KTcs 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

주석

제 25기 1분기말 2025.03.31 현재
제 24기 1분기말 2024.03.31 현재
회사명 : 주식회사 케이티씨에스

1. 일반사항주식회사 케이티씨에스(이하 "회사")는 2001년 6월 27일에 ㈜케이티의 114 번호안내서비스 사업이 분사되어 설립되었으며, 114 전화번호 안내서비스, 생활정보 안내서비스, 전화번호 DB관리 및 제공서비스, 콜센터 도급사업 및 별정통신사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 한편, 회사는 대전광역시에 본점을 비롯하여 서울, 부산, 대구, 광주, 대전에 사무소를 설치하여 운영하고 있으며, 2010년 9월 16일자로 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 주권을 상장하였습니다. 당분기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주	주식수(주)	지분율(%)

㈜케이티	3,177,426	7.44

㈜케이티아이에스	4,954,704	11.61

㈜케이티알파	4,800,000	11.25

자기주식	4,746,271	11.12

기타	25,006,599	58.58

합 계	42,685,000	100.00

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준 회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

회사의 재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.

- 특정 금융자산과 금융부채
- 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산
- 관계기업의 투자자로서 지분법에 근거한 회계처리

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책의 변경

회사는 2025년 1월 1일로 최초로 시작하는 회계연도에 시행되는 기준서와 개정사항을 최초 적용하였습니다. 한편, 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서 및 개정사항을 조기적용한 바는 없습니다. 하기에 기재된 사항을 제외하고 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 하기의 개정사항과 해석서가 2025년부터 최초 적용되며, 회사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 판단하고 있습니다.

- K-IFRS 1021 '환율변동효과' - 교환가능성 결여: 이 개정사항은 두 통화간 교환가능성의 평가 규정 및, 교환가능성을 평가하여 교환가능성이 결여 되었다고 판단한 경우 적용할 현물환율의 추정 규정을 포함합니다. 회사는 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 회계가정 및 추정

- 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

4. 범주별 금융상품(1) 보고기간말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말

(단위: 원)

금 융 자 산	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익 공정가치 금융자산	기타포괄손익 공정가치 금융자산	합 계

현금및현금성자산	76,262,379,183	-	-	76,262,379,183

매출채권및기타채권	88,432,588,827	-	-	88,432,588,827

기타금융자산	3,500,000,000	4,135,039,155	5,912,064,773	13,547,103,928

합 계	168,194,968,010	4,135,039,155	5,912,064,773	178,242,071,938

(단위: 원)

금 융 부 채	상각후원가로 측정하는 기타금융부채

매입채무및기타채무(*)	121,196,522,819

(*) 리스부채 및 종업원급여 관련 부채가 99,910백만원 포함되어 있습니다.

2) 전기말(단위: 원)

금 융 자 산	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익 공정가치 금융자산	기타포괄손익 공정가치 금융자산	합 계

현금및현금성자산	88,914,962,595	-	-	88,914,962,595

매출채권및기타채권	79,377,625,452	-	-	79,377,625,452

기타금융자산	2,500,000,000	1,088,509,593	5,837,664,773	9,426,174,366

합 계	170,792,588,047	1,088,509,593	5,837,664,773	177,718,762,413

(단위: 원)

금 융 부 채	상각후원가로 측정하는 기타금융부채

매입채무및기타채무(*)	114,219,980,969

(*) 리스부채 및 종업원급여 관련 부채가 89,117백만원 포함되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기에 발생한 범주별 금융상품 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

상각후원가로 측정하는 금융자산

이자수익	290,304,396	269,359,774

외환차손익	-	5,929,508

외화환산손익	-	20,956,812

대손상각비	(548,743,463)	(78,366,707)

당기손익 공정가치 금융자산

평가손익	46,529,562	46,013,912

기타포괄손익 공정가치 금융자산

이자수익	45,407,241	45,263,993

평가손익(기타포괄손익)(*1)	55,759,775	(32,442,069)

상각후원가로 측정하는 기타금융부채

이자비용(*2)	(446,992,161)	(481,813,855)

(*1) 자본에 직접 가감된 이연법인세가 반영된 후의 금액입니다. (*2) 당분기 중 리스부채 관련 이자비용이 395백만원 (전분기: 431백만원) 포함되어 있습니다.

5. 현금및현금성자산 (1) 보고기간말 현재 회사의 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	25,124,700	25,250,000

보통예금	15,005,847,826	16,018,614,892

기타금융상품(*)	61,231,406,657	72,871,097,703

합 계	76,262,379,183	88,914,962,595

(*) 기타금융상품은 유동성이 매우 높고 확정된 금액으로 전환이 용이하며 가치변동위험이 경미한 예금상품(MMDA) 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 회사의 현금및현금성자산 중 특정 목적으로 사용이 제한된 예금은 없습니다.

6. 매출채권및기타채권(1) 보고기간말 현재 회사의 매출채권및기타채권 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	채권액	대손충당금	현재가치 할인차금	장부금액

유동자산

매출채권	87,048,714,061	(22,182,016,200)	-	64,866,697,861

기타채권	17,218,238,347	(103,717,303)	(198,642,278)	16,915,878,766

소 계	104,266,952,408	(22,285,733,503)	(198,642,278)	81,782,576,627

비유동자산

기타채권	7,388,694,320	-	(738,682,120)	6,650,012,200

합 계	111,655,646,728	(22,285,733,503)	(937,324,398)	88,432,588,827

2) 전기말(단위: 원)

구 분	채권액	대손충당금	현재가치 할인차금	장부금액

유동자산

매출채권	79,137,026,053	(21,621,576,718)	-	57,515,449,335

기타채권	12,312,397,719	(22,658,575)	(144,962,764)	12,144,776,380

소 계	91,449,423,772	(21,644,235,293)	(144,962,764)	69,660,225,715

비유동자산

기타채권	10,253,926,320	-	(536,526,583)	9,717,399,737

합 계	101,703,350,092	(21,644,235,293)	(681,489,347)	79,377,625,452

(2) 발생시점으로부터 1년 이내에 만기가 도래하거나 유의적인 금융요소를 포함하지않는 매출채권및기타채권은 현재가치 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다. 그 외 매출채권및기타채권의 공정가치는 미래에 기대되는 유입 현금흐름의 명목가액을 회사의 유효이자율로 할인하여 산출하였습니다.

