국민은행 사업보고서 (2025.12)
4. 유동성 및 자금조달과 지출

가. 유동성 현황

2025년 4분기 유동성커버리지비율(LCR)은 105.09%로 금융감독원 경영지도비율(100.0%)을 상회하는 안정적인 수준입니다. 2025년 1분기부터 상향된 LCR 규제비율 (97.5%→100.0%)에 대응하여 고유동성자산(HQLA) 확대 등 충분한 버퍼를 보유하여 안정적인 수준으로 유동성 관리를 수행하고 있습니다.

2025년 4분기 외화유동성커버리지비율(LCR)은 157.03%로 금융감독원 경영지도비율 (80.0%)을 크게 상회하는 안정적인 수준입니다. 환율 상승 등 시장환경 변화에도 유동성 버퍼 확보 지속하여 외화 LCR은 전년동기 대비 2.20%p 상승하였습니다.

한편, KB국민은행은 유동성 위기 상황을 사전적으로 감지하고, 위기 상황 시 즉시적 대응을 통한 유동성 정상화를 위해 내부 관리 체계를 운영하고 있습니다. '유동성상황진단' 및 ‘유동성 조기경보' 체계를 통해 시장 및 내부 유동성 상황에 대한 일별/월별 모니터링을 실시하고 있으며, 이를 통해 유동성 위기 상황으로 판단 시 재무전략협의회 산하 비상대책위원회 주관하에 비상자금조달계획을 실행하도록 하고 있습니다. 동 유동성 위기관리 프로세스는 연 1회 이상 리스크관리위원회 결의를 통해 갱신하고 있습니다.

또한 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 '자체정상화계획' 수립을 통해 유동성 위기 상황을 조기에 인식하고 위기상황 발생시 위기상황에 따른 자체정상화수단 실행을 통한 유동성 정상화 방안을 운영하고 있습니다.

1) 유동성커버리지비율(LCR)

(단위: %, 억원)

구분	제25기	제24기	제23기

고유동성자산

총고유동성자산(HQLA)	830,171	808,420	776,973

현금유출액 주1)

2. 소매 및 중소기업 예금	192,140	197,877	185,731

3. 안정적 예금(stable deposits)	58,814	43,205	43,034

4. 불안정 예금(less stable deposits)	133,326	154,672	142,697

5. 무담보부 도매자금조달	627,087	608,359	585,571

6. 영업적 예금(operational deposits)	4,881	0	0

7. 비영업적 조달(non-operational deposits)	610,783	594,317	577,116

8. 기타 무담보부 채무증권(unsecured debt)	11,423	14,042	8,455

9. 담보부 도매자금조달	194	198	175

10. 추가 현금유출액	144,617	139,239	140,236

11. 파생상품 익스포저 및 기타 담보제공 관련 현금유출액	38,095	35,744	37,527

12. 금융상품의 자금조달원 상실 관련 현금유출액	4,136	4,042	6,579

13. 신용 및 유동성 약정	102,386	99,453	96,131

14. 기타 계약상 자금제공 채무	49,655	51,956	55,610

15. 기타 우발성 자금제공 채무	15,544	15,935	14,513

16. 총현금유출액	1,029,238	1,013,565	981,836

현금유입액 주1)

17. 담보부 자금대출(예: 환매조건부채권매수)	903	3	52

18. 정상 익스포저로부터의 현금유입액	198,855	178,932	178,766

19. 기타 현금유입액	39,437	45,638	50,132

20. 총현금유입액	239,195	224,572	228,951

21. 조정 후 고유동성자산 합계주2)	830,171	808,420	776,973

22. 조정 후 순현금유출액 합계 주2)	790,043	788,992	752,885

23. 유동성커버리지비율(%)주3)	105.09	102.50	102.90

주1) 30일 이내 만기도래 및 상환가능한 금액(현금유출 및 현금유입).에서 할인율(고유동성자산) 또는 이탈율 및 유입률(현금유출 및 현금유입) 적용 후 금액.

