3S 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 3분기말 2024.12.31 현재
제 34 기말 2024.03.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	28,931,950,944	21,467,913,846

현금및현금성자산	6,187,209,388	4,156,887,375

매출채권및기타채권	(4,787,804,733)	(4,467,749,197)

재고자산	(4,416,208,776)	(3,857,270,576)

선급공사원가	12,992,967,369	8,293,847,963

당기법인세자산	11,387,780	38,610,540

기타자산	(370,972,898)	(488,148,195)

리스채권	165,400,000	165,400,000

비유동자산	49,774,341,873	41,791,975,188

장기성기타채권	(2,658,401,637)	(442,003,778)

리스채권	330,800,000	330,800,000

당기손익공정가치금융자산	5,154,659,500	2,154,659,500

종속기업및관계기업투자	7,919,796,760	7,063,536,760

유형자산	31,408,469,419	30,974,368,879

사용권자산	1,851,078,306	243,085,599

무형자산	451,136,251	583,520,672

자산총계	78,706,292,817	63,259,889,034

부채

유동부채	12,375,656,222	12,280,193,390

매입채무및기타채무	3,165,346,425	4,333,779,371

단기차입금	(2,000,000,000)	(3,000,000,000)

리스부채	1,018,828,600	112,902,496

충당부채	511,063,147	371,776,458

기타유동부채	(5,680,418,050)	(4,461,735,065)

비유동부채	7,694,335,150	2,781,405,946

확정급여부채	420,816,790	645,720,788

장기차입금	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

전환사채	3,111,280,000

파생상품부채	(1,381,925,000)

리스부채	780,313,360	135,685,158

부채총계	20,069,991,372	15,061,599,336

자본

자본금	26,529,520,000	24,268,321,000

기타불입자본	60,140,289,130	51,330,227,634

이익잉여금(결손금)	(28,033,507,685)	(27,400,258,936)

자본총계	58,636,301,445	48,198,289,698

자본과부채총계	78,706,292,817	63,259,889,034

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2024.04.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 3분기 2023.04.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,709,958,118	16,796,459,134	6,765,774,882	28,573,150,805

매출원가	4,954,432,731	15,229,930,824	6,515,327,980	25,010,221,332

매출총이익	755,525,387	1,566,528,310	250,446,902	3,562,929,473

판매비와관리비

판매비	229,422,533	479,386,937	147,777,697	496,132,513

관리비	688,886,542	1,962,164,848	559,693,812	1,559,639,255

영업이익(손실)	(162,783,688)	(875,023,475)	(457,024,607)	1,507,157,705

금융수익	23,551,043	92,192,224	41,797,184	257,352,225

금융비용	79,323,396	173,115,004	74,031,377	293,500,625

기타영업외이익	274,099,409	398,045,082	2,509,268,220	2,877,496,445

기타영업외비용	(35,933,653)	75,347,576	266,972,666	453,772,079

법인세비용차감전순이익(손실)	91,477,021	(633,248,749)	1,753,036,754	3,894,733,671

당기순이익(손실)	91,477,021	(633,248,749)	1,753,036,754	3,894,733,671

총포괄이익(손실)	91,477,021	(633,248,749)	1,753,036,754	3,894,733,671

주당손익

기본및희주당이익(손실) (단위 : 원)	2	(12)	36	80

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 3분기 2024.04.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 3분기 2023.04.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

주식발행초과금	감자차익	전환권대가	자기주식처분손실	주식매입선택권	기타불입자본 합계

2023.04.01 (기초자본)	24,268,321,000	49,905,542,669	200,000,000	1,339,220,214	(198,802,861)	63,200,709	51,309,160,731	(30,739,139,526)	44,838,342,205

총 포괄손익	3,894,733,671	3,894,733,671

당기순이익(손실)	3,894,733,671	3,894,733,671

자본에 반영된 소유주와의 거래등

유상증자

전환사채 발행

주식보상비용	14,044,602	14,044,602	21,066,903

2023.12.31 (기말자본)	24,268,321,000	49,905,542,669	200,000,000	1,339,220,214	(198,802,861)	77,245,311	51,323,205,333	(28,597,442,609)	46,994,083,724

