제이케이시냅스 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	46,867,327,012	46,820,572,772

현금및현금성자산	23,582,955,572	24,592,211,937

매출채권및기타채권	11,937,857,797	13,682,375,540

기타유동금융자산	8,798,500,820	6,393,718,460

재고자산	1,939,392,972	1,705,861,820

당기법인세자산	244,330,280	191,459,830

기타유동자산	364,289,571	254,945,185

비유동자산	37,882,585,344	38,024,954,563

매출채권및기타채권	375,769,000	403,597,000

기타비유동금융자산	12,793,257,622	13,061,257,622

종속기업및관계기업투자주식	1,775,053,257	1,275,055,257

유형자산	22,583,977,219	22,855,977,254

무형자산	354,528,246	429,067,430

자산총계	84,749,912,356	84,845,527,335

부채

유동부채	20,302,432,382	20,884,661,840

매입채무및기타금융채무	2,247,828,257	2,385,619,563

차입금및사채	17,342,106,115	17,707,331,156

기타유동부채	131,501,336	176,950,116

파생상품부채	450,432,000	450,432,000

유동리스부채	130,564,674	164,329,005

비유동부채	6,189,597,541	6,255,259,513

매입채무및기타금융채무	35,948,705	35,948,705

장기차입금및사채	4,729,296,597	4,590,300,288

파생상품부채	16,670,868	113,281,211

순확정급여부채	1,272,739,009	1,404,568,642

기타비유동부채	45,122,814	42,696,345

비유동리스부채	89,819,548	68,464,322

부채총계	26,492,029,923	27,139,921,353

자본

자본금	38,779,916,000	38,582,288,000

주식발행초과금	68,538,141,233	68,181,128,717

기타자본항목	(12,221,195,936)	(11,675,912,624)

기타포괄손익누계액	(3,240,312,650)	(3,246,282,993)

결손금	(33,598,666,214)	(34,135,615,118)

자본총계	58,257,882,433	57,705,605,982

자본과부채총계	84,749,912,356	84,845,527,335

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,212,101,449	5,212,101,449	5,059,332,289	5,059,332,289

매출원가	3,457,645,051	3,457,645,051	3,195,992,415	3,195,992,415

매출총이익	1,754,456,398	1,754,456,398	1,863,339,874	1,863,339,874

판매비와관리비	1,710,874,042	1,710,874,042	1,397,863,676	1,397,863,676

영업이익	43,582,356	43,582,356	465,476,198	465,476,198

기타수익	63,558,693	63,558,693	108,205,602	108,205,602

기타비용	28,576,209	28,576,209	(26,210,594)	(26,210,594)

금융수익	1,048,596,836	1,048,596,836	369,108,570	369,108,570

금융비용	590,212,772	590,212,772	2,621,630,360	2,621,630,360

법인세비용차감전순이익(손실)	536,948,904	536,948,904	(1,652,629,396)	(1,652,629,396)

당기순이익(손실)	536,948,904	536,948,904	(1,652,629,396)	(1,652,629,396)

기타포괄손익	5,970,343	5,970,343

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

순확정급여제도의 재측정요소

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	5,970,343	5,970,343

현금흐름위험회피파생상품평가손익	5,970,343	5,970,343

총포괄순이익(손실)	542,919,247	542,919,247	(1,652,629,396)	(1,652,629,396)

주당순이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	7	7	(23)	(23)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	7	7	(23)	(23)

자본변동표
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	35,798,408,000	63,047,720,488	(10,505,471,754)	(227,822,160)	(34,534,178,714)	53,578,655,860

당기순이익(손실)	(1,652,629,396)	(1,652,629,396)

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

현금흐름위험회피파생상품평가손익

주식선택권	35,841,380	35,841,380

자기주식의 취득

전환사채 발행

전환사채 전환	(304,600)	(304,600)

2020.03.31 (기말자본)	35,798,408,000	63,047,415,888	(10,469,630,374)	(227,822,160)	(36,186,808,110)	51,961,563,244

2021.01.01 (기초자본)	38,582,288,000	68,181,128,717	(11,675,912,624)	(3,246,282,993)	(34,135,615,118)	57,705,605,982

당기순이익(손실)	536,948,904	536,948,904

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(5,970,343)	(5,970,343)

주식선택권

자기주식의 취득	(487,500,000)	(487,500,000)

전환사채 발행

전환사채 전환	197,628,000	357,012,516	(57,783,312)	496,857,204

2021.03.31 (기말자본)	38,779,916,000	68,538,141,233	(12,221,195,936)	(3,240,312,650)	(33,598,666,214)	58,257,882,433

현금흐름표
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,185,194,992	902,301,547

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,033,864,229	895,985,746

이자의 수취	201,347,992	218,002,952

이자의 지급	(50,017,229)	(211,687,151)

법인세환급

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,145,529,046)	(5,041,430,368)

대여금의 회수	8,608,900	1,667,217,785

기타금융상품의 감소	400,000,000

유형자산의 처분	16,753,727	21,685,334

보증금의 감소	16,328,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	473,814,205

단기금융상품의 증가	(400,000,000)

대여금의 증가	(4,620,000,000)

보증금의 증가	(3,500,000)	(3,000,000)

유형자산의 취득	(5,739,354)	(39,394,362)

무형자산의 증가	(1,290,900)	(912,000)

관계기업투자주식의 취득	(499,998,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,550,505,624)	(1,667,027,125)

재무활동현금흐름	(52,413,370)	(12,833,258,900)

단기차입금의 증가

전환사채의 발행	2,000,000,000

차입금의 상환	(280,000,000)

전환사채의 상환	(14,500,000,000)

주식발행비용	(1,868,350)	(304,600)

리스부채의 상환	(50,545,020)	(52,954,300)

현금및현금성자산의 환율변동효과	3,491,059	5,928,782

현금및현금성자산의증감	(1,009,256,365)	(16,966,458,939)

기초현금및현금성자산	24,592,211,937	29,716,444,930

기말현금및현금성자산	23,582,955,572	12,749,985,991