3S 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 당사는 반도체 웨이퍼 캐리어 사업과 환경시험장치 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 종속회사인 상해삼에스공조기술유한공사는 환경시험장치 사업을 수행하고 있습니다

가. 반도체 웨이퍼 캐리어 사업 (1) 산업의 특성 반도체는 시스템산업 발전의 원동력 역할을 담당해왔으며, 인공지능, 로봇기술, 생명과학 등과 같은 4차 산업혁명을 선도하는 핵심 중추 산업으로 발전하였습니다. 더불어 최근 인공지능 및 자율주행자동차에 대한 비전이 구체화되고 있어 반도체 시장이 빠른 속도로 커지고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 반도체 웨이퍼캐리어 사업은 반도체 주재료인 실리콘 웨이퍼를 운송할때 사용되는 웨이퍼 이송박스를 생산하는 사업입니다. 실리콘 웨이퍼는 반도체의 근간이 되는 소재로 거의 모든 전자 기기의 핵심 부품이며 대부분의 반도체 기기, 칩 제작의 기판재료로 사용되며 중요한 역할을 담당하고 있기에 취급에도 상당한 주의가 필요합니다. 실리콘 웨이퍼 시장은 시장 참여자가 제한적이어서 비교적 안정적인 환경 속에서 성장을 하고 있으며, 반도체 웨이퍼캐리어는 실리콘웨이퍼 출하량에 영향을 받고 있습니다. (2) 품목별 특성

반도체 웨이퍼 캐리어는 사용 용도에 따라 종류가 나뉘어집니다. 웨이퍼 생산업체 공정 내에서 사용되는 박스가 O/C, 웨이퍼 생산업체에서 반도체 생산업체로 이동시 사용되는 박스가 FOSB이며, 반도체 생산업체 공정 내에서 사용되는 박스가 FOUP입니다. ① FOSB (Front Opening Shipping Box) FOSB는 웨이퍼 생산업체에서 완성된 웨이퍼를 반도체 생산업체로 출하 수송하는데 이용되는 클린진공박스를 말합니다. 일종의 플라스틱 케이스지만 반도체의 특성상 물리적, 화학적 특수성이 엄격하게 요구되는 특수용도의 케이스입니다. 완성된 웨이퍼는 웨이퍼면적 대비 두깨가 얇고 오염에 취약하며, 휘거나 깨지기 쉬으므로 취급시 상당한 주의가 필요하기에 정밀도의 기술력을 필요로 하는 FOSB가 반드시 필요합니다. 또한 웨이퍼는 곧 반도체 생산업체의 수율 문제와 직결되므로 FOSB의 역할이 중요합니다. FOSB의 경우 웨이퍼사와 반도체사가 동시에 사용하는 제품인만큼, 두 업체 모두 완벽하게 적용가능해야 하므로 웨이퍼사와 칩메이커사에 공정테스트가 함께 진행되며, 테스트가 매우 까다롭고 장기화되는 특성을 지니고 있습니다. 이에 진입장벽이 상당히 높은 시장이며, 생산기술 향상 및 숙련도 등을 높이기까지 오랜 시간이 소요되는 특징이 있어 투자와 양산의 시차가 존재합니다. FOSB는 정밀한 기술력을 필요하기에 전 세계적으로 단 4개사만이 그 생산기술을 보유하고 있습니다. 미국의 Entegris, 일본의 Miraial, Shinetsu Polymer, 그리고 한국의 당사만이 그 생산기술을 보유하고 있으며, 국내에서는 당사만이 생산기술을 보유하고 유일하게 생산 및 납품을 하고 있습니다. 또한 당사의 FOSB에 사용되는 주요 원재료는 특수 폴리카보네이트(polycarbonate)이며, 일반적인 재료가 아닌 특수한 성질의 재료여서 수지 선정이 까다롭습니다. 당사 역시 다양한 시행착오를 걸쳐서 확보한 주요 원재료이며, 이로 인해 제품의 진입장벽이 더욱 높아졌다고 해도 과언이 아닙니다. ② FOUP (Front Opening Unified Pod) FOUP은 반도체 제조사의 공정 내 반송에 사용되는 공정간 이송용기입니다. 반도체 제조공정(Fab.)에서 사용을 하고 있어서 FOSB에 비해 상대적으로 화학적인 요구사항이 많은 제품입니다. 특히 반도체용 웨이퍼는 반도체 제조과정에서 웨이퍼를 외부 충격으로부터 보호하고 외부의 오염물질로부터 오염되지 않도록 극도의 청결한 상태를 유지해야 합니다. 또한 Device 생산의 수율 확보에도 직결되는 반송용기이기 때문에, 반도체사에서의 사용 요구도 공정의 미세화에 따라 엄격도가 증가하고 있습니다. 특히나 미세 공정으로 갈수록 공정 내부 청결도 유지를 위한 운영비용 부담을 줄이기 위해 FOUP의 역할이 더욱 증대되고 있습니다. 현재 FOUP의 생산이 가능한 국내 제조사는 없으며, 국내외 반도체 제조사는 미국과 일본의 제품을 전량 사용하고 있는 상황입니다. FOUP은 평균 3~4년 정도 사용 후 교체되는 방식으로 사용하고 있으며, 불량으로 인한 교체율은 연평균 약 25%입니다. ③ O/C (Open Cassette) O/C는 웨이퍼 제조 공정에 사용되는 웨이퍼용 카셋트이며 잉곳에서 컷트한 웨이퍼를 운송하는 용기로 사용업체는 웨이퍼 제조사입니다. 현재 O/C의 생산이 가능한 국내 제조사는 당사가 유일하며, 일본의 2개사에서만 생산하고 있습니다. 국내 웨이퍼 제조사인 SK SILTRON사와 GlobalWafers(구, MEMC Korea)사는 현재 300mm 웨이퍼를 생산하고 있으며, 현재 O/C를 일본으로부터 전량 수입하여 사용하고 있습니다.

