제이케이시냅스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	29,570,879,114	35,008,070,007

현금및현금성자산	1,713,819,458	11,399,843,615

매출채권및기타채권	13,232,254,368	11,413,037,638

기타유동금융자산	9,477,718,060	2,892,648,141

재고자산	3,658,096,966	2,756,988,185

당기법인세자산	98,273,640	143,838,000

기타유동자산	1,390,716,622	3,094,386,428

매각예정비유동자산	0	3,307,328,000

비유동자산	111,210,550,999	109,283,827,241

매출채권및기타채권	2,774,339,735	5,618,313,094

기타비유동금융자산	23,110,516,818	54,859,982,902

파생상품자산	2,428,685,743	390,905,184

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	47,562,257,514	13,787,467,032

유형자산	25,278,399,643	23,978,939,125

투자부동산	9,647,094,383	10,198,038,983

무형자산	409,257,163	450,180,921

자산총계	140,781,430,113	144,291,897,248

부채

유동부채	44,629,939,896	62,800,326,859

매입채무및기타채무	3,110,421,606	4,756,061,829

차입금 및 사채	28,337,443,171	43,874,742,460

기타유동부채	127,298,376	5,083,847,573

파생상품부채	12,311,137,312	8,505,550,000

유동리스부채	743,639,431	580,124,997

비유동부채	14,699,937,800	10,391,398,972

매입채무및기타채무	345,991,518	374,022,665

장기차입금및사채	12,092,180,504	7,473,350,807

순확정급여부채	406,634,132	781,873,259

기타비유동부채	54,220,973	30,892,674

비유동리스부채	1,600,910,673	1,531,259,567

비유동충당부채	200,000,000	200,000,000

부채총계	59,329,877,696	73,191,725,831

자본

자본금	49,444,487,000	43,322,038,500

주식발행초과금	85,858,253,011	77,019,188,326

기타자본항목	(15,021,556,089)	(12,800,063,831)

기타포괄손익누계액	(839,025,212)	(803,809,108)

이익잉여금(결손금)	(37,990,606,293)	(35,637,182,470)

자본총계	81,451,552,417	71,100,171,417

자본과부채총계	140,781,430,113	144,291,897,248

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,149,432,892	26,557,469,351	6,056,967,358	16,724,152,421

매출원가	5,500,471,467	19,191,015,579	4,166,296,469	11,493,759,483

매출총이익	1,648,961,425	7,366,453,772	1,890,670,889	5,230,392,938

판매비와관리비	2,440,184,953	6,386,800,871	1,810,393,954	4,814,054,502

영업이익(손실)	(791,223,528)	979,652,901	80,276,935	416,338,436

기타순손익	(228,965,394)	180,053,612	120,949,598	175,093,914

기타수익	298,539,036	1,121,056,628	138,240,733	224,328,029

기타비용	527,504,430	941,003,016	17,291,135	49,234,115

금융순손익	(225,651,970)	(3,513,130,336)	274,106,730	1,773,413,055

금융수익	4,482,557,504	6,952,684,326	780,654,487	3,116,641,758

금융비용	4,708,209,474	10,465,814,662	506,547,757	1,343,228,703

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,245,840,892)	(2,353,423,823)	475,333,263	2,364,845,405

법인세비용	0	0	0	0

분기순이익(손실)	(1,245,840,892)	(2,353,423,823)	475,333,263	2,364,845,405

기타포괄손익	(42,310,384)	(35,216,104)	2,475,029,020	2,522,702,079

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	2,457,561,600	2,457,561,600

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	2,457,561,600	2,457,561,600

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목	(42,310,384)	(35,216,104)	17,467,420	65,140,479

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(42,310,384)	(35,216,104)	17,467,420	65,140,479

