KTcs 분기보고서 (2021.03)
5. 재무제표 주석

주석

제 21 (당) 기 1분기 2021년1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 20(전) 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
주식회사 케이티씨에스

1. 일반사항

주식회사 케이티씨에스(이하 "회사"라 함)는 2001년 6월 27일에 (주)케이티의 114 번호안내서비스 사업이 분사하여 설립되어, 114 전화번호 안내서비스, 생활정보 안내서비스, 전화번호 DB관리 및 제공서비스, 콜센터 도급사업 및 별정통신사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 한편, 회사는 대전광역시에 본점을 비롯하여 부산, 대구, 광주, 대전에 지역본부를 설치하여 운영하고 있습니다. 회사는 2010년 9월 16일자로 한국거래소(구 한국증권선물거래소)가 개설한 유가증권 시장에 상장하였습니다.당기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주	주식수(주)	지분율(%)

㈜케이티	3,177,426	7.44

㈜케이티아이에스	4,954,704	11.61

케이티하이텔㈜	4,800,000	11.25

자기주식	2,544,056	5.96

기타	27,208,814	63.74

합계	42,685,000	100.00

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

2.1 재무제표 작성기준

기업의 중간요약재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 기업은 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 기업의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.2021년도 중 COVID-19의 지속은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 회사가 제공하는 서비스에 대한 수요와 회사에 서비스를 제공하는 공급업체의 납품에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일하나, COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 범주별 금융상품

(1) 보고기간말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).1) 당 분기말

금 융 자 산	상각후원가금융자산	당기손익공정가치 금융자산	기타포괄손익공정가치 금융자산	합 계

현금및현금성자산	45,101,268	-	-	45,101,268

매출채권및기타채권	79,112,369	-	-	79,112,369

기타금융자산	34,000,000	8,194,185	6,290,440	48,484,625

합 계	158,213,637	8,194,185	6,290,440	172,698,262

금 융 부 채	상각후원가로 측정하는 기타금융부채

매입채무및기타채무(*)	93,997,977

차입금	48,980

합 계	94,046,957

(*) 리스부채 및 종업원급여 관련 부채가 75,832백만원 포함되어 있습니다.

2) 전 기말

금 융 자 산	상각후원가금융자산	당기손익공정가치 금융자산	기타포괄손익공정가치 금융자산	합 계

현금및현금성자산	59,321,247	-	-	59,321,247

매출채권및기타채권	63,562,250	-	-	63,562,250

기타금융자산	33,000,000	8,303,290	6,480,389	47,783,679

합 계	155,883,497	8,303,290	6,480,389	170,667,176

금 융 부 채	상각후원가로 측정하는 기타금융부채

매입채무및기타채무(*)	92,838,945

차입금	55,110

합 계	92,894,055

(*) 리스부채 및 종업원급여 관련 부채가 72,546백만원 포함되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기에 발생한 범주별 금융상품 순손익은 다음과 같습니다.(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상각후원가로 측정하는 금융자산

이자수익	138,543	138,543	241,391	241,391

외환차손익	(1,754)	(1,754)	(21,769)	(21,769)

외화환산손익	336	336	(12)	(12)

대손상각비	(15,847)	(15,847)	7,488	7,488

당기손익 공정가치 금융자산

처분손익	-	-	-	-

평가손익	34,896	34,896	36,796	36,796

기타포괄손익 공정가치 금융자산

이자수익	44,865	44,865	44,742	44,742

평가손익(기타포괄손익)(*)	(150,786)	(150,786)	11,005	11,005

상각후원가로 측정하는 기타금융부채

이자비용	(230,169)	(230,169)	(364,675)	(364,675)

외환차손익	(741)	(741)	-	-

합 계	(180,657)	(180,657)	(45,034)	(45,034)

(*) 자본에 직접 가감된 이연법인세가 반영된 후의 금액입니다

5. 현금및현금성자산 (1) 보고기간말 현재 회사의 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당 분기말	전기말

현금	24,600	24,600

보통예금	3,691,721	2,207,986

기타금융상품(*)	41,384,947	57,088,661

합 계	45,101,268	59,321,247

(*) 기타금융상품은 유동성이 매우 높고 확정된 금액으로 전환이 용이하며 가치변동 위험이 경미한 예금자산(MMDA)으로 구성되어 있습니다. (2) 재무상태표상의 현금및현금성자산은 현금흐름표상의 현금과 동일합니다.

6. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간말 현재 회사의 매출채권및기타채권 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).1) 당분기말

구 분	채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액

유동자산

매출채권	63,043,380	(80,288)	-	62,963,092

기타채권	12,459,473	(24,625)	(34,363)	12,400,485

소 계	75,502,853	(104,913)	(34,363)	75,363,577

비유동자산

기타채권	3,927,090	-	(178,297)	3,748,793

합 계	79,429,943	(104,913)	(212,660)	79,112,370

2) 전기말

구 분	채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액

유동자산

매출채권	50,786,746	(69,468)	-	50,717,278

기타채권	7,778,050	(19,597)	(12,421)	7,746,032

소 계	58,564,796	(89,065)	(12,421)	58,463,310

비유동자산

기타채권	5,313,590	-	(214,650)	5,098,940

합 계	63,878,386	(89,065)	(227,071)	63,562,250

(2) 발생시점으로부터 1년 이내에 만기가 도래하는 매출채권및기타채권은 현재가치 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다. 그 외 매출채권및기타채권의 공정가치는 미래에 기대되는 유입 현금흐름의 명목가액을 회사의 유효이자율로 할인하여 산출하였습니다. (3) 보고기간말 현재 매출채권의 연령분석의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말

2개월 이하	62,960,188	50,699,753

2개월 초과 6개월 이하	40,618	46,597

6개월 초과 12개월 이하	2,195	628

12개월 초과	40,379	39,768

소 계	63,043,380	50,786,746

대손충당금	(80,288)	(69,468)

합 계	62,963,092	50,717,278

(4) 보고기간말 현재 회사의 기타채권 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말

미수금	8,436,798	5,036,592

미수수익	250,470	205,381

보증금	7,462,010	7,602,999

합 계	16,149,278	12,844,972

차감: 비유동항목	(3,748,793)	(5,098,940)

유동항목	12,400,485	7,746,032

(5 ) 보고기 간말 현재 기타채권의 연령분석의 상세내역은 다음과 같습 니다(단 위:천원)

구 분	당분기말	전기말

2개월 이하	16,152,190	12,844,002

2개월 초과 6개월 이하	12,543	258

6개월 초과 12개월 이하	139	11,429

12개월 초과	9,031	8,880

소 계	16,173,903	12,864,569

대손충당금	(24,625)	(19,597)

합 계	16,149,278	12,844,972

(6) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권의 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액 입니다.

