뉴보텍 분기보고서 (2024.03)
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

202 4년 당분기 매출은 상하수도관 및 연결부속자재 매출로 대표되는 '상하수도사업부문(매출비중 49%)'과 '재활용사업부문(매출비중 5%)', 당기 중 신규로 진출한 '제설제사업부문(매출비중 46%) 3개의 사업부문에서 발생하였습니다.

당사의 '상하수도사업부문'에서는 주력제품인 '고강성 PVC 이중벽하수관'이 당사 매출의 가장 큰 부분을 담당하고 있으며, 전체 매출액 중 약 32.6%를 차지합니다. 수도관은 하수도관만으로 사업을 영위하던 당사의 첫번째 품목 다각화 제품으로 전체 매출액 중 약 2.9%의 매출비중을 차지합니다. 메가오수받이 제품매출액은 약 1.2%, HIVG 이중 벽하 수관 및 기타 연결부속품으로 대표되는 상품매출액은 9.76%의 매출비중을 차지하고 있으며, 그 외 공사매출(빗물저장시설, 비굴착 상하수도관 보수공사)이 약 2.4%의 매출비중을 차지합니다.'재활용사업부문'에서 재생펠렛이 총 매출액의 2.9%를, 드럼과 토트가 각각 1%, 1%의 매출비중을 차지하고 있습니다.'제설제사업부문'에서는 제설제가 총 매출액의 약 45.9%의 매출비중을 차지하고 있습니다. 품목별 매출 증감율을 살펴보면, 전년 동분기 대비 고강성 PVC 이중벽관이 -28.5%, HIVG관이 -7.7%, 수도관이 약 -35%, 메가오수받이가 약 -51.1% 를 보여주었고, 전체 제품 품목에서는 전반적으로 매출실적이 전년 동분기 대비 감소를 보였습니다. 재활용사업부문에서의 전년 동분기 대비 재생펠렛이 -27.3%의 감소를 보였습니다. 제설제사업부문에서는 2021년에 처음 사업이 시작되었으며, 2023년에는 매출성장이 정상궤도에 도달하여 매출액 발생이 정상적으로 이루어졌습니다. 2024년 동분기 매출액은 전년 동분기 대비 에코-다노가 제품이 51.8% 증가를 이루었습니다. 겨울철에는 상하수도관 매설공사가 힘들기 때문에 건설자재인 상하수도관의 매출은 계절성을 가집니다. 이러한 이유로 1/4 분기 매출액은 연간 전체 매출액 중 약 20% 정도의 비중을 차지하고 있으며, 2/4분기와 4/4분기의 매출비중이 다소 큽니다.상하수도관의 경우, 제품 판매단가에 비해 부피가 크다는 제품 고유의 특성 때문에 육상ㆍ해상운반비 문제로 직접적인 해외수출은 쉽지는 않지만, 해외 현지 시장 개척을 위해 소규모 수출 및 인바운드 수출방식을 통해 일부 제품이 수출되고 있습니다. 공시대상기간 중 사업부문별 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업부문	품 목	제34기 1분기	제33기	제32기

