국민은행 분기보고서 (2026.03)
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성(1) BIS기준 자기자본비율

(단위 : 억원, %)

구분	제26기 1분기	제25기	제24기

총 자기자본(A)	422,270	416,045	405,739

기본자본(A1)	379,558	369,602	350,590

보통주자본(Aa1)	368,902	358,946	339,934

기타기본자본(Aa2)	10,656	10,656	10,656

보완자본(A2)	42,712	46,443	55,149

위험가중자산(B)	2,470,119	2,407,398	2,344,359

신용위험가중자산	2,144,409	2,084,739	2,056,560

시장위험가중자산	57,767	61,478	58,890

운영위험가중자산	267,943	261,181	228,909

총자본비율(A/B)	17.10	17.28	17.31

기본자본비율(A1/B)	15.37	15.35	14.95

보통주자본비율(Aa1/B)	14.93	14.91	14.50

주) 바젤III 기준나. 유동성비율(단위 : %)

구분	제26기 1분기	제25기	제24기

유동성커버리지비율(LCR)	104.35	105.09	102.50

외화유동성커버리지비율(외화LCR)	151.50	157.03	154.83

업무용고정자산비율	7.69	7.80	8.60

주) 유동성커버리지비율은 은행업감독업무시행세칙 기준으로 작성되며 제26기 1분기, 제25기 4분기, 제24기 4분기 영업일별 평균값을 기준으로 작성 됨

다. 건전성(1) 자산건전성 현황(단위 : 백만원, %)

구분	제26기 1분기	제25기	제24기

총여신	합계	420,831,853	416,403,535	404,680,677

기업	237,993,752	232,791,863	227,655,432

가계	182,838,101	183,611,672	177,025,245

고정이하여신 고정이하여신비율	합계	1,446,276	1,167,225	1,285,902

0.34	0.28	0.32

기업	1,058,932	795,915	993,592

0.44	0.34	0.44

가계	387,344	371,310	292,310

0.21	0.20	0.17

무수익여신 무수익여신비율	합계	1,140,719	998,626	923,075

0.27	0.24	0.23

기업	774,441	651,153	655,422

0.33	0.28	0.29

가계	366,278	347,473	267,653

0.20	0.19	0.15

대손충당금적립률(A/B)	168.54	206.01	202.47

무수익여신산정대상기준
제충당금 총계(A)	2,437,624	2,404,585	2,603,624

고정이하여신(B)	1,446,276	1,167,225	1,285,902

연체율	총대출채권기준	0.35	0.28	0.29

기업대출기준	0.40	0.28	0.30

가계대출기준	0.28	0.27	0.27

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준임

(2) 대손충당금 및 대손준비금 현황(단위 : 백만원)

구분	제26기 1분기	제25기	제24기

대손충당금	2,424,316	2,392,757	2,580,036

대손준비금	2,695,218	2,620,059	2,373,255

특별대손충당금	-	-	-

지급보증충당금	60,902	57,814	70,298

미사용약정충당금	114,092	119,148	145,852

기타충당금	704,113	609,964	319,683

채권평가충당금	60	48	62

주1) K-IFRS 재무제표 기준주2) 대손충당금 : 기타자산에 대한 대손충당금 포함

주3) 지급보증충당금 : 금융보증계약 충당금 포함

라. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 특성

- 특성

은행은 예금의 수취, 유가증권, 기타 채무증서의 발행 등을 통해 불특정 다수인으로부터 자금을 조달하여 자금수요자에게 자금을 공급하는 금융중개기능 등을 수행한다는 측면에서 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.

은행의 업무는 크게 고유업무, 부수업무 및 겸영업무로 나눌 수 있습니다. 고유업무는 자금의 중개라는 금융기관의 본질적인 기능에 따른 업무로서 수신업무, 여신업무, 환업무 등이 있으며, 부수업무는 고유업무를 영위함에 있어서 당연히 부수되어 필요하다고 법률로 인정되는 업무로 사회 및 경제 상황에 맞게 변화 발전하고 있는 은행의 업무를 말합니다.

