3S 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2025.12.31 현재
제 35 기말 2025.03.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	16,787,272,630	27,856,588,826

현금및현금성자산	5,476,478,154	3,754,718,548

매출채권및기타채권	4,107,819,000	8,750,468,708

유동재고자산	4,262,363,297	4,689,340,390

선급공사원가	2,881,610,040	10,250,294,808

당기법인세자산	8,782,894	17,110,190

기타유동자산	50,219,245	63,856,182

리스채권	330,800,000

비유동자산	45,121,344,420	48,095,469,691

장기성매출채권및기타채권	349,070,034	1,265,744,233

장기금융리스채권	165,400,000

당기손익공정가치금융자산	4,827,595,772	4,827,595,772

종속기업및관계기업투자	7,919,796,760	7,919,796,760

유형자산	30,743,735,676	31,802,352,932

사용권자산	972,450,235	1,757,994,497

무형자산	308,695,943	356,585,497

자산총계	61,908,617,050	75,952,058,517

부채

유동부채	13,708,821,756	21,667,501,821

매입채무 및 기타채무	1,589,646,002	3,656,911,309

단기차입금	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

유동성전환사채	2,426,447,548	2,098,651,580

유동성장기부채	2,000,000,000

유동파생상품부채	2,376,410,000	3,128,235,000

리스부채	779,888,710	1,072,766,257

충당부채	426,918,677	1,932,796,784

기타 유동부채	2,109,510,819	7,778,140,891

비유동부채	326,996,885	3,151,080,454

기타채무	30,906,985	30,906,985

급여부채	103,082,259	469,474,301

장기차입금	2,000,000,000

리스부채	193,007,641	650,699,168

부채총계	14,035,818,641	24,818,582,275

자본

자본금	26,529,520,000	26,529,520,000

기타불입자본	59,642,316,260	59,642,316,260

이익잉여금(결손금)	(38,299,037,851)	(35,038,360,018)

자본총계	47,872,798,409	51,133,476,242

부채 및 자본 총계	61,908,617,050	75,952,058,517

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2025.04.01 부터 2025.12.31 까지
제 35 기 3분기 2024.04.01 부터 2024.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,783,940,310	19,037,863,153	5,709,958,118	16,796,459,134

매출원가	5,086,466,555	19,448,142,318	4,954,432,731	15,229,930,824

매출총이익	(302,526,245)	(410,279,165)	755,525,387	1,566,528,310

판매비와관리비	746,128,419	3,110,712,776	918,309,075	2,441,551,785

판매비	255,599,216	1,142,790,444	229,422,533	479,386,937

관리비	490,529,203	1,967,922,332	688,886,542	1,962,164,848

영업이익	(1,048,654,664)	(3,520,991,941)	(162,783,688)	(875,023,475)

금융수익	35,617,701	95,496,480	23,551,043	92,192,224

금융비용	187,891,946	557,943,981	79,323,396	173,115,004

기타영업외이익	65,147,440	864,166,257	274,099,409	398,045,082

기타영업외비용	(22,510,009)	141,404,648	(35,933,653)	75,347,576

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,113,271,460)	(3,260,677,833)	91,477,021	(633,248,749)

법인세비용(수익)

분기순이익	(1,113,271,460)	(3,260,677,833)	91,477,021	(633,248,749)

기타포괄손익

분기포괄손익	(1,113,271,460)	(3,260,677,833)	91,477,021	(633,248,749)

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(21.00)	(61.00)	2.0	(12.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 3분기 2025.04.01 부터 2025.12.31 까지
제 35 기 3분기 2024.04.01 부터 2024.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

주식발행초과금	감자차익	전환권대가	자기주식처분손실	주식매입선택권	기타불입자본 합계

2024.04.01 (기초자본)	24,268,321,000	49,905,542,669	200,000,000	1,339,220,214	198,802,861	84,267,612	51,330,227,634	27,400,258,936	48,198,289,698

총 포괄이익:	633,248,749	(633,248,749)

분기순이익	633,248,749	(633,248,749)