상하수도사업부문	고강성 PVC 이중벽하수관	내수	3,720,785	20,287,752	20,926,134

수출	-	-	-

메가오수받이	내수	136,284	1,335,654	1,090,161

수출	-	-	-

HI-VG 하수도관	내수	463,387	2,396,936	2,559,985

수출	-	-	-

수도관	내수	335,132	2,817,424	2,184,776

수출	-	-	-

기타 상하수도관 부속자재	내수	648,620	3,727,699	3,563,100

수출	-	-	-

공사매출	내수	277,628	6,477,679	6,566,258

수출	-	-	-

내 수	5,581,836	37,043,143	36,890,414

수 출	-	-	-

소 계	5,581,836	37,043,143	36,890,414

재활용사업부문	IBC 토트	내수	127,820	528,008	660,854

수출	-	-	-

PVC 드럼	내수	120,641	517,388	953,933

수출	-	-	-

재생펠렛	내수	331,632	1,880,822	3,023,153

수출	-	-	-

기타 재활용 부속자재	내수	-	1,929	73,251

수출	-	-	-

내 수	580,093	2,928,146	4,711,191

수 출	-	-	-

소 계	580,093	2,928,146	4,711,191

제설제사업부문	에코-다노가	내수	5,236,048	8,911,113	4,384,155

수출	-	-	-

내 수	5,236,048	8,911,113	4,385,316

수 출	-	-	-

소 계	5,236,048	8,911,113	4,385,316

내 수	11,397,977	48,882,403	45,986,921

수 출	-	-	-

총 계	11,397,977	48,882,403	45,986,921

(1) 판매경로 및 판매방법 당사의 '상하수도사업부문' 매출은 국내매출이 대부분이며 국내 영업활동은 크게 두가지로 구분됩니다. 첫번째, 전국 지역별로 대리점을 설치하여 대리점에서 영업활동이 이루어지며(대리점 매출) 결제조건은 익월말까지 어음 또는 현금으로 입금됩니다. 두번째, 당사의 영업부 임직원이 직접 영업활동을 하는 경우(직판매출)이며 이 또한 결제방법은 현금 또는 어음으로 결제가 이루어집니다. 대리점 매출비중은 약 50%, 직판 매출비중은 약 50%정도로 판매 경로별 매출비중은 거의 비슷합니다. 대리점 매출 및 직판 매출은 다시 관급매출과 사급매출로 각각 구분되며, 관급매출은 전체매출금액의 약 46%를 차지합니다. 관급매출이라 함은 전국 지방자치단체ㆍ전국 상하수도사업소 등 국가ㆍ지 방자치단체 유관기관에 납품이 이루어지는 경우를 말하며, 관급매출은 전액 현금결제를 원칙으로 하고 있어 당사 유동성 확보에 근간 이 되고 있습니다. 당사의 자체적인 영업활동 외 조달청과의 '3자단가계약' 및 '다수공급자계약(MAS)'을 바탕으로 지방자치단체로부터 물품공급요청을 받아 공사현장에 납품이 이루어지는 판매경로 또한 관급매출에 포함되고 있습니다. '재활용사업부문'의 경우 국내매출과 수출매출로 구분됩니다. 국내매출과 수출매출 모두 직판매출로 이루어지며, 관급매출없이 모두 사급매출로 이루어져 있습니다. 당사의 재활용사업부문의 매출은 국내외 신제품과 경쟁구도를 형성하고 있으며, 높은 가격을 형성하고 있는 신제품 대신 원가 절감을 원하는 매입처들에게 당사의 재활용 제품이 공급되고 있습니다. '제설제사업부문' 매출은 국내매출이 대부분이며 국내 영업활동은 크게 두가지로 구분됩니다. 관급매출과 사급매출로 각각 구분되며, 관급매출은 전체매출금액의 약 80~90%를 차지합니다. 관급매출은 전액 현금결제를 원칙으로 하고 있어 당사 유동성 확보에 근간 이 되고 있습니다. (2) 판매전략 당사의 '상하수도사업부문'은 독자적인 제품개발과 판매로 최근 대리점 및 건설사 등에 꾸준한 매출 증가 추세를 형성해 왔고, 또한 일정한 고객층을 확보해 왔습니다. 최근 시행되고 있는 정부의 대형프로젝트 공사(하수관거 정비공사)에 당사 제품이 대규모로 납품됨으로써 제품의 우수성을 간접적으로 인정받고 있으며, 이러한 공신력 있고 대형으로 시행되는 공사에 당사의 제품이 지속적으로 설계반영 및 납품될 수 있도록 동 시장을 적극 공략하고 있습니다.'PVC 이중벽하수관', '메가오수받이', '내충격 PVC 수도관', '빗물저장시설(우수저류조)', '내충격성 PVC 하수관', '메가소형맨홀' 과 같이 전 제품의 조달청 3자단가계약 또는 다수공급자계약(MAS) 체결 전략을 바탕으로 안정적인 매출처 및 수익성을 확보함으로써 유동성 확보에 근간이 되는 관급매출을 활성화 시키고 있으며, 수익력이 떨어지는 제품은 과감하게 도태시키고 고부가가치 제품 위주의 판매 전략으로 제품 및 기업이미지를 제고하고 있습니다.'재활용사업부문'의 경우, 당사가 지금까지 영위해 오던 상하수도사업부문과는 다른 사업군으로서, 비록 전문인력 채용을 통해 사업리스크를 최소화 할지라도 당사로서는 그 경험이 전무하고 시장 및 업계에 당사에 대한 정보가 미미하므로, 당분간 당사 매출액에 커다란 영향을 미치기 힘들 것으로 판단하고 있습니다. 본 사업이 본격적인 수익창출 모델로서 자리 잡기 위해서는 본격적인 홍보, 우수한 영업력 확보, 차별화된 제품개발 등의 선결과제를 우선 충족시키고, 제품 제조단가 경쟁력 확보가 절실한업계 특성상 업체 입찰에 성공을 하는 것이 관건일 것이며, 이러한 능력의 확보는 단기적으로 갖출 수 있는 사안이 아니므로 충분한 시간과 비용이 요구될 것으로 판단됩니다.'제설제사업부문'의 경우 눈이 많이 날씨에 사용되는 제설제의 특성상 환경오염의 주범이 되기 때문에 환경오염을 발생시키지 않는 조건에서 제설제의 성능을 발휘하는 친환경제설제를 판매하고 있습니다.이와 더불어 최근 환경적인 문제들이 많이 대두되고 있는 상황이 당사 신규 사업 진출에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단되고 있습니다. (3) 주요매출처 당사의 매출처는 연간 약 1,087 여 개 업체에 이르며, 본 보고서 작성기준일 현재 당사 상하수도사업부문의 총 매출처는 486 개사입니다 . 매출처는 크게 전국의 지방자치단체 및 상하수도사업소로 대표되는 관급매출처와 국내 대형 건설사들로 대표되는 사급매출처로 구분되며, 시장특성상 연초에는 사급매출의 비중이 크고, 연말에는 관급매출의 비중이 큽니다. '상하수도사업부문'의 당기 주요 매출처와 매출비중은 다음과 같습니다.

