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뉴보텍 사업보고서 (2020.12)
사 업 보 고 서

(제 30 기)

사업연도 2020년 01월 01일 부터
2020년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 3월 23일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 뉴보텍
대 표 이 사 : 황문기
본 점 소 재 지 : 강원도 원주시 태장공단길 42-6
(전 화) (033)734-6001
(홈페이지) http://www.nuvotec.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 회장 (성 명) 황문기
(전 화) (033)734-6001
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 4
1. 회사의 개요 ----------------------- 4
2. 회사의 연혁 ----------------------- 6
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 9
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 10
5. 의결권 현황 ----------------------- 11
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 12
7. 정관에 관한 사항 ----------------------- 14
II. 사업의 내용 ----------------------- 16
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 48
1. 요약재무정보 ----------------------- 48
2. 연결재무제표 ----------------------- 50
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 55
4. 재무제표 ----------------------- 130
5. 재무제표 주석 ----------------------- 135
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 204
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 224
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 249
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 253
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 253
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 258
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 261
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 263
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 269
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 269
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 271
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 277
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 280
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 282
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 294
1. 전문가의 확인 ----------------------- 294
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 294
【 대표이사 등의 확인 】

확 인 서 우리는 당사의 대표이사 및 신고업무담당이사로서 이 공시서류의 기재내용에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인, 검토한 결과, 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의 누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고, 이 공시서류에 표시된 기재 또는 표시사항을 이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인합니다. 또한, 당사는 '주식회사의외부감사에관한법률' 제8조의 규정에 따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다. 2021. 03. 23 . 【(주)뉴보텍】 대표이사【황문기】 (서명) 신고업무담당이사【황희선】 (서명)
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 뉴보텍'이라고 표기하며, 영문으로는 'NUVOTEC CO.,LTD.'라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 환경관련 배관자재(플라스틱 상,하수도관) 제조 및 판매업을 영위할 목적으로 1990년 11월 1일에 설립되었으며, 2002년 2월 5일에 코스닥시장에 상장된 주권상장법인입니다. 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 강원도 원주시 태장공단길 42-6전화번호 : (033)734-6001홈페이지 : http://www.nuvotec.co.kr 라. 중소기업 해당여부 당사는 본 공시서류 제출일 현재 중소기업기본법 제2조(중소기업자의 범위) 제1항 및 동법 시행령 제3조에서 규정하는 중소기업에 해당됩니다. 마. 주요사업의 내용 당사는 플라스틱 하수도관 및 상수도관과 그 부속 자재들을 생산하여 전국 상하수도 사업소, 전국 지방자치단체, 대형 건설사를 주요 고객으로 당사의 제품을 공급하는 수질환경 전문기업입니다. 폐기물재활용사업은 각종 쓰레기, 폐기물 등을 수집/운반, 처리하는 산업활동을 말하며, 방사성 폐기물 수집, 운반 및 처리 활동을 포함합니다. 환경 서비스업의 한 부분으로 환경 자원 이용업, 환경 설비업 등으로 구분되며, 공공재적 특성이 강한 환경산업이면서 동시에 경제 전반에 영향을 받는 동반성장산업으로 볼 수 있습니다. ⇒ 상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 바. 계열회사(관계회사)에 관한 사항(총수, 명칭, 상장여부) 당사의 관계회사는 본 공시서류 작성기준일 현재 2개 회사이며, '(주)엔비텍'은 당사의 연결대상 종속회사에 해당합니다. 자세한 계열회사의 출자 현황 및 상세 변동내역은 'IX. 계열회사 등의 현황'을 참고하시기 바랍니다.

회사명	관계	소재지	법인등록번호	사업자등록번호	대표이사	상장여부

(주)디자인허브	관계회사	광주광역시 동구	200111-0358204	408-81-99521	이경수	비상장

(주)엔비텍	관계회사	강원도 원주시	141211-0004279	778-81-01547	정한기	비상장

사. 연결대상 종속회사 개황 (1) 연결대상 종속회사

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(주)엔비텍	2019.08.07	강원도 원주시 태장공단길 42-4	상하수관 제조	1,269,868,401	사실상 지배력기준(기업회계기준서 1110호)	아니오

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	(주)엔비텍	당기 연결 최초개시

-	-

연결제외	-	-

-	-

아. 신용평가에 관한 사항

평가일	평가기관	신용등급	등급정의

2020.03.31	이크레더블	BBB	채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음

자.회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장 상장	2002년 02월 05일	해당사항 없음	해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

공시대상기간(2016.01.01~2020.12.31) 중의 자본금 변동내용은 다음과 같습니다. 증자(감자)현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2018년 07월 17일	유상증자(제3자배정)	보통주	2,250,000	500	2,000	증자비율 : 9.14%

2019년 08월 24일	유상증자(제3자배정)	보통주	1,874,999	500	1,120	증자비율 : 6.98%

2019년 12월 25일	유상증자(제3자배정)	보통주	4,694,832	500	1,065	증자비율 : 16.34%

주1) 20 19년 8월 24일(효력발생일 기준) 최대주주의 특수관계인 2명 및 미등기임원 1명 등 총 3인을 대상으로 2,099,998,880원(1,874,999주×1,120원, 증자비율 6.98%) 규모의 제3자배정 유상증자를 실시하였으며, 동 유상증자로 자본금이 13,431,959,500원(총발행주식수 26,863,919주)에서 14,369,459,000원(28,738,918주)로 변경되었습니다. 주2) 20 19년 12월 25 일(효력발생일 기준) 최대주주의 특수관계인 4명 및 미등기임원 2명, 타인 1명 등 총 7인을 대상으로 4,999,996,080원(4,694,832주×1,065원, 증자비율 16.34%) 규모의 제3자배정 유상증자를 실시하였으며, 동 유상증자로 자본금이 14,369,459,000원(총발행주식수 28,738,918주)에서 16,716,875,000원(33,433,750주)로 변경되었습니다.

