해성에어로보틱스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 20 기 (당) 기 2016년 12월 31일 현재
제 19 기 (전) 기 2015년 12월 31일 현재
주식회사 해성굿쓰리 (단위 : 원)

과 목	제 20 (당)기	제 19 (전)기(검토받지 않은 재무제표)

자 산	-	-	-	-

Ⅰ. 유동자산	-	10,439,027,905	-	10,190,894,552

(1) 당좌자산	-	6,497,240,205	-	6,244,977,710

현금및현금성자산	1,207,555,690	-	12,990,011	-

국고보조금	-	-	(101,169)	-

단기금융상품(주석3)	-	-	458,000,000	-

매출채권(주석12,17)	4,280,678,350	-	4,349,005,522	-

대손충당금	(163,623,401)	-	(375,997,757)	-

단기대여금	2,000,000	-	11,100,000	-

미수금	981,548,056	-	246,386,771	-

과제예치금	-	-	16,912,405	-

선급금	188,777,420	-	1,104,983,572	-

대손충당금	-	-	(245,643,709)	-

선급비용	-	-	18,939,653	-

선급법인세	304090	-	3,182,910	-

부가세대급금	-	-	-	-

이연법인세자산(주석15)	-	645,219,501	-

(2) 재고자산(주석10)	-	3,941,787,700	-	3,945,916,842

제품	314,681,601	-	789,749,377	-

반제품	3,044,893,581	-	2,350,061,055	-

반제품평가손실충당금	-	-	(5,957,265)	-

원재료	582,212,518	-	814,283,675	-

원재료평가손실충당금	-	-	(2,220,000)	-

상품	-	-	-	-

Ⅱ. 비유동자산	-	40,194,697,613	-	47,728,291,310

(1) 투자자산	-	9,687,981,226	-	1,670,301,177

장기금융상품(주석3)	-	-	290,500,000	-

지분법적용투자주식(주석4)	1,379,801,177	-	1,379,801,177	-

토지(주석5,6,7,10,11)	3,142,036,690	-	-	-

건물(주석5,10,11)	4,638,960,808	-	-	-

감가상각누계액	(301,532,449)	-	-	-

시설장치(주석5)	1,070,000,000	-	-	-

감가상각누계액	(241,285,000)	-	-	-

(2) 유형자산(주석5,6,7,9,10)	-	30,203,584,220	-	42,227,925,198

토지	9,497,856,000	-	12,639,892,690	-

건물	8,951,852,577	-	13,590,813,385	-

감가상각누계액	(1,106,985,384)	-	(1,136,701,570)	-

구축물	66,837,273	-	66,837,273	-

감가상각누계액	(25,146,375)	-	(20,735,116)	-

기계장치	16,168,457,271	-	16,987,615,199	-

감가상각누계액	(7,669,876,841)	-	(6,795,912,417)	-

국고보조금	(494,510,462)	-	(599,804,796)	-

차량운반구	161,757,561	-	165,584,391	-

감가상각누계액	(103,520,449)	-	(88,144,882)	-

국고보조금	(1,000)	-	(1,000)	-

공구와기구	7,545,597,689	-	7,511,097,689	-

감가상각누계액	(5,093,723,347)	-	(4,079,099,029)	-

국고보조금	(729,050,560)	-	(1,010,058,856)	-

시설장치	3,493,709,151	-	4,569,909,151	-

감가상각누계액	(2,091,098,975)	-	(2,000,818,507)	-

국고보조금	(50,780,758)	-	(67,616,854)	-

목금형	6,851,338,749	-	6,825,338,749	-

감가상각누계액	(5,220,738,988)	-	(4,411,205,568)	-

국고보조금	(31,871,951)	-	(56,456,750)	-

비품	669,845,469	-	669,208,378	-

감가상각누계액	(586,360,430)	-	(531,814,362)	-