또한 겸영업무는 타 금융업의 고유업무이나 은행이 겸영가능한 업무로서 투신상품, 방카슈랑스 등 금융상품판매대행 업무, 신탁 및 연금 업무 등이 있습니다.

- 경기변동의 특성

은행업은 경기 상승시 자산과 수익 성장을 동시에 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 자산성장이 둔화되며 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다.

- 성장성

은행권 경쟁 촉진 등 규제환경 변화와 인터넷 전문은행 확대 및 신규인가, 핀테크기업의 금융업 진출 확대에 따른 경쟁심화로 은행산업은 고객이탈, 성장전략 다변화 등 어려움을 겪을 것으로 예상됩니다. 이를 타개하기 위해 은행들은 비금융 사업 확대 추진, 비대면 고객관리 강화, 해외진출 등 새로운 성장모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.

이동통신업의 경우, 정부의 가계 통신비 절감 관련 정책과 사물인터넷(IoT) 시장의 확대 및 '자급제 단말기와 MVNO(알뜰폰) 조합'의 인기로 MVNO시장은 지속적으로 성장하는 추세입니다. MVNO시장은 MNO자회사, 알뜰폰사업자 등 다양한 성격의 업체가 경쟁하고 있으며, 해외에서는 IT기업, 전자상거래기업, 은행 등의 사업자들이 통신시장에 진출함으로써 통신과 기존 서비스 간 연계를 통해 고객에게 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. 당행은 국내 금융사 최초로 MVNO시장에 진출하였으며 2024년 4월 은행의 정식 부수업무로지정받아 사업의 연속성을 확보하였습니다. 금융과 통신이 융합된 차별화된 서비스를 통해 색다른 가치를 제공하고자 합니다.

- 계절성

은행업 및 이동통신업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건- 시장의 안정성

글로벌 경제는 미국의 보호무역주의로 인해 불확실성이 증가하고 누적된 통화긴축 영향에따른 경기 침체 국면이 지속되고 있으며, 지정학적 리스크 및 인플레이션 압박으로 저성장국면이 지속될 것으로 예상하고 있습니다. 국내의 경우도 대외 불확실성에 따른 환율 변동성 확대 및 수출 부진, 인플레이션 리스크 및 내수 위축 등으로 인한 금융시장 위축이 실물경제로 전이, 주식·부동산을 비롯한 국내 자산시장의 저성장 흐름이 지속될 것으로 전망하고 있습니다.

MVNO사업은 비대면 수요 증가, 자급제 단말기 시장의 확대, 가성비를 중시하는 젊은 세대의 유입, MVNO시장 진입을 장려하는 정부 정책 등으로 지속적인 성장이 예상됩니다.

- 경쟁상황

금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대 등 은행산업의 구조개편과 점진적인 금리 하락 국면 진입 예상에 따른 이자 수익 창출기회 감소로 인해 금융산업의 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자 보호 강화 및 사회적 공공성요구 증대, 인터넷전문 은행 확대 등 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다.

MVNO시장은 타 금융사와 기존 통신사업자와의 제휴, 핀테크 기업의 MVNO시장 진출 등으로 시장 내 새로운 경쟁사들이 등장하고 있으며, 최근 MNO(이동통신3사)도 가격인하를통해 MVNO와의 가격차를 축소했고 정부의 단통법이 폐지됨에 따라 통신사 간 보조금 경쟁 등으로 가격 경쟁이 심화될 것으로 예측됩니다. 또한 금융위의 부수업무 지정 공고 이후 타 금융사도 MVNO시장에 진출하는 등 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다.

일반사무관리업은 주식형 시장의 자금이 ETF 시장으로의 쏠림 현상 가속화에 따라 ETF 시장 규모가 커질 것으로 예상됩니다. 중대형운용사들의 사무관리 고정화와 전문사모운용사 유치 경쟁 심화가 예상되어 업계간 경쟁이 심화되고 있습니다. 금리 인하 예상으로 채권형 펀드 증가가 예상되며, 공모펀드 주식시장 성장 가시화에 따른 자금유입, 공모펀드 상장에 대한 성장이 가능할 것으로 보입니다.