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제5회 무기명식사모 전환사채	제5회	2020.11.27	2025.11.27	10,000,000,000	기명식보통주	2021년 11월 27일~2025년 10월 27일	100	1,413	10,000,000,000	7,077,140	전환가액 조정

합 계	-	-	-	10,000,000,000	-	-	100	1,413	10,000,000,000	7,077,140	-

주) 2021년 03월 02일 전환가액의조정 공시로 인해 전환가액이 1,595원에서 1,413원으로 조정이 되었으며, 전환가능 주식수는 6,269,592주에서 7,077,140주로 바뀌었습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	50,000,000	-	50,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	33,433,750	-	33,433,750	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	33,433,750	-	33,433,750	-

Ⅴ. 자기주식수	835,972	-	835,972	대물변제 : 236,328주주식매수청구 : 599,644주

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	32,597,778	-	32,597,778	-

주 ) 2019년 12월 31일 기준일의 영업양수(재활용사업부문)에 반대하는 주주들의 주식매수청구(행사기간 : 2019년 12월 17일~2020년 01월 05일)로 인해 2020년 01월 31일부로 자기주식이 599,644주(행사가격 1,260원) 증가하여, 회사가 보유중인 자기주식이 기존 236,328주에서 835,972주로 변경(증가)되었습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	236,328	599,644	-	-	835,972	주1,2)

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	236,328	599,644	-	-	835,972	-

-	-	-	-	-	-	-

주1) 상법 제341 조의2에 의거 회사 권리실행 달성 목적(대물변제)으로 236,328주를 취득 하였습니다. 주2) 2019년 12월 31일 기준일의 영업양수(재활용사업부문)에 반대하는 주주들의 주식매수청구(행사기간 : 2019년 12월 17일~2020년 01월 05일)로 인해, 2020년 01월 31일부로 자기주식이 599,644주(행사가격 1,260원) 증가하 였 습니다.
5. 의결권 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	33,433,750	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	835,972	자기주식

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	32,597,778	-

-	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 당사는 배당에 관한 사항을 아래와 같이 정관상으로 규정하고 있으나, 2006년도에 대규모 당기순손실에 의한 결손금 실현 등으로 2006 사업연도부터 당기부터 상법 제462조에 의거한 배당가능이익을 확보하지 못하고 있습니다. 이런 이유로 배당을 실시하고 있지 못하지만, 당사는 지속적인 배당실현 기업이나 배당성향이 뛰어난 회사들처럼 주주중심의 경영에 대한 중요성을 인지하고 있으며, 경영진은 수익성 중심의 영업활동을 전개하여 배당가능이익 창출시점을 최대한 단축시키는 문제를 당사의 최우선 과제라 판단하고 있습니다.

【제48조(이익배당)】① 이익의 배당은 금전 또는 금전외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 수종의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급 한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제50조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 【제49조(배당금지급청구권의 소멸시효)】① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. 【제50조(분기배당)】① 회사는 이사회의 결의로 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 "분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 '자본시장과금융투자업에관한법률' 제165조의12의 규정에 의한 분기배당을 할 수 있다.② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액④ 사업년도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다.⑤ 제8조의2 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당율을 적용한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제30기	제29기	제28기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-5,568	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	-4,062	1,804	-1,880

(연결)주당순이익(원)	-171	66	-74

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

주 ) 주당순손 익 의 계산근거는 ' III.재무에 관한 사항_ 3. 연결재 무 제 표 주 석 31. '를 참조하시기 바랍니다.

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-

해당사항 없습니다.
7. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 예정 내용 본 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2019년 12월 17일이며, 2021년 3월 31일 제30기(2020.01.01 ~ 2020.12.31) 정기주주총회 안건에는 하기의 정관 변경 안건이 포함되어 있으며, 결의에 따라 변경될 수 있습니다.

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제2조(목적)
94. 위 각항에 부대하는 사업일체	제2조(목적)
94. 그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업
95. 부동산 매매, 임대 및 컨설팅업
96. 통신판매업
97. 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업
98. 시스템통합구축서비스의 판매업
99. 소프트웨어의 개발, 판매, 임대업
100. 위 각 항에 부대하는 사업일체	향후 필요 시, 전략적으로 사업다각화 및신속한 사업확장

제5조(발행예정주식의 총수)
본 회사가 발행할 주식의 총수는 오천만주로 한다.	제5조(발행예정주식의 총수)
본 회사가 발행할 주식의 총수는 팔천만주로 한다.	전환사채의 주식 전환 이후 잔여예정주식을 대비한 발행예정주식의 총수 증가

제9조의2(주식 등의 전자등록)
추가	제9조의2(주식 등의 전자등록)
~ 단, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.	비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함.

제17조(전환사채의 발행)
① 본 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.
사채의 액면총액이 이백억 원을~
사채의 액면총액이 이백억 원을~
사채의 액면총액이 이백억 원을~
③ 전환으로 인하여 발행하는 주식의 종류는 사채의 액면총액 중 일백억 원은 보통주식으로, 일백억 원은 우선주식으로 하고 전환가액은 주식의 액면총액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행 시 이사회가 정한다.
⑤ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다.	제17조(전환사채의 발행)
① 본 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.
1. 사채의 액면총액이 사백억 원을~
2. 사채의 액면총액이 사백억 원을~
3. 사채의 액면총액이 사백억 원을~
③ 전환으로 인하여 발행하는 주식은 보통주식 및/또는 우선주식으로 하고, 주식의 종류는 이사회가 정하며, 전환가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.
⑤ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 대하여는 제12조의 규정을 준용한다	전환사채 발행한도 증액 및 전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자 지급에 대한 내용 삭제

나 . 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 12월 17일	임시주주총회	-사업목적 추가- 주식의 발행 및 배정	- 영업양수로 인한 사업목적 추가- 제3자배정 유상증자 발행목적 및 납입방식 확대

2019년 03월 25일	제28기 정기주주총회	- 주권의 종류-주식등의 전자등록- 명의개서대리인- 사채발행에 관한 준용규정	- 전자증권제도 도입
V. 감사인의 감사의견 등

가. 감사인(감사의견)에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제30기(당기)	한울회계법인	적정	-	주1)

제29기(전기)	회계법인 세일원	적정	주2)	-

제28기(전전기)	세일회계법인	적정	주3)	-

주1) -연결핵심감사사항

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어 졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

(1) 영업권 손상평가1) 핵심감사사항으로 결정한 이유

연결재무제표에 대한 주석 14에서 공시한 바와 같이, 2020년 연결회사의 영업권 손상차손은 2,200백만원으로 연결재무제표에 중요한 금액입니다. 연결회사는 영업권 손상여부를 결정하기 위하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'을 적용하고 있습니다. 우리는 손상평가 수행 시 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.

