KTcs 분기보고서 (2025.09)
5. 재무제표 주석

제 25 기 분기 2025년 09월 30일 현재
제 24 기 분기 2024년 09월 30일 현재
주식회사 케이티씨에스

1. 일반사항주식회사 케이티씨에스(이하 "회사")는 2001년 6월 27일에 ㈜케이티의 114 번호안내서비스 사업이 분사되어 설립되었으며, 114 전화번호 안내서비스, 생활정보 안내서비스, 전화번호 DB관리 및 제공서비스, 콜센터 도급사업 및 별정통신사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.한편, 회사는 대전광역시에 본점을 비롯하여 서울, 부산, 대구, 광주, 대전에 사무소를 설치하여 운영하고 있으며, 2010년 9월 16일자로 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 주권을 상장하였습니다.당분기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주	주식수(주)	지분율(%)

㈜케이티	3,177,426	7.44

㈜케이티아이에스	4,954,704	11.61

㈜케이티알파	4,800,000	11.25

자기주식	4,746,271	11.12

기타	25,006,599	58.58

합 계	42,685,000	100.00

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.회사의 분기재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.

- 특정 금융자산과 금융부채
- 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산
- 관계기업의 투자자로서 지분법에 근거한 회계처리

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.

2.2 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2025년 1월 1일로 최초로 시작하는 회계연도에 시행되는 기준서와 개정사항을 최초 적용하였습니다. 한편, 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서 및 개정사항을 조기적용한 바는 없습니다.하기에 기재된 사항을 제외하고 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 하기의 개정사항과 해석서가 2025년부터 최초 적용되며, 회사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 판단하고 있습니다.

- K-IFRS 1021 '환율변동효과' - 교환가능성 결여: 이 개정사항은 두 통화간 교환가능성의 평가 규정 및, 교환가능성을 평가하여 교환가능성이 결여되었다고 판단한 경우 적용할 현물환율의 추정 규정을 포함합니다. 회사는 동 개정사항이 회사의 분기재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

2.3 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다.동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다.동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.

3. 중요한 회계가정 및 추정

- 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

4. 범주별 금융상품(1) 보고기간말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익 공정가치 금융자산	기타포괄손익 공정가치 금융자산	합 계

현금및현금성자산	81,980,408,167	-	-	81,980,408,167

매출채권및기타채권	92,439,671,700	-	-	92,439,671,700

기타금융자산	6,500,000,000	10,186,039,155	5,886,464,773	22,572,503,928

합 계	180,920,079,867	10,186,039,155	5,886,464,773	196,992,583,795

(단위: 원)

구 분	상각후원가로 측정하는 기타금융부채

매입채무및기타채무(*)	127,303,127,374

(*) 리스부채 및 종업원급여 관련 부채가 102,719백만원 포함되어 있습니다.

2) 전기말(단위: 원)

구 분	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익 공정가치 금융자산	기타포괄손익 공정가치 금융자산	합 계

현금및현금성자산	88,914,962,595	-	-	88,914,962,595

매출채권및기타채권	79,377,625,452	-	-	79,377,625,452

기타금융자산	2,500,000,000	1,088,509,593	5,837,664,773	9,426,174,366

합 계	170,792,588,047	1,088,509,593	5,837,664,773	177,718,762,413

(단위: 원)

금 융 부 채	상각후원가로 측정하는 기타금융부채

매입채무및기타채무(*)	114,219,980,969

(*) 리스부채 및 종업원급여 관련 부채가 89,117백만원 포함되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기에 발생한 범주별 금융상품 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상각후원가로 측정하는 금융자산

이자수익	449,029,718	1,033,818,474	57,607,881	622,495,640

외환차손익	-	-	(970,815)	85,562,362

외화환산손익	-	-	59,600,915	111,543,300

대손상각비환입(대손상각비)	394,156,500	(5,332,921)	(3,541,261,023)	(20,946,274,809)

당기손익 공정가치 금융자산

평가손익	44,938,356	117,567,918	8,800,000	74,813,912

기타포괄손익 공정가치 금융자산

이자수익	45,480,665	136,054,780	45,334,728	135,621,897

평가손익(기타포괄손익)(*1)	(34,630,506)	29,260,949	64,399,480	81,809,359

상각후원가로 측정하는 기타금융부채

이자비용(*2)	(631,396,732)	(1,533,928,487)	(475,491,967)	(1,456,639,380)

(*1) 자본에 직접 가감된 이연법인세가 반영된 후의 금액입니다.(*2) 당분기 중 리스부채 관련 이자비용이 1,367백만원 (전분기: 1,311만원) 포함되어 있습니다(주석 13 참조).

5. 현금및현금성자산 (1) 보고기간말 현재 회사의 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	23,250,000	25,250,000

보통예금	11,446,451,495	16,018,614,892

기타금융상품(*)	70,510,706,672	72,871,097,703

합 계	81,980,408,167	88,914,962,595

(*) 기타금융상품은 유동성이 매우 높고 확정된 금액으로 전환이 용이하며 가치변동위험이 경미한 예금상품(MMDA) 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 회사의 현금및현금성자산 중 특정 목적으로 사용이 제한된 예금은 없습니다.

6. 매출채권및기타채권(1) 보고기간말 현재 회사의 매출채권및기타채권 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	채권액	대손충당금	현재가치 할인차금	장부금액

유동자산

매출채권	88,360,493,987	(21,668,147,990)	-	66,692,345,997

기타채권	18,046,513,474	(31,098,478)	(473,152,295)	17,542,262,701

소 계	106,407,007,461	(21,699,246,468)	(473,152,295)	84,234,608,698

비유동자산

기타채권	8,993,220,000	-	(788,156,998)	8,205,063,002

합 계	115,400,227,461	(21,699,246,468)	(1,261,309,293)	92,439,671,700

2) 전기말(단위: 원)

구 분	채권액	대손충당금	현재가치 할인차금	장부금액

유동자산

매출채권	79,137,026,053	(21,621,576,718)	-	57,515,449,335

기타채권	12,312,397,719	(22,658,575)	(144,962,764)	12,144,776,380

소 계	91,449,423,772	(21,644,235,293)	(144,962,764)	69,660,225,715

비유동자산

기타채권	10,253,926,320	-	(536,526,583)	9,717,399,737

합 계	101,703,350,092	(21,644,235,293)	(681,489,347)	79,377,625,452

(2) 발생시점으로부터 1년 이내에 만기가 도래하거나 유의적인 금융요소를 포함하지않는 매출채권및기타채권은 현재가치 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다. 그 외 매출채권및기타채권의 공정가치는 미래에 기대되는 유입 현금흐름의 명목가액을 회사의 유효이자율로 할인하여 산출하였습니다.

