뉴보텍 사업보고서 (2018.12)
정 정 신 고 (보고)

2019 년 12 월 05 일

1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서(2015.12)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2016.03.29

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

I. 회사의 개요6. 배당에 관한 사항 등나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항	기재오류 및 2014년~2017년 사업연도 대상 국세청 세무조사 결과 반영	제25기 : 당기순이익 658백만원, 주당순이익 27원제24기 : 당기순이익 -667백만원, 주당순이익 -29원	제25기 : 당기순이익 989 백만원, 주당순이익 40 원 제24기 : 당기순이익 -297 백만원, 주당순이익 -13 원

II. 사업의 내용7. 시장위험과 위험관리(2) 신용위험III. 재무에 관한 사항5. 재무제표 주석(주석38) 재무위험 관리 (2) 신용위험	(단위 : 천원) 구분 당기 전기 현금및현금성자산 5,330,399 2,641,899 장단기금융상품 4,303,482 3,714,457 매출채권및기타채권 5,173,555 5,684,053 장기매도가능금융자산 79,816 227,106 계 14,887,252 12,267,515	(단위 : 천원) 구분 당기 전기 현금및현금성자산 5,330,399 2,641,899 장단기금융상품 4,303,482 3,714,457 매출채권및기타채권 5,935,237 5,963,533 장기매도가능금융자산 79,816 227,106 계 15,648,934 12,546,995

II. 사업의 내용7. 시장위험과 위험관리(3) 유동성 위험 5. 재무제표 주석(주석38) 재무위험 관리 (3) 유동성 위험	구분 장부금액 잔존계약만기 1년이내 1년초과~2년이내 2년초과~3년이내 3년초과 당기 매입채무및기타채무 2,557,780 2,557,780 - - - 유동성장기부채 - - - - - 단기차입금 5,688,236 5,688,236 - - - 장기차입금 85,000 - - - 85,000 계 8,331,016 8,246,016 - - 85,000 전기 매입채무및기타채무 2,478,436 2,478,436 - - - 유동성장기부채 - - - - - 단기차입금 5,828,419 5,828,419 - - - 장기차입금 40,000 - - - 40,000 계 8,346,855 8,306,855 - - 40,000	구분 장부금액 잔존계약만기 1년이내 1년초과~2년이내 2년초과~3년이내 3년초과 당기 매입채무및기타채무 2,636,507 2,636,507 - - - 유동성장기부채 - - - - - 단기차입금 5,688,236 5,688,236 - - - 장기차입금 85,000 - - - 85,000 계 8,409,743 8,324,743 - - 85,000 전기 매입채무및기타채무 2,515,395 2,515,395 - - - 유동성장기부채 - - - - - 단기차입금 5,828,419 5,828,419 - - - 장기차입금 40,000 - - - 40,000 계 8,383,814 8,343,814 - - 40,000

II. 사업의 내용7. 시장위험과 위험관리 (4) 자본위험 5. 재무제표 주석(주석38) 재무위험 관리 (4) 자본위험	보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.	보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

III. 재무에 관한 사항1. 요약재무정보4. 재무제표- 재무상태표- 포괄손익계산서- 자본변동표- 현금흐름표- 결손금처리계산서- 재무제표주석	(주1) 정정전	(주1) 정정후

III. 재무에 관한 사항6. 기타 재무에 관한 사항	다. 대손충당금 설정현황 ① 계정과목별 대손충당금 설정내용 당사는 매출채권, 단기대여금, 미수금, 선급금, 임직원불법행위미수금의 계정에 대하 여 대손충당금을 설정하고 있 으 며, 당기말 현 재 대손 충당 금 설정대상 채권 총액은 22, 938백만원, 당기말 현재 설정한 대손충당금 총액은 17, 819백 만원으로 전기말 대비 대손충당금 설정금액이 352백 만원 감소하였습니다.	다. 대손충당금 설정현황
① 계정과목별 대손충당금 설정내용 당사는 매출채권, 단기대여금, 미수금, 선급금, 임직원불법행위미수금의 계정에 대하 여 대손충당금을 설정하고 있 으 며, 당기말 현 재 대손 충당 금 설정대상 채권 총액은 23, 803 백만원, 당기말 현재 설정한 대손충당금 총액은 17, 819백 만원으로 전기말 대비 대손충당금 설정금액이 352백 만원 감소하였습니다.