국고보조금	(2,000)	-	(2,000)	-

(3) 무형자산(주석8,9)	-	292,032,167	-	1,974,786,669

개발비	-	-	2,893,411,738	-

국고보조금	-	-	(1,146,265,900)	-

산업재산권	41,374,163	-	50,098,835	-

기타의무형자산	258,656,526	-	203,077,166	-

국고보조금	(7,998,522)	-	(25,535,170)	-

(4) 기타비유동자산	-	11,100,000	-	1,855,278,266

보증금	11,100,000	-	319,570,182	-

이연법인세자산(주석15)	-	-	1,535,708,084	-

자 산 총 계	-	50,633,725,518	-	57,919,185,862

부 채	-	-	-	-

Ⅰ. 유동부채	-	26,560,304,974	-	41,844,313,250

매입채무(주석12,17)	2,416,940,605	-	9,848,268,433	-

단기차입금	-	-	20,481,686,539	-

미지급금	433,279,049	-	2,026,375,386	-

예수금	50,369,880	-	96,272,530	-

미지급비용	1,143,907,155	-	1,348,430,598	-

선수금	148,666,808	-	313,586,243	-

유동성장기부채	-	-	7,393,436,664	-

유동성장기미지급금	-	-	336,256,857	-

유동성회생채무(주석10,11)	22,367,141,477	-	-

Ⅱ. 비유동부채	-	-	-	19,037,430,698

장기차입금	-	-	9,992,470,000	-

주임종장기차입금	-	-	2,118,179,506	-

사채	-	-	5,250,000,000	-

장기예수금	-	-	470,174,472	-

장기미지급금	-	-	681,699,409	-

회생채무(주석 10,11)	14,610,764,451	-	-	-

퇴직급여충당부채(주석12)	430,818,430	-	839,517,210	-

퇴직연금운용자산(주석11)	(115,473,269)	-	(314,609,899)	-

이연법인세부채(주석6,14,17)	461,100,239	-	-	-

부 채 총 계	-	41,947,514,825	-	60,881,743,948

자 본	-	-	-	-

Ⅰ. 자본금 (주석14)	2,209,518,500	-	3,420,720,000

보통주자본금	2,185,285,500	-	2,284,230,000	-

우선주자본금	24,233,000	-	1,136,490,000	-

Ⅱ. 자본잉여금(주석13)	-	29,408,260,921	-	6,913,091,421

주식발행초과금	6,763,091,421	-	6,763,091,421	-

감자차익	22,495,169,500	-	-	-

기타자본잉여금	150,000,000	-	150,000,000	-

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	-	1,881,720,710	-	1,881,720,710

지분법자본변동(주석4)	246,910,773	-	246,910,773	-

토지재평가이익(주석6,14,17)	1,634,809,937	-	1,634,809,937	-

Ⅳ. 이익잉여금	-	(24,813,289,438)	-	(15,178,090,217)

이익준비금	10,041,460	-	10,041,460	-

기업합리화적립금(주석14)	67,264,808	-	67,264,808	-

우선주상환적립금(주석13)	4,545,630,000	-	4,545,630,000	-

미처리결손금	(29,436,225,706)	-	(19,801,026,485)	-

자 본 총 계	-	8,686,210,693	-	(2,962,558,086)

부 채 와 자 본 총 계	-	50,633,725,518	-	57,919,185,862

손 익 계 산 서

제 20 (당)기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 19 (전)기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
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과 목	제 20 (당)기	제 19 (전)기(검토받지 않은 재무제표)