(3) 보고기간말 현재 회사의 기타채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

미수금	8,489,386,714	6,404,761,734

미수수익	340,641,216	364,371,561

대여금	17,276,114	22,620,849

보증금	14,718,586,922	15,070,421,973

합 계	23,565,890,966	21,862,176,117

차감: 비유동항목	(6,650,012,200)	(9,717,399,737)

유동항목	16,915,878,766	12,144,776,380

(4) 보고기간말 현재 회사의 매출채권및기타채권에 대한 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액입니다.

7. 기타금융자산

(1) 보고기간말 현재 회사의 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

기타금융자산

상각후원가 금융상품(*1)	3,500,000,000	2,500,000,000

당기손익-공정가치 금융자산(*2)	4,135,039,155	1,088,509,593

기타포괄손익-공정가치 금융자산	5,912,064,773	5,837,664,773

합 계	13,547,103,928	9,426,174,366

차감: 비유동항목	(7,036,903,928)	(6,926,174,366)

유동항목	6,510,200,000	2,500,000,000

(*1) 당분기말 현재 회사의 금융상품 중 500백만원(전기말: 500백만원)은 담보로 제공되어 사용이 제한되어 있습니다. (*2) 당분기말 현재 회사의 금융상품 중 1,125백만원(전기말: 1,089백만원)은 출자한공제조합으로부터 보증을 받기 위하여 담보로 제공되었습니다.

(2) 공정가치 금융자산 1) 보고기간말 현재 회사의 공정가치 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	장부가액	취득원가	장부가액

당기손익-공정가치 금융자산

채무상품	4,016,408,204	4,135,039,155	1,016,408,204	1,088,509,593

차감: 비유동항목	(1,016,408,204)	(1,124,839,155)	(1,016,408,204)	(1,088,509,593)

유동항목	3,000,000,000	3,010,200,000	-	-

기타포괄손익-공정가치 금융자산

지분상품	2,484,222,970	758,414,773	2,484,222,970	758,414,773

채무상품	4,708,972,223	5,153,650,000	4,708,972,223	5,079,250,000

합 계	7,193,195,193	5,912,064,773	7,193,195,193	5,837,664,773

차감: 비유동항목	(7,193,195,193)	(5,912,064,773)	(7,193,195,193)	(5,837,664,773)

유동항목	-	-	-	-

2) 당분기와 전분기 중 회사의 공정가치 금융자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	6,926,174,366	8,779,893,682

취득	3,000,000,000	2,000,000,000

이자수익 인식	3,907,238	3,763,994

처분	-	(2,040,400,000)

평가-당기손익 인식	46,529,562	46,013,912

평가-기타포괄손익 인식(*)	70,492,762	(41,013,994)

기말금액	10,047,103,928	8,748,257,594

(*) 자본에 직접 가감된 이연법인세를 고려하기 전의 금액입니다.

3) 보고기간말 현재 공정가치 금융자산 중 채무증권에 대한 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액입니다.

4) 회사는 공정가치 금융자산을 공정가액으로 평가하고 있습니다.

8. 재고자산 보고기간말 현재 회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	19,093,152,555	(53,150,040)	19,040,002,515	11,718,237,971	(23,361,831)	11,694,876,140

당분기 중 비용으로 인식한 재고자산의 원가는 26,853백만원(전분기: 41,596백만원)이며, 매출원가로 인식한 재고자산 평가손실은 30백만원(전분기: 23백만원)입니다. 전분기에 재고자산평가충당금 26백만원을 환입했습니다. 환입된 금액은 포괄손익계산서의 영업비용에 포함되어 있습니다.

9. 기타자산및기타부채 보고기간말 현재 회사의 기타자산 및 기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

기타자산

선급금	441,772,468	402,560,570

선급비용(*)	1,818,262,527	2,164,089,639

계약자산(*)	3,097,107,454	2,866,756,791

차감: 비유동항목	(3,102,405,943)	(2,873,544,048)

유동항목	2,254,736,506	2,559,862,952

기타부채

선수금(*)	12,565,225	13,445,020

예수금	2,726,871,490	3,752,469,920

부가세예수금	11,120,127,036	12,033,710,477

미지급배당금	3,793,872,900	-

선수수익(*)	14,659,280,611	9,651,167,506

차감: 비유동항목	(2,208,970,659)	(2,644,911,906)

유동항목	30,103,746,603	22,805,881,017

(*) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용함에 따라 인식된 금액이 포함되어 있습니다(주석 25 참조).

10. 유형자산 당분기와 전분기 중 회사의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	64,327,275,601	72,859,889,886

취득	16,607,117,809	1,756,464,406

처분 및 폐기	(4,428,500,625)	(321,550,837)

감가상각	(5,096,209,587)	(4,610,178,122)

기말 순장부금액	71,409,683,198	69,684,625,333

11. 투자부동산 (1) 당분기와 전분기 중 회사의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	2,462,564,602	1,726,755,182

감가상각	(8,141,263)	(3,802,906)

기말 순장부금액	2,454,423,339	1,722,952,276

(2) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 68백만원(전분기: 57백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 영업비용에 포함되어 있습니다.

(3) 보고기간말 현재 회사의 투자부동산 담보제공 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말

(단위: 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액

투자부동산 토지 및 건물	1,707,740,652	360,000,000	임대보증금	300,000,000

2) 전기말(단위: 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액

투자부동산 토지 및 건물	1,711,543,558	360,000,000	임대보증금	300,000,000

12. 무형자산

(1) 당분기와 전분기 중 회사의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	5,889,094,589	5,836,505,581

취득	111,041,360	92,950,000

감가상각	(171,265,106)	(152,737,276)

기말 순장부금액	5,828,870,843	5,776,718,305

13. 리스(1) 일반사항

회사는 영업에 사용되는 사무실, 창고, 소매매장, 토지, 차량 및 비품의 다양한 항목의 리스 계약을 체결하고 있습니다. 리스계약에 따른 회사의 권리는 리스자산에 대한리스제공자의 의무에 의해 보장됩니다. 회사는 또한 리스기간이 12개월 이하인 특정사무실의 리스와 소액의 사무용품 리스를가지고 있습니다. 회사는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다.

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 사용권자산 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	45,716,825,105	51,737,978,064

취득	14,875,051,767	1,384,557,519

처분 및 폐기	(4,426,543,196)	(321,550,837)

감가상각	(4,264,032,447)	(3,737,297,040)

기말 순장부금액	51,901,301,229	49,063,687,706

(3) 당분기와 전분기 중 회사의 리스부채 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	43,679,399,336	50,589,976,162

증가	9,667,634,474	1,158,992,120

이자비용	394,971,228	431,273,772

리스료 지급	(4,233,087,382)	(3,948,420,770)

감소	(224,765,331)	(289,487,908)

기말금액	49,284,152,325	47,942,333,376

차감: 비유동항목	(32,306,676,495)	(33,769,423,345)

유동항목	16,977,475,830	14,172,910,031

기업회계기준서 제1116호 적용에 따른 리스부채는 기타채무에 포함하였습니다(주석16 참조).