7. 기타금융자산

(1) 보고기간말 현재 회사의 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말

기타금융자산

상각후원가 금융상품(*1)	34,000,000	33,000,000

당기손익-공정가치 금융자산(*2)	8,194,186	8,303,290

기타포괄손익-공정가치 금융자산	6,290,439	6,480,389

합 계	48,484,625	47,783,679

차감: 비유동항목	(6,475,025)	(6,661,279)

유동항목	42,009,600	41,122,400

(*1) 보고기간말 현재 회사의 금융상품 중 2,000백만원은 단말기 구매대금 지급을 위한 담보로 제공되어 사용이 제한되어 있습니다. (*2) 보고기간말 현재 회사 의 금융상 품 중 185백만원 은 회사가 출자한 공제조합으로부터 보증을 제공받기 위하여 담보로 제공되었습니다.

(2) 공정가치 금융자산 1) 보고기간말 현재 회사의 공정가치금융자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말

취득원가	장부가액	취득원가	장부가액

당기손익-공정가치 금융자산

채무상품	8,166,404	8,194,186	8,166,404	8,303,290

차감: 비유동항목	(166,404)	(184,585)	(166,404)	(180,890)

유동항목	8,000,000	8,009,600	8,000,000	8,122,400

기타포괄손익-공정가치 금융자산

비상장주식	1,320,000	697,889	1,320,000	697,889

채무상품	4,708,972	5,592,550	4,708,972	5,782,500

합 계	6,028,972	6,290,439	6,028,972	6,480,389

차감: 비유동항목	(6,028,972)	(6,290,439)	(6,028,972)	(6,480,389)

유동항목	-	-	-	-

2) 당기와 전기 중 공정가치 금융자산 변동내역 은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

기초장부금액	14,783,679	11,609,659

취득	8,000,000	8,000,000

이자수익 인식	3,365	3,242

처분	(8,144,000)	(5,125,000)

평가-당기손익 인식	34,896	36,796

평가-기타포괄손익 인식(*)	(193,315)	14,108

기말장부금액	14,484,625	14,538,805

(*) 자본에 직접 가감된 이연법인세를 고려하기 전의 금액입니다.

3) 보고기간말 현재 공정가치 금융자산 중 채무증권의 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액입니다.

4) 회사는 공정가치 금융자산을 공정가액으로 평가하고 있습니다.

8. 재고자산보고기간말 현재 회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부가액	취득원가	평가충당금	장부가액

상 품	20,883,046	(80,418)	20,802,628	17,485,780	(76,194)	17,409,586

당기 중 비용으로 인식한 재고자산의 원가는 24,157 백 만원 (전기: 21,871백만원) 입 니다.

9. 기타유동자산 및 기타유동부채보고기간말 현재 회사의 기타유동자산 및 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말

기타자산

선급금	688,325	1,007,014

선급비용(*)	1,336,534	1,304,427

계약자산(*)	2,079,028	1,864,490

차감: 비유동항목	(2,099,482)	(1,886,139)

유동항목	2,004,405	2,289,792

기타부채

선수금(*)	2,720	142,106

예수금	2,038,070	3,366,738

부가세예수금	7,671,542	10,275,274

미지급배당금	3,245,530	-

선수수익(*)	10,745,797	11,665,846

차감: 비유동항목	(1,686,898)	(1,961,680)

유동항목	22,016,761	23,488,284

(*) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용함에 따라 인식된 금액이 포함되어 있습니다(주석 24참조) .

10. 유형자산당분기와 전분기 중 회사의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

(1) 당 분기

구 분	토지	건물	기계장치	비품	사용권자산	건설중인 자산	합계

취득원가	9,232,091	5,334,402	2,142,251	14,593,878	68,355,585	105,000	99,763,207

감가상각누계액	-	(1,447,429)	(1,993,707)	(10,350,339)	(26,827,303)	-	(40,618,778)

손상차손누계액	-	-	-	(11,919)	(188,959)	-	(200,878)

기초금액	9,232,091	3,886,973	148,544	4,231,620	41,339,323	105,000	58,943,551

취득	-	-	-	189,755	6,676,074	-	6,865,829

처분및폐기	(94,211)	(92,063)	-	(150,120)	(984,756)	-	(1,321,150)

감가상각	-	(33,046)	(18,970)	(367,801)	(3,564,780)	-	(3,984,597)

기타(*)	-	-	-	105,000	-	(105,000)	-

기말금액	9,137,880	3,761,864	129,574	4,008,454	43,465,861	-	60,503,633

취득원가	9,137,880	5,185,613	2,082,787	13,328,757	72,889,670	-	102,624,707

감가상각누계액	-	(1,423,749)	(1,953,213)	(9,308,384)	(29,234,850)	-	(41,920,196)

손상차손누계액	-	-	-	(11,919)	(188,959)	-	(200,878)

(*) 당분기 중 비품으로 대체되었습니다.(2) 전분기

구 분	토지	건물	기계장치	비품	사용권자산	합계

취득원가	9,379,523	5,409,989	2,142,251	12,702,352	69,358,988	98,993,103

감가상각누계액	-	(1,455,051)	(1,900,726)	(8,994,308)	(14,934,351)	(27,284,436)

정부보조금	-	-	-	(13,214)	-	(13,214)

기초금액	9,379,523	3,954,938	241,525	3,694,830	54,424,637	71,695,453

취득	115,636	439,713	-	1,399,158	570,655	2,525,162

처분및폐기	-	-	-	(9,657)	(1,375,496)	(1,385,153)

감가상각	-	(36,005)	(25,052)	(401,193)	(3,505,401)	(3,967,651)

정부보조금	-	-	-	13,214	-	13,214

기타(*)	(203,772)	(65,273)	-	-	-	(269,045)

기말금액	9,291,387	4,293,373	216,473	4,696,352	50,114,395	68,611,980

취득원가	9,291,387	5,758,152	2,142,251	14,039,565	67,750,293	98,981,648

감가상각누계액	-	(1,464,779)	(1,925,778)	(9,343,213)	(17,635,898)	(30,369,668)

정부보조금	-	-	-	-	-	-

(*) 당분기 중 투자부동산으로 대체되었습니다. 11. 투자부동산(1) 당분기와 전분기 중 회사의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

토지	건물	합계	토지	건물	합 계

취득원가	1,353,419	608,058	1,961,477	1,149,646	516,508	1,666,154

감가상각누계액	-	(189,738)	(189,738)	-	(148,250)	(148,250)

기초장부금액	1,353,419	418,320	1,771,739	1,149,646	368,258	1,517,904

감가상각	-	(3,803)	(3,803)	-	(3,803)	(3,803)

대체	-	-	-	203,773	65,273	269,046

기말장부금액	1,353,419	414,517	1,767,936	1,353,419	429,728	1,783,147

취득원가	1,353,419	608,058	1,961,477	1,353,419	608,057	1,961,476

감가상각누계액	-	(193,541)	(193,541)	-	(178,329)	(178,329)

(2) 보고기간 말 현재 투자부동산의 공 정가치는 2,737백만원 (전기: 2,737 백만원 )이며, 공정가치 평가는 독립된 평가인에 의해 수행됩니다. (3) 당기 중 투자부동산에서 발생한 임대수 익 은 2백만원 (전분기 : 2백만원) 이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 영업비용에 포함되어 있습니다.