-국외시장여건(종속회사 및 해외지점)

상호	내용

Kookmin Bank China Ltd.
(국민은행(중국) 유한공사)	- 2026년 1분기 중국 경제는 전년동기 대비 5.0% 성장하며 목표 수준의 안정적 성장 흐름을 유지하였고, 서비스업과 공업이 주요 성장 동력으로 작용하였습니다.
- 소비자물가지수는 0.9% 상승에 그치며 수요 회복세가 제한적인 모습을 보인 반면, 생산자물가지수는 하락세를 지속하며 제조업 부문의 가격 부담이 완화되었습니다.
- 고정자산투자는 완만한 증가세를 유지하였으나, 부동산 투자는 두 자릿수 감소세를 지속하며 경기 회복의 제약 요인으로 작용하였고, 제조업 PMI 또한 기준치를 하회하며 실물경기 회복의 속도는 제한적인 것으로 나타났습니다.
- 수출은 증가세를 유지하였으나 내수 부진과 대외 불확실성이 상존하는 가운데, 당국은 경기 하방 압력 완화를 위해 유동성 공급 확대 및 첨단산업 중심의 구조적 지원 정책을 지속하였습니다.

KB BANK MYANMAR LTD (KB미얀마은행)
KB Microfinance Myanmar Co., LTD. (KB마이크로파이낸스미얀마 법인)	- 2026년 1분기 미얀마 경제는 국제 제재와 무역 규제, 정치적 불확실성이 지속되며 전반적인 사업 환경이 크게 위축되었고, 경제 전반의 정상화가 지연되고 있습니다.
- 외환 부족과 전력난, 투자 감소 등 구조적 제약이 지속되면서 생산 기반이 약화되었으며, 고물가와 통화 약세가 장기화되며 거시경제 불안정성이 심화되었습니다.
- 공급망 차질과 산업 전반의 위축으로 기업 활동과 가계 소비가 동반 둔화되며 실물경제의 회복 동력이 제한적인 상황입니다.
- 총선 이후 대외 관계 개선 기대에도 불구하고 단기 내 실질적 개선 가능성은 제한적이며, 금융산업 역시 규제 환경과 유동성 제약으로 성장세 회복이 지연될 전망입니다.

국민은행 홍콩지점	- 2026년 1분기 홍콩 경제는 중국 본토 및 아세안과의 교역 확대와 금융 서비스 수요 증가에 힘입어 완만한 성장 흐름을 유지하였으며, 역내 금융 허브 기능이 안정적으로 유지되고 있습니다.
- 중국의 경기 부양 정책과 AI 산업 투자 확대 영향으로 투자심리가 개선되며 주식시장 회복세가 점진적으로 나타났습니다.
- IPO 시장 활성화와 글로벌금융센터지수 상승 등을 통해 국제 금융허브로서의 위상이 점진적으로 회복되고 있습니다.
- 다만 상업용 부동산 시장의 구조적 리스크는 지속되는 가운데, 핀테크 및 자산관리 산업 중심의 고부가가치 금융 경쟁력이 강화되는 흐름을 보이고 있습니다.

국민은행 런던지점	- 2026년 1분기 영국 경제는 저성장 기조가 지속되며 가계 및 기업 심리 회복이 지연되는 가운데 전반적인 경기 모멘텀이 제한적인 수준에 머물렀습니다.
- 고용시장은 구인 수요 둔화와 실업률 상승으로 점진적인 약세 흐름을 보였으며, 이에 따라 소비 여건 역시 제한적인 회복세를 나타냈습니다.
- 물가는 둔화 국면에 진입하였으나, 지정학적 리스크에 따른 에너지 가격 상승 가능성으로 향후 물가 경로의 불확실성이 확대되었습니다.
- 금융시장은 금리 인하 기대에도 불구하고 국채금리 상승과 환율 변동성 확대 등으로 불안정성이 지속되며, 경기 회복 시점 또한 중장기적으로 지연될 가능성이 존재합니다.