(4) 당분기와 전분기 중 리스이용과 관련하여 회사의 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

토지 / 건물	4,219,483,212	3,710,909,181

기타	44,549,235	26,387,859

합 계	4,264,032,447	3,737,297,040

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	394,971,228	431,273,772

단기리스료	117,572,646	227,664,695

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	1,094,738,132	1,022,930,360

리스부채 측정치에 포함되지 않은 용역비 등	3,069,956,754	2,590,430,170

(5) 회사는 리스에 대하여 당분기 중 총 5,445백만원(전분기: 5,199백만원)의 현금유출이 있었습니다. 동 금액에는 이자비용이 포함되어 있습니다.

14. 종속기업투자 (1) 보고기간말 현재 회사의 종속기업투자주식의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	회사명	소재지	주요 영업활동	결산월	당분기말	전기말

지분율	장부금액	지분율	장부금액

종속기업	케이티커머스㈜	한국	전자상거래에 의한 도ㆍ소매업	12월	81%	17,893,386,000	81%	17,893,386,000

(2) 보고기간말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 1) 당분기말

(단위: 원)

종속기업명	당분기말	당분기

자 산	부 채	자 본	영업수익	분기순이익	분기총포괄이익

케이티커머스㈜	128,761,117,406	70,267,693,099	58,493,424,307	73,355,651,203	1,747,514,547	1,747,514,547

2) 전기말(단위: 원)

종속기업명	전기말	전분기

자 산	부 채	자 본	영업수익	분기순이익	분기총포괄이익

케이티커머스㈜	139,038,096,805	82,292,187,045	56,745,909,760	91,768,257,843	1,926,069,766	1,926,069,766

15. 관계기업투자

(1) 보고기간말 현재 회사의 관계기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	관계의 성격	소유지분율(*)	주된 사업장	사용 재무제표일	장부금액

당분기말	전기말	당분기말	전기말

㈜케이리얼티제11호 위탁관리부동산투자회사	컨택센터 상면 임차	34.62%	34.62%	한국	2025년 03월 31일	8,332,699,519	8,534,589,065

(*) 제1종 종류주식과 보통주 합산 기준입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위: 원)

구 분	당기초	취득	지분법손익(*)	배당금수령	당분기말

㈜케이리얼티제11호 위탁관리부동산투자회사	8,534,589,065	-	(796,650)	(201,092,896)	8,332,699,519

(*) 제1종 우선배당률(연 5%)을 적용한 제1종 종류주식에 대한 지분법이익과 제1종 종류주식에 우선 배분한 뒤 보통주에 귀속되는 손익에 대한 지분법손익을 합산하였습니다.

2) 전분기(단위: 원)

구 분	전기초	취득	지분법손익(*)	배당금수령	전분기말

㈜케이리얼티제11호 위탁관리부동산투자회사	8,640,175,469	-	114,265,643	(201,643,836)	8,552,797,276

(*) 제1종 우선배당률(연 5%)을 적용한 제1종 종류주식에 대한 지분법이익과 제1종 종류주식에 우선 배분한 뒤 보통주에 귀속되는 손익에 대한 지분법손익을 합산하였습니다.

(3) 보고기간말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 1) 재무상태

(단위: 원)

구 분	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사

당분기말	전기말

유동자산	3,681,112,037	4,720,349,943

비유동자산	60,984,552,150	61,145,360,376

자산 총계	64,665,664,187	65,865,710,319

유동부채	572,500,003	610,632,053

비유동부채	40,105,870,067	40,674,923,247

부채 총계	40,678,370,070	41,285,555,300

자본 총계	23,987,294,117	24,580,155,019

2) 경영성과(단위: 원)

구 분	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사

당분기	전분기

수익	797,601,933	919,965,789

영업이익	436,091,947	612,061,805

총포괄손익	(14,718,825)	330,331,178

(4) 보고기간말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사

당분기말	전기말

자본	23,987,294,117	24,580,155,019

지분율	34.62%	34.62%

순자산지분금액	8,303,294,117	8,508,515,199

조정액(*)	29,405,402	26,073,866

장부금액	8,332,699,519	8,534,589,065

(*) 관계기업의 순자산에 제1종 종류주식과 보통주를 단순 합산한 총 보유지분율을 적용한 순자산 지분금액과 실제 제1종 우선배당률(연5%)를 적용하여 산출된 지분법 평가금액을 반영한 장부금액과의 차이금액입니다.

16. 매입채무및기타채무

(1) 보고기간말 현재 회사의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	77,390,500	-	243,909,659	-

기타채무	88,161,638,764	32,957,493,555	84,080,512,309	29,895,559,001

합 계	88,239,029,264	32,957,493,555	84,324,421,968	29,895,559,001

(2) 보고기간말 현재 회사의 기타채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

미지급금	36,596,672,006	38,031,976,644

미지급비용	34,862,307,988	31,888,695,330

리스부채	49,284,152,325	43,679,399,336

임대보증금	350,000,000	350,000,000

계약보증금	26,000,000	26,000,000

합 계	121,119,132,319	113,976,071,310

차감: 비유동항목	(32,957,493,555)	(29,895,559,001)

유동항목	88,161,638,764	84,080,512,309

17. 충당부채

당분기와 전분기 중 회사의 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	6,367,978,642	5,240,557,518

증가	807,579,876	56,733,338

감소	(128,659,539)	(72,473,940)

기말금액	7,046,898,979	5,224,816,916

차감: 비유동항목	(6,015,200,780)	(3,960,959,804)

유동항목	1,031,698,199	1,263,857,112

충당부채는 복구충당부채 등으로 구성되어 있습니다.