12. 무형자산 당분기와 전분기 중 회사의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). (1) 당 분기

구 분	영업권	소프트웨어	회원권	기타무형자산	합 계

취득원가	584,354	8,962,545	4,437,186	862,020	14,846,105

상각누계액	-	(7,652,043)	-	(832,850)	(8,484,893)

손상차손누계액	-	(100,679)	(799,465)	-	(900,144)

기초금액	584,354	1,209,823	3,637,721	29,170	5,461,068

취득	-	268,970	-	-	268,970

처분및폐기	-	(19,048)	(222,000)	-	(241,048)

무형자산상각	-	(138,720)	-	(15,050)	(153,770)

기말금액	584,354	1,321,025	3,415,721	14,120	5,335,220

취득원가	584,354	9,143,504	4,209,186	705,520	14,642,564

상각누계액	-	(7,721,800)	-	(691,400)	(8,413,200)

손상차손누계액	-	(100,679)	(793,465)	-	(894,144)

(2) 전 분기

구 분	영업권	소프트웨어	회원권	기타무형자산	합 계

취득원가	584,354	8,388,157	4,437,186	907,020	14,316,717

상각누계액	-	(7,175,696)	-	(712,217)	(7,887,913)

손상차손누계액	-	-	(1,208,798)	-	(1,208,798)

기초금액	584,354	1,212,461	3,228,388	194,803	5,220,006

취득	-	95,270	-	-	95,270

무형자산상각	-	(131,782)	-	(34,810)	(166,592)

기말금액	584,354	1,175,949	3,228,388	159,993	5,148,684

취득원가	584,354	8,483,428	4,437,186	907,020	14,411,988

상각누계액	-	(7,307,479)	-	(747,027)	(8,054,506)

손상차손누계액	-	-	(1,208,798)	-	(1,208,798)

(3) 영업권 보고기간말 현재 회사의 영업권은 식별된 현금창출단위인 olleh고객서비스사업에 전액 배부되어 있습니다. 회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 향후 5년간 의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 재무예산의 기간을 초과한 기간의 현금흐름은 예상성장률을 이용하여 추정하였으며, 동 성장률은 현금창출단위가 속한 산업의 장기평균성장률을 초과하지 않습니다.

매출액이익률은 과거의 실적과 미래의 시장변동에 대한 기대수준에 근거하여 산정하고 있으며 매출액성장률은 미래예측 경제성장률을 기초로 산정되었습니다. 경영진은 과거 실적과 시장 성장에 대한 예측에 근거하여 세전현금흐름추정치를 결정하였으며, 사용된 세전할인율은 관련된 영업부문의 특수한 위험을 반영한 세전할인율입니다. 주요가정치는 아래와 같습니다.

주요 가정치	고객서비스 사업

매출성장율(*1)	3.16%~4.41%

영구성장율(*2)	0.00%

세전할인율	14.57%

(*1) 향후 5년간 현금흐름추정액을 산정하기 위한 평균 매출성장률로 미래예측 경제성장률을 기초로 산정됨.(*2) 5년 이후 예상되는 영구적인 성장률손상평가 수행 결과, 회사는 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하지는 않을 것으로 판단하고 있습니다. 이에 따라 회사가 당기와 전기 중 영업권에 대해 손상차손으로 인식한 금액은 없습니다. 13. 종속기업 투 자 (1) 보고기간말 현재 회사의 종속기업 투자의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	회사명	소재지	당기소유지분율	장부금액

당분기말	전기말

종속기업	케이티커머스㈜	한국	81%	17,893,386	17,893,386

종속기업	㈜후후앤컴퍼니	한국	100%	1,162,069	1,162,069

합 계	19,055,455	19,055,455

(2) 보고기간말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 1) 당분기말

종속기업명	당분기말	당분기

자 산	부 채	자 본	영업수익	분기순손익	총포괄손익

케이티커머스(주)	73,380,438	40,680,831	32,699,607	68,174,641	32,485	32,485

(주)후후앤컴퍼니	5,399,196	2,661,343	2,737,853	1,231,077	(256,484)	(256,484)

2) 전분기말

종속기업명	전분기말	전분기

자 산	부 채	자 본	영업수익	분기순손익	총포괄손익

케이티커머스(주)	65,593,736	36,857,252	28,736,484	64,272,972	(515,349)	(515,349)

(주)후후앤컴퍼니	8,147,407	3,046,988	5,100,419	1,217,329	(585,526)	(585,526)

14. 매입채무및기타채무(1) 보고기간말 현재 회사의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말

채무액	장부금액	채무액	장부금액

유동부채

매입채무	392,791	392,791	249,892	249,892

기타채무	63,543,152	63,543,152	64,971,931	64,971,931

소 계	63,935,943	63,935,943	65,221,823	65,221,823

비유동부채

기타채무	30,062,034	30,062,034	27,617,122	27,617,122

합 계	93,997,977	93,997,977	92,838,945	92,838,945

(2) 보고기간말 현재 회사의 기타채무 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분 기말	전기말

미지급금	25,077,274	28,081,013

미지급비용	26,204,593	24,409,099

리스부채	42,323,319	40,098,941

합 계	93,605,186	92,589,053

차감: 비유동항목	(30,062,034)	(27,617,122)

유동항목	63,543,152	64,971,931

15. 차입금

(1) 보고기간말 현재 회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

차입처	차입용도	연이자율(%)	당분기말	전기말

농협은행㈜	시설자금대출	2.00	48,980	55,110

차감 : 1년이내 상환 도래분	(24,500)	(24,520)

차감계	24,480	30,590

(2) 보고기간말 현재 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다(단위: 천원).

