제이케이시냅스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	33,134,592,397	56,081,350,201

현금 및 현금성자산	12,521,487,950	29,716,444,930

매출채권 및 기타채권	11,203,038,069	16,307,582,363

기타금융자산	7,127,094,380	7,805,527,310

재고자산	1,666,984,049	1,891,125,164

당기법인세자산	188,609,240	154,532,280

기타유동자산	427,378,709	206,138,154

비유동자산	42,592,565,659	28,466,417,957

매출채권 및 기타채권	419,385,000	303,205,000

기타금융자산	16,491,225,134	1,810,455,384

종속기업투자주식	1,275,055,257	1,275,055,257

유형자산	23,904,903,096	24,361,346,345

무형자산	501,997,172	716,355,971

자산총계	75,727,158,056	84,547,768,158

부채

유동부채	14,649,632,299	29,276,344,282

매입채무 및 기타금융부채	2,309,407,268	3,477,071,498

차입금 및 사채	11,914,300,439	25,450,758,135

기타유동부채	256,486,596	220,962,835

유동리스부채	169,437,996	127,551,814

비유동부채	1,597,210,816	1,692,768,016

장기차입금	80,000,000	320,000,000

매입채무 및 기타금융부채	23,000,000	23,000,000

확정급여부채	1,412,712,078	1,215,892,030

기타비유동부채	770,000

비유동리스부채	81,498,738	133,105,986

부채총계	16,246,843,115	30,969,112,298

자본

자본금	38,582,288,000	35,798,408,000

주식발행초과금	68,929,216,264	63,047,720,488

기타자본항목	(12,562,145,443)	(10,505,471,754)

기타포괄손익누계액	(227,822,160)	(227,822,160)

결손금	(35,241,221,720)	(34,534,178,714)

자본총계	59,480,314,941	53,578,655,860

자본과부채총계	75,727,158,056	84,547,768,158

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,114,651,005	15,317,810,042	5,747,978,878	15,399,984,577

매출원가	3,503,325,930	10,245,211,389	3,670,951,653	10,115,478,284

매출총이익	1,611,325,075	5,072,598,653	2,077,027,225	5,284,506,293

판매비와관리비	1,400,336,875	4,142,280,142	1,574,421,252	4,282,477,110

영업이익	210,988,200	930,318,511	502,605,973	1,002,029,183

기타수익	21,931,572	216,877,771	(151,612,178)	219,694,870

기타비용	21,984,915	10,693,206	2,689,075	136,637,801

금융수익	1,248,766,976	2,240,218,050	(257,427,824)	2,759,461,035

금융비용	(275,238,412)	4,083,764,132	2,751,569,402	4,893,266,245

법인세비용차감전순이익(손실)	1,734,940,245	(707,043,006)	(2,660,692,506)	(1,048,718,958)

당기순손익	1,734,940,245	(707,043,006)	(2,660,692,506)	(1,048,718,958)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

총포괄손익	1,734,940,245	(707,043,006)	(2,660,692,506)	(1,048,718,958)

주당순이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	23	(10)	(37)	(15)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	23	(10)	(37)	(15)

자본변동표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	25,361,497,000	51,605,500,855	(12,417,766,449)	(122,304,528)	(32,709,069,647)	31,717,857,231

당기순손익	(1,048,718,958)	(1,048,718,958)

주식선택권	113,917,140	113,917,140

자기주식의 취득

전환사채 발행	4,157,589,498	4,157,589,498

전환권행사	10,345,503,500	11,334,557,513	(2,394,633,985)	19,285,427,028

2019.09.30 (기말자본)	35,707,000,500	62,940,058,368	(10,540,893,796)	(122,304,528)	(33,757,788,605)	54,226,071,939

2020.01.01 (기초자본)	35,798,408,000	63,047,720,488	(10,505,471,754)	(227,822,160)	(34,534,178,714)	53,578,655,860

당기순손익	(707,043,006)	(707,043,006)

주식선택권	37,605,427	37,605,427

자기주식의 취득	(175,000,000)	(175,000,000)

전환사채 발행

전환권행사	2,783,880,000	5,881,495,776	(1,919,279,116)	6,746,096,660

2020.09.30 (기말자본)	38,582,288,000	68,929,216,264	(12,562,145,443)	(227,822,160)	(35,241,221,720)	59,480,314,941

현금흐름표
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,707,746,712	6,050,937,602

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,054,961,955	6,159,873,230

이자의 수취	683,212,777	557,553,424

이자의 지급	(304,634,900)	(713,314,222)

법인세의 환급	154,532,280	46,825,170

배당금수취	119,674,600

투자활동으로 인한 현금흐름	(10,964,215,595)	(17,054,642,134)

대여금및수취채권의 회수	8,667,217,785	24,200,000,000

기타금융상품의 회수	1,000,000

유형자산의 처분	24,897,834	24,533,400

임차보증금의 회수	154,820,000	8,255,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,058,395,305	24,870,947,511

단기금융상품의 증가	(400,000,000)

대여금및수취채권의 증가	(4,870,000,000)	(37,010,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,514,929,015)	(28,432,674,228)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(13,135,750,000)

보증금의 증가	(156,000,000)	(79,726,000)

유형자산의 취득	(778,598,204)	(127,349,617)

무형자산의 증가	(15,269,300)	(8,628,200)

종속기업에 대한 투자주식의 취득	(500,000,000)

재무활동현금흐름	(8,943,174,380)	16,405,831,890

단기차입금의 증가	1,000,000,000

사채의 발행	6,600,000,000	20,000,000,000

차입금의 상환	(1,840,000,000)	(440,000,000)

사채의 상환	(14,500,000,000)	(3,000,000,000)

사채발행비용	(20,452,980)	(60,906,110)

리스채무의 상환	(182,721,400)	(93,262,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,686,283	39,465

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,194,956,980)	5,402,166,823

기초현금및현금성자산	29,716,444,930	14,784,551,022

기말현금및현금성자산	12,521,487,950	20,186,717,845