미코 분기보고서 (2017.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

(1) 매출채권 및 기타채권 내역보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	제 19(당)기 1분기	제 18(전) 기말	제 17(전전) 기말

유동	비유동	유동	비유동	유동	비유동

매출채권	22,279,012	-	22,987,683	-	15,113,805	-

대여금	-	330,000	-	300,000	695,857	-

미수금	673,813	300,000	2,663,328	300,000	4,535,821	400,000

미수수익	4,035	-	1,683	-	114,685	-

기타	39,837	2,657,773	8,507	1,950,708	1,686	1,901,198

합 계	22,996,696	3,287,773	25,661,200	2,550,708	20,461,853	2,301,198

(2) 대손충당금 설정현황매출채권 및 기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간 종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	제 19(당)기 1분기	제 18(전) 기말	제 17(전전) 기말

유동	비유동	유동	비유동	유동	비유동

매출채권 및 기타채권 총장부금액	23,743,156	3,365,530	26,503,895	2,635,136	21,138,333	2,436,384

현재가치할인차금	-	-77,756	-	(84,428)	-	(135,186)

현재가치할인차금 차감후 장부가액	23,743,156	3,287,773	26,503,895	2,550,708	21,138,333	2,301,198

대손충당금:

매출채권	-665,762	-	(761,996)	-	(519,670)	-

대여금	-20,000	-	(20,000)	-	(20,000)	-

미수금	-38,500	-	(38,500)	-	(38,500)	-

미수수익	-22,198	-	(22,198)	-	(98,310)	-

대손충당금 합계	-746,460	-	(842,694)	-	(676,480)	-

매출채권 및 기타채권 순장부금액	22,996,696	3,287,773	25,661,200	2,550,708	20,461,853	2,301,198

대손충당금 설정률	3.14%	0.00%	3.18%	0.00%	3.20%	0.00%

(3) 대손충당금의 변동현황당기와 전기 중 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당기 (1분기)	전기	전전기

기초금액	842,694	676,480	3,477,132

대손상각비	93,803	274,948	(156,916)

대손충당금환입	-184,932	-	(2,630,904)

연결범위의 변동	-	-	-

기타(*)	-5,105	(108,733)	(12,832)

기말금액	746,460	842,694	676,480

(*) 기타증감은 대손충당금과 채권을 상계한 금액과 환율변동효과입니다. (4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결회사는 당기말 현재의 매출채권 잔액에 대해 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 대손경험률은 과거 1개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정하고 있으며, 대손예상액은 채무자의 파산, 강제집행 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권의 1%초과~100% 범위에서 합리적인 대손 추산액을 설정하고 있습니다. (5) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 [단위:백만원]

구 분	연체 및 손상되지 않은 채권	3개월~6개월	6개월~1년	1년~2년	2년 초과	합계

매출채권	10,017	11,864	578	152	334	22,945

기타채권	132	899	306	2,639	188	4,164

합 계	10,149	12,764	884	2,790	522	27,109

구성비율	37%	47%	3%	10%	2%	-

(6) 재고자산의 보유 및 실사내역 등 가. 재고실사일 : 년 2회 (반기 단위) 정기재고조사 실시

나. 재고실사대상 : 상품, 제품, 원재료, 재공품다. 실사 방법 : 회사는 회계팀장 및 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고, 외부감사인이 해당기간의 입출고 내역을 확인하여 실재성을 점검하고, 일부 품목에 대하여는 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인합니다.라. 당기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역 (장기체화재고 평가포함)보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당기 (1분기)	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	1,309,747	-406,250	903,497	1,646,520	(364,342)	1,282,178

제품	7,551,131	-1,243,013	6,308,117	7,735,025	(1,297,629)	6,437,396

재공품	2,553,392	-221,900	2,331,492	2,789,729	(221,900)	2,567,829

원재료	5,181,729	-197,843	4,983,886	4,558,047	(187,702)	4,370,345

소모품	38,706	-	38,706	38,706	-	38,706

미착품	26,729	-	26,729	-	-	-

합 계	16,661,434	-2,069,006	14,592,428	16,768,027	(2,071,572)	14,696,455

바. 재고자산의 사업부문별 보유내역보고기간 종료일 현재 사업부문별 재고자산 현황(취득원가 기준)은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당기 (1분기)	전기말

부품	세정	기타	합계	부품	세정	기타	합계

상품	172,672	843,195	293,880	1,309,747	293,985	564,314	788,221	1,646,520

제품	5,914,327	696,372	940,432	7,551,131	6,140,422	691,596	903,006	7,735,025

재공품	2,418,090	46,491	88,811	2,553,392	2,743,187	-	46,542	2,789,729

원재료	1,752,798	1,711,142	1,717,789	5,181,729	1,835,239	1,558,163	1,164,644	4,558,047

소모품	-	-	38,706	38,706	-	-	38,706	38,706

미착품	26,729	-	-	26,729	-	-	-	-

합 계	10,284,616	3,297,199	3,079,618	16,661,434	11,012,833	2,814,073	2,941,120	16,768,027

(6) 채무증권 발행내역 가. 채무증권 발행실적

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

㈜코미코	회사채	사모	2013.11.27	7,000,000	6.00%	-	2018.11.27	미상환	케이엠씨 홀딩스 (발행사 : 코미코)

㈜코미코	회사채	사모	2013.11.27	1,000,000	6.00%	-	2018.11.27	상환	케이엠씨 홀딩스 (발행사 : 코미코)

㈜미코	회사채	사모	2015.01.20	3,200,000	5.00%	-	2019.07.20	일부상환	KTB자산운용주식회사 외 (발행사 : 미코)

합 계	-	-	-	11,200,000	-	-	-	-	-

※ ㈜코미코 회사채 10억원은 2017년3월 31일 현재 상환이 완료되었습니다.※ ㈜미코 회사채 32억원 중 30억원은 상환되었고 2017년3월 31일 현재 잔액은 2억원입니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	7,200,000	-	-	-	-	7,200,000

합계	-	-	7,200,000	-	-	-	-	7,200,000

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-