KTcs 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측 정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동예측 정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 케이티씨에스는 고객서비스사업, 유통사업, 컨택사업, 114번호안내사업, 우선번호안내사업 등의 영업활동을 전개하였습니다. 영업수익은 6,352억원으로, 당사는 컨택센터 및 교육컨설팅사업 신규 수주 증대와 통신사업 B2B/G 마케팅 본격 추진 등, 전사업에서 적극적인 사업기회를 창출한 결과, 전기 5,916억원 대비 7.4% 성장하였습니다.각사업별 영업수익을 전기 실적과 비교하면, 성장한 사업은 기타사업 911억원(68.6%증가), 유통사업 1,718억원(9.7% 증가), 고객서비스사업 2,106억원(3.3% 증가) 입니다. 한편, 감소한 사업은 컨택사업 1,300억원(7.5%감소), 우선번호안내사업 177억원(11.1% 감소) 114번호안내사업 139억원(16.4% 감소), 기타사업 541억원(25.8% 감소) 입니다.기타사업에는 현 사업 분류기준에 포함되지 않은 교육컨설팅사업 등이 반영되어 있어, 이러한 사업들을 재정한 각 영어부문별 영업수익을 전기 실적과 비교하면, 114/우선번호안내사업을 제외한 전 부문에서 성장하였습니다.각 사업별 점유비는 고객서비스사업 33.2%, 유통사업 27.1%, 컨택사업 20.4%, 기타사업 14.3%, 우선번호안내사업 2.8%, 114번호안내사업 2.2% 순 입니다.당기 영업이익은 전기 대비 29% 감소한 14.8억원 입니다.경기침체의 지속으로 위축된 시장상황에서도 교육사업 수주지역 확대 및 컨택사업과 유통사업 등 공격적인 마케팅활동 및 비용절감에 총력을 다했으나, AICC로의 구조적 전환을 위한 투자비용 및 인력구조 개선 등으로 영업비용이 일시 증가한 영향입니다.연결기준 실적은 EBIT 19,153,542,854원, EBITDA 39,472,696,198원, ROE 7.90%입니다. 당사는 2024년에도 신성장 동력을 확보하여 혁신과 성장을 지속해 나가 새로운 성장의 원년으로 만들겠습니다. ※ 연결지표 산정방식은 다음과 같습니다. - EBIT : 영업이익+기타수익-기타비용 - EBITDA : EBIT+상각비(감가,무형자산,투자부동산) - ROE : 당기순이익/자본총계 3. 재무상태 및 영업실적가. 연결 재무상태표(요약)

(단위 : 원)

계정과목	제 23기	제 22기

자산

유동자산	304,508,552,140	291,063,634,901

비유동자산	130,391,543,314	125,082,445,499

자산총계	434,900,095,454	416,146,080,400

부채

유동부채	187,621,150,645	183,249,589,773

비유동부채	47,228,464,327	41,319,701,479

부채총계	234,849,614,972	224,569,291,252

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	190,778,228,353	183,398,414,257

비지배지분	9,272,252,129	8,178,374,891

자본총계	200,050,480,482	191,576,789,148

자본과부채총계	434,900,095,454	416,146,080,400

나.연결 손익계산서(요약)

(단위 : 원)

구분	제 23기	제 22기

영업수익	1,035,365,640,322	1,029,466,970,045

영업이익(손실)	18,723,573,550	24,326,774,606

법인세비용차감전순이익(손실)	19,981,952,275	23,777,866,394

당기순이익(손실)	15,803,825,827	18,102,989,741

기본주당순이익(손실)	386	436

다. 부문별 매출현황(연결)

(단위 : 원,%)

품 목	2023년도 (제23기)	2022년도 (제22기)	제품설명

매출액	비중	매출액	비중

고객서비스수익	210,614,452,329	20.3%	203,910,246,058	19.81%	주1)

컨택센터사업수익	130,024,749,380	12.6%	140,533,399,149	13.65%	주2)

114번호안내수익	13,891,850,508	1.3%	16,611,132,854	1.61%	주3)

우선번호안내수익	17,696,191,484	1.7%	19,904,207,493	1.93%	주4)

유통사업수익	172,081,375,330	16.6%	157,339,768,365	15.28%	주5)

B2B매출	395,976,974,052	38.2%	428,263,392,459	41.60%	-

기타사업수익	95080047239	9.2%	62904823667	6.11%	주6)

합계	1,035,365,640,322	100.00%	1,029,466,970,045	100.00%	-

주1) KT 고객센터를 운영하는 사업입니다.
주2) 일반 오픈마켓 컨택센터는 공공기관 및 일반기업의 고객센터를 운영하는 사업입니다.
주3) 고객이 '114'번으로 전화하여 상호(또는 인명)나 특정업종의 가입자 전화번호를 문의하면 해당 전화번호를 검색하여 제공하는 서비스입니다.
주4) 고객이 '114'를 통해 전화번호를 문의 시 업종 또는 동일 유형의 상호 문의인 경우, 우선번호안내서비스 가입 업체 전화번호를 안내하는 서비스입니다.
주5) 기간통신사인 KT와 영업업무 위탁계약을 체결하고 KT상품 대부분을 판매하는 사업입니다.
주6) 기타사업에는 교육사업, 컨설팅사업, 비통신 상품판매 등이 있습니다.