Ⅰ. 매출액(주석17)	-	18,227,324,604	-	32,532,030,105

제품매출액	13,783,875,051	-	24,264,282,713	-

제품수출액	4,318,563,053	-	8,070,600,679	-

기타매출액	124,886,500	-	197,146,713	-

Ⅱ. 매출원가(주석17)	-	18,547,112,625	-	27,163,764,099

기초제품재고액	789,749,377	-	2,173,196,970	-

제품제조원가	18,087,600,705	-	25,810,825,046	-

관세환급금	(13,679,510)	-	(30,508,540)	-

타계정대체	1,876,346	-	-	-

기말제품재고액	(314,681,601 )	-	(789,749,377)	-

Ⅲ. 매출총이익	-	(319,788,021)	-	5,368,266,006

Ⅳ. 판매비와관리비	-	3,257,409,510	-	5,151,831,289

급여	813,995,940	-	1,296,013,720	-

상여금	-	-	854,000	-

잡급	-	-	900,000	-

외주용역비	78,360,000	-	12,895,720	-

퇴직급여	68,887,110	-	78,772,580	-

기타급여	0	-	6,224,180	-

복리후생비	159,771,403	-	209,839,135	-

여비교통비	22,146,789	-	22,720,868	-

접대비	8,559,108	-	15,454,000	-

통신비	17,696,007	-	21,007,069	-

수도광열비	7,826,723	-	5,843,394	-

전력비	77,260,357	-	72,780,757	-

세금과공과	87,865,238	-	54,550,350	-

감가상각비	86,357,981	-	113,294,055	-

무형자산상각비	8,831,283	-	10,820,160	-

수선비	19,009,700	-	10,359,411	-

보험료	62,111,818	-	81,122,695	-

차량유지비	50,438,745	-	88,843,432	-

운반비	108,874,589	-	180,766,897	-

도서인쇄비	34,766,000	-	86,875,000	-

소모품비	9,444,645	-	11,586,936	-

지급수수료	431,392,205	-	373,869,408	-

광고선전비	34,287,273	-	19,897,672	-

대손상각비	438,223,389	-	477,740,172	-

교육훈련비	692,000	-	500,000	-

협회비	2,160,000	-	8,960,000	-

수출제비용	232,946,129	-	162,916,425	-

해외시장개척비	66,061,242	-	248,722,385	-

크레임비	41,948,240	-	113,180,773	-

경상연구개발비	268,708,604	-	1,337,423,218	-

지급임차료	4,185,613	-	7,052,671	-

판매촉진비	14,100,000	-	20,044,206	-

견본비	501,379	-	-	-

Ⅴ. 영업이익(손실)	-	(3,577,197,531)	-	216,434,717

Ⅵ. 영업외수익	-	1,192,475,730	-	913,456,923

이자수익	16,040,744	-	9,767,276	-

외환차익	154,258,357	-	99,054,546	-

외화환산이익	131,157,280	-	-	-

국고보조금	-	-	90,100,000	-

유형자산처분이익	-	-	15,817,356	-

수입임대료	-	-	4,236,000	-

채무조정이익	845,935,574	-	-	-

잡이익	45,083,775	-	694,481,745	-

Ⅶ. 영업외비용	-	4,608,449,596	-	18,482,289,720

이자비용	1,231,889,713	-	2,180,784,705	-

외환차손	68,661,318	-	68,354,910	-

외화환산손실(주석12)	31,482,786	-	-	-

장기금융상품손상차손	255,000,000	-	-	-

매출채권처분손실	1,842,808	-	60,840,006	-

재고자산감모손실	-	-	14,743,973,878	-

유형자산처분손실	428,737,410	-	6,028,052	-

무형자산손상차손	2,162,339,836	-	1,103,817,536	-

채무조정손실	333,964,114	-	-	-

기부금	-	-	300,000	-

기타의대손상각비	-	-	245,643,709	-

잡손실	94,531,611	-	72,546,924	-

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)	-	(6,993,171,397)	-	(17,352,398,080)

Ⅸ. 법인세비용(주석17)	-	2,642,027,824	-	-

Ⅹ. 반기순이익(손실)	-	(9,635,199,221)	-	(17,352,398,080)

자 본 변 동 표

제 20 (당)기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 19 (전)기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
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과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2015.01.01(제19기 (전)기초)	3,420,720,000	6,913,091,421	-	1,881,720,710	2,398,580,363	14,614,112,494

우선주의상환	-	-	-	-	(224,272,500)	(224,272,500)

순이익(손실)	-	-	-	-	(17,352,398,080)	(17,352,398,080)

2015.12.31(제19기 (전)기말)	3,420,720,000	6,913,091,421	-	1,881,720,710	(15,178,090,217)	(2,962,558,086)

2016.01.01(제20기 (당)기초)	3,420,720,000	6,913,091,421	-	1,881,720,710	(15,178,090,217)	(2,962,558,086)

감자(주식병합)	(2,607,356,000)	2,607,356,000	-	-	-	-

출자전환	21,283,968,000	-	-	-	-	21,283,968,000

감자(주식재병합)	(19,887,813,500)	19,887,813,500	-	-	-	-

순이익(손실)	-	-	-	-	(9,635,199,221)	(9,635,199,221)

2016.12.31(제20기 (당)기말)	2,209,518,500	29,408,260,921	-	1,890,420,867	(24,813,289,438)	8,686,210,693

현 금 흐 름 표

제20기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제19기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
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과 목	제 20(당) 기	제 19(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	-	1,365,413,070	-	1,140,688,975

1. 당기순이익(손실)	(9,635,199,221)	-	(17,352,398,080)	-

2. 현금의유출이없는비용등의가산	7,758,780,821	-	21,449,908,113	-

감가상각비	3,222,073,622	-	3,782,246,152	-

대손상각비	438,223,389	-	477,740,172	-

매출채권처분손실	1,842,808	-	60,840,006	-

퇴직급여	207,866,437	-	352,530,470	-

무형자산상각비	91,100,469	-	677,088,138	-

무형자산손상차손	2,162,339,836	-	1,103,817,536	-

유형자산처분손실	428,737,410	-	6,028,052	-

기타의대손상각비	-	-	245,643,709	-

재고자산감모손실	-	-	14,743,973,878	-

장기금융상품손상차손	255,000,000	-	-	-

외화환산손실	31,482,786	-	-	-

채무조정손실	333,964,114	-	-	-

이자비용	561,086,443	-	-	-

잡손실	25,063,507	-	-	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(977,092,854)	-	(19,364,442)	-