연 도	금 액

1년 이내	24,500

1년 ~ 2년 이내	24,480

합 계	48,980

16. 충당부채

당분기와 전분기 중 회사의 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).(1) 당 분기

구 분	복구충당부채

기초금액	4,822,143

증가	222,048

감소	(73,783)

기말금액	4,970,408

차감: 비유동항목	3,845,510

유동항목	1,124,898

(2)전분기

구 분	복구충당부채

기초금액	5,695,563

증가	47,749

감소	(26,366)

기말금액	5,716,946

차감: 비유동항목	(5,549,524)

유동항목	167,422

17. 순확정급여부채

(1) 확정급여제도1) 보고기간말 현재 회사의 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	84,665,360	81,784,838

사외적립자산의 공정가치	(76,564,455)	(79,713,183)

재무상태표상 순확정급여부채	8,100,905	2,071,655

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 확정급 여채무 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

기초금액	81,784,838	77,715,209

당기근무원가	3,379,784	3,765,062

이자비용	272,433	299,878

과거근무원가	-	-

계열사전입(전출)	468,841	103,443

제도에서의 지급액 :

- 급여지급액	(3,453,722)	(3,463,864)

- 확정기여형퇴직급여제도로 전환(*)	(452,617)	(313,626)

재측정요소:

- 경험적조정	3,225,915	-

- 인구통계적가정변경	-	-

- 재무적가정의 변동	(560,112)	-

기말금액	84,665,360	78,106,102

(*) 당기와 전기 중 종업원이 확정기여형퇴직급여제도를 선택함에 따라 대체(지급)된금액입니다. ( 3) 당분기와 전분기 중 회사의 사외적립자산 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

기초금액	79,713,183	76,679,413

사용자 기여금	-	-

이자수익	265,532	295,894

계열사전입(전출)	311,735	66,598

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	177,181	153,844

제도에서의 지급액 :

- 급여지급액	(3,450,558)	(5,841,214)

- 확정기여형퇴직급여제도로 전환(*)	(452,617)	(313,626)

기말금액	76,564,456	71,040,909

(*) 당기와 전기 중 종업원이 확정기여형퇴직급여제도를 선택함에 따라 대체(지급)된 금액입니다. (4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	3,379,784	3,765,062

순이자원가	6,901	3,984

종업원 급여에 포함된 총 비용	3,386,685	3,769,046

18. 확정기여제도 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 1,010백만원(전분기 : 1,092백만원) 입 니다.

19. 우발부채와 약 정사 항

(1) 회사는 ㈜케이티와 전화번호 안내업무 위수탁협정을 체결하였는바, 이에 따라 케이티의 번호안내전산시스템을 임차하여 대전, 부산, 대구, 광주, 충청, 경상, 전라 및 제주지역을 대상으로 전화번호안내서비스를 제공하고 있으며 동 서비스에 대한 위탁수수료를 매월 지급받고 있습니다. (2) 보고기간말 현재 회사의 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 천원).

약정사항	약정금융기관	약정금액	실행금액

기업일반운전자금대출	국민은행	7,000,000	-

외상매출채권전자대출	국민은행	7,000,000	-

외상매출채권담보대출	우리은행	100,000	-

시설자금대출	농협	122,540	48,980

합 계	14,222,540	48,980

(3) 보고기간말 현재 회사가 금융기관 등으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

보증사항	금융기관	보증한도	실행금액

계약보증 등	소프트웨어공제조합	9,094,982	(*)4,641,953

이행보증 등	서울보증보험	27,499,394	27,499,394

합 계	36,594,376	32,141,347

(*) 보증기간은 종료되었으나, 보 증계약의 법적효력(소멸시효)이 유지되어 위의 실행금액 외 추가적으로 보증받는 금액이 7,664백만원 존재합니다. (4) 보고기간말 현재 회사가 피소되어 계류중인 소송사건은 없 습 니다.

20. 자본금 보고기간말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 120,000,000 주이며, 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

종 류	당분기말	전기말

발행주식수(주)	1주의금액(원)	자본금(천원)	발행주식수(주)	1주의금액(원)	자본금(천원)

보통주(*)	42,685,000	500	23,842,500	42,685,000	500	23,842,500

(*) 회사는 이사회 결의를 통해 자기주식 5,000,000주를 이익소각하였으며, 동 이익소각의 결과로 발행주식의 액면금액과 납입자본금이 일치하지 않습니다.

21. 이익잉여금 보고기간말 현재 회사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말

법정적립금(*)	4,482,761	4,158,208

미처분이익잉여금	115,713,448	114,185,619

합 계	120,196,209	118,343,827

(*) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

22. 기타포괄손익누계액

당분기와 전분기 중 회사의 기타포괄손익누계액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

기타포괄손익 공정가치 금융자산 평가손익

기초금액	284,066	502,253

증감	(150,785)	11,004

기말금액	133,281	513,257

23. 기타자본구성요소

보고기간말 현재 회사의 자기주식 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

주식수(단위: 주)	2,544,056	2,175,868

금액(단위: 천원)	6,863,080	6,028,960

회사는 주가안정 및 주주가치 제고를 위하여 자기주식을 취득하였으며, 취득한 자기주식은 의결권의 행사가 제한됩니다.

24. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 (1) 회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익	134,217,562	122,484,431

기타 원천으로부터의 수익	140,560	180,466

합 계	134,358,122	122,664,897

(2) 당기와 전 기 중 회사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

olleh고객서비스수익	50,093,984	49,789,752

컨택센터사업수익	25,804,869	23,281,610

114번호안내수익	4,162,754	4,314,238

우선번호안내수익	5,456,654	6,044,817

유통사업수익(*)	31,215,552	27,519,850

기타사업수익(*)	17,624,309	11,714,630

합 계	134,358,122	122,664,897

(*) 상품판 매수 익 22,912백 만원(전분기: 21,607 백만원)이 포함되어 있습니다 . 용역수익은 기간에 걸쳐 인식하고, 상품의 판매는 한 시점에 인식합니다.(주석 33 참조)

(3) 회사가 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약자산, 계약부채는 아래와 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말

계약자산(*)	2,079,028	1,864,490

계약부채(**)	10,748,516	11,727,952

(*) 재무상태표에서 기타비유동자산으로 계상하고 있습니다.(**) 재무상태표에서 선수금과 선수수익으로 계상하고 있습니다.

(4) 회사가 자산으로 인식한 계약원가는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말

자산으로 인식한 계약원가(*)	1,097,513	1,076,724

(*) 재무상태표에서 선급비용으로 계상하고 있으며, 자산으로 인식한 원가를 완전히 회수할 수 있을 것으로 예상하여 손상차손을 인식하지 않았습니다. 회사가 계약원가자산과 관련하여 당분기에 영업비용으로 인식한 금액 은 1,984 백 만원(전분기: 2,126백만원)입니다. (5) 당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 관련된 금액은 6,972 백만원(전분기: 5,468백만원)입니다.

