해성에어로보틱스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

"검토를 받지않은 분기재무제표"분 기 재 무 상 태 표

제 21 기 (당)분기 2017년 09월 30일 현재
제 20 기 (전) 기 2016년 12월 31일 현재
주식회사 해성굿쓰리 (단위 : 원)

과 목	제 21 (당)분기(검토받지 않은 재무제표)	제 20 (전)기

자 산

Ⅰ. 유동자산	9,605,391,150	10,439,027,905

(1) 당좌자산	5,594,120,351	6,497,240,205

1. 현금및현금성자산	2,137,543,179	1,207,555,690

2. 단기금융상품	800,000,000

3. 매출채권(주석3,13,19)	3,507,985,607	4,280,678,350

대손충당금	(1,055,970,829)	(163,623,401)

4. 단기대여금	0	2,000,000

5. 미수금	34,044,640	981,548,056

6. 선급금	170,432,624	188,777,420

7. 선급법인세	85,130	304,090

(2) 재고자산(주석10,11)	4,011,270,799	3,941,787,700

1. 제품	451,388,143	314,681,601

2. 반제품	3,239,031,407	3,044,893,581

3. 원재료	320,851,249	582,212,518

Ⅱ. 비유동자산	32,786,172,643	40,194,697,613

(1) 투자자산	5,379,484,140	9,687,981,226

1. 지분법적용투자주식(주석3)	-	1,379,801,177

2. 토지(주석4,5,6,7,10,11)	2,148,692,000	3,142,036,690

3. 건물(주석4,5,10,11)	2,402,077,140	4,638,960,808

감가상각누계액	-	(301,532,449)

4. 시설장치(주석4)	1,070,000,000	1,070,000,000

감가상각누계액	(241,285,000)	(241,285,000)

(2) 유형자산(주석5)	27,153,609,773	30,203,584,220

1. 토지(주석6,7,10,11)	9,497,856,000	9,497,856,000

2. 건물(주석10,11)	8,933,282,577	8,951,852,577

감가상각누계액	(1,239,235,944)	(1,106,985,384)

3. 구축물	66,837,273	66,837,273

감가상각누계액	(28,454,819)	(25,146,375)

4. 기계장치(주석10,11)	16,168,457,271	16,168,457,271

감가상각누계액	(8,487,491,299)	(7,669,876,841)

국고보조금(주석9)	(415,924,011)	(494,510,462)

5. 차량운반구(주석10,11)	161,757,561	161,757,561

감가상각누계액	(116,084,883)	(103,520,449)

국고보조금(주석9)	(1,000)	(1,000)

6. 공구와기구	7,545,597,689	7,545,597,689

감가상각누계액	(5,780,704,737)	(5,093,723,347)

국고보조금(주석9)	(555,686,237)	(729,050,560)

7. 시설장치	3,493,709,151	3,493,709,151

감가상각누계액	(2,261,153,158)	(2,091,098,975)

국고보조금(주석9)	(42,362,709)	(50,780,758)

8. 목금형	746,671,710	6,851,338,749

감가상각누계액	(567,037,153)	(5,220,738,988)

국고보조금(주석9)	(14,032,052)	(31,871,951)

9. 비품	669,845,469	669,845,469

감가상각누계액	(622,234,926)	(586,360,430)

국고보조금(주석9)	(2,000)	(2,000)

(3) 무형자산(주석8)	221,278,730	292,032,167

1. 산업재산권	34,849,334	41,374,163

2. 기타의무형자산	189,686,394	258,656,526

국고보조금(주석9)	(3,256,998)	(7,998,522)

(4) 기타비유동자산	31,800,000	11,100,000

1. 보증금	31,800,000	11,100,000

자 산 총 계	42,391,563,793	50,633,725,518

부 채

Ⅰ. 유동부채	27,623,992,169	26,560,304,974

1. 매입채무(주석13,19)	2,054,293,929	2,416,940,605

2. 미지급금	483,289,444	433,279,049

3. 예수금	9,089,160	50,369,880

4. 미지급비용	1,226,421,761	1,143,907,155

5. 선수금	1,487,636,628	148,666,808

6. 유동성회생채무(주석10,11)	22,363,261,247	22,367,141,477

Ⅱ. 비유동부채	15,373,400,228	15,387,209,851

1. 회생채무(주석10,11)	14,537,040,076	14,610,764,451

2. 퇴직급여충당부채(주석12)	486,368,090	430,818,430

퇴직연금운용자산	(84,241,779)	(115,473,269)

