해성에어로보틱스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 28 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	20,048,652,235	18,463,746,100

현금및현금성자산 (주4,33,36)	11,650,596,213	8,034,407,736

단기금융상품 (주4,36)	2,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,36)	3,220,224,075	3,046,455,942

매출채권 (주4,7,36)	1,731,241,541	2,310,113,343

기타유동금융자산 (주4,8)	36,908,479	23,207,041

당기법인세자산 (주30)	33,186,090	52,186,160

재고자산 (주9)	3,357,790,484	2,991,651,537

기타유동자산 (주10)	18,705,353	5,724,341

비유동자산	23,019,895,101	23,768,425,911

유형자산 (주11,16)	22,986,725,612	23,731,250,192

무형자산 (주12)	3,457,925	8,015,787

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,36)

기타비유동금융자산 (주4,13,36)	29,711,564	29,159,932

자산총계	43,068,547,336	42,232,172,011

부채

유동부채	2,234,789,660	2,006,634,291

매입채무 (주4,36)	1,449,682,558	1,315,467,778

기타유동금융부채 (주4,15,16,36)	554,724,129	579,985,155

기타유동부채 (주17)	198,358,440	78,377,290

유동충당부채 (주18)	32,024,533	32,804,068

비유동부채	941,715,702	757,236,101

확정급여채무 (주20)	231,354,306	41,398,885

기타비유동금융부채 (주4,16,19,36)	8,898,698	14,374,518

이연법인세부채 (주30)	701,462,698	701,462,698

부채총계	3,176,505,362	2,763,870,392

자본

자본금 (주1,21)	5,582,649,500	5,570,399,500

자본잉여금 (주21)	35,042,309,782	34,957,571,482

기타자본구성요소 (주22,25)	2,654,818,156	2,678,999,656

기타포괄손익누계액 (주23)	(77,107,697)	(19,161,493)

이익잉여금(결손금) (주24)	(3,310,627,767)	(3,719,507,526)

자본총계	39,892,041,974	39,468,301,619

자본과부채총계	43,068,547,336	42,232,172,011

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주3,26)	3,801,575,322	10,867,301,560	3,400,744,717	11,340,684,542

매출원가 (주9,20,26,31)	3,181,052,485	9,209,488,715	2,878,660,892	9,399,338,629

매출총이익	620,522,837	1,657,812,845	522,083,825	1,941,345,913

판매비와관리비 (주7,18,20,27,31)	647,437,246	2,050,087,008	707,062,962	2,436,246,743

영업이익(손실)	(26,914,409)	(392,274,163)	(184,979,137)	(494,900,830)

금융수익 (주4,5,28)	(19,221,720)	1,119,470,674	163,509,272	718,484,371

금융원가 (주4,5,28)	(2,850,524)	338,026,207	74,404,440	505,424,325

기타이익 (주29)	7,892,168	23,429,462	6,771,400	30,348,682

기타손실 (주29)	3,720,000	3,720,007	9	24,900,017

법인세비용차감전순이익(손실)	(39,113,437)	408,879,759	(89,102,914)	(276,392,119)

법인세비용 (주30)

당기순이익(손실)	(39,113,437)	408,879,759	(89,102,914)	(276,392,119)

기타포괄손익	10,942,402	(57,946,204)	39,986,840	(55,858,191)

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	10,942,402	(57,946,204)	39,986,840	(55,858,191)

확정급여제도의재측정요소 (주20)	10,942,402	(21,523,488)	39,986,840	(55,858,191)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주6)	(36,422,716)

총포괄손익	(28,171,035)	350,933,555	(49,116,074)	(332,250,310)

주당이익 (주32)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	37	(8)	(25)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	37	(8)	(25)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,455,628,500	34,947,404,822	2,711,570,656	(32,758,745)	(3,191,609,381)	39,890,235,852

당기순이익(손실)	(276,392,119)	(276,392,119)

확정급여의재측정요소	(55,858,191)	(55,858,191)

주식매수선택권 행사	16,500,000	114,462,100	(32,571,000)	98,391,100

전환우선주의 보통주 전환	98,271,000	(104,295,440)	(6,024,440)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

2024.09.30 (기말자본)	5,570,399,500	34,957,571,482	2,678,999,656	(88,616,936)	(3,468,001,500)	39,650,352,202

2025.01.01 (기초자본)	5,570,399,500	34,957,571,482	2,678,999,656	(19,161,493)	(3,719,507,526)	39,468,301,619

당기순이익(손실)	408,879,759	408,879,759

확정급여의재측정요소	(21,523,488)	(21,523,488)

주식매수선택권 행사	12,250,000	84,738,300	(24,181,500)	72,806,800

전환우선주의 보통주 전환

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(36,422,716)	(36,422,716)

2025.09.30 (기말자본)	5,582,649,500	35,042,309,782	2,654,818,156	(77,107,697)	(3,310,627,767)	39,892,041,974

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 29 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	1,287,024,254	(1,272,158,768)

영업활동에서 창출된 현금 (주33)	1,044,152,376	(1,548,151,088)

당기순이익(손실)	408,879,759	(276,392,119)

당기순이익조정을 위한 가감	256,154,272	985,790,452

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	379,118,345	(2,257,549,421)

이자수취	214,999,733	248,703,694

배당금수취	8,872,075	8,698,396

법인세납부(환급)	19,000,070	18,590,230

투자활동현금흐름	2,278,759,046	(1,046,052,389)

투자활동으로 인한 현금유입액	15,599,248,449	14,541,984,411

단기금융상품의 처분	4,000,000,000	5,978,976,988

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	11,599,248,449	8,563,007,423

투자활동으로부터의 현금유출	(13,320,489,403)	(15,588,036,800)

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)	(6,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(11,242,488,748)	(8,842,302,201)

유형자산의 취득	(78,000,655)	(745,734,599)

재무활동현금흐름	66,572,248	86,132,108

재무활동으로 인한 현금유입액	73,500,000	99,000,000

주식매수선택권의 행사	73,500,000	99,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(6,927,752)	(12,867,892)

신주발행비 지급	(693,200)	(6,633,340)

리스부채의 지급	(6,234,552)	(6,234,552)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,167,071)	696,109

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,616,188,477	(2,231,382,940)

기초현금및현금성자산	8,034,407,736	8,913,900,520

기말현금및현금성자산	11,650,596,213	6,682,517,580