V. 이사의 경영진단 및 분석의견1. 개요다. 경영성과 및 영업실적 분석	(단위 : 원) 구 분 제25기(2015년) 제24기(2014년) 매출액 35,061,345,554 30,747,556,566 매출총이익 10,454,805,874 8,645,671,998 영업이익 1,076,944,461 (-)585,101,752 당기순이익 658,487,105 (-)666,926,933 기본주당순이익 27 (-)29 희석주당순이익 27 (-)29 매출액증가율 14.0% (-)11.9% 영업이익증가율 흑자전환 적자전환 당기순이익증가율 흑자전환 적자전환 주당 배당금 - - 매출총이익률 29.82% 28.12% 영업이익률 3.07% (-)1.90% 당기순이익률 1.88% (-)2.17% 영업활동으로 인한 순현금흐름 4,630,517,164 (-)537,530,963 투자활동으로 인한 순현금흐름 (-)1,846,833,144 (-)1,561,646,313 재무활동으로 인한 순현금흐름 (-)95,183,643 193,471,427 부채비율 73.55% 71.96% 주) 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 개별재무제표 기준 입 니다.	(단위 : 원) 구 분 제25기(2015년) 제24기(2014년) 매출액 35,061,345,554 30,747,556,566 매출총이익 10,454,805,874 8,645,671,998 영업이익 1,494,617,977 (-)215,509,517 당기순이익 989,790,374 (-)297,334,698 기본주당순이익 40 (-)13 희석주당순이익 40 (-)13 매출액증가율 14.0% (-)11.9% 영업이익증가율 흑자전환 적자전환 당기순이익증가율 흑자전환 적자전환 주당 배당금 - - 매출총이익률 29.82% 28.12% 영업이익률 4.26% (-)0.70% 당기순이익률 2.82% (-)0.97% 영업활동으로 인한 순현금흐름 4,630,517,164 (-)537,530,963 투자활동으로 인한 순현금흐름 (-)1,846,833,144 (-)1,561,646,313 재무활동으로 인한 순현금흐름 (-)95,183,643 193,471,427 부채비율 71.43% 70.48% 주) 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 개별재무제표 기준 입 니다.

(주1) 정정전, 전정후 요약재무제표> (단위 : 원)

구 분	제25기(2015년)	제24기(2014년)

정정전	정정후	정정전	정정후

2015.12.31 현재	2015.12.31 현재	2014.12.31 현재	2014.12.31 현재

[유동자산]	17,630,741,950	18,496,734,277	16,518,222,437	16,924,773,896

ㆍ현금및현금성자산	5,330,399,065	5,330,399,065	2,641,898,688	2,641,898,688

ㆍ단기금융상품	3,821,613,112	3,821,613,112	3,358,068,111	3,358,068,111

ㆍ매출채권및기타채권	5,069,244,669	5,935,236,996	5,556,981,518	5,963,532,977

ㆍ기타유동자산	271,530,994	271,530,994	623,215,207	623,215,207

ㆍ당기법인세자산	-	-	17,054,400	17,054,400

ㆍ재고자산	3,137,954,110	3,137,954,110	4,321,004,513	4,321,004,513

[비유동자산]	9,725,020,521	9,725,020,521	9,540,450,716	9,540,450,716

ㆍ장기금융상품	481,868,939	481,868,939	356,388,856	356,388,856

ㆍ장기매도가능금융자산	79,816,470	79,816,470	227,106,011	227,106,011

ㆍ관계기업 및 공동기업투자	-	-	50,000,000	50,000,000

ㆍ장기매출채권및기타채권	104,310,475	104,310,475	127,072,157	127,072,157

ㆍ유형자산	8,166,202,621	8,166,202,621	8,223,310,742	8,223,310,742

ㆍ무형자산	892,822,016	892,822,016	556,572,950	556,572,950

자산총계	27,355,762,471	28,221,754,798	26,058,673,153	26,465,224,612

[유동부채]	10,178,041,577	10,343,138,400	9,516,200,864	9,553,160,088

[비유동부채]	1,415,651,212	1,415,651,212	1,388,412,011	1,388,412,011

부채총계	11,593,692,789	11,758,789,612	10,904,612,875	10,941,572,099

[자본금]	12,306,959,500	12,306,959,500	12,306,959,500	12,306,959,500

[자본잉여금]	12,232,259,829	12,232,259,829	12,232,259,829	12,232,259,829

[기타포괄손익누계액]	-	-	-	-

[이익잉여금]	(-)8,777,149,647	(-)8,076,254,143	(-)9,385,159,051	(-)9,015,566,816

자본총계	15,762,069,682	16,462,965,186	15,154,060,278	15,523,652,513

2015.01.01~2015.12.31	2015.01.01~2015.12.31	2014.01.01~2014.12.31	2014.01.01~2014.12.31

매출액	35,061,345,554	35,061,345,554	30,747,556,566	30,747,556,566

영업이익	1,076,944,461	1,494,617,977	(-)585,101,752	(-)215,509,517

당기순이익	658,487,105	989,790,374	(-)666,926,933	(-)297,334,698

총포괄손익	608,009,404	939,312,673	(-)1,016,021,806	(-)646,429,571

기본주당순이익	27	40	(-)29	(-)13

희석주당순이익	27	40	(-)29	(-)13

재무상태표> ('V. 이사의 경영진단 및 분석의견_2. 재무상태 및 영업실적'과 공통) (단위 : 원)

과목	제25기(2015년)	제24기(2014년)

