해성에어로보틱스 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 2022.12.31 현재
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	19,551,954,760	23,358,713,273	7,931,110,069

현금및현금성자산 (주4,34,37)	3,986,020,349	9,286,107,309	1,825,014,041

단기금융상품 (주4,37)	4,963,054,795	9,000,000,000	1,100,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5)	883,934,080

매출채권 (주4,6,37)	1,957,903,711	2,660,276,318	2,673,366,600

기타유동금융자산 (주4,7)	223,287,991	102,828,762	72,754,820

당기법인세자산	45,572,000	8,056,371	2,478,929

재고자산 (주8)	2,800,094,258	2,291,511,684	2,253,128,432

기타유동자산 (주9)	5,526,145	9,932,829	4,367,247

매각예정자산 (주38)	4,686,561,431

비유동자산	24,807,710,066	26,611,378,671	26,202,089,863

투자부동산 (주10)	4,742,851,176	4,855,430,667

유형자산 (주11,14)	24,754,002,147	21,808,034,421	21,253,775,368

무형자산 (주12)	25,286,515	32,464,580	65,228,251

기타비유동금융자산 (주4,13,37)	28,421,404	28,028,494	27,655,577

자산총계	44,359,664,826	49,970,091,944	34,133,199,932

부채

유동부채	2,393,910,857	7,617,982,807	2,220,269,608

매입채무 (주4,37)	1,255,615,311	1,813,450,893	1,519,338,048

기타유동금융부채 (주4,15)	535,912,983	709,770,077	621,711,011

유동성장기차입금 (주4,18,37)	5,000,000,000

기타유동부채 (주17)	562,465,613	55,656,830	44,027,919

유동충당부채 (주19)	39,916,950	39,105,007	35,192,630

비유동부채	1,296,009,042	1,428,008,314	12,993,076,137

장기차입금	11,770,000,000

확정급여채무 (주21)	673,879,893	760,146,346	556,428,002

사외적립자산 (주21)	(82,689,830)	(72,939,081)	(71,139,637)

기타비유동금융부채 (주4,16,20,37)	2,419,261	9,835,786

이연법인세부채 (주31)	704,818,979	738,381,788	727,951,986

부채총계	3,689,919,899	9,045,991,121	15,213,345,745

자본

자본금 (주1,22)	5,424,161,500	5,346,436,500	1,800,000,000

자본잉여금 (주22)	34,805,940,212	34,265,176,742	14,730,068,722

기타자본구성요소 (주23)	2,751,691,725	2,766,003,944	2,667,885,776

기타포괄손익누계액 (주24)	101,274,005	(67,117,987)	(36,978,389)

이익잉여금(결손금) (주25)	(2,413,322,515)	(1,386,398,376)	(241,121,922)

자본총계	40,669,744,927	40,924,100,823	18,919,854,187

자본과부채총계	44,359,664,826	49,970,091,944	34,133,199,932

포괄손익계산서
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

수익(매출액) (주3,27)	13,913,931,783	15,227,941,611	16,734,359,131

매출원가 (주8,21,27,32)	11,636,290,821	12,803,461,062	13,777,307,768

매출총이익	2,277,640,962	2,424,480,549	2,957,051,363

판매비와관리비 (주5,10,11,12,16,19,21,28,32)	3,547,599,338	3,504,433,904	3,304,540,284

영업이익(손실)	(1,269,958,376)	(1,079,953,355)	(347,488,921)

금융수익 (주4,5,29)	526,360,176	179,969,970	137,680,367

금융원가 (주4,5,29)	346,602,805	299,388,833	556,050,047

기타이익 (주30)	63,276,892	70,581,955	74,218,469

기타손실 (주30)	26	6,056,389	169,551,120

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,026,924,139)	(1,134,846,652)	(861,191,252)

법인세비용 (주31)	10,429,802

당기순이익(손실)	(1,026,924,139)	(1,145,276,454)	(861,191,252)

기타포괄손익	201,954,801	(30,139,598)	16,994,389

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	201,954,801	(30,139,598)	16,994,389

확정급여제도의 재측정요소 (주21)	168,391,992	(30,139,598)	16,994,389

자산재평가손익(세후기타포괄손익) (주31)	33,562,809

총포괄손익	(824,969,338)	(1,175,416,052)	(844,196,863)

주당이익 (주33)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(96)	(132)	(239)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(96)	(132)	(239)

자본변동표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	1,800,000,000	17,198,190,351	2,617,899,066	(53,972,778)	(1,848,052,299)	19,714,064,340

