CMG제약 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
제 14 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	78,772,200,545	26,330,765,367	28,359,822,877

현금및현금성자산	2,148,521,234	2,566,163,680	8,826,926,485

기타금융자산	57,114,873,595	5,354,085,024	357,733,676

매출채권 및 기타유동채권	12,647,171,483	12,358,522,460	13,483,456,140

재고자산	6,393,755,645	5,455,617,237	4,913,102,937

기타유동자산	467,878,588	596,376,966	778,603,639

비유동자산	32,207,666,433	30,261,206,582	29,767,274,886

투자주식	0	0	0

기타비유동금융자산	1,754,448,292	672,583,292	637,138,764

유형자산	16,905,813,910	17,822,468,470	18,833,775,124

무형자산	13,547,404,231	11,766,154,820	10,296,360,998

기타비유동자산	0	0

자산총계	110,979,866,978	56,591,971,949	58,127,097,763

부채

유동부채	9,136,755,333	8,843,327,625	8,713,579,065

매입채무 및 기타채무	7,875,176,415	7,936,782,718	6,792,498,225

단기금융부채	1,538,046,324

기타유동부채	1,261,578,918	906,544,907	383,034,516

유동성장기금융부채

비유동부채	735,476,165	875,938,914	346,480,070

장기금융부채

기타비유동비금융부채	433,861,494	224,589,895

확정급여부채	301,614,671	651,349,019	346,480,070

부채총계	9,872,231,498	9,719,266,539	9,060,059,135

자본

자본금	54,353,622,000	44,148,622,000	43,313,433,000

자본잉여금	101,107,429,132	58,464,138,461	57,681,858,387

기타자본구성요소	10,731,895

기타포괄손익누계액	10,731,895

자본조정	182,380,748	608,353,997	401,922,011

이익잉여금(결손금)	(54,546,528,295)	(56,348,409,048)	(52,330,174,770)

자본총계	101,107,635,480	46,872,705,410	49,067,038,628

자본과부채총계	110,979,866,978	56,591,971,949	58,127,097,763

포괄손익계산서
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

수익(매출액)	32,969,825,023	27,041,894,373	22,752,583,609

매출원가	19,663,388,727	17,237,814,081	14,318,048,120

매출총이익	13,306,436,296	9,804,080,292	8,434,535,489

판매관리비	11,575,683,008	12,374,957,987	7,988,517,640

영업이익(손실)	1,730,753,288	(2,570,877,695)	446,017,849

기타이익	111,002,316	424,303,749	141,369,988

기타손실	133,256,864	1,531,925,890	540,020,398

금융수익	166,851,044	109,661,660	339,929,300

금융원가	233,109,439	79,830,155	215,794,443

법인세비용차감전순이익(손실)	1,642,240,345	(3,648,668,331)	171,502,296

법인세비용	(51,222,429)

계속영업당기순이익(손실)	1,693,462,774	(3,648,668,331)	171,502,296

당기순이익(손실)	1,693,462,774	(3,648,668,331)	171,502,296

매도가능증권평가이익	10,731,895

보험수리적손익	108,417,979	(369,565,947)	(350,237,541)

총포괄손익	1,812,612,648	(4,018,234,278)	(178,735,245)

주당이익

기본주당이익(손실)	19	(42)	2

희석주당이익(손실)	19	(42)	2

자본변동표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	43,313,433,000	57,681,858,387	204,361,115	(52,151,439,525)	49,048,212,977

자본의 변동	지분의 발행

주식선택권	197,560,896	197,560,896

신주인수권행사	0

보험수리적손익	(350,237,541)	(350,237,541)

당기순이익	171,502,296	171,502,296

주식발행초과금

신주인수권대가

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

주식보상비용

2014.12.31 (기말자본)	43,313,433,000	57,681,858,387	401,922,011	(52,330,174,770)	49,067,038,628

2015.01.01 (기초자본)	43,313,433,000	57,681,858,387	401,922,011	(52,330,174,770)	49,067,038,628

자본의 변동	지분의 발행

주식선택권	206,431,986	206,431,986

신주인수권행사	835,189,000	782,280,074	1,617,469,074

보험수리적손익	(369,565,947)	(369,565,947)

당기순이익	(3,648,668,331)	(3,648,668,331)

주식발행초과금

신주인수권대가

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

주식보상비용

2015.12.31 (기말자본)	44,148,622,000	58,464,138,461	608,353,997	(56,348,409,048)	46,872,705,410

2016.01.01 (기초자본)	44,148,622,000	58,464,138,461	608,353,997	(56,348,409,048)	46,872,705,410

