해성에어로보틱스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 27 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	19,976,581,037	19,525,786,354

현금및현금성자산 (주4,32,35)	10,380,758,245	8,913,900,520

단기금융상품 (주4,35)	978,976,988	2,978,976,988

당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,35)	3,150,482,117	3,018,538,754

매출채권 (주4,6,35)	1,913,199,018	1,725,055,343

기타유동금융자산 (주4,7)	139,211,343	60,677,612

당기법인세자산	69,160,250	56,980,640

재고자산 (주8)	3,304,498,196	2,699,733,775

기타유동자산 (주9)	40,294,880	71,922,722

비유동자산	23,884,003,114	24,128,147,644

유형자산 (주10,15,35)	23,840,868,737	24,083,019,907

무형자산 (주11)	14,492,311	16,651,151

기타비유동금융자산 (주4,12,35)	28,642,066	28,476,586

자산총계	43,860,584,151	43,653,933,998

부채

유동부채	2,541,811,852	2,262,301,912

매입채무 (주4,35)	1,865,077,165	1,523,616,649

기타유동금융부채 (주4,14)	526,090,177	543,899,467

기타유동부채 (주16)	114,559,365	158,295,807

유동충당부채 (주17)	36,085,145	36,489,989

비유동부채	1,607,178,136	1,501,396,234

확정급여채무 (주19)	886,200,300	778,775,764

기타비유동금융부채 (주4,15,18,35)	19,515,138	21,157,772

이연법인세부채 (주29)	701,462,698	701,462,698

부채총계	4,148,989,988	3,763,698,146

자본

자본금 (주1,20)	5,539,406,500	5,455,628,500

자본잉여금 (주20)	34,990,621,322	34,947,404,822

기타자본구성요소 (주21,24)	2,678,999,656	2,711,570,656

기타포괄손익누계액 (주22)	(89,479,176)	(32,758,745)

이익잉여금(결손금) (주23)	(3,407,954,139)	(3,191,609,381)

자본총계	39,711,594,163	39,890,235,852

자본과부채총계	43,860,584,151	43,653,933,998

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주3,25,35)	3,418,534,660	3,418,534,660	3,430,123,039	3,430,123,039

매출원가 (주8,19,25,30)	2,923,900,265	2,923,900,265	2,946,060,954	2,946,060,954

매출총이익	494,634,395	494,634,395	484,062,085	484,062,085

판매비와관리비 (주6,15,17,19,26,30)	802,507,396	802,507,396	740,440,670	740,440,670

영업이익(손실)	(307,873,001)	(307,873,001)	(256,378,585)	(256,378,585)

금융수익 (주4,5,27)	302,047,036	302,047,036	314,917,937	314,917,937

금융원가 (주4,5,27)	226,084,999	226,084,999	55,447,047	55,447,047

기타이익 (주28)	15,566,214	15,566,214	287,285,577	287,285,577

기타손실 (주28)	8	8

법인세비용차감전순이익(손실)	(216,344,758)	(216,344,758)	290,377,882	290,377,882

법인세비용(수익) (주29)

당기순이익(손실)	(216,344,758)	(216,344,758)	290,377,882	290,377,882

기타포괄손익	(56,720,431)	(56,720,431)	(15,148,950)	(15,148,950)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(56,720,431)	(56,720,431)	(15,148,950)	(15,148,950)

확정급여제도의 재측정요소 (주19)	(56,720,431)	(56,720,431)	(15,148,950)	(15,148,950)

총포괄손익	(273,065,189)	(273,065,189)	275,228,932	275,228,932

주당이익 (주31)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20.00)	(20)	27.00	27

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(20.00)	(20)	27.00	27

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,424,161,500	34,805,940,212	2,751,691,725	101,274,005	(2,413,322,515)	40,669,744,927

당기순이익(손실)	290,377,882	290,377,882

확정급여제도의재측정요소	(15,148,950)	(15,148,950)

주식매수선택권 행사	22,025,000	152,874,150	(43,477,350)	131,421,800

전환우선주의 보통주 전환	9,442,000	(11,409,540)	(1,967,540)

2023.03.31 (기말자본)	5,455,628,500	34,947,404,822	2,708,214,375	86,125,055	(2,122,944,633)	41,074,428,119

2024.01.01 (기초자본)	5,455,628,500	34,947,404,822	2,711,570,656	(32,758,745)	(3,191,609,381)	39,890,235,852

당기순이익(손실)	(216,344,758)	(216,344,758)

확정급여제도의재측정요소	(56,720,431)	(56,720,431)

주식매수선택권 행사	16,500,000	114,462,100	(32,571,000)	98,391,100

전환우선주의 보통주 전환	67,278,000	(71,245,600)	(3,967,600)

2024.03.31 (기말자본)	5,539,406,500	34,990,621,322	2,678,999,656	(89,479,176)	(3,407,954,139)	39,711,594,163

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	(432,329,331)	516,648,017

영업활동에서 창출된 현금 (주32)	(498,640,560)	481,022,506

당기순이익(손실)	(216,344,758)	290,377,882

당기순이익조정을 위한 가감	314,088,293	(86,887,206)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(596,384,095)	277,531,830

이자수취	78,490,839	42,199,201

법인세납부(환급)	(12,179,610)	(6,573,690)

투자활동현금흐름	1,883,935,123	8,028,663,195

투자활동으로 인한 현금유입액	5,697,273,179	8,318,914,125

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	2,963,054,795

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,697,273,179	888,359,330

매각예정자산의 처분	4,467,500,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,813,338,056)	(290,250,930)

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,780,190,314)	(272,863,530)

유형자산의 취득	(33,147,742)	(17,387,400)

재무활동현금흐름	92,345,316	127,804,260

재무활동으로 인한 현금유입액	99,000,000	132,150,000

주식매수선택권의 행사	99,000,000	132,150,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(6,654,684)	(4,345,740)

신주발행비 지급	(4,576,500)	(2,695,740)

리스부채의 지급	(2,078,184)	(1,650,000)

현금및현금성자산관련환율변동효과	(77,093,383)	76,079,979

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,466,857,725	8,749,195,451

기초현금및현금성자산	8,913,900,520	3,986,020,349

기말현금및현금성자산 (주33)	10,380,758,245	12,735,215,800