총포괄손익	(1,288,151,276)	(2,388,639,927)	2,950,362,283	4,887,547,484

주당순이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(64)	(122)	28	148

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(64)	(122)	28	148

자본변동표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	38,582,288,000	68,181,128,717	(11,675,912,624)	(3,246,282,993)	(34,135,615,118)	57,705,605,982

분기순이익(손실)	2,364,845,405	2,364,845,405

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	2,457,561,600	(579,783,200)	1,877,778,400

현금흐름위험회피파생상품평가손익	65,140,479	65,140,479

자기주식의 취득	(487,500,000)	(487,500,000)

사업결합

전환사채 발행

전환사채 전환	4,739,750,500	8,838,059,609	(636,651,207)	12,941,158,902

유상증자

2021.09.30 (기말자본)	43,322,038,500	77,019,188,326	(12,800,063,831)	(723,580,914)	(32,350,552,913)	74,467,029,168

2022.01.01 (기초자본)	43,322,038,500	77,019,188,326	(12,800,063,831)	(803,809,108)	(35,637,182,470)	71,100,171,417

분기순이익(손실)	(2,353,423,823)	(2,353,423,823)

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(35,216,104)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(35,216,104)	(35,216,104)

자기주식의 취득	(1,093,425,640)	(1,093,425,640)

사업결합	(1,128,066,618)	(1,128,066,618)

전환사채 발행

전환사채 전환

유상증자	6,122,448,500	8,839,064,685	14,961,513,185

2022.09.30 (기말자본)	49,444,487,000	85,858,253,011	(15,021,556,089)	(839,025,212)	(37,990,606,293)	81,451,552,417

현금흐름표
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	618,214,410	2,508,167,887

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,188,045,745	1,987,473,164

이자수취	316,963,424	511,190,642

이자지급	(954,308,789)	(135,491,909)

법인세환급	46,464,030	59,451,990

배당금의수취	21,050,000	85,544,000

투자활동으로 인한 현금흐름	(6,828,371,411)	7,863,648,947

대여금의 회수	16,648,000,000	12,707,217,800

단기금융상품의 감소	100,000,000	400,000,000

장기금융상품의 처분	35,000,000,000

유형자산의 처분	279,090,100	1,433,089,656

보증금의 감소	4,541,419,000	145,421,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,305,027,918	9,131,726,337

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	13,131,570,000

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	3,690,264,355

관계기업에 대한 투자자산의 처분	4,000,000,000

종속기업투자주식의 처분	3,000,000,000

정부보조금의 수취	26,000,000

사업결합으로 인한 증가	261,321,783

대여금의 증가	(21,500,000,000)	(8,000,000,000)

기타금융자산의 취득

보증금의 증가	(2,168,296,000)	(5,100,000,000)

유형자산의 취득	(1,633,316,878)	(991,345,592)

무형자산의 증가	(17,546,600)	(331,008,590)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(20,150,384,189)	(9,963,023,664)

단기금융상품의 증가	(200,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(4,099,972,500)

종속기업투자주식의 취득	(26,898,000,000)	(4,699,998,000)

투자부동산의 취득	(11,978,400)

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,491,373,283)	(267,880,040)

차입금의 증가	11,419,770,187	3,000,000,000

전환사채의 발행	18,500,000,000

유상증자	14,999,998,825

임대보증금의 증가	260,000,000

차입금의 상환	(6,900,380,000)	(3,100,000,000)

전환사채의 상환	(35,875,000,000)

주식발행비용	(38,485,640)	(32,419,870)

사채발행비용	(3,408,720)

리스부채의 상환	(527,542,175)	(135,460,170)

신주청약증거금의 반환	(5,000,000,000)

임대보증금의 감소	(300,000,000)

자기주식의 취득	(26,325,760)

현금및현금성자산의 환율변동효과	15,506,127	795,675

현금및현금성자산의 증감	(9,686,024,157)	10,104,732,469

기초현금및현금성자산	11,399,843,615	24,592,211,937

기말현금및현금성자산	1,713,819,458	34,696,944,406