KTcs 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	195,851,414,779	261,886,650,024

현금및현금성자산	54,263,352,197	49,535,926,663

현금	26,700,000	26,700,000

은행예금	18,239,507,043	17,683,556,332

기타금융상품	35,997,145,154	31,825,670,331

매출채권 및 기타유동채권	98,480,736,514	166,813,966,718

매출채권	97,378,856,020	164,184,368,875

대손충당금	(1,010,232,725)	(1,075,054,684)

단기미수금	2,640,948,763	4,374,777,628

대손충당금	(732,115,103)	(728,648,330)

단기미수수익	203,279,559	58,523,229

기타채권	2,138,812,292	2,138,812,292

대손충당금(기타채권)	(2,138,812,292)	(2,138,812,292)

기타유동금융자산	19,000,000,000	19,988,312,000

단기금융상품	19,000,000,000	19,000,000,000

유동당기손익인식지정금융자산	0	988,312,000

재고자산	18,250,034,525	19,691,679,423

상품	18,258,337,455	19,831,162,353

평가충당금	(8,302,930)	(139,482,930)

저장품	0	0

기타유동자산	5,857,291,543	5,856,765,220

선급금	4,681,689,508	4,501,400,878

선급비용	1,175,602,035	1,355,364,342

비유동자산	62,123,614,716	60,883,235,336

장기매출채권 및 기타비유동채권	16,339,143,250	15,794,139,840

장기임차보증금	16,477,283,108	16,013,131,108

현재가치할인차금	(138,139,858)	(218,991,268)

기타비유동금융자산	6,236,097,600	6,405,377,600

장기금융상품	6,000,000	6,000,000

비유동매도가능금융자산	6,230,097,600	6,399,377,600

유형자산	18,216,203,472	18,807,972,216

토지	9,388,192,669	9,388,192,669

건물	5,457,318,993	5,457,318,993

감가상각누계액	(1,157,588,092)	(1,055,212,842)

기계장치	6,154,238,427	5,602,711,938

감가상각누계액	(4,941,143,364)	(4,584,600,568)

사무용비품	10,600,667,149	10,752,484,252

감가상각누계액	(7,038,634,319)	(6,436,802,218)

손상차손누계액	(61,537,634)	(61,537,634)

정부보조금	(207,571,435)	(295,777,582)

설비자산	104,545,455	104,545,455

감가상각누계액(설비자산)	(104,545,455)	(104,545,455)

임차개량자산	943,104,142	961,103,353

감가상각누계액(임차개량자산)	(920,843,064)	(919,908,145)

투자부동산	6,124,106,651	6,124,106,651

감가상각누계액	(119,176,481)	(109,485,477)

영업권	1,828,278,126	1,828,278,126

영업권 이외의 무형자산	8,694,756,711	7,339,324,635

회원권	3,562,182,667	3,562,182,667

컴퓨터소프트웨어	5,777,746,932	11,613,001,168

감가상각누계액	(2,358,528,485)	(8,196,804,830)

개발 중인 무형자산	1,472,983,650	0

개발비	4,383,769,809	4,381,269,809

상각누계액(개발비)	(4,143,397,862)	(4,020,324,179)

이연법인세자산	4,804,205,387	4,693,521,745

자산총계	257,975,029,495	322,769,885,360

부채

유동부채	92,310,618,024	163,906,229,730

매입채무 및 기타유동채무	72,280,190,056	142,376,099,859

단기매입채무	33,550,164,802	95,357,491,325

단기미지급금	15,725,573,869	27,036,676,659

단기미지급비용	23,004,451,385	19,981,931,875

유동성장기차입금	56,017,000	71,265,000

당기법인세부채	1,402,951,393	2,194,292,654

유동충당부채	1,003,930,034	1,001,813,428

단기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	1,002,938,516	994,121,879

그 밖의 기타단기충당부채	991,518	7,691,549

기타유동부채	17,567,529,541	18,262,758,789

선수금	2,003,990,068	750,373,943

예수금	2,902,711,459	3,322,378,617

부가세예수금	8,994,557,684	9,281,049,978

선수수익	3,319,377,028	3,489,483,234

기타유동부채	346,893,302	1,419,473,017

비유동부채	7,828,916,483	2,735,702,004

장기매입채무 및 기타비유동채무	432,462,320	484,765,032

장기임대보증금	300,000,000	300,000,000

현재가치할인차금	(11,149,531)	(17,739,590)

