해성에어로보틱스 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 19 기 2015년 12월 31일 현재
제 18 기 2014년 12월 31일 현재
주식회사 해성굿쓰리 (단위 : 원)

과 목	제 19(당) 기	제 18(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	11,072,739,712	25,211,444,565

(1) 당좌자산	6,244,977,710	9,389,884,650

1. 현금및현금성자산(주석16)	9,544,094	23,991,472

국고보조금(주석9)	(101,169)	(110,905)

2. 단기금융상품(주석3)	458,000,000	326,000,000

3. 매출채권(주석16,23)	4,349,005,522	8,345,532,165

대손충당금	(375,997,757)	(921,997,166)

4. 단기대여금	11,100,000	14,400,000

5. 미수금	246,386,771	324,981,213

6. 과제예치금	16,912,405	-

7. 선급금	1,104,983,572	570,928,040

선급금대손충당금	(245,643,709)	-

8. 선급비용	18,939,653	44,666,839

9. 선급법인세	3,182,910	-

10. 미수수익	-	16,273,491

11. 전도금	3,445,917	-

12. 이연법인세자산(주석2,20)	645,219,501	645,219,501

(2) 재고자산(주석6)	4,827,762,002	15,821,559,915

1. 제품	789,749,377	2,173,196,970

2. 반제품	3,231,906,215	9,706,634,681

평가손실충당금	(5,957,265)	(5,957,265)

3. 원재료	814,283,675	3,829,738,399

평가손실충당금	(2,220,000)	(2,220,000)

4. 저장품	-	120,167,130

Ⅱ. 비유동자산	47,728,291,310	51,069,350,884

(1) 투자자산	1,670,301,177	1,773,301,177

1. 장기금융상품(주석3)	290,500,000	393,500,000

2. 지분법적용투자주식(주석4)	1,379,801,177	1,379,801,177

(2) 유형자산(주석5,6,7,9,10,11)	42,227,925,198	44,391,273,035

1. 토지	12,639,892,690	12,639,892,690

2. 건물	13,590,813,385	13,590,813,385

감가상각누계액	(1,136,701,570)	(864,885,307)

3. 구축물	66,837,273	66,837,273

감가상각누계액	(20,735,116)	(16,323,856)

4. 기계장치	16,987,615,199	16,257,438,169

감가상각누계액	(6,795,912,417)	(5,778,089,067)

국고보조금	(599,804,796)	(685,768,267)

5. 차량운반구	165,584,391	199,031,779

감가상각누계액	(88,144,882)	(126,130,657)

국고보조금	(1,000)	(1,000)

6. 공구와기구	7,511,097,689	6,941,130,689

감가상각누계액	(4,079,099,029)	(3,060,933,189)

국고보조금	(1,010,058,856)	(938,124,473)

7. 시설장치	4,569,909,151	4,411,794,297

감가상각누계액	(2,000,818,507)	(1,618,038,010)

국고보조금	(67,616,854)	(2,000)

8. 목금형	6,825,338,749	6,758,098,749

감가상각누계액	(4,411,205,568)	(3,486,901,397)

국고보조금	(56,456,750)	(93,010,846)

9. 비품	669,208,378	675,616,652

감가상각누계액	(531,814,362)	(481,170,579)

국고보조금	(2,000)	(2,000)

(3) 무형자산(주석8,9)	1,974,786,669	3,057,995,406

1. 개발비	2,893,411,738	4,158,750,910

국고보조금	(1,146,265,900)	(1,412,016,183)

2. 기타의무형자산	203,077,166	284,487,779

국고보조금	(25,535,170)	(29,134,734)