3. 이연법인세부채(주석4,6,16)	434,233,841	461,100,239

부 채 총 계	42,997,392,397	41,947,514,825

자 본

I. 자본금 (주석14)	2,209,518,500	2,209,518,500

1. 보통주자본금	2,185,285,500	2,185,285,500

2. 우선주자본금	24,233,000	24,233,000

II. 자본잉여금(주석14)	29,408,260,921	29,408,260,921

1. 주식발행초과금	6,763,091,421	6,763,091,421

2. 감자차익	22,495,169,500	22,495,169,500

3. 기타자본잉여금	150,000,000	150,000,000

III. 자본조정	(1,021,307,359)	-

1. 기타자본조정(주석14)	(1,021,307,359)	-

IV. 기타포괄손익누계액	1,539,556,343	1,881,720,710

1. 지분법자본변동(주석3,14,17)	-	246,910,773

2. 토지재평가이익(주석4,6,14,17)	1,539,556,343	1,634,809,937

V. 이익잉여금(결손금)	(32,741,857,009)	(24,813,289,438)

1. 이익준비금	10,041,460	10,041,460

2. 기업합리화적립금(주석15)	67,264,808	67,264,808

3. 우선주상환적립금	4,545,630,000	4,545,630,000

4. 미처리결손금	(37,364,793,277)	(29,436,225,706)

자 본 총 계	(605,828,604)	8,686,210,693

부 채 와 자 본 총 계	42,391,563,793	50,633,725,518

별첨 주석 참조"검토를 받지 않은 분기재무제표"

분 기 손 익 계 산 서

제 21 (당)분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
제 20 (전)분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지
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과 목	제 21 (당)분기(검토받지 않은 재무제표)	제 20 (전)분기(검토받지 않은 재무제표)

Ⅰ. 매출액(주석19)	13,571,315,283	13,995,560,359

제품매출액	8,702,244,047	10,693,387,616

제품수출액	4,825,485,236	3,301,072,743

기타매출액	43,586,000	1,100,000

Ⅱ. 매출원가(주석19)	13,144,657,924	11,453,096,460

기초제품재고액	314,681,601	789,749,377

제품제조원가	13,369,231,687	11,269,370,697

관세환급금	(15,201,360)	4,835,140

타계정대체	(72,845,861)	-

기말제품재고액	(451,388,143)	(601,188,474 )

Ⅲ. 매출총이익	426,657,359	2,542,463,899

Ⅳ. 판매비와관리비	3,054,472,124	2,638,619,470

급여	690,970,610	617,305,770

잡급	1,300,000	1,250,000

외주용역비	61,380,000	58,770,000

퇴직급여	50,399,195	70,762,200

복리후생비	79,027,310	122,861,375

여비교통비	10,717,880	17,133,263

접대비	4,645,000	4,363,000

통신비	8,161,069	14,467,613

수도광열비	9,401,241	6,572,286

전력비	41,771,078	62,772,942

세금과공과	82,605,820	79,434,950

감가상각비	53,633,290	59,575,632

무형자산상각비	61,921,641	6,550,473

수선비	17,102,774	10,794,700

보험료	36,345,565	56,269,789

차량유지비	41,639,738	36,192,466

경상연구개발비	186,778,927	758,601,949

운반비	61,146,700	85,037,589

교육훈련비	370,000	572,000

도서인쇄비	19,755,547	2,360,000

소모품비	10,231,400	8,888,284

지급수수료	163,112,439	260,496,625

광고선전비	8,550,000	20,800,000

대손상각비	946,379,995	67,290,935

협회비	1,300,000	1,800,000

수출제비용	262,206,506	124,445,725

지급임차료	-	3,406,500

견본비	9,065,493	-

해외시장개척비	55,517,065	40,759,416

사후봉사비	72,035,842	24,983,988

판매촉진비	6,999,999	14,100,000

Ⅴ. 영업이익(손실)	(2,627,814,765)	(96,155,571)

Ⅵ. 영업외수익	203,537,396	411,698,576

이자수익	579,346	9,055,010

외환차익	34,658,681	11,844,947

외화환산이익(주석13)	16,152,134	21,292,006

지분법이익	-	207,470,762

잡이익	152,147,235	36,656,840

Ⅶ. 영업외비용	5,504,290,202	2,919,324,356

이자비용	371,024,289	125,359,262

외환차손	73,617,740	77,126,261

외화환산손실(주석13)	55,966,134	106,794,953

매출채권처분손실	329,948	1,242,074

유형자산처분손실	16,589,200	428,353,560

장기금융상품손상차손	-	225,000,000

지분법적용투자주식손상차손(주석3)	1,132,890,404	-

투자부동산손상차손(주석4)	2,806,575,917	-

유형자산손상차손(주석5)	1,039,791,126	-

채무조정손실	-	1,882,472,323

기타의대손상각비	10,500,000

잡손실	7,505,444	62,475,923

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(7,928,567,571)	(2,603,781,351)

Ⅸ. 법인세비용(주석14)	-	-

Ⅹ. 분기순이익(손실)	(7,928,567,571)	(2,603,781,351)

별첨 주석 참조"검토를 받은 분기재무제표"

분 기 자 본 변 동 표

제 21 (당)분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
제 20 (전)분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지
주식회사 해성굿쓰리 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2016.01.01(전분기초)	3,420,720,000	6,913,091,421	-	1,881,720,710	(15,178,090,217)	(2,962,558,086)

지분법자본변동	-	-	-	8,700,157	-	8,700,157

분기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,603,781,351)	(2,603,781,351)