(3) 보고기간말 현재 회사의 매출채권 연령분석 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

채권액	대손충당금	채권액	대손충당금

2개월 이하	66,765,441,454	(73,332,919)	57,477,134,563	(99,472,195)

2개월 초과 6개월 이하	1,073,525	(836,063)	8,951,250	(1,290,567)

6개월 초과 12개월 이하	-	-	933,966,642	(803,840,358)

12개월 초과	1,004,071,686	(1,004,071,686)	95,651,378	(95,651,378)

소 계	67,770,586,665	(1,078,240,668)	58,515,703,833	(1,000,254,498)

개별평가 대상(*)	20,589,907,322	(20,589,907,322)	20,621,322,220	(20,621,322,220)

합 계	88,360,493,987	(21,668,147,990)	79,137,026,053	(21,621,576,718)

(*) 회사는 전자상거래 사업자 티몬 등의 회생절차 신청으로 인한 사태와 관련하여 커머스사업 상품판매에 대한 매출채권에 대하여 대손상각비를 인식하였습니다.

(4) 보고기간말 현재 회사의 기타채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

미수금	9,709,082,110	6,404,761,734

미수수익	69,791,566	364,371,561

대여금	-	22,620,849

보증금	15,968,452,027	15,070,421,973

합 계	25,747,325,703	21,862,176,117

차감: 비유동항목	(8,205,063,002)	(9,717,399,737)

유동항목	17,542,262,701	12,144,776,380

(5) 보고기간말 현재 회사의 매출채권및기타채권에 대한 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액입니다.

7. 기타금융자산

(1) 보고기간말 현재 회사의 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

기타금융자산

상각후원가 금융자산(*1)	6,500,000,000	2,500,000,000

당기손익-공정가치 금융자산(*2)	10,186,039,155	1,088,509,593

기타포괄손익-공정가치 금융자산	5,886,464,773	5,837,664,773

합 계	22,572,503,928	9,426,174,366

차감: 비유동항목	(7,011,303,928)	(6,926,174,366)

유동항목	15,561,200,000	2,500,000,000

(*1) 당분기말 현재 회사의 금융상품 중 800백만원(전기말: 500백만원)은 담보로 제공되어 사용이 제한되어 있습니다.(*2) 당분기말 현재 회사의 금융상품 중 1,125백만원(전기말: 1,089백만원)은 출자한공제조합으로부터 보증을 받기 위하여 담보로 제공되었습니다.

(2) 공정가치 금융자산1) 보고기간말 현재 회사의 공정가치 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	장부가액	취득원가	장부가액

당기손익-공정가치 금융자산

채무상품	13,016,408,204	10,186,039,155	1,016,408,204	1,088,509,593

차감: 비유동항목	(1,016,408,204)	(1,124,839,155)	(1,016,408,204)	(1,088,509,593)

유동항목	12,000,000,000	9,061,200,000	-	-

기타포괄손익-공정가치 금융자산

지분상품	2,484,222,970	758,414,773	2,484,222,970	758,414,773

채무상품	4,708,972,223	5,128,050,000	4,708,972,223	5,079,250,000

합 계	7,193,195,193	5,886,464,773	7,193,195,193	5,837,664,773

차감: 비유동항목	(7,193,195,193)	(5,886,464,773)	(7,193,195,193)	(5,837,664,773)

유동항목	-	-	-	-

2) 당분기와 전분기 중 회사의 공정가치 금융자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	6,926,174,366	8,779,893,682

취득	12,000,000,000	2,000,000,000

이자수익 인식	11,807,651	11,374,768

처분	(3,020,038,356)	(4,080,400,000)

평가-당기손익 인식	117,567,918	74,813,912

평가-기타포괄손익 인식(*)	36,992,349	103,425,232

기말금액	16,072,503,928	6,889,107,594

(*) 자본에 직접 가감된 이연법인세를 고려하기 전의 금액입니다.

3) 보고기간말 현재 공정가치 금융자산 중 채무증권에 대한 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액입니다.

4) 회사는 공정가치 금융자산을 공정가액으로 평가하고 있습니다.

8. 재고자산 보고기간말 현재 회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	20,557,281,853	(31,792,071)	20,525,489,782	11,718,237,971	(23,361,831)	11,694,876,140

당분기 중 비용으로 인식한 재고자산의 원가는 76,143백만원(전분기: 120,989백만원)입니다.회사는 당분기에 재고평가손실 8백만원(전분기: 29백만원)을 포괄손익계산서의 영업비용에 가감하여 인식하였습니다.

9. 기타자산및기타부채 보고기간말 현재 회사의 기타자산및기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

기타자산

선급금	1,466,526,178	402,560,570

선급비용(*)	2,020,976,072	2,164,089,639

계약자산(*)	3,225,412,629	2,866,756,791

차감: 비유동항목	(3,230,569,357)	(2,873,544,048)

유동항목	3,482,345,522	2,559,862,952

기타부채

선수금(*)	6,560,440	13,445,020

예수금	4,000,935,880	3,752,469,920

부가세예수금	11,854,503,113	12,033,710,477

선수수익(*)	18,572,596,835	9,651,167,506

차감: 비유동항목	(1,572,853,547)	(2,644,911,906)

유동항목	32,861,742,721	22,805,881,017

(*) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용함에 따라 인식된 금액이 포함되어 있습니다(주석 25 참조).

10. 유형자산 당분기와 전분기 중 회사의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	64,327,275,601	72,859,889,886

취득	30,125,071,240	8,207,482,972

처분 및 폐기	(6,858,593,566)	(3,454,585,998)

감가상각	(17,187,778,451)	(13,651,921,663)

기말 순장부금액	70,405,974,824	63,960,865,197

11. 투자부동산 (1) 당분기와 전분기 중 회사의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	2,462,564,602	1,726,755,182

감가상각	(24,423,789)	(11,408,718)

기말 순장부금액	2,438,140,813	1,715,346,464

(2) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 199백만원(전분기: 170백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은영업비용에 포함되어 있습니다.

(3) 보고기간말 현재 회사의 투자부동산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액

투자부동산 토지 및 건물	1,700,134,840	360,000,000	임대보증금	300,000,000

2) 전기말(단위: 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액

투자부동산 토지 및 건물	1,711,543,558	360,000,000	임대보증금	300,000,000

12. 무형자산

당분기와 전분기 중 회사의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	5,889,094,589	5,836,505,581

취득	823,719,160	731,168,000

감가상각	(525,730,206)	(486,500,491)

기말 순장부금액	6,187,083,543	6,081,173,090

13. 리스(1) 일반사항

회사는 영업에 사용되는 사무실, 창고, 소매매장, 토지, 차량 및 비품의 다양한 항목의 리스 계약을 체결하고 있습니다. 리스계약에 따른 회사의 권리는 리스자산에 대한리스제공자의 의무에 의해 보장됩니다. 회사는 또한 리스기간이 12개월 이하인 특정사무실의 리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 회사는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다.

