3S 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 2025.03.31 현재
제 34 기 2024.03.31 현재
제 33 기 2023.03.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

유동자산	27,856,588,826	21,467,913,846	24,203,421,673

현금및현금성자산	3,754,718,548	4,156,887,375	4,794,645,914

매출채권및기타채권	8,750,468,708	4,467,749,197	2,834,638,671

유동재고자산	4,689,340,390	3,857,270,576	3,686,586,168

선급공사원가	10,250,294,808	8,293,847,963	7,466,741,160

당기손익인식지정금융자산	5,012,308,907

당기법인세자산	17,110,190	38,610,540	40,421,030

기타유동자산	63,856,182	488,148,195	202,679,823

리스채권	330,800,000	165,400,000	165,400,000

비유동자산	48,095,469,691	41,791,975,188	40,552,550,010

장기성매출채권및기타채권	1,265,744,233	442,003,778	472,839,442

장기금융리스채권	165,400,000	330,800,000	496,200,000

당기손익공정가치금융자산	4,827,595,772	2,154,659,500	1,409,629,091

종속기업및관계기업투자	7,919,796,760	7,063,536,760	6,143,336,760

유형자산	31,802,352,932	30,974,368,879	30,994,652,299

사용권자산	1,757,994,497	243,085,599	324,773,293

무형자산	356,585,497	583,520,672	711,119,125

자산총계	75,952,058,517	63,259,889,034	64,755,971,683

부채

유동부채	21,667,501,821	12,280,193,390	17,388,549,927

매입채무 및 기타채무	3,656,911,309	4,333,779,371	2,737,320,831

단기차입금	(2,000,000,000)	(3,000,000,000)	(8,500,000,000)

유동성전환사채	2,098,651,580

유동파생상품부채	3,128,235,000

유동성장기부채	100,000,000

리스부채	1,072,766,257	112,902,496	141,969,881

충당부채	1,932,796,784	371,776,458	359,823,966

기타 유동부채	7,778,140,891	4,461,735,065	5,549,435,249

비유동부채	3,151,080,454	2,781,405,946	2,529,079,551

기타채무	30,906,985	149,962,667

급여부채	469,474,301	645,720,788	283,787,057

장기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000	1,900,000,000

리스부채	650,699,168	135,685,158	187,158,857

기타비유동금융부채	8,170,970

부채총계	24,818,582,275	15,061,599,336	19,917,629,478

자본

자본금	26,529,520,000	24,268,321,000	24,268,321,000

기타불입자본	59,642,316,260	51,330,227,634	51,309,160,731

이익잉여금(결손금)	(35,038,360,018)	(27,400,258,936)	(30,739,139,526)

자본총계	51,133,476,242	48,198,289,698	44,838,342,205

부채 및 자본 총계	75,952,058,517	63,259,889,034	64,755,971,683

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 2024.04.01 부터 2025.03.31 까지
제 34 기 2023.04.01 부터 2024.03.31 까지
제 33 기 2022.04.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

매출액	25,949,934,639	40,344,304,542	40,174,802,434

매출원가	29,160,393,302	36,426,774,117	35,544,026,258

매출총이익	(3,210,458,663)	3,917,530,425	4,630,776,176

판매비와관리비	2,695,621,465	2,798,354,339	2,525,721,572

판매비	634,329,259	623,937,280	756,086,263

관리비	2,061,292,206	2,174,417,059	1,769,635,309

영업이익	(5,906,080,128)	1,119,176,086	2,105,054,604

금융수익	143,331,145	294,462,544	207,375,914

금융비용	376,481,898	360,496,436	376,290,862

기타영업외이익	426,054,516	3,030,723,370	815,762,757

기타영업외비용	2,134,635,902	670,744,208	653,999,812

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,847,812,267)	3,413,121,356	2,097,902,601

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(7,847,812,267)	3,413,121,356	2,097,902,601

기타포괄손익	209,711,185	(74,240,766)	(342,395,323)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	209,711,185	(74,240,766)	(342,395,323)

