3S 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 반기말 2025.09.30 현재
제 35 기말 2025.03.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

유동자산	18,638,027,142	27,856,588,826

현금및현금성자산	5,931,814,567	3,754,718,548

매출채권및기타채권	3,618,929,220	8,750,468,708

유동재고자산	4,769,835,485	4,689,340,390

선급공사원가	4,263,025,695	10,250,294,808

당기법인세자산	5,374,430	17,110,190

기타유동자산	49,047,745	63,856,182

리스채권	330,800,000

비유동자산	45,745,290,060	48,095,469,691

장기성매출채권및기타채권	319,070,034	1,265,744,233

장기금융리스채권	165,400,000

당기손익공정가치금융자산	4,827,595,772	4,827,595,772

종속기업및관계기업투자	7,919,796,760	7,919,796,760

유형자산	31,081,676,897	31,802,352,932

사용권자산	1,252,782,072	1,757,994,497

무형자산	344,368,525	356,585,497

자산총계	64,383,317,202	75,952,058,517

부채

유동부채	13,034,294,127	21,667,501,821

매입채무 및 기타채무	1,589,690,813	3,656,911,309

단기차입금	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

유동성전환사채	2,309,332,616	2,098,651,580

유동파생상품부채	2,376,410,000	3,128,235,000

리스부채	1,015,347,783	1,072,766,257

충당부채	721,156,920	1,932,796,784

기타 유동부채	3,022,355,995	7,778,140,891

비유동부채	2,362,953,206	3,151,080,454

기타채무	30,906,985	30,906,985

급여부채	103,082,259	469,474,301

장기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

리스부채	228,963,962	650,699,168

부채총계	15,397,247,333	24,818,582,275

자본

자본금	26,529,520,000	26,529,520,000

기타불입자본	59,642,316,260	59,642,316,260

이익잉여금(결손금)	(37,185,766,391)	(35,038,360,018)

자본총계	48,986,069,869	51,133,476,242

부채 및 자본 총계	64,383,317,202	75,952,058,517

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 반기 2025.04.01 부터 2025.09.30 까지
제 35 기 반기 2024.04.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,229,163,996	14,253,922,843	6,397,759,257	11,086,501,016

매출원가	6,466,340,362	14,361,675,763	5,960,909,668	10,275,498,093

매출총이익	(1,237,176,366)	(107,752,920)	436,849,589	811,002,923

판매비와관리비	1,429,010,017	2,364,584,357	748,807,544	1,523,242,710

판매비	437,616,455	887,191,228	143,886,045	249,964,404

관리비	991,393,562	1,477,393,129	604,921,499	1,273,278,306

영업이익	(2,666,186,383)	(2,472,337,277)	(311,957,955)	(712,239,787)

금융수익	38,048,688	59,878,779	25,106,055	68,641,181

금융비용	185,998,544	370,052,035	56,403,760	93,791,608

기타영업외이익	787,161,793	799,018,817	18,979,559	123,945,673

기타영업외비용	(62,604,789)	163,914,657	89,959,360	111,281,229

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,964,369,657)	(2,147,406,373)	(414,235,461)	(724,725,770)

법인세비용(수익)

반기순이익	(1,964,369,657)	(2,147,406,373)	(414,235,461)	(724,725,770)

기타포괄손익

반기포괄손익	(1,964,369,657)	(2,147,406,373)	(414,235,461)	(724,725,770)

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(37.00)	(40.00)	(8.00)	(14.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 반기 2025.04.01 부터 2025.09.30 까지
제 35 기 반기 2024.04.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

주식발행초과금	감자차익	전환권대가	자기주식처분손실	주식매입선택권	기타불입자본 합계

2024.04.01 (기초자본)	24,268,321,000	49,905,542,669	200,000,000	1,339,220,214	198,802,861

총 포괄이익:

반기순이익	(724,725,770)

자본에 반영된 소유주와의 거래등	1,274,000,000	5,466,082,920

유상증자	(1,274,000,000)	(5,466,082,920)

2024.09.30 (기말자본)	25,542,321,000	55,371,625,589	200,000,000	1,339,220,214	198,802,861

2025.04.01 (기초자본)	26,529,520,000	58,217,631,295	200,000,000	1,339,220,214	198,802,861

총 포괄이익:

반기순이익	(2,147,406,373)

자본에 반영된 소유주와의 거래등

유상증자

2025.09.30 (기말자본)	26,529,520,000	58,217,631,295	200,000,000	1,339,220,214	48,986,069,869

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 반기 2025.04.01 부터 2025.09.30 까지
제 35 기 반기 2024.04.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,898,253,447	(2,731,226,260)

반기순이익	(2,147,406,373)	(724,725,770)

가감	1,508,635,223	1,573,426,781

대손상각비(환입)	348,938,374	201,220,583

감가상각비	1,453,221,409	1,124,985,113

무형자산상각비	72,035,154	103,499,777

외화환산손실	81,696,794	41,955,122

이자비용	370,052,035	93,791,608

소모품비	30,000,000

지급수수료	4,000,000

잡손실	5,883

잡이익	154,224

유형자산처분이익	(2,977,275)

파생상품평가이익	751,825,000

외화환산이익	(9,610,647)	(3,180,742)

이자수익	(59,878,779)	(68,641,181)

주식보상비용	52,928,000

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	3,609,156,798	(3,600,843,240)

매출채권의 감소(증가)	5,892,292,092	1,143,090,507

기타채권의 감소(증가)	(7,856,348)	43,661,760

금융리스채권의 감소(증가)	165,400,000

재고자산의 감소(증가)	(80,495,095)	73,301,854

선급공사원가감소(증가)	5,987,269,113	(1,814,189,536)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	14,808,437	(12,327,673)

매입채무의 증가(감소)	(1,936,583,600)	(687,299,637)

기타채무의 증가(감소)	12,152,144	91,013,372

기타유동부채의 증가(감소)	(4,851,206,447)	(2,083,126,314)

확정급여부채의 증가(감소)	(366,392,042)	(224,903,998)

충당부채의 증가(감소)	(1,211,639,864)	139,286,689

이자지급	(122,390,117)	(76,346,182)

이자수취	38,522,156	68,641,181

법인세납부	11,735,760	28,620,970

투자활동으로 인한 현금흐름	(70,820,850)	(7,546,136,533)

단기대여금의 감소	8,154,712

장기대여금의 감소	48,485,937

유형자산의 처분	15,909,091

보증금의 감소	231,304,000	56,804,000

당기손익공정가치금융자산의 증가	(3,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(2,000,000)

장기대여금의 증가	1,365,000,000

유형자산의 취득	(199,296,380)	(1,367,647,561)

무형자산의 취득	(59,818,182)

관계기업투자주식의 취득	(856,260,000)

보증금의 증가	(49,165,000)	(1,078,428,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(570,624,057)	6,986,406,204

유상증자	6,740,082,920

단기차입금의 차입	3,400,000,000

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)

리스부채의 감소	(570,624,057)	(153,676,716)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(79,712,521)	(1,654,937)

현금및현금성자산의 증가	2,177,096,019	(3,292,611,526)

기초의 현금및현금성자산	3,754,718,548	4,156,887,375

기말의 현금및현금성자산	5,931,814,567	864,275,849