18. 순확정급여자산 (1) 보고기간말 현재 회사의 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	85,661,271,782	83,122,464,670

사외적립자산의 공정가치	(91,102,537,983)	(92,756,101,045)

재무상태표상 순확정급여자산(*)	5,441,266,201	9,633,636,375

(*) 보고기간말 현재 확정급여제도의 초과적립액은 순확정급여자산으로 표시하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	83,122,464,670	85,921,700,954

당기근무원가	1,717,961,778	2,031,993,105

이자비용	541,046,616	652,636,056

계열사전입	19,900,520	371,392,910

제도에서의 지급액 :

- 급여지급액	(2,181,731,260)	(2,925,184,380)

- 확정기여형퇴직급여제도로 전환(*)	(875,844,050)	(981,452,530)

재측정요소:

- 경험적 조정	2,940,421,446	2,727,674,058

- 인구통계적 가정의 변동	-	-

- 재무적가정의 변동	377,052,062	(36,078,251)

기말금액	85,661,271,782	87,762,681,922

(*) 당분기와 전분기 중 종업원이 확정기여형퇴직급여제도를 선택함에 따라 대체(지급)된 금액입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 회사의 사외적립자산 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	92,756,101,045	99,515,685,510

사용자 기여금	-	-

이자수익	619,457,991	782,028,630

계열사전입	-	269,291,990

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외)	312,051,017	199,719,137

제도에서의 지급액 :

- 급여지급액	(1,709,228,020)	(5,811,746,450)

- 확정기여형퇴직급여제도로 전환(*)	(875,844,050)	(981,452,530)

기말금액	91,102,537,983	93,973,526,287

(*) 당분기와 전분기 중 종업원이 확정기여형퇴직급여제도를 선택함에 따라 대체(지급)된 금액입니다. (4) 보고기간말 현재 회사의 사외적립자산은 전액 원리금보장형 금융상품에 투자되어 있습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 회사의 포괄손익계산서에 반영된 퇴직급여 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	1,717,961,778	2,031,993,105

순이자원가	(78,411,375)	(129,392,574)

종업원급여에 포함된 총 비용	1,639,550,403	1,902,600,531

19. 확정기여제도 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 4,488백만원(전분기: 3,864 백만원)입니다.

20. 우발부채와 약정사항 (1) 회사는 ㈜케이티와 전화번호 안내업무 위수탁협정을 체결하고, 이에 따라 ㈜케이티의 번호안내전산시스템의 데이터베이스 접근 권리에 대한 이용료를 지급하고 있습니다. 대전, 부산, 대구, 광주, 충청, 경상, 전라 및 제주지역을 대상으로 전화번호안내서비스를 제공하고 있으며, 동 서비스에 대한 위탁수수료를 매월 지급받고 있습니다. (2) 회사는 ㈜케이티와 이동통신영업에 관한 위탁대리점계약을 체결하고 있는 바, 이에 따라 ㈜케이티로부터 지급받아야 할 채권과 회사가 지급하여야 할 채무의 일부 또는 전부를 상계하고 있습니다.

(3) ㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사는 서울시 동작구 소재 부동산을 매입하였으며, 회사는 과거 보고기간에 동 부동산투자회사가 매입한 부동산의 일부를 임차하는 계약을 체결하고, 동 부동산투자회사의 1종수익증권 및 보통주에 투자하였습니다. 한편, 동 부동산투자회사는 주주총회 결의를 통하여 해당 부동산을 처분시 경쟁입찰방식으로 선정된 우선협상대상자를 결정하고, 회사는 우선협상대상자의 제안가격 및 조건으로 해당 부동산을 우선매수하거나, 제 3자가 우선매수 할 수 있도록지정할 수 있는 우선매수권을 보유하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 회사의 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

약정사항	금융기관	약정금액	실행금액

기업일반운전자금대출	국민은행	7,000,000,000	-

외상매출채권전자대출	국민은행	7,000,000,000	-

외상매출채권담보대출	우리은행	100,000,000	-

기타일반기업회전대출	기업은행	7,000,000,000	-

합 계	21,100,000,000	-

(5) 당분기말 현재 회사가 금융기관 등으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보증사항	보증처	보증금액

계약보증 등	소프트웨어공제조합(*)	78,698,624,082

이행보증 등	서울보증보험	1,116,031,930

합 계	79,814,656,012

(*) 보증기간은 종료되었으나, 보증계약의 법적효력(소멸시효)이 유지되어, 상기 실행금액에는 추가적으로 보증받는 금액 49,319백만원이 포함되어 있습니다. (6) 당분기말 현재 회사가 피소되어 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.

(7) 당분기말 현재 회사가 제공하고 있는 담보제공자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산	내용	장부금액	담보설정금액

투자부동산 토지 및 건물	임대차 계약 근저당권 설정	1,707,740,652	360,000,000

단기금융상품	LG전자 판매매니저센터 운영보증 질권설정	500,000,000	500,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	소프트웨어공제조합 등	1,124,839,155	1,124,839,155

21. 자본금과 자본잉여금

(1) 보고기간말 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	120,000,000주	120,000,000주

주당금액	500원	500원

발행주식수	42,685,000주	42,685,000주

자본금	23,842,500,000원	23,842,500,000원

회사는 과거 보고기간에 이사회 결의를 통해 자기주식 5,000,000주를 이익소각하였으며, 동 이익소각의 결과로 발행주식의 액면금액과 납입자본금이 일치하지 않습니다. (2) 당분기와 전분기 중 유통주식수(37,938,729주)는 변동하지 않았습니다. (3) 보고기간말 현재 회사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	14,783,776,563	14,783,776,563

자기주식처분이익	2,829,242,790	2,829,242,790

합계	17,613,019,353	17,613,019,353

22. 이익잉여금

보고기간말 현재 회사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금(*)	6,098,209,389	5,718,822,099

미처분이익잉여금	125,727,132,435	128,730,043,840

합 계	131,825,341,824	134,448,865,939

(*) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

23. 기타포괄손익누계액 당분기와 전분기 중 회사의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	(1,198,769,900)	(1,306,818,601)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익(채무증권)	55,759,775	(32,442,069)

기말금액	(1,143,010,125)	(1,339,260,670)

24. 기타자본구성요소 보고기간말 현재 회사의 자기주식 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

주식수(단위: 주)	4,746,271	4,746,271

금 액(단위: 원)	11,864,552,790	11,864,552,790

자기주식은 의결권의 행사가 제한됩니다.

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 (1) 당분기와 전분기 중 회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익	162,384,720,224	173,869,256,774

기타 원천으로부터의 수익	157,971,148	57,325,616

합 계	162,542,691,372	173,926,582,390

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

KT고객서비스수익	55,409,539,892	52,835,432,468

컨택서비스사업수익	56,508,762,849	48,406,441,301

114번호안내수익	2,581,617,656	3,134,195,305

우선번호안내수익	3,646,459,275	4,077,653,315

유통사업수익(*)	41,807,331,505	63,518,122,753

기타사업수익(*)	2,588,980,195	1,954,737,248

합 계	162,542,691,372	173,926,582,390

(*) 상품판매수익 22,029백만원(전분기: 40,509백만원)이 포함되어 있습니다.

