CMG제약 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2017.12.31 현재
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	81,227,330,221	78,772,200,545	26,330,765,367

현금및현금성자산	3,799,004,149	2,148,521,234	2,566,163,680

기타금융자산	53,468,440,144	57,114,873,595	5,354,085,024

매출채권 및 기타유동채권	15,288,375,263	12,647,171,483	12,358,522,460

재고자산	7,904,517,920	6,393,755,645	5,455,617,237

기타유동자산	766,992,745	467,878,588	596,376,966

비유동자산	31,531,224,731	32,207,666,433	30,261,206,582

유형자산	16,182,517,871	16,905,813,910	17,822,468,470

무형자산	10,785,928,860	13,547,404,231	11,766,154,820

기타비유동금융자산	4,562,778,000	1,754,448,292	672,583,292

자산총계	112,758,554,952	110,979,866,978	56,591,971,949

부채

유동부채	10,884,321,148	9,136,755,333	8,843,327,625

매입채무 및 기타유동채무	9,573,330,609	7,875,176,415	7,936,782,718

기타유동부채	1,310,990,539	1,261,578,918	906,544,907

비유동부채	739,812,795	735,476,165	875,938,914

퇴직급여부채	(68,352,895)	301,614,671	651,349,019

기타비유동부채	808,165,690	433,861,494	224,589,895

부채총계	11,624,133,943	9,872,231,498	9,719,266,539

자본

자본금	54,443,622,000	54,353,622,000	44,148,622,000

자본잉여금	46,786,274,719	101,107,429,132	58,464,138,461

자본조정	111,835,255	182,380,748	608,353,997

기타포괄손익누계액	0	10,731,895

이익잉여금(결손금)	(207,310,965)	(54,546,528,295)	(56,348,409,048)

자본총계	101,134,421,009	101,107,635,480	46,872,705,410

자본과부채총계	112,758,554,952	110,979,866,978	56,591,971,949

포괄손익계산서
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

수익(매출액)	41,535,587,785	32,969,825,023	27,041,894,373

매출원가	23,497,552,078	19,663,388,727	17,237,814,081

매출총이익	18,038,035,707	13,306,436,296	9,804,080,292

판매비와관리비	15,711,332,928	11,575,683,008	12,374,957,987

영업이익(손실)	2,326,702,779	1,730,753,288	(2,570,877,695)

기타이익	204,000,268	111,002,316	424,303,749

기타손실	3,812,461,147	133,256,864	1,531,925,890

금융수익	1,141,603,240	166,851,044	109,661,660

금융원가	11,344,523	233,109,439	79,830,155

법인세비용차감전순이익(손실)	(151,499,383)	1,642,240,345	(3,648,668,331)

법인세비용	35,414,850	(51,222,429)

계속영업이익(손실)	(186,914,233)	1,693,462,774	(3,648,668,331)

당기순이익(손실)	(186,914,233)	1,693,462,774	(3,648,668,331)

매도가능증권평가이익	(10,731,895)	10,731,895

보험수리적손익	(20,396,732)	108,417,979	(369,565,947)

총포괄손익	(218,042,860)	1,812,612,648	(4,018,234,278)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	19	(42)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	19	(42)

자본변동표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	43,313,433,000	57,681,858,387	401,922,011	52,330,174,770	49,067,038,628

주식보상비용

지분의 발행

신주인수권행사	835,189,000	782,280,074	1,617,469,074

주식매수선택권	206,431,986	206,431,986

보험수리적손익	(369,565,947)	(369,565,947)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(3,648,668,331)	(3,648,668,331)

결손금처리

2015.12.31 (기말자본)	44,148,622,000	58,464,138,461	608,353,997	(56,348,409,048)	46,872,705,410

2016.01.01 (기초자본)	44,148,622,000	58,464,138,461	608,353,997	(56,348,409,048)	46,872,705,410

주식보상비용	62,456,922	62,456,922

지분의 발행	10,000,000,000	41,693,664,100	51,693,664,100

신주인수권행사

주식매수선택권	205,000,000	949,626,571	(488,430,171)	666,196,400

보험수리적손익	108,417,979	108,417,979

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	10,731,895	10,731,895

당기순이익(손실)	1,096,911,094	1,693,462,774

결손금처리

2016.12.31 (기말자본)	54,353,622,000	101,107,429,132	182,380,748	10,731,895	(54,546,528,295)	101,107,635,480

2017.01.01 (기초자본)	54,353,622,000	101,107,429,132	182,380,748	10,731,895	(54,546,528,295)	101,107,635,480

