CMG제약 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 19 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	150,400,359,845	150,584,065,835

현금및현금성자산	11,149,759,894	18,570,592,044

기타금융자산	106,530,663,782	101,343,824,569

매출채권 및 기타유동채권	20,501,395,268	20,820,514,212

재고자산	11,203,038,756	9,048,932,771

기타유동자산	1,015,502,145	748,362,613

당기법인세자산	51,839,626

비유동자산	45,736,450,840	41,659,100,349

장기금융상품	4,003,329,125	4,458,766,242

유형자산	27,596,354,847	24,119,402,551

무형자산	11,698,252,151	11,075,003,723

기타비유동자산	432,586,884

이연법인세자산	2,005,927,833	2,005,927,833

자산총계	196,136,810,685	192,243,166,184

부채

유동부채	11,203,875,155	9,306,386,532

매입채무 및 기타유동채무	9,610,747,680	7,963,635,984

기타유동부채	1,593,127,475	1,342,750,548

당기법인세부채

비유동부채	3,320,630,582	2,778,496,521

퇴직급여부채	1,266,050,957	1,056,642,803

기타비유동부채	0

기타비유동금융부채	2,054,579,625	1,721,853,718

비유동당기손익인식금융부채	2,054,579,625	1,721,853,718

부채총계	14,524,505,737	12,084,883,053

자본

자본금	69,446,122,000	69,446,122,000

자본잉여금	104,812,220,496	104,812,220,496

자본조정	949,470,921	845,231,228

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	6,404,491,531	5,054,709,407

자본총계	181,612,304,948	180,158,283,131

자본과부채총계	196,136,810,685	192,243,166,184

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,547,705,662	14,547,705,662	13,126,496,815	13,126,496,815

매출원가	7,294,423,205	7,294,423,205	6,924,960,043	6,924,960,043

매출총이익	7,253,282,457	7,253,282,457	6,201,536,772	6,201,536,772

판매비와관리비	7,030,811,691	7,030,811,691	5,833,506,115	5,833,506,115

영업이익(손실)	222,470,766	222,470,766	368,030,657	368,030,657

기타이익	586,992,927	586,992,927	14,861,630	14,861,630

기타손실	7,007,761	7,007,761	8,872,010	8,872,010

금융수익	465,852,593	465,852,593	233,906,906	233,906,906

금융원가	48,928,062	48,928,062	4,589,217	4,589,217

법인세비용차감전순이익(손실)	1,219,380,463	1,219,380,463	603,337,966	603,337,966

법인세비용	76,574,668	76,574,668

계속영업이익(손실)	526,763,298	526,763,298

당기순이익(손실)	1,219,380,463	1,219,380,463	526,763,298	526,763,298

매도가능증권평가이익	0	0

보험수리적손익	130,401,661	130,401,661	(47,288,826)	(47,288,826)

총포괄손익	1,349,782,124	1,349,782,124	479,474,472	479,474,472

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	9	9	5	5

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	9	9	5	5

자본변동표
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	443,085,646	0	2,308,863,709	103,981,846,074

주식보상비용	100,719,159	100,719,159

재분류조정

당기순이익(손실)	526,763,298	526,763,298

지분의 발행

기타거래

주식매수선택권	2,500,000	42,585,087	(36,930,087)	8,155,000

보험수리적손익	(47,288,826)	(47,288,826)

매도가능증권의 평가

결손보전

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(19,433,367)	(19,433,367)

2019.03.31 (기말자본)	54,446,122,000	46,828,859,806	506,874,718	0	2,768,904,814	104,550,761,338

2020.01.01 (기초자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	845,231,228	0	5,054,709,407	180,158,283,131

주식보상비용	104,239,693	104,239,693

재분류조정

당기순이익(손실)	1,219,380,463	1,219,380,463

지분의 발행

기타거래

주식매수선택권

보험수리적손익	130,401,661	130,401,661

매도가능증권의 평가

결손보전

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2020.03.31 (기말자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	949,470,921	0	6,404,491,531	181,612,304,948

현금흐름표
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	1,787,751,589	1,695,397,716

당기순이익(손실)	1,219,380,463	526,763,298

당기순이익조정을 위한 가감	423,544,729	1,018,411,911

법인세비용	76,574,668

감가상각비	523,650,494	361,664,194

무형자산상각비	99,199,760	101,865,481

재고자산평가손실	35,357,999	117,177,552

재고자산폐기손실	54,703,306	7,995,793

퇴직급여	312,975,529	268,151,899

주식보상비용(환입)	104,239,693	100,719,159

대손상각비	118,383,239	85,094,865

반품비용	114,719,536	136,032,548

외화환산손실	21,586

당기손익인식금융자산평가손실	41,885,653

이자비용	7,042,409

외화환산이익	(28,435)	(1,070,400)

이자수익	(455,530,950)	(230,343,848)

잡이익	0	(5,450,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(533,075,090)

유형자산폐기손실	0

무형자산손상차손	0

기타의 대손상각비	0

유형자산처분손실	0

무형자산처분손실	0

금융자산처분이익	0

유형자산처분이익	0

대손충당금환입	0

반품매출	0

매도가능증권처분이익	0

무형자산처분이익	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(451,030,785)	(61,917,411)

매출채권의 감소(증가)	528,455,196	(488,642,657)

선급금의 감소(증가)	(173,708,968)	(469,939,521)

선급비용의 감소(증가)	21,063,792	12,332,101

재고자산의 감소(증가)	(2,244,167,290)	(270,680,143)

미수금의 감소(증가)	(130,881,690)	67,620,116

매입채무의 증가(감소)	1,815,635,980	1,614,073,014

미지급금의 증가(감소)	(46,284,373)	(17,792,312)

미지급비용의 증가(감소)	(122,239,911)	(53,649,247)

선수금의 증가(감소)	330,921,984	(35,434,027)

예수금의 증가(감소)	(398,736,125)	(419,917,135)

예수보증금증가(감소)	(2,000,000)	(69,000,000)

퇴직금의 지급	(112,037,666)	(25,457,520)

사외적립자산의 감소(증가)	138,871,952	94,569,920

기타장기충당부채의 증가(감소)	6,731,064

기타유동자산의 감소(증가)	(62,654,730)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	0

그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	0

이자수취(영업)	595,857,182	212,139,918

법인세납부(환급)	0

투자활동현금흐름	(9,089,549,757)	(9,413,537,307)

보증금의 감소	7,200,000

단기금융상품의 처분	20,000,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	6,942,610,963

장기금융상품의 처분	0

상각후원가유가증권의 처분	0

매도가능금융자산의 처분	0

장기금융상품의 취득	0

유형자산의 처분	0

무형자산의 처분	0

유형자산의 취득	(3,338,205,223)	(3,101,740,110)

무형자산의 취득	(722,448,188)	(282,797,191)

보증금의 증가	(29,000,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(10,988,707,309)

대여금의 증가	(990,000,000)	(26,000,000,006)

금융상품의 처분	0

단기금융상품의 취득	0

매도가능금융자산의 취득	0

재무활동현금흐름	(119,040,832)	8,155,000

주식의 발행	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	8,155,000

금융리스부채의 증가	(119,040,832)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,850	1,070,400

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,420,832,150)	(7,708,914,191)

기초현금및현금성자산	18,570,592,044	13,464,430,332

기말현금및현금성자산	11,149,759,894	5,755,516,141