정정전	정정후	정정전	정정후

자산

유동자산	17,630,741,950	18,496,734,277	16,518,222,437	16,924,773,896

현금및현금성자산	5,330,399,065	5,330,399,065	2,641,898,688	2,641,898,688

단기금융상품	3,821,613,112	3,821,613,112	3,358,068,111	3,358,068,111

매출채권 및 기타유동채권	5,069,244,669	5,935,236,996	5,556,981,518	5,963,532,977

기타유동자산	271,530,994	271,530,994	623,215,207	623,215,207

당기법인세자산	0	0	17,054,400	17,054,400

재고자산	3,137,954,110	3,137,954,110	4,321,004,513	4,321,004,513

비유동자산	9,725,020,521	9,725,020,521	9,540,450,716	9,540,450,716

장기금융자산	481,868,939	481,868,939	356,388,856	356,388,856

장기매도가능금융자산	79,816,470	79,816,470	227,106,011	227,106,011

관계기업 및 공동기업투자	0	0	50,000,000	50,000,000

장기매출채권및 기타채권	104,310,475	104,310,475	127,072,157	127,072,157

유형자산	8,166,202,621	8,166,202,621	8,223,310,742	8,223,310,742

무형자산	892,822,016	892,822,016	556,572,950	556,572,950

자산총계	27,355,762,471	28,221,754,798	26,058,673,153	26,465,224,612

부채

유동부채	10,178,041,577	10,343,138,400	9,516,200,864	9,553,160,088

단기차입금	5,688,235,790	5,688,235,790	5,828,419,433	5,828,419,433

매입채무 및 기타유동채무	2,557,780,315	2,636,506,891	2,478,435,655	2,515,394,879

유동성장기부채	0	0	0	0

기타유동부채	1,930,474,284	1,930,474,284	1,209,345,776	1,209,345,776

당기법인세부채	1,551,188	87,921,435	0	0

비유동부채	1,415,651,212	1,415,651,212	1,388,412,011	1,388,412,011

장기차입금	85,000,000	85,000,000	40,000,000	40,000,000

퇴직급여채무	1,330,651,212	1,330,651,212	1,348,412,011	1,348,412,011

부채총계	11,593,692,789	11,758,789,612	10,904,612,875	10,941,572,099

자본

자본금	12,306,959,500	12,306,959,500	12,306,959,500	12,306,959,500

자본잉여금	12,232,259,829	12,232,259,829	12,232,259,829	12,232,259,829

기타포괄손익누계액	0	0	0	0

이익잉여금(결손금)	(8,777,149,647)	(8,076,254,143)	(9,385,159,051)	(9,015,566,816)

자본총계	15,762,069,682	16,462,965,186	15,154,060,278	15,523,652,513

자본과부채총계	27,355,762,471	28,221,754,798	26,058,673,153	26,465,224,612

포괄손익계산서> ('V. 이사의 경영진단 및 분석의견_2. 재무상태 및 영업실적'과 공통) (단위 : 원)

과목	제25기 (2015년)	제24기 (2014년)

정정전	정정후	정정전	정정후

매출액	35,061,345,554	35,061,345,554	30,747,556,566	30,747,556,566

매출원가	24,606,539,680	24,606,539,680	22,101,884,568	22,101,884,568

매출총이익	10,454,805,874	10,454,805,874	8,645,671,998	8,645,671,998

판매비와관리비	9,377,861,413	8,960,187,897	9,230,773,750	8,861,181,515

영업이익(손실)	1,076,944,461	1,494,617,977	(585,101,752)	(215,509,517)

기타이익	12,243,883	12,243,883	101,254,956	101,254,956

기타손실	33,017,410	33,017,410	53,735,721	53,735,721

금융수익	120,027,187	120,027,187	168,005,895	168,005,895

금융비용	435,183,488	435,183,488	297,350,311	297,350,311

지분법이익(손실)	(50,000,000)	(50,000,000)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	691,014,633	1,108,688,149	(666,926,933)	(297,334,698)

법인세비용	32,527,528	118,897,775	0	0

당기순이익(손실)	658,487,105	989,790,374	(666,926,933)	(297,334,698)

기타포괄손익	(50,477,701)	(50,477,701)	(349,094,873)	(349,094,873)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(50,477,701)	(50,477,701)	(349,094,873)	(349,094,873)

순확정급여채무의재측정요소	(50,477,701)	(50,477,701)	(349,094,873)	(349,094,873)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0

총포괄손익	608,009,404	939,312,673	(1,016,021,806)	(646,429,571)

기본주당이익(손실)	27	40	(29)	(13)

> - 정정전 (단위 : 원)

구분	자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금 (결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	11,438,540,500	12,110,681,169	(8,811,256)	(8,369,137,245)	15,171,273,168

자본의 변동	지분의 발행	868,419,000	121,578,660	989,997,660

전환사채의 발행

전환사채의 전환

총포괄손익	당기순이익(손실)	(666,926,933)	(666,926,933)

기타포괄손익	순확정급여채무의재측정요소	(349,094,873)	(349,094,873)

매도가능금융자산평가손익	8,811,256	8,811,256

2014.12.31 (기말자본)	12,306,959,500	12,232,259,829	0	(9,385,159,051)	15,154,060,278

2015.01.01 (기초자본)	12,306,959,500	12,232,259,829	0	(9,385,159,051)	15,154,060,278

자본의 변동	지분의 발행

전환사채의 발행

전환사채의 전환

총포괄손익	당기순이익(손실)	658,487,105	658,487,105

기타포괄손익	순확정급여채무의재측정요소	(50,477,701)	(50,477,701)