(3) 산업의 성장성

- 실리콘 웨이퍼 시장의 수 익성 실리콘웨이퍼 수요는 전방 산업인 반도체경기에 의해 직접적인 영향을 받고 있으며 반도체 산업 성장률과 유사한 성장률을 보이고 있습니다. 최근 몇년 사이 전세계 스마트폰, 태블릿PC 등 신규어플리케이션의 지속적인 성장에 힘입어 반도체 비중이 증대되었으며, 사물인터넷시장의 가파른 성장세로 인해 실리콘웨이퍼 출 하량은 지속적으로 증가하고 있습니다. 특히 2018년도에는 웨이퍼 출하량 증가 및 웨이퍼 부족현상으로 인한 웨이퍼 판매단가 상승이 이루어지면서 연간 판매금액 규모가 처음으로 100억$를 넘는 최고치를 기록하였습니다. 지난해 웨이퍼 출하액은 111억5000만달러(약 13조2139억원)로 2018년 113억8000만달러(약 13조4864억원)에서 1.8% 감소하는데 그쳤습니다. 출하량이 비슷했던 지난 2017년 출하액(87억 달러)과 비교하면 무려 29% 올랐습니다. 이는 수익성이 이전보다 좋아짐을 보여주고 있습니다. 수익성이 좋아진 이유는 실리콘 웨이퍼 업체들이 선 설비투자 후 판매계약에서 선 판매계약 후 설비투자로 전략을 바꾼 영향으로 보여집니다.

년 도	2016	2017	2018	2019	2020

생산 수량 (면적기준, MSI)	10,738	11,810	12,732	11,810	12,407

생산 수량 성장률	2.9%	10.0%	7.8%	-7.2%	5.1%

판매금액 ($B)	7.2	8.7	11.4	11.2	11.2

매출액 변동률	-	20.8%	31.0%	-1.8%	0.0%

실리콘 웨이퍼 출하량, 매 출액 (출처: SEMI) 2020년 이후로 COVID-19 대유행등의 압력에도 기업과 서비스의 세계화로 인하여 디지털화가 가속되고 있으며 향후 실리콘웨이퍼의 지속적인 성장이 예측됩니다.

년 도	2021	2022	2023

예상 생산 수량
(면적기준, MSI)	12,554	13,220	13,761

생산 수량 예상
성장률	5.0%	5.3%	4.1%

실리콘 웨이퍼 예상 출하량 (출처 : SEMI)

(4) 영업 현황

① FOSB (Front Opening Shipping Box) 당사의 주력 생산품목은 300mm FOSB 이며, 2009년 10월부터 국내외 웨이퍼사를 통해 반도체사에 공급중에 있습니다. 현재 당사의 FOSB 국내 시장점유율은 약 10%입니다. 당사는 FOSB 국산화 성공에 따른 인식 강화, 우수한 품질력, 물류 비용 및 단가 경쟁력 우위 등 당사의 장점들을 기반으로 지속적인 신제품 출시를 해왔으며, 지식경제부가 주관하는 "2011년 차세대 세계일류상품"에 선정되어 그 기술력을 인정받았습니다. 당사에서 주력 생산하고 있는 300mm FOSB의 경우 최근 몇년 사이 FOSB 재사용의 증가로 인해 시장이 정체되고 있지만 전체적인 반도체 시장의 성장으로 인해 조금씩 판매량이 증가하고 있습니다. 또한 당사는 제품의 원가율을 낮춰 가격 경쟁력을 높이는 동시에 품질경쟁력을 높이고자 노력하고 있으며, 신규 업체 납품을 위해 중국 등 해외 영업에도 힘쓰고 있습니다. ② FOUP (Front Opening Unified Pod) 당사는 2009년 5월부터 FOUP 개발을 시작하여 2013년 9월, 안성 제2공장에서 양산을 위한 시사출에 성공하였습니다. FOUP은 당사가 현재 주력 생산하고 있는 FOSB와 동일한 장비를 사용하여 생산이 가능한 품목으로써 큰 비용이 들지 않고 생산이 가능합니다. FOUP의 생산이 가능한 국내 제조사는 없으며, 국내외 반도체 제조사는 미국과 일본의 FOUP을 전량 사용하고 있습니다. 최근들어 반도체 제조공정에 사용되는 특수 용도용 캐리어 에 대한 개발 및 생산 의뢰가 국내외로부터 들어오고 있으며 업체들과 긴밀하게 협조하며 개발중에 있습니다.

