제이케이시냅스 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	45,699,170,328	31,802,969,678

현금및현금성자산	3,320,546,329	3,588,017,879

매출채권및기타채권	19,891,803,491	19,040,095,977

기타유동금융자산	13,768,900,000	2,127,900,000

파생상품자산	959,098,464	847,597,454

재고자산	5,545,259,112	4,700,790,313

당기법인세자산	147,949,330	123,161,970

기타유동자산	2,065,613,602	1,375,406,085

비유동자산	114,124,185,848	104,910,029,595

매출채권및기타채권	3,986,403,626	3,969,853,926

기타금융자산	25,834,680,934	25,730,792,352

파생상품자산	290,862,032	147,411,412

종속및관계기업투자주식	49,876,361,765	40,376,388,765

순확정급여자산	84,758,156	43,533,912

유형자산	24,163,888,954	24,669,874,258

투자부동산	9,487,239,659	9,567,167,020

무형자산	399,990,722	405,007,950

자산총계	159,823,356,176	136,712,999,273

부채

유동부채	40,075,980,690	52,842,092,911

매입채무및기타채무	5,977,654,841	7,501,061,184

차입금및사채	26,605,701,139	34,470,255,148

기타유동부채	200,156,898	557,507,216

파생상품부채	6,532,194,225	9,562,014,953

유동리스부채	760,273,587	751,254,410

비유동부채	6,887,388,762	7,074,258,496

매입채무및타금융부채	347,235,166	346,926,055

장기차입금및사채	5,076,735,984	5,079,208,308

순확정급여부채

기타비유동부채	30,493,351	30,824,564

비유동리스부채	1,232,924,261	1,417,299,569

복구충당부채	200,000,000	200,000,000

부채총계	46,963,369,452	59,916,351,407

자본

자본금	77,846,459,500	53,533,904,500

주식발행초과금	104,697,083,538	87,622,647,382

기타자본항목	(15,021,556,089)	(15,021,556,089)

기타포괄손익누계액	(2,520,472,633)	(1,975,986,711)

이익잉여금(결손금)	(52,141,527,592)	(47,362,361,216)

자본총계	112,859,986,724	76,796,647,866

자본과부채총계	159,823,356,176	136,712,999,273

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,646,185,852	11,646,185,852	9,404,903,277	9,404,903,277

매출원가	8,759,717,542	8,759,717,542	6,594,360,716	6,594,360,716

매출총이익	2,886,468,310	2,886,468,310	2,810,542,561	2,810,542,561

판매비와관리비	3,687,737,842	3,687,737,842	2,231,405,755	2,231,405,755

영업이익(손실)	(801,269,532)	(801,269,532)	579,136,806	579,136,806

기타순손실	(29,038,731)	(29,038,731)	163,414,632	163,414,632

기타수익	52,902,544	52,902,544	443,521,957	443,521,957

기타비용	81,941,275	81,941,275	280,107,325	280,107,325

금융순손실	(3,948,858,113)	(3,948,858,113)	(1,032,006,425)	(1,032,006,425)

금융수익	4,547,415,177	4,547,415,177	944,674,579	944,674,579

금융비용	8,496,273,290	8,496,273,290	1,976,681,004	1,976,681,004

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,779,166,376)	(4,779,166,376)	(289,454,987)	(289,454,987)

법인세비용

당기순손실	(4,779,166,376)	(4,779,166,376)	(289,454,987)	(289,454,987)

기타포괄손익	(544,485,922)	(544,485,922)	(360,802,815)	(360,802,815)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

지분법이익잉여금변동

순확정급여부채의 재측정요소

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(544,485,922)	(544,485,922)	(360,802,815)	(360,802,815)

현금흐름회피파생상품평가손익	(544,485,922)	(544,485,922)	(360,802,815)	(360,802,815)

총포괄순이익(손실)	(5,323,652,298)	(5,323,652,298)	(650,257,802)	(650,257,802)

주당순손실

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(203)	(203)	(3)	(3)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(203)	(203)	(3)	(3)

자본변동표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	미처리결손금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	43,322,038,500	77,019,188,326	(12,800,063,831)	(803,809,108)	(35,637,182,470)	71,100,171,417

당기순손실	(289,454,987)	(289,454,987)

기타포괄손익-현금흐름위험회피	(360,802,815)	(360,802,815)

자기주식취득	(1,268,509,208)	(1,268,509,208)

유상증자	6,122,448,500	8,838,974,685	14,961,423,185

전환사채 전환

2022.03.31 (기말자본)	49,444,487,000	85,858,163,011	(14,068,573,039)	(1,164,611,923)	(35,926,637,457)	84,142,827,592

2023.01.01 (기초자본)	53,533,904,500	87,622,647,382	(15,021,556,089)	(1,975,986,711)	(47,362,361,216)	76,796,647,866

당기순손실	(4,779,166,376)	(4,779,166,376)

기타포괄손익-현금흐름위험회피	(544,485,922)	(544,485,922)

자기주식취득

유상증자	6,122,448,500	8,839,064,685	33,417,974,986

전환사채 전환	4,089,417,500	1,764,394,371	7,969,016,170

2023.03.31 (기말자본)	77,846,459,500	104,697,083,538	(15,021,556,089)	(2,520,472,633)	(52,141,527,592)	112,859,986,724

현금흐름표
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,329,687,313)	228,394,130

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,061,283,540)	507,548,798

이자수취	25,816,150	60,840,472

이자지급	(270,482,563)	(324,689,110)

법인세환급(납부)	(24,787,360)	(15,306,030)

배당금수취	1,050,000

투자활동으로 인한 현금흐름	(18,585,669,946)	(31,288,440,581)

대여금의 회수	2,920,820,025	130,000,000

보증금의 감소	4,533,324,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,165,892,574	508,821,345

매각예정비유동자산의 처분	3,200,000,000

지분법적용투자주식의 처분	4,000,000,000

단기금융상품의 증가	(100,000,000)

대여금의 증가	(4,910,000,000)	(12,300,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(7,300,000,000)	(6,000,000,000)

보증금의 증가	(21,060,000)	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(40,575,545)	(310,613,426)

무형자산의 취득	(774,000)

관계,종속기업투자주식 취득	(9,499,973,000)	(23,049,972,500)

주식취득대금의 선급	(1,800,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	19,648,367,580	21,221,601,125

차입금의 증가	3,200,000,000	11,519,000,000

전환사채의 발행	18,452,000,000	6,500,000,000

유상증자	8,000,002,840	14,999,998,825

차입금의 상환	(3,350,190,000)	(6,600,000,000)

전환사채의 상환	(5,895,598,999)

주식발행비용	(127,904,880)	(38,575,640)

사채발행비용	(1,664,240)

리스부채의 상환	(201,941,381)	(157,157,820)

신주청약증거금의 반환	(5,000,000,000)

전환사채발행선수금의 반환	(428,000,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(481,871)	3,884,552

현금및현금성자산의증감	(267,471,550)	(9,834,560,774)

기초현금및현금성자산	3,588,017,879	11,399,843,615

기말현금및현금성자산	3,320,546,329	1,565,282,841