3. 산업재산권	50,098,835	55,907,634

(4) 기타비유동자산	1,855,278,266	1,846,781,266

1. 보증금	319,570,182	311,073,182

2. 이연법인세자산(주석2, 20)	1,535,708,084	1,535,708,084

자 산 총 계	58,801,031,022	76,280,795,449

부 채

Ⅰ. 유동부채	41,844,313,250	42,112,110,255

1. 매입채무(주석23)	9,848,268,433	11,923,883,121

2. 단기차입금(주석11)	20,481,686,539	18,547,876,515

3. 미지급금	2,026,375,386	2,654,739,407

4. 예수금	96,272,530	45,375,610

5. 미지급비용	1,348,430,598	1,173,841,624

6. 선수금	313,586,243	259,082,457

7. 유동성장기부채(주석11,12)	7,393,436,664	7,171,054,664

8. 유동성장기미지급금(주석14)	336,256,857	336,256,857

Ⅱ. 비유동부채	19,037,430,698	19,554,572,700

1. 장기차입금(주석11,12)	9,992,470,000	12,461,076,664

2. 주임종장기차입금	2,118,179,506	-

3. 사채(주석13)	5,250,000,000	5,500,000,000

4. 장기예수금(주석9)	470,174,472	365,039,551

5. 장기미지급금(주석14)	681,699,409	932,351,534

6. 퇴직급여충당부채(주석15)	839,517,210	628,471,030

퇴직연금운용자산	(314,609,899)	(332,366,079)

부 채 총 계	60,881,743,948	61,666,682,955

자 본

Ⅰ. 자본금 (주석17)	3,420,720,000	3,420,720,000

1. 보통주자본금	2,284,230,000	2,284,230,000

2. 우선주자본금	1,136,490,000	1,136,490,000

Ⅱ. 자본잉여금(주석17)	6,913,091,421	6,913,091,421

1. 주식발행초과금	6,763,091,421	6,763,091,421

2. 기타자본잉여금	150,000,000	150,000,000

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	1,881,720,710	1,881,720,710

1. 지분법자본변동(주석4)	246,910,773	246,910,773

2. 토지재평가이익(주석2,5,20)	1,634,809,937	1,634,809,937

Ⅳ. 이익잉여금	(14,296,245,057)	2,398,580,363

1. 이익준비금	10,041,460	10,041,460

2. 기업합리화적립금(주석18)	67,264,808	67,264,808

3. 우선주상환적립금(주석17)	4,545,630,000	4,769,902,500

4. 미처리결손금(주석28)	(18,919,181,325)	(2,448,628,405)

자 본 총 계	(2,080,712,926)	14,614,112,494

부 채 와 자 본 총 계	58,801,031,022	76,280,795,449

손 익 계 산 서

제 19 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 18 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
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과 목	제 19(당) 기	제 18(전) 기

Ⅰ. 매출액(주석2,23)	32,532,030,105	39,330,701,142

1. 제품매출액	24,264,282,713	32,494,766,983

2. 제품수출액	8,070,600,679	6,577,312,225

3. 상품매출액	-	-

4. 상품수출액	-	4,549,524

5. 기타매출액	197,146,713	254,072,410

Ⅱ. 매출원가(주석23)	26,281,918,939	31,223,846,540

1. 기초제품재고액	2,173,196,970	4,369,075,075

2. 당기제품제조원가	24,928,979,886	30,902,209,079

3. 관세환급금	(30,508,540)	(23,044,210)

4. 타계정대체	-	(1,854,515,086)

5. 기말제품재고액	(789,749,377)	(2,173,196,970)