매도가능금융자산평가손익

2015.12.31 (기말자본)	12,306,959,500	12,232,259,829	0	(8,777,149,647)	15,762,069,682

- 정정후 (단위 : 원)

구분	자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금 (결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	11,438,540,500	12,110,681,169	(8,811,256)	(8,369,137,245)	15,171,273,168

자본의 변동	지분의 발행	868,419,000	121,578,660	989,997,660

전환사채의 발행

전환사채의 전환

총포괄손익	당기순이익(손실)	(297,334,698)	(297,334,698)

기타포괄손익	순확정급여채무의재측정요소	(349,094,873)	(349,094,873)

매도가능금융자산평가손익	8,811,256	8,811,256

2014.12.31 (기말자본)	12,306,959,500	12,232,259,829	0	(9,015,566,816)	15,523,652,513

2015.01.01 (기초자본)	12,306,959,500	12,232,259,829	0	(9,015,566,816)	15,523,652,513

자본의 변동	지분의 발행

전환사채의 발행

전환사채의 전환

총포괄손익	당기순이익(손실)	989,790,374	989,790,374

기타포괄손익	순확정급여채무의재측정요소	(50,477,701)	(50,477,701)

매도가능금융자산평가손익	0

2015.12.31 (기말자본)	12,306,959,500	12,232,259,829	0	(8,076,254,143)	16,462,965,186

현금흐름표> (단위 : 원)

과목	제25기 (2015년)	제24기 (2014년)

정정전	정정후	정정전	정정후

영업활동현금흐름	4,630,517,164	4,630,517,164	(537,530,963)	(537,530,963)

당기순이익(손실)	658,487,105	989,790,374	(666,926,933)	(297,334,698)

당기순이익조정을 위한 가감	1,915,002,938	1,915,002,938	1,762,866,915	1,762,866,915

영업활동으로 인한 자산.부채의 변동	2,011,838,793	1,680,535,524	(1,651,933,221)	(2,021,525,456)

이자수취	48,018,932	48,018,932	37,768,345	37,768,345

이자지급	(3,145,964)	(3,145,964)	(12,713,879)	(12,713,879)

법인세납부(환급)	315,360	315,360	(6,592,190)	(6,592,190)

투자활동현금흐름	(1,846,833,144)	(1,846,833,144)	(1,561,646,313)	(1,561,646,313)

단기대여금의 감소	0	0	0	0

단기금융상품의감소	0	0	0	0

건물의 처분	0	0	63,000,000	63,000,000

차량운반구의 처분	0	0	31,550,000	31,550,000

기계장치의 처분	7,000,000	7,000,000	6,098,000	6,098,000

장기금융상품의 감소	27,035,577	27,035,577

장기매도가능증권의 처분	67,494,609	67,494,609	843,038,325	843,038,325

보증금의 감소	18,366,480	18,366,480	37,830,712	37,830,712

전환권 대가	0	0	0	0

단기금융상품의 증가	(463,545,001)	(463,545,001)	(1,532,309,301)	(1,532,309,301)

단기대여금의 증가	0	0	0	0

기계장치의 취득	(623,163,101)	(623,163,101)	(392,674,821)	(392,674,821)

구축물의 취득	(172,354,545)	(172,354,545)	(192,223,050)	(192,223,050)

차량운반구의 취득	(13,180,000)	(13,180,000)	(53,018,170)	(53,018,170)

공구와기구의 취득	(68,000,000)	(68,000,000)	(144,810,192)	(144,810,192)

집기의 취득	(3,625,000)	(3,625,000)	(16,525,455)	(16,525,455)

장기금융상품의 증가	(125,480,083)	(125,480,083)	0	0

장기매도가능증권의 취득	(69,122,721)	(69,122,721)	(51,180,000)	(51,180,000)

무형자산의 취득	(165,469,900)	(165,469,900)	(28,363,700)	(28,363,700)

개발비의 증가	(195,898,882)	(195,898,882)	(111,353,526)	(111,353,526)

보증금의 증가	(39,855,000)	(39,855,000)	(47,740,712)	(47,740,712)

재무활동현금흐름	(95,183,643)	(95,183,643)	193,471,427	193,471,427

단기차입금의 증가	0	0	0	0

장기차입금의 증가	45,000,000	45,000,000	40,000,000	40,000,000

임대보증금의 증가	0	0	0	0

사채의 발행	0	0	0	0

유상증자	0	0	989,997,660	989,997,660

단기차입금의 상환	(140,183,643)	(140,183,643)	(521,526,233)	(521,526,233)

유동성장기부채의 감소	0	0	(150,000,000)	(150,000,000)

장기차입금의 상환	0	0	(150,000,000)	(150,000,000)

임대보증금의 감소	0	0	(15,000,000)	(15,000,000)

주식발행비	0	0	0	0

사채인수권	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,688,500,377	2,688,500,377	(1,905,705,849)	(1,905,705,849)

기초현금및현금성자산	2,641,898,688	2,641,898,688	4,547,604,537	4,547,604,537

기말현금및현금성자산	5,330,399,065	5,330,399,065	2,641,898,688	2,641,898,688

손금처리계산서> - 정정전 (단위 : 원)