③ O/C (Open Cassette) O/C(Open Cassette, 웨이퍼 제조공장용 웨이퍼 운송용기)는 웨이퍼 제조 공정에 사용되는 웨이퍼용 카셋트이며 잉곳에서 컷트한 웨이퍼를 운송하는 용기입니다. 현재 O/C의 생산이 가능한 국내 제조사는 당사 이외에는 없으며, 일본의 2개사에만 생산을 하고 있습니다. 최근에는 국내 업체들과 협력하여 웨이퍼 제조공정에 사용되는 O/C 응용 캐리어를 개발중입니다. 나. 환경장치사업 당사는 칼로리메타, 환경시험장치 등을 제조자 설계생산 방식으로 개발·설계·생산·납품하고 있으며, 수시로 A/S를 수행하고 있습니다. 환경사업부의 공장은 본사 건물 및 안성 1공장 일부를 사용하고 있습니다. (1) 산업의 특성 냉동공조산업은 차량 , 건축 , 의료, 식품, 플랜트 등의 다방면에서 그 중요성이 점점 커지고 있습니다. 냉동공조산업은 최근 HVAC(Heating, Ventilation, Air Conditioning)로 재명명 되었으며, 냉난방, 공기조화, 급탕, 환기 등을 포함하는 산업입니다. 생활수준의 향상, 환경 규제 강화, 산업의 정밀·고도화 등에 따라 인공적으로 온도, 습도, 기류, 청정도를 사람, 물품에 가장 적합한 상태로 유지시키는 냉동공조산업은 현대 사회의 필수불가결한 산업이 되었습니다. 게다가 전 세계적으로 환경에 대한 관심이 고조되고 환경규제가 강화되는 상황에서, 냉동공조사업은 모든 사업장 및 모든 생활공간의 가장 중요한 기초사업으로 발전하였습니다. 친환경 장비 및 대체 에너지 기기 개발에 대한 수요가 꾸준히 증가함에 따라 환경시험 설비 시장도 지속적으로 확대되고 있습니다. 칼로리메타, 환경제어시스템 등 국내외로 기술력을 인정받은 당사의 환경시험 설비사업은 국내외 유수의 가전회사에 자사 제품을 공급하는 등 우수한 기술력을 인정받고 있습니다. (2) 품목별 특성

① 칼로리메타칼로리메타는 냉난방 능력의 측정 및 실내외 기기 조합의 적합성, 내구성, 실용성을 측정하는 장비입니다. 그간의 칼로리메타는 수입 의존 품목이었으나 당사의 도전과 첨단의 기술력으로 국산화에 성공 하였습니다. 국내 대학교, 가전사, 연구기관 등 뿐만 아니라 세계 여러 나라로 수출중에 있습니다. 당사에서 제작중인 칼로리메타의 종류로는 시스템 멀티에어컨 칼로리메타, 에어컨 칼로리메타, 전열교환기 칼로리메타, 열평형식 실형에어컨 칼로리메타, 자동차에어컨칼로리메타, 자동차컴프레셔 칼로리메타, 압축기 시험장치 등이 있습니다 ② 환경제어시스템 및 단품 시험 설비 지구 환경 문제의 중요성이 날로 대두되고 있는바, 당사는 환경제어 시스템과 단품 시험설비 등 환경 문제 해결 및 개선을 위한 산업을 활발히 진행하고 있습니다. 특히 각종 날씨와 관련된 환경 시험 장치와 인간 주거 환경 개선을 위한 시험 설비 등을 개발하고 있습니다.

③ 자동차 분야 시험 설비 자동차는 각종 악조건상에서 운영이 되는 첨단 기술이 모여 있는 기술 집약형 제품입니다. 자동차 분야의 시험설비는 이러한 제품의 각종 부품에 대해 에너지적인 성능과풀질의 신뢰성을 확보 할 수 있는, 각종 환경과 조건상에서의 다양한 시험을 할 수 있도록 구성 되어있는 각종 시스템입니다. 주요 설비로는 VDA 저온 내구 시험 장치, 자동체 에어컨시스템 성능 시험기, 압축기 시스템 내구 시험기, 라디에이터 열충격 시험기 등이 있습니다.