2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

영업권 손상평가 와 관련하여 다음과 같은 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ연결회사가 적용한 가치평가모델에 대해 질문과 검토 수행

ㆍ재생사업부의 향후 현금흐름에 대해 이해하고, 향후 현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획과 일치하는지 검증ㆍ경영진의 사업계획 대비 과거 실적을 비교함으로써 경영진의 사업계획 추정의 적절성 평가

ㆍ할인율, 성장률 등 가치평가모델의 주요 가정을 동종업계 내의 외부 벤치마크 및 외부금융기관 정보와 비교함으로써 그 적절성 평가

ㆍ가치평가모델에 적용된 주요 가정들이 변동되는 경우 어느 정도까지 손상이 발생할 수 있는지 고려하기 위하여 이에 대한 민감도 분석을 수행

ㆍ경영진이 손상평가 시 활용한 독립적인 외부전문가의 객관성 및 적격성 검토

- 별도핵심감사사항

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어 졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

(1) 영업권 손상평가1) 핵심감사사항으로 결정한 이유

재무제표에 대한 주석 15에서 공시한 바와 같이, 2020년 회사의 영업권 손상차손은 2,200백만원으로 재무제표에 중요한 금액입니다. 회사는 영업권 손상여부를 결정하기 위하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'을 적용하고 있습니다. 우리는 손상평가 수행 시 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.

2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

영업권 손상평가 와 관련하여 다음과 같은 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ회사가 적용한 가치평가모델에 대해 질문과 검토 수행

ㆍ재생사업부의 향후 현금흐름에 대해 이해하고, 향후 현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획과 일치하는지 검증ㆍ경영진의 사업계획 대비 과거 실적을 비교함으로써 경영진의 사업계획 추정의 적절성 평가

ㆍ할인율, 성장률 등 가치평가모델의 주요 가정을 동종업계 내의 외부 벤치마크 및 외부금융기관 정보와 비교함으로써 그 적절성 평가

ㆍ가치평가모델에 적용된 주요 가정들이 변동되는 경우 어느 정도까지 손상이 발생할 수 있는지 고려하기 위하여 이에 대한 민감도 분석을 수행

ㆍ경영진이 손상평가 시 활용한 독립적인 외부전문가의 객관성 및 적격성 검토

주2) 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이 감사보고서의 이용자는 주석 48에 대하여 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.재무제표에 대한 주석 48에 기술하고 있는 바와 같이 회사는 주식회사 에코라인의 영위사업을 포괄적으로 인수하는 영업양수도계약을 2019년 11월 07일자에 체결하였습니다. 동 계약에 따라 회사는 2019년 12월 31일을 기준일로 하여, 주식회사 에코라인의 영위사업과 자산 및 부채를 포괄적으로 인수하였습니다. 주3) 감사의견에 영향을 미치지 않지만, 감사보고서 이용자가 주의를 기울여야 할 것이라고 판단되는 사항으로 재무제표에 대한 주석 47에 기술하고 있는 바와 같이 회사는 당기에 중단한 생활용품사업부문에서 발생한 경영성과를 중단사업으로 분류하였고, 포괄손익계산서의 중단사업에 대한 경영성과를 게속사업손익과 구분하여 표시하였습니다

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제30기(당기)	한울회계법인	반기재무제표 검토, 기말 재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토 등	110백만원	959	110백만원	959

제29기(전기)	회계법인 세일원	반기재무제표 검토, 기말 개별재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토 등	75백만원	910	75백만원	910

제28기(전전기)	세일회계법인	반기재무제표 검토, 기말 개별재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토 등	60백만원	682	60백만원	682

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제30기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제29기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제28기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

나. 회계감사인의 변경 당기에 회계감사인이 '회계법인 세일원'에서 '한울회계법인'으로 변경(지정)되었습니다. 다. 내부회계관리제도 2020년 회계연도 중 감사가 내부감시장치의 가동의 적정성에 대한 감사 결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 2021년 3월 10일 이사회에 감사결과를 보고하였습니다. 또한 한울회계법인의 감사보고서에는 2020년 12월 31일 현재 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 라고 언급되어 있습니다.

1. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2020년 10월 15일	-	서면회의	1) 감사계획 논의2) 핵심감사사항 논의3) 내부통제 평가 결과 논의