국민은행 뉴욕지점	- 2026년 1분기 미국 경제는 2% 대 중반 수준의 성장률을 기록하며 단기 반등하였으나, 소비 증가세 둔화로 완만한 성장 국면이 지속되었습니다.
- 노동시장은 고용 증가세 둔화와 함께 실업률이 상승하며 점진적인 냉각 국면에 진입하는 모습을 보이고 있습니다.
- 물가는 2% 중반 수준으로 안정화 흐름을 보였으며, 연준은 기준금리를 동결하며 경기 및 물가 흐름을 관망하는 정책 기조를 유지하고 있습니다.
- AI 및 첨단 제조업 중심의 투자 회복 기대가 존재하는 가운데, 가계 및 중소기업 부문을 중심으로 신용 리스크 확대 가능성이 상존하고 있습니다.

국민은행 동경지점	- 2026년 1분기 일본 경제는 소비와 수출 증가에 힘입어 완만한 회복세를 유지하였으며, 내수 중심의 성장 기반이 점진적으로 강화되었습니다.
- 임금 상승과 물가 상승세 둔화로 실질임금이 개선되며 가계 소비 여건이 점차 회복되는 모습을 보였습니다.
- 금융시장은 글로벌 지정학적 리스크 영향으로 변동성이 확대된 가운데 주가 조정 및 금리 상승 흐름이 나타났습니다.
- 향후 일본 경제는 내수를 중심으로 완만한 성장세를 이어갈 것으로 예상되나, 대외 환경 불확실성은 주요 하방 리스크로 작용할 전망입니다.

국민은행 오클랜드지점	- 2026년 1분기 뉴질랜드 경제는 기준금리 인하 효과와 정부의 인프라 투자 확대에 힘입어 점진적인 회복 국면에 진입하였습니다.
- 물가상승률은 주택 공급 확대와 건설비 안정화 영향으로 점진적으로 둔화되며 중앙은행 목표 범위 내로 수렴하는 흐름을 보였습니다.
- 고용 및 임금 회복의 시차로 체감 경기 회복 속도는 완만한 수준에 머물렀으며, 소비 회복 또한 점진적으로 진행되고 있습니다.
- 구조적 비용 상승과 정책 불확실성, 글로벌 경기 둔화 등은 경제 전반의 회복 속도를 제약하는 요인으로 작용하고 있습니다.

국민은행 베트남지점 (호치민지점/하노이지점)	- 2026년 1분기 베트남 경제는 7% 대 후반의 높은 성장률을 기록하며 역내 주요 국가 대비 견조한 성장세를 지속하였습니다.
- 제조업과 서비스업을 중심으로 산업 전반의 성장세가 확대되었으며, 수출입 증가가 주요 성장 동력으로 작용하였습니다.
- 중동 분쟁 및 글로벌 통상 환경 변화에도 불구하고 수출 경쟁력은 견조하게 유지되며 외부 충격에 대한 대응력이 확인되었습니다.
- 외국인직접투자(FDI) 유입 확대를 기반으로 산업 고도화가 진행되며, 중장기 성장 잠재력이 지속적으로 강화되고 있습니다.

국민은행 재인도지점
(구루그람/첸나이/푸네 지점)	- 2026년 1분기 인도 경제는 글로벌 신용평가기관 기준 6% 중반 수준의 높은 성장률이 전망되며, 주요 신흥국 대비
견조한 성장 모멘텀을 유지하고 있습니다.
- 인플레이션은 3% 대 수준에서 안정적으로 관리되고 있으며, 기준금리는 현 수준을 유지하며 통화정책의 안정성이 확보되고 있습니다.
- 단기 유동성 여건은 전반적으로 양호한 수준을 유지하고 있으나, 정부 재정 집행 및 대외 변수에 따른 변동성은 지속되고 있습니다.
- 국제유가 상승 및 지정학적 리스크는 인플레이션 재상승과 금융시장 변동성 확대 요인으로 작용할 가능성이 있으며, 정책 대응 여력에 영향을 미칠 수 있습니다.