과목	제25기(2015년)	제24기(2014년)

Ⅰ. 미처리결손금	(8,777,149,647)	(9,385,159,051)

1. 전기이월미처리결손금	(9,385,159,051)	(8,369,137,245)

2. 당기순이익(손실)	658,487,105	(666,926,933)

3. 순확정급여의 재측정요소	(50,477,701)	(349,094,873)

Ⅱ. 결손금처리액	-	-

Ⅲ. 차기이월미처리결손금	(8,777,149,647)	(9,385,159,051)

- 정정후 (단위 : 원)

과목	제25기(2015년)	제24기(2014년)	제23기(2013년)

Ⅰ. 미처리결손금	(8,655,945,459)	(9,595,258,132)	(8,948,828,561)

1. 전기이월미처리결손금	(9,595,258,132)	(8,948,828,561)	(9,305,039,030)

2. 당기순이익(손실)	989,790,374	(297,334,698)	289,433,684

3. 순확정급여의 재측정요소	(50,477,701)	(349,094,873)	66,776,785

Ⅱ. 결손금처리액	-	-	-

Ⅲ. 차기이월미처리결손금	(8,655,945,459)	(9,595,258,132)	(8,948,828,561)

6. 매출채권 및 기타채권 - 정정전 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 보증금 임직원불법행위미수금 계 유동자산 일반채권 7,746,847 634,077 876,251 36,236 178,000 9,936,303 19,407,714 특수관계자채권 - - - - - - - 소계 7,746,847 634,077 876,251 36,236 178,000 9,936,303 19,407,714 차감:대손충당금 (3,266,614) (259,30 1) (876,251) - - (9,936,303) (14,338,469) 차감후잔액 4,480,233 374,776 - 36,236 178,000 - 5,069,245 비유동자산 일반채권 45,749 - - - 61,926 - 107,675 특수관계자채권 - - - - - - - 소계 45,749 - - - 61,926 - 107,675 차감:대손충당금 (3,365) - - - - - (3,365) 차감후잔액 42,384 - - - 61,926 - 104,310 계 4,522,617 374,776 - 36,236 239,926 - 5,173,555 (전기) (단위: 천원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 보증금 임직원불법행위미수금 계 유동자산 일반채권 8,872,807 313,516 876,251 48,019 183,000 9,937,129 10,293,593 특수관계자채권 - - - - - - - 소계 8,872,807 313,516 876,251 48,019 183,000 9,937,129 10,293,593 차감:대손충당금 (3,601,060) (259,30 1) (876,251) - - (9,937,129) (4,736,612) 차감후잔액 5,271,747 54,215 - 48,019 183,000 - 5,556,981 비유동자산 일반채권 111,806 - - - 35,438 - 147,244 특수관계자채권 - - - - - - - 소계 111,806 - - - 35,438 - 147,244 차감:대손충당금 (20,172) - - - - - (20,172) 차감후잔액 91,634 - - - 35,438 - 127,072 계 5,363,381 54,215 - 48,019 218,438 - 5,684,053 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 6개월미만 6개월이상 1년미만 1년 이상 3년 미만 3년 이상 계 매출채권(유동) 3,919,843 118, 370 647,962 3,060,672 7,746,847 매출채권(비유동) - - 1,992 43,757 45,749 미수금 374,776 - 29,301 230,000 634,077 단기대여금 - - - 876,251 876,251 미수수익 36,236 - - - 36,236 보증금(유동) 178,000 - - - 178,000 보증금(비유동) - 34,325 27,601 - 61,926 임직원불법행위미수금 - - - 9,936,303 9,936,303 계 4,508,855 152,695 706,856 14,146,983 19,515,389 (전기) (단위: 천원) 구분 6개월미만 6개월이상 1년미만 1년 이상 3년 미만 3년 이상 계 매출채권(유동) 4,632,146 265,558 1,068,395 2,906,708 8,872,807 매출채권(비유동) - - 68,048 43,758 111,806 미수금 54,215 - 29,301 230,000 313,516 단기대여금 - - - 876,251 876,251 미수수익 48,019 - - - 48,019 보증금(유동) 183,000 - - - 183,000 보증금(비유동) 4,910 - 30,528 - 35,438 임직원불법행위미수금 - - - 9,937,129 9,937,129 계 4,922,290 265,558 1,196,272 13,993,846 20,377,966 - 정정후 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 보증금 임직원불법행위미수금 계 유동자산 일반채권 7,746,847 634,077 876,251 36,236 178,000 10,802,295 20,273,706 특수관계자채권 - - - - - - - 소계 7,746,847 634,077 876,251 36,236 178,000 10,802,295 20,273,706 차감:대손충당금 (3,266,614) (259,30 1) (876,251) - - (9,936,303) (14,338,469) 차감후잔액 4,480,233 374,776 - 36,236 178,000 865,992 5,935,237 비유동자산 일반채권 45,749 - - - 61,926 - 107,675 특수관계자채권 - - - - - - - 소계 45,749 - - - 61,926 - 107,675 차감:대손충당금 (3,365) - - - - - (3,365) 차감후잔액 42,384 - - - 61,926 - 104,310 계 4,522,617 374,776 - 36,236 239,926 865,992 6,039,547 (전기) (단위: 천원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 보증금 임직원불법행위미수금 계 유동자산 일반채권 8,872,807 313,516 876,251 48,019 183,000 10,343,680 