CMG제약 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	80,070,738,945	78,772,200,545	26,330,765,367

현금및현금성자산	1,198,031,548	2,148,521,234	2,566,163,680

기타금융자산	58,764,961,635	57,114,873,595	5,354,085,024

매출채권 및 기타유동채권	12,446,750,363	12,647,171,483	12,358,522,460

재고자산	7,346,790,586	6,393,755,645	5,455,617,237

기타유동자산	314,204,813	467,878,588	596,376,966

비유동자산	31,463,432,573	32,207,666,433	30,261,206,582

기타비유동금융자산	752,148,292	1,754,448,292	672,583,292

유형자산	16,586,412,620	16,905,813,910	17,822,468,470

무형자산	14,124,871,661	13,547,404,231	11,766,154,820

자산총계	111,534,171,518	110,979,866,978	56,591,971,949

부채

유동부채	9,077,456,191	9,136,755,333	8,843,327,625

매입채무 및 기타채무	7,975,222,030	7,875,176,415	7,936,782,718

기타유동부채	1,102,234,161	1,261,578,918	906,544,907

비유동부채	897,822,221	735,476,165	875,938,914

장기금융부채	533,742,829

기타비유동비금융부채	0	433,861,494	224,589,895

확정급여부채	364,079,392	301,614,671	651,349,019

부채총계	9,975,278,412	9,872,231,498	9,719,266,539

자본

자본금	54,353,622,000	54,353,622,000	44,148,622,000

자본잉여금	46,560,900,837	101,107,429,132	58,464,138,461

기타자본구성요소	10,731,895	10,731,895

기타포괄손익누계액	10,731,895	10,731,895

자본조정	182,380,748	182,380,748	608,353,997

이익잉여금(결손금)	451,257,626	(54,546,528,295)	(56,348,409,048)

자본총계	101,558,893,106	101,107,635,480	46,872,705,410

자본과부채총계	111,534,171,518	110,979,866,978	56,591,971,949

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,362,105,981	9,362,105,981	7,542,133,068	7,542,133,068	32,969,825,023	27,041,894,373

매출원가	5,526,931,746	5,526,931,746	4,390,263,238	4,390,263,238	19,663,388,727	17,237,814,081

매출총이익	3,835,174,235	3,835,174,235	3,151,869,830	3,151,869,830	13,306,436,296	9,804,080,292

판매관리비	3,540,976,400	3,540,976,400	2,987,725,754	2,987,725,754	11,575,683,008	12,374,957,987

영업이익(손실)	294,197,835	294,197,835	164,144,076	164,144,076	1,730,753,288	(2,570,877,695)

기타이익	4,504,870	4,504,870	104,318,995	104,318,995	111,002,316	424,303,749

기타손실	4,438,575	4,438,575	81,962,245	81,962,245	133,256,864	1,531,925,890

금융수익	183,628,476	183,628,476	6,621,371	6,621,371	166,851,044	109,661,660

금융원가	0	0	2,500,000	2,500,000	233,109,439	79,830,155

법인세비용차감전순이익(손실)	477,892,606	477,892,606	190,622,197	190,622,197	1,642,240,345	(3,648,668,331)

법인세비용	26,634,980	26,634,980	0	0	(51,222,429)

계속영업당기순이익(손실)	451,257,626	451,257,626	190,622,197	190,622,197	1,693,462,774	(3,648,668,331)

당기순이익(손실)	451,257,626	451,257,626	190,622,197	190,622,197	1,693,462,774	(3,648,668,331)

매도가능증권평가이익	10,731,895

보험수리적손익	108,417,979	(369,565,947)

총포괄손익	451,257,626	451,257,626	190,622,197	190,622,197	1,812,612,648	(4,018,234,278)

주당이익

기본주당이익(손실)	4	4	2	2	19	(42)

희석주당이익(손실)	4	4	2	2	19	(42)

자본변동표
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	43,313,433,000	57,681,858,387	401,922,011	(52,330,174,770)	49,067,038,628

자본의 변동	지분의 발행

주식선택권	206,431,986	206,431,986

신주인수권행사	835,189,000	782,280,074	1,617,469,074

보험수리적손익	(369,565,947)	(369,565,947)

당기순이익	(3,648,668,331)	(3,648,668,331)

주식발행초과금

신주인수권대가

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

주식보상비용

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2015.12.31 (기말자본)	44,148,622,000	58,464,138,461	608,353,997	(56,348,409,048)	46,872,705,410

2016.01.01 (기초자본)	44,148,622,000	58,464,138,461	608,353,997	(56,348,409,048)	46,872,705,410

자본의 변동	지분의 발행	10,000,000,000	41,693,664,100	51,693,664,100

주식선택권	205,000,000	949,626,571	(488,430,171)	666,196,400

신주인수권행사

보험수리적손익	108,417,979	108,417,979

당기순이익	1,693,462,774	1,693,462,774

주식발행초과금	0	0

신주인수권대가	0	0

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	10,731,895	10,731,895

주식보상비용	62,456,922	62,456,922

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2016.12.31 (기말자본)	54,353,622,000	101,107,429,132	182,380,748	10,731,895	(54,546,528,295)	101,107,635,480

2016.01.01 (기초자본)	44,148,622,000	58,464,138,461	608,353,997	(56,348,409,048)	46,872,705,410

자본의 변동	지분의 발행

주식선택권	56,817,774	56,817,774

신주인수권행사

보험수리적손익

당기순이익	190,622,197	190,622,197

주식발행초과금

신주인수권대가

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

주식보상비용

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2016.03.31 (기말자본)	44,148,622,000	58,464,138,461	665,171,771	(56,157,786,851)	47,120,145,381

