해성에어로보틱스 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

"검토를 받은 반기재무제표"반 기 재 무 상 태 표

제 21 기 (당)반기 2017년 06월 30일 현재
제 20 기 (전) 기 2016년 12월 31일 현재
주식회사 해성굿쓰리 (단위 : 원)

과 목	제 21 (당)반기	제 20 (전)기

자 산

Ⅰ. 유동자산	8,443,444,492	10,439,027,905

(1) 당좌자산	4,432,173,693	6,497,240,205

1. 현금및현금성자산	1,713,673,818	1,207,555,690

2. 매출채권(주석3,13,19)	3,549,739,912	4,280,678,350

대손충당금	(1,069,311,929)	(163,623,401)

3. 단기대여금	200,000	2,000,000

4. 미수금	61,922,742	981,548,056

5. 선급금	175,868,780	188,777,420

6. 선급법인세	80,370	304,090

(2) 재고자산(주석10,11)	4,011,270,799	3,941,787,700

1. 제품	451,388,143	314,681,601

2. 반제품	3,239,031,407	3,044,893,581

3. 원재료	320,851,249	582,212,518

Ⅱ. 비유동자산	33,358,541,347	40,194,697,613

(1) 투자자산	5,379,484,140	9,687,981,226

1. 지분법적용투자주식(주석3)	-	1,379,801,177

2. 토지(주석4,5,6,7,10,11)	2,148,692,000	3,142,036,690

3. 건물(주석4,5,10,11)	2,402,077,140	4,638,960,808

감가상각누계액	-	(301,532,449)

4. 시설장치(주석4)	1,070,000,000	1,070,000,000

감가상각누계액	(241,285,000)	(241,285,000)

(2) 유형자산(주석5)	27,702,393,998	30,203,584,220

1. 토지(주석6,7,10,11)	9,497,856,000	9,497,856,000

2. 건물(주석10,11)	8,933,282,577	8,951,852,577

감가상각누계액	(1,194,523,107)	(1,106,985,384)

3. 구축물	66,837,273	66,837,273

감가상각누계액	(27,352,004)	(25,146,375)

4. 기계장치(주석10,11)	16,168,457,271	16,168,457,271

감가상각누계액	(8,216,188,669)	(7,669,876,841)

국고보조금(주석9)	(442,119,495)	(494,510,462)

5. 차량운반구(주석10,11)	161,757,561	161,757,561

감가상각누계액	(111,903,207)	(103,520,449)

국고보조금(주석9)	(1,000)	(1,000)

6. 공구와기구	7,545,597,689	7,545,597,689

감가상각누계액	(5,558,482,545)	(5,093,723,347)

국고보조금(주석9)	(611,604,614)	(729,050,560)

7. 시설장치	3,493,709,151	3,493,709,151

감가상각누계액	(2,205,409,612)	(2,091,098,975)

국고보조금(주석9)	(45,168,726)	(50,780,758)

8. 목금형	746,671,710	6,851,338,749

감가상각누계액	(541,133,557)	(5,220,738,988)

국고보조금(주석9)	(17,279,852)	(31,871,951)

9. 비품	669,845,469	669,845,469

감가상각누계액	(610,452,315)	(586,360,430)

국고보조금(주석9)	(2,000)	(2,000)

(3) 무형자산(주석8)	244,863,209	292,032,167

1. 산업재산권	37,024,277	41,374,163

2. 기타의무형자산	212,676,438	258,656,526

국고보조금(주석9)	(4,837,506)	(7,998,522)

(4) 기타비유동자산	31,800,000	11,100,000

1. 보증금	31,800,000	11,100,000

자 산 총 계	41,801,985,839	50,633,725,518

부 채

Ⅰ. 유동부채	26,538,090,221	26,560,304,974

1. 매입채무(주석13,19)	2,264,594,868	2,416,940,605

2. 미지급금	524,125,660	433,279,049

3. 예수금	5,767,760	50,369,880

4. 미지급비용	1,226,421,761	1,143,907,155

5. 선수금	153,744,474	148,666,808

6. 유동성회생채무(주석10,11)	22,363,435,698	22,367,141,477

Ⅱ. 비유동부채	15,350,456,376	15,387,209,851

1. 회생채무(주석10,11)	14,540,354,644	14,610,764,451

2. 퇴직급여충당부채(주석12)	487,004,040	430,818,430

퇴직연금운용자산	(111,136,149)	(115,473,269)