2	2021년 02월 19일	-	서면회의	감사결과 논의
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항 당사는 본 공시서류제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있습니다. 2011년 3월 28일 개최된 당사의 제20기 정기주주총회에서 감사위원회 설치에 관한 정관변경안이 승인되었으며, 상법 제393조의2 규정에 의거 주주총회에서 선임된 이사를 대상으로 이사회를 개최(상법 제393조의2에 의거)하여 그 중 3인을 감사위원으로 선임(사외이사인 감사위원 2명 이상 선임)하고 있습니다. 당사 정관 제47조에 따라 감사위원회는 본 회사의 회계 및 업무를 감사하며, 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. 또한「주식회사의외부감사에관한법률」에 따라 감사인을 선임하며, 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있는 등 감사위원회의 직무를 정관에서 규정하고 있습니다.감사위원회는 이사회와는 독립적으로 그 업무를 수행하고 있으며, 각종 재무자료 등 필요한 경영정보를 수시로 열람 및 파악할 수 있는 권한을 갖도록 하고 있습니다. 회사의 업무처리가 관계법령 및 제규정에 의거 타당하게 이루어지고 있는지, 회사의 재무제표를 비롯한 회계장부와 관련서류를 대상으로 회계처리가 적정하게 되고 있는지에 대해 감사가 이루어지며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등 정기적 감사 외에 주요업무는 반드시 검토를 받고 있습니다. 감사 지적사항은 즉시 대표이사가 이사회에 보고하고 이사회의 지침에 따라 조치하고 있으며, 적절한 시기마다 수시로 사후관리를 하고 있습니다. '주식회사의외부감사에관한법률' 제4조 제2항에 의거 당사의 감사위원회는 외부감사인의 선임을 승인하며, 외부감사계약 내용의 적정성을 검토합니다. 회사의 회계정책, 재무상태 등 회계, 감사업무와 관련하여 외부감사인과 핵심 감사사항 등에 대해 수시로 커뮤니케이션을 수행하고 있으며, 대표감사위원이 현장감사, 재고실사 등 외부감사과정에 직접 참여하여 외부감사 과정에 대한 모니터링을 실시하고 있습니다. 또한 외부감사결과 뿐만 아니라 외부감사인의 권고사항에 대해 추가적인 검토를 수행한 후 회사의 경영진에게 동 사실에 대한 감사위원회의 의견을 개진하고 있습니다. 나. 감사위원의 선임 당사는 코스닥시장 상장법인이지만 최근사업연도말 자산총액이 2조 원 및 1천억 원 미만이므로 상법 제542조의11의 감사위원회 설치 및 제542조의10의 상근감사 선임의무는 없습니다. 하지만 회사 감사체제 강화를 위해 상법 제415조의2에 의거 감사위원회를 설치하여 그 직무를 수행하고 있으며, 상법 제393조의2의 규정에 의해 감사위원을 이사회에서 선임하고 있습니다.

(1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김춘중	예	영남대학교 대학원 공학박사영남이공대학 총장현, (주)뉴보텍 사외이사	-	-	-

이기택	예	(주)필립모리스코리아 부장 (주)GOEM 이사현, (주)뉴보텍 사외이사	-	-	-

정한기	-	(주)뉴보텍 생산본부장
현, (주)뉴보텍 사내이사(부사장)	-	-	-

당사는 감사기능 강화를 위해 감사위원 과반수 이상을 사외이사로 구성하고 감사위원장 역시 사외이사로 선임하였습니다.

다. 감사(감사위원회)의 주요 활동내용 당기 중 개최된 이사회 및 감사위원회에서 감사(또는 감사위원)의 주요 활동내용은 다음과 같습니다.

개최일자	의 안 내 용	의결기구	가결여부	비 고

2020.02.06	농협은행 차입의 건	이사회	가결	감사위원 3인

2020.03.05	제29사업연도 내부결산 확정의 건	이사회	가결	감사위원 2인

2020.03.05	2019년도 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건	감사위원회	가결	감사위원 2인

2020.03.05	제29기(2019년) 재무제표 감사 및 감사보고의 건	감사위원회	가결	감사위원 2인

2020.03.05	2019년도 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	이사회	가결	감사위원 2인

2020.03.05	이사후보자 추천의 건	이사회	가결	감사위원 2인

2020.03.05	제28기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건	이사회	가결	감사위원 2인

2020.03.05	신한은행 차입의 건	이사회	가결	감사위원 2인

2020.04.20	타법인 출자의 건	이사회	가결	감사위원 2인

2020.05.06	우리은행 차입의 건	이사회	가결	감사위원 2인

2020.05.06	본점소재지 변경의 건	이사회	가결	감사위원 2인

2020.06.16	유형자산 및 무형자산 처분의 건	이사회	가결	감사위원 2인

2020.07.09	종속회사(엔비텍) 금전대여의 건	이사회	가결	감사위원 2인

2020.08.20	나주지점 폐지의 건	이사회	가결	감사위원 2인

2020.10.14	산업은행 차입 연장의 건	이사회	가결	감사위원 2인

2020.11.24	유형자산(부동산) 취득의 건유형자산(토지) 취득의 건	이사회	가결	감사위원 2인

라. 감사위원회의 독립성 및 지원조직에 관한 사항 당사의 현재 감사위원회 위원 2인의 사외이사와 1인의 사내이사로 구성되어 있으며,2018년 상장적격성 실질심사 과정에서 경영투명성 개선을 위해 주주 및 이사회 추천을 통해 전원 신규로 감사위원회를 구성하였으므로, 회사 또는 최대주주(주요주주)와 특별한 관계 및 기타 이해관계가 없습니다. 또한 상장적격성 실질심사 과정에서 감사실을 신규로 설치하여 감사위원회 업무를 지원하고 있습니다.

(1) 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정 입니다.

(2) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원본부	3	이사1명, 차장 1명,대리 1명 (평균 6년)	내부감사규정에 따라 회계감사, 업무감사, 능률감사, 제도감사 등 회사의 각 부분 업무활동 전반에 대한 모든 감사활동을 지원하고 감사위원회에 보고

(3) 준법지원인 지원조직 현황 당사의 경우 준법지원인을 두고 있지 않습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도 (1) 집중투표제도 채택여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. (2) 서면투표제의 채택여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. (3) 전 자투표제의 채택여부 당사는 '상법' 제368조의4에 따른 전자투표제도와 '자본시장과금융투자업에관한법률 시행령' 제160조 제5호에 따른 전자위임장 권유제도를 다음과 같이 채택(주주총회 개최시 마다 이사회에서 결정) 하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁한 바 있습니다. 또한 주주총회 개최 2주 전 주주총회 소집통지 및 공고 시, 전자투표와 전자위임장(권유)에 관한 절차와 요건등의 사항을 주주에게 안내하였 습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 공시대상기간 중 경 영권 경쟁 발생 사실이 없습니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황 본 공시서류 작성기준일 현재 , 당 사의 등기임원은 총 6명(사내이사 4명, 사외이사 2명)으로, 동 등기이사 중 2명의 사외이사, 1명의 사내이사가 감사위원직을 겸직하고 있습니다. 당사의 임원 중 계열회사(관계회사)의 임원직을 겸임하는 임원은 없습니다 .