(3) 산업의 성장성- 글로벌 HVAC시장 상승세

2018년 1,081억 달러(한화 약 130조원) 규모이던 글로벌 HVAC시장이 오는 2024년까지 연평균 3.9% 성장하여 2024년에는 1,365억 달러 규모로 커질것으로 PS마켓리서치(PSMarketResearch)가 예측했다. 업무용 시설 신축 등이 시장 성장을 견인하는 요소라고 예측하고 있다. 특히 냉방 시장은 지구 온난화에 따른 기온 상승의 영향으로 수요 증가가 예상되고 있다.지역별로는 아시아-태평양(APAC)지역의 점유율이 지속적인 경제 성장과 도시 인구가 증가함으로써 가장 클 것으로 전망하고 있다. 전세계 시장의 4위를 차지하고 있는 우리나라의 냉동공조 시장은 기후변화의 영향이 심해짐에 따라 냉난방 수요가 지속적으로 증가하고 있고 이에 따라 향후에도 지속적으로 국내 생산량 또한 증가할 것으로 예상하고 있으며, 이미 냉장고, 에어컨 등 몇개 분야에서 세계시장 우위에 위치하고 있습니다. 냉동공조산업은 대형빌딩의 냉동공조 설비, 반도체의 클린룸, 자동차의 냉방 및 공기정화시스템 등의 수요가 크게 늘어나면서 시장이 큰 폭으로 확대되어 현재 국가경제 전반에 미치는 영향이 큰 기간산업으로 성장하였으며, 다양한 소비자 요구에 부합하는 복합공조시스템 등이 도입되는 등 새로운 제품품군들이 개발단계에서 실제 보급단계로의 전환이 이루어지고 있어 시장이 확대될 것으로 보입니다. - 한국판 뉴딜 정책, 친환경 미래 모빌리티 20조 3,000억 원 투자 2020년 5월 정부에서 발표한 한국판 뉴딜 정책은 크게 디지털 뉴딜과 그린 뉴딜을 두축으로 해서 진행이 되는데 그중에 그린 뉴딜 중점사업 중에 친환경 미래 모빌리티 구축 사업이 있다. 주요 내용으로는 글로벌 미래차 시장 선점을 위해 전기-수소차 보급 및 노후경유차-선박의 친환경 전환 가속화가 있다. 구체적으로는 승용(택시 포함)-버스-화물 등 전기자동차 113만대(누적)를 보급하고 충전 인프라를 확충한다. 그리고, 승용-버스-화물 등 수소차 20만대(누적)를 보급하고 충전인프라 설치와 수소 생산기지 등 수소 유통기반도 구축하는 내용이다. 또한 환경관련규제가 지속적으로 확대 강화될 것으로 예상하는 바, 친환경 및 대체 에너지에 대한 기기 수요가 지속적으로 발생되어 이와 관련된 시험장비의 성장이 기대됩니다. 특히 친환경자동차(xEV) 관련한 설비투자액이 증가되면서 관련 시장이 급속도로 성장하고 있습니다. 이에 장비 공급업체들은 시장 점유율 확대를 위해 스마트 기술을 도입하는 등 시장 트렌드를 정확히 예측하고 발맞추어 나가는 것이 매우 중요하기에, 당사는 사업영역을 자동차 환경시험장치 등으로 넓혀 영업중에 있습니다.

(4) 영 업현황 당사는 냉동공조용 설비 제작 전문업체로 설립되어 현재까지 칼로리메타, 환경구현장치 등을 주력제품으로 생산하며 삼성전자, LG전자, 대유위니아, 한온시스템 등을 비롯한 국내외 공조기기 제조업체와 대학교, 국립연구소 등에 납품하고 있습니다. 미국, 중국을 비롯한 동남아 국가 및 인도, 브라질, 터키 등의 국가로의 수출도 이루어지고 있습니다. 당사는 설립초기부터 쌓아온 풍부한 경험을 바탕으로 지속적인 기술경쟁력을 향상시키려는 노력을 하고 있습니다. 또한 전문인력으로 구성된 A/S팀을 별도로 운영하며 고객사들과의 두터운 신뢰를 쌓아가고 있습니다. 전세계 냉동기 시장을 주도하고 있는 중국은 세계 시장 총액의 약30%를 차지하고 있습니다. 이에 대응하기 위해 당사는 종속회사인 상해삼에스공조기술유한공사를 확장하였으며 영업·기술력도 강화하였습니다. 이를 통해 기존에 생산하던 칼로리메타 외 자동차 엔진배기시험장치, 전기자동차 등 신규 품목을 확대하였습니다.