25. 영업비용

(1) 당분기와 전분기 중 회사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

종업원급여	67,713,423	67,713,423	65,042,519	65,042,519

복리후생비	9,759,015	9,759,015	10,183,689	10,183,689

여비교통비	336,476	336,476	285,940	285,940

접대비	14,532	14,532	14,789	14,789

통신비	1,634,876	1,634,876	1,253,982	1,253,982

전력수도료	156,798	156,798	200,874	200,874

세금과공과	277,787	277,787	235,671	235,671

감가상각비	3,984,596	3,984,596	3,954,437	3,954,437

투자부동산상각비	3,803	3,803	3,803	3,803

임차료	3,970,501	3,970,501	3,112,730	3,112,730

수선비	4,366	4,366	8,551	8,551

보험료	56,900	56,900	28,799	28,799

차량유지비	73,630	73,630	87,162	87,162

교육훈련비	305,066	305,066	173,762	173,762

도서인쇄비	14,658	14,658	13,668	13,668

소모품비	745,956	745,956	963,924	963,924

지급수수료	5,005,624	5,005,624	5,204,371	5,204,371

광고선전비	211,827	211,827	180,765	180,765

대손상각비	15,847	15,847	7,488	7,488

협회비	12,040	12,040	13,540	13,540

회의비	396,820	396,820	308,006	308,006

조사분석비	10,460	10,460	3,138	3,138

포상비	2,373,196	2,373,196	1,462,124	1,462,124

피복비	8,633	8,633	5,715	5,715

판매촉진비	3,962,413	3,962,413	3,740,391	3,740,391

무형자산상각비	153,769	153,769	166,593	166,593

보상비	5,521	5,521	9,438	9,438

재고자산의 매입	27,550,222	27,550,222	22,984,504	22,984,504

재고자산의 변동	(3,393,042)	(3,393,042)	(1,113,911)	(1,113,911)

합 계	125,365,713	125,365,713	118,536,462	118,536,462

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 종업원급여 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전분기말

단기종업원급여	63,237,159	60,181,812

퇴직급여(확정급여형)	3,386,685	3,769,046

퇴직급여(확정기여형)	1,009,514	1,091,661

해고급여	80,065	-

합 계	67,713,423	65,042,519

2 6. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기와 전분기 중 회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

유형자산처분이익	168,271	-

무형자산처분이익	46,000	-

복구충당부채환입액	44,375	8,926

리스해지이익	616	20,874

잡이익	18,726	40,107

합 계	277,988	69,907

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

기부금	1,000	-

유형자산처분손실	17,129	9,657

무형자산처분손실	19,048	-

잡손실	18,351	22,082

합 계	55,528	31,739

27. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기와 전분기 중 회사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

이자수익	183,408	286,132

외환차익	46	18

외화환산이익	361	40

당기손익-공정가치 금융자산 평가이익	34,896	36,796

합 계	218,711	322,986

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

이자비용	230,169	364,675

외환차손	2,542	21,787

외화환산손실	25	51

합 계	232,736	386,513

28. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세 율은 23.50% 입 니다. (전 분기: 23.12% ).

(1) 당기와 전기 중 회사의 법인세비용 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

당기법인세	3,106,974	1,715,153

일시적차이 변동효과	(945,167)	(766,442)

법인세비용	2,161,807	948,711

29. 배당금 2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 3,246백 만원은 2021년 4월에 지급되었습니다(전기: 3,345백만원). 30. 주당순이익

(1) 기본주당이익은 회사의 보통주분기순이익을 회사가 매입하여 자기 주식( 주석 23)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

내 역	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주분기순이익(단위: 천원)	7,039,037	7,039,037	3,154,364	3,154,364

가중평균유통보통주식수(단위: 천주)	40,212	40,212	41,813	41,813

주당순이익(단위: 원)	175	175	75	75

(2) 당분기와 전분기 중 회사가 발행한 희석화 증권이 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익은 일치합니다.

31. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 당분기와 전분기 중 회사의 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

1. 당기순이익	7,039,037	3,154,364

2. 조정항목	9,600,901	8,874,180

퇴직급여	3,386,685	3,769,046

복리후생비	101,726	10,126

대손상각비	15,847	7,488

감가상각비	3,984,596	3,954,437

투자부동산감가상각비	3,803	3,803

무형자산상각비	153,769	166,593

기타상품매출원가	4,224	(7,641)

유형자산처분이익	(168,271)	-

무형자산처분이익	(46,000)	-

유형자산처분손실	17,129	9,657

무형자산처분손실	19,048	-

이자수익	(183,408)	(286,132)

당기손익인금융자산 평가이익	(34,896)	(36,796)

이자비용	230,169	364,675

외화환산이익	(361)	(40)

외화환산손실	25	52

복구충당부채환입액	(44,375)	(8,926)

리스해지이익	(616)	(20,874)

법인세비용	2,161,807	948,712

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(24,744,345)	(9,258,690)

매출채권의 감소(증가)	(12,256,297)	(1,118,061)

미수금의 감소(증가)	(3,405,234)	(2,811,892)

선급금의 감소(증가)	318,689	570,794

유동선급비용의 감소(증가)	(33,302)	16,369

재고자산의 감소(증가)	(3,397,266)	(1,106,271)

비유동 선급비용의 감소(증가)	1,195	(39,209)

매입채무의 증가(감소)	142,899	(130,271)

미지급금의 증가(감소)	(2,911,785)	(4,701,942)

선수금의 증가(감소)	(139,386)	(494)

예수금의 증가(감소)	(1,328,668)	(1,191,651)

미지급비용의 증가(감소)	1,693,787	767,689

부가세 예수금의 증가(감소)	(2,603,732)	(1,759,982)

선수수익의 증가(감소)	(920,050)	401,737

사외적립자산의 감소(증가)	5,000,754	6,088,242

퇴직금 지급	(5,003,918)	(6,078,390)

퇴직금 계열사 전출입	157,107	-

임차보증금의 감소(증가)	155,400	2,100,400

복구충당부채 증가(감소)	-	(14,781)

계약자산비유동 감소(증가)	(214,538)	(250,977)