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

황문기	남	1959.08	대표이사회장	등기임원	상근	경영총괄	(주)거산 부회장상호수지(주) 대표이사현, (주)뉴보텍 대표이사 회장	1,302,602	-	최대주주의 최대주주	8년1개월	2021.08.24

이정인	남	1962.11	사장	등기임원	상근	경영총괄	서울대학교 경영학과
딜로이트안진회계법인 부대표(공인회계사)
남양유업(주) 대표이사
현, (주)뉴보텍 사장(미등기임원)	915,911	-	-	1년5개월	2023.03.24

정한기	남	1954.07	부사장 (감사위원)	등기임원	상근	생산총괄	(주)뉴보텍 생산본부장
현, (주)뉴보텍 부사장(미등기임원)	749,402	-	-	25년9개월	2023.03.24

황희선	여	1984.01	사내이사	등기임원	상근	경영지원총괄	Universtiy of Toronto StKOTRA toronto 대한무역투자진흥공사상호수지(주) 경영지원 팀장(주)뉴보텍 자금팀장현, (주)뉴보텍 사내이사	610,328	-	최대주주의최대주주 자녀	2년4개월	2022.03.25

김춘중	남	1947.12	사외이사(감사위원)	등기임원	비상근	사외이사(감사위원)	영남이공대학 총장현, (주)뉴보텍 사외이사	-	-	-	2년1개월	2021.08.24

이기택	남	1963.09	사외이사 (감사위원)	등기임원	비상근	사외이사	(주)필립모리스코리아 부장 (주)GOEM 이사현, (주)뉴보텍 사외이사	-	-	-	1년6개월	2022.03.25

주1) 기존 임원 중 원성철 사내이사가 2019년 3월 25일 사내이사직을 사임하였으며, 동 일자로 개최된 당사의 제28기 정기주주총회에서 황희선 사내이사와 이기택 사외이사가 신규로 선임되었습니다. 주2) 2019년 08월 24일 황문기 대표이사가 당사의 제3자배정 유상증자에 참여(892,857주)하여 보유주식수가 325,304주에서 1,218,161주로 변경되었습니다. 주3) 2019년 12월 13일과 2019년 12월 16일 장내매수 (84,441주) 를 통해 보유주식수가 1,218,161주에서 1,302,602주로 변경되었습니다. 주4) 2019년 12월 25일 황희선 사내이사가 당사의 제3자배정 유상증자에 참여(610,328주)하여 보유주식수가 0주에서 610,328주로 변경되었습니다. 주5) 2020년 03월 24일부로 기존 남명수 , 정전한 사외이사가 사임하였으며, 동일자로 개최된 당사 제29기 정기주주총회에서 이정인 사내이사와 정한기 사 내 이사가 신규로 선임되었습니다. 주6) 미등기임원 현황은 아래 '다. 미등기임원 현황'을 참조하시기 바랍니다.

나. 임원의 다른 회사 겸임/겸직 현황

성명	겸직회사

회사명	직위	재직기간	지분 보유 현황	사업목적

정한기	엔비텍	대표이사	3개월	-	상하수관 제작

다. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일

구분	성명	성별	출생년월	사외이사후보자해당여부	주요경력	선ㆍ해임예정일	최대주주와의관계

선임	황문기	남	1959년 08월	해당없음	(주)거산 부회장상호수지(주) 대표이사현, (주)뉴보텍 대표이사 회장	2021년 03월 31일	최대주주의 최대주주

선임	김춘중	남	1947년 12월	해당	영남이공대학 총장현, (주)뉴보텍 사외이사	2021년 03월 31일	-

라. 직원의 현황 당사의 사업부문은 본 공시서류작성기준일 현재, '상하수도사업부문'과 '재활용사업부문' 사업부문입니다. 동 기준일 현 재 당 사는 총 110명 의 직원(상기 임원 제외)을 고용하고 있으며, 평균 근속연수는 6.46 년 입니다. 본 공시서류작성대상기간(2020.01.01~2020.09.30) 동안 1인당 평균급여액은 27,886,877 원 이며, 전 직원에 대해 동기간 동안 총 3,067,556,459 원 의 급여가 지급되었습니다.

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

상하수도사업부분	남	95	0	0	0	95	5.69	3,226,076,410	33,958,699	-	-	-	-

상하수도사업부문	여	10	0	0	0	10	6.48	201,325,445	20,132,545	-

재활용사업부분	남	14	0	0	0	14	0.87	396,331,387	28,309,385	-

재활용사업부분	여	3	0	0	0	3	0.63	117,506,956	39,168,985	-

합 계	122	0	0	0	122	0.1	3,941,240,198	32,305,248	-

주) 상기 연간급여총액에는 당 기의 급여총액을 기재하였으며, 당기 중 퇴직자의 급여가 포함되어 있습니다.