다. 조직도2. 주 요 제품, 서비스 등

가. 주요 제품 등의 현황(단위: 천원, %, 연결기준)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율

환경사업부문	제품	칼로리메타 및 환경구현장치	에어컨압축기 등의 성능 및 신뢰도 측정장치, 냉난방 환경시험설비의 시공, 설치, 판매	3S	8,476,245	43.0%

기타	설치 및 개보수 외	3S	2,278,601	11.5%

상품	냉동공조 관련 부품 외	3S	-

웨이퍼캐리어사업부문	제품	FOSB	반도체 웨이퍼 이송장치	GSW-300	8,896,862	45.1%

상품	반도체 웨이퍼 이송장치 관련 부품 외	83,434	0.4%

합 계	-	-	19,735,142

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 - 당사의 환경사업부에서 제작하는 환경시험장치 사업의 경우 주문자생산방식(OEM)으로 생산설비를 통한 제품생산이 아닌 인적자원을 활용한 기술관련 사업이므로, 제품 가격을 산정하기 어렵습니다.- 당사의 반도체사업부에서 생산 및 판매하는 웨이퍼캐리어는 FOSB 단일제품이므로 제품의 가격은 중요한 영업비밀에 해당됩니다. 따라서 웨이퍼캐리어의 가격변동 추이를 작성하지 않았습니다.

3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료의 매입 현황

(단위: 원, %, 연결기준)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고

환경사업부문	원재료	판넬, 유니트 외	칼로리메타 외	9,567,045,252	84.5%	-

웨이퍼캐리어 사업부문	원재료	PC 외	FOSB 외	1,749,869,758	15.5%	-

합 계	원재료	-	-	11,316,915,010	100%	-

나. 주 요 원재료 매입처와의 특수 관계 여부 당사는 주요 원재료 매입처와 특수한 관계가 형성되어 있지 않습니다. 다. 공급 시장의 독과점 정도 및 안정성 환경사업부문의 주요 원재료는 국내 및 해외 업체를 통해 매입하고 있으며, 한 업체에 의해서 독과점이 이루어지지 않고 있습니다.웨이퍼캐리어 사업부문의 주요 원재료는 해외 업체를 통해 매입하고 있으므로 환율 변동에 의한 가격 변동 영향을 받고 있습니다. 또한 특수 원료를 원재료로 사용하고 있기때문에 일부 소수 업체에 의해 공급받고 있습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력(단위 :백만원, 별도기준)

사업부문	품 목	사업소	제31기 3분기	제30기	제29기

환경장치사업부문	칼로리메타 외	서울	9,000	12,000	12,000

웨이퍼 캐리어 사업부문	FOSB	안성	20,196	26,784	28,800

합 계	29,196	38,784	40,800

(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준 및 방법

ㄱ. 환경장치사업사업을 수행함에 있어 주제품은 생산설비를 통한 제품생산이 아닌 주문에 의한 인적자원을 활용한 기술관련 사업을 영위하고 있으며, 기타 제품은 외주에 의한 제품이 어서 산출기준의 산정이 어렵습니다. ㄴ.웨이퍼캐리어 사업생산 LINE의 표준생산능력을 근거로 [일일 최대생산량*당기 가동가능일수]을 기준으로, 생산 라인별 제품생산에 소요되는 소요시간을 고려하여 산출하였습니다. 또한 1공장의 경우 2016년 1월 16일부터 임대주고 있어, 2공장의 생산능력만 산정하였습니다.

(나) 평균가동시간ㄱ. 환경장치사업사업을 수행함에 있어 주제품은 생산설비를 통한 제품생산이 아닌 주문에 의한 인적자원을 활용한 기술관련 사업을 영위하고 있으며, 기타 제품은 외주에 의한 제품이어서 산출기준의 산정이 어렵습니다.

ㄴ.웨이퍼캐리어 사업 - 1일 조업시간 : 22시간(2교대) - 월 평균가동일수 : 평균 약 20일 - 당기 실제 가 동가능시간 : 4,114시간

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 :백만원, 별도기준)

사업부문	품 목	사업소	제29기 3분기	제29기	제28기

환경장치사업	칼로리메타 외	서울	9,475	8,416	17,451

웨이퍼 캐리어 사업	FOSB	안성	8,980	11,054	14,464

합 계	18,455	19,470	31,915

(2) 당기의 가동률ㄱ. 환경장치사업 사업을 수행함에 있어 주제품은 생산설비라인를 통한 제품생산이 아닌 주문에 의한 인적자원을 활용한 기술관련 사업을 영위하고 있으며, 기타 제품은 외주에 의한 제품생산이기에 가동률을 산정하기가 어렵습니다.