6. 상품매출원가	-	3,318,652

Ⅲ. 매출총이익	6,250,111,166	8,106,854,602

Ⅳ. 판매비와관리비	5,151,831,289	5,612,888,896

1. 급여	1,296,013,720	1,386,911,910

2. 상여금	854,000	-

3. 잡급	900,000	600,000

4. 외주용역비	12,895,720	14,991,290

5. 퇴직급여	78,772,580	111,926,200

6. 기타급여	6,224,180

7. 복리후생비	209,839,135	207,086,789

8. 여비교통비	22,720,868	30,957,843

9. 접대비	15,454,000	22,734,688

10. 통신비	21,007,069	21,324,510

11. 수도광열비	5,843,394	4,408,677

12. 전력비	72,780,757	71,967,180

13. 세금과공과	54,550,350	8,252,598

14. 유형자산감가상각비	113,294,055	91,652,490

15. 무형자산상각비	10,820,160	81,048,164

16. 수선비	10,359,411	9,890,886

17. 보험료	81,122,695	75,029,308

18. 차량유지비	88,843,432	89,759,726

19. 운반비	180,766,897	231,977,591

20. 도서인쇄비	86,875,000	103,336,480

21. 소모품비	11,586,936	44,796,978

22. 지급수수료	373,869,408	308,582,539

23. 광고선전비	19,897,672	97,542,773

24. 대손상각비	477,740,172	407,073,168

25. 교육훈련비	500,000	400,279

26. 협회비	8,960,000	28,172,551

27. 수출제비용	162,916,425	144,316,832

28. 해외시장개척비	248,722,385	371,680,366

29. 크레임비	113,180,773	170,569,927

30. 경상연구개발비	1,337,423,218	1,445,331,904

31. 지급임차료	7,052,671	16,001,190

32. 판매촉진비	20,044,206	14,564,059

Ⅴ. 영업이익(손실)	1,098,279,877	2,493,965,706

Ⅵ. 영업외수익	913,456,923	635,458,347

1. 이자수익	9,767,276	24,914,067

2. 외환차익	99,054,546	81,036,907

3. 외화환산이익(주석16)	-	4,641,804

4. 국고보조금	90,100,000	140,570,000

5. 유형자산처분이익	15,817,356	229,764,898

6. 수입임대료	4,236,000	-

7. 지분법이익(주석4)	-	58,756,185

8. 잡이익	694,481,745	95,774,486

Ⅶ. 영업외비용	18,482,289,720	2,218,808,475

1. 이자비용	2,180,784,705	1,912,735,173

2. 외환차손	68,354,910	126,041,308

3. 외화환산손실(주석16)	24,540,898

4. 매출채권처분손실	60,840,006	103,905,733

5. 유형자산처분손실	6,028,052	-

6. 무형자산감액손실	1,103,817,536	-

7. 재고자산감모손실	14,743,973,878	-

8. 기부금	300,000	1,150,000

9. 기타의 대손상각비	245,643,709

10. 잡손실	72,546,924	50,435,363

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(16,470,552,920)	910,615,578

Ⅸ. 계속사업손익법인세비용(주석20)	-	1,303,892,445

Ⅹ. 계속사업손실	16,470,552,920	393,276,867

XI. 중단사업손실 (주석2,26)(법인세효과: 당기: 922,266,800원 전기: -원)	-	3,269,855,016

XII. 당기순손실	16,470,552,920	3,663,131,883

자 본 변 동 표

제 19 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 18 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
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과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2014.1.1(보고금액)	3,420,720,000	6,913,091,421	-	2,319,355,732	6,281,158,946	18,934,326,099

우선주배당금(주석19)	-	-	-	-	(20,924,200)	(20,924,200)

우선주의상환(주석17)	-	-	-	-	(198,522,500)	(198,522,500)

당기순손실	-	-	-	-	(3,663,131,883)	(3,663,131,883)

지분법자본변동(주석4)	-	-	-	25,491,115	-	25,491,115

재평가잉여금(주석5)	-	-	-	(463,126,137)	-	(463,126,137)

2014.12.31 (전기말)	3,420,720,000	6,913,091,421	-	1,881,720,710	2,398,580,363	14,614,112,494

2015.1.1(보고금액)	3,420,720,000	6,913,091,421	-	1,881,720,710	2,398,580,363	14,614,112,494

우선주배당금(주석19)	-	-	-	-	-	-

우선주의상환(주석17)	-	-	-	-	(224,272,500)	(224,272,500)

당기순손실	-	-	-	-	(16,470,552,920)	(16,470,552,920)

지분법자본변동(주석4)	-	-	-	-	-	-

재평가잉여금(주석5)	-	-	-	-	-	-

2015.12.31 (당기말)	3,420,720,000	6,913,091,421	-	1,881,720,710	(14,296,245,057)	(2,080,712,926)

현 금 흐 름 표

제 19 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 18 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 해성굿쓰리 (단위 : 원)

과 목	제 19(당) 기	제 18(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	1,144,236,061	3,513,337,754

1. 당기순손실	(16,470,552,920)	(3,663,131,883)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	21,449,908,113	8,370,844,012

가. 감가상각비	3,782,246,152	3,287,976,135

나. 대손상각비	477,740,172	407,073,168

다. 매출채권처분손실	60,840,006	103,905,733

라. 퇴직급여	352,530,470	293,060,320

마. 무형자산상각비	677,088,138	983,372,139

바. 무형자산손상차손	1,103,817,536	-

사. 유형자산처분손실	6,028,052	-

아. 기타의대손상각비	245,643,709	-

자. 재고자산감모손실	14,743,973,878	-

차. 중단사업자산손상차손	-	3,295,456,517

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(15,817,356)	(288,521,083)

