해성에어로보틱스 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	12,668,698,858	7,931,110,069

현금및현금성자산 (주5,33,36)	7,698,843,072	1,825,014,041

단기금융상품 (주5,36)	1,100,000,000

매출채권 (주5,6,36)	2,502,413,915	2,673,366,600

기타유동금융자산 (주5,7,36)	55,301,966	72,754,820

당기법인세자산 (주31)	3,127,471	2,478,929

재고자산 (주8)	2,394,417,905	2,253,128,432

기타유동자산 (주9)	14,594,529	4,367,247

비유동자산	26,771,160,057	26,202,089,863

투자부동산 (주10)	4,770,996,049	4,855,430,667

유형자산 (주11,14,16,18)	21,931,599,415	21,253,775,368

무형자산 (주12)	40,631,162	65,228,251

기타비유동금융자산 (주5,13,36)	27,933,431	27,655,577

자산총계	39,439,858,915	34,133,199,932

부채

유동부채	7,244,778,641	2,220,269,608

매입채무 (주5,36)	1,540,024,577	1,519,338,048

기타유동금융부채 (주5,15,16,36)	606,450,521	621,711,011

유동성장기차입금 (주5,14,18,36)	5,000,000,000

기타유동부채 (주17)	59,957,490	44,027,919

유동충당부채 (주19)	38,346,053	35,192,630

비유동부채	1,451,534,585	12,993,076,137

장기차입금 (주5,14,18,36)	11,770,000,000

확정급여채무 (주21)	781,741,780	556,428,002

사외적립자산 (주21)	(72,612,572)	(71,139,637)

기타비유동금융부채 (주5,16,20,36)	4,023,589	9,835,786

이연법인세부채 (주31)	738,381,788	727,951,986

부채총계	8,696,313,226	15,213,345,745

자본

자본금 (주1,22)	2,315,000,000	1,800,000,000

자본잉여금 (주22)	27,024,611,222	14,730,068,722

기타자본구성요소 (주23,26)	119,952,711	2,667,885,776

기타포괄손익누계액 (주24)	2,504,881,401	(36,978,389)

이익잉여금(결손금) (주25)	(1,220,899,645)	(241,121,922)

자본총계	30,743,545,689	18,919,854,187

자본과부채총계	39,439,858,915	34,133,199,932

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주4)	3,730,053,278	10,989,028,246	4,352,492,745	12,369,243,102

매출원가	3,221,005,190	9,287,766,964	3,088,723,557	9,694,563,838

매출총이익	509,048,088	1,701,261,282	1,263,769,188	2,674,679,264

판매비와관리비 (주26,27,28,34)	838,426,472	2,625,815,940	839,774,753	2,422,705,121

영업이익(손실)	(329,378,384)	(924,554,658)	423,994,435	251,974,143

금융수익 (주5,30)	52,644,312	127,886,860	12,798,735	135,851,966

금융원가 (주5,30)	(543,343,357)	210,471,015	93,259,293	337,245,813

기타이익 (주29)	18,730,920	57,346,955	10,088,399	45,487,507

기타손실 (주29)	2,991,706	5,912,518	1,849,056	157,716,018

법인세비용차감전순이익(손실)	282,348,499	(955,704,376)	351,773,220	(61,648,215)

법인세비용 (주31)	24,073,347

당기순이익(손실)	282,348,499	(979,777,723)	351,773,220	(61,648,215)

기타포괄손익	(27,666,709)	(76,039,276)	1,529,532	24,105,947

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(27,666,709)	(76,039,276)	1,529,532	24,105,947

확정급여제도의 재측정요소	(27,666,709)	(76,039,276)	1,529,532	24,105,947

총포괄손익	254,681,790	(1,055,816,999)	353,302,752	(37,542,268)

주당이익 (주30)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	61	(231)	98	(17)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	61	(231)	98	(17)

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자본변동표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	1,800,000,000	17,198,190,351	2,617,899,066	(53,972,778)	(1,848,052,299)	19,714,064,340

총포괄손익	당기순이익(손실)	(61,648,215)	(61,648,215)

확정급여제도의 재측정요소	24,105,947	24,105,947

총포괄손익 합계	24,105,947	(61,648,215)	(37,542,268)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	자본잉여금의 결손보전	(2,468,121,629)	2,468,121,629

유상증자

주식선택권

재평가잉여금의 계정대체

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	(2,468,121,629)	2,468,121,629

2020.09.30 (기말자본)	1,800,000,000	14,730,068,722	2,617,899,066	(29,866,831)	558,421,115	19,676,522,072

2021.01.01 (기초자본)	1,800,000,000	14,730,068,722	2,667,885,776	(36,978,389)	(241,121,922)	18,919,854,187

총포괄손익	당기순이익(손실)	(979,777,723)	(979,777,723)

확정급여제도의 재측정요소	(76,039,276)	(76,039,276)

총포괄손익 합계	(76,039,276)	(979,777,723)	(1,055,816,999)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	자본잉여금의 결손보전

유상증자	515,000,000	12,294,542,500	12,809,542,500

주식선택권	69,966,001	69,966,001

재평가잉여금의 계정대체	(2,617,899,066)	2,617,899,066

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	515,000,000	12,294,542,500	(2,547,933,065)	2,617,899,066	12,879,508,501

2021.09.30 (기말자본)	2,315,000,000	27,024,611,222	119,952,711	2,504,881,401	(1,220,899,645)	30,743,545,689

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현금흐름표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	76,446,214	445,471,574

영업에서 창출된 현금	218,177,794	721,380,531

당기순이익(손실)	(979,777,723)	(50,306,693)

당기순이익조정을 위한 가감	1,193,978,768	1,167,112,405

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,976,749	(395,425,181)

이자수취(영업)	27,015,983	13,936,376

이자지급(영업)	(168,099,021)	(294,160,867)

법인세납부(환급)	(648,542)	4,315,534

투자활동현금흐름	(125,773,130)	(74,843,464)

투자활동으로인한현금유입액	2,200,000,000	538,839,386

단기금융상품의 처분	2,200,000,000	500,000,000

유형자산의 처분	7,272,726

기타비유동금융자산의 처분	31,566,660

투자활동으로인한현금유출액	(2,325,773,130)	(613,682,850)

단기금융상품의 취득	(1,100,000,000)	(500,000,000)

유형자산의 취득	(1,225,773,130)	(104,725,850)

무형자산의 취득	(1,100,000)

기타비유동금융자산의 취득	(7,857,000)

재무활동현금흐름	5,924,436,000	(15,273,512)

재무활동으로인한현금유입액	13,390,000,000

유상증자	13,390,000,000

재무활동으로인한현금유출액	(7,465,564,000)	(15,273,512)

신주발행비	(580,457,500)

임대보증금의 감소	(100,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(6,770,000,000)

리스부채의 지급	(15,106,500)	(15,273,512)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,875,109,084	355,354,598

기초현금및현금성자산	1,825,014,041	1,638,137,133

현금및현금성자산관련환율변동효과	(1,280,053)	(16,888,225)

기말현금및현금성자산	7,698,843,072	1,976,603,506

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.