총포괄손익	(7,638,101,082)	3,338,880,590	1,755,507,278

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(152)	70	45

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 2024.04.01 부터 2025.03.31 까지
제 34 기 2023.04.01 부터 2024.03.31 까지
제 33 기 2022.04.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

주식발행초과금	감자차익	전환권대가	자기주식처분손실	주식매입선택권	기타불입자본 합계

2022.04.01 (기초자본)	23,135,756,500	44,528,126,423	200,000,000	1,339,220,214	(198,802,861)	35,111,505	45,903,655,281	(32,494,646,804)	36,544,764,977

총 포괄이익:	2,097,902,601	2,097,902,601

당기순이익(손실)	2,097,902,601	2,097,902,601

순확정급여부채의 재측정요소	(342,395,323)	(342,395,323)

자본에 반영된 소유주와의 거래등

유상증자	1,132,564,500	5,377,416,246	5,377,416,246	6,509,980,746

전환권행사

주식보상비용	28,089,204	28,089,204	28,089,204

2023.03.31 (기말자본)	24,268,321,000	49,905,542,669	200,000,000	1,339,220,214	(198,802,861)	63,200,709	51,309,160,731	(30,739,139,526)	44,838,342,205

2023.04.01 (기초자본)	24,268,321,000	49,905,542,669	200,000,000	1,339,220,214	(198,802,861)	63,200,709	51,309,160,731	(30,739,139,526)	44,838,342,205

총 포괄이익:	3,413,122,256	3,413,121,356

당기순이익(손실)	3,413,122,256	3,413,121,356

순확정급여부채의 재측정요소	(74,240,766)	(74,240,766)

자본에 반영된 소유주와의 거래등

유상증자

전환권행사

주식보상비용	21,066,903	21,066,903	21,066,903

2024.03.31 (기말자본)	24,268,321,000	49,905,542,669	200,000,000	1,339,220,214	(198,802,861)	84,267,612	51,330,227,634	(27,400,258,036)	48,198,289,698

2024.04.01 (기초자본)	24,268,321,000	49,905,542,669	200,000,000	1,339,220,214	(198,802,861)	84,267,612	51,330,227,634	(27,400,258,036)	48,198,289,698

총 포괄이익:	(7,847,812,267)	(7,847,812,267)

당기순이익(손실)	(7,847,812,267)	(7,847,812,267)

순확정급여부채의 재측정요소	209,711,185	209,711,185

자본에 반영된 소유주와의 거래등

유상증자	2,261,199,000	8,312,088,626	8,312,088,626	8,312,088,626

전환권행사

주식보상비용

2025.03.31 (기말자본)	24,268,321,000	58,217,631,295	200,000,000	1,339,220,214	(198,802,861)	84,267,612	59,642,316,260	(35,038,360,018)	51,133,476,242

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 2024.04.01 부터 2025.03.31 까지
제 34 기 2023.04.01 부터 2024.03.31 까지
제 33 기 2022.04.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(5,158,404,687)	1,305,095,250	2,541,378,501

당기순이익(손실)	(7,847,812,267)	3,413,121,356	2,097,902,601

가감	4,984,671,689	576,989,798	2,508,524,566

감가상각비에 대한 조정	2,565,368,806	2,104,638,377	2,046,571,233

대손상각비 조정	212,778,630	66,879,343	(92,282,273)

기타의 대손상각비 조정	1,136,743,808

무형자산상각비에 대한 조정	172,449,878	171,743,908	158,181,958

이자수익에 대한 조정	(143,331,145)	(258,947,409)	(207,375,914)

이자비용 조정	376,481,898	360,496,436	376,290,862

외화환산이익 조정	(67,788,934)	(19,610,787)	(10,569,545)

외화환산손실 조정	2,295,064	136,738	5,294,801

유형자산처분이익 조정	(2,977,275)	(7,498,001)	(71,338,334)