용역수익은 기간에 걸쳐 인식하고, 상품의 판매는 한 시점에 인식합니다. (3) 보고기간말 현재 회사가 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약자산, 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

계약자산(*1)	3,097,107,454	2,866,756,791

계약부채(*2)	14,671,845,836	9,664,612,526

(*1) 재무상태표에서 기타자산(계약자산)으로 계상하고 있습니다(주석 9 참조). (*2) 재무상태표에서 기타부채(선수금, 선수수익)로 계상하고 있습니다(주석 9 참조).

(4) 보고기간말 현재 회사가 자산으로 인식한 계약원가는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

자산으로 인식한 계약원가(*)	734,299,910	719,030,616

(*) 재무상태표에서 기타자산(선급비용)에 포함되어 있으며, 자산으로 인식한 원가를완전히 회수할 수 있을 것으로 예상하여 손상차손을 인식하지 않았습니다(주석 9 참조). 한편, 회사가 직전 보고기간말 계약원가자산으로 인식했던 금액 중 당기에 영업비용으로 인식한 금액은 719백만원(전기: 812백만원)입니다.

(5) 당분기에 인식한 수익 중 전기말에서 이월된 계약부채와 관련된 금액은 5,524백만원(전분기: 4,778백만원)입니다.

26. 영업비용

(1) 당분기와 전분기 중 회사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

종업원급여	89,453,397,483	83,764,738,645

복리후생비	13,182,208,800	12,186,041,399

여비교통비	469,880,278	551,960,364

접대비	26,047,848	21,441,830

통신비	1,155,483,320	1,160,810,235

전력수도료	180,891,960	202,627,397

세금과공과	284,691,578	281,288,139

감가상각비	5,096,209,587	4,610,178,122

투자부동산감가상각비	8,141,263	3,802,906

임차료	4,282,267,532	3,841,025,225

수선비	4,614,181	3,171,820

보험료	50,816,937	34,765,503

차량유지비	94,063,074	93,371,042

교육훈련비	414,833,441	388,305,062

도서인쇄비	19,721,157	32,629,615

소모품비	604,523,144	439,976,981

지급수수료	7,076,245,529	5,712,178,267

광고선전비	406,000,360	692,056,355

대손상각비	548,743,463	78,366,707

협회비	17,381,757	14,840,000

회의비	765,997,921	722,265,769

조사분석비	5,841,713	8,297,001

포상비	1,699,588,286	2,080,149,135

피복비	32,675,938	54,824,070

판매촉진비	4,886,458,552	9,180,563,453

무형자산상각비	171,265,106	152,737,276

보상비	(11,172,525)	13,217,842

운반비	218,385,631	457,210,522

재고자산의 매입	34,197,882,588	51,354,101,936

재고자산의 변동	(7,345,126,375)	(9,758,176,044)

합 계	157,997,959,527	168,378,766,574

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 종업원급여 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

단기종업원급여	83,326,170,379	77,978,551,615

퇴직급여(확정급여형)	1,639,550,403	1,902,600,531

퇴직급여(확정기여형)	4,487,676,701	3,863,586,499

해고급여	-	20,000,000

합 계	89,453,397,483	83,764,738,645

27. 기타수익및기타비용

(1) 당분기와 전분기 중 회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

복구충당부채 환입	34,480,409	72,473,942

리스해지이익	21,889,584	3,847,147

잡이익	24,785,716	12,580,193

합 계	81,155,709	88,901,282

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분손실	1,557,429	-

리스해지손실	8,001,326	9,696,003

잡손실	11,195,127	1,862,926

합 계	20,753,882	11,558,929

28. 금융수익및금융비용

(1) 당분기와 전분기 중 회사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

이자수익	335,711,637	314,623,767

외환차익	-	22,202,920

외화환산이익	92,754,747	20,956,812

당기손익공정가치금융자산 평가이익	46,529,562	46,013,912

합 계	474,995,946	403,797,411

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

이자비용	446,992,161	481,813,855

외환차손	-	16,273,412

외화환산손실	92,754,747	-

합 계	539,746,908	498,087,267

29. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당기 및 전기는 법인세비용의 평균세율은 21.85%, 21.0%입니다.

30. 주당이익(1) 기본주당이익 기본주당이익은 회사의 보통주분기순이익을 회사가 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 당분기와 전분기 중 회사의 기본주당순이익은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기

보통주분기순이익(단위: 원)	3,547,637,975	4,336,561,184

가중평균유통보통주식수(단위: 주)	37,938,729	37,938,729

주당이익(단위: 원)	94	114

(2) 희석주당이익 회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

31. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다..

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

1. 분기순이익	3,547,637,975	4,336,561,184

2. 조정항목	8,492,814,825	7,994,993,922

퇴직급여(확정급여형)	1,639,550,403	1,902,600,531

복리후생비	(11,567,665)	22,497,055

대손상각비	548,743,463	78,366,707

감가상각비	5,096,209,587	4,610,178,122

투자부동산감가상각비	8,141,263	3,802,906

무형자산상각비	171,265,106	152,737,276

재고자산평가손실(환입)	29,788,209	(3,090,082)

유형자산처분손실	1,557,429	-

이자수익	(335,711,637)	(314,623,767)

당기손익공정가치 금융자산 평가이익	(46,529,562)	(46,013,912)

지분법손실(이익)	796,650	(114,265,643)

이자비용	446,992,161	481,813,855

외화환산이익	(92,754,747)	(20,956,812)

외화환산손실	92,754,747	-

복구충당부채환입액	(34,480,409)	(72,473,942)

리스해지손실	8,001,326	9,696,003

리스해지이익	(21,889,584)	(3,847,147)

법인세비용	991,948,085	1,308,572,772

3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동	(12,427,800,981)	(18,081,960,053)

매출채권의 증가	(7,818,933,261)	(10,764,401,323)

미수금의 증가	(2,165,683,708)	(4,154,772,269)

선급금의 증가	(39,211,898)	(442,013,624)

선급비용의 감소(증가)	345,827,112	(614,090,002)

재고자산의 증가	(7,374,914,584)	(9,755,085,962)

매입채무의 증가(감소)	(166,519,159)	1,742,702,586

미지급금의 감소	(1,147,147,102)	(4,631,775,913)

선수금의 감소	(879,795)	(3,816,086)

예수금의 감소	(1,025,598,430)	(1,173,299,758)