외화환산이익	131,157,280	-	-	-

유형자산처분이익	-	-	15,817,356	-

채무조정이익	845,935,574	-	-	-

잡이익	-	-	3,547,086	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	4,218,924,324	-	(2,937,456,616)	-

매출채권의 감소(증가)	(642,036,804)	-	2,911,947,056	-

미수금의 감소(증가)	(735,161,285)	-	61,682,037	-

과제예치금의 감소(증가)	16,912,405	-	-	-

선급금의 감소(증가)	660,062,443	-	(533,855,532)	-

선급비용의 감소(증가)	18,939,653	-	25,727,186	-

미수수익의 감소(증가)	-	-	16,273,491	-

선급법인세의 감소(증가)	2,878,820	-	(3,182,910)	-

전도금의 감소(증가)	3,445,917	-	-	-

이연법인세자산의 감소(증가)	2,180,927,585	-	-	-

재고자산의 감소(증가)	4,129,142	-	(2,868,330,805)	-

매입채무의 증가(감소)	2,091,915,791	-	(2,075,614,688)	-

미지급금의 증가(감소)	(35,081,535)	-	(628,364,021)	-

예수금의 증가(감소)	(45,902,650)	-	50,896,920	-

미지급비용의 증가(감소)	746,296,466	-	174,588,974	-

선수금의 증가(감소)	(92,073,276)	-	54,503,786	-

이연법인세부채의 증가(감소)	461,100,239	-	-	-

퇴직금의 지급	(616,565,217)	-	(141,484,290)	-

퇴직연금운용자산의 증가	199,136,630	-	17,756,180	-

Ⅱ. 투자활동으로인한 현금흐름	-	728,498,518	-	(2,341,212,684)

1. 투자활동으로인한 현금유입액	1,614,247,454	-	675,771,544	-

단기금융상품의 감소	458,000,000	-	370,000,000	-

단기대여금의 감소	20,400,000	-	11,100,000	-

장기금융상품의 감소	35,500,000	-	265,000,000	-

기계장치의 처분	655,000,000	-	13,000,000	-

차량운반구의 처분	227,272	-	16,454,544	-

시설장치의 처분	650,000	-	-	-

비품의 처분	-	-	217,000	-

보증금의 감소	444,470,182	-	-	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(885,748,936)	-	(3,016,984,228)	-

단기금융상품의 증가	-	-	502,000,000	-

단기대여금의 증가	11,300,000	-	8,000,000	-

장기금융상품의 증가	-	-	162,000,000	-

기계장치의 취득	525,541,845	-	790,624,030	-

차량운반구의 취득	-	-	46,967,580	-

공구와기구의 취득	34,500,000	-	569,967,000	-

시설장치의 취득	-	-	158,114,854	-

목금형의 취득	26,000,000	-	67,240,000	-

비품의 취득	637,091	-	5,867,091	-

개발비의 증가	-	-	689,544,373	-

산업재산권의 증가	72,000	-	4,984,800	-

기타의무형자산의 증가	151,698,000	-	3,177,500	-

보증금의 증가	136,000,000	-	8,497,000	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	(895,798,823)	-	1,185,975,162

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	-	14,126,190,966	-

단기차입금의 차입	-	-	6,978,046,539	-

장기차입금의 차입	-	-	7,043,009,506	-

장기예수금의 수령	-	-	105,134,921	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	(895,798,823)	-	(12,940,215,804)	-

단기차입금의 상환	-	-	5,044,236,515	-

유동성장기부채의 상환	20,832,235	-	7,171,054,664	-

사채의 상환	-	-	250,000,000	-

장기미지급금의 감소	685,414,315	-	250,652,125	-

회생채무의 상환	189,552,273	-	-	-

우선주의 상환	-	-	224,272,500	-

Ⅳ. 현금의증가(감소) (l＋ll＋lll)	-	1,198,112,765	-	(14,548,547)

Ⅴ. 기초의현금	-	9,442,925	-	23,991,472

Ⅵ. 기말의현금	-	1,207,555,690	-	9,442,925