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	2	169,920,000	56,640,000	-

주1) 미등기임원 현황

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

우숙	여	1961.02	부사장	미등기임원	상근	관리총괄	현, (주)뉴보텍 부사장	563,380	-	특수관계인	1년	-

손우락	남	1958.09	부사장	미등기임원	상근	영업총괄	현, (주)뉴보텍 부사장	-	-	-	1년	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>

본 공시서류작성기준일 현재 당사의 등기이사는 사내이사 4명, 사외이사 2명 등 총 6명입니다. 2018년 중 경영진 전체 변경으로 기존 사내이사 3인, 사외이사 2인 등 총 5명의 이사가 사임하고, 상기 6명의 이사가 현재 당사의 이사로 재임 중입니다. 주주 총 회에서 승인받 은 이사보수 한도 승인금액은 20억 원 이며, 본 공시서류작성대 상 기 간 중 사내이 사 에 게 664,740,000 원 , 사외이사 에게 47 ,096,774 원 의 보수가 지급되어, 동 기간동안 지급된 임원의 보수총액 은 711,836,774 원 입 니 다. 임원의 보수는 주주총회에서 승인받은 보수한도액 내에서 지급되고 있으며, 퇴직금의 경우 주주총회에서 승인받은 '임원퇴직금지급규정'에 의거 산출되는 금액이 지급되고 있습니다.당사는 본 공시서류제출일까지 주식매수선택권을 부여한 사실이 없습니다. 가. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	6	2,000,000,000	사내이사 4명+사외이사 2명

주) 상기 '주주총회 승인금액'은 당사 등기이사 전체에 대한 이사보수한도 승인금액입 니다. (1) 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	1,070,400,000	178,400,000	-

주) 보수의 구분(단위 : 원)

인원수	보수의 종류	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	급여	1,070,400,000	178,400,000	-

퇴직금	-	-	-

계	1,070,400,000	178,400,000	-

2) 유형별(단위 : 원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	948,366,670	316,122,223	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	3	122,033,330	40,677,776	사내이사 1인 포함

감사	-	-	-	-

주) 2020년 3월 24일부로 사임한 남명수 ,정전한 사외이사는 제외되었습니다.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

황문기	대표이사	600,600,000	-

(2) 산정기준 및 방법(단위 : 원 )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

황문기	근로소득	급여	600,600,000	1. 기본급 : 직급별 임(직)원급여 테이블을 고려하여 법정근로시간 내에서 매월 지급할 이사(직급)별 급여와 연봉수준을 매년 결정하여 이사회 보고(등기임원에한함) 후 월별 지급순이익 발생 시 당해연도의 이익금액에 임직원수, 당해연도 급여수준, 인상율을 반영하여 급여인상 수준을결정2. 직책수당 : 정해진 직책수당은 없음3. 연장근로수당 : 시간급에 근무시간 및 비율 1.5를 적용하여 매월지급4. 기타 : 식대보조금 10만원 지급

상여	-	정기적인 상여금 없이 회사 실적에 따라 당해연도 이익금액에사업계획 목표달성율, 임직원수, 당해연도 급여수준, 지급율을 결정하여 성과보상 성격으로 지급(비정기적). 당해 연도 상여총액은 당해 연도 이익금액을 초과할 수 없음

주식매수선택권 행사이익	-	회사 경영성과에 공로가 있는 자에 대해 이사회결의 및 주주총회 결의로 주식매수선택권 부여

기타 근로소득	-	프로젝트성 업무에 대해 임원의 역할, 투입시간을 고려하여 보수위원회의 일임을 받은 대표이사의 결정으로 임원의 역할급 수당을 별도로 지급할 수 있음

퇴직소득	-	등기임원의 경우 주주총회에서 승인받은 당사의 '임원퇴직금지급규정'에 의해 지급퇴임 당시 최종 월의 보수액에 하기 지급률을 곱한 액으로 산정하되, 동 규정에서 구분하는 2개 이상의 직위를 재임한 경우에는 각 직위 재임기간별 재임 당시의 보수와 퇴직금지급률을 구분하여 적용- 회장 : 3.0개월분- 부회장, 사장 : 2.5개월분- 부사장 : 2.0개월분- 전무이사, 상무이사 : 1.8개월분- 이사, 감사 : 1.5개월분

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

황문기	대표이사	600,600,000	-

(2) 산정기준 및 방법(단위 : 원 )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

황문기	근로소득	급여	600,600,000	1. 기본급 : 직급별 임(직)원급여 테이블을 고려하여 법정근로시간 내에서 매월 지급할 이사(직급)별 급여와 연봉수준을 매년 결정하여 이사회 보고(등기임원에한함) 후 월별 지급순이익 발생 시 당해연도의 이익금액에 임직원수, 당해연도 급여수준, 인상율을 반영하여 급여인상 수준을결정2. 직책수당 : 정해진 직책수당은 없음3. 연장근로수당 : 시간급에 근무시간 및 비율 1.5를 적용하여 매월지급4. 기타 : 식대보조금 10만원 지급

상여	-	정기적인 상여금 없이 회사 실적에 따라 당해연도 이익금액에사업계획 목표달성율, 임직원수, 당해연도 급여수준, 지급율을 결정하여 성과보상 성격으로 지급(비정기적). 당해 연도 상여총액은 당해 연도 이익금액을 초과할 수 없음

주식매수선택권 행사이익	-	회사 경영성과에 공로가 있는 자에 대해 이사회결의 및 주주총회 결의로 주식매수선택권 부여

기타 근로소득	-	프로젝트성 업무에 대해 임원의 역할, 투입시간을 고려하여 보수위원회의 일임을 받은 대표이사의 결정으로 임원의 역할급 수당을 별도로 지급할 수 있음

퇴직소득	-	등기임원의 경우 주주총회에서 승인받은 당사의 '임원퇴직금지급규정'에 의해 지급퇴임 당시 최종 월의 보수액에 하기 지급률을 곱한 액으로 산정하되, 동 규정에서 구분하는 2개 이상의 직위를 재임한 경우에는 각 직위 재임기간별 재임 당시의 보수와 퇴직금지급률을 구분하여 적용- 회장 : 3.0개월분- 부회장, 사장 : 2.5개월분- 부사장 : 2.0개월분- 전무이사, 상무이사 : 1.8개월분- 이사, 감사 : 1.5개월분

기타소득	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사(관계회사) 현황 당사의 관계회사는 본 공시서류 작성기준일(2020.12.31) 현재 2개 회사이 며, (주)엔비텍만 당사의 연결대상 종속회사에 해당합니다.