장기이연수익	10,528,472	16,944,260

장기미지급금	133,083,379	185,560,362

장기차입금	137,780,000	125,040,000

퇴직급여부채	7,246,272,917	2,086,950,537

확정급여채무의현재가치	62,186,379,330	56,928,716,528

사외적립자산의공정가치	(54,940,106,413)	(54,841,765,991)

비유동충당부채	12,401,246	38,946,435

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	12,401,246	38,946,435

부채총계	100,139,534,507	166,641,931,734

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	152,726,354,176	150,672,601,662

자본금	23,842,500,000	23,842,500,000

보통주자본금	23,842,500,000	23,842,500,000

자본잉여금	17,613,019,353	17,613,019,353

주식발행초과금	14,783,776,563	14,783,776,563

자기주식처분이익	2,829,242,790	2,829,242,790

이익잉여금(결손금)	113,983,144,270	111,789,774,629

이익준비금	3,112,882,565	2,778,378,565

미처분이익잉여금(미처리결손금)	110,870,261,705	109,011,396,064

기타포괄손익누계액	626,042,553	765,659,680

매도가능금융자산평가이익	626,042,553	765,659,680

기타자본구성요소	(3,338,352,000)	(3,338,352,000)

자기주식	(3,338,352,000)	(3,338,352,000)

비지배지분	5,109,140,812	5,455,351,964

자본총계	157,835,494,988	156,127,953,626

자본과부채총계	257,975,029,495	322,769,885,360

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	228,126,034,703	627,971,784,592	222,368,598,337	635,859,505,969

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	130,698,630,162	328,659,871,765	115,843,638,023	323,894,199,846

상품매출액	130,698,630,162	328,659,871,765	115,843,638,023	323,894,199,846

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	97,427,404,541	299,311,912,827	106,524,960,314	311,965,306,123