자본에 반영된 소유주와의 거래등

유상증자	(2,261,199,000)	(8,303,266,496)	(8,303,266,496)	(10,564,465,496)

전환사채의 발행	(506,795,000)	(506,795,000)	5,000,000,000

2024.12.31 (기말자본)	26,529,520,000	58,208,809,165	200,000,000	1,846,015,214	198,802,861	84,267,612	60,140,289,130	28,033,507,685	58,636,301,445

2025.04.01 (기초자본)	26,529,520,000	58,217,631,295	200,000,000	1,339,220,214	198,802,861	84,267,612	59,642,316,260	35,038,360,018	51,133,476,242

총 포괄이익:	3,260,677,833	(3,260,677,833)

분기순이익	3,260,677,833	(3,260,677,833)

자본에 반영된 소유주와의 거래등

유상증자

전환사채의 발행

2025.12.31 (기말자본)	26,529,520,000	58,217,631,295	200,000,000	1,339,220,214	198,802,861	84,267,612	59,642,316,260	38,299,037,851	47,872,798,409

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 3분기 2025.04.01 부터 2025.12.31 까지
제 35 기 3분기 2024.04.01 부터 2024.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,792,904,603	(3,941,145,269)

분기순이익	(3,260,677,833)	(633,248,749)

가감	2,365,916,656	2,159,831,976

대손상각비(환입)	348,938,374	201,220,583

감가상각비	2,176,646,467	1,817,003,745

무형자산상각비	107,707,736	150,384,421

외화환산손실	49,502,612

이자비용	557,943,981	173,115,004

파생상품평가이익	751,825,000

잡이익	154,224

유형자산처분이익	(2,977,275)

유형자산처분손실	3,750,000

외화환산이익	(35,256,917)	(195,960,054)

이자수익	(95,496,480)	(92,192,224)

소모품비	30,000,000

주식보상비용	79,392,000

지급수수료	4,000,000

잡손실	5,883

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	3,797,660,998	(5,439,361,139)

매출채권의 감소(증가)	5,385,549,243	(349,359,418)

기타채권의 감소(증가)	(21,559,168)	790,091

금융리스채권의 감소(증가)	165,400,000

재고자산의 감소(증가)	426,977,093	(558,938,200)

선급공사원가감소(증가)	7,368,684,768	(4,699,119,406)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	13,636,937	117,175,297

매입채무의 증가(감소)	(1,890,495,160)	(340,282,903)

기타채무의 증가(감소)	17,856,914	571,709,584

기타유동부채의 증가(감소)	(5,803,523,988)	1,049,280,475

확정급여부채의 증가(감소)	(366,392,042)	(224,903,998)

충당부채의 증가(감소)	(1,505,878,107)	139,286,689

이자지급	(181,602,443)	(133,965,686)

이자수취	63,279,929	78,375,569

법인세납부	8,327,296	27,222,760

투자활동으로 인한 현금흐름	(172,738,535)	(8,188,014,248)

단기대여금의 감소	12,079,027

장기대여금의 감소	70,888,001

유형자산의 처분	3,300,000	15,909,091

보증금의 감소	269,364,000	68,460,000

당기손익공정가치금융자산의 증가	(3,000,000,000)

단기대여금의 증가	(2,000,000)

장기대여금의 증가	1,365,000,000

유형자산의 취득	(311,498,380)	(1,906,451,340)

무형자산의 취득	(59,818,182)	(18,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(856,260,000)

보증금의 증가	(84,165,000)	(1,197,560,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(854,664,555)	14,135,481,046

유상증자	10,564,465,496

전환사채의 발행	5,000,000,000

단기차입금의 차입	5,250,000,000

단기차입금의 상환	(6,250,000,000)

리스부채의 감소	(854,664,555)	(428,984,450)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(43,741,907)	24,000,484

현금및현금성자산의 증가	1,721,759,606	2,030,322,013

기초의 현금및현금성자산	3,754,718,548	4,156,887,375

기말의 현금및현금성자산	5,476,478,154	6,187,209,388