미지급비용의 증가	2,985,180,323	3,002,895,711

부가세예수금의 감소	(913,583,441)	(1,415,601,923)

선수수익의 증가	5,008,113,105	5,448,740,799

사외적립자산의 감소	1,751,688,100	6,793,198,980

퇴직금 지급	(1,751,688,100)	(3,906,636,910)

퇴직금 계열사 전출입	19,900,520	102,100,920

임차보증금의 감소	96,000,000	1,806,337,760

충당부채의 증가	-	6,643,919

계약자산의 증가	(230,350,663)	(123,086,958)

4. 영업으로부터 창출된 현금(1+2+3)	(387,348,181)	(5,750,404,947)

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

미지급배당금의 증가	3,793,872,900	3,793,872,900

사용권자산의 증가	14,875,051,767	1,384,557,519

(3) 당분기와 전분기 중 회사의 재무활동에서 생기는 부채의변동은 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위: 원)

구 분	기초	현금흐름	비현금 변동	당분기말

배당결의	부채인식	이자비용인식	감소

배당금 지급	-	-	3,793,872,900	-	-	-	3,793,872,900

리스부채(*)	43,679,399,336	(4,233,087,382)	-	9,667,634,474	394,971,228	(224,765,331)	49,284,152,325

재무활동으로부터의 총부채	43,679,399,336	(4,233,087,382)	3,793,872,900	9,667,634,474	394,971,228	(224,765,331)	53,078,025,225

(*) 리스부채의 현금흐름은 이자의 지급 394,971천원을 포함하고 있습니다. 2) 전분기

(단위: 원)

구 분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

배당결의	부채인식	이자비용인식	감소

배당금 지급	-	-	3,793,872,900	-	-	-	3,793,872,900

리스부채(*)	50,589,976,162	(3,948,420,770)	-	1,158,992,120	431,273,772	(289,487,908)	47,942,333,376

재무활동으로부터의 총부채	50,589,976,162	(3,948,420,770)	3,793,872,900	1,158,992,120	431,273,772	(289,487,908)	51,736,206,276

(*) 리스부채의 현금흐름은 이자의 지급 431,273천원을 포함하고 있습니다.

32. 특수관계자거래

(1) 보고기간말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

지배기업	㈜케이티	㈜케이티

회사에 유의적인 영향력을행사하는 기업(*)	㈜케이티아이에스	㈜케이티아이에스

종속기업	케이티커머스㈜	케이티커머스㈜

관계기업	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사

기타특수관계자	케이티텔레캅㈜, 케이티서비스남부㈜, 케이티링커스㈜, ㈜케이티희망지음, ㈜케이티클라우드, ㈜케이티엠앤에스, ㈜케이티엠모바일, ㈜케이티엔지니어링, ㈜케이티에스테이트, ㈜케이티알파, ㈜케이티아이에스, ㈜케이티스포츠, ㈜케이티스카이라이프, ㈜케이티서비스남부, ㈜케이티샛, ㈜케이티디에스, ㈜케이티넷코어, ㈜스카이라이프티브이, ㈜스마트로, ㈜밀리의서재, 비씨카드㈜, 메가존클라우드㈜ 외	케이티링커스㈜, 케이티텔레캅㈜, ㈜케이티스카이라이프, ㈜케이티디에스, ㈜케이티에스테이트,㈜케이티샛, ㈜스마트로, ㈜케이티스포츠, ㈜케이에이치에스, ㈜케이티알파, ㈜케이티엠앤에스,메가존클라우드㈜, 비씨카드㈜, ㈜케이티엠모바일, ㈜케이티희망지음, 플레이디㈜, ㈜케이티클라우드, ㈜나스미디어, ㈜케이뱅크, ㈜밀리의서재, ㈜케이티엔지니어링, ㈜스카이라이프티브이,㈜케이티서비스남부, ㈜케이티서비스북부, ㈜케이티엠오에스남부, ㈜케이티스튜디오지니 외

(*) 소유지분율은 20% 미만이나, 임원 겸직을 통해 회사에 대한 유의적인 영향력을보유하고 있습니다. (2) 보고기간말 현재 회사는 회사의 지배기업인 ㈜케이티와 모바일단말기를 고객 에게 할부판매하는 경우 고객에 대한 할부채권을 ㈜케이티가 승계하는 약정을 맺 고 있으며, 당분기 중 약정에 따라 승계된 할부채권 금액은 23,236백만원(전분기: 22,321백만원)입니다.

(3) 보고기간말 현재 회사의 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말(단위: 원)

특수관계구분	회사명	채권	채무

매출채권	기타채권 등	기타채무(*) 등	리스부채

지배기업	㈜케이티	47,731,042,453	8,025,607,493	5,641,500,987	15,556,434,292

회사에 유의적인 영향력을행사하는 기업	㈜케이티아이에스	9,790,000	-	514,745,400	-

종속기업	케이티커머스㈜	-	-	120,410,254	-

관계기업	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사	-	1,283,335,000	-	2,025,979,703

기타특수관계자	케이티텔레캅㈜	1,214,400	-	38,552,800	-

㈜케이티스카이라이프	-	2,900,000	-	-

㈜케이티디에스	143,276,100	-	60,350,420	-

㈜케이티에스테이트	47,386,600	1,435,460,000	1,207,200	12,908,491,767

㈜케이티샛	33,866,070	-	-	-

㈜스마트로	-	-	29,821,131	-

㈜케이티스포츠	-	-	42,857,143	-

㈜케이티알파	199,685,574	524,400	2,083,027,956	-

㈜케이티엠앤에스	322,956,434	-	19,512,000	-

메가존클라우드㈜	-	-	7,384,437	-

비씨카드㈜	-	-	506,319,600	-

㈜케이티엠모바일	765,241,400	-	361,139,907	-

㈜케이티희망지음	-	-	3,674,880	-

케이티서비스남부㈜	-	-	9,566,908	-

㈜케이티클라우드	-	-	15,949,866	-

㈜밀리의서재	-	888,994	-	-

㈜케이티엔지니어링	3,687,200	-	-	-

㈜스카이라이프티브이	486,190	-	-	-

합 계	49,258,632,421	10,748,715,887	9,456,020,889	30,490,905,762

(*) 리스부채를 제외한 채무입니다.