당기순이익(손실)	(861,191,252)	(861,191,252)

자본잉여금의 결손보전	(2,468,121,629)	2,468,121,629

확정급여제도의 재측정요소	16,994,389	16,994,389

유상증자

무상증자

주식매수선택권 행사

주식선택권	49,986,710	49,986,710

토지재평가

2020.12.31 (기말자본)	1,800,000,000	14,730,068,722	2,667,885,766	(36,978,389)	(241,121,922)	18,919,854,187

2021.01.01 (기초자본)	1,800,000,000	14,730,068,722	2,667,885,766	(36,978,389)	(241,121,922)	18,919,854,187

당기순이익(손실)	(1,145,276,454)	(1,145,276,454)

자본잉여금의 결손보전

확정급여제도의 재측정요소	(30,139,598)	(30,139,598)

유상증자	1,231,436,500	21,850,108,020	23,081,544,520

무상증자	2,315,000,000	(2,315,000,000)

주식매수선택권 행사

주식선택권	98,118,168	98,118,168

토지재평가

2021.12.31 (기말자본)	5,346,436,500	34,265,176,742	2,766,003,944	(67,117,987)	(1,386,398,376)	40,924,100,823

2022.01.01 (기초자본)	5,346,436,500	34,265,176,742	2,766,003,944	(67,117,987)	(1,386,398,376)	40,924,100,823

당기순이익(손실)	(1,026,924,139)	(1,026,924,139)

자본잉여금의 결손보전

확정급여제도의 재측정요소	168,391,992	168,391,992

유상증자

무상증자

주식매수선택권 행사	77,725,000	540,763,470	(153,429,150)	465,059,320

주식선택권	105,554,122	105,554,122

토지재평가	33,562,809	33,562,809

2022.12.31 (기말자본)	5,424,161,500	34,805,940,212	2,751,691,725	101,274,005	(2,413,322,515)	40,669,744,927

현금흐름표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	(293,281,826)	404,285,163	871,738,960

영업에서 창출된 현금 (주34)	(493,091,570)	589,327,695	1,231,769,095

당기순이익(손실)	(1,026,924,139)	(1,145,276,454)	(861,191,252)

당기순이익조정을 위한 가감	1,395,869,313	1,291,194,455	1,753,078,911

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(862,036,744)	443,409,694	339,881,436

이자수취(영업)	288,460,147	52,141,652	15,808,910

이자지급(영업)	(63,527,944)	(231,606,742)	(379,866,893)

배당금수취(영업)	12,393,170

법인세납부(환급)	(37,515,629)	(5,577,442)	4,027,848

투자활동현금흐름	(394,600,052)	(9,276,209,870)	(589,034,155)

투자활동으로인한현금유입액	14,310,766,748	2,200,000,000	1,638,939,386

단기금융상품의 처분	13,000,000,000	2,200,000,000	1,600,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	758,766,748

유형자산의 처분	52,000,000	7,272,726

매각예정자산의 처분(계약금)	500,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의처분	100,000

기타비유동금융자산의 처분	31,566,660

투자활동으로인한현금유출액	(14,705,366,800)	(11,476,209,870)	(2,227,973,541)

단기금융상품의 취득	(8,963,054,795)	(10,100,000,000)	(1,600,000,000)

기타유동금융자산의 취득	(5,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,654,223,780)

유형자산의 취득	(3,930,576,028)	(1,376,209,870)	(614,016,541)

무형자산의 취득	(7,512,197)	(1,100,000)

매각예정부채의 감소	(150,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(7,857,000)

재무활동현금흐름	(4,542,664,227)	16,341,402,520	(19,865,057)

재무활동으로인한현금유입액	466,350,000	23,839,972,900

유상증자	23,689,972,900

임대보증금의 증가	150,000,000

주식매수선택권 행사	466,350,000

재무활동으로인한현금유출액	(5,009,014,227)	(7,498,570,380)	(19,865,057)

임대보증금의 감소	(100,000,000)

신주발행비 지급	(1,290,680)	(608,428,380)

유동성장기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(6,770,000,000)

리스부채의 지급	(7,723,547)	(20,142,000)	(19,865,057)

현금및현금성자산관련환율변동효과	(69,540,855)	(8,384,545)	(75,962,840)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,300,086,960)	7,461,093,268	186,876,908

기초현금및현금성자산	9,286,107,309	1,825,014,041	1,638,137,133

기말현금및현금성자산 (주34)	3,986,020,349	9,286,107,309	1,825,014,041