2024.04.01 (기초자본)	24,268,321,000	49,905,542,669	200,000,000	1,339,220,214	198,802,861	84,267,612	51,330,227,634	(27,400,258,936)	48,198,289,698

총 포괄손익	(633,248,749)

당기순이익(손실)	(633,248,749)

자본에 반영된 소유주와의 거래등

유상증자	2,261,199,000	8,303,266,496	8,303,266,496	10,564,465,496

전환사채 발행	506,795,000	506,795,000	506,795,000

주식보상비용

2024.12.31 (기말자본)	26,529,520,000	58,208,809,165	200,000,000	1,846,015,214	(198,802,861)	84,267,612	60,140,289,130	(28,033,507,685)	58,636,301,445

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 3분기 2024.04.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 3분기 2023.04.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,941,145,269)	757,054,703

당기순이익(손실)	(633,248,749)	3,894,733,671

가감	2,159,831,976	(440,873,894)

대손상각비(환입)	(201,220,583)	(34,025,749)

감가상각비	(1,817,003,745)	(1,486,327,421)

무형자산상각비	(150,384,421)	(137,314,645)

외화환산손실	(39,481,042)

이자비용	(173,115,004)	(293,500,625)

당기손익인식금융자산처분이익	(2,451,544,975)

잡이익	(154,224)	(1,759,683)

유형자산처분이익	(2,977,275)	(7,498,001)

기타대손상각비	4,802,500

외화환산이익	(195,960,054)	(1,938,377)

이자수익	(92,192,224)	(221,837,090)

소모품비	30,000,000

주식보상비용	79,392,000	100,458,903

당기손익인식금융자산평가손실	(12,308,907)

퇴직급여	(135,484,440)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,439,361,139)	(2,631,042,706)

매출채권의 감소(증가)	(349,359,418)	(5,803,693,859)

기타채권의 감소(증가)	790,091	(70,065,544)

재고자산의 감소(증가)	(558,938,200)	(65,033,125)

선급공사원가의 감소(증가)	(4,699,119,406)	(677,959,131)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	117,175,297	(51,370,825)

매입채무의 증가(감소)	(340,282,903)	(37,676,683)

기타채무의 증가(감소)	571,709,584	(229,806,482)

기타유동부채의 증가(감소)	1,049,280,475	3,954,106,790

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(224,903,998)	(249,287,899)

충당부채의 증가(감소)	139,286,689

이자지급	(133,965,686)	(295,072,728)

이자수취	78,375,569	221,837,090

법인세의 환급	27,222,760	7,473,270

투자활동으로 인한 현금흐름	(8,188,014,248)	2,753,887,995

당기손익공정가치금융자산의 감소	14,275,776,975

장기대여금의 감소	70,888,001	5,703,251

유형자산의 처분	15,909,091	7,500,000

보증금의 감소	(68,460,000)	(34,975,400)

당기손익공정가치금융자산의 증가	(3,000,000,000)	(9,427,480,000)

장기대여금의 증가	(1,365,000,000)	(4,000,000)

유형자산의 취득	(1,906,451,340)	(2,067,070,176)

무형자산의 취득	(18,000,000)	(44,145,455)

종속기업및관계기업에 대한 투자의 취득	(856,260,000)

보증금의 증가	(1,197,560,000)	(27,372,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	14,135,481,046	(4,605,587,565)

유상증자	10,564,465,496

전환사채	(5,000,000,000)

단기차입금의 차입	5,250,000,000	3,900,000,000

단기차입금의 상환	(6,250,000,000)	(8,400,000,000)

장기차입금의 차입	(2,000,000,000)

장기차입금의 상환	(2,000,000,000)

리스부채의 감소	(428,984,450)	(105,587,565)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	24,000,484	(272,489)

현금및현금성자산의순증감	2,030,322,013	(1,094,917,356)

기초 현금및현금성자산	4,156,887,375	4,794,645,914

분기말 현금및현금성자산	6,187,209,388	3,699,728,558