해성에어로보틱스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 2023.12.31 현재
제 26 기 2022.12.31 현재
제 25 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	19,525,786,354	19,551,954,760	23,358,713,273

현금및현금성자산 (주4,33,36)	8,913,900,520	3,986,020,349	9,286,107,309

단기금융상품 (주4,36)	2,978,976,988	4,963,054,795	9,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,36)	3,018,538,754	883,934,080

매출채권 (주4,6,36)	1,725,055,343	1,957,903,711	2,660,276,318

기타유동금융자산 (주4,7)	60,677,612	223,287,991	102,828,762

당기법인세자산	56,980,640	45,572,000	8,056,371

재고자산 (주8)	2,699,733,775	2,800,094,258	2,291,511,684

기타유동자산 (주9)	71,922,722	5,526,145	9,932,829

매각예정자산 (주11)	4,686,561,431

비유동자산	24,128,147,644	24,807,710,066	26,611,378,671

투자부동산 (주11)	4,742,851,176

유형자산 (주10,16,36)	24,083,019,907	24,754,002,147	21,808,034,421

무형자산 (주12)	16,651,151	25,286,515	32,464,580

기타비유동금융자산 (주4,13,36)	28,476,586	28,421,404	28,028,494

자산총계	43,653,933,998	44,359,664,826	49,970,091,944

부채

유동부채	2,262,301,912	2,393,910,857	7,617,982,807

매입채무 (주4,36)	1,523,616,649	1,255,615,311	1,813,450,893

기타유동금융부채 (주4,15)	543,899,467	535,912,983	709,770,077

유동성장기차입금	5,000,000,000

기타유동부채 (주17)	158,295,807	562,465,613	55,656,830

유동충당부채 (주18)	36,489,989	39,916,950	39,105,007

비유동부채	1,501,396,234	1,296,009,042	1,428,008,314

확정급여채무 (주20)	778,775,764	591,190,063	687,207,265

기타비유동금융부채 (주4,16,19,36)	21,157,772	2,419,261

이연법인세부채 (주30)	701,462,698	704,818,979	738,381,788

부채총계	3,763,698,146	3,689,919,899	9,045,991,121

자본

자본금 (주1,21)	5,455,628,500	5,424,161,500	5,346,436,500

자본잉여금 (주21)	34,947,404,822	34,805,940,212	34,265,176,742

기타자본구성요소 (주22,25)	2,711,570,656	2,751,691,725	2,766,003,944

기타포괄손익누계액 (주23)	(32,758,745)	101,274,005	(67,117,987)

이익잉여금(결손금) (주24)	(3,191,609,381)	(2,413,322,515)	(1,386,398,376)

자본총계	39,890,235,852	40,669,744,927	40,924,100,823

자본과부채총계	43,653,933,998	44,359,664,826	49,970,091,944

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

수익(매출액) (주3,26,34)	13,683,022,145	13,913,931,783	15,227,941,611

매출원가 (주8,20,26,31)	11,984,406,956	11,636,290,821	12,803,461,062

매출총이익	1,698,615,189	2,277,640,962	2,424,480,549

판매비와관리비 (주6,16,18,20,27,31)	3,193,869,169	3,547,599,338	3,504,433,904

영업이익(손실)	(1,495,253,980)	(1,269,958,376)	(1,079,953,355)

금융수익 (주4,5,28)	808,411,886	526,360,176	179,969,970

금융원가 (주4,5,28)	462,301,416	346,602,805	299,388,833

기타이익 (주29)	370,856,658	63,276,892	70,581,955

기타손실 (주29)	14	26	6,056,389

법인세비용차감전순이익(손실)	(778,286,866)	(1,026,924,139)	(1,134,846,652)

법인세비용(수익) (주30)	10,429,802

당기순이익(손실)	(778,286,866)	(1,026,924,139)	(1,145,276,454)

기타포괄손익	(130,676,469)	201,954,801	(30,139,598)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(130,676,469)	201,954,801	(30,139,598)

확정급여제도의 재측정요소 (주20)	(134,032,750)	168,391,992	(30,139,598)

자산재평가손익(세후기타포괄손익) (주30)	3,356,281	33,562,809

총포괄손익	(908,963,335)	(824,969,338)	(1,175,416,052)

주당이익 (주32)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(71)	(96)	(132)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(71)	(96)	(132)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	1,800,000,000	14,730,068,722	2,667,885,766	(36,978,389)	(241,121,922)	18,919,854,187

당기순이익(손실)	(1,145,276,454)	(1,145,276,454)

