국민은행 사업보고서 (2025.12)
3. 재무상태 및 영업실적

가. 재무상태

2025년말 은행의 총자산은 584.9조원으로 전년 말 대비 약22조원 증가하였습니다. 이는 원화대출금의 13.9조원 성장에 주로 기인합니다.

은행의 주요 성장척도인 원화대출금은 377.7조원으로 전년대비 13.9조원 증가하였습니다. 부문별로 보면, 가계대출은183.6조원으로 총량규제 범위 내 실수요 기반의 주택담보대출 성장 등으로 전년대비 6.6조원 증가하였으며, 기업대출은 188.5조원으로 법인대출 중심으로 전년대비 9조원 증가했습니다.

※ 은행 원화대출금 현황

(단위 : 백만원)	2025년	2024년	증감

원화대출금	377,650,758	363,764,752	+13,886,006

-기업자금대출	188,454,743	179,421,718	+9,033,025

-가계자금대출	183,602,480	176,975,107	+6,627,373

-공공 및 기타자금대출	5,593,535	7,232,610	△1,639,075

총부채는 2025년말 기준 546조원으로 전년대비 21.1조원 증가하였습니다.

은행업의 특성상 금융중개기능 수행역할로 총자산 성장과 총부채 성장의 흐름이 유사하게 나타나고 있으며, 이 가운데 대부분을 차지하고 있는 예수부채의 경우 440조원으로 금리인하 기조에 따른 투자대기 자금의 핵심예금 유입 등의 영향으로 전년말 대비 18.8조원 증가하였습니다.

2026년에는 글로벌 지정학적 리스크 확대 外 고환율·고물가 장기화, 내수부진 등 대내외 불확실성 지속으로 업계 전반적으로 성장성 및 수익성 둔화가 불가피할 것으로 예상되나 국민의 가장 신뢰받는 평생금융파트너로서 실수요를 지원하고 내실있는 질적성장을 통해 지속가능한 이익기반을 확보해나가고자 합니다.

[재무상태표]

(단위 : 백만원)	제 25 기	제 24 기	증감

현금및예치금	26,468,705	22,910,149	+3,558,556

당기손익-공정가치측정금융자산	26,104,934	22,089,847	+4,015,087

파생금융자산	6,871,392	10,249,619	△3,378,227

상각후원가측정대출채권	428,818,361	409,867,155	+18,951,206

투자금융자산	79,087,638	81,226,618	△2,138,980

관계기업투자	659,573	585,509	+74,064

유형자산	3,900,319	4,199,120	△298,801

투자부동산	137,247	125,014	+12,233

무형자산	726,065	968,603	△242,538

기타자산	12,160,733	10,665,546	+1,495,187

자산총계	584,934,967	562,887,180	+22,047,787

예수부채	440,010,202	421,200,651	+18,809,551

차입부채	32,545,690	32,226,416	+319,274

사채	36,296,650	34,736,771	+1,559,879

충당부채	796,879	543,694	+253,185

기타부채	36,329,905	36,152,328	+177,577

부채총계	545,979,326	524,859,860	+21,119,466

지배기업주주지분	38,904,001	37,941,107	+962,894

자본금	2,021,896	2,021,896	-

신종자본증권	1,065,612	1,065,612	-

자본잉여금	4,650,118	4,650,118	-

기타포괄손익누계액	557,792	775,726	△217,934

이익잉여금	30,608,583	29,427,755	+1,180,828

비지배지분	51,640	86,213	△34,573

자본총계	38,955,641	38,027,320	+928,321

주) 연결재무제표 기준, 주주총회 승인전 재무제표 기준

나. 수익성

2025년 연결기준 당기순이익(지배기업주주지분) 은 3조 8,522억원을 시현하였습니다. 이는 이자이익과 비이자이익의 고른 성장, 비용효율성 개선에 기반한 이익창출력 제고에 주로 기인합니다.

이자이익은 10조 6,578억원으로, 정교한 ALM에 기반한 조달/운용포트폴리오 관리로 전년 대비 4,339억원 증가하였습니다.

은행의 핵심수익성 지표 중 하나인 NIM은 2025년 연간기준 1.74%로, 기준금리 인하 영향 등으로 전년대비 4bp 하락하였으나, 업권대비 수위권의 실적은 전년도에 이어 지속 유지하고 있습니다.