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 사용권자산 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	45,716,825,105	51,737,978,064

증가	25,717,815,661	7,440,849,111

감소	(6,824,732,822)	(3,445,406,399)

감가상각	(14,619,622,221)	(11,101,929,100)

기말 순장부금액	49,990,285,723	44,631,491,676

(3) 당분기와 전분기 중 회사의 리스부채 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	43,679,399,336	50,589,976,162

증가	15,975,575,468	5,811,420,052

이자비용	1,366,765,975	1,310,724,400

리스료 지급	(12,513,920,787)	(11,697,920,363)

감소	(251,221,062)	(2,396,368,942)

기말금액	48,256,598,930	43,617,831,309

차감: 비유동항목	(30,522,641,393)	(13,903,532,962)

유동항목	17,733,957,537	29,714,298,347

기업회계기준서 제1116호 적용에 따른 리스부채는 기타채무에 포함하였습니다(주석16 참조).

(4) 당분기와 전분기 중 리스이용과 관련하여 회사의 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

토지 / 건물	14,465,564,271	11,004,084,638

기타	154,057,950	97,844,462

합 계	14,619,622,221	11,101,929,100

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	1,366,765,975	1,310,724,400

단기리스료	398,327,827	406,854,583

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	3,539,314,438	3,189,225,195

리스부채 측정치에 포함되지 않은 용역비 등	9,390,244,783	8,073,310,648

(5) 회사는 리스에 대하여 당분기 중 총 16,452백만원(전분기: 15,294백만원)의 현금유출이 있었습니다. 동 금액에는 이자비용이 포함되어 있습니다.

14. 종속기업투자 (1) 보고기간말 현재 회사의 종속기업투자주식의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	회사명	소재지	주요 영업활동	결산월	당분기말	전기말

지분율	장부금액	지분율	장부금액

종속기업	케이티커머스㈜	한국	전자상거래에 의한 도ㆍ소매업	12월	81%	17,893,386,000	81%	17,893,386,000

(2) 보고기간말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말 및 당분기

(단위: 원)

종속기업명	당분기말	당분기

자 산	부 채	자 본	영업수익	분기순이익	분기총포괄이익

케이티커머스㈜	133,816,699,636	70,682,306,953	63,134,392,683	250,736,738,306	6,388,482,923	6,388,482,923

2) 전기말 및 전분기(단위: 원)

종속기업명	전기말	전분기

자 산	부 채	자 본	영업수익	분기순이익	분기총포괄이익

케이티커머스㈜	139,038,096,805	82,292,187,045	56,745,909,760	322,866,913,842	6,889,277,803	6,889,277,803

15. 관계기업투자

(1) 보고기간말 현재 회사의 관계기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	관계의 성격	소유지분율(*)	주된 사업장	사용 재무제표일	장부금액

당분기말	전기말	당분기말	전기말

㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사	컨택센터상면 임차	34.62%	34.62%	한국	2025년 09월 30일	8,126,016,016	8,534,589,065

(*) 제1종 종류주식과 보통주 합산 기준입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 원)

구 분	당분기초	취득	지분법손익(*)	배당금수령	당분기말

㈜케이리얼티제11호 위탁관리부동산투자회사	8,534,589,065	-	(9,123,989)	(399,449,060)	8,126,016,016

(*) 제1종 우선배당률(연 5%)을 적용한 제1종 종류주식에 대한 지분법이익과 제1종 종류주식에 우선 배분한 뒤 보통주에 귀속되는 손익에 대한 지분법손익을 합산하였습니다.

2) 전분기(단위: 원)

구 분	전분기초	취득	지분법손익(*)	배당금수령	전분기말

㈜케이리얼티제11호 위탁관리부동산투자회사	8,640,175,469	-	243,327,852	(400,550,940)	8,482,952,381

(*) 제1종 우선배당률(연 5%)을 적용한 제1종 종류주식에 대한 지분법이익과 제1종 종류주식에 우선 배분한 뒤 보통주에 귀속되는 손익에 대한 지분법손익을 합산하였습니다.

(3) 보고기간말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 재무상태

(단위: 원)

구 분	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사

당분기말	전기말

유동자산	3,118,364,239	4,720,349,943

비유동자산	61,549,806,581	61,145,360,376

자산총계	64,668,170,820	65,865,710,319

유동부채	1,178,332,793	610,632,053

비유동부채	40,122,868,393	40,674,923,247

부채총계	41,301,201,186	41,285,555,300

자본총계	23,366,969,634	24,580,155,019

2) 경영성과(단위: 원)

구 분	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사

당분기	전분기

수익	2,371,972,399	2,478,588,403

영업이익	1,290,412,213	1,534,823,833

총포괄손익	(64,769,335)	692,449,314

(4) 보고기간말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사

당분기말	전기말

자본	23,366,969,634	24,580,155,019

지분율(%)	34.62%	34.62%

순자산지분금액	8,088,566,412	8,508,515,199

조정액(*)	37,449,604	26,073,866

장부금액	8,126,016,016	8,534,589,065

(*) 관계기업의 순자산에 제1종 종류주식과 보통주를 단순 합산한 총 보유지분율을 적용한 순자산 지분금액과 실제 제1종 우선배당률(연5%)을 적용하여 산출된 지분법 평가금액을 반영한 장부금액과의 차이금액입니다.

16. 매입채무및기타채무

(1) 보고기간말 현재 회사의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	20,331,300	-	243,909,659	-

기타채무	96,105,804,633	31,176,991,441	84,080,512,309	29,895,559,001

합 계	96,126,135,933	31,176,991,441	84,324,421,968	29,895,559,001

(2) 보고기간말 현재 회사의 기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

미지급금	43,445,635,426	38,031,976,644

미지급비용	35,218,561,718	31,888,695,330

리스부채	48,256,598,930	43,679,399,336

임대보증금	350,000,000	350,000,000

계약보증금	12,000,000	26,000,000

합 계	127,282,796,074	113,976,071,310

차감: 비유동항목	(31,176,991,441)	(29,895,559,001)

유동항목	96,105,804,633	84,080,512,309

17. 충당부채

당분기와 전분기 중 회사의 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	6,367,978,642	5,240,557,518

증가	1,321,998,434	415,020,582

감소	(159,243,429)	(219,740,537)

기말금액	7,530,733,647	5,435,837,563

차감: 비유동항목	(6,607,262,738)	(4,488,931,176)

유동항목	923,470,909	946,906,387

충당부채는 복구충당부채 등으로 구성되어 있습니다.

