해성에어로보틱스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 25 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	19,984,169,847	23,358,713,273

현금및현금성자산 (주4,36)	9,207,458,414	9,286,107,309

단기금융상품 (주4,36)	9,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5)	696,047,850

매출채권 (주4,6,36)	2,199,339,912	2,660,276,318

기타유동금융자산 (주4,7)	69,308,319	102,828,762

당기법인세자산	35,546,490	8,056,371

재고자산 (주8)	3,082,170,019	2,291,511,684

기타유동자산 (주9)	7,737,412	9,932,829

매각예정자산 (주37)	4,686,561,431

비유동자산	25,005,634,972	26,611,378,671

투자부동산 (주10)	4,742,851,176

유형자산 (주11,14,16)	24,949,868,372	21,808,034,421

무형자산 (주12)	27,445,355	32,464,580

기타비유동금융자산 (주4,13)	28,321,245	28,028,494

자산총계	44,989,804,819	49,970,091,944

부채

유동부채	2,728,746,295	7,617,982,807

매입채무 (주4)	1,444,306,527	1,813,450,893

기타유동금융부채 (주4,15,16,36)	500,301,672	709,770,077

유동성장기차입금 (주4,18,36)	5,000,000,000

기타유동부채 (주17)	593,402,335	55,656,830

유동충당부채 (주19)	40,735,761	39,105,007

매각예정부채 (주37)	150,000,000

비유동부채	1,398,757,903	1,428,008,314

확정급여채무 (주21)	735,325,437	760,146,346

사외적립자산 (주21)	(74,949,322)	(72,939,081)

기타비유동금융부채 (주4,16,36)	2,419,261

이연법인세부채	738,381,788	738,381,788

부채총계	4,127,504,198	9,045,991,121

자본

자본금 (주1,22)	5,424,161,500	5,346,436,500

자본잉여금 (주22)	34,805,940,212	34,265,176,742

기타자본구성요소 (주23,26)	2,718,128,916	2,766,003,944

기타포괄손익누계액 (주24)	88,158,106	(67,117,987)

이익잉여금(결손금) (주25)	(2,174,088,113)	(1,386,398,376)

자본총계	40,862,300,621	40,924,100,823

자본과부채총계	44,989,804,819	49,970,091,944

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주3,34)	3,141,531,342	10,485,615,034	3,730,053,278	10,989,028,246

매출원가 (주8,21,27)	2,656,673,005	8,896,018,535	3,221,005,190	9,287,766,964

매출총이익	484,858,337	1,589,596,499	509,048,088	1,701,261,282

판매비와관리비 (주6,10,11,12,16,19,26,27,28)	868,665,608	2,699,535,205	838,426,472	2,625,815,940

영업이익(손실)	(383,807,271)	(1,109,938,706)	(329,378,384)	(924,554,658)

금융수익 (주4,29)	189,462,812	499,188,599	52,644,312	127,886,860

금융원가 (주4,29)	125,575,402	234,162,648	(543,343,357)	210,471,015

기타이익 (주30)	5,339,890	57,223,041	18,730,920	57,346,955

기타손실 (주30)	9	23	2,991,706	5,912,518

법인세비용차감전순이익(손실)	(314,579,980)	(787,689,737)	282,348,499	(955,704,376)

법인세비용 (주31)	24,073,347

당기순이익(손실)	(314,579,980)	(787,689,737)	282,348,499	(979,777,723)

기타포괄손익	51,117,155	155,276,093	(27,666,709)	(76,039,276)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	51,117,155	155,276,093	(27,666,709)	(76,039,276)

확정급여제도의 재측정요소 (주20)	51,117,155	155,276,093	(27,666,709)	(76,039,276)

총포괄손익	(263,462,825)	(632,413,644)	254,681,790	(1,055,816,999)

주당이익 (주32)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(29)	(74)	61	(231)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(29)	(74)	61	(231)

자본변동표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	1,800,000,000	14,730,068,722	2,667,885,776	(36,978,389)	(241,121,922)	18,919,854,187

당기순이익(손실)	(979,777,723)	(979,777,723)

확정급여제도의 재측정요소	(76,039,276)	(76,039,276)

유상증자	515,000,000	12,294,542,500	12,809,542,500

주식매수선택권 행사

주식선택권	69,966,001	69,966,001

재평가잉여금의 계정대체	(2,617,899,066)	2,617,899,066

2021.09.30 (기말자본)	2,315,000,000	27,024,611,222	119,952,711	2,504,881,401	(1,220,899,645)	30,743,545,689

2022.01.01 (기초자본)	5,346,436,500	34,265,176,742	2,766,003,944	(67,117,987)	(1,386,398,376)	40,924,100,823

당기순이익(손실)	(787,689,737)	(787,689,737)

확정급여제도의 재측정요소	155,276,093	155,276,093

유상증자

주식매수선택권 행사	77,725,000	540,763,470	(153,429,150)	465,059,320

주식선택권	105,554,122	105,554,122

재평가잉여금의 계정대체

2022.09.30 (기말자본)	5,424,161,500	34,805,940,212	2,718,128,916	88,158,106	(2,174,088,113)	40,862,300,621

현금흐름표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(102,481,415)	76,446,214

영업에서 창출된 현금 (주32)	(245,386,481)	218,177,794

당기순이익(손실)	(787,689,737)	(979,777,723)

당기순이익조정을 위한 가감	969,773,733	1,193,978,768

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(427,470,477)	3,976,749

이자수취(영업)	221,845,259	27,015,983

이자지급(영업)	(63,527,944)	(168,099,021)

배당금수취(영업)	12,077,870

법인세납부(환급)	(27,490,119)	(648,542)

투자활동현금흐름	4,474,647,015	(125,773,130)

투자활동으로인한현금유입액	13,403,995,708	2,200,000,000

단기금융상품의 처분	13,000,000,000	2,200,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	351,995,708

유형자산의 처분	52,000,000

투자활동으로인한현금유출액	(8,929,348,693)	(2,325,773,130)

단기금융상품의 취득	(4,000,000,000)	(1,100,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,096,025,500)

유형자산의 취득	(3,825,810,996)	(1,225,773,130)

무형자산의 취득	(7,512,197)

재무활동현금흐름	(4,541,014,227)	5,924,436,000

재무활동으로인한현금유입액	13,390,000,000

유상증자	13,390,000,000

주식매수선택권 행사	466,350,000

재무활동으로인한현금유출액	(5,007,364,227)	(7,465,564,000)

신주발행비 지급	(1,290,680)	(580,457,500)

임대보증금의 감소	(100,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(6,770,000,000)

리스부채의 지급	(6,073,547)	(15,106,500)

현금및현금성자산관련환율변동효과	90,199,732	(1,280,053)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(78,648,895)	5,873,829,031

기초현금및현금성자산	9,286,107,309	1,825,014,041

기말현금및현금성자산	9,207,458,414	7,698,843,072