가. 유형자산처분이익	15,817,356	(229,764,898)

나. 지분법이익	-	(58,756,185)

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(3,819,301,776)	(905,853,292)

가. 매출채권의감소(증가)	2,911,947,056	(295,190,056)

나. 미수금의증가	61,682,037	(224,163,610)

다. 선급금의감소	(533,855,532)	(460,877,380)

라. 선급비용의감소(증가)	25,727,186	6,135,699

마. 미수수익의감소(증가)	16,273,491	(2,016,686)

바. 당기법인세자산의 감소(증가)	(3,182,910)	-

사. 이연법인세자산의감소(증가)	-	1,637,669,669

아. 재고자산의감소(증가)	(3,750,175,965)	(1,409,882,976)

자. 이연법인세자산(비유동)의증가	-	(1,256,044,024)

차. 매입채무의증가	(2,075,614,688)	601,856,811

카. 미지급금의감소	(628,364,021)	408,411,329

타. 예수금의증가	50,896,920	(3,494,540)

파. 미지급비용의증가	174,588,974	162,843,943

하. 미지급법인세의감소	-	-

거. 선수금의증가(감소)	54,503,786	172,179,717

너. 이연법인세부채의증가(감소)	-	-

더. 퇴직금의지급	(141,484,290)	(202,317,120)

러. 퇴직연금운용자산의증가	17,756,180	(40,964,068)

Ⅱ. 투자활동으로인한 현금흐름	(2,341,212,684)	(3,583,213,896)

1. 투자활동으로인한현금유입액	675,771,544	2,830,365,564

가. 단기금융상품의감소	370,000,000	335,000,000

나. 단기매매증권의감소	-	-

다. 단기대여금의감소	11,100,000	11,900,000

라. 장기금융상품의감소	265,000,000	212,000,000

마. 토지의처분	-	2,120,000,000

바. 기계장치의 처분	13,000,000	-

사. 차량운반구의처분	16,454,544	3,000,000

아. 비품의처분	217,000	-

자. 보증금의감소	-	148,465,564

2. 투자활동으로인한현금유출액	(3,016,984,228)	(6,413,579,460)

가. 단기금융상품의증가	502,000,000	296,000,000

나. 단기대여금의증가	8,000,000	4,000,000

다. 장기금융상품의증가	162,000,000	165,000,000

라. 토지의증가	-	-

마. 건물의증가	-	-

바. 기계장치의취득	790,624,030	266,432,720

사. 차량운반구의취득	46,967,580	50,746,505

아. 공구와기구의취득	569,967,000	1,856,185,750

자. 비품의취득	5,867,091	27,536,311

차. 시설장치의취득	158,114,854	223,870,000

카. 목금형의취득	67,240,000	1,360,618,050

타. 개발비의증가	689,544,373	1,987,355,097

파. 기타의무형자산의증가	3,177,500	38,120,000

하. 산업재산권의증가	4,984,800	19,285,983

거. 보증금의증가	8,497,000	118,429,044

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	1,185,975,162	(56,022,772)

1. 재무활동으로인한현금유입액	14,126,190,966	6,121,176,600

가. 단기차입금의차입	6,978,046,539	1,633,546,784

나. 장기차입금의차입	7,043,009,506	2,350,000,000

다. 사채의발행	-	-

라. 국고보조금의수령	-	1,413,134,727

마. 장기예수금의수령	105,134,921	157,102,877

바. 장기미지급금의증가	-	567,392,212

사. 신주발행	-	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	(12,940,215,804)	(6,177,199,372)

가. 단기차입금의상환	5,044,236,515	1,710,000,000

나. 유동성장기부채의상환	7,171,054,664	3,967,612,672

다. 사채의상환	250,000,000	-

라. 장기차입금의상환	-	218,750,000

마. 장기예수금의감소	-	-

바. 장기미지급금의감소	250,652,125	-

사. 국고보조금의상환	-	61,390,000

아. 우선주배당금의지급	-	20,924,200

자. 우선주의상환	224,272,500	198,522,500

Ⅳ. 현금의증가(감소) (l＋ll＋lll)	(11,001,461)	(125,898,914)

Ⅴ. 기초의현금	23,991,472	149,890,386

Ⅵ. 기말의현금	12,990,011	23,991,472