레드로버 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 23 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	41,944,755,086	59,215,228,654

현금및현금성자산	157,159,951	2,102,794,875

매출채권 및 기타유동채권	34,523,624,573	43,274,716,646

당기법인세자산	19,888,516	6,741,952

재고자산	34,397,341	162,697,832

기타유동자산	7,209,684,705	13,668,277,349

비유동자산	53,101,888,804	54,667,925,430

매도가능금융자산	9,423,489,905	13,994,238,699

관계기업투자	3,821,964,102	3,821,964,102

기타비유동금융자산	32,773,245,786	35,748,307,249

유형자산	1,482,293,526	572,855,354

무형자산	5,600,895,485	530,560,026

자산총계	95,046,643,890	113,883,154,084

부채

유동부채	14,732,208,787	6,802,235,883

매입채무 및 기타유동채무	7,414,198,983	789,423,428

단기차입금	7,145,550,792	5,626,899,153

유동성사채

유동성전환사채

기타유동부채	172,459,012	385,913,302

비유동부채	17,806,427,876	5,722,238,644

장기차입금	630,359,483	763,888,900

신주인수권부사채

전환사채	17,147,068,393	4,958,349,744

기타비유동금융부채	29,000,000

이연법인세부채

부채총계	32,538,636,663	12,524,474,527

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	23,818,849,000	23,818,849,000

주식발행초과금	158,460,760,435	158,460,760,435

자기주식

이익잉여금(결손금)	(111,293,275,165)	(74,250,688,161)

자본잉여금	(8,096,134,798)	(6,288,049,472)

기타자본	(382,192,245)	(382,192,245)

기타포괄손익누계액

비지배지분

자본총계	62,508,007,227	101,358,679,557

자본과부채총계	95,046,643,890	113,883,154,084

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,694,975,363	9,794,491,559	3,596,133,271	8,935,549,071

매출원가	3,327,762,648	11,535,246,102	2,373,871,730	10,780,948,785

매출총이익	(632,787,285)	(1,740,754,543)	1,222,261,541	(1,845,399,714)

판매비와관리비	854,280,356	14,025,684,567	579,223,942	2,268,151,881

영업이익(손실)	(1,487,067,641)	(15,766,439,110)	643,037,599	(4,113,551,595)

금융수익	98,818,920	427,628,234	7,837,750	16,989,681

금융비용	421,614,190	5,205,588,661	504,139,059	944,159,960

기타손실	(1,332,533)	163,006,814

기타영업외수익	9,423,393	19,817,677	(2,977)	10,198,727

금융비용	26,098,246	16,518,005,144	14,976	1,036,033,331

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,826,537,764)	(37,042,587,004)	148,050,870	(6,229,563,292)

계속사업이익(손실)	(1,826,537,764)	(37,042,587,004)	148,050,870	(6,229,563,292)

당기순이익(손실)	(1,826,537,764)	(37,042,587,004)	148,050,870	(6,229,563,292)

기타포괄손익	(205,093,756)	(11,155,852)

당기총포괄손익	(1,826,537,764)	(37,042,587,004)	(57,042,886)	(6,240,719,144)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	(778)	3	(140)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	(778)	3	(140)

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본항목	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	22,237,005,000	152,636,746,202	(783,441,839)	(24,309,959,114)	(5,644,589,342)	(407,782,055)	143,727,978,852	143,727,978,852

유상증자	477,844,000	2,920,494,233	3,398,338,233	3,398,338,233

전환사채의 상환

복합금융상품 발행	(11,155,852)	(11,155,852)	(11,155,852)

자기주식의취득	(516,627,645)	(516,627,645)	(516,627,645)

자기주식의 처분	1,300,069,484	(182,929,212)	1,117,140,272	1,117,140,272

당기순이익(손실)	(6,229,563,292)	(6,229,563,292)	(6,229,563,292)

2018.09.30 (기말자본)	22,714,849,000	155,557,240,435	(30,539,522,406)	(5,827,518,554)	(418,937,907)	141,486,110,568	141,486,110,568

2019.01.01 (기초자본)	23,818,849,000	158,460,760,435	(74,250,688,161)	(6,288,049,472)	(382,192,245)	101,358,679,557	101,358,679,557