회사명	관계	소재지	법인등록번호	사업자등록번호	상장여부	지분율

(주)디자인허브	관계회사	광주광역시 동구	200111-0358204	408-81-99521	비상장	49%

(주)엔비텍	종속회사	강원도 원주시	141211-0105986	778-81-01547	비상장	100%

【(주)디자인허브】 동 사는 환경기업 이미지 확대, 신규 수익원개발 등의 목적으로 2014년 11월 5일 제3 자배정 유상증자에 당사가 참여하여 49%의 지분을 확보함으로써 당사의 관계회사에 편입된 비상장회사 입니다. 동사는 산업디자인업, 재활용이 가능한 일회용컵 제조판매업을 주요 사업으로 2013년 1월 8일에 설립된 친환경기업이며, 일회용 컵 사용 후 그 용기에 식물의 재배를 가능케 한 '그린버킷'이라는 브랜드의 제품으로 관련 시장에 신규로 진출하였습니다.당사와 동 관계회사 간에는 상호 임원겸직을 하고 있지 않습니다. 당 사는 동사의 지분 49%를 보유(50% 이하)하고 있으며, 주주총회 및 이사회등 회사 최고 의사결정 기구에서 실질적 정황에 의한 지배력 행사가 불가능하므로, 동사는 당사의 연결대상 종속회사에 해당하지 않습니다.

구 분	이경수(디자인허브 대표이사)	(주)뉴보텍	비고

지분율	51%	49%	-

이사회 구성	사내이사 2명(대표이사 1명)	-	총 이사수 2명

본 공시서류제출일 현재 상기 관계회사와 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 구성되어 있지 않으며, 동 관계회사는 당해 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치지 않습니다. 동 관계회사는 당사의 지분을 보유하고 있지 않으며, 독점규제및공정거래에관한법률에 의한 상호출자제한, 출자총액제한, 채무보증제한의 대상이 아닙니다.

최근 사업연도 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

기업명	기준일	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익

(주)디자인허브	2019.12.31	44,384	83,825	21,939	(23,771)

2018.12.31	49,553	65,223	282,000	5,049

2017.12.31	61,504	82,222	64,265	(11,883)

2016.12.31	63,624	72,459	561,877	7,274

2015.12.31	65,461	81,570	58,588	(36,100)

본 보고서 제출일 현재까지 최대주주의 최근 재무정보를 입수하지 못하여 전년도 재무정보를 기재하였습니다.

【(주)엔비텍】 동 사는 생산량 증대, 매출액 증가 등의 목적으로 2020년 4월 20일 동사의 제3 자배정 유상증자에 당사가 참여하여 100%의 지분을 확보함으로써 당사의 관계회사에 편입된 비상장회사 입니다. 동사는 당사의 연결대상 종속회사에 해당합니다 .

당사의 정한기 사내이사가 (주)엔비텍의 대표이사직을 겸직하고 있으며, 황희선 사내이사는 (주)엔비텍의 등기이사로 되어있습니다. 모두 상근입니다. 당 사는 동사의 지분 100%를 보유하고 있으며, 주주총회 및 이사회등 회사 최고 의사결정 기구에서 실질적 정황에 의한 지배력 행사가 가능하므로, 동사는 당사의 연결대상 종속회사에 해당합니다.

구 분	(주)뉴보텍	비고

지분율	100%	-

이사회 구성	사내이사 2명(대표이사 1명)	총 이사수 2명

나. 타법인출자 현황

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주)디자인허브(비상장)	2014년 11월 06일	단순취득	50,000	3,000	49.00	-	-	-	-	3,000	49.00	-	49,553	5,049

(주)엔비텍(비상장)	2020년 04월 20일	단순취득	990,000	-	-	-	99,000	990,000	-	99,000	100.00	990,000	1,074,500	0

합 계	3,000	49.00	-	99,000	990,000	-	102,000	-	990,000	-	-

주1) 기초 또는 기말 현재 출자비율이 5%를 초과하는 경우, 또는 장부가액이 1억 원을 초과하는 경우에 한하여 기재하였으며, 그 외의 출자지분에 대해서는 '재무제표에 대한 주석'을 참조하시 기 바랍니다. 주2) 2015년, (주)디자인허브 출자지분에 대해 지분법평가를 실시하여 취득금액 전액인 50,000천원을 지분법손실로 계상하 였습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용

