해성에어로보틱스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 27 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 26 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	19,805,921,278	19,551,954,760

현금및현금성자산 (주4,34)	11,557,829,645	3,986,020,349

단기금융상품 (주4,34)	1,000,000,000	4,963,054,795

당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,34)	2,757,949,480	883,934,080

매출채권 (주4,6,34)	1,760,202,916	1,957,903,711

기타유동금융자산 (주4,7,34)	122,897,706	223,287,991

당기법인세자산	38,054,920	45,572,000

재고자산 (주8)	2,557,597,137	2,800,094,258

기타유동자산 (주9)	11,389,474	5,526,145

매각예정자산	4,686,561,431

비유동자산	24,214,215,878	24,807,710,066

유형자산 (주10,15)	24,174,705,887	24,754,002,147

무형자산 (주11)	18,809,991	25,286,515

기타비유동금융자산 (주4,12,34)	20,700,000	28,421,404

자산총계	44,020,137,156	44,359,664,826

부채

유동부채	2,363,639,212	2,393,910,857

매입채무 (주4)	1,636,875,237	1,255,615,311

기타유동금융부채 (주4,14,15,34)	612,178,326	535,912,983

기타유동부채 (주16)	77,257,746	562,465,613

유동충당부채 (주17)	37,327,903	39,916,950

비유동부채	1,422,786,754	1,296,009,042

확정급여채무 (주18)	721,324,056	591,190,063

이연법인세부채	701,462,698	704,818,979

부채총계	3,786,425,966	3,689,919,899

자본

자본금 (주19)	5,455,628,500	5,424,161,500

자본잉여금 (주19)	34,947,404,822	34,805,940,212

기타자본구성요소 (주20,23)	2,711,570,656	2,751,691,725

기타포괄손익누계액 (주21)	38,561,207	101,274,005

이익잉여금(결손금) (주22)	(2,919,453,995)	(2,413,322,515)

자본총계	40,233,711,190	40,669,744,927

자본과부채총계	44,020,137,156	44,359,664,826

## 포괄손익계산서

제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주3,24)	3,148,062,221	10,416,775,157	3,141,531,342	10,485,615,034

매출원가 (주8,24,29)	2,869,545,797	9,084,426,271	2,656,673,005	8,896,018,535

매출총이익	278,516,424	1,332,348,886	484,858,337	1,589,596,499

판매비와관리비 (주10,11,15,17,18,25,29,32)	859,380,504	2,364,371,344	868,665,608	2,699,535,205

영업이익(손실)	(580,864,080)	(1,032,022,458)	(383,807,271)	(1,109,938,706)

금융수익 (주4,5,26)	124,192,142	618,919,043	189,462,812	499,188,599

금융원가 (주4,5,26)	144,005,601	447,065,178	125,575,402	234,162,648

기타이익 (주27)	9,812,770	354,037,118	5,339,890	57,223,041

기타손실 (주27)	5	5	9	23

법인세비용차감전순이익(손실)	(590,864,774)	(506,131,480)	(314,579,980)	(787,689,737)

법인세비용(수익) (주28)

당기순이익(손실)	(590,864,774)	(506,131,480)	(314,579,980)	(787,689,737)

기타포괄손익	17,402,575	(59,356,517)	51,117,155	155,276,093

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	17,402,575	(59,356,517)	51,117,155	155,276,093

확정급여제도의 재측정요소 (주18)	17,402,575	(62,712,798)	51,117,155	155,276,093

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	3,356,281

총포괄손익	(573,462,199)	(565,487,997)	(263,462,825)	(632,413,644)

주당이익 (주30)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(54.00)	(46.00)	(29.00)	(74.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(54.00)	(46.00)	(29.00)	(74.00)

## 자본변동표

제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,346,436,500	34,265,176,742	2,766,003,944	(67,117,987)	(1,386,398,376)	40,924,100,823

당기순이익(손실)	(787,689,737)	(787,689,737)

확정급여제도의 재측정요소	155,276,093	155,276,093

주식매수선택권 행사	77,725,000	540,763,470	(153,429,150)	465,059,320

주식보상비용	105,554,122	105,554,122

전환우선주의 보통주 전환

토지재평가

2022.09.30 (기말자본)	5,424,161,500	34,805,940,212	2,718,128,916	88,158,106	(2,174,088,113)	40,862,300,621

2023.01.01 (기초자본)	5,424,161,500	34,805,940,212	2,751,691,725	101,274,005	(2,413,322,515)	40,669,744,927

당기순이익(손실)	(506,131,480)	(506,131,480)

확정급여제도의 재측정요소	(62,712,798)	(62,712,798)

주식매수선택권 행사	22,025,000	152,874,150	(43,477,350)	131,421,800

주식보상비용

전환우선주의 보통주 전환	9,442,000	(11,409,540)	(1,967,540)

토지재평가	3,356,281	3,356,281

2023.09.30 (기말자본)	5,455,628,500	34,947,404,822	2,711,570,656	38,561,207	(2,919,453,995)	40,233,711,190

## 현금흐름표

제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	1,282,358,259	(102,481,415)

영업활동에서 창출된 현금 (주31)	1,026,531,944	(245,386,481)

당기순이익(손실)	(506,131,480)	(787,689,737)

당기순이익조정을 위한 가감	827,966,697	969,773,733

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	704,696,727	(427,470,477)

이자수취	238,463,145	221,845,259

이자지급(영업)	(63,527,944)

배당금수취(영업)	9,846,090	12,077,870

법인세환급(납부)	7,517,080	(27,490,119)

투자활동현금흐름	6,278,024,861	4,474,647,015

투자활동으로 인한 현금유입액	12,215,843,695	13,403,995,708

단기금융상품의 처분	4,963,054,795	13,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,777,431,900	351,995,708

유형자산의 처분	52,000,000

매각예정자산의 처분	4,467,500,000

기타비유동금융자산의 처분	7,857,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(5,937,818,834)	(8,929,348,693)

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(4,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,709,832,732)	(1,096,025,500)

유형자산의 취득	(227,986,102)	(3,825,810,996)

무형자산의 취득	(7,512,197)

재무활동현금흐름	127,005,870	(4,541,014,227)

재무활동으로 인한 현금유입액	132,150,000	466,350,000

주식매수선택권의 행사	132,150,000	466,350,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(5,144,130)	(5,007,364,227)

신주발행비 지급	(2,695,740)	(1,290,680)

유동성장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

리스부채의 지급	(2,448,390)	(6,073,547)

현금및현금성자산관련환율변동효과	(115,579,694)	90,199,732

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,571,809,296	(78,648,895)

기초현금및현금성자산	3,986,020,349	9,286,107,309

기말현금및현금성자산	11,557,829,645	9,207,458,414