4. 영업으로부터 창출된 현금(1+2+3)	(8,104,407)	2,769,854

(2) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

미지급배당금 증가	3,245,530	3,679,544

사용권자산 증가	6,676,074	570,656

(3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	전기말	현금흐름	비현금 변동	당분기말

유동성대체	배당 결의	부채인식	이자비용 인식	감소

유동성장기차입금	24,520	(6,130)	6,110	-	-	-	-	24,500

장기차입금	30,590	-	(6,110)	-	-	-	-	24,480

리스부채	40,098,941	(3,491,465)	-	-	6,457,163	211,704	(953,024)	42,323,319

재무활동으로부터의 총부채	40,154,051	(3,431,777)	-	501,558	336,765	(1,393,710)	-	47,350,747

32. 특수관계자거래

(1) 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

지배기업	㈜케이티	㈜케이티

회사에 유의적인 영향력을 행사 하는 기업(*1)	㈜케이티아이에스	㈜케이티아이에스

종속기업	케이티커머스㈜	케이티커머스㈜

㈜후후앤컴퍼니	㈜후후앤컴퍼니

기타특수관계자	케이티하이텔㈜, ㈜케이티서비스북부, ㈜케이티서비스남부, 케이티파워텔㈜, 케이티링커스㈜, 케이티텔레캅㈜, ㈜케이티디에스, ㈜나스미디어, ㈜케이티엠하우스, ㈜케이티엠앤에스, ㈜지니뮤직(구, ㈜케이티뮤직), ㈜케이티에스테이트, ㈜케이티스카이라이프, ㈜에이치엔씨네트워크, 케이티지디에이치㈜(구, 케이티에스비데이터서비스㈜), ㈜케이티샛, ㈜케이티서브마린, ㈜케이티스포츠, KT전략투자조합 2호, KT음악컨텐츠투자조합1호, Korea Telecom America, Inc., Korea Telecom Japan Co., Ltd., Korea Telecom China Co., Ltd., KT Dutch B.V., PT. ㈜케이티에이엠씨, 비씨카드㈜, 브이피㈜, 비씨카드과학기술(상해)유한공사, ㈜스카이라이프티브이, 이니텍㈜, ㈜스마트로, East Telecom LLC, ㈜케이티넥스알, KT Rwanda Networks Ltd., KT Belgium, KT-미시간글로벌콘텐츠펀드, ㈜오토피온, KBTO Sp.z o.o., AOS Ltd., ㈜케이티엠모바일, ㈜케이티인베스트먼트, PT. BCCard Asia Pacific, KT Hongkong Telecommunications Co., Ltd, KT전략투자조합 3호, 플레이디(구, 엔서치마케팅㈜), Korea Telecom Singapore Pte.Ltd., Texnoprosistem LLP, KT음악컨텐츠투자조합2호, KT전략투자조합 4호, BC-VP전략투자조합1호, ㈜케이티엠오에스북부, ㈜케이티엠오에스남부, Nasmedia Thailand Co., Ltd., 넥스트커넥트피에프브이㈜, ㈜케이티희망지음, KT전략투자조합 5호, ㈜지이프리미어제1호기업구조조정부동산투자회사,㈜케이리얼티임대주택제3호위탁관리부동산투자회사, ㈜스토리위즈, ㈜케이티엔지니어링(구, ㈜케이티이엔지코어), KIF투자조합, ㈜케이리얼티제1호기업구조조정부동산투자회사, 보스톤글로벌영상콘텐츠투자조합, QTT Global (Group) Company Limited, ㈜씨유건설, ㈜케이디리빙, ㈜오스카이엔티, ㈜로그인디, ㈜케이리얼티제6호위탁관리부동산투자회사, ㈜케이뱅크은행, 대원방송㈜, KT-DSC창조경제청년창업투자조합, 한국전기차충전서비스㈜, ㈜케이리얼티임대주택제2호위탁관리부동산투자회사, 인공지능연구원, KT-IBKC 미래투자조합 1호, 경기-KT유진슈퍼맨투자조합, ㈜펀다, ㈜챔프정보, 얼라이언스인터넷㈜, ㈜리틀빅픽쳐스, Virtual Realm Sendirian Berhad, KT 필리핀, KT스마트공장투자조합, 스튜디오디스커버리㈜, KT청년창업DNA투자조합, 현대로보틱스㈜, 이지스395호부동산투자회사	케이티하이텔㈜, ㈜케이티서비스북부, ㈜케이티서비스남부, 케이티파워텔㈜, 케이티링커스㈜, 케이티텔레캅㈜, ㈜케이티디에스, ㈜나스미디어, ㈜케이티엠하우스, ㈜케이티엠앤에스, ㈜지니뮤직(구, ㈜케이티뮤직), ㈜케이티에스테이트, ㈜케이티스카이라이프, ㈜에이치엔씨네트워크, 케이티지디에이치㈜(구, 케이티에스비데이터서비스㈜), ㈜케이티샛, ㈜케이티서브마린, ㈜케이티스포츠, KT전략투자조합 2호, KT음악컨텐츠투자조합1호, Korea Telecom America, Inc., Korea Telecom Japan Co., Ltd., Korea Telecom China Co., Ltd., KT Dutch B.V., PT. ㈜케이티에이엠씨, 비씨카드㈜, 브이피㈜, 비씨카드과학기술(상해)유한공사, ㈜스카이라이프티브이, 이니텍㈜, ㈜스마트로, East Telecom LLC, ㈜케이티넥스알, KT Rwanda Networks Ltd., KT Belgium, KT-미시간글로벌콘텐츠펀드, ㈜오토피온, KBTO Sp.z o.o., AOS Ltd., ㈜케이티엠모바일, ㈜케이티인베스트먼트, PT. BCCard Asia Pacific, KT Hongkong Telecommunications Co., Ltd, KT전략투자조합 3호, 플레이디(구, 엔서치마케팅㈜), Korea Telecom Singapore Pte.Ltd., Texnoprosistem LLP, KT음악컨텐츠투자조합2호, KT전략투자조합 4호, BC-VP전략투자조합1호, ㈜케이티엠오에스북부, ㈜케이티엠오에스남부, Nasmedia Thailand Co., Ltd., 넥스트커넥트피에프브이㈜, ㈜케이티희망지음, KT전략투자조합 5호, ㈜지이프리미어제1호기업구조조정부동산투자회사,㈜케이리얼티임대주택제3호위탁관리부동산투자회사, ㈜스토리위즈, ㈜케이티엔지니어링(구, ㈜케이티이엔지코어), KIF투자조합, ㈜케이리얼티제1호기업구조조정부동산투자회사, 보스톤글로벌영상콘텐츠투자조합, QTT Global (Group) Company Limited, ㈜씨유건설, ㈜케이디리빙, ㈜오스카이엔티, ㈜로그인디, ㈜케이리얼티제6호위탁관리부동산투자회사, ㈜케이뱅크은행, 대원방송㈜, KT-DSC창조경제청년창업투자조합, 한국전기차충전서비스㈜, ㈜케이리얼티임대주택제2호위탁관리부동산투자회사, 인공지능연구원, KT-IBKC 미래투자조합 1호, 경기-KT유진슈퍼맨투자조합, ㈜펀다, ㈜챔프정보, 얼라이언스인터넷㈜, ㈜리틀빅픽쳐스, Virtual Realm Sendirian Berhad, KT 필리핀, KT스마트공장투자조합, 스튜디오디스커버리㈜, KT청년창업DNA투자조합, 현대로보틱스㈜, 이지스395호부동산투자회사

기타기업(*2)	㈜케이에이치에스	㈜케이에이치에스

(*1) 소유지분율은 20% 미만이나, 임원 겸직을 통해 회사에 대한 유의적인 영향력을보유하고 있습니다.(*2) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.(2) 보고기간말 현재 회사는 회사의 지배기업인 ㈜케이티와 모바일단말기를 고객에 게 할부판매하는 경우 고객에 대한 할부채권을 ㈜케이티가 승계하는 약정을 맺고 있으며, 당기 중 약정에 따라 승계된 할부채권 12,478 백만원(전분기 : 12,901백만원)입니다.

