KTcs 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	128,627,405,132	127,072,833,307

현금및현금성자산	33,571,038,401	28,716,206,561

은행예금	446,365,076	708,762,244

기타금융상품	33,097,973,325	27,980,744,317

현금	26,700,000	26,700,000

매출채권 및 기타유동채권	59,497,400,070	56,574,194,569

매출채권	58,825,782,920	54,444,000,628

대손충당금	(135,037,208)	(183,676,132)

단기미수금	610,700,319	2,258,835,564

대손충당금	(7,325,520)	(3,488,720)

단기미수수익	203,279,559	58,523,229

기타유동금융자산	19,000,000,000	19,988,312,000

유동당기손익인식지정금융자산	0	988,312,000

단기금융상품	19,000,000,000	19,000,000,000

재고자산	15,268,864,900	19,595,256,729

상품	15,268,864,900	19,726,436,729

평가충당금	0	(131,180,000)

기타유동자산	1,290,101,761	2,198,863,448

선급금	147,041,396	913,200,443

선급비용	1,143,060,365	1,285,663,005

비유동자산	80,086,554,534	79,998,331,975

장기매출채권 및 기타비유동채권	14,854,043,250	14,130,977,525

장기임차보증금	14,992,183,108	14,328,031,108

현재가치할인차금	(138,139,858)	(197,053,583)

기타비유동금융자산	6,174,799,110	6,344,079,110

비유동매도가능금융자산	6,174,799,110	6,344,079,110

유형자산	15,000,286,645	15,902,202,859

토지	8,079,735,775	8,079,735,775

건물	4,869,461,548	4,869,461,548

감가상각누계액	(1,021,948,726)	(930,603,183)

기계장치	3,195,467,785	3,196,470,785

감가상각누계액	(2,999,259,826)	(2,885,460,897)

사무용비품	9,778,709,186	9,805,619,269

감가상각누계액	(6,655,031,106)	(5,916,900,430)

손상차손누계액	(61,537,634)	(61,537,634)

정부보조금	(207,571,435)	(295,777,582)

설비자산	104,545,455	104,545,455

감가상각누계액(설비자산)	(104,545,455)	(104,545,455)

임차개량자산	943,104,142	961,103,353

감가상각누계액(임차개량자산)	(920,843,064)	(919,908,145)

투자부동산	8,020,420,990	8,020,420,990

감가상각누계액	(254,815,847)	(234,095,136)

영업권	584,354,039	584,354,039

영업권 이외의 무형자산	5,753,906,544	5,389,650,270

컴퓨터소프트웨어	9,254,350,896	8,220,084,267

감가상각누계액	(6,888,627,019)	(6,218,616,664)

기타무형자산	4,637,230,580	4,639,804,580

손상차손누계액(기타무형자산)	(1,249,047,913)	(1,251,621,913)

종속기업투자	26,261,386,000	26,261,386,000

종속기업에 대한 투자자산	26,261,386,000	26,261,386,000

이연법인세자산	3,692,173,803	3,599,356,318

자산총계	208,713,959,666	207,071,165,282

부채

유동부채	52,861,167,116	60,271,273,478

매입채무 및 기타유동채무	35,942,210,002	43,338,291,690

단기매입채무	784,039,638	248,992,580

단기미지급금	13,159,340,999	23,890,221,465

단기미지급비용	21,998,829,365	19,199,077,645

유동성장기차입금	56,017,000	71,265,000

당기법인세부채	1,361,050,176	1,640,983,768

유동충당부채	1,003,930,034	1,001,813,428

그 밖의 기타단기충당부채	991,518	7,691,549

단기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	1,002,938,516	994,121,879

기타유동부채	14,497,959,904	14,218,919,592

선수금	280,846,434	12,373,385

예수금	2,161,623,810	2,575,882,328

부가세예수금	8,795,414,564	8,727,833,879

선수수익	3,260,075,096	2,902,830,000

비유동부채	6,219,310,187	1,556,637,292

장기매입채무 및 기타비유동채무	432,147,748	484,450,460

장기임대보증금	300,000,000	300,000,000

현재가치할인차금	(11,149,531)	(17,739,590)