가. 대주주 등에 대한 신용공여 등, 대주주와의 자산양수도 등, 대주주와의 영업거래

【 자산양수도(부동산 취득 ) 】 당사는 사택 사용 목적으로 2020년 3월 27일 황희선 사내이사로부터 부동산(건물)을 양수하는 계약을 체결하였습니다. - 목적물 : 강원도 원주시 단계동 1166 단계이안아파트- 양수목적 : 직원 복지 및 사택 확보- 이사회결의일 : 2020년 3월 27일- 계약체결일 : 2020년 3월 27일- 거래상대방 : 황희선- 회사와의 관계 : 최대주주 등(상호수지(주), 황문기 대표이사)의 특수관계인- 매매금액 : 290,000,000원(부가세 별도)- 재무제표에 미치는 영향 : 동 부동산의 취득일은 거래대금 중 잔금지급일인 2020년 4월 10일이며, 동 일자로 유형자산이 증가하였습니다. 사택 증가로 인해 직원 복지가 증대에 영향을 미칠 것이며, 야적장 확보로 안정적인 제품 공급이 가능할 것입니다. 【 자산양수도(부동산 취득 ) 】 당사는 사택 시설 및 야적장 확보 목적으로 2020년 11월 24일 황문기 대표이사로부터 부동산(토지,건물)을 양수하는 계약을 체결하였습니다. - 목적물 : 강원도 원주시 문막읍 건등리 124-77 외1, 강원도 원주시 문막읍 동화리 1543- 양수목적 : 직원 복지 및 야적장 확보- 이사회결의일 : 2020년 11월 24일- 계약체결일 : 2020년 11월 24일- 거래상대방 : 황문기- 회사와의 관계 : 최대주주의 최대주주- 매매금액 : 227,913,000원(부가세 별도)- 재무제표에 미치는 영향 : 동 부동산의 취득일은 거래대금 중 잔금지급일인 2021년 3월 31일이며, 동 일자로 유형자산이 증가할 예정입니다. 사택 증가로 인해 직원 복지가 증대에 영향을 미칠 것이며, 야적장 확보로 안정적인 제품 공급이 가능할 것입니다. 【 자산양수도(부동산 취득 ) 】 당사는 야적장 확보 목적으로 2020년 11월 24일 황희선 사내이사 외 2명으로부터 부동산(토지)을 양수하는 계약을 체결하였습니다. - 목적물 : 강원도 원주시 문막읍 건등리 1063-42- 양수목적 : 야적장 확보- 이사회결의일 : 2020년 11월 24일- 계약체결일 : 2020년 11월 24일- 거래상대방 : 황희선, 황희림, 황명하- 회사와의 관계 : 최대주주 등(상호수지(주), 황문기 대표이사)의 특수관계인- 매매금액 : 188,604,000원- 재무제표에 미치는 영향 : 동 부동산의 취득일은 거래대금 중 잔금지급일인 2021년 3월 31일이며, 동 일자로 유형자산이 증가할 예정입니다. 야적장 확보로 안정적인 제품 공급이 가능할 것입니다. 상기 사항 외 대주주 등(특수관계인 포함)과 신용공여, 자산(영업)양수도, 영업거래(매출액의 5/100이상 또는 동 금액이상의 1년 이상 장기공급계약) 등의 거래내역이 없습니다.

나. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 【 임직원에 대한 단기대여금 등 채권잔액 】 당분기말 현재 임직원을 대상으로 한 단기대 여금은 3,000천원 (근무 지 이전에 따른 주거 지원비 대여)이며, 임직원에 대한 당사의 채무잔액은 존재하지 않습니다. 한편, 당기 중 회사 주 요경영진(등기임원)에게 지급한 보 수는 1,081,496 천원 (급여 ) 입니 다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경상황

신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행상황

해당사항 없습니다.

2. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제29기정기주주총회(2020.03.24)	【제1호 의안】 제29기 재무제표(개별) 승인의 건 【제2호 의안】 이사 선임의 건2-1호. 사내이사 후보자 이정인2-2호. 사내이사 후보자 정한기 【제3호 의안】 이 사보수한도 승인의 건 【제4호 의안】 임 원 퇴 직 금 지 급 규 정 일부 변경의 건	【제1호 의안】 원안대로 승인가결 【제2호 의안】 원안대로 승인가결 【제3호 의안】 원안대로 승인가결 【제4호 의안】 원안대로 승인가결	-

임시주총회(2019.12.17)	【제1호 의안】 정 관일부 변경의 건1-1호. 사업목적 추가1-2호. 본점소재지 변경을 위한 정관변경1-3호. 제3자배정 유상증자 목적(요건) 및 납입방식 추가 【제2호 의안】 영업양수의 건	【제1호 의안】 원안대로 승인가결 【제2호 의안】 원안대로 승인가결	주2)

제28기정기주주총회(2019.03.25)	【제1호 의안】 제28기 재무제표(개별) 승인의 건 【제2호 의안】 정 관 일부 변경의 건2-1호. 전자증권제도 도입2-2호. 적대적 M 조항 강화2-3호. 개정 외감법 반영 【제3호 의안】 이 사 선임의 건3-1호. 사내이사 후보자 황문기2-2호. 사외이사 후보자 이기택 【제4호 의안】 이사 보수한도 승인의 건(한도 승인액 : 20억 원)	【제1호 의안】 원안대로 승인가결 【제2호 의안】 원안대로 승인가결 【제3호 의안】 원안대로 승인가결 【제4호 의안】 원안대로 승인가결	-

임시주주총회(2018.08.24)	【제1호 의안】 이사 선임의 건1-1호. 사내이사 후보자 황문기1-2호. 사내이사 후보자 원성철1-3호. 사외이사 후보자 유상정1-4호. 사외이사 후보자 김춘중1-5호. 사외이사 후보자 남명수1-6호. 사외이사 후보자 정전한	【제1호 의안】 원안대로 승인가결	-

제27기정기주주총회(2018.03.26)	【제1호 의안】 이사 보수한도 승인의 건(한도 승인액 : 20억 원)'주주총회소집 결의' 공시 및 '주주총회 소집공고(통지)' 상 '부의안건'으로 표기되었던, '제1호 의안 제27기 재무제표 승인의 건'은 상법 제449조의2 및 당사 정관 제50조의 규정에 의거 외부감사인의 감사의견이 '적정'이고 '감사위원 전원의 동의' 요건이 충족되었으므로, 이사회에서 동 재무제표를 승인(재무제표 이사회 승인일 : 2018년 3월 16일)하고 주주총회에서는 보고사항으로 진행되었습니다.	【제1호 의안】 원안대로 승인가결	-

주1) 정관 일부 변경(사업목적 추가)

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제2조 (목적)
1~86. (생략)
87.위 각항에 부대하는 사업일체	제2조 (목적)
1~86. (현행과 동일)
87. 생리대, 기저귀, 마스크, 여성 및 유아 위생용품 제조, 판매, 도소매 및 수출입업
88. 생리대, 기저귀, 마스크, 여성 및 유아 위생용품 방송, 통신, 방문판매업 및 인터넷 등 전자상거래판매업
89. 의료기기 유통 및 수출입업
90. 가전제품 유통 및 수출입업
91. 위 각항에 부대하는 사업일체	사업목적 추가

-	23차 개정 : 2017년 12월 29일(이 정관은 2017년 12월 29일부터 시행한다. 부칙신설