(3) 보고기간말 현재 회사의 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

1) 당분기말

특수관계구분	회사명	채권	채무

매출채권	기타채권 등	매입채무	기타채무(*) 등	리스부채

지배기업	㈜케이티	46,733,574	7,463,198	-	7,226,304	21,107,187

회사에 유의적인 영향력을 행사 하는 기업	㈜케이티아이에스	22,538	-	-	398,356	-

종속기업	케이티커머스㈜	14,830	-	-	315,439	-

㈜후후앤컴퍼니	7,700	-	-	7,876	-

기타특수관계자	㈜케이티엠앤에스	74,827	-	-	16,548	-

㈜케이티스카이라이프	917,686	-	-	-	-

㈜케이티디에스	149,072	-	-	58,324	-

케이티하이텔㈜	396,228	-	-	401,600	-

㈜케이뱅크은행	175,936	-	-	-	-

케이티파워텔㈜	100,783	-	-	-	-

케이티링커스㈜	37,945	-	-	19,434	-

㈜케이티희망지음	-	1,766	-

㈜스마트로	552	-	-	47,747	-

㈜케이티에스테이트	25,395	1,866,456	-	5,393	19,058,535

㈜케이티엠하우스	85	-	-	665,835	-

㈜케이티엠모바일	924	-	-	-	-

케이티텔레캅㈜	106	-	-	7,547	-

㈜스카이라이프티브이	5,611	-	-	-	-

㈜케이티서비스북부	3,867	-	-	-	-

㈜케이티엔지니어링	5,270	-	-	-	-

합 계	48,672,929	9,329,654	-	9,172,169	40,165,722

(*) 매입채무 및 리스부채를 제외한 채무입니다.

2) 전기말

특수관계구분	회사명	채권	채무

매출채권	기타채권 등	기타채무(*) 등	리스부채

지배기업	㈜케이티	43,824,414	6,538,605	7,216,504	19,408,402

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	㈜케이티아이에스	27,035	-	9,980	-

종속기업	케이티커머스㈜	51,007	-	470,807	-

㈜후후앤컴퍼니	16,456	-	15,796	-

기타특수관계자	㈜케이티엠앤에스	122,393	-	22,727	-

㈜케이티스카이라이프	890,343	-	-	-

㈜케이티디에스	140,742	-	53,563	-

케이티하이텔㈜	423,390	-	17,600	-

㈜케이뱅크은행	91,192	-	-	-

케이티파워텔㈜	99,120	-	-	-

케이티링커스㈜	65,482	-	8,873	-

㈜스마트로	592	-	43,935	-

㈜케이티에스테이트	21,074	1,866,456	7,242	18,812,578

㈜케이티엠하우스	-	276	778,535	-

㈜케이티엠모바일	1,419	-	-	-

케이티텔레캅㈜	884	-	8,261	-

㈜스카이라이프티브이	3,765	-	-	-

케이티희망지음	-	-	10,427	-

㈜케이티엔지니어링(구, ㈜케이티이엔지코어)	3,513	-	-	-

합 계	45,782,821	8,405,337	8,664,250	38,220,980

(*) 매입채무 및 리스부채를 제외한 채무입니다.(4) 당분기와 전분기 중 회사의 특수관계자에 대한 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

1) 당분기

특수관계구분	회사명	영업수익 등	영업비용 등	사용권자산증가(*)	리스부채이자비용

지배기업	㈜케이티	79,346,870	22,987,251	3,615,028	110,956

회사에 유의적인 영향력을 행사 하는 기업	㈜케이티아이에스	69,621	5,400	-	-

종속기업	케이티커머스㈜	56,100	335,453	-	-

㈜후후앤컴퍼니	21,040	21,480	-	-

기타특수관계자	㈜케이티스카이라이프	2,765,283	53	-	-

㈜케이티엠앤에스	220,112	39,000	-	-

케이티하이텔㈜	1,161,906	48,459	-	-

㈜케이티디에스	203,484	193,179	-	-

케이티파워텔㈜	194,827	-	-	-

케이티링커스㈜	106,797	38,423	-	-

㈜케이뱅크은행	418,799	-	-	-

㈜케이티서비스 남부	182	-	-	-

㈜케이티서비스 북부	4,756	-	-	-

비씨카드㈜	-	161	-	-

㈜지니뮤직	-	-	-	-

㈜스카이라이프티브이	10,043	-	-	-

㈜케이티에스테이트	40,604	1,155,101	2,335,280	91,615

케이티텔레캅㈜	535	22,288	-	-

㈜스마트로	1,316	121,678	-	-

㈜케이티스포츠	-	-	-	-

㈜케이티엠하우스	-	49	-	-

㈜케이티엠모바일	1,350	-	-	-

㈜ 플레이디	-	-	-	-

㈜ 나스미디어	-	-	-	-

㈜케이티희망지음	-	9,766	-	-

㈜케이티엠오에스남부	-	-	-	-

㈜케이티이엔지코어	4,791	-	-	-

합 계	84,628,416	24,977,741	5,950,308	202,571

(*) 기초 회계정책 변경 효과는 제외하였습니다.2) 전분기

특수관계구분	회사명	영업수익 등	영업비용 등	사용권자산증가(*)	리스부채이자비용

지배기업	㈜케이티	77,049,834	18,039,930	103,124	181,834

회사에 유의적인 영향력을 행사 하는 기업	㈜케이티아이에스	35,699	-	-	-

종속기업	케이티커머스㈜	75,285	388,000	-	-

㈜후후앤컴퍼니	48,227	44,610	-	-

기타특수관계자	㈜케이티스카이라이프	2,811,097	53	-	-

㈜케이티엠앤에스	266,749	39,000	-	-

케이티하이텔㈜	1,231,593	39,600	-	-

㈜케이티디에스	300,147	370,362	-	-

케이티파워텔㈜	201,332	-	-	-

케이티링커스㈜	119,721	-	-	-

㈜케이뱅크은행	275,105	-	-	-

㈜케이티서비스 남부	-	-	-	-

비씨카드㈜	364	232	-	-

㈜지니뮤직	5,435	-	-	-

㈜스카이라이프티브이	16,167	-	-	-

㈜케이티에스테이트	95,711	1,050,845	311,664	172,431

케이티텔레캅㈜	2,692	22,682	-	-

㈜스마트로	897	130,632	-	-

㈜케이티스포츠	-	19,566	-	-

㈜케이티엠하우스	-	7	-	-

㈜케이티엠모바일	52,410	-	-	-

㈜ 플레이디	-	-	-	-

㈜ 나스미디어	-	-	-	-

㈜케이티희망지음	-	1,087	-	-

㈜케이티엠오에스남부	3,818	-	-	-

기타	㈜케이티이엔지코어	4,791	-	-	-

합 계	82,597,074	20,146,606	414,788	354,265

(*) 기초 회계정책 변경 효과는 제외하였습니다.