장기이연수익	10,528,472	16,944,260

장기미지급금	132,768,807	185,245,790

장기차입금	137,780,000	125,040,000

퇴직급여부채	5,636,981,193	908,200,397

확정급여채무의현재가치	57,264,878,295	52,309,567,812

사외적립자산의공정가치	(51,627,897,102)	(51,401,367,415)

비유동충당부채	12,401,246	38,946,435

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	12,401,246	38,946,435

부채총계	59,080,477,303	61,827,910,770

자본

자본금	23,842,500,000	23,842,500,000

보통주자본금	23,842,500,000	23,842,500,000

자본잉여금	17,613,019,353	17,613,019,353

주식발행초과금	14,783,776,563	14,783,776,563

자기주식처분이익	2,829,242,790	2,829,242,790

이익잉여금(결손금)	110,890,272,457	106,360,427,479

이익준비금	3,112,882,565	2,778,378,565

미처분이익잉여금(미처리결손금)	107,777,389,892	103,582,048,914

기타포괄손익누계액	626,042,553	765,659,680

매도가능금융자산평가이익	626,042,553	765,659,680

기타자본구성요소	(3,338,352,000)	(3,338,352,000)

자기주식	(3,338,352,000)	(3,338,352,000)

자본총계	149,633,482,363	145,243,254,512

자본과부채총계	208,713,959,666	207,071,165,282

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	116,745,321,049	344,100,854,345	111,410,249,358	337,436,505,860

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	20,277,460,217	47,666,395,127	15,023,080,018	36,628,856,775

상품매출액	20,277,460,217	47,666,395,127	15,023,080,018	36,628,856,775

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	96,467,860,832	296,434,459,218	96,387,169,340	300,807,649,085