용역매출액	97,283,041,196	298,817,605,593	106,373,172,905	311,498,351,506

임대수익	144,363,345	494,307,234	151,787,409	466,954,617

영업비용	226,293,306,285	621,264,745,828	221,457,766,583	631,833,492,356

종업원급여비용	74,715,153,460	221,728,062,596	77,454,477,322	230,241,559,677

급여	58,631,801,195	175,870,144,403	60,580,921,561	181,955,248,641

퇴직급여비용	5,061,903,173	14,639,914,877	5,060,039,941	15,434,830,713

복리후생비	11,021,449,092	31,218,003,316	11,813,515,820	32,851,480,323

여비교통비	533,003,826	1,656,148,725	464,929,505	1,477,215,706

접대비	37,773,771	90,365,415	39,786,533	142,843,926

통신비	1,403,419,816	4,358,504,808	1,468,488,956	4,374,979,304

전력수도료	816,890,296	2,430,380,684	880,452,415	2,442,620,229

세금과공과	298,871,346	967,182,253	408,850,802	2,045,095,722

감가상각비	487,001,493	1,453,674,911	482,614,591	1,451,124,886

임차료	8,627,035,826	25,902,272,277	8,452,333,286	25,168,795,196

수선비	46,953,518	79,381,131	161,999,918	237,781,186

보험료	38,676,022	126,081,245	44,027,713	134,148,510

차량유지비	100,033,950	275,758,632	87,565,760	280,135,978

교육훈련비	381,950,280	1,298,084,695	149,777,034	620,221,848

도서인쇄비	29,208,904	83,718,827	29,176,870	96,663,188

소모품비	493,312,833	1,873,285,830	369,061,867	4,021,918,381

지급수수료	7,817,032,697	23,766,347,271	7,684,370,110	23,109,777,789

광고선전비	623,967,774	2,073,725,741	801,577,251	1,579,875,884

대손상각비(대손충당금환입)	(111,016,552)	6,089,497	2,884,876	42,222,362

협회비	1,100,000	14,881,819	2,400,000	28,535,000

회의비	647,088,817	1,745,390,024	571,799,872	1,688,094,844

조사분석비	5,502,284	14,883,865	3,450,868	14,885,970

포상비	4,484,490,613	8,453,527,217	2,470,369,116	7,513,829,263

피복비	5,845,800	62,591,254	84,038,033	262,044,791

판매촉진비	1,642,906,980	4,117,750,691	756,870,241	2,853,291,324

무형자산상각비	444,084,492	1,374,962,447	507,325,784	1,560,834,599

보상비	12,967,391	441,630,278	22,019,973	79,060,403

운반비	369,989,506	1,184,950,349	427,878,728	1,424,640,285

포장비	8,482,930	8,699,430	2,040,000	12,759,000

별정사업상품매출원가	13,417,613,954	38,683,074,236	9,445,396,371	30,127,414,880

기타사업상품매출원가	2,349,273,364	6,067,105,284	1,242,688,564	2,187,634,909

투자부동산감가상각비	3,230,335	9,691,004	3,228,174	9,684,520

B2B상품매출원가	106,202,133,341	268,283,505,860	105,723,443,291	279,139,224,304

B2C상품매출원가	359,327,218	2,633,037,532	1,212,442,759	7,464,578,492

영업이익(손실)	1,832,728,418	6,707,038,764	910,831,754	4,026,013,613

기타이익	19,222,846	359,542,730	434,983,547	1,105,579,947

유형자산처분이익	0	31,818	0	108,604,372

무형자산처분이익	(12,339,269)	58,407,640	0	0

잡이익	31,562,115	301,103,272	434,983,547	996,975,575

기타손실	617,393,565	739,050,913	36,852,449	103,361,758

기부금	2,300,000	7,540,000	2,544,000	8,764,000

유형자산처분손실	13,853,645	15,098,975	7,552,207	9,330,104

무형자산처분손실	899,994	16,000,000	0	3,125,003

무형자산손상차손	0	0	25,333,333	51,033,333

잡손실	600,339,926	700,411,938	1,422,909	31,109,318

금융수익	304,857,298	954,853,836	268,430,487	966,785,719

이자수익	304,785,828	942,207,867	290,921,225	930,444,431

배당금수익(금융수익)	0	820,500	0	0

외환차익(금융수익)	71,470	137,469	634,752	2,347,460

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	0	0	(40,007,000)	3,893,000

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	0	11,688,000	16,881,510	30,100,828

금융원가	2,992,011	9,499,977	3,982,416	11,247,601

이자비용	2,855,573	8,934,696	3,982,416	9,868,524

외환차손(금융원가)	136,438	565,281	0	1,379,077

법인세비용차감전순이익(손실)	1,536,422,986	7,272,884,440	1,573,410,923	5,983,769,920

법인세비용	391,475,739	1,885,459,796	409,183,053	1,433,977,887

당기순이익(손실)	1,144,947,247	5,387,424,644	1,164,227,870	4,549,792,033

기타포괄손익	1,223,272,332	(8,727,282)	710,830,780	(1,354,268,485)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,278,927,270	130,889,845	710,830,780	(1,354,268,485)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,278,927,270	130,889,845	710,830,780	(1,354,268,485)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(55,654,938)	(139,617,127)	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(55,654,938)	(139,617,127)	0	0

총포괄손익	2,368,219,579	5,378,697,362	1,875,058,650	3,195,523,548

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,150,940,199	5,407,519,796	1,245,130,946	4,595,107,698

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,992,952)	(20,095,152)	(80,903,076)	(45,315,665)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,374,212,531	5,398,792,514	1,955,961,726	3,240,839,213

총 포괄손익, 비지배지분	(5,992,952)	(20,095,152)	(80,903,076)	(45,315,665)

주당이익

기본주당이익(손실)	28	129	30	110

계속영업기본주당이익(손실)	28	129	30	110

희석주당이익(손실)	28	129	30	110

계속영업희석주당이익(손실)	28	129	30	110

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	23,842,500,000	17,613,019,353	109,270,863,969	0	(3,338,352,000)	147,388,031,322	5,198,210,530	152,631,557,517

당기순이익(손실)	0	0	4,595,107,698	0	0	4,595,107,698	(45,315,665)	4,549,792,033

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	(1,354,268,485)	0	0	(1,354,268,485)	0	(1,354,268,485)

배당금지급	0	0	(4,181,300,000)	0	0	(4,181,300,000)	0	(4,181,300,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(940,460,787)	0	0	(940,460,787)	(45,315,665)	(985,776,452)

2016.09.30 (기말자본)	23,842,500,000	17,613,019,353	108,330,403,182	0	(3,338,352,000)	146,447,570,535	5,198,210,530	151,645,781,065

2017.01.01 (기초자본)	23,842,500,000	17,613,019,353	111,789,774,629	765,659,680	(3,338,352,000)	150,672,601,662	5,455,351,964	156,127,953,626

당기순이익(손실)	0	0	5,407,519,796	0	0	4,256,579,597	(20,095,152)	5,387,424,644

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(139,617,127)	0	(139,617,127)	0	(139,617,127)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	130,889,845	0	0	130,889,845	0	130,889,845