( 5) 주요 경영진에 대한 보상

당분기와 전분기 중 회사의 주 요 경영진(임원)에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

단기급여	146,680	131,262

퇴직급여	25,651	20,285

장기종업원급여	-	-

합 계	161,593	151,547

(6) 당분기 중 회사의 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다(단위: 천원).

특수관계구분	회사명	자금대여 거래	자금차입 거래(*)	현금배당미지급액

대여	회수	차입	상환

지배기업	㈜케이티	-	-	3,501,162	1,789,538	254,194

회사에 유의적인 영향력을 행사 하는 기업	㈜케이티아이에스	-	-	-	-	396,376

기타특수관계자	케이티하이텔㈜	-	-	-	-	384,000

㈜케이티에스테이트	-	-	2,285,746	1,366,842	-

합 계	-	-	5,786,908	3,156,380	1,034,570

(*) 자금차입 거래에는 리스거래가 포함되어 있습니다.

33. 영업부문 정보(1) 영업부문

경영진은 자원배분 및 성과평가를 수행을 위하여 검토되는 보고정보에 기초하여 전략적인 영업단위인 5개의 보고부문을 가지고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

구분	재화(또는 용역)

CS사업	KT 유/무선 고객센터

컨택솔루션사업	콜센터 운영 및 수주

플랫폼사업	114번호 안내 및 우선번호안내

마케팅	휴대폰 판매 및 매장관리

기타	신사업추진 및 공통

(2) 부문정보

당분기와 전분기 중 영업부문별 수익 및 손익은 다음과 같습니다(단위 : 천원).1) 당분기

구 분	CS	컨택솔루션	플랫폼	마케팅	기타	합계

총외부수익	41,515,531	25,351,013	10,180,590	50,476,055	6,834,933	134,358,122

상각비	1,667,293	1,336,337	354,165	679,866	104,507	4,142,168

부문 영업비용	38,127,852	24,730,756	8,656,540	49,022,159	4,828,406	125,365,713

부문 영업이익	3,387,679	620,257	1,524,050	1,453,896	2,006,527	8,992,409

2) 전분기

구 분	CS	컨택솔루션	플랫폼	마케팅	기타	합계

총외부수익	41,136,199	23,279,695	10,636,505	45,231,153	2,381,344	122,664,896

상각비	1,642,001	1,335,821	378,704	670,402	97,904	4,124,832

부문 영업비용	39,303,206	23,080,483	9,086,942	44,761,904	2,303,927	118,536,462

부문 영업이익	1,832,993	199,212	1,549,563	469,249	77,417	4,128,434

(3) 기업 전체수준의 공시1) 당분기와 전분기 중 회사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당분기	전분기

상품판매	22,911,876	21,607,190

용역수익	111,446,246	101,057,707

합 계	134,358,122	122,664,897

2) 당분기와 전분기 중 회사 수익의 1 0%이상을 차지하는 주요 거래처는 1개이며, 그 거래금액은 각각 79,347 백만원 및 77,050백 만원 입니다.

3) 회사의 채널마케팅부문과 기타부문에서 발생한 수익 중 36백만원(전분기: 28 백만원)은 국외매출에 해당하며, 이를 제외한 수익은 모두 국내매출에 해당합니다.

34 . 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 (단위: 천원).

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	45,101,268	45,101,268	59,321,247	59,321,247

매출채권및기타채권(*1)	79,112,370	79,112,370	63,562,250	63,562,250

기타금융자산

상각후원가 금융자산	34,000,000	34,000,000	33,000,000	33,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	8,194,186	8,194,186	8,303,290	8,303,290

기타포괄손익-공정가치금융자산	6,290,439	6,290,439	6,480,389	6,480,389

소 계	48,484,625	48,484,625	47,783,679	47,783,679

합 계	172,692,263	172,698,263	170,667,176	170,667,176

금융부채

매입채무및기타채무(*1)	93,997,977	93,997,977	92,838,945	92,838,945

차입금	48,980	49,474	55,110	55,573

합 계	94,046,957	94,047,451	92,894,055	92,894,518

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시를 위해 별도의 공정가치 평가를 수행하지 않았습니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 회사의 자산과 부채는다음과 같습니다(단위: 천원).

1 ) 당분 기말

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

자산

당기손익-공정가치 금융자산	-	8,009,600	184,586	8,194,186

기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	5,592,550	697,889	6,290,439

합 계	-	13,602,150	882,475	14,484,625

부채

차입금	-	-	49,474	49,474

2 ) 전기말

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

자산

당기손익-공정가치 금융자산	-	8,122,400	180,890	8,303,290

기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	5,782,500	697,889	6,480,389

합 계	-	13,904,900	878,779	14,783,679

부채

차입금	-	-	55,573	55,573

(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.

금융상품의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.

1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2 사이의 이동 내역당기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.

2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 당기와 전기 중 회사의 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

당기손익-공정가치 금융자산

기초장부금액	180,889	177,193

수준3으로 분류	-	-

평가손익 인식	3,697	3,697

기말장부금액	184,586	180,890

기타포괄손익-공정가치 금융자산

기초장부금액	697,889	436,215

수준3으로 분류	-	-

평가손익 인식	-	-

기말장부금액	697,889	436,215

(4) 가치평가기법 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다(단위: 천원).

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수

당분기	전기

자산

당기손익-공정가치 금융자산	8,194,186	8,303,290	2,3	현금흐름할인모형, 순자산가치법	할인율, 편입자산가액

기타포괄손익-공정가치 금융자산	6,290,439	6,480,389	2,3	현금흐름할인모형, 순자산가치법	할인율, 편입자산가액

부채

차입금	49,474	55,573	3	현금흐름할인모형	할인율

(5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 지배회사의 경영진에게 매 분기 보고하고 있습니다.

35. 보고기간후 사건 회사는 2021년 4월 중 LG전자 판매매니저센터 운영보증을 위하여 금융상품 500백만원을 LG전자에 1년간 담보로 제공하는 계약을 체결하였습니다.