용역매출액	96,284,546,523	295,823,856,323	96,197,083,638	300,277,530,448

임대수익	183,314,309	610,602,895	190,085,702	530,118,637

영업비용	115,197,548,595	336,667,040,802	109,600,676,722	332,318,672,828

종업원급여비용	72,222,412,935	214,482,412,143	74,958,100,476	223,786,817,450

급여	56,649,059,845	170,205,005,399	58,608,865,566	176,918,953,558

퇴직급여비용	4,854,859,196	14,020,678,646	4,849,888,753	14,864,522,339

복리후생비	10,718,493,894	30,256,728,098	11,499,346,157	32,003,341,553

여비교통비	500,430,187	1,562,229,312	432,802,410	1,386,010,870

접대비	18,721,675	37,746,653	24,007,530	74,526,966

통신비	1,317,901,884	4,088,660,965	1,366,146,281	4,150,903,605

전력수도료	761,904,296	2,272,291,994	825,223,815	2,289,187,429

세금과공과	288,226,256	929,416,433	400,316,922	2,009,726,452

감가상각비	362,467,052	1,112,664,380	385,622,263	1,250,402,427

임차료	8,452,991,002	25,367,017,286	8,272,886,174	24,676,033,880

수선비	45,897,466	71,094,397	11,718,781	41,415,566

보험료	10,177,522	38,275,326	19,169,808	51,777,400

차량유지비	93,938,271	262,702,912	83,317,883	268,143,219

투자부동산감가상각비	6,906,904	20,720,711	9,351,689	15,808,035

교육훈련비	371,626,226	1,259,209,103	126,606,986	582,158,393

도서인쇄비	22,896,586	56,551,917	15,642,543	63,265,863

소모품비	492,182,075	1,856,400,163	355,402,161	3,997,801,802

지급수수료	6,973,249,745	21,049,974,332	6,644,612,764	20,206,975,014

광고선전비	525,767,112	1,676,449,276	681,720,473	1,447,871,190

대손상각비(대손충당금환입)	(102,893,802)	22,642,559	(189,151)	51,850,012

협회비	1,100,000	14,700,000	1,800,000	27,935,000

회의비	601,381,454	1,611,956,410	537,254,805	1,599,679,851

조사분석비	5,502,284	14,883,865	3,450,868	14,885,970

포상비	4,485,825,097	8,457,329,053	2,471,399,565	7,516,186,527

피복비	5,921,691	63,607,794	85,235,613	265,667,993

판매촉진비	1,595,742,242	4,062,058,229	759,543,692	2,872,062,679

무형자산상각비	275,809,710	871,654,599	320,806,782	1,075,618,784

보상비	12,880,271	440,835,746	21,732,879	77,868,577

별정사업상품매출원가	13,417,613,954	38,683,074,236	9,445,396,371	30,127,414,880

기타사업상품매출원가	2,430,968,500	6,280,481,008	1,341,596,339	2,390,676,994

영업이익(손실)	1,547,772,454	7,433,813,543	1,809,572,636	5,117,833,032

기타이익	15,469,370	354,891,545	434,750,794	1,105,220,603

유형자산처분이익	31,818	108,604,372

무형자산처분이익	(12,339,269)	58,407,640

잡이익	27,808,639	296,452,087	434,750,794	996,616,231

기타손실	39,890,373	114,115,362	33,647,131	67,759,603

기부금	968,000	968,000	1,000,000

유형자산처분손실	13,852,645	14,137,745	7,042,557	8,820,454

무형자산처분손실	899,994	16,000,000	3,125,003

무형자산손상차손	25,333,333	51,033,333

잡손실	24,169,734	83,009,617	1,271,241	3,780,813

금융수익	226,707,577	2,074,124,792	190,441,164	717,884,136

이자수익	226,707,577	671,782,292	213,566,654	683,877,310

외환차익(금융수익)	12,998

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	(40,007,000)	3,893,000

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	11,688,000	16,881,510	30,100,828

배당금수익(금융수익)	1,390,654,500

금융원가	2,859,204	8,938,327	3,982,416	9,868,524

이자비용	2,855,573	8,934,696	3,982,416	9,868,524

외환차손(금융원가)	3,631	3,631

법인세비용차감전순이익(손실)	1,747,199,824	9,739,776,191	2,397,135,047	6,863,309,644

법인세비용	383,661,430	1,995,781,058	524,677,387	1,498,846,308

당기순이익(손실)	1,363,538,394	7,743,995,133	1,872,457,660	5,364,463,336

기타포괄손익	1,223,272,332	(8,727,282)	710,830,780	(1,276,967,883)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,278,927,270	130,889,845	710,830,780	(1,276,967,883)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,278,927,270	130,889,845	710,830,780	(1,276,967,883)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(55,654,938)	(139,617,127)	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(55,654,938)	(139,617,127)	0	0

총포괄손익	2,586,810,726	7,735,267,851	2,583,288,440	4,087,495,453

주당이익

기본주당이익(손실)	33	185	45	128

중단영업기본주당이익(손실)	33	185	45	128

희석주당이익(손실)	33	185	45	128

중단영업희석주당이익(손실)	33	185	45	128

자본변동표
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	23,842,500,000	17,613,019,353	103,566,345,790	0	(3,338,352,000)	141,683,513,143

당기순이익(손실)	0	0	5,364,463,336	0	0	5,364,463,336

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	(1,276,967,883)	0	0	(1,276,967,883)

배당금지급	0	0	(4,181,300,000)	0	0	(4,181,300,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(93,804,547)	0	0	(93,804,547)

2016.09.30 (기말자본)	23,842,500,000	17,613,019,353	103,472,541,243	0	(3,338,352,000)	141,589,708,596

2017.01.01 (기초자본)	23,842,500,000	17,613,019,353	106,360,427,479	765,659,680	(3,338,352,000)	145,243,254,512

당기순이익(손실)	0	0	7,743,995,133	0	0	7,743,995,133

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(139,617,127)	0	(139,617,127)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	130,889,845	0	0	130,889,845

배당금지급	0	0	(3,345,040,000)	0	0	(3,345,040,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	4,529,844,978	(139,617,127)	0	4,390,227,851