라. 신규사업당사는 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.마. 중단사업당사는 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다.바. 조직개편 - 본사 : 1총괄 3본부 8단 - 컨택사업 및 유통사업 성장 가속화 - 조직 간 통합을 통한 Synergy극대화 - 혁신 및 미래사업 집중

사. 환율변 동

연결회사는 영업활동의 수행중에 환율위험에 노출되어 있습니다. 외화에서 발생하는위험은 회사의 현금흐름에 영향을 미치는 범위 내에서 위험관리를 하고 있습니다. 회사의 현금흐름에 영향을 미치지 아니하는 외화위험(즉, 해외사업자산 및 부채의 환산등)은 위험회피를 사용하지 아니하나, 특수한 상황에서는 이러한 외화위험에 대해 위험회피를 사용할 수 있습니다.다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 보고기간말 현재의 환율이 변동하였을 경우이러한 변동이 연결회사의 세전순이익과 자본에 미치는 효과는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	환율의 변동	세전순이익에 미치는 효과	자본에 미치는 효과

당기말	+10%	109,446	86,462

-10%	(109,446)	(86,462)

전기말	+10%	-	-

-10%	-	-

보고기간말 현재 연결회사의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다(외화단위: 천SGD).

통 화	당기말	전기말

외화금융자산	외화금융부채	외화금융자산	외화금융부채

SGD	1,120	-	-	-

아. 자산손상 또는 감액손실(연결)

(단위: 백만원)

구분	제23기	제22기	제21기

무형자산손상차손	-	126	-

4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 지표 (연결)

(단위 : 백만원, %)

과 목	제23(당)기	제22(전)기	증감	증감률

I.유동자산	304,509	291,064	13,445	4.6%

현금및현금성자산	84,111	61,814	22,296	36.1%

매출채권및기타채권	160,487	179,478	-18,991	-10.6%

기타금융자산	9,532	8,500	1,032	12.1%

재고자산	24,454	22,149	2,305	10.4%

기타유동자산	25,926	19,123	6,803	35.6%

II.유동부채	187,621	183,250	4,372	2.4%

매입채무및기타채무	153,789	150,363	3,427	2.3%

당기법인세부채	2,132	2,593	-460	-17.8%

충당부채	1,218	1,286	-68	-5.3%

기타유동부채	30,481	29,008	1,473	5.1%

유동비율	162.30%	158.83%	3.47%p	-

회사는 무차입 경영 및 적정 유동성 보류를 통해 안정적인 재무상태를 유지하고 있기때문에 경기의 급격한 변동에 따른 유동성 위험은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 2023년 12월 31일기준으로 현금 및 현금성 자산과 기타금융자산 936억원, 매출채권 1,206억원을 보유하여 회사의 자금수요에 대비하여 적정한 유동성을 확보하고 있다고 판단되며, 향후 유동성에 영향을 미칠 수 있는 금융환경변화 등 불확실성에 대비하고 있습니다. 유동비율은 162.30%로 여전히 높은 수준을 유지하고 있고, 회사는 무차입 경영을 유지하면서 안정적인 유동비율을 유지하고 있습니다. 이에 향후 유동성에 영향을 미칠 수 있는 금융환경의 급격한 변화 등 불확실한 금융환경에서도 유연하게 대응할 수 있다고 판단하고 있습니다. 나. 자금조달 등당사는 보고서 제출일 현재 양호한 현금흐름을 바탕으로 금융기관 차입을 하지 않은 무차입경영을 하고 있습니다. 따라서 외부자금조달에 따라 발생할 수 있는 금리 등의 변동 위험에 노출도가 낮다고 예상합니다.

다. 자금지출

공시대상기간동안 경상적인 투자 이외에 중요한 영향을 미치는 큰 규모의 투자는 없었습니다. 5.부외거래 당사는 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사는 현재 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다.또한, 회사는 2014년 11월 주식회사 케이티 커머스 지분을 81%를 인수하여, 당기말 현재 연결기준으로 작성하고 있습니다. 별도 기준 실적 및 재무상태에 대한 내용은 상기 사업보고서의 『III.재무에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치등에 관한 사항은 『XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항』의 『3. 제재 등과 관련된 사항』을 참조하시기 바랍니다.당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상의 규제내용은 『Ⅱ. 사업의 내용』의『 7. 기타 참고사항』을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 『II. 사업의 내용』의 『5. 위험관리 및 파생거래』와 『Ⅲ. 재무에 관한 사항』의 『3. 연결재무제표 주석』 및 『5. 재무제표 주석』을 참조하시기 바랍니다.