주식보상비용	73,648,871	73,648,871

지분의 발행

신주인수권행사

주식매수선택권	90,000,000	225,373,882	(144,194,364)	171,179,518

보험수리적손익	(20,396,732)	(20,396,732)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(10,731,895)	(10,731,895)

당기순이익(손실)	(186,914,233)	(186,914,233)

결손금처리	(54,546,528,295)	54,546,528,295	0

2017.12.31 (기말자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	111,835,255	(207,310,965)	101,134,421,009

현금흐름표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	2,732,122,585	3,321,352,131	2,411,253,729

당기순이익(손실)	(186,914,233)	1,693,462,774	(3,648,668,331)

당기순이익조정을 위한 가감	6,073,032,912	3,549,345,952	5,553,919,174

이자비용	0	79,830,155

이자수익	(1,129,440,555)	(153,681,243)	(109,661,660)

외화환산손실	1,659,963	4,418,965	1,404,697

감가상각비	1,482,893,410	1,715,651,768	1,685,740,077

유형자산처분손실	989,989

퇴직급여	797,686,887	590,365,650	518,869,962

대손상각비	84,577,540	179,671,930	1,261,933,670

기타의 대손상각비	210,101,490	0

무형자산상각비	387,833,529	385,015,482	204,306,347

주식보상비용(환입)	73,648,871	80,072,977	206,431,986

반품매출	374,304,196	209,271,599	224,589,895

대손충당금환입	(5,569,060)

유형자산처분이익	(2,544,454)

무형자산처분이익	(42,000,000)

법인세비용	35,414,850	(51,222,429)

재고자산폐기손실	119,778,847	271,727,113	190,043,695

재고자산평가손실충당금	42,874,446	60,643,639	3,796,633

외화환산이익	(21,874)	(277,956)

무형자산손상차손	3,806,379,999	91,875,339	1,286,911,673

유형자산폐기손실

매도가능증권처분이익

법인세비용(수익)

기타회원권처분이익

잡이익

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,984,378,370)	(2,005,841,577)	368,195,499

매출채권의 감소(증가)	(2,696,198,570)	(324,078,905)	(134,064,451)

미수금의 감소(증가)	(24,013,690)	(28,453,538)	(2,935,539)

선급금의 감소(증가)	(147,674,994)	64,568,056	180,329,234

선급비용의 감소(증가)	3,162,747	57,118,052	(22,192,231)

기타유동자산의 감소(증가)	3,188,800

재고자산의 감소(증가)	(1,673,415,568)	(1,270,509,160)	(736,354,628)

매입채무의 증가(감소)	1,313,482,509	844,709,827	124,592,059

미지급금의 증가(감소)	(64,931,433)	(812,763,582)	778,869,199

선수금의 증가(감소)	38,966,562	(34,622,537)	34,240,294

예수금의 증가(감소)	12,445,059	435,656,548	484,270,097

미지급비용의 증가(감소)	449,603,118	(93,552,548)	240,008,425

예수보증금증가(감소)	(2,000,000)	(46,000,000)	5,000,000

사외적립자산의 감소(증가)	(868,396,610)	(128,333,520)	(373,207,555)

퇴직금의 지급	(325,407,500)	(672,769,070)	(210,359,405)

반품충당부채의 증가(감소)

이자수취(영업)	1,011,619,166	80,761,512	113,310,312

이자지급(영업)	407,405

법인세납부(환급)	(181,236,890)	3,623,470	24,089,670

투자활동현금흐름	(1,251,159,225)	(56,094,457,986)	(8,670,889,793)

보증금의 감소	101,129,292	19,435,000	9,555,472

단기금융상품의 취득	(35,000,000,000)	(27,000,000,000)	(5,000,000,000)

단기금융상품의 처분	32,000,000,000

장기금융상품의 취득	(1,000,000,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(249,504,000)

매도가능증권의 취득	(20,850,496,000)	(25,100,000,000)

매도가능금융자산의 처분	25,000,000,000

정기예적금의감소

유형자산의 처분	2,545,454	0

무형자산의 처분	112,000,000

유형자산의 취득	(760,587,360)	(798,998,208)	(674,433,423)

무형자산의 취득	(1,432,738,157)	(2,328,140,232)	(2,961,011,842)

보증금의 증가	(58,963,000)	(1,300,000)	(45,000,000)

재무활동현금흐름	171,179,518	52,359,860,500

유상증자	171,179,518	52,359,860,500

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,659,963)	(4,397,091)	(1,126,741)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,650,482,915	(417,642,446)	(6,260,762,805)

기초현금및현금성자산	2,148,521,234	2,566,163,680	8,826,926,485

기말현금및현금성자산	3,799,004,149	2,148,521,234	2,566,163,680