국민은행 싱가포르지점	- 2026년 1분기 싱가포르 경제는 반도체 및 AI 관련 제조업 회복과 금융·자산관리 수요 증가에 힘입어 2026년 1분기 5% 대 중후반의 높은 성장세를 시현하였습니다.
- 물가는 에너지 가격 상승 영향으로 상승 압력이 확대되었으나, 전반적으로 안정적인 수준에서 관리되며 정책 대응 여력은 유지되고 있습니다.
- 노동시장은 낮은 실업률을 유지하는 가운데 디지털 및 첨단 산업 중심의 인력 수요가 지속되며 산업 구조 고도화가 진행되고 있습니다.
- 금융 및 정책 측면에서는 핀테크 및 디지털 금융 인프라 확장을 기반으로 역내 자본 중개 기능이 강화되며, 글로벌 금융허브로서의 역할이 확대되고 있습니다.

KB PRASAC BANK PLC.	- 캄보디아 경제는 `24년 이후 성장세가 둔화되는 가운데, `25년 발생한 태국 국경 관련 긴장 및 대외 불확실성 확대로 수출, 관광, 내수 전반에 부담요인으로 작용하고 있습니다. 이러한 영향으로 IMF 등 주요 국제기관은 `26년 캄보디아 경제성장률을 약 4% 내외 수준으로 전망하고 있습니다.
- 이와 같은 매크로 환경 하에서 '25년 캄보디아 금융권은 자산건전성 지표가 전반적으로 저하되는 흐름을 보이고 있으며, 대외 리스크 지속 및 정부의 금융시장 안정화 조치 가능성 등을 감안할 때, `26년에도 건전성 및 수익성 측면의 불확실성이 지속될 것으로 예상됩니다.

PT Bank KB Indonesia Tbk.	- 인도네시아의 경제는 견조한 내수와 투자 흐름을 바탕으로 '26년에도 5% 내외의 안정적 성장세를 유지할 전망입니다. 가공산업 및 제조업이 성장의 핵심 축으로 작용하는 가운데, 화학 제약 등 내수 기반 산업과 전기차 공급망 관련 투자가 중장기 성장동력으로 작용할 것으로 예상됩니다. 다만 글로벌 경기 둔화, 원자재 가격 변동, 대외 금융시장 불확실성 등은 성장세를 제약할 수 있는 요인입니다.
- 프라보워 정부 출범 이후 소비, 복지, 인프라 중심의 정책 기조가 내수와 투자 확대를 뒷받침할 것으로 보입니다. 다만 '26년에는 루피아 약세, 유가 및 수입물가 상승 가능성, 재정지출 확대에 따른 재정 부담 등이 글로벌 투자자 신뢰와 금융시장 안정성에 부담 요인으로 작용할 수 있어, 성장 모멘텀은 유지되나 대외ㆍ재정 리스크 관리가 병행되어야 하는 국면으로 판단됩니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

KB국민은행은 국내 최대 고객기반을 보유하고 있으며 정교화된 고객분석 시스템 활용, 소비자보호를 위한 체계적인 리스크관리 역량 등 고객중심 경영에 큰 강점을 가지고 있습니다. 이러한 영업력에 기반하여 은행기준 자산규모, 총수신, 원화대출, 투자신탁 및 방카슈랑스 판매 등에 있어서 은행권 시장점유율 수위권을 지속적으로 유지하고 있으며 또한 KB금융지주의 KB증권, KB손해보험, KB국민카드, KB라이프생명 등 계열사간 협업을 통해 고객니즈에 기반한 토탈 솔루션 제공 등 지속적인 시너지 창출 효과를 기대하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

저출산과 고령화로 인한 인구구조의 변화, AI 등 신기술의 출현에 따른 거시·구조적 금융환경 변화 속에서 KB국민은행은 지속가능한 성장기반의 마련을 위해 5가지 전략방향을 수립하고, 중점적으로 추진하고 있습니다.