20,637,273 특수관계자채권 - - - - - - - 소계 8,872,807 313,516 876,251 48,019 183,000 10,343,680 20,637,273 차감:대손충당금 (3,601,060) (259,30 1) (876,251) - - (9,937,129) (14,673,741) 차감후잔액 5,271,747 54,215 - 48,019 183,000 406,551 5,963,532 비유동자산 일반채권 111,806 - - - 35,438 147,244 특수관계자채권 - - - - - - - 소계 111,806 - - - 35,438 147,244 차감:대손충당금 (20,172) - - - - (20,172) 차감후잔액 91,634 - - - 35,438 - 127,072 계 5,363,381 54,215 - 48,019 218,438 406,551 6,090,604 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 6개월미만 6개월이상 1년미만 1년 이상 3년 미만 3년 이상 계 매출채권(유동) 3,919,843 118, 370 647,962 3,060,672 7,746,847 매출채권(비유동) - - 1,992 43,757 45,749 미수금 374,776 - 29,301 230,000 634,077 단기대여금 - - - 876,251 876,251 미수수익 36,236 - - - 36,236 보증금(유동) 178,000 - - - 178,000 보증금(비유동) - 34,325 27,601 - 61,926 임직원불법행위미수금 459,441 - 406,551 9,936,303 10,802,295 계 4,968,296 152,695 1,113,407 14,146,983 20,381,381 (전기) (단위: 천원) 구분 6개월미만 6개월이상 1년미만 1년 이상 3년 미만 3년 이상 계 매출채권(유동) 4,632,146 265,558 1,068,395 2,906,708 8,872,807 매출채권(비유동) - - 68,048 43,758 111,806 미수금 54,215 - 29,301 230,000 313,516 단기대여금 - - - 876,251 876,251 미수수익 48,019 - - - 48,019 보증금(유동) 183,000 - - - 183,000 보증금(비유동) 4,910 - 30,528 - 35,438 임직원불법행위미수금 406,551 - - 9,937,129 10,343,680 계 5,328,841 265,558 1,196,272 13,993,846 20,784,517 17. 매입채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말(2015년) 전기말(2014년) 정정전 정정후 정정전 정정후 매입채무 978,547 978,547 1,056,950 1,056,95 미지급금 1,576,439 1,655,165 1,418,340 1,455,299 미지급비용 2,794 2,794 3,146 3,146 계 2,557,780 2,636,506 2,478,436 2,515,395 23. 결손금 - 정정전 (1) 보고기간종료일 현재 회사의 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기(2015년)말 전기(2014년)말 법정적립금 이익준비금(*1) 25,932 25,932 임의적립금 기업합리화적립금 553,759 553,759 미처리결손금 (9,356,841) (9,964,850) 계 (8,777,150) (9,385,159) (*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당기 및 전기의 결손금 처리내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기(2015년) 전기(2014년) Ⅰ.미처리결손금 (8,777,150) (9,385,159) 1.전기이월미처리결손금 (9,385,159) (8,369,137) 2.당기순이익(손실) 658,487 (666,927) 3.순확정급여의 재측정요소 (50,478) (349,095) Ⅱ.결손금처리액 - - Ⅲ.차기이월미처리결손금 (8,777,150) (9,385,159) 한편 당기의 결손금 처리예정일은 2016년 3월 21일이며, 전기의 결손금 처리확정일은 2015년 3월 23일입니다. - 정정후 (1) 보고기간종료일 현재 회사의 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기(2015년)말 전기(2014년)말 법정적립금 이익준비금(*1) 25,932 25,932 임의적립금 기업합리화적립금 553,759 553,759 미처리결손금 (8,655,945) (9,595,258) 계 (8,076,254) (9,015,567) (*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당기 및 전기의 결손금 처리내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기(2015년) 전기(2014년) Ⅰ.미처리결손금 (8,655,945) (9,595,258) 1.전기이월미처리결손금 (9,595,258) (8,948,828) 2.당기순이익(손실) 989,790 (297,335) 3.순확정급여의 재측정요소 (50,478) (349,095) Ⅱ.결손금처리액 - - Ⅲ.차기이월미처리결손금 (8,655,945) (9,595,258) 한편 당기의 결손금 처리예정일은 2016년 3월 21일이며, 전기의 결손금 처리확정일은 2015년 3월 23일입니다. 24. 법인세비용 (1) 당기 및 전기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당기(2015년) 전기(2014년) 정정전 정정후 정정전 정정후 당기법인세 18,290 104,660 - - 기간손익에 대한 당기법인세 18,290 104,660 - - 이연법인세 세액공제의 이월로 인한 이연법인세변동액 - - - - 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 - - - - 자본에 직접 반영된 법인세부담액 14,237 14,237 - - 법인세비용(이익) 32,527 118,897 - - (2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기(2015년) 전기(2014년) 정정전 정정후 정정전 정정후 법인세비용차감전순이익 691,015 1,108,688 (666,927) (297,335) 적용세율에 따른 법인세비용 130,023 221,911 - - 조정사항 비과세수익 - - (76,801) (76,801) 비공제비용 54,093 50,145 51,247 51,247 세액공제 (182,902) (189,642) (42,953) (42,953) 기타 31,313 36,484 247,971 247,971 발생한 일시적차이중 이연법인세자산 미인식 효과 179,464 179,464 법인세비용 32,527 118,898 - - 평균유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 4.71% 10.72% - - (단위: 원, 주) 구분 당기(2015년) 전기(2014년) 정정전 정정후 정정전 정정후 보통주당기순손익 658,487,105 989,790,374 (666,926,933) (297,334,698) 가중평균유통보통주식수 24,613,919주 24,613,919주 23,181,622주 23,181,622주 기본주당손익 27 40 (29) (13) 31. 