2026년에도 NIM 하락 압력은 지속될 것으로 예상되나, 핵심예금 증대 등 안정적인 조달비용관리와 수익성과 건전성 중심의 질적성장을 통해 안정적인 이자이익 기반을 확보해나가고자 합니다 .

2025년 수수료이익의 경우, 1조 2,035억원으로 증시 호조 등에 따른 펀드, 신탁 등 WM수수료 증가 영향으로 전년대비 906억원 증가하였습니다.

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익과 기타영업손익은 각각 9,323억원, △13,906억원(손실)으로 전년대비 1,645억원, 7억원 증가하였는데, 이는 주가지수, 금리, 환율 등 매크로 지표 영향으로 유가증권/외환/파생상품 관련 손익 확대에 주로 기인합니다.

비용 측면에서는, 일반관리비는 4조 6,493억원으로 IT 투자 관련 비용 증가 영향에도 지속적인 희망퇴직 실시 등에 따른 인건비 절감효과 가시화, 전행차원의 비용관리 노력 등에 힘입어 전년대비 150억원 증가하는데 그쳐 양호하게 관리되고 있습니다.

비용효율성을 나타내는 핵심 경영지표인 CIR은 40.8%를 기록하여 전년대비 2.5%p 개선되었습니다.

신용손실충당금전입액은 1조330억원으로, 내수부진 장기화 등에 따른 Credit Risk가 확대된 가운데 취약부문 추가 적립, 부실채권 발생 등의 영향으로 전년대비 3,530억원 증가하였습니다.

총여신대비 대손충당금전입비율(Credit Cost)은 0.19%를 기록하며 전년대비 0.07%p 상승하였으나, 안정적인 수준으로 관리되고 있습니다.

2026년에는 대내외 불확실성 등에 따른 금융시장 변동성 확대가 지속될 것으로 예상되는 만큼 핵심경쟁력 확보를 통한 수익창출력 제고와 비용관리 노력을 통해 견조한 이익체력을 확보해나가고자 합니다.

[손익계산서]

(단위 : 백만원)	제 25 기	제 24 기	증감

순이자이익	10,657,802	10,223,872	+433,930

이자수익	21,862,347	23,211,072	△1,348,725

이자비용	-11,204,545	-12,987,200	+1,782,655

순수수료이익	1,203,519	1,112,878	+90,641

수수료수익	1,643,540	1,544,109	+99,431

수수료비용	-440,021	-431,231	△8,790

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익	932,342	767,877	+164,465

기타영업손익	-1,390,615	-1,391,357	+742

일반관리비	-4,649,316	-4,634,318	△14,998

신용손실충당금 반영전 영업이익	6,753,732	6,078,952	+674,780

신용손실충당금 전입액	-1,032,956	-680,087	△352,869

영업이익	5,720,776	5,398,865	+321,911

영업외손익	-405,557	-953,567	+548,010

법인세비용차감전순이익	5,315,219	4,445,298	+869,921

법인세비용	-1,490,400	-1,293,896	△196,504

지배기업주주지분순이익	3,852,166	3,251,759	+600,407

주) 연결재무제표 기준, 주주총회 승인전 재무제표 기준

다. 자산건전성

2025년말 총 연체율은 0.28%로 경기침체 등 신용 리스크 확대 우려에도 양호한 수준을 유지하고 있습니다. 고정이하여신(NPL)비율은 우량등급 여신 취급 증대를 통한 기업여신 포트폴리오 개선 노력 및 선제적인 리스크관리, 적극적인 매상각 등 영향으로 0.28%를 기록하였으며, 잠재부실여신에 대한 손실흡수여력을 나타내는 대손충당금적립율(NPL Coverage Ratio)은 206.01%로 업권 수위권을 유지하고 있고, 대내외 불확실성에 대비한 견실한버퍼를 확보하고 있습니다.

경기침체 장기화 등에 따른 철저한 리스크관리가 요구되는 시점인 만큼 선제적 리스크 관리에 집중하고자 합니다.