2) 전기말(단위: 원)

특수관계구분	회사명	채권	채무

매출채권	기타채권 등	기타채무(*) 등	리스부채

지배기업	㈜케이티	44,695,837,344	8,371,117,450	5,652,442,417	17,782,662,114

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	㈜케이티아이에스	15,202,000	-	45,065,002	-

종속기업	케이티커머스㈜	2,149,521	-	413,114,154	-

관계기업	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사	-	1,283,335,000	-	2,420,301,920

기타특수관계자	케이티링커스㈜	-	-	10,840,960	-

케이티텔레캅㈜	6,806,800	-	52,800	-

㈜케이티디에스	143,276,100	-	105,387,341	-

㈜케이티에스테이트	23,730,000	1,434,460,000	165,000	14,969,671,279

㈜케이티샛	32,906,370	-	-	-

㈜스마트로	-	-	28,064,986	-

㈜케이티알파	239,500,195	414,000	2,118,658,492	-

㈜케이티엠앤에스	170,922,800	-	13,000,000	-

메가존클라우드㈜	-	-	9,287,775	-

비씨카드㈜	-	-	67,976,700	-

㈜케이티엠모바일	1,265,764,892	-	355,692,759	-

㈜케이티희망지음	-	-	2,225,806	-

플레이디㈜	148,500	-	39,961	-

㈜케이티클라우드	-	-	16,235,476	-

㈜밀리의서재	1,141,800	2,458,528	-	-

㈜케이티엔지니어링	3,513,400	-	-	-

㈜스카이라이프티브이	515,340	-	-	-

합 계	46,601,415,062	11,091,784,978	8,838,249,629	35,172,635,313

(*) 리스부채를 제외한 채무입니다.

(4) 당분기와 전분기 중 회사의 특수관계자에 대한 주요거래내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 원)

특수관계구분	회사명	영업수익 등	영업비용 등	사용권자산 증가	리스부채 이자비용

지배기업	㈜케이티	85,184,887,872	29,200,218,994	425,626,935	153,787,116

회사에 유의적인 영향력을 행사 하는 기업	㈜케이티아이에스	39,620,002	11,650,000	-	-

종속기업	케이티커머스㈜	-	663,508,928	-	-

관계기업	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사	-	-	-	14,243,583

기타특수관계자	케이티링커스㈜	-	5,865,454	-	-

케이티텔레캅㈜	2,211,400	77,021,626	-	-

㈜케이티스카이라이프	624,100	-	-	-

㈜케이티디에스	390,753,000	162,800,585	-	-

㈜케이티에스테이트	67,731,000	1,304,708,410	135,241,753	132,065,239

㈜케이티샛	50,919,100	-	-	-

㈜스마트로	1,709,217	88,533,344	-	-

㈜케이티스포츠	1,794,000	42,857,143	-	-

㈜케이티알파	550,812,720	30,600,000	-	-

㈜케이티엠앤에스	565,433,345	48,447,000	-	-

메가존클라우드㈜	-	23,113,839	-	-

비씨카드㈜	9,416,072	-	-	-

㈜케이티엠모바일	1,980,028,000	204,124,126	-	-

㈜케이티희망지음	-	17,878,260	-	-

㈜케이티클라우드	-	43,157,861	-	-

㈜케이티서비스남부	1,544,000	27,623,434	-	-

㈜밀리의서재	-	1,531,406	-	-

㈜케이티엔지니어링	4,949,000	40,251,550	-	-

㈜스카이라이프티브이	637,450	-	-	-

㈜ 케이티넷코어	56,314,545	-	-	-

합 계	88,909,384,823	31,993,891,960	560,868,688	300,095,938

2) 전분기(단위: 원)

특수관계구분	회사명	영업수익 등	영업비용 등	사용권자산 증가	리스부채 이자비용

지배기업	㈜케이티	87,766,169,713	26,474,049,975	461,182,169	138,430,245

회사에 유의적인 영향력을 행사 하는 기업	㈜케이티아이에스	128,070,411	11,850,000	-	-

종속기업	케이티커머스㈜	30,700,176	208,761,088	-	-

관계기업	㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사	-	400,554,600	-	21,906,292

기타특수관계자	케이티링커스㈜	85,994,100	81,083,053	-	-

케이티텔레캅㈜	968,005	36,972,691	-	-

㈜케이티스카이라이프	-	52,914	-	-

㈜케이티서비스남부	119,783,364	7,509,096	-	-

㈜케이티디에스	394,030,000	285,007,533	-	-

㈜케이티에스테이트	101,529,319	2,725,790,079	45,534,473	158,992,868

㈜스카이라이프티브이	3,373,000	-	-	-

비씨카드㈜	-	93,279	-	-

㈜스마트로	1,552,478	94,358,940	-	-

㈜케이뱅크	518,386,819	-	-	-

㈜케이티엔지니어링	4,791,000	508,150	-	-

㈜케이티알파	696,890,229	48,596,909	-	-

㈜케이티엠앤에스	282,636,999	39,000,000	-	-

㈜케이티클라우드	-	44,770,315	-	-

플레이디㈜	-	8,646,870	-	-

㈜밀리의서재	-	2,048,027	-	-

㈜케이티엠모바일	2,123,400,842	204,107,806	-	-

㈜케이티스포츠	1,686,000	148,706,883	-	-

㈜케이티희망지음	-	28,487,522	-	-

㈜케이에이치에스	-	376,881	-	-

메가존클라우드㈜	-	28,681,897	-	-

㈜롤랩	1,446,000	-	-	-

합 계	92,261,408,455	30,880,014,508	506,716,642	319,329,405

(5) 주요 경영진에 대한 보상 당분기와 전분기 중 회사의 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

단기급여	122,228,372	161,222,078

퇴직급여	15,027,405	31,765,764

합 계	137,255,777	192,987,842

(6) 당분기와 전분기 중 회사의 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위: 원)

특수관계구분	회사명	자금대여 거래	자금차입 거래(*)	현금배당	배당수취

대여	회수	차입	상환

지배기업	㈜케이티	-	-	425,626,935	1,153,668,214	317,742,600	-

회사에 유의적인 영향력을 행사 하는 기업	㈜케이티아이에스	-	-	-	-	495,470,400	-

관계기업	㈜케이리얼티제11호 위탁관리부동산투자회사	-	-	-	408,565,800	-	201,092,896

기타특수관계자	㈜케이티알파	-	-	-	-	480,000,000	-

㈜케이티에스테이트	-	-	135,241,753	1,413,043,000	-	-

합 계	-	-	560,868,688	2,975,277,014	1,293,213,000	201,092,896

(*) 자금차입 거래는 리스거래로 구성되어 있습니다. 2) 전분기

(단위: 원)

특수관계구분	회사명	자금대여 거래	자금차입 거래(*)	현금배당	배당수취

대여	회수	차입	상환

지배기업	㈜케이티	-	-	461,182,169	1,175,349,903	317,742,600	-

회사에 유의적인 영향력을 행사 하는 기업	㈜케이티아이에스	-	-	-	-	495,470,400	-

관계기업	㈜케이리얼티제11호 위탁관리부동산투자회사	-	-	-	400,554,600	-	201,643,836

기타특수관계자	㈜케이티알파	-	-	-	-	480,000,000	-

㈜케이티에스테이트	-	-	45,534,473	1,451,467,000	-	-

합 계	-	-	506,716,642	3,027,371,503	1,293,213,000	201,643,836

(*) 자금차입 거래는 리스거래로 구성되어 있습니다.