18. 순확정급여자산 (1) 보고기간말 현재 회사의 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	83,865,167,062	83,122,464,670

사외적립자산의 공정가치	(90,248,174,125)	(92,756,101,045)

재무상태표상 순확정급여자산(*)	6,383,007,063	9,633,636,375

(*) 보고기간말 현재 확정급여제도의 초과적립액은 순확정급여자산으로 표시하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	83,122,464,670	85,921,700,954

당기근무원가	5,158,488,380	6,105,727,045

이자비용	1,623,139,848	1,957,908,168

계열사전입	19,900,520	371,392,910

제도에서의 지급액 :

- 급여지급액	(5,161,447,760)	(8,379,430,410)

- 확정기여형퇴직급여제도로 전환(*)	(2,819,360,520)	(3,135,362,160)

재측정요소:

- 경험적 조정	1,414,971,070	1,243,362,860

- 인구통계적 가정의 변동	-	-

- 재무적가정의 변동	507,010,854	751,526,580

기말금액	83,865,167,062	84,836,825,947

(*) 당분기와 전분기 중 종업원이 확정기여형퇴직급여제도를 선택함에 따라 대체(지급)된 금액입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 회사의 사외적립자산 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	92,756,101,045	99,515,685,510

사용자 기여금의 납입	2,700,000,000	2,500,000,000

이자수익	1,858,373,973	2,346,085,890

계열사전입	-	269,291,990

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외)	981,664,897	632,427,867

제도에서의 지급액 :

- 급여지급액	(5,228,605,270)	(12,084,365,860)

- 확정기여형퇴직급여제도로 전환(*)	(2,819,360,520)	(3,135,362,160)

기말금액	90,248,174,125	90,043,763,237

(*) 당분기와 전분기 중 종업원이 확정기여형퇴직급여제도를 선택함에 따라 대체(지급)된 금액입니다.(4) 보고기간말 현재 회사의 사외적립자산은 전액 원리금보장형 금융상품에 투자되어 있습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 회사의 포괄손익계산서에 반영된 퇴직급여 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	5,158,488,380	6,105,727,045

순이자원가	(235,234,125)	(388,177,722)

종업원급여에 포함된 총 비용	4,923,254,255	5,717,549,323

19. 확정기여제도 당분기 중 회사가 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 14,333백만원(전분기: 12,006백만원)입니다.

20. 우발부채와 약정사항(1) 회사는 ㈜케이티와 전화번호 안내업무 위수탁협정을 체결하고, 이에 따라 ㈜케이티의 번호안내전산시스템의 데이터베이스 접근 권리에 대한 이용료를 지급하고 있습니다. 대전, 부산, 대구, 광주, 충청, 경상, 전라 및 제주지역을 대상으로 전화번호안내서비스를 제공하고 있으며, 동 서비스에 대한 위탁수수료를 매월 지급받고 있습니다.(2) 회사는 ㈜케이티와 이동통신영업에 관한 위탁대리점계약을 체결하고 있는 바, 이에 따라 ㈜케이티로부터 지급받아야 할 채권과 회사가 지급하여야 할 채무의 일부 또는 전부를 상계하고 있습니다.

(3) ㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사는 서울시 동작구 소재 부동산을 매입하였으며, 회사는 과거 보고기간에 동 부동산투자회사가 매입한 부동산의 일부를 임차하는 계약을 체결하고, 동 부동산투자회사의 1종수익증권 및 보통주에 투자하였습니다. 한편, 동 부동산투자회사는 주주총회 결의를 통하여 해당 부동산을 처분시 경쟁입찰방식으로 선정된 우선협상대상자를 결정하고, 회사는 우선협상대상자의 제안가격 및 조건으로 해당 부동산을 우선매수하거나, 제 3자가 우선매수 할 수 있도록지정할 수 있는 우선매수권을 보유하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 회사의 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

약정사항	금융기관	약정금액	실행금액

기업일반운전자금대출	국민은행	7,000,000,000	-

외상매출채권전자대출	국민은행	7,000,000,000	-

외상매출채권담보대출	우리은행	100,000,000	-

합 계	14,100,000,000	-

(5) 당분기말 현재 회사가 금융기관 등으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보증사항	보증처	보증금액

계약보증 등	소프트웨어공제조합(*)	106,692,531,532

이행보증 등	서울보증보험	4,832,049,988

합 계	111,524,581,520

(*) 보증기간은 종료되었으나, 보증계약의 법적효력(소멸시효)이 유지되어, 상기 실행금액에는 추가적으로 보증받는 금액 58,376백만원이 포함되어 있습니다. (6) 당분기말 현재 회사가 피소되어 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.

(7) 당분기말 현재 회사가 제공하고 있는 담보제공자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산	내용	장부금액	담보설정금액

투자부동산 토지 및 건물	임대차 계약 근저당권 설정	1,700,134,840	360,000,000

단기금융상품	LG전자 판매매니저센터 운영보증 질권설정	500,000,000	500,000,000

단기금융상품	IM뱅크 고객센터 운영보증	3,000,000,000	300,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	소프트웨어공제조합 등	1,124,839,155	1,124,839,155

21. 자본금과 자본잉여금

(1) 보고기간말 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	120,000,000주	120,000,000주

주당금액	500원	500원

발행주식수	42,685,000주	42,685,000주

자본금	23,842,500,000원	23,842,500,000원

회사는 과거 보고기간에 이사회 결의를 통해 자기주식 5,000,000주를 이익소각하였으며, 동 이익소각의 결과로 발행주식의 액면금액과 납입자본금이 일치하지 않습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 유통주식수(37,938,729주)는 변동하지 않았습니다.(3) 보고기간말 현재 회사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	14,783,776,563	14,783,776,563

자기주식처분이익	2,829,242,790	2,829,242,790

합계	17,613,019,353	17,613,019,353

22. 이익잉여금

보고기간말 현재 회사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금(*)	6,098,209,389	5,718,822,099

미처분이익잉여금	140,043,159,733	128,730,043,840

합 계	146,141,369,122	134,448,865,939

(*) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

23. 기타포괄손익누계액 당분기와 전분기 중 회사의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	(1,198,769,900)	(1,306,818,601)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익(채무증권)	29,260,949	81,809,359

기말금액	(1,169,508,951)	(1,225,009,242)

24. 기타자본구성요소 보고기간말 현재 회사의 자기주식 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

주식수(단위: 주)	4,746,271	4,746,271

금 액(단위: 원)	11,864,552,790	11,864,552,790

자기주식은 의결권의 행사가 제한됩니다.

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 (1) 당분기와 전분기 중 회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	177,762,404,588	502,607,355,888	168,216,848,243	520,199,947,232

기타 원천으로부터의 수익	156,738,352	472,313,673	144,879,277	394,008,313

합 계	177,919,142,940	503,079,669,561	168,361,727,520	520,593,955,545

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

KT고객서비스수익	55,515,629,767	167,594,526,506	56,353,833,640	163,468,845,661

컨택서비스사업수익	62,715,307,495	175,062,101,394	47,330,273,525	146,116,472,010

114번호안내수익	2,805,301,579	7,958,739,208	3,257,374,619	9,346,401,261

우선번호안내수익	3,473,333,784	10,672,839,003	3,897,274,544	11,916,923,714

유통사업수익(*)	46,442,788,706	125,367,426,300	51,785,558,075	179,990,565,995

기타사업수익(*)	6,966,781,609	16,424,037,150	5,737,413,117	9,754,746,904

합 계	177,919,142,940	503,079,669,561	168,361,727,520	520,593,955,545

(*) 상품판매수익 56,812백만원(전분기: 119,074백만원)이 포함되어 있습니다.

용역수익은 기간에 걸쳐 인식하고, 상품의 판매는 한 시점에 인식합니다.