주2) 할인율, 이탈율 및 유입률과 한도(Level 2 및 Level 2B 자산 한도, 현금유입 한도) 적용 후 금액.

주3) 유동성커버리지비율의 산출을 위한 구성항목은 4분기 중 영업일별 금액의 합계를 평균하여 산출·공시 하므로, 4분기 중 영업일별 유동성커버리지비율의 평균으로 공시된 '23. 유동성커버리지비율’은 '21. 조정 후 고유동성자산 합계'를 '22.조정 후 순현금유출액 합계’로 나누어 산출되는 금액과 상이 할 수 있음.

2) 외화유동성커버리지비율(외화LCR)

(단위: %, 백만달러)

구분	제25기	제24기	제23기

외화유동성커버리지비율(외화LCR)	157.03	154.83	135.26

고유동성자산	4,825	5,157	4,605

순현금유출액	3,073	3,330	3,404

주) 유동성커버리지비율은 은행업감독시행세칙 기준으로 작성되며, 4분기 중 영업일별 평균값을 기준으로 작성

나. 자금조달과 지출에 관한사항(1) 자금조달

2025년 KB국민은행의 원화자금 조달 평균잔액은 전년대비 7.7조원 증가한 415.6조원을 시현하였으며, 외화자금은 0.05조원 감소한 54.4조원을 시현하였습니다.

원화자금의 소매 예금 위주 조달 및 외화자금 차입수단 다변화 관리를 통한 안정적인 조달 포트폴리오를 구축하고 있습니다.

또한, LCR 및 원화예대율 등 주요 규제비율의 안정적인 준수와 수익성 관리를 위하여 시장 상황에 따른 탄력적 조달/운용 정책방향을 지속할 것이며, 외화자금 관리에 있어 글로벌 금융시장 환경 변화에 따라 외화조달 상황을 예의주시하며 안정적인 외화유동성 관리가 될 수 있도록 조달/운용정책을 유지하겠습니다.

(가) 자금조달(은행계정)

(단위 : 백만원, %)

구 분	제25기	제24기

평 균 잔 액	이자율	평 균 잔 액	이자율

금액	구성비	금액	구성비

조달	원화
자금	예 수 금	358,966,147	66.57	2.10	353,661,260	66.82	2.40

C D	10,813,731	2.01	2.99	11,148,293	2.11	3.83

차 입 금	12,142,898	2.25	1.49	10,480,540	1.98	2.22

원화콜머니	1,038,640	0.19	2.61	1,014,058	0.19	3.33

기 타	32,619,152	6.05	3.16	31,590,033	5.97	3.85

소 계	415,580,568	77.07	2.19	407,894,184	77.07	2.55

외화
자금	외화예수금	25,677,712	4.76	3.15	25,868,277	4.89	3.79

외화차입금	14,448,089	2.68	3.59	15,280,084	2.89	4.34

외화콜머니	1,970,185	0.37	4.42	1,751,060	0.33	5.05

사 채	11,436,093	2.12	3.62	10,821,600	2.04	3.91

기 타	834,245	0.15	0.38	692,410	0.13	1.49

소 계	54,366,324	10.08	3.37	54,413,431	10.28	3.98

원가성 자금계	469,946,892	87.15	2.32	462,307,615	87.35	2.72

기타	자 본 총 계	38,348,921	7.11	0.00	36,674,938	6.93	0.00

충 당 금	497,050	0.09	0.00	952,324	0.18	0.00

기 타	30,464,699	5.65	0.00	29,321,893	5.54	0.00

무원가성 자금계	69,310,670	12.85	0.00	66,949,155	12.65	0.00

조 달 합 계	539,257,562	100.00	2.03	529,256,770	100.00	2.37

주1) K-IFRS 별도 재무제표 기준 주2) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) ㅇ 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니) ㅇ 지준예치금의 경우, 제25기부터 결제성 한국은행 예치금 포함