ㄴ.웨이퍼 캐리어 사업(단위 :시간, %)

사업부문	품 목	사업소	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

웨이퍼 캐리어 사업	FOSB	안성	4,114	1,829	44%

다. 생산설비의 현황 등 당사는 서울 에 위치한 본사와 경기도 안성에 위치한 2개의 생산공장을 보유하고 있습니다. [자산항목 : 건물]

(단위: 천원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사및공장	자가(등기)	금천구 시흥동	1	-	-	1

흥덕유타워	자가(등기)	경기도 용인	-	763,585	24,414	739,171	739,171

안성공장	자가(등기)	경기도 안성	4,333,409	126,514	- 126,514	4,206,895

안성2공장	자가(등기)	경기도 안성	6,647,034	36,700	135,234	- 98,534	6,548,500

합계	10,980,444	800,285	286,162	514,123	11,494,567

[자산항목 : 기계장치]

(단위: 천원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사및공장	자가(등기)	금천구 시흥동	65,847	65,847	- 65,847	-

안성공장	자가(등기)	경기도 안성	84,100	7,760	- 7,760	76,340

안성2공장	자가(등기)	경기도 안성	4,358,621	1,202,930	746,315	456,615	4,815,236

합계	4,508,568	1,202,930	819,922	383,008	4,891,576

[자산항목 : 공구와 기구]

(단위: 천원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사및공장	자가(등기)	금천구 시흥동	2,294	1,632	- 1,632	662

안성공장	자가(등기)	경기도 안성	58	58

합계	2,352	- 1,632	720

[자산항목 : 차량운반구]

(단위: 천원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사및공장	자가(등기)	금천구 시흥동	64,467	41,488	41,488	22,979	-

안성공장	자가(등기)	경기도 안성	1	1	-

합계	64,468	41,488	22,980	-

[자산항목 : 집기비품]

(단위: 천원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

본사및공장	자가(등기)	금천구 시흥동	87,423	9,824	33,632	- 23,808	63,615	-

안성공장	자가(등기)	경기도 안성	57,654	26,127	8,057	18,070	75,724	-

합계	145,077	35,951	41,689	- 5,738	139,339	-

라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 "해당사항 없음" 5. 매출에 관한 사항 가. 매 출실적

(단위 :천원, 연결기준)

매출유형	사 업 부 문	품 목	제31기 3분기	제30기

제품	환경 사업	칼로리메타 외	내 수	9,414,310	7,943,457

수 출	1,340,536	3,560,301

합 계	10,754,846	11,503,758

웨이퍼 캐리어 사업	웨이퍼캐리어	내 수	4,488,839	6,043,260

수 출	4,408,023	5,011,097

합 계	8,896,862	11,054,357

제품 소계	내 수	13,903,149	13,986,717

수 출	5,748,559	8,571,398

합 계	19,651,708	22,558,115

상품	환경 사업	냉동부품	내 수	186	33,900

수 출

합 계	186

웨이퍼 캐리어 사업	FOSB 관련부품	내 수	83,248	-

수 출

합 계	83,248

상품 소계	내 수	83,434	-

수 출

합 계	83,620	-

합 계	내 수	13,986,583	14,020,617

수 출	5,748,559	8,571,398

합 계	19,735,142	22,592,015

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로

매출유형	품목	판매경로

제품	FOSB	반도체 칩메이커로 웨이퍼를 납품하고 있는 국내외 웨이퍼 제조업체에 웨이퍼 캐리어를 납품하고 있음.

칼로리메타	삼성전자, LG전자, 대유위니아, 한온시스템 등에서 당사가 직접 수주한 후 삼우산업, 바이오공조시스템, 수정시스템 등에서 원재료를 구매하여, 설치공사 등을 일부 외주하되 핵심기술 부문은 당사가 직접 수행하여 납품 및 사후관리를 하고 있음.

환경구현장치	삼성전자, LG전자, 대유위니아, 한온시스템 및 국내가전업체 해외공장에 등에서 당사가 직접 수주한 후 요코가와, 수정시스템 등에서 원재료를 구매하여, 설치공사 등을 일부 외주하되 핵심기술 부문은 당사가 직접 수행하여 납품 및 사후관리를 하고 있음.

기타	기납품된 제품에 대하여 A/S팀 등에서 직접 수주한 후 수리점검을 하고 있음.

상품	환경장치부품 등	타사의 환경장치부품을 구매한 후 국내외 업체에 당사가 직접 판매하고 있음.

(2) 판매방법 및 조건 환경사업부의 경우 국내외 최종수요처로부터 주문을 받아 납품,제작, 설치, 시운전, A/S, 사용자교육 등 일체의 제품과 서비스를 직접 공급하고 있습니다. 주요 매출처로는 국내의경우 삼성전자, LG전자, 대유위니아, 한온시스템 등이 있으며, 해외의 경우에는 삼성 인도, LG 터키 등이 있습니다. 반도체웨이퍼캐리어박스의 경우 국내외 웨이퍼업체로부터 주문을 받아 생산하여 납품하고 있으며, 주요 매출처로는 SK SILTRON, SAG 등이 있습니다. 결제조 건은 삼성전 자의 경우 구매카드(7일 이내)로 결제하고 LG전자, 대유위니아와 한라공조의 경우에는 구매카드(90일)로 결제하고 있습니다. 기타 국내업체는 현금으로 결제하고 있으며, 해외업체는 L/C, T/T 등의 방식으로 대금을 회수하고 있습니다.