(3) 보고기간말 현재 회사가 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

계약자산(*1)	3,225,412,629	2,866,756,791

계약부채(*2)	18,579,157,275	9,664,612,526

(*1) 재무상태표에서 기타자산(계약자산)으로 계상하고 있습니다(주석 9 참조).(*2) 재무상태표에서 기타부채(선수금, 선수수익)로 계상하고 있습니다(주석 9 참조).

(4) 보고기간말 현재 회사가 자산으로 인식한 계약원가는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

자산으로 인식한 계약원가(*)	665,597,546	719,030,616

(*) 재무상태표에서 기타자산(선급비용)에 포함되어 있으며, 자산으로 인식한 원가를완전히 회수할 수 있을 것으로 예상하여 손상차손을 인식하지 않았습니다(주석 9 참조).한편, 회사가 직전 보고기간말 계약원가자산으로 인식했던 금액 중 당분기에 영업비용으로 인식한 금액은 719백만원(전분기: 812백만원)입니다.

(5) 당분기에 인식한 수익 중 전기말에서 이월된 계약부채와 관련된 금액은 8,085백만원(전분기: 9,053백만원)입니다.

26. 영업비용

(1) 당분기와 전분기 중 회사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

종업원급여	93,103,928,640	272,992,389,875	82,781,301,177	251,380,782,459

복리후생비	14,563,456,461	40,860,521,312	12,546,713,562	38,759,468,888

여비교통비	460,329,509	1,416,875,430	492,510,844	1,623,103,101

접대비	19,376,276	56,129,848	24,511,000	70,863,997

통신비	1,567,485,898	3,986,706,824	1,211,148,384	3,554,264,789

전력수도료	231,291,318	565,993,064	216,322,568	574,679,493

세금과공과	629,619,605	1,423,098,643	537,100,260	1,266,717,396

감가상각비	6,186,960,249	17,187,778,451	4,567,744,484	13,651,921,663

투자부동산감가상각비	8,141,263	24,423,789	3,802,906	11,408,718

임차료	4,777,415,203	13,327,887,048	3,927,962,401	11,669,390,426

수선비	15,700,640	25,086,368	6,696,546	15,092,549

보험료	32,300,059	128,725,145	35,303,446	113,239,699

차량유지비	92,743,823	276,784,357	89,417,248	271,940,669

교육훈련비	1,008,553,784	2,096,005,963	944,337,222	2,079,334,990

도서인쇄비	24,882,579	126,084,431	48,678,616	120,802,130

소모품비	628,992,887	1,863,875,328	581,447,726	1,544,747,548

지급수수료	7,508,058,920	21,924,450,155	6,573,254,261	18,517,753,501

광고선전비	655,955,357	1,608,308,793	970,508,734	2,771,278,653

대손상각비(환입)	(394,156,500)	5,332,921	3,541,261,023	20,946,274,809

협회비	1,358,240	35,089,995	600,000	35,240,000

회의비	823,523,224	2,389,049,194	661,368,447	2,205,082,067

조사분석비	712,762	7,319,525	1,941,414	12,219,260

포상비	2,143,867,706	5,908,357,946	3,087,725,982	7,839,735,761

피복비	52,140,244	111,417,565	11,579,823	92,812,311

판매촉진비	5,699,121,740	16,268,195,028	6,786,481,016	23,385,790,485

무형자산상각비	188,132,177	525,730,206	179,639,177	486,500,491

보상비	10,329,870	55,399,408	466,956	65,892,791

운반비	211,195,774	690,630,592	379,344,527	1,207,541,591

재고자산의 매입	34,176,595,693	84,973,741,008	26,878,526,836	118,118,232,309

재고자산의 변동	(4,255,419,267)	(8,830,613,642)	7,980,988,900	2,870,632,000

합 계	170,172,594,134	482,030,774,570	165,068,685,486	525,262,744,544

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 종업원급여 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

단기종업원급여	86,371,767,587	253,736,569,216	76,797,588,041	233,633,898,449

퇴직급여(확정급여형)	1,641,872,462	4,923,254,255	1,909,461,188	5,717,549,323

퇴직급여(확정기여형)	5,090,288,591	14,332,566,404	4,074,251,948	12,005,794,687

해고급여	-	-	-	23,540,000

합 계	93,103,928,640	272,992,389,875	82,781,301,177	251,380,782,459

27. 기타수익및기타비용

(1) 당분기와 전분기 중 회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

유형자산처분이익	-	265,000	-	-

무형자산처분이익	-	-	25,000,000	25,000,000

복구충당부채환입	10,060,052	60,127,048	136,086,019	219,740,537

리스해지이익	27,634,707	49,524,291	76,995,885	83,507,664

잡이익	3,914,626	41,603,821	26,307,520	89,778,645

합 계	41,609,385	151,520,160	264,389,424	418,026,846

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

유형자산처분손실	-	20,000,346	600,468	9,179,599

리스해지손실	791	8,193,784	1,385,685	11,081,688

잡손실	569,861	12,153,634	204,080	3,680,042

합 계	570,652	40,347,764	2,190,233	23,941,329

28. 금융수익및금융비용

(1) 당분기와 전분기 중 회사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익	494,510,383	1,169,873,254	102,942,609	758,117,537

외환차익	-	-	315,087	103,231,205

외화환산이익	(96,715,804)	49,678,254	60,177,319	112,147,287

당기손익공정가치금융자산 평가이익	44,938,356	117,567,918	8,800,000	74,813,912

합 계	442,732,935	1,337,119,426	172,235,015	1,048,309,941

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자비용	631,396,732	1,533,928,487	475,491,967	1,456,639,380

외환차손	-	-	1,285,902	17,668,843

외화환산손실	(96,715,804)	49,678,254	576,404	603,987

합 계	534,680,928	1,583,606,741	477,354,273	1,474,912,210

29. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균 유효세율은 22.36%이며, 전분기는 법인세수익이 발생하여 유효세율을 산정하지 아니하였습니다.

30. 주당이익(1) 기본주당이익기본주당이익은 회사의 보통주분기순손익을 회사가 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 당분기와 전분기 중 회사의 기본주당이익은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주분기순이익(손실)	6,011,947,059	16,230,166,851	2,522,413,732	(3,710,795,164)

가중평균유통보통주식수	37,938,729	37,938,729	37,938,729	37,938,729

기본주당이익(손실)	159	428	66	(98)

(2) 희석주당이익회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

31. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기 중 회사의 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

1. 분기순이익(손실)	16,230,166,851	(3,710,795,164)

2. 조정항목	27,501,333,588	40,090,533,442

퇴직급여(확정급여형)	4,923,254,255	5,717,549,323

복리후생비	(21,794,601)	34,167,240

대손상각비	5,332,921	20,946,274,809

감가상각비	17,187,778,451	13,651,921,663

투자부동산감가상각비	24,423,789	11,408,718

무형자산상각비	525,730,206	486,500,491

재고자산평가손실(환입)	8,430,240	29,044,068

유형자산처분이익	(265,000)	-

무형자산처분이익	-	(25,000,000)