2017.09.30 (기말자본)	23,842,500,000	17,613,019,353	110,890,272,457	626,042,553	(3,338,352,000)	149,633,482,363

현금흐름표
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	8,618,807,166	7,254,727,965

당기순이익(손실)	7,743,995,133	5,364,463,336

당기순이익조정을 위한 가감	12,786,114,265	14,110,855,434

임대료수익(현재가치평가)	(6,415,788)	(6,733,506)

퇴직급여	10,901,909,700	10,813,901,159

복리후생비	(52,476,983)	26,681,878

대손상각비	22,642,559	51,850,012

감가상각비	1,112,664,380	1,250,402,427

투자부동산감가상각비	20,720,711	15,808,035

무형자산상각비	871,654,599	1,075,618,784

임차료	144,305,838	109,437,597

기타상품매출원가	(131,180,000)	28,670,936

유형자산처분이익	(31,818)	(108,604,372)

유형자산처분손실	14,137,745	8,820,454

무형자산처분이익	(58,407,640)	0

무형자산처분손실	16,000,000	3,125,003

무형자산손상차손	0	51,033,333

이자수익	(671,782,292)	(683,877,310)

배당금수익(금융수익)	(1,390,654,500)	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	(3,893,000)

당기손익인식금융자산처분이익	(11,688,000)	(30,100,828)

이자비용	8,934,696	9,868,524

법인세비용	1,995,781,058	1,498,846,308

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,304,254,070)	(10,506,723,979)

매출채권의 감소(증가)	(4,400,282,505)	2,184,749,420

미수금의 감소(증가)	1,599,190,775	(159,586,909)

선급금의 감소(증가)	766,159,047	3,128,230,459

선급비용의 감소(증가)	84,471,176	53,656,834

재고자산의 감소(증가)	4,457,571,829	(5,475,508,217)

매입채무의 증가(감소)	535,047,058	(816,243,592)

미지급금의 증가(감소)	(10,730,880,466)	(2,603,427,158)

선수금의 증가(감소)	268,473,049	(17,065,232)

예수금의 증가(감소)	(414,258,518)	(345,368,203)

미지급비용의 증가(감소)	2,799,756,672	4,241,209,882

부가가치세 예수금의 증가(감소)	67,580,685	(1,618,014,740)

선수수익의 증가(감소)	357,245,096	(277,656,565)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	550,482,260	(1,235,269,223)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(6,555,803,670)	(6,921,345,173)

임차보증금의 감소(증가)	(664,152,000)	(429,743,284)

임대보증금의 증가(감소)	0	(40,000,000)

기타충당부채의 증가(감소)	(6,700,031)	5,307,909

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 단기충당부채의 증가(감소)	(18,154,527)	(180,650,187)

이자수취(영업)	370,291,546	337,520,574

이자지급(영업)	(1,923,614)	(1,843,355)

배당금수취(영업)	1,390,654,500	0

법인세납부(환급)	(2,366,070,594)	(2,049,544,045)

투자활동현금흐름	(416,427,326)	(6,319,097,483)

당기손익인식금융자산의 처분	1,000,000,000	5,122,967,774

기타유동금융자산의 처분	0

기타비유동금융자산의 처분	1,930,000	0

유형자산의 처분	20,301,535	210,050,000

무형자산의 처분	65,007,646	0

기타유동금융자산의 취득	0	(5,000,000,000)

유형자산의 취득	(245,155,628)	(1,165,471,703)

무형자산의 취득	(1,258,510,879)	(347,791,806)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(5,138,851,748)

재무활동현금흐름	(3,347,548,000)	(4,246,291,000)

차입금	60,000,000	0

차입금의 상환	(62,508,000)	(64,991,000)

배당금지급	(3,345,040,000)	(4,181,300,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,854,831,840	(3,310,660,518)

기초현금및현금성자산	28,716,206,561	34,401,349,774

기말현금및현금성자산	33,571,038,401	31,090,689,256