엠로 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사기구 관련 사항 가. 감사 설치여부, 구성방법 등

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.

구분	내용

구성	제42조(감사의 수) 회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다.

선임방법	제43조(감사의 선임) ① 감사는 주주총회에서 선임한다.
② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부 당사의 정관은 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

구분	내용

권한	제45조 (감사의 직무와 의무)① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정 관 제34조 제3항의 규정을 준용한다.

다. 감사의 인적 사항 및 주요활동 내역

성 명	주요 경력	비 고

오 웅 락	- 04.03 숭실대학교 회계학 경영학박사
- 05.03~06.02 건양대학교 세무학과 교수
- 06.03~08.02 부천대학교 세무회계과 교수
- 08.03~ 현재 숭실대학교 회계학과 교수	-

회차	개최일자	의 안 내 용	참석 여부	비고

2014-01	2014.01.03	1. ㈜인포와이즈 용역 계약의 건	참석

2014-02	2014.01.03	1. ㈜엠로시스템즈 계약의 건	참석

2014-03	2014.01.15	1. 정기예금 제3자 질권설정의 건	참석

2014-05	2014.03.05	1. 정기주주총회 소집의 건	참석

2014-06	2014.03.06	1. ㈜엠로시스템즈 사무실 임대 계약의 건	참석

2014-07	2014.03.31	1. 신한은행 신규 대출에 관한 건	참석

2014-08	2014.04.10	1. (주)인포와이즈 신용보증 입보의 관한 건	참석

2014-09	2014.05.22	1. 기업통장회전대출 기약정 연장에 관한 건	참석

2014-10	2014.06.13	1. 신한은행 대출에 관한 건	참석

2014-11	2014.06.26	1. 기업간 B2B 재약정에 관한 건	참석

2014-12	2014.06.26	1. 기업간 B2B 재약정에 관한 건	참석

2014-13	2014.11.20	1. ㈜인포와이즈 사무실 임대 계약의 건	참석

2014-14	2014.11.25	1. 우리은행 운영자금 차입의 건	참석

2015-01	2015.01.05	1. ㈜인포와이즈 용역 계약의 건	참석

2015-02	2015.01.05	1. ㈜엠로시스템즈 계약의 건	참석

2015-03	2015.01.21	1. ㈜티쓰리엔터테인먼트 지분 매각의 건	참석

2015-04	2015.01.27	1. 자기주식 취득의 건	참석

2015-05	2015.03.05	1. 정기주주총회 소집의 건	참석

2015-06	2015.03.06	1. ㈜엠로시스템즈 사무실 임대 계약의 건	참석

2015-08	2015.03.17	1. ㈜엠로디자인 계약의 건	참석

2015-09	2015.04.27	1. ㈜인포와이즈 사무실 임대 계약의 건	참석

2015-10	2015.04.27	1. ㈜엠로시스템즈 사무실 임대 계약의 건	참석

2015-12	2015.06.18	1. ㈜코드랩 지분투자의 건	참석

2015-13	2015.06.22	1. 하나은행 종합통장대출 재약정에 관한 건	참석

2015-14	2015.07.03	1. 우리은행 운영자금 차입	참석

2015-15	2015.10.20	1. 자기주식 처분의 건	참석

2015-16	2015.11.09	1. 자금대여의 건	참석

2015-17	2015.11.11	1. 전환상환우선주식 발행의 건	참석

2015-18	2015.11.11	1. 전환상환우선주식 발행의 건	참석

2015-19	2015.11.11	1. 전환상환우선주식 발행의 건	참석

2015-20	2015.11.13	1. 자기주식 처분의 건	참석

2015-21	2015.12.04	1. 인포와이즈 연대보증의 건	참석

2016-01	2016.01.04	1. ㈜엠로시스템즈 사무실 임대 계약의 건	참석

2016-02	2016.01.04	1. ㈜인포와이즈 용역 계약의 건	참석

2016-03	2016.01.04	1. ㈜엠로시스템즈 계약의 건	참석

2016-04	2016.03.03	1. 정기주주총회 소집의 건	참석

2016-05	2016.04.07	1. 코넥스 상장 동의의 건	참석

2016-06	2016.04.27	1. ㈜인포와이즈 사무실 임대 계약의 건	참석

2016-07	2016.06.09	1. 기업간 전자상거래(B2B)재약정 건	참석

2016-08	2016.06.09	1. 기업간 전자상거래(B2B)재약정 건	참석

2016-09	2016.10.03	1. 국민은행 운영자금 차입	참석

2016-10	2016.11.01	1. 기업간 전자상거래(B2B)재약정 건	참석

2017-01	2017.01.06	1. 전환상환우선주식 발행의 건	참석

2017-02	2017.02.14	1. 2016년도 결산 재무제표 승인의 건	참석

2017-03	2017.02.17	1. 내부회계제도 운영실태 보고 승인의 건	참석

2017-04	2017.03.10	1. 정기주주총회 소집의 건	참석

2017-05	2017.03.30	1.대표이사 중임의 건	참석

2017-06	2017.04.27	1.㈜인포와이즈 사무실 임대 계약의 건	참석

2017-07	2017.06.28	1. 산업운영자금대출(단기한도)20억원 차입에 관한 건
2. 대표이사 송재민 개인자격으로 연대입보 건	참석

2017-08	2017.07.06	1. 자기주식 취득의 건	참석

2017-09	2017.09.13	1.운전자금대출 신규 차입 약정의 건	참석

2017-10	2017.11.23	1. 자기주식 취득의 건	참석

2017-11	2017.12.13	1. 주식 및 경영권 양수도 계약의 건	참석

2018-01	2018.02.01	1.㈜레이컴 사무실 임대 계약의 件	참석

2018-02	2018.02.14	1.2017년도 결산 재무제표 승인의 건	참석

2018-03	2018.02.20	1.제18기 재무제표 및 내부회계관리제도 운영실태 보고 승인의 건	참석

2018-04	2018.03.08	1.정기주주총회 소집의 건	참석

2018-05	2018.03.08	1.시설자금대출 차입은행 변경 신규의 건	참석

2018-06	2018.03.16	1.지정자문인 선임계약의 체결건	참석

2018-07	2018.03.16	1.지정자문인 선임계약의 해지 및 신규 체결 건	참석

2018-08	2018.04.27	1.㈜인포와이즈 사무실 임대 계약의 件	참석

2018-09	2018.05.15	1.운전자금대출 신규 차입 약정에 관한 건	참석

2018-10	2018.05.15	1.㈜레이컴 운전자금대출 연대보증 및 담보제공 약정에 관한 건	참석

2018-11	2018.06.01	1.㈜에이아이더 사무실 임대 계약의 件	참석

2018-12	2018.06.08	1.제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 신규발행의 건.	참석

2018-13	2018.06.15	1. 산업운영자금대출(단기한도)20억원 차입에 관한 건
2. 대표이사 송재민 개인자격으로 연대입보 건	참석

2018-14	2018.06.25	1.타법인 주식 취득 승인의 건	참석

2018-15	2018.10.16	1.자기주식 취득의 건	참석

2018-16	2018.10.22	1.운전자금대출 신규 차입 약정에 관한 건	참석

2018-17	2018.11.12	1.우리사주조합 취득자금대출 대출연장에 따른 법인연대보증의 건	참석

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	-