유형자산처분손실	20,000,346	9,179,599

이자수익	(1,169,873,254)	(758,117,537)

당기손익공정가치 금융자산 평가이익	(117,567,918)	(74,813,912)

지분법손실(이익)	9,123,989	(243,327,852)

이자비용	1,533,928,487	1,456,639,380

외화환산이익	(49,678,254)	(112,147,287)

외화화산손실	49,678,254	603,987

복구충당부채환입	(60,127,048)	(219,740,537)

리스해지손실	8,193,784	11,081,688

리스해지이익	(49,524,291)	(83,507,664)

법인세비용(수익)	4,674,289,232	(747,182,735)

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(7,529,054,716)	(17,214,547,766)

매출채권의 증가	(9,173,789,680)	(15,656,230,996)

미수금의 증가	(3,114,404,115)	(3,981,728,938)

선급금의 증가	(1,063,965,608)	(116,142,598)

선급비용의 감소(증가)	(960,435,280)	997,599,238

재고자산의 감소(증가)	(8,839,043,882)	2,841,587,932

매입채무의 감소	(223,578,359)	(233,430,137)

미지급금의 증가(감소)	6,563,453,192	(3,094,784,578)

선수금의 증가(감소)	(6,884,580)	172,170

예수금의 증가(감소)	248,465,960	(422,925,888)

미지급비용의 증가	3,351,660,989	3,773,261,887

부가세예수금의 증가(감소)	8,921,429,329	(405,557,351)

선수수익의 증가(감소)	(14,000,000)	1,794,873,230

예수보증금의 증가(감소)	(179,207,364)	25,956,000

사외적립자산의 납입	(2,700,000,000)	(2,500,000,000)

퇴직금 계열사 전입	19,900,520	102,100,920

충당부채의 증가	-	11,580,654

계약자산의 증가	(358,655,838)	(350,879,311)

4. 영업으로부터 창출된 현금(1+2+3)	36,202,445,723	19,165,190,512

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

유무형자산 취득관련 미지급금의 발생	9,576,000	7,500,000

사용권자산의 증가	25,717,815,661	7,440,849,111

(3) 당분기와 전분기 중 회사의 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	현금흐름	비현금 변동	당분기말

배당결의	부채인식	이자비용인식	감소

배당금 지급	-	(3,793,872,900)	3,793,872,900	-	-	-	-

리스부채(*)	43,679,399,336	(12,513,920,787)	-	15,975,575,468	1,366,765,975	(251,221,062)	48,256,598,930

재무활동으로부터의 총부채	43,679,399,336	(16,307,793,687)	3,793,872,900	15,975,575,468	1,366,765,975	(251,221,062)	48,256,598,930

(*) 리스부채의 현금흐름은 이자의 지급 1,366,766천원을 포함하고 있습니다.2) 전분기

(단위: 원)

구 분	기초	현금흐름	비현금 변동	전분기말

배당결의	부채인식	이자비용인식	감소

배당금 지급	-	(3,793,872,900)	3,793,872,900	-	-	-	-

리스부채(*)	50,589,976,162	(11,697,920,363)	-	5,811,420,052	1,310,724,400	(2,396,368,942)	43,617,831,309

재무활동으로부터의 총부채	50,589,976,162	(15,491,793,263)	3,793,872,900	5,811,420,052	1,310,724,400	(2,396,368,942)	43,617,831,309

(*) 리스부채의 현금흐름은 이자의 지급 1,310,724천원을 포함하고 있습니다.

32. 특수관계자거래

(1) 보고기간말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

지배기업	㈜케이티	㈜케이티

회사에 유의적인 영향력을행사하는 기업(*)	㈜케이티아이에스	㈜케이티아이에스

종속기업	케이티커머스㈜	케이티커머스㈜

관계기업	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사

기타특수관계자	케이티텔레캅㈜,㈜케이티스카이라이프,㈜케이티디에스,㈜케이티에스테이트,㈜케이티샛,㈜스마트로,㈜케이티스포츠,㈜케이티알파,㈜케이티엠앤에스,메가존클라우드㈜,비씨카드㈜,㈜케이티엠모바일,㈜케이티희망지음,㈜케이티클라우드,㈜케이티서비스남부,㈜밀리의서재,㈜케이티엔지니어링,㈜스카이라이프티브이,㈜케이티넷코어 외 케이티 그룹사	케이티링커스㈜, 케이티텔레캅㈜, ㈜케이티스카이라이프, ㈜케이티디에스, ㈜케이티에스테이트, ㈜케이티샛, ㈜스마트로, ㈜케이티스포츠, ㈜케이에이치에스, ㈜케이티알파, ㈜케이티엠앤에스, 메가존클라우드㈜, 비씨카드㈜, ㈜케이티엠모바일, ㈜케이티희망지음, 플레이디㈜, ㈜케이티클라우드, ㈜나스미디어, ㈜케이뱅크, ㈜밀리의서재, ㈜케이티엔지니어링, ㈜스카이라이프티브이, ㈜케이티서비스남부, ㈜케이티서비스북부 외 케이티그룹사

(*) 소유지분율은 20% 미만이나, 임원 겸직을 통해 회사에 대한 유의적인 영향력을보유하고 있습니다.(2) 보고기간말 현재 회사는 회사의 지배기업인 ㈜케이티와 모바일단말기를 고객 에게 할부판매하는 경우 고객에 대한 할부채권을 ㈜케이티가 승계하는 약정을 맺 고 있으며, 당분기 중 약정에 따라 승계된 할부채권 금액은 59,860백만원(전분기: 64,338백만원)입니다.

(3) 보고기간말 현재 회사의 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말(단위: 원)

특수관계구분	회사명	채권	채무

매출채권	기타채권 등	기타채무(*) 등	리스부채

지배기업	㈜케이티	45,467,352,177	12,702,844,111	7,026,572,002	12,758,230,100

회사에 유의적인 영향력을행사하는 기업	㈜케이티아이에스	9,790,000	-	52,545,000	-

종속기업	케이티커머스㈜	-	-	199,142,118	-

관계기업	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사	-	1,481,691,164	-	1,433,383,951

기타특수관계자	케이티텔레캅㈜	30,312,403	-	46,750	-

㈜케이티스카이라이프	489,500	2,900,000	-	-

㈜케이티디에스	146,781,800	-	58,884,833	-

㈜케이티에스테이트	49,567,100	1,487,736,368	16,973,400	13,897,960,802

㈜케이티샛	3,767,500	-	-	-

㈜스마트로	-	-	27,264,305	-

㈜케이티스포츠	745,668,000	-	-	-

㈜케이티알파	199,854,500	-	2,016,764,204	-

㈜케이티엠앤에스	-	112,919,710	20,000,000	-

메가존클라우드㈜	-	-	7,458,549	-

비씨카드㈜	-	-	1,107,750,600	-

㈜케이티엠모바일	34,716,857	-	301,737,775	-

㈜케이티희망지음	-	-	1,393,612	-

케이티서비스남부㈜	-	-	12,742,210	-

㈜케이티클라우드	-	-	17,488,426	-

㈜케이티엔지니어링	179,006,949	138,000	-	-

㈜스카이라이프티브이	142,170	-	-	-

합 계	46,867,448,956	15,788,229,353	10,866,763,784	28,089,574,853

(*) 리스부채를 제외한 채무입니다.

