해성에어로보틱스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 27 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	18,387,787,427	19,525,786,354

현금및현금성자산 (주4,32,35)	6,682,517,580	8,913,900,520

단기금융상품 (주4,35)	3,000,000,000	2,978,976,988

당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,35)	3,208,588,217	3,018,538,754

매출채권 (주4,6,35)	2,069,091,364	1,725,055,343

기타유동금융자산 (주4,7,35)	88,295,092	60,677,612

당기법인세자산	38,390,410	56,980,640

재고자산 (주8)	3,276,541,639	2,699,733,775

기타유동자산 (주9)	24,363,125	71,922,722

비유동자산	24,027,856,183	24,128,147,644

유형자산 (주10,15)	23,988,697,894	24,083,019,907

무형자산 (주11)	10,174,627	16,651,151

기타비유동금융자산 (주4,12,35)	28,983,662	28,476,586

자산총계	42,415,643,610	43,653,933,998

부채

유동부채	1,989,237,944	2,262,301,912

매입채무 (주4)	1,264,087,956	1,523,616,649

기타유동금융부채 (주4,14,15,35)	486,047,359	543,899,467

기타유동부채 (주16)	207,203,611	158,295,807

유동충당부채 (주17)	31,899,018	36,489,989

비유동부채	776,053,464	1,501,396,234

확정급여채무 (주19)	58,466,504	778,775,764

기타비유동금융부채 (주4,15,18,35)	16,124,262	21,157,772

이연법인세부채 (주29)	701,462,698	701,462,698

부채총계	2,765,291,408	3,763,698,146

자본

자본금 (주1,20)	5,570,399,500	5,455,628,500

자본잉여금 (주20)	34,957,571,482	34,947,404,822

기타자본구성요소 (주21,24)	2,678,999,656	2,711,570,656

기타포괄손익누계액 (주22)	(88,616,936)	(32,758,745)

이익잉여금(결손금) (주23)	(3,468,001,500)	(3,191,609,381)

자본총계	39,650,352,202	39,890,235,852

자본과부채총계	42,415,643,610	43,653,933,998

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주3,25)	3,400,744,717	11,340,684,542	3,148,062,221	10,416,775,157

매출원가 (주8,25,30)	2,878,660,892	9,399,338,629	2,869,545,797	9,084,426,271

매출총이익	522,083,825	1,941,345,913	278,516,424	1,332,348,886

판매비와관리비 (주6,10,11,15,17,19,26,30,33)	707,062,962	2,436,246,743	859,380,504	2,364,371,344

영업이익(손실)	(184,979,137)	(494,900,830)	(580,864,080)	(1,032,022,458)

금융수익 (주4,5,27)	163,509,272	718,484,371	124,192,142	618,919,043

금융원가 (주4,5,27)	74,404,440	505,424,325	144,005,601	447,065,178

기타이익 (주28)	6,771,400	30,348,682	9,812,770	354,037,118

기타손실 (주28)	9	24,900,017	5	5

법인세비용차감전순이익(손실)	(89,102,914)	(276,392,119)	(590,864,774)	(506,131,480)

법인세비용(수익) (주29)

분기순이익(손실)	(89,102,914)	(276,392,119)	(590,864,774)	(506,131,480)

기타포괄손익	39,986,840	(55,858,191)	17,402,575	(59,356,517)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	39,986,840	(55,858,191)	17,402,575	(59,356,517)

확정급여제도의 재측정요소 (주19)	39,986,840	(55,858,191)	17,402,575	(62,712,798)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	3,356,281

총포괄손익	(49,116,074)	(332,250,310)	(573,462,199)	(565,487,997)

주당이익 (주31)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8.00)	(25.00)	(54.00)	(46.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8.00)	(25.00)	(54.00)	(46.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,424,161,500	34,805,940,212	2,751,691,725	101,274,005	(2,413,322,515)	40,669,744,927

분기순이익(손실)	(506,131,480)	(506,131,480)

확정급여제도의재측정요소	(62,712,798)	(62,712,798)

주식매수선택권 행사	22,025,000	152,874,150	(43,477,350)	131,421,800

전환우선주의 보통주 전환	9,442,000	(11,409,540)	(1,967,540)

토지재평가	3,356,281	3,356,281

2023.09.30 (기말자본)	5,455,628,500	34,947,404,822	2,711,570,656	38,561,207	(2,919,453,995)	40,233,711,190

2024.01.01 (기초자본)	5,455,628,500	34,947,404,822	2,711,570,656	(32,758,745)	(3,191,609,381)	39,890,235,852

분기순이익(손실)	(276,392,119)	(276,392,119)

확정급여제도의재측정요소	(55,858,191)	(55,858,191)

주식매수선택권 행사	16,500,000	114,462,100	(32,571,000)	98,391,100

전환우선주의 보통주 전환	98,271,000	(104,295,440)	(6,024,440)

토지재평가

2024.09.30 (기말자본)	5,570,399,500	34,957,571,482	2,678,999,656	(88,616,936)	(3,468,001,500)	39,650,352,202

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,272,158,768)	1,282,358,259

영업활동에서 창출된 현금 (주32)	(1,548,151,088)	1,026,531,944

분기순이익(손실)	(276,392,119)	(506,131,480)

분기순이익조정을 위한 가감	985,790,452	827,966,697

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,257,549,421)	704,696,727

이자수취	248,703,694	238,463,145

영업활동으로 분류된 배당금 수취	8,698,396	9,846,090

법인세납부(환급)	18,590,230	7,517,080

투자활동현금흐름	(1,046,052,389)	6,278,024,861

투자활동으로 인한 현금유입액	14,541,984,411	12,215,843,695

단기금융상품의 처분	5,978,976,988	4,963,054,795

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	8,563,007,423	2,777,431,900

기타비유동금융자산의처분	7,857,000

매각예정자산의 처분	4,467,500,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(15,588,036,800)	(5,937,818,834)

단기금융상품의 취득	(6,000,000,000)	(1,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(8,842,302,201)	(4,709,832,732)

유형자산의 취득	(745,734,599)	(227,986,102)

재무활동현금흐름	86,132,108	127,005,870

재무활동으로 인한 현금유입액	99,000,000	132,150,000

주식매수선택권의 행사	99,000,000	132,150,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(12,867,892)	(5,144,130)

신주발행비 지급	(6,633,340)	(2,695,740)

리스부채의 지급	(6,234,552)	(2,448,390)

현금및현금성자산관련환율변동효과	696,109	(115,579,694)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,231,382,940)	7,571,809,296

기초현금및현금성자산	8,913,900,520	3,986,020,349

기말현금및현금성자산	6,682,517,580	11,557,829,645