판매비와 관리비 (단위: 천원) 구분 당기(2015년) 전기(2014년) 정정전 정정후 정정전 정정후 급여 1,498,275 1,498,275 1,822,333 1,822,333 퇴직급여 204,869 204,869 208,292 208,292 복리후생비 253,968 253,968 234,052 234,052 수도광열비 7,221 7,221 5,932 5,932 견본비 30,335 30,335 34,116 34,116 임차료 252,322 252,322 277,253 277,253 운반비 1,348,209 1,348,209 1,259,583 1,259,583 감가상각비 20,417 20,417 19,457 19,457 무형자산상각비 14,748 14,748 12,060 12,060 수선비 - - 30 30 소모품비 17,937 17,937 28,851 28,851 세금과공과 16,728 16,728 28,446 28,446 보험료 68,755 68,755 73,369 73,369 여비교통비 62,986 62,986 71,603 71,603 통신비 38,191 38,191 44,730 44,730 차량유지비 135,619 135,619 167,333 167,333 교육훈련비 3,740 3,740 3,876 3,876 도서인쇄비 21,234 21,234 29,306 29,306 지급수수료 347,194 347,194 421,665 421,665 경상개발비 224,427 224,427 203,052 203,052 판매수수료 4,389,340 3,971,667 3,744,139 3,374,547 대손상각비 118,622 118,622 207,515 207,515 접대비 250,836 250,836 259,348 259,348 광고선전비 51,888 51,888 74,432 74,432 계 9,377,861 8,960,188 9,230,773 8,861,181 34. 비용의 성격적 분류 (단위: 천원) 구분 당기(2015년) 전기(2014년) 정정전 정정후 정정전 정정후 제품과 재공품의 변동 513,767 513,767 (2,139,940) (2,139,940) 상품의 변동 2,564,705 2,564,705 3,840,423 3,840,423 종업원급여 5,056,713 5,056,713 4,696,643 4,696,643 감가상각비와 무형자산상각비 952,176 952,176 1,160,032 1,160,032 원재료와저장품등의사용액 14,778,319 14,778,319 14,787,895 14,787,895 판매수수료 4,504,715 3,971,667 3,781,950 3,374,547 지급수수료 437,499 437,499 498,469 498,469 외주가공비 1,228,841 1,228,841 739,741 739,741 운반비 1,355,687 1,355,687 1,270,351 1,270,351 기타 2,591,979 2,591,979 2,697,094 2,697,094 계 33,984,401 33,451,353 31,332,658 30,925,255 35. 현금흐름표 (2) 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기(2015년) 전기(2014년) 정정전 정정후 정정전 정정후 매출채권의 감소(증가) 656,973 656,973 257,130 257,130 미수금의 감소(증가) (319,734) (320,560) 289,323 289,323 재고자산의 감소(증가) 1,069,963 1,069,963 (1,640,495) (1,640,495) 선급비용의 감소(증가) 8,579 8,579 (1,246) (1,246) 선급금의 감소(증가) 343,105 343,105 (153,785) (153,785) 선급법인세의 감소(증가) 16,739 16,739 - - 매입채무의 증가(감소) (78,402) (78,402) (1,317,289) (1,317,289) 임원불법행위미수금의 감소(증가) - (458,614) - (406,551) 선수금의 증가(감소) 601,248 601,248 473,213 473,213 예수금의 증가(감소) 28,797 28,797 30,269 30,269 미지급금의 증가(감소) 157,036 198,803 573,672 610,631 당기법인세부채의 증가(감소) 1,551 87,921 - - 부가세예수금의 증가(감소) 91,083 91,083 15,247 15,247 퇴직급여의 지급 (445,255) (445,255) (49,608) (49,608) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (120,000) (120,000) (120,000) (120,000) 퇴직보험예치금의 감소(증가) 156 156 (8,364) (8,364) 계 2,011,839 1,680,536 (1,651,933) (2,021,525) 36. 금융상품의 공정가치 ('6. 기타 재무에 관한 사항_라. 