첫째, 고객기반 Core Biz 주도권 확대입니다.기업금융 중심의 고객기반을 강화해 나가며, 전통금융기관으로서 고객에게 제공할 수 있는 핵심 가치에 집중하는 동시에, WM, CIB, CM Biz 질적·양적 성장 추진을 통해 차별적 경쟁력을 강화해 가고 있습니다.둘째, New Biz Global 경쟁력 강화입니다.미래 성장동력 발굴을 위해 임베디드 금융과 비금융영역에서의 가시적인 성과 창출 및 금융시너지 강화를 지속해 나가고 있습니다. 또한 글로벌 사업의 안정적인 성장과 내실 강화를 위해 글로벌 관리체계 고도화 및 영업체계의 강화를 추진하고 있습니다.셋째, 혁신적 고객접점 강화입니다.비대면 채널에서는 Seamless한 고객경험을 제공할 수 있도록 비대면 중심의 고객기반을 확대해나가는 한편, 기업/WM비즈니스 중심의 종합상담역량 확보를 통한 차별화된 대면상담 경험 제공을 위해 고객중심의 대면채널 운영체계 정립을 추진하고 있습니다.넷째, 지속가능한 고객신뢰 확보입니다.금융환경의 변화에도 흔들림 없이 견고하고 견실한 가치를 창출할 수 있는 경영 원칙을 적용함으로써 KB국민은행의 지속가능 역량을 제고하고 있습니다. 견고한 소비자보호체계와시스템 기반의 내부통제를 강화해 나가며, 환경변화와 기술발전에 따라 새롭게 대두되는 리스크 유형에도 선제적으로 대응함으로써 탄탄한 고객 신뢰기반을 마련해 나가고 있습니다. 또한 기업의 사회적 책임과 역할 확대에 맞추어 실천에 방점을 둔 ESG 경영을 적극적으로 추진하고 있습니다.다섯째, 차별적 역량 및 실행원천 구축입니다. 은행업-AI 데이터 간 연계 극대화와 민첩하고 유연한 인프라 구축 및 핵심 테크 역량 내재화를 통해 차별적인 경쟁력을 확보하기 위한 시스템과 역량을 고도화하고 있습니다.

이러한 5가지 전략방향을 실행하여 KB국민은행은 '고객First, 디지털 First, 미래금융을 선도하는 리딩 금융 파트너'로 거듭나기 위해 다방면으로 노력하고 있습니다.

마. 그 밖에 공시서류의 다른 부분에 기재되지 아니한 사항중 투자자의 투자 판단에 중요한 사항 (1) 희망퇴직에 관한 사항 - 인력구조 개선을 통한 생산성 제고를 위해 노사합의를 거쳐 희망퇴직을 실시하였습 니다.

퇴직일	퇴직인원

2019.1.28	615명

2020.1.20	462명

2021.1.30	800명

2022.1.21	674명

2023.1.18	713명

2024.1.19	674명

2025.1.18	647명

2026.1.20	550명

(2) 지분인수에 관한 사항

1. 인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk.)과 2020년 7월 30일 주주배정 유상증자(1차)로 발행하는 보통주 2,967,600,372주에 대하여 IDR 534,168,066,960(43,909백만원)에 취득하였으며, 2020년 9 월 2일 3자배정 유상증자(2차)로 발행하는 보통주 16,360,578,947주에 대하여 IDR 3,108,509,999,930 (252,721백만원)에 신주를 인수하였습니다. 2021년 11월26일 주주배정 유상증자(3차)로 발행하는 보통주 23,593,682,494주에 대하여 IDR 4,718,736,498,800 (393,543 백만원)에 신주를 추가 인수했습니다.

2023년 5월31일 3자배정 유상증자(4차)로 발행하는 보통주 80,170,875,138주에 대하여

IDR 8,017,087,513,800 (709,047 백만원)에 신주를 추가 인수했습니다.

ㅇ 당행 지분율 : 66.88%

ㅇ 인수금액 : 1,522,591백만원 (실 인수금액 : IDR 17,839,412,079,490)

* 인수금액은 인수일별 1회차 기준환율로 환산한 금액임

* 본 원화인수금액은 취득관련 자문비용 10,296백만원이 포함된 금액임 주) PT Bank KB Bukopin Tbk.는 2025년 8월 11일 현지 금융당국의 승인을 거쳐 PT Bank KB Indonesia Tbk.로 회사명을 변경함