배당금지급	0	0	(3,345,040,000)	0	0	(3,345,040,000)	(326,116,000)	(3,671,156,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	2,193,369,641	(139,617,127)	0	902,812,315	(346,211,152)	1,707,541,362

2017.09.30 (기말자본)	23,842,500,000	17,613,019,353	113,983,144,270	626,042,553	(3,338,352,000)	152,726,354,176	5,109,140,812	157,835,494,988

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	10,963,587,671	9,508,642,446

당기순이익(손실)	5,387,424,644	4,549,792,033

당기순이익조정을 위한 가감	15,206,964,319	15,038,664,643

임대료수익(현재가치평가)	(6,415,788)	(6,733,506)

퇴직급여	11,495,975,751	11,382,449,151

복리후생비	(52,476,983)	26,681,878

대손상각비	6,089,497	42,222,362

감가상각비	1,453,674,911	1,451,124,886

투자부동산감가상각비	9,691,004	9,684,520

무형자산상각비	1,374,962,447	1,560,834,599

임차료	144,305,838	109,437,597

기타상품매출원가	(131,180,000)	28,670,936

유형자산처분이익	(31,818)	(108,604,372)

무형자산처분이익	(58,407,640)

유형자산처분손실	15,098,975	9,330,104

무형자산처분손실	16,000,000	3,125,003

무형자산손상차손	51,033,333

이자수익	(942,207,867)	(930,444,431)

배당금수익(금융수익)	(820,500)

당기손익인식금융자산평가이익	(3,893,000)

당기손익인식금융자산처분이익	(11,688,000)	(30,100,828)

이자비용	8,934,696	9,868,524

법인세비용	1,885,459,796	1,433,977,887

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,485,392,141)	(7,379,352,383)

매출채권의 감소(증가)	66,787,012,642	82,052,381,092

미수금의 감소(증가)	1,684,884,395	1,874,187,492

선급금의 감소(증가)	(180,288,630)	2,811,320,404

선급비용의 감소(증가)	99,693,158	60,408,174

재고자산의 감소(증가)	1,572,824,898	(2,969,465,098)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(33,603,128)	168,097,559

매입채무의 증가(감소)	(61,807,326,523)	(79,511,901,223)

미지급금의 증가(감소)	(11,311,102,790)	(3,330,267,466)

선수금의 증가(감소)	1,253,616,125	(387,505,572)

예수금의 증가(감소)	(414,867,158)	(317,830,693)

미지급비용의 증가(감소)	2,898,488,172	3,891,156,907

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(252,889,166)	(1,945,078,120)

선수수익의 증가(감소)	(170,106,206)	(277,656,565)

보증금의 감소(증가)	(4,800,000)	(4,855,900)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	738,174,323	(670,720,664)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(6,783,515,980)	(7,508,552,793)

임차보증금의 감소(증가)	(464,152,000)	(429,743,284)

임대보증금의 증가(감소)	(40,000,000)

기타충당부채의 증가(감소)	(6,700,031)	5,307,909

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채의 증가(감소)	(18,154,527)	(180,650,187)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,072,579,715)	(667,984,355)

이자수취(영업)	640,717,121	573,305,753

이자지급(영업)	(1,923,614)	(1,843,355)

배당금수취(영업)	820,500

법인세납부(환급)	(2,785,023,158)	(3,271,924,245)

현금의기타유입(유출)

배당금지급(영업)

투자활동현금흐름	(2,562,498,137)	(1,814,468,601)

당기손익인식금융자산의 처분	1,000,000,000	5,122,967,774

기타유동금융자산의 처분	9,500,000,000

기타비유동금융자산의 처분	1,930,000

유형자산의 처분	21,128,807	210,500,000

무형자산의 처분	65,007,646

기타유동금융자산의 취득	(9,500,000,000)	(5,000,000,000)

유형자산의 취득	(897,570,061)	(1,355,185,516)

무형자산의 취득	(2,752,994,529)	(792,750,859)

재무활동현금흐름	(3,673,664,000)	(4,246,291,000)

차입금	60,000,000

차입금의 상환	(62,508,000)	(64,991,000)

배당금지급	(3,671,156,000)	(4,181,300,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,727,425,534	3,447,882,845

기초현금및현금성자산	49,535,926,663	47,564,929,867

기말현금및현금성자산	54,263,352,197	51,012,812,712