엠로 사업보고서 (2017.12)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사기구 관련 사항(가) 감사 설치여부, 구성방법 등

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.

구분	내용

구성	회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다.

선임방법	① 감사는 주주총회에서 선임한다.
② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수 의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식 에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식 수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관 계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에 게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

( 나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부

당사의 정관은 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

구분	내용

권한	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 제35조 제3항의 규정을 준용한다.

(다) 감사의 인적 사항

성 명	주요 경력	비 고

오 웅 락	- 04.03 숭실대학교 회계학 경영학박사
- 05.03~06.02 건양대학교 세무학과 교수
- 06.03~08.02 부천대학교 세무회계과 교수
- 08.03~ 현재 숭실대학교 회계학과 교수	-

(2) 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	참석 여부	비고

2014-01	2014.01.03	1. ㈜인포와이즈 용역 계약의 건	참석

2014-02	2014.01.03	1. ㈜엠로시스템즈 계약의 건	참석

2014-03	2014.01.15	1. 정기예금 제3자 질권설정의 건	참석

2014-05	2014.03.05	1. 정기주주총회 소집의 건	참석

2014-06	2014.03.06	1. ㈜엠로시스템즈 사무실 임대 계약의 건	참석

2014-07	2014.03.31	1. 신한은행 신규 대출에 관한 건	참석

2014-08	2014.04.10	1. (주)인포와이즈 신용보증 입보의 관한 건	참석

2014-09	2014.05.22	1. 기업통장회전대출 기약정 연장에 관한 건	참석

2014-10	2014.06.13	1. 신한은행 대출에 관한 건	참석

2014-11	2014.06.26	1. 기업간 B2B 재약정에 관한 건	참석

2014-12	2014.06.26	1. 기업간 B2B 재약정에 관한 건	참석

2014-13	2014.11.20	1. ㈜인포와이즈 사무실 임대 계약의 건	참석

2014-14	2014.11.25	1. 우리은행 운영자금 차입의 건	참석

2015-01	2015.01.05	1. ㈜인포와이즈 용역 계약의 건	참석

2015-02	2015.01.05	1. ㈜엠로시스템즈 계약의 건	참석

2015-03	2015.01.21	1. ㈜티쓰리엔터테인먼트 지분 매각의 건	참석

2015-04	2015.01.27	1. 자기주식 취득의 건	참석

2015-05	2015.03.05	1. 정기주주총회 소집의 건	참석

2015-06	2015.03.06	1. ㈜엠로시스템즈 사무실 임대 계약의 건	참석

2015-08	2015.03.17	1. ㈜엠로디자인 계약의 건	참석

2015-09	2015.04.27	1. ㈜인포와이즈 사무실 임대 계약의 건	참석

2015-10	2015.04.27	1. ㈜엠로시스템즈 사무실 임대 계약의 건	참석

2015-12	2015.06.18	1. ㈜코드랩 지분투자의 건	참석

2015-13	2015.06.22	1. 하나은행 종합통장대출 재약정에 관한 건	참석

2015-14	2015.07.03	1. 우리은행 운영자금 차입	참석

2015-15	2015.10.20	1. 자기주식 처분의 건	참석

2015-16	2015.11.09	1. 자금대여의 건	참석

2015-17	2015.11.11	1. 전환상환우선주식 발행의 건	참석

2015-18	2015.11.11	1. 전환상환우선주식 발행의 건	참석

2015-19	2015.11.11	1. 전환상환우선주식 발행의 건	참석

2015-20	2015.11.13	1. 자기주식 처분의 건	참석

2015-21	2015.12.04	1. 인포와이즈 연대보증의 건	참석

2016-01	2016.01.04	1. ㈜엠로시스템즈 사무실 임대 계약의 건	참석

2016-02	2016.01.04	1. ㈜인포와이즈 용역 계약의 건	참석

2016-03	2016.01.04	1. ㈜엠로시스템즈 계약의 건	참석

2016-04	2016.03.03	1. 정기주주총회 소집의 건	참석

2016-05	2016.04.07	1. 코넥스 상장 동의의 건	참석

2016-06	2016.04.27	1. ㈜인포와이즈 사무실 임대 계약의 건	참석

2016-07	2016.06.09	1. 기업간 전자상거래(B2B)재약정 건	참석

2016-08	2016.06.09	1. 기업간 전자상거래(B2B)재약정 건	참석

2016-09	2016.10.03	1. 국민은행 운영자금 차입	참석

2016-10	2016.11.01	1. 기업간 전자상거래(B2B)재약정 건	참석

2017-01	2017.01.06	1. 전환상환우선주식 발행의 건	참석

2017-02	2017.02.14	1. 2016년도 결산 재무제표 승인의 건	참석

2017-03	2017.02.17	1. 내부회계제도 운영실태 보고 승인의 건	참석

2017-04	2017.03.10	1. 정기주주총회 소집의 건	참석

2017-05	2017.03.30	1.대표이사 중임의 건	참석

2017-06	2017.04.27	1.㈜인포와이즈 사무실 임대 계약의 건	가결

2017-07	2017.06.28	1. 산업운영자금대출(단기한도)20억원 차입에 관한 건2. 대표이사 송재민 개인자격으로 연대입보 건	가결

2017-08	2017.07.06	1. 자기주식 취득의 건	가결

2017-09	2017.09.13	1.운전자금대출 신규 차입 약정의 건	가결

2017-10	2017.11.23	1. 자기주식 취득의 건	가결

2017-11	2017.12.13	1. 주식 및 경영권 양수도 계약의 건	가결

2018-01	2018.02.14	1.2017년도 결산 재무제표 승인의 건	가결

2018-02	2018.02.20	1.제18기 재무제표 및 내부회계관리제도 운영실태 보고 승인의 건	가결

2018-03	2018.03.08	1.정기주주총회 소집의 건	가결