2017.01.01 (기초자본)	54,353,622,000	101,107,429,132	182,380,748	10,731,895	(54,546,528,295)	101,107,635,480

자본의 변동	지분의 발행

주식선택권

신주인수권행사

보험수리적손익

당기순이익	451,257,626	451,257,626

주식발행초과금

신주인수권대가

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

주식보상비용

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(54,546,528,295)	54,546,528,295

2017.03.31 (기말자본)	451,257,626	46,560,900,837	182,380,748	10,731,895	451,257,626	101,558,893,106

현금흐름표
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	408,417,172	1,027,781,330	3,321,352,131	2,411,253,729

당기순이익(손실)	451,257,626	190,622,197	1,693,462,774	(3,648,668,331)

당기순이익조정을 위한 가감	(118,124,624)	832,420,909	1,543,504,375	5,922,114,673

이자비용	79,830,155

이자수익	(183,628,476)	(6,621,371)	(153,681,243)	(109,661,660)

외화환산손실	658,846	4,418,965	1,404,697

감가상각비	434,604,686	425,843,449	1,715,651,768	1,685,740,077

퇴직급여	156,376,431	165,269,998	590,365,650	518,869,962

대손상각비	112,986,032	258,093,758	179,671,930	1,261,933,670

기타의 대손상각비	210,101,490	0

무형자산상각비	99,465,308	94,954,277	385,015,482	204,306,347

주식보상비용	56,817,774	80,072,977	206,431,986

반품보증비용	12,016,424	209,271,599	224,589,895

유형자산처분이익	(2,544,454)

무형자산처분이익	(42,000,000)

법인세비용	26,634,980	(51,222,429)

재고자산폐기손실	50,000,000	100,287,470	271,727,113	190,043,695

재고자산평가손실	19,286,321	8,099,398	60,643,639	3,796,633

유형자산처분손실	0

종속기업 및 관계기업투자주식손상차손

외화환산이익	(906,825)	(205,615)	(21,874)	(277,956)

무형자산손상차손	62,891,869	91,875,339	1,286,911,673

매도가능증권손상차손환입

대손충당금환입

매출채권의 감소(증가)	87,836,288	457,168,366	(324,078,905)	(134,064,451)

미수금의 감소(증가)	(401,200)	(44,831,550)	(28,453,538)	(2,935,539)

선급금의 감소(증가)	142,011,615	47,145,550	64,568,056	180,329,234

선납세금의감소(증가)	0	0

선급비용의 감소(증가)	16,712,070	38,415,117	57,118,052	(22,192,231)

기타유동자산의 감소(증가)	3,188,800

재고자산의 감소(증가)	(1,022,321,262)	(1,189,071,808)	(1,270,509,160)	(736,354,628)

매입채무의 증가(감소)	(307,581,651)	2,139,154,533	844,709,827	124,592,059

미지급금의 증가(감소)	247,505,596	(2,275,427,908)	(812,763,582)	778,869,199

선수금의 증가(감소)	(65,799,052)	579,631,863	(34,622,537)	34,240,294

예수금의 증가(감소)	(91,545,705)	10,119,886	435,656,548	484,270,097

미지급비용의 증가(감소)	160,121,670	158,516,485	(93,552,548)	240,008,425

기타비유동비금융부채의 증가(감소)	0

예수보증금의 증가(감소)	(2,000,000)	(50,000,000)	(46,000,000)	5,000,000

사외적립자산의감소(증가)	9,239,220	85,879,730	(128,333,520)	(373,207,555)

퇴직금의 승계

퇴직금의 지급	(103,150,930)	(271,169,620)	(672,769,070)	(210,359,405)

이연법인세자산의 감소(증가)	(5,049,910)	(573,590)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(42,000,000)

제품보증충당부채의 증가(감소)	99,881,335	12,016,424

유형자산폐기손실	989,989	0

매도가능증권처분이익	(50,000)

이자수취	80,334,080	5,311,814	80,761,512	113,310,312

이자지급	407,405

법인세납부(환급)	(5,049,910)	(573,590)	3,623,470	24,089,670

투자활동현금흐름	(1,359,154,837)	(1,020,962,559)	(56,094,457,986)	(8,670,889,793)

매도가능증권의감소	9,000,000,000

보증금의 감소	2,300,000	2,955,000	19,435,000	9,555,472

단기금융상품의 취득	(27,000,000,000)	(5,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,000,000,000)

매도가능증권의취득	(25,100,000,000)

유형자산의 취득	(116,193,385)	(72,257,437)	(798,998,208)	(674,433,423)

무형자산의 취득	(745,261,452)	(1,063,660,122)	(2,328,140,232)	(2,961,011,842)

보증금의 증가	(1,300,000)	(45,000,000)

유형자산의 처분	2,545,454

무형자산의 처분	112,000,000	112,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(9,500,000,000)

재무활동현금흐름	52,359,860,500

주식발행비용

사채의 상환

단기차입금의 상환

단기차입금의 증가

주식의 발행	52,359,860,500

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	247,979	205,615	(4,397,091)	(1,126,741)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(950,489,686)	7,024,386	(417,642,446)	(6,260,762,805)

기초현금및현금성자산	2,148,521,234	2,566,163,680	2,566,163,680	8,826,926,485

기말현금및현금성자산	1,198,031,548	2,573,188,066	2,148,521,234	2,566,163,680