(단위 : %, %p)	2025년	2024년	증감

총 연체율	0.28	0.29	△0.01

-기업부문	0.28	0.30	△0.02

-가계부문	0.27	0.27	-

고정이하여신비율(NPL Ratio)	0.28	0.32	△0.04

-기업부문	0.34	0.44	△0.10

-가계부문	0.20	0.17	+0.03

대손충당금적립률(NPL Coverage Ratio)	206.01	202.47	+3.54

주1) 개별 재무제표기준

주2) 대손충당금적립률=대손충당금 / 고정이하여신비율 라. 자본적정성

2025년말 총자본비율은 17.28%, 기본자본비율은 15.35%, 보통주자본비율은 14.91%로 환율 상승 등 위험요인에 대한 선제적 리스크관리 및 견조한 순이익 증가로 규제비율을 상회하는 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 향후에도 강화되는 규제 환경, 대내외 불확실성 확대에 대응 하기 위해 자본관리 정책 강화 및 탄력적 자본확충 등 중장기 관점의 자본적정성 관리를 지속 추진하고자 합니다.

(단위 : 억원, %, %p)	2025년	2024년	증감

총 자기자본	416,045	405,739	+10,306

기본자본	369,602	350,590	+19,012

보통주자본	358,946	339,934	+19,012

보완자본	46,443	55,149	△8,706

위험가중자산	2,407,398	2,344,359	+63,039

신용위험가중자산	2,084,739	2,056,560	+28,179

시장위험가중자산	61,478	58,890	+2,588

운영위험가중자산	261,181	228,909	+32,272

총자본비율	17.28	17.31	△0.03

기본자본비율	15.35	14.95	+0.40

보통주자본비율	14.91	14.50	+0.41

주) 바젤III 기준 마. 경영합리화의 내용

KB국민은행은 은행 본연의 영업집중 및 New Biz 추진동력 강화를 통한 경쟁력 향상, 생산적금융 및 금융사기 에방 등 사회적 가치 실천을 위한 조직 체계를 운영하고 있습니다.

먼저, 은행의 대면채널 영업집중 및 추진력 강화를 위하여, 전행 영업전략 수립 기획 중심의 '영업기획그룹'과 현장영업 추진 중심의 '영업추진그룹'을 분리 운영하고 영업현장과 본부간 의사결정 체계를 단축하는 신속한 영업지원 체계를 구축하였습니다. 또한 기존 지점간 협업체계였던 '공동영업권 운영체계(PG)'에서 지점 자체 단위의 자생적 완결성 확보로의 전환을 위하여 '개별영업 운영체계(RG)'를 병행 운영을 시작하였습니다.

생산적금융을 활성화하고 사회적 가치를 제고하기 위하여 성장금융추진본부 및 첨단전략산업심사Unit의 별도 전담조직을 신설하였습니다. 또한 보이스피싱 등 각종 금융사기에 선제적으로 대응하여 은행의 금융소비자 보호 책임을 강화하기 위해 소비자보호그룹 산하에 금융사기예방Unit을 신설하였습니다.

뿐만 아니라, New Biz 부문에 대한 추진동력 강화 측면에서도 조직개편을 단행하였습니다. 임베디드 영업강화를 위하여 ERP사업부, 플랫폼제휴사업부로 관련 조직을 재편하여 B2B, B2B2C 영업추진 역할을 명확히 하였으며, 해외 금융기관 대상 영업추진 활성화를 위하여 글로벌사업그룹 산하에 글로벌FI영업Unit을 신설하였습니다.

바. 자산손상 인식

KB국민은행은 매년 개별자산(영업권 포함)이나 현금창출단위에 대해 손상 여부를 검토하고 있습니다. 현금창출 단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다. 순공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 현금창출단위의 매각으로부터 수취할 수 있는 금액에서 처분부대비용을 차감한 금액으로 합니다. 동 금액의 측정이 어려울 경우에는 과거 시장에서 발생한 유사한 현금창출단위의 매각금액에 당 현금창출단위의 특성을 반영하여 산출합니다. 순공정가치산출과 관련된 신뢰성 있는 정보를 입수할 수 없는 경우에는 사용가치를 회수가능액으로 간주합니다. 사용가치는 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 현재가치로서 미래현금흐름은 경영진이 승인한 최근의 재무예산을 기초로 추정하며 추정기간은 최장 5년입니다. 5년 이후의 현금흐름과 관련하여 가계금융 및 기업금융은 매년 1.0%의 성장률로 성장할 것을 가정하였으며, 시장의 규모 및 연결실체의 점유율 등을 기초로 현금흐름을 추정하고 있습니다.

개별자산에 대한 손상차손은 회수가능가액을 초과하는 장부금액만큼 인식하며, 회수가능가액은 처분부대원가를 차감한 공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다.

※ 자산 손상의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석', '5. 재무제표 주석'를 참고하시기 바랍니다