3. 이연법인세부채(주석4,6,16)	434,233,841	461,100,239

부 채 총 계	41,888,546,597	41,947,514,825

자 본

I. 자본금 (주석14)	2,209,518,500	2,209,518,500

1. 보통주자본금	2,185,285,500	2,185,285,500

2. 우선주자본금	24,233,000	24,233,000

II. 자본잉여금(주석14)	29,408,260,921	29,408,260,921

1. 주식발행초과금	6,763,091,421	6,763,091,421

2. 감자차익	22,495,169,500	22,495,169,500

3. 기타자본잉여금	150,000,000	150,000,000

III. 자본조정	(1,014,534,558)	-

1. 기타자본조정(주석14)	(1,014,534,558)	-

IV. 기타포괄손익누계액	1,539,556,343	1,881,720,710

1. 지분법자본변동(주석3,14,17)	-	246,910,773

2. 토지재평가이익(주석4,6,14,17)	1,539,556,343	1,634,809,937

V. 이익잉여금(결손금)	(32,229,361,964)	(24,813,289,438)

1. 이익준비금	10,041,460	10,041,460

2. 기업합리화적립금(주석15)	67,264,808	67,264,808

3. 우선주상환적립금	4,545,630,000	4,545,630,000

4. 미처리결손금	(36,852,298,232)	(29,436,225,706)

자 본 총 계	(86,560,758)	8,686,210,693

부 채 와 자 본 총 계	41,801,985,839	50,633,725,518

별첨 주석 참조"검토를 받은 반기재무제표"

반 기 손 익 계 산 서

제 21 (당)반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지
제 20 (전)반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지
주식회사 해성굿쓰리 (단위 : 원)

과 목	제 21 (당)반기	제 20 (전)반기

Ⅰ. 매출액(주석19)	9,391,493,343	9,332,030,412

제품매출액	5,818,952,526	6,861,948,003

제품수출액	3,544,828,817	2,468,982,409

기타매출액	27,712,000	1,100,000

Ⅱ. 매출원가(주석19)	9,216,737,755	7,906,485,724

기초제품재고액	314,681,601	789,749,377

제품제조원가	9,441,491,518	8,167,836,555

관세환급금	(15,201,360)	-

타계정대체	(72,845,861)	-

기말제품재고액	(451,388,143)	(1,051,100,208)

Ⅲ. 매출총이익	174,755,588	1,425,544,688

Ⅳ. 판매비와관리비	2,293,098,870	1,710,904,058

급여	470,034,250	407,203,260

잡급	1,300,000	1,250,000

외주용역비	40,920,000	39,180,000

퇴직급여	35,089,295	50,026,680

복리후생비	53,229,320	87,527,467

여비교통비	6,893,360	7,482,094

접대비	3,558,400	1,703,000

통신비	5,628,829	9,681,580

수도광열비	8,973,061	6,105,885

전력비	25,239,936	28,815,968

세금과공과	20,881,410	12,078,610

감가상각비	35,865,859	38,025,840

무형자산상각비	4,367,190	4,365,782

수선비	6,404,546	4,427,500

보험료	17,074,124	35,603,238

차량유지비	28,874,406	20,768,730

경상연구개발비	111,085,157	497,486,479

운반비	39,726,000	60,431,825

교육훈련비	370,000	394,000

도서인쇄비	19,690,547	2,360,000

소모품비	8,228,093	7,184,033

지급수수료	126,903,419	188,088,438

광고선전비	2,700,000	-

대손상각비	946,379,995	67,290,935

협회비	800,000	1,170,000

수출제비용	170,180,744	84,440,301

지급임차료	-	2,271,000

견본비	9,065,493	-

해외시장개척비	30,111,488	16,204,840

사후봉사비	63,523,948	20,236,573

판매촉진비	-	9,100,000

Ⅴ. 영업이익(손실)	(2,118,343,282)	(285,359,370)

Ⅵ. 영업외수익	190,574,296	394,403,866

이자수익	547,900	7,664,496

외환차익	25,083,819	116,732,063

외화환산이익(주석13)	16,152,134	-

지분법이익	-	207,470,762

잡이익	148,790,443	62,536,545

Ⅶ. 영업외비용	5,488,303,540	2,302,914,842

이자비용	371,024,289	46,732,792

외환차손	57,663,078	30,741,778

외화환산손실(주석13)	55,966,134	60,802,259

매출채권처분손실	329,948	988,026

유형자산처분손실	16,589,200	476,231

장기금융상품손상차손	-	255,000,000

지분법적용투자주식손상차손(주석3)	1,132,890,404	-

투자부동산손상차손(주석4)	2,806,575,917	-

유형자산손상차손(주석5)	1,039,791,126	-

채무조정손실	-	1,882,472,323

잡손실	7,473,444	25,701,433

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(7,416,072,526)	(2,193,870,346)