2) 전기말(단위: 원)

특수관계구분	회사명	채권	채무

매출채권	기타채권 등	기타채무(*) 등	리스부채

지배기업	㈜케이티	44,695,837,344	8,371,117,450	5,652,442,417	17,782,662,114

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	㈜케이티아이에스	15,202,000	-	45,065,002	-

종속기업	케이티커머스㈜	2,149,521	-	413,114,154	-

관계기업	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사	-	1,283,335,000	-	2,420,301,920

기타특수관계자	케이티링커스㈜	-	-	10,840,960	-

케이티텔레캅㈜	6,806,800	-	52,800	-

㈜케이티디에스	143,276,100	-	105,387,341	-

㈜케이티에스테이트	23,730,000	1,434,460,000	165,000	14,969,671,279

㈜케이티샛	32,906,370	-	-	-

㈜스마트로	-	-	28,064,986	-

㈜케이티알파	239,500,195	414,000	2,118,658,492	-

㈜케이티엠앤에스	170,922,800	-	13,000,000	-

메가존클라우드㈜	-	-	9,287,775	-

비씨카드㈜	-	-	67,976,700	-

㈜케이티엠모바일	1,265,764,892	-	355,692,759	-

㈜케이티희망지음	-	-	2,225,806	-

플레이디㈜	148,500	-	39,961	-

㈜케이티클라우드	-	-	16,235,476	-

㈜밀리의서재	1,141,800	2,458,528	-	-

㈜케이티엔지니어링	3,513,400	-	-	-

㈜스카이라이프티브이	515,340	-	-	-

합 계	46,601,415,062	11,091,784,978	8,838,249,629	35,172,635,313

(*) 리스부채를 제외한 채무입니다.

(4) 당분기와 전분기 중 회사의 특수관계자에 대한 주요거래내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 원)

특수관계구분	회사명	영업수익 등	영업비용 등	사용권자산 증가	리스부채 이자비용

지배기업	㈜케이티	268,177,695,667	73,542,405,293	313,015,616	400,861,625

회사에 유의적인 영향력을 행사 하는 기업	㈜케이티아이에스	116,520,002	23,950,000	-	-

종속기업	케이티커머스㈜	-	1,627,641,778	-	-

관계기업	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사	-	-	-	36,693,121

기타특수관계자	케이티링커스㈜(*)	-	5,865,454	-	-

케이티텔레캅㈜	122,586,080	167,602,669	-	-

㈜케이티스카이라이프	3,910,200	-	-	-

㈜케이티디에스	1,203,820,000	595,434,994	-	-

㈜케이티에스테이트	212,489,000	4,025,206,257	201,640,763	440,024,459

㈜케이티샛	152,998,440	-	-	-

㈜스마트로	4,626,720	257,983,196	-	-

㈜케이티스포츠	1,794,000	300,000,000	-	-

㈜케이티알파	1,610,008,640	91,800,000	-	-

㈜케이티엠앤에스	1,728,476,109	167,785,400	-	-

메가존클라우드㈜	-	63,568,279	-	-

비씨카드㈜	9,416,072	12,035,000	-	-

㈜케이티엠모바일	6,136,363,232	737,601,986	-	-

㈜케이티희망지음	-	57,803,390	-	-

㈜케이티클라우드	-	132,131,824	-	-

㈜케이티서비스남부	15,714,000	103,646,771	-	-

㈜밀리의서재	-	4,636,406	-	-

㈜케이티엔지니어링	13,329,000	45,331,310	-	-

㈜케이티서비스북부	3,425,000	-	-	-

㈜스카이라이프티브이	1,183,580	-	-	-

(주)케이티넷코어	151,814,545	-	-	-

합 계	279,666,170,287	81,962,430,007	514,656,379	877,579,205

(*) 25년 1월 ㈜케이티서비스 남부에 합병되어 ㈜케이티의 종속기업에서 제외되었으며, 해당 금액은 특수관계자 범위에서 제외되기 이전에 발생한 거래입니다.

2) 전분기(단위: 원)

특수관계구분	회사명	영업수익 등	영업비용 등	사용권자산 증가	리스부채 이자비용

지배기업	㈜케이티	259,402,131,499	65,279,492,688	4,288,118,384	442,274,084

회사에 유의적인 영향력을 행사 하는 기업	㈜케이티아이에스	466,888,624	219,540,909	-	-

종속기업	케이티커머스㈜	382,603,398	1,037,959,542	-	-

관계기업	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사	-	-	-	59,741,944

기타특수관계자	케이티㈜	87,824,100	149,048,405	-	-

케이티텔레캅㈜	16,841,425	111,689,638	-	-

㈜케이티스카이라이프	18,425,307	149,639	-	-

㈜케이티디에스	1,188,155,000	637,047,529	-	-

㈜케이티에스테이트	223,371,228	3,927,084,487	1,468,192,694	478,026,235

㈜케이티샛	100,697,300	-	-	-

㈜스마트로	5,057,248	277,502,335	-	-

㈜케이티스포츠	11,536,000	1,049,444,800	-	-

㈜케이에이치에스	-	1,812,282	-	-

㈜케이티알파	1,958,561,686	145,130,382	-	-

㈜케이티엠앤에스	2,395,494,739	145,500,000	-	-

메가존클라우드㈜	-	81,381,284	-	-

비씨카드㈜	-	258,193	-	-

㈜케이티엠모바일	6,327,977,842	452,249,267	-	-

㈜케이티희망지음	-	73,374,147	-	-

플레이디㈜	1,505,000	9,245,111	-	-

㈜케이티클라우드	-	135,357,572	-	-

㈜케이티서비스남부	262,679,356	60,412,096	-	-

㈜케이뱅크	521,805,455	-	-	-

㈜밀리의서재	-	9,285,945	-	-

㈜케이티엔지니어링	14,373,000	1,544,141	-	-

㈜롤랩(*)	1,446,000	-	-	-

㈜케이티서비스북부	37,466,460	-	-	-

케이티엠오에스남부㈜	14,508,704	-	-	-

㈜스카이라이프티브이	6,106,778	-	-	-

합 계	273,445,456,149	73,804,510,392	5,756,311,078	980,042,263

(*) 전분기말 ㈜케이티의 종속기업에서 제외됨에 따라, 해당 금액은 특수관계자 범위에서 제외되기 이전에 발생한 거래입니다.

