제이케이시냅스 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	48,875,174,459	46,820,572,772

현금 및 현금성자산	34,696,944,406	24,592,211,937

매출채권 및 기타채권	7,370,863,122	13,682,375,540

기타금융자산	3,790,850,000	6,393,718,460

재고자산	2,476,226,602	1,705,861,820

당기법인세자산	132,007,840	191,459,830

기타유동자산	408,282,489	254,945,185

비유동자산	41,450,835,763	38,024,954,563

매출채권 및 기타채권	5,262,176,000	403,597,000

기타금융자산	6,219,466,022	13,061,257,622

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	5,975,053,257	1,275,055,257

유형자산	22,883,394,911	22,855,977,254

무형자산	747,103,816	429,067,430

파생상품자산	363,641,757

자산총계	90,326,010,222	84,845,527,335

부채

유동부채	6,491,014,860	20,884,661,840

매입채무 및 기타금융부채	2,918,205,146	2,385,619,563

차입금 및 사채	2,400,000,000	17,707,331,156

기타유동부채	568,939,178	176,950,116

파생상품부채	450,432,000

유동리스부채	603,870,536	164,329,005

비유동부채	9,367,966,194	6,255,259,513

장기차입금	7,552,588,965	4,590,300,288

매입채무 및 기타금융부채	37,914,714	35,948,705

확정급여부채	1,083,810,385	1,404,568,642

기타비유동부채	49,975,750	42,696,345

파생상품부채비유동	113,281,211

비유동리스부채	643,676,380	68,464,322

부채총계	15,858,981,054	27,139,921,353

자본

자본금	43,322,038,500	38,582,288,000

주식발행초과금	77,019,188,326	68,181,128,717

기타자본항목	(12,800,063,831)	(11,675,912,624)

기타포괄손익누계액	(723,580,914)	(3,246,282,993)

결손금	(32,350,552,913)	(34,135,615,118)

자본총계	74,467,029,168	57,705,605,982

자본과부채총계	90,326,010,222	84,845,527,335

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,056,967,358	16,724,152,421	5,114,651,005	15,317,810,042

매출원가	4,166,296,469	11,493,759,483	3,503,325,930	10,245,211,389

매출총이익	1,890,670,889	5,230,392,938	1,611,325,075	5,072,598,653

판매비와관리비	1,810,393,954	4,814,054,502	1,400,336,875	4,142,280,142

영업이익	80,276,935	416,338,436	210,988,200	930,318,511

기타수익	138,240,733	224,328,029	21,931,572	216,877,771

기타비용	17,291,135	49,234,115	21,984,915	10,693,206

금융수익	780,654,487	3,116,641,758	1,248,766,976	2,240,218,050

금융비용	506,547,757	1,343,228,703	(275,238,412)	4,083,764,132

법인세비용차감전순이익(손실)	475,333,263	2,364,845,405	1,734,940,245	(707,043,006)

당기순손익	475,333,263	2,364,845,405	1,734,940,245	(707,043,006)

기타포괄손익	2,475,029,020	2,522,702,079	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목	2,457,561,600	2,457,561,600	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	2,457,561,600	2,457,561,600	0	0

순확정급여의 재측정요소	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	17,467,420	65,140,479	0	0

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	17,467,420	65,140,479	0	0

총포괄손익	2,950,362,283	4,887,547,484	1,734,940,245	(707,043,006)

주당순이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	5.7	29.6	23	(10)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	5.7	29.6	23	(10)

자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	35,798,408,000	63,047,720,488	(10,505,471,754)	(227,822,160)	(34,534,178,714)	(53,578,655,860)

당기순손익	(707,043,006)	(707,043,006)

주식선택권	37,605,427	37,605,427

자기주식의 취득	(175,000,000)	(175,000,000)

전환사채 발행	0

전환권행사	2,783,880,000	5,881,495,776	(1,919,279,116)	6,746,096,660

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

기타포괄손익-현금흐름위험회피

2020.09.30 (기말자본)	38,582,288,000	68,929,216,264	(12,562,145,443)	(227,822,160)	(35,241,221,720)	59,480,314,941

2021.01.01 (기초자본)	38,582,288,000	68,181,128,717	(11,675,912,624)	(3,246,282,993)	(34,135,615,118)	57,705,605,982

당기순손익	2,364,845,405	2,364,845,405

주식선택권

자기주식의 취득	(487,500,000)	(487,500,000)

전환사채 발행

전환권행사	4,739,750,500	8,838,059,609	(636,651,207)	12,941,158,902

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	2,457,561,600	(579,783,200)	1,877,778,400

기타포괄손익-현금흐름위험회피	65,140,479	65,140,479

2021.09.30 (기말자본)	43,322,038,500	77,019,188,326	(12,800,063,831)	(723,580,914)	(32,350,552,913)	74,467,029,168

현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,508,167,887	2,707,746,712

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,987,473,164	2,054,961,955

이자의 수취	511,190,642	683,212,777

이자의 지급	(135,491,909)	(304,634,900)

법인세의 환급	59,451,990	154,532,280

배당금수취	85,544,000	119,674,600

투자활동으로 인한 현금흐름	7,863,648,947	(10,964,215,595)

대여금및수취채권의 회수	12,707,217,800	8,667,217,785

기타금융상품의 회수	0	1,000,000

유형자산의 처분	1,433,089,656	24,897,834

임차보증금의 회수	145,421,000	154,820,000

단기금융상품의 처분	400,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	9,131,726,337	6,058,395,305

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	13,131,570,000	0

단기금융상품의 증가	0	(400,000,000)

대여금및수취채권의 증가	(8,000,000,000)	(4,870,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(9,963,023,664)	(6,514,929,015)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(13,135,750,000)

보증금의 증가	(5,100,000,000)	(156,000,000)

유형자산의 취득	(991,345,592)	(778,598,204)

무형자산의 증가	(331,008,590)	(15,269,300)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(4,699,998,000)	0

재무활동현금흐름	(267,880,040)	(8,943,174,380)

단기차입금의 증가	3,000,000,000	1,000,000,000

사채의 발행	0	6,600,000,000

차입금의 상환	(3,100,000,000)	(1,840,000,000)

사채의 상환	0	(14,500,000,000)

사채발행비용	0	(20,452,980)

주식발행비용	(32,419,870)	0

리스채무의 상환	(135,460,170)	(182,721,400)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	795,675	4,686,283

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,104,732,469	(17,194,956,980)

기초현금및현금성자산	24,592,211,937	29,716,444,930

기말현금및현금성자산	34,696,944,406	12,521,487,950