(나) 자금운용 (은행계정)

(단위 : 백만원, %)

구 분	제25기	제24기

평 균 잔 액	이자율	평 균 잔 액	이자율

금액	구성비	금액	구성비

운용	원화
자금	예 치 금	75,253	0.01	2.27	10,590,352	2.00	0.02

유 가 증 권	85,705,357	15.89	2.46	84,756,085	16.01	3.65

대 출 금	371,440,204	68.88	4.04	352,494,113	66.60	4.53

(가계대출금)	180,593,110	33.49	3.93	171,762,092	32.45	4.29

(기업대출금)	190,847,094	35.39	4.14	180,732,021	34.15	4.76

지급보증대지급금	8,879	0.00	1.73	5,835	0.00	1.04

원 화 콜 론	192,417	0.04	2.69	264,716	0.05	3.55

사모사채	24,595	0.00	2.96	78,052	0.01	5.05

기 타	532,467	0.10	8.85	247,902	0.05	14.78

원화대손충당금(△)	(2,281,202)	-0.42	0.00	(2,232,323)	(0.42)	0.00

소 계	455,697,970	84.50	3.76	446,204,732	84.30	4.29

외화자금	외화예치금	6,605,013	1.22	2.81	6,089,689	1.15	3.55

외 화 증 권	15,133,579	2.81	4.65	14,024,130	2.65	5.00

대 출 금	23,447,432	4.35	4.74	24,643,076	4.66	5.64

외 화 콜 론	5,697,076	1.06	4.39	5,924,431	1.12	5.38

매 입 외 환	1,829,419	0.34	4.73	1,975,372	0.37	5.50

기 타	1,000,529	0.19	7.26	873,707	0.17	7.54

외화대손충당금(△)	(396,401)	-0.07	0.00	(311,405)	(0.06)	0.00

소 계	53,316,647	9.90	4.52	53,219,000	10.06	5.27

수익성 자금계	509,014,617	94.40	3.84	499,423,732	94.36	4.39

기타	현 금	1,466,351	0.27	0.00	1,576,394	0.30	0.00

업무용유형자산	3,949,452	0.73	0.00	3,980,515	0.75	0.00

기 타	24,827,142	4.60	0.00	24,276,129	4.59	0.00

무수익성 자금계	30,242,945	5.60	0.00	29,833,038	5.64	0.00

운 용 합 계	539,257,562	100.00	3.63	529,256,770	100.00	4.14

주1) K-IFRS 별도 재무제표 기준 주2) 예치금: 원화예치금 - 지준예치금 ㅇ 지준예치금의 경우, 제25기부터 결제성 한국은행 예치금 포함 주3) 원화자금 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 주4) 외화자금 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스 주5) 가계대출금은 재형저축자금대출, 재형자금 급부금, 농어가사채대체자금대출금 포함 주6) 기업대출금은 공공 및 기타자금 대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금 포함 주7) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표현 (2) 지출

2025년 KB국민은행의 일반관리비는 4조 6,493억원으로 인건비성 요인 등에 의해 전년대비 약150억원 증가였습니다. 다만, 비용효율성을 나타내는 핵심 경영지표인 CIR은 40.8%를 기록하여 전년대비 동일 수준을 유지하였고 수익창출력 증대와 효율적 자원배분 노력으로 안정화 추세를 꾸준히 유지하고 있습니다.

KB국민은행은 이와 같은 비용효율성 증대를 지속적으로 추진하여 최적의 영업활동 및 운영 효율성을 갖추도록 하겠습니다.

(단위 : 백만원)

구분	2025년	2024년	증감

종업원관련비용	2,847,396	2,844,206	+3,190

감가상각비 및 상각비	572,786	591,105	△18,319

기타일반관리비	1,229,134	1,199,007	+30,127

합계	4,649,316	4,634,318	+14,998