유형자산처분손실 조정	283,187,357

유형자산폐기손실 조정	28,555,724

무형자산폐기손실 조정	70,485,297

관계기업투자주식처분이익	(309,080,115)

당기손익공정가치금융자산처분이익	(2,451,544,975)

당기손익공정가치금융자산처분손실	(193,881,806)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(473,860)	(11,974,390)	(14,986,279)

당기손익공정가치금융자산평가손실	327,537,588	24,836,107	599,464,127

파생금융자산평가손실	192,008,896

주식보상비용(환입) 조정	(231,359,667)	126,922,903	119,242,981

퇴직급여 조정	33,464,698	287,692,965	(89,870,955)

소모품비	30,000,000

잡이익 조정	(755,074)	(10,663,223)	(1,017,981)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(2,229,037,375)	(2,586,698,880)	(1,944,081,894)

매출채권의 감소(증가)	(4,185,352,164)	(1,741,417,974)	4,133,021,359

기타채권의 감소(증가)	(1,116,544)	(56,350,222)	58,539,142

리스채권의 감소(증가)	165,400,000	(661,600,000)

재고자산의 감소(증가)	(1,150,289,814)	(128,051,908)	1,176,431,047

선급공사원가감소(증가)	(1,956,446,845)	(827,106,803)	71,328,135

기타유동자산의 감소(증가) 조정	437,745,385	(285,468,372)	(25,613,727)

매입채무의 증가(감소)	494,565,008	311,586,896	(1,015,815,418)

기타채무의 증가(감소)	604,716,591	(584,765,934)	31,348,239

기타유동부채의 증가(감소)	3,173,320,776	(734,709,367)	(5,368,988,304)

기타충당부채의 증가(감소) 조정	1,561,020,326	11,952,492	(162,957,605)

이자지급(영업)	(206,742,174)	(359,074,923)	(356,540,030)

이자수취	119,015,090	258,947,409	274,870,638

법인세환급(납부)	21,500,350	1,810,490	(39,297,380)

투자활동으로 인한 현금흐름	(9,046,520,611)	3,720,716,225	(10,345,001,931)

장기금융상품의 감소	968,231,621

단기대여금의 감소	300,000,000

장기대여금의 감소	40,266,732	7,330,654	3,513,887

당기손익공정가치금융자산의 감소	21,722,034,560	7,638,710,000

유형자산의 처분	15,909,091	7,500,000	80,271,754

임차보증금의 감소	89,060,000	45,832,400	50,000,000

단기대여금의 증가	302,000,000

장기대여금의 증가	(1,365,000,000)	(24,000,000)	(30,800,000)

매각예정비유동자산의 처분	300,000,000

관계기업투자주식의처분	(378,948,800)

임차보증금의 증가	(1,205,060,000)	(38,372,000)	(87,047,900)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(15,169,910,000)	(11,438,710,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(856,260,000)	(920,200,000)	(5,544,269,855)

유형자산의 취득	(2,747,436,434)	(1,865,353,934)	(2,590,961,738)

무형자산의 취득	(16,000,000)	(44,145,455)	(72,888,500)

재무활동으로 인한 현금흐름	13,775,921,474	(5,667,968,221)	6,290,259,054

유상증자	10,573,287,626	6,509,980,746

전환사채의 증가	4,923,423,032

단기차입금의 차입	5,250,000,000	5,900,000,000	1,030,000

장기차입금의 차입	(2,000,000,000)

단기차입금의 상환	(6,250,000,000)	(11,400,000,000)	(1,030,000)

장기차입금의 상환	(2,000,000,000)

리스부채의 감소	(720,789,184)	(167,968,221)	(219,721,692)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	26,834,997	4,398,207	1,617,827

현금및현금성자산의 증가	(402,168,827)	(637,758,539)	(1,511,746,549)

기초의 현금및현금성자산	4,156,887,375	4,794,645,914	6,306,392,463

기말의 현금및현금성자산	3,754,718,548	4,156,887,375	4,794,645,914