공정가치 평가'와 공통) (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 당기(2015년) 전기(2014년) 정정전 정정후 정정전 정정후 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 (*1) 5,330,399 5,330,399 5,330,399 5,330,399 2,641,899 2,641,899 2,641,899 2,641,899 장단기금융상품 (*1) 4,303,482 4,303,482 4,303,482 4,303,482 3,714,457 3,714,457 3,714,457 3,714,457 매출채권 및 기타채권 (*1) 5,173,555 5,173,555 5,935,237 5,935,237 5,684,053 5,684,053 5,963,533 5,963,533 매도가능금융자산 79,816 79,816 79,816 79,816 227,106 227,106 227,106 227,106 계 14,887,252 14,887,252 15,648,934 15,648,934 12,267,515 12,267,515 12,546,995 12,546,995 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치와 일치함(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융부채 당기(2015년) 전기(2014년) 정정전 정정후 정정전 정정후 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 평가하는 금융부채 (*1) 차입금 5,773,236 5,773,236 5,773,236 5,773,236 5,868,419 5,868,419 5,868,419 5,868,419 매입채무 978,547 978,547 978,547 978,547 1,056,950 1,056,950 1,056,950 1,056,950 기타채무 1,579,233 1,579,233 1,657,960 1,657,960 1,421,486 1,421,486 1,458,445 1,458,445 계 8,331,016 8,331,016 8,409,743 8,409,743 8,346,855 8,346,855 8,383,814 8,383,814 (*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치와 일치함 39. 금 융상품의 범주별 분류 ('6. 기타 재무에 관한 사항_라. 공정가치 평가'와 공통) - 정정전 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. ( 당기) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 계 유동 현금및현금성자산 - - 5,330,399 - 5,330,399 단기금융상품 - - 3,821,613 - 3,821,613 매출채권및기타채권 - - 5,069,245 - 5,069,245 소 계 - - 14,221,257 - 14,221,257 비유동 장기금융상품 - - 481,869 - 481,869 매출채권및기타채권 - - 104,310 - 104,310 장기매도가능금융자산 - 55 - 79,761 79,816 소 계 - 55 586,179 79,761 665,995 합 계 - 55 14,807,436 79,761 14,887,252 (전기) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 계 유동 현금및현금성자산 - - 2,641,899 - 2,641,898 단기금융상품 - - 3,358,068 - 3,358,068 매출채권및기타채권 - - 5,556,982 - 5,556,982 소 계 - - 11,556,948 - 11,556,948 비유동 장기금융상품 - - 356,389 - 356,389 매출채권및기타채권 - - 127,072 - 127,072 장기매도가능금융자산 - 25 - 227,081 227,106 소 계 - 25 483,461 227,081 710,567 합 계 - 25 12,040,409 227,081 12,267,515 (2) 보고기간종료일 현재의 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 계 유동 단기차입금 - 5,688,236 5,688,236 매입채무및기타채무 - 2,557,780 2,557,780 소 계 - 8,246,016 8,246,016 비유동 장기차입금 - 85,000 85,000 장기매입채무및기타채무 - - - 소 계 - 85,000 85,000 합 계 - 8,331,016 8,331,016 (전기) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 계 유동 단기차입금 - 5,828,419 5,828,419 매입채무및기타채무 - 2,478,436 2,478,436 소 계 - 8,306,855 8,306,855 비유동 장기차입금 - 40,000 40,000 장기매입채무및기타채무 - - - 소 계 - 40,000 40,000 합 계 - 8,346,855 8,346,855 - 정정후 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. ( 당기) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 계 유동 현금및현금성자산 - - 5,330,399 - 5,330,399 단기금융상품 - - 3,821,613 - 3,821,613 매출채권및기타채권 - - 5,935,237 - 5,935,237 소 계 - - 15,087,249 - 15,087,249 비유동 장기금융상품 - - 481,869 - 481,869 매출채권및기타채권 - - 104,310 - 104,310 장기매도가능금융자산 - 55 - 79,761 79,816 소 계 - 55 586,179 79,761 665,995 합 계 - 55 15,673,428 79,761 15,753,244 (전기) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능금융자산 계 유동 현금및현금성자산 - - 2,641,899 - 2,641,899 단기금융상품 - - 3,358,068 - 3,358,068 매출채권및기타채권 - - 5,963,533 - 5,963,533 소 계 - - 11,963,500 - 11,963,500 비유동 장기금융상품 - - 356,389 - 356,389 매출채권및기타채권 - - 127,072 - 127,072 장기매도가능금융자산 - 25 - 227,081 227,106 소 계 - 25 483,461 227,081 710,567 합 계 - 25 12,446,961 227,081 12,674,067 (2) 보고기간종료일 현재의 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 계 유동 단기차입금 - 5,688,236 5,688,236 매입채무및기타채무 - 2,636,507 2,636,507 소 계 - 8,324,743 8,324,743 비유동 장기차입금 - 85,000 85,000 장기매입채무및기타채무 - - - 소 계 - 85,000 85,000 합 계 - 8,409,743 8,409,743 (전기) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 계 유동 단기차입금 - 5,828,419 5,828,419 매입채무및기타채무 - 2,515,395 2,515,395 소 계 - 8,343,814 8,343,814 비유동 장기차입금 - 40,000 40,000 장기매입채무및기타채무 - - - 소 계 - 40,000 40,000 합 계 - 8,383,814 8,383,814