유상증자

전환사채의 상환	(1,808,085,326)	(1,808,085,326)	(1,808,085,326)

복합금융상품 발행

자기주식의취득

자기주식의 처분

당기순이익(손실)	(37,042,587,004)	(37,042,587,004)	(37,042,587,004)

2019.09.30 (기말자본)	23,818,849,000	158,460,760,435	(111,293,275,165)	(8,096,134,798)	(382,192,245)	62,508,007,227	62,508,007,227

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,956,247,739)	(2,732,926,553)

당기순이익(손실)	(37,042,587,004)	(6,229,563,292)

당기순이익조정을 위한 가감	27,309,441,827	3,033,444,203

퇴직급여	229,121,327	284,601,100

감가상각비	565,034,467	514,691,048

무형자산상각비	156,705,485	458,037,978

대손상각비	11,409,480,000

기타의 대손상각비	9,713,657,372	1,000,000,000

이자비용	1,158,892,832	631,993,143

외화환산손실	2,196,296

단기매매금융자산평가손실	4,024,680,000

지분법손실	163,006,814

투자부동산처분이익	73,761,866

이자수익	(349,611,170)	(10,285,907)

배당금수익	(450,000)	(450,000)

외화환산이익	(178,439)

대손충당금환입	(342,192)	(490,065)

채무면제이익	(9,677,765)

투자금보상손실	327,875,000

재고자산평가손실	513,840

재고자산폐기손실	123,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	5,955,773,822	615,295,408

매출채권의 감소(증가)	(220,273,638)	(1,843,994,705)

미수금의 감소(증가)	(8,901,929)	1,782

미수수익의 감소(증가)	(56,876,710)	25,757,258

선급금의 감소(증가)	187,238,526	2,207,296,590

선급비용의 감소(증가)	54,996,487	(26,562,118)

재고자산의 감소(증가)	127,794,651	117,095,979

매입채무증가(감소)	104,473,530	(17,476,727)

미지급금의 증가(감소)	6,264,332,984	336,402,183

장기미지급금의 증가(감소)	29,000,000	(322,235)

미지급비용의 증가(감소)	(91,707,113)	15,613,348

예수금의 증가(감소)	(21,385,149)	(14,206,030)

예수보증금의 증가(감소)	(20,000,000)

선수금의 증가(감소)	(187,017,611)	22,259,022

퇴직금의 지급	(205,900,206)	(206,568,939)

이자수취(영업)	139,598,845	3,813,579

배당금수취(영업)	450,000	450,000

이자지급(영업)	(313,356,024)	(290,251,589)

법인세납부(환급)	(5,569,205)	133,885,138

투자활동현금흐름	(7,319,444,457)	1,650,729,368

단기금융자산의 감소	200,000,000

단기매매금융자산의감소	730,962,614

단기대여금의 회수	3,660,000,000

매도가능증권의 처분	218,193,794	820,000,000

프로젝트투자금의 회수	79,669,669	1,597,358,845

라이선스와 프랜차이즈의 처분	80,365,189

보증금의 감소	56,200,000	80,000,000

단기대여금의 증가	(5,310,000,000)	(1,650,000,000)

종속기업에 대한 투자주식의 취득	(5,279,167,368)

비품의 취득	(2,299,091)	(23,267,091)

시설장치의 취득	(133,240,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(24,325,000)

개발비의 증가	(80,000,000)

보증금의 증가	(689,166,650)

재무활동현금흐름	9,330,057,272	(3,401,370,832)

단기차입금의 차입	7,227,297,540	2,721,378,328

전환사채의 발행	16,600,000,000

유상증자	1,117,140,272

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	3,398,338,233

단기차입금의 상환	(6,845,221,000)	(3,566,044,468)

유동성장기부채의 상환	(797,295,536)	(555,555,552)

유동성사채의상환	(6,000,000,000)

전환사채의 상환	(6,854,723,732)

자기주식의 취득	(516,627,645)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,945,634,924)	(4,483,568,017)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,017,857)

기초현금및현금성자산	2,102,794,875	5,660,082,338

기말현금및현금성자산	157,159,951	1,174,496,464