확정급여제도의재측정요소	(30,139,598)	(30,139,598)

유상증자	1,231,436,500	21,850,108,020	23,081,544,520

무상증자	2,315,000,000	(2,315,000,000)

주식매수선택권 행사

주식매수선택권	98,118,168	98,118,168

전환우선주의 보통주 전환

토지재평가

2021.12.31 (기말자본)	5,346,436,500	34,265,176,742	2,766,003,944	(67,117,987)	(1,386,398,376)	40,924,100,823

2022.01.01 (기초자본)	5,346,436,500	34,265,176,742	2,766,003,944	(67,117,987)	(1,386,398,376)	40,924,100,823

당기순이익(손실)	(1,026,924,139)	(1,026,924,139)

확정급여제도의재측정요소	168,391,992	168,391,992

유상증자

무상증자

주식매수선택권 행사	77,725,000	540,763,470	(153,429,150)	465,059,320

주식매수선택권	105,554,122	105,554,122

전환우선주의 보통주 전환

토지재평가	33,562,809	33,562,809

2022.12.31 (기말자본)	5,424,161,500	34,805,940,212	2,751,691,725	101,274,005	(2,413,322,515)	40,669,744,927

2023.01.01 (기초자본)	5,424,161,500	34,805,940,212	2,751,691,725	101,274,005	(2,413,322,515)	40,669,744,927

당기순이익(손실)	(778,286,866)	(778,286,866)

확정급여제도의재측정요소	(134,032,750)	(134,032,750)

유상증자

무상증자

주식매수선택권 행사	22,025,000	152,874,150	(43,477,350)	131,421,800

주식매수선택권

전환우선주의 보통주 전환	9,442,000	(11,409,540)	(1,967,540)

토지재평가	3,356,281	3,356,281

2023.12.31 (기말자본)	5,455,628,500	34,947,404,822	2,711,570,656	(32,758,745)	(3,191,609,381)	39,890,235,852

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	1,005,282,206	(293,281,826)	404,285,163

영업활동에서 창출된 현금 (주33)	633,655,039	(493,091,570)	589,327,695

당기순이익(손실)	(778,286,866)	(1,026,924,139)	(1,145,276,454)

당기순이익조정을 위한 가감	1,048,771,025	1,395,869,313	1,291,194,455

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	363,170,880	(862,036,744)	443,409,694

이자수취	373,189,717	288,460,147	52,141,652

이자지급	(63,527,944)	(231,606,742)

배당금수취	9,846,090	12,393,170

법인세납부(환급)	(11,408,640)	(37,515,629)	(5,577,442)

투자활동현금흐름	3,880,600,129	(394,600,052)	(9,276,209,870)

투자활동으로 인한 현금유입액	12,595,642,285	14,310,766,748	2,200,000,000

단기금융상품의 처분	4,963,054,795	13,000,000,000	2,200,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,157,230,490	758,766,748

유형자산의 처분	52,000,000

매각예정자산의 처분	4,467,500,000	500,000,000

기타비유동금융자산의 처분	7,857,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(8,715,042,156)	(14,705,366,800)	(11,476,209,870)

단기금융상품의 취득	(2,978,976,988)	(8,963,054,795)	(10,100,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(5,291,915,154)	(1,654,223,780)

매각예정부채의 감소	(150,000,000)

유형자산의 취득	(433,410,014)	(3,930,576,028)	(1,376,209,870)

무형자산의 취득	(7,512,197)

기타비유동금융자산의 취득	(10,740,000)

재무활동현금흐름	125,973,142	(4,542,664,227)	16,341,402,520

재무활동으로 인한 현금유입액	132,150,000	466,350,000	23,839,972,900

유상증자	23,689,972,900

임대보증금의 증가	150,000,000

주식매수선택권의 행사	132,150,000	466,350,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(6,176,858)	(5,009,014,227)	(7,498,570,380)

임대보증금의 감소	(100,000,000)

신주발행비 지급	(2,695,740)	(1,290,680)	(608,428,380)

유동성장기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(6,770,000,000)

리스부채의 지급	(3,481,118)	(7,723,547)	(20,142,000)

현금및현금성자산관련환율변동효과	(83,975,306)	(69,540,855)	(8,384,545)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,927,880,171	(5,300,086,960)	7,461,093,268

기초현금및현금성자산	3,986,020,349	9,286,107,309	1,825,014,041

기말현금및현금성자산 (주33)	8,913,900,520	3,986,020,349	9,286,107,309