Ⅸ. 법인세비용(주석14)	-	-

Ⅹ. 반기순이익(손실)	(7,416,072,526)	(2,193,870,346)

별첨 주석 참조"검토를 받은 반기재무제표"

반 기 자 본 변 동 표

제 21 (당)반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지
제 20 (전)반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지
주식회사 해성굿쓰리 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2016.01.01(전반기초)	3,420,720,000	6,913,091,421	-	1,881,720,710	(15,178,090,217)	(2,962,558,086)

지분법자본변동	-	-	-	8,700,157	-	8,700,157

반기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,193,870,346)	(2,193,870,346)

2016.06.30(전반기말)	3,420,720,000	6,913,091,421	-	1,890,420,867	(17,371,960,563)	(5,147,728,275)

2017.01.01(당반기초)	2,209,518,500	29,408,260,921	-	1,881,720,710	(24,813,289,438)	8,686,210,693

기타자본조정	-	-	(1,014,534,558)	-	-	(1,014,534,558)

지분법자본변동	-	-	-	(246,910,773)	-	(246,910,773)

토지재평가이익	-	-	(95,253,594)	-	(95,253,594)

반기순이익(손실)	-	-	-	-	(7,416,072,526)	(7,416,072,526)

2017.06.30(당반기말)	2,209,518,500	29,408,260,921	(1,014,534,558)	1,539,556,343	(32,229,361,964)	(86,560,758)

별첨 주석 참조"검토를 받은 반기재무제표"

반 기 현 금 흐 름 표

제 21 (당)반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지
제 20 (전)반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지
주식회사 해성굿쓰리 (단위 : 원)

과 목	제 21 (당)반기	제 20 (전)반기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	550,431,434	1,353,390,843

1. 반기순이익(손실)	(7,416,072,526)	(2,193,870,346)

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	7,587,700,508	4,442,508,366

퇴직급여	97,204,230	152,347,860

감가상각비	1,444,809,896	1,630,749,728

무형자산상각비	47,168,958	392,381,004

대손상각비	946,379,995	67,290,935

외화환산손실	55,960,834	60,802,259

매출채권처분손실	329,948	988,026

장기금융상품손상차손	-	255,000,000

지분법적용투자주식손상차손	1,132,890,404	-

투자부동산손상차손	2,806,575,917	-

유형자산손상차손	1,039,791,126	-

유형자산처분손실	16,589,200	476,231

채무조정손실	-	1,882,472,323

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(159,394,134)	(207,470,762)

외화환산이익	16,152,134	-

지분법이익	-	207,470,762

잡이익	143,242,000	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	538,197,586	(687,776,415)

매출채권의 감소(증가)	635,744,201	(947,191,645)

미수금의 감소(증가)	48,962,190	27,289,649

선급금의 감소(증가)	(36,423,074)	650,379,640

선급비용의 감소(증가)	-	18,939,653

선급법인세자산의 감소(증가)	223,720	(304,090)

부가세대급금의 감소(증가)	-	(41,689,574)

재고자산의 감소(증가)	(69,483,099)	(1,190,598,096)

매입채무의 증가(감소)	(137,981,615)	1,206,536,807

미지급금의 증가(감소)	90,846,611	1,100,484,319

예수금의 증가(감소)	(44,602,120)	(59,890,467)

미지급비용의 증가(감소)	82,514,606	(1,125,169,149)

선수금의 증가(감소)	5,077,666	(14,971,495)

퇴직금 지급	(41,018,620)	(431,062,150)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	4,337,120	119,470,183

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(18,900,000)	(764,737,353)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,800,000	33,074,492

단기금융상품의 감소	-	14,947,220

단기대여금의 감소	1,800,000	4,300,000

차량운반구의 처분	-	227,272

보증금의 감소	-	13,600,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(20,700,000)	(797,811,845)

기계장치의 취득	-	525,541,845

공구와기구의 취득	-	34,500,000

목금형의 취득	-	26,000,000

무형자산의 증가	-	151,770,000

보증금의 증가	20,700,000	60,000,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(25,413,306)	-

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(25,413,306)	-

회생채무의 상환	25,413,306	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소) (l＋ll＋lll)	506,118,128	588,653,490

V. 기초의현금	1,207,555,690	12,990,011

VI. 기말의현금(주석18)	1,713,673,818	601,643,501