33. 영업부문 정보(1) 영업부문

경영진은 자원배분 및 성과평가를 수행을 위하여 검토되는 보고정보에 기초하여 전략적인 영업단위인 5개의 보고부문을 가지고 있으며, 회사의 대표이사는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

구 분	재화(또는 용역)

고객서비스사업	KT 유/무선 고객센터, 교육사업

AICC 사업	콜센터 운영 및 수주

플랫폼사업	114번호 안내 및 우선번호안내

마케팅	휴대폰 판매 및 매장관리

기타	임대사업 및 기타

(2) 부문정보

당분기와 전분기 중 회사의 영업부문별 수익 및 손익은 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위: 원)

구 분	고객서비스사업	AICC 사업	플랫폼사업	마케팅	기타	합 계

총외부수익	60,770,193,609	56,556,708,770	6,598,612,046	38,381,877,284	235,299,663	162,542,691,372

상각비	1,970,924,463	2,545,734,383	542,850,678	216,106,432	-	5,275,615,956

부문 영업비용	57,072,814,950	58,389,499,580	5,200,739,500	37,334,905,497	-	157,997,959,527

부문 영업이익(손실)	3,697,378,659	(1,832,790,810)	1,397,872,546	1,046,971,787	235,299,663	4,544,731,845

2) 전분기(단위: 원)

구 분	고객서비스사업	AICC 사업	플랫폼사업	마케팅	기타	합 계

총외부수익	51,970,119,187	48,451,691,372	7,968,186,947	65,408,706,926	127,877,958	173,926,582,390

상각비	1,889,033,068	2,205,380,494	499,855,948	172,448,794	-	4,766,718,304

부문 영업비용	48,465,820,769	48,977,734,821	5,936,787,399	64,998,423,585	-	168,378,766,574

부문 영업이익(손실)	3,504,298,418	(526,043,449)	2,031,399,548	410,283,341	127,877,958	5,547,815,816

회사는 사업의 효율적인 운용을 위하여 당분기 중 일부 영업부문을 변경하였고, 비교표시 되는 전분기의 부문정보도 변경된 영업부문을 기준으로 재작성하였습니다.

(3) 기업 전체수준의 공시 1) 당분기와 전분기 중 회사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

상품판매	22,029,003,168	40,508,846,980

용역수익	140,513,688,204	133,417,735,410

합 계	162,542,691,372	173,926,582,390

2) 당분기와 전분기 중 회사 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객사는 1개사이며,당분기 중 인식한 수익은 85,185백만원(전분기: 87,766백만원)입니다.

3) 당분기 중 회사의 마케팅부문과 기타부문에서 발생한 수익 중 국외매출은 당분기 발생액은 없으며, 전분기 발생액은 72백만원에 해당합니다. 이를 제외한 수익은 모두 국내매출에 해당합니다.

34. 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치

보고기간말 현재 회사의 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산(*)	76,262,379,183	76,262,379,183	88,914,962,595	88,914,962,595

매출채권및기타채권(*)	88,432,588,827	88,432,588,827	79,377,625,452	79,377,625,452

기타금융자산

상각후원가 금융자산(*)	3,500,000,000	3,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	4,135,039,155	4,135,039,155	1,088,509,593	1,088,509,593

기타포괄손익-공정가치 금융자산	5,912,064,773	5,912,064,773	5,837,664,773	5,837,664,773

소 계	13,547,103,928	13,547,103,928	9,426,174,366	9,426,174,366

합 계	178,242,071,938	178,242,071,938	177,718,762,413	177,718,762,413

금융부채

매입채무및기타채무(*)	121,196,522,819	121,196,522,819	114,219,980,969	114,219,980,969

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시를 위해 별도의 공정가치 평가를 수행하지 않았습니다. 리스부채는 기업회계기준서 제1107호에 따른 공정가치의 공시가 요구되지 않으나, 부채의 성격을 고려하여 공정가치 공시에 포함하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 회사의 자산과 부채는다음과 같습니다.

1) 당분기말(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당기손익-공정가치 금융자산	-	3,010,200,000	1,124,839,155	4,135,039,155

기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	5,153,650,000	758,414,773	5,912,064,773

합 계	-	8,163,850,000	1,883,253,928	10,047,103,928

2) 전기말(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당기손익-공정가치 금융자산	-	-	1,088,509,593	1,088,509,593

기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	5,079,250,000	758,414,773	5,837,664,773

합 계	-	5,079,250,000	1,846,924,366	6,926,174,366

(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 금융상품의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역과 관련하여 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2 사이의 이동 내역은 없습니다.

당분기와 전분기 중 회사의 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

당기손익-공정가치 금융자산

기초장부금액	1,088,509,593	1,062,495,681

취득	-	-

평가손익 인식	36,329,562	26,013,912

기말장부금액	1,124,839,155	1,088,509,593

기타포괄손익-공정가치 금융자산

기초장부금액	758,414,773	732,098,001

취득	-	-

평가손익 인식	-	-

기말장부금액	758,414,773	732,098,001

(4) 가치평가기법 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위: 원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수

당분기말	전기말

당기손익-공정가치 금융자산	4,135,039,155	1,088,509,593	2,3	현금흐름할인모형, 순자산가치법	할인율, 편입자산가액

기타포괄손익-공정가치 금융자산	5,912,064,773	5,837,664,773	2,3	현금흐름할인모형, 순자산가치법	할인율, 편입자산가액

(5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 회사의 경영진에게 보고하고 있습니다.

35. 보고기간후 사건 보고기간 후 수정을 요하지 않는 사건으로, 회사는 2025년 4월 중 LG전자 판매매니저센터 운영보증을 위하여 금융상품 500백만원을 LG전자에 1년간 담보로 제공하는 계약을 체결하였습니다.