2016.09.30(전분기말)	3,420,720,000	6,913,091,421	-	1,890,420,867	(17,371,960,563)	(5,557,639,280)

2017.01.01(당분기초)	2,209,518,500	29,408,260,921	-	1,881,720,710	(24,813,289,438)	8,686,210,693

기타자본조정	-	-	(1,021,307,359)	-	-	(1,021,307,359)

지분법자본변동	-	-	-	(246,910,773)	-	(246,910,773)

토지재평가이익	-	-	(95,253,594)	-	(95,253,594)

분기순이익(손실)	-	-	-	-	(7,928,567,571)	(7,928,567,571)

2017.06.30(당분기말)	2,209,518,500	29,408,260,921	(1,021,307,359)	1,539,556,343	(32,741,857,009)	(605,828,604)

별첨 주석 참조"검토를 받지 않은 분기재무제표"

분 기 현 금 흐 름 표

제 21 (당)반기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
제 20 (전)반기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 해성굿쓰리 (단위 : 원)

과 목	제 21 (당)분기	제 20 (전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,774,100,795	1,365,413,070

1. 분기순이익(손실)	(7,928,567,571)	-	(9,635,199,221)	-

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	8,208,903,932	-	7,758,780,821	-

퇴직급여	146,038,950	-	207,866,437	-

감가상각비	1,993,594,121	-	3,222,073,622	-

무형자산상각비	70,753,437	-	91,100,469	-

대손상각비	946,379,995	-	438,223,389	-

외화환산손실	55,960,834	-	31,482,786	-

매출채권처분손실	329,948	-	1,842,808	-

장기금융상품손상차손	-	-	255,000,000	-

지분법적용투자주식손상차손	1,132,890,404	-	-	-

투자부동산손상차손	2,806,575,917	-	-	-

유형자산손상차손	1,039,791,126	-	-	-

무형자산손상차손	-	2,162,339,836	-

유형자산처분손실	16,589,200	-	428,737,410	-

채무조정손실	-	-	333,964,114	-

이자비용	-	-	561,086,443	-

잡손실	-	-	25,063,507	-

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(162,883,153)	-	(977,092,854)	-

외화환산이익	16,152,134	-	131,157,280	-

지분법이익	-	-	-	-

채무조정이익	-	-	845,935,574	-

잡이익	146,731,019	-	-	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	1,656,647,587	-	4,218,924,324	-

매출채권의 감소(증가)	664,157,406	-	(642,036,804)	-

미수금의 감소(증가)	76,840,292	-	(735,161,285)	-

과제예치금의 감소(증가)	-	-	16,912,405	-

선급금의 감소(증가)	(37,759,719)	-	660,062,443	-

선급비용의 감소(증가)	-	-	18,939,653	-

선급법인세자산의 감소(증가)	218,960	-	2,878,820	-

전도금의 감소(증가)	-	-	3,445,917	-

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	2,180,927,585	-

재고자산의 감소(증가)	(69,483,099)	-	4,129,142	-

매입채무의 증가(감소)	(348,282,554)	-	2,091,915,791	-

미지급금의 증가(감소)	50,010,395	-	(35,081,535)	-

예수금의 증가(감소)	(41,280,720)	-	(45,902,650)	-

미지급비용의 증가(감소)	(32,218,264	-	746,296,466	-

선수금의 증가(감소)	1,453,702,690	-	(92,073,276)	-

이연법인세부채의 증가(감소)	-	-	461,100,239	-

퇴직금 지급	(90,489,290)	-	(616,565,217)	-

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	31,231,490	-	199,136,630	-

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	-	(818,700,000)	-	728,498,518

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,000,000	-	1,614,247,454	-

단기금융상품의 감소	-	-	458,000,000	-

단기대여금의 감소	2,000,000	-	20,400,000	-

장기금융상품의 감소	-	-	35,500,000	-

기계장치의 처분	-	-	655,000,000	-

차량운반구의 처분	-	-	227,272	-

시설장치의 처분	-	-	650,000	-

보증금의 감소	-	-	444,470,182	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(820,700,000)	-	(885,748,936)	-

단기금융상품의 증가	800,000,000	-	-	-

단기대여금의 증가	-	-	11,300,000	-

기계장치의 취득	-	-	525,541,845	-

공구와기구의 취득	-	-	34,500,000	-

비품의 취득	-	-	637,091	-

목금형의 취득	-	-	26,000,000	-

무형자산의 증가	-	-	151,698,000	-

산업재산권의 증가	-	-	72,000	-

보증금의 증가	20,700,000	-	136,000,000	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	-	(25,413,306)	-	(895,798,823)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	-	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(25,413,306)	-	(895,798,823)	-

회생채무의 상환	25,413,306	-	189,552,273	-

유동성장기부채의 상환	-	-	20,832,235	-

장기미지급금의 감소	-	-	685,414,315	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소) (l＋ll＋lll)	-	929,987,489	-	1,198,112,765

V. 기초의현금	-	1,207,555,690	-	9,442,925

VI. 기말의현금(주석18)	-	2,137,543,179	-	1,207,555,690