(3) 판매전략① 환경사업부문 (칼로리메타, 환경구현장치, 냉동공조 등)

- 신제품 개발 등 기술력 향상- 원가 절감 및 서비스 개선 노력

- 기존 영업망 활용 및 신규 영업망 확충- 기능성 제품을 통한 시장접근- 국내외 전시회 참여- 국내·외 바이어를 통한 주문판매- 지속적인 A/S 활동을 통한 신뢰 구축② 반도체 웨이퍼 캐리어 박스- 국산화 성공에 따른 인식 강화- 물류 비용 및 단가 경쟁력 강화- 품질 ·기술력 우위를 바탕으로 지속적인 신제품 출시- 지속적인 Version Up- 해외시장 진출을 통한 사업영역 확대

6. 수 주상황(단위 : 천원)

품목	수주일자	납기일	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

2019-7-19	2020-4-1	1	879,000	1	879,000

2019-11-27	2020-5-26	1	795,000	1	795,000	-

2019-12-24	2020-9-30	1	2,430,000	1	2,430,000	-

2020-1-9	2020-5-8	1	15,000	1	15,000	-

2020-3-17	2020-6-26	1	436,363	1	436,363	-

2020-4-17	2020-5-15	1	23,000	1	23,000

2020-4-29	2020-6-30	1	52,000	1	52,000

2020-6-12	2020-9-15	1	2,635,000	1	2,635,000

2020-6-22	2020-7-22	1	18,600	1	18,600

2020-7-27	2020-8-26	1	36,000	1	36,000	-

2020-7-27	2020-9-29	1	150,000	1	150,000	-

2020-7-27	2020-10-31	1	460,000	1	460,000	-

2020-7-27	2020-10-31	1	37,272	1	37,272

2020-08-05	2020-10-15	1	17,580	1	17,580	-

2020-8-10	2020-10-28	1	25,000	1	25,000	-

2020-8-31	2020-8-31	1	40,855	1	40,855	-

2020-10-19	2021-01-19	1	60,000	1	60,000	-

2020-10-30	2021-01-31	1	74,000	1	74,000

2020-11-04	2021-03-31	1	1,835,000	1	1,835,000

2020-11-19	2020-11-23	1	2,000	1	2,000	-

2020-12-15	2021-02-24	1	138,000	1	138,000

2020-12-16	2021-04-15	1	227,272	1	227,272

2020-12-16	2021-12-11	1	368,181	1	368,181

2020-12-22	2021-11-12	1	518,181	1	518,181

합 계	24	11,273,304	16	7,196,398	8	4,076,906

주1) 발주자와 체결한 계약서 비밀유지 조항에 따라 본 계약의 수주총액·기납품액수주잔고의 작성을 생략합니다. 상세한 내용은 ' 6. 기타재무에 관한 사항 > 다. 진행률 적용 수주상황 '을 참 조하시기 바랍니다.주2) 첨단소재사업부에서 제조하는 웨이퍼캐리어는 수주산업에 해당되지 않아 기재를 생략합니다.

7. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요 당사는 기술연구소 내 환경 장치연구팀을 통하여 설계연구(시스템구조 설계, 응용

품 설계) 및 환경장치개발(환경구현장치 개발, 시험장치 제작) 활동을 수행하고 있으며, 프로그램개발팀을 통하여 소프트웨어개발(응용제품 프로그램 개발) 활동을 수행하고 있습니다. 또한 웨이퍼캐리어소재팀을 통하여 소재 연구(FOSB, FOUP,O/C) 활동을 수행하고 있습니다.

나. 연 구개발비용(단위 : 천원, %)

과 목	제31기 3분기	제30기	제29기

연구개발비용 계	503,440	108,129	183,028

회계처리	판매비와관리비	89,695	65,797	16,712

제조경비	413,745	42,332	166,316

개발비 (무형자산)	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 계÷당기 매출액×100]	2.55	0.48	0.51

8. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 외부자금조달 현황 해당사항 없음.

나. 최근 3년간 신용등급

평가일	평가대상유가증권 등	평가대상 유가증권의신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분

2020.07.21	기업신용평가	B+	(주)이크레더블	정기평가

2019.06.24	기업신용평가	BB-	(주)이크레더블	정기평가

2018.06.20	기업신용평가	B0	(주)나이스디앤비	정기평가

9. 시장위험과 위험관리 (1) 자본 위험 관리

연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

보고기간종료일 현재 연결실체의 총부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, %)

구 분	당분기말	전기말

총 부 채	19,813,437	16,293,352

총 자 본	32,350,170	33,365,022

총부채비율	61.25%	48.83%

연결실체의 총부채비율은 장단기차입금의 증가 및 당기순손실의 발생으로 인하여 증가하였습니다.