주요 매출처	매출비중(%)

강원도 춘천시	10.58%

강원도 속초시청	6.39%

경기도 용인시 처인구	3.22%

경기도 과천시	2.26%

양양군상하수도사업소	2.16%

전라북도 순창군	1.85%

장애인단체 광주지점	1.74%

경기도 화성시 동부출장소	1.59%

경기도 안성시	1.52%

경기도 용인시 수지구	1.48%

'재활용사업 부문'사업부문과 '제설제사업부문'의 매출처는 초기 시장진입에 risk를 최소화하기 위한 당사의 영업기밀에 해당 하므로, 주요 매출처를 별도로 기재하지 않았습니다. 나. 수주상황 당사 '상하수도사업부문'과 '제설제사업부문'의 수주형태는 정부의 대형 하수관거정비공사와 같이 2~3년의 장기 물품공급계약 체결을 통해 이루어지는 수주형태와 다수의 매출처에서 필요시 수시로 발주하여 1년 내에 납품이 종료되는 수주형태 등 크게 두가지 수주방법이 이용되고 있습니다. 정부의 대형 하수관거정비사업이 시행되지 않는 경우 대부분의 수주가 소액수주의 형태로 산발적으로 이루어지고 있습니다. '고강성 PVC 이중벽하수관', 'ASA 수도관', '메가오수받이' 등의 품목에 대하여 당분기 중에 총 7,419백만원을 수주하여 기존 수주잔고분과 함께 총 11,397백만원이 판매되었으며, 당분기말 현재 총 누적 수주잔고 액은 12,828백만원 (부가세 별도)입니다.상하수도사업부문의 제품에 대한 수주는 계절성을 가지고 있습니다. 겨울철 상하수도관 공사가 줄어드는 시기에 수주금액이 줄어들다 본격적인 공사가 시작되는 3월쯤 수주와 매출이 동반 상승하고 있습니다. '재활용사업부문'의 수주형태는 1년에 1번 이루어지는 입찰계약 체결을 통해 이루어지는 수주형태와 다수의 매출처에서 필요시 수시로 발주하여 1년 내에 납품이 종료되는 수주형태 등 크게 두가지 수주방법이 이용되고 있습니다.

(단위 : 원 )

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

고강성 PVC 이중벽관 계	~24.03.31	-	460,561	15,330,311,107	295,672	11,339,819,400	164,889	3,990,491,707

수도관 계	~24.03.31	-	146,310	6,869,491,389	90,011	5,503,224,184	56,299	1,366,267,205

메가오수받이 계	~24.03.31	-	14,831	2,261,423,241	10,442	1,596,583,308	4,389	664,839,933

HI-VG 계	~24.03.31	-	388,279	10,448,902,539	222,795	7,548,820,270	165,484	2,900,082,269

공사대금	~24.03.31	-	186	16,082,351,323	139	13,904,496,654	47	2,177,854,669

기타 상하수도관 부속자재	~24.03.31	-	734,315	10,861,271,034	448,630	9,682,626,601	285,685	1,178,644,433

에코-다노가	~24.03.31	-	32,149	1,293,478,181	14,519	743,511,054	17,630	549,967,127

총 계	1,776,631	63,147,228,814	1,082,208	50,319,081,471	694,423	12,828,147,343

주1) 본 공시서류작성기준일 현재 거래가 종료되지 않은 제품 에 대한 수주 및 수주잔고 현황을 품목별로 기재하였으며, 영업기밀상 상세한 발주처명은 기재하지 않습니다. 주2) '재활용사업부문'은 당기말 현재 당사 재무제표에 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.