(5) 주요 경영진에 대한 보상 당분기와 전분기 중 회사의 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

단기급여	551,678,688	744,598,192

퇴직급여	65,050,911	115,756,866

합 계	616,729,599	860,355,058

(6) 당분기와 전분기 중 회사의 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 원)

특수관계구분	회사명	자금대여 거래	자금차입 거래(*)	현금배당	배당수취

대여	회수	차입	상환

지배기업	㈜케이티	-	-	313,015,616	3,473,480,795	317,742,600

회사에 유의적인 영향력을행사 하는 기업	㈜케이티아이에스	-	-	-	-	495,470,400

관계기업	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사	-	-	-	1,023,611,090	-	399,449,060

기타특수관계자	㈜케이티알파	-	-	-	-	480,000,000

㈜케이티에스테이트	-	-	201,640,763	4,181,919,000	-

합 계	-	-	514,656,379	8,679,010,885	1,293,213,000	399,449,060

(*) 자금차입 거래는 리스거래로 구성되어 있습니다.2) 전분기

(단위: 원)

특수관계구분	회사명	자금대여 거래	자금차입 거래(*)	현금배당	배당수취

대여	회수	차입	상환

지배기업	㈜케이티	-	-	4,288,118,384	3,487,643,722	317,742,600	-

회사에 유의적인 영향력을행사 하는 기업	㈜케이티아이에스	-	-	-	-	495,470,400	-

관계기업	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사	-	-	1,003,540,019	-	400,550,940

기타특수관계자	㈜케이티알파	-	-	-	-	480,000,000	-

㈜케이티에스테이트	-	-	1,468,192,694	4,230,710,830	-	-

합 계	-	-	5,756,311,078	8,721,894,571	1,293,213,000	400,550,940

(*) 자금차입 거래는 리스거래로 구성되어 있습니다.

(7) 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계자	회사명	내용	관련자산	장부금액	담보설정금액

관계기업	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사	사무실 임차보증금근저당권 설정	임차보증금	1,283,335,000	1,540,002,000

33. 영업부문 정보(1) 영업부문

경영진은 자원배분 및 성과평가 수행을 위하여 검토되는 보고정보에 기초하여 전략적인 영업단위인 4개의 보고부문을 가지고 있으며, 회사의 대표이사는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

구 분	재화(또는 용역)

고객서비스사업	KT 유/무선 고객센터, 교육사업

AICC 사업	콜센터 운영 및 수주

플랫폼사업	114번호 안내 및 우선번호안내, 리서치사업

마케팅	휴대폰 판매 및 매장관리, 유/무선상품 위탁판매

(2) 부문정보

당분기와 전분기 중 회사의 영업부문별 수익 및 손익은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 원)

구 분	고객서비스사업	AICC 사업	플랫폼사업	마케팅	합 계

총외부수익	194,241,625,633	175,223,488,896	19,958,626,941	113,655,928,091	503,079,669,561

상각비	8,804,303,967	3,249,691,043	217,566,042	5,466,371,393	17,737,932,445

부문 영업비용	181,674,367,343	174,968,759,931	14,992,938,070	110,394,709,226	482,030,774,570

부문 영업이익	12,567,258,290	254,728,965	4,965,688,871	3,261,218,865	21,048,894,991

2) 전분기(단위: 원)

구 분	고객서비스사업	AICC 사업	플랫폼사업	마케팅	합계

총외부수익	171,998,250,643	146,206,205,460	22,824,443,704	179,565,055,738	520,593,955,545

상각비	7,275,335,981	2,352,504,905	194,113,694	4,327,876,292	14,149,830,872

부문 영업비용	160,656,408,307	147,817,741,668	17,278,663,085	199,509,931,484	525,262,744,544

부문 영업손익	11,341,842,336	(1,611,536,208)	5,545,780,619	(19,944,875,746)	(4,668,788,999)

회사는 사업의 효율적인 운용을 위하여 당분기 중 일부 영업부문을 변경하였고, 비교표시 되는 전분기의 부문정보도 변경된 영업부문을 기준으로 재작성하였습니다.

(3) 기업 전체수준의 공시1) 당분기와 전분기 중 회사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

상품판매	56,811,653,939	119,074,117,027

용역수익	446,268,015,622	401,519,838,518

합 계	503,079,669,561	520,593,955,545

2) 당분기와 전분기 중 회사 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객사는 1개사이며,당분기 중 인식한 수익은 268,178백만원(전분기: 259,402백만원)입니다.

3) 당분기 중 발생한 회사의 국외매출은 없으며, 전분기 457백만원이 발생하였습니다.

34. 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치

보고기간말 현재 회사의 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산(*)	81,980,408,167	81,980,408,167	88,914,962,595	88,914,962,595

매출채권및기타채권(*)	92,439,671,700	92,439,671,700	79,377,625,452	79,377,625,452

기타금융자산

상각후원가 금융자산(*)	6,500,000,000	6,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	10,186,039,155	10,186,039,155	1,088,509,593	1,088,509,593

기타포괄손익-공정가치 금융자산	5,886,464,773	5,886,464,773	5,837,664,773	5,837,664,773

소 계	22,572,503,928	22,572,503,928	9,426,174,366	9,426,174,366

합 계	196,992,583,795	196,992,583,795	177,718,762,413	177,718,762,413

금융부채

매입채무및기타채무(*)	127,303,127,374	127,303,127,374	114,219,980,969	114,219,980,969

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시를 위해 별도의 공정가치 평가를 수행하지 않았습니다. 리스부채는 기업회계기준서 제1107호에 따른 공정가치의 공시가 요구되지 않으나, 부채의 성격을 고려하여 공정가치 공시에 포함하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 회사의 자산과 부채는다음과 같습니다.

1) 당분기말(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당기손익-공정가치 금융자산	-	9,061,200,000	1,124,839,155	10,186,039,155

기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	5,128,050,000	758,414,773	5,886,464,773

합 계	-	14,189,250,000	1,883,253,928	16,072,503,928

2) 전기말(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당기손익-공정가치 금융자산	-	-	1,088,509,593	1,088,509,593

기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	5,079,250,000	758,414,773	5,837,664,773

합 계	-	5,079,250,000	1,846,924,366	6,926,174,366

(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 금융상품의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역과 관련하여 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2 사이의 이동 내역은 없습니다.

당분기와 전분기 중 회사의 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

당기손익-공정가치 금융자산

기초장부금액	1,088,509,593	1,062,495,681

취득	-	-

평가손익 인식	36,329,562	26,013,912

기말장부금액	1,124,839,155	1,088,509,593

기타포괄손익-공정가치 금융자산

기초장부금액	758,414,773	732,098,001

취득	-	-

평가손익 인식	-	-

기말장부금액	758,414,773	732,098,001

(4) 가치평가기법회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위: 원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수

당분기말	전기말

당기손익-공정가치 금융자산	10,186,039,155	1,088,509,593	2,3	현금흐름할인모형, 순자산가치법	할인율, 편입자산가액

기타포괄손익-공정가치 금융자산	5,886,464,773	5,837,664,773	2,3	현금흐름할인모형, 순자산가치법	할인율, 편입자산가액

(5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 회사의 경영진에게 보고하고 있습니다.

35. 배당금

2024년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 약 3,794백만원은2025년 4월에 지급되었습니다(전분기 : 약 3,794백만원).