(2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어있습니다.

(3) 금융위험관리 1) 시장위험관리(가) 외환위험 연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 외화 각 1단위, 천원)

통화	자산	부채

외화	원화	외화	원화

USD	1,292,157	1,400,052	-	-

JPY	1,284,563	13,488	-	-

EUR	13,515	18,423	-	-

CNY	4,891	814

(전기말)

(단위: 외화 각 1단위, 천원)

통화	자산	부채

외화	원화	외화	원화

USD	5,164,134	6,300,244	-	-

JPY	6,585,249	74,149	-	-

EUR	13,515	18,113	-	-

CNY	4,891	840	-	-

연결실체는 주로 USD의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 법인세비용차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	140,005	(140,005)	630,024	(630,024)

JPY	1,349	(1,349)	7,415	(7,415)

EUR	1,842	(1,842)	1,811	(1,811)

CNY	81	(81)	84	(84)

(나) 이자율위험 연결실체의 이자율위험은 대부분 단기차입금 및 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 또한 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다.

연결실체는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자,기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결실체는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 보고기간종료일 현재 변동이자부 차입금으로 인한 중요한 이자율위험은 없습니다.

(다) 가격위험관리연결실체는 공정가치로 측정하는 당기손익공정가치금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익공정가치금융자산은 577백만원 입니다.

2) 신용위험관리연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 연결실체가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.

3) 유동성위험관리유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년에서 5년 이하	5년초과	합계

매입채무및기타채무	2,867,276	-	-	2,867,276

차입금(주1)	8,782,824	2,509,814	-	11,292,638

전환사채(주1)	27,600	1,967,534	-	1,995,134

리스부채(주1)	140,421	169,418	-	309,839

기타금융부채	-	8,171	-	8,171

합 계	11,818,121	4,654,937	-	16,473,058

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년에서 5년 이하	5년초과	합계

매입채무및기타채무	1,652,310	-	-	1,652,310

차입금(주1)	7,608,444	2,558,613	-	10,167,057

전환사채(주1)	45,975	2,060,663	-	2,106,638

리스부채(주1)	346,611	228,142	-	574,753

기타금융부채	-	56,171	-	56,171

합 계	9,653,340	4,903,589	-	14,556,929

(주1) 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름을 기준으로 산정하였습니다.

10. 금 융상품의 공정가치성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.(수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격(수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 변수)

(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 천원)

구 분	장부금액	공정가치

당기손익공정가치금융자산	상각후원가금융자산	합계

현금및현금성자산(주1)	-	2,520,104	2,520,104	2,520,104

매출채권및기타채권(주1)	-	7,449,187	7,449,187	7,449,187

단기금융상품(주1)	-	55,367	55,367	55,367

장기금융상품(주1)	-	968,232	968,232	968,232

당기손익공정가치금융자산	871,722	-	871,722	871,722

합 계	871,722	10,992,890	11,864,612	11,864,612

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	장부금액	공정가치

당기손익공정가치금융자산	상각후원가금융자산	합계

현금및현금성자산(주1)	-	5,590,590	5,590,590	5,590,590

매출채권및기타채권(주1)	-	4,573,916	4,573,916	4,573,916

단기금융상품(주1)	-	62,342	62,342	62,342

장기금융상품(주1)	-	968,232	968,232	968,232

당기손익공정가치금융자산	877,853	-	877,853	877,853

합 계	877,853	11,195,080	12,072,933	12,072,933

(주1) 금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	상각후원가금융부채

당분기말	전기말

매입채무및기타채무(주1)	2,867,276	1,652,310

차입금(주1)	11,189,000	9,989,000

전환사채(주1)	1,734,816	1,592,236

리스부채(주1)	297,218	550,265

기타금융부채(주1)	8,171	56,171

합 계	16,096,481	13,839,982

(주1) 금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

(4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분	기초	취득(처분)	대체	평가손익	기말

당기손익공정가치금융자산	704,129	698,000	-	-	1,402,129

(5) 다음 표는 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

구 분	당기말	전기말	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

당기손익공정가치금융자산	1,402,129	이익접근법(현금흐름할인법),	성장율, 할인율,	(1) 성장율이 상승(하락)하고 할인율이 하락(상승)한다면 매도가능금융자산의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다.

시장접근법 및 이항모형	주가변동성	(2) 주가가 상승(하락)하면 파생금융상품의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다

(6) 금융자산의 재분류당기 및 전기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다. 11. 비현 금거래 당반기 및 전반기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

전환사채의 전환	-	2,734,093

장기차입금 유동성 대체	200,000	771,800

전환사채의 유동성 대체	-	-

건설중인자산 본계정 대체	120,750	-

투자부동산의 유형자산으로의 대체	-	-