자본의 변동	지분의 발행	10,000,000,000	41,693,664,100	51,693,664,100

주식선택권	205,000,000	949,626,571	(488,430,171)	666,196,400

신주인수권행사

보험수리적손익	108,417,979	108,417,979

당기순이익	1,096,911,094	1,096,911,094

주식발행초과금	0	0

신주인수권대가	0	0

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	10,731,895	10,731,895

주식보상비용	62,456,922	62,456,922

2016.12.31 (기말자본)	54,353,622,000	101,107,429,132	182,380,748	10,731,895	(54,546,528,295)	101,107,635,480

현금흐름표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	3,321,352,131	2,411,253,729	730,446,629

당기순이익(손실)	1,693,462,774	(3,648,668,331)	171,502,296

당기순이익조정을 위한 가감	1,543,504,375	5,922,114,673	208,591,229

이자비용	79,830,155	122,839,915

이자수익	(153,681,243)	(109,661,660)	(279,929,300)

외화환산손실	4,418,965	1,404,697	5,717,792

감가상각비	1,715,651,768	1,685,740,077	1,391,412,210

퇴직급여	590,365,650	518,869,962	326,387,478

대손상각비	179,671,930	1,261,933,670	382,047,338

기타의 대손상각비	210,101,490	0

무형자산상각비	385,015,482	204,306,347	73,432,625

주식보상비용	80,072,977	206,431,986	197,560,896

반품보증비용	209,271,599	224,589,895

유형자산처분이익	(2,544,454)

무형자산처분이익	(42,000,000)

법인세비용	(51,222,429)

재고자산폐기손실	271,727,113	190,043,695	35,494,929

재고자산평가손실	60,643,639	3,796,633

유형자산처분손실	0	819,557

종속기업 및 관계기업투자주식손상차손	92,954,528

외화환산이익	(21,874)	(277,956)	(8,343,962)

무형자산손상차손	91,875,339	1,286,911,673

매도가능증권손상차손환입	(60,000,000)

대손충당금환입	(2,761,961)

매출채권의 감소(증가)	(324,078,905)	(134,064,451)	(2,690,617,039)

미수금의 감소(증가)	(28,453,538)	(2,935,539)	(97,123,102)

선급금의 감소(증가)	64,568,056	180,329,234	(376,635,407)

선납세금의감소(증가)	0

선급비용의 감소(증가)	57,118,052	(22,192,231)	(45,692,267)

기타유동자산의 감소(증가)	3,188,800	75,751,200

재고자산의 감소(증가)	(1,270,509,160)	(736,354,628)	(329,880,167)

매입채무의 증가(감소)	844,709,827	124,592,059	807,653,545

미지급금의 증가(감소)	(812,763,582)	778,869,199	611,381,559

선수금의 증가(감소)	(34,622,537)	34,240,294	64,656,067

예수금의 증가(감소)	435,656,548	484,270,097	77,960,770

미지급비용의 증가(감소)	(93,552,548)	240,008,425	74,402,043

기타비유동비금융부채의 증가(감소)	0

예수보증금의 증가(감소)	(46,000,000)	5,000,000	41,277,920

사외적립자산의감소(증가)	(128,333,520)	(373,207,555)	4,887,828

퇴직금의 승계	0

퇴직금의 지급	(672,769,070)	(210,359,405)	(287,063,766)

이자수취	80,761,512	113,310,312	264,445,024

이자지급	407,405

법인세납부(환급)	3,623,470	24,089,670	85,908,080

투자활동현금흐름	(56,094,457,986)	(8,670,889,793)	(13,611,108,626)

매도가능증권의감소	120,000,000

보증금의 감소	19,435,000	9,555,472	0

단기금융상품의 취득	(27,000,000,000)	(5,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,000,000,000)

매도가능증권의취득	(25,100,000,000)	(100,000,000)

유형자산의 취득	(798,998,208)	(674,433,423)	(9,420,914,983)

무형자산의 취득	(2,328,140,232)	(2,961,011,842)	(4,013,575,351)

보증금의 증가	(1,300,000)	(45,000,000)	(196,618,292)

유형자산의 처분	2,545,454

무형자산의 처분	112,000,000

재무활동현금흐름	52,359,860,500

주식발행비용

사채의 상환

단기차입금의 상환

단기차입금의 증가

주식의 발행	52,359,860,500

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,397,091)	(1,126,741)	2,626,170

현금및현금성자산의순증가(감소)	(417,642,446)	(6,260,762,805)	(12,878,035,827)

기초현금및현금성자산	2,566,163,680	8,826,926,485	21,704,962,312

기말현금및현금성자산	2,148,521,234	2,566,163,680	8,826,926,485