CMG제약 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	26,606,757,234	26,271,614,127	28,300,940,764

현금및현금성자산	2,573,190,569	2,566,166,683	8,827,046,485

기타금융자산	5,297,782,313	5,294,930,381	298,579,033

매출채권 및 기타유동채권	11,688,092,286	12,358,522,860	13,483,608,670

재고자산	6,536,302,177	5,455,617,237	4,913,102,937

기타유동자산	511,389,889	596,376,966	778,603,639

매각예정비유동자산	0	0

비유동자산	30,740,479,546	30,261,206,582	29,767,384,886

관계기업투자	0	0

기타비유동금융자산	202,000,000	672,583,292	637,248,764

유형자산	17,468,882,458	17,822,468,470	18,833,775,124

무형자산	12,601,968,796	11,766,154,820	10,296,360,998

기타비유동자산	467,628,292	0	0

자산총계	57,347,236,780	56,532,820,709	58,068,325,650

부채

유동부채	9,411,988,764	8,849,993,905	8,719,201,980

매입채무및기타채무	7,149,372,305	7,937,122,988	6,792,617,260

단기금융부채	90,273,320	6,273,320	1,543,497,514

기타유동부채	2,172,343,139	906,597,597	383,087,206

유동성장기금융부채

비유동부채	867,935,446	875,938,914	346,480,070

장기금융부채	236,606,319

확정급여부채	631,329,127	651,349,019	346,480,070

기타비유동비금융부채	224,589,895

부채총계	10,279,924,210	9,725,932,819	9,065,682,050

자본

자본금	44,148,622,000	44,148,622,000	43,313,433,000

자본잉여금	58,464,138,461	58,464,138,461	57,681,858,387

자본조정	665,171,771	608,353,997	401,922,011

기타포괄손익누계액	(651,521)	(651,521)	(651,521)

이익잉여금(결손금)	(56,209,968,141)	(56,413,575,047)	(52,393,918,277)

자본총계	47,067,312,570	46,806,887,890	49,002,643,600

자본과부채총계	57,347,236,780	56,532,820,709	58,068,325,650

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,542,133,068	7,542,133,068	6,029,292,915	6,029,292,915	27,041,894,373	22,752,583,609

매출원가	4,390,263,238	4,390,263,238	3,736,548,247	3,736,548,247	17,237,814,081	14,318,048,120

매출총이익	3,151,869,830	3,151,869,830	2,292,744,668	2,292,744,668	9,804,080,292	8,434,535,489

판매관리비	2,987,726,254	2,987,726,254	2,151,952,756	2,151,952,756	12,376,248,560	7,992,213,330

영업이익(손실)	164,143,576	164,143,576	140,791,912	140,791,912	(2,572,168,268)	442,322,159

기타이익	104,318,995	104,318,995	52,317,084	52,317,084	424,303,777	141,370,041

기타손실	71,477,036	71,477,036	7,891,447	7,891,447	1,532,057,895	540,023,447

금융수익	6,621,371	6,621,371	35,458,597	35,458,597	109,661,718	330,164,541

금융원가	0	0	32,198,638	32,198,638	79,830,155	215,794,443

법인세비용차감전순이익(손실)	203,606,906	203,606,906	188,477,508	188,477,508	(3,650,090,823)	158,038,851

법인세비용	0

계속영업당기순이익(손실)	203,606,906	203,606,906	188,477,508	188,477,508	(3,650,090,823)	158,038,851

당기순이익(손실)	203,606,906	203,606,906	188,477,508	188,477,508	(3,650,090,823)	158,038,851

보험수리적손익	27,810,706	27,810,706	(369,565,947)	(350,237,541)

총포괄손익	203,606,906	203,606,906	216,288,214	216,288,214	(4,019,656,770)	(192,198,690)

주당이익

기본주당이익(손실)	2	2	2	2	(42)	2

희석주당이익(손실)	2	2	2	2	(42)	2

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	기타포괄손익누계액	연결이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	43,313,433,000	57,681,858,387	204,361,115	(651,521)	(52,201,719,587)	48,997,281,394	43,313,433,000

자본의 변동	주식선택권	197,560,896	197,560,896	197,560,896

신주인수권행사

보험수리적손익	(350,237,541)	(350,237,541)	(350,237,541)

당기순이익	158,038,851	158,038,851	158,038,851

주식발행초과금

신주인수권대가

2014.12.31 (기말자본)	43,313,433,000	57,681,858,387	401,922,011	(651,521)	(52,393,918,277)	49,002,643,600	49,002,643,600

2015.01.01 (기초자본)	43,313,433,000	57,681,858,387	401,922,011	(651,521)	(52,393,918,277)	49,002,643,600	49,002,643,600

자본의 변동	주식선택권	206,431,986	206,431,986	206,431,986

신주인수권행사	835,189,000	782,280,074	1,617,469,074

보험수리적손익	(369,565,947)	(369,565,947)	(369,565,947)

당기순이익	(3,650,090,823)	(3,650,090,823)	(3,650,090,823)

주식발행초과금

신주인수권대가

2015.12.31 (기말자본)	44,148,622,000	58,464,138,461	608,353,997	(651,521)	(56,413,575,047)	46,806,887,890	46,806,887,890

2015.01.01 (기초자본)	43,313,433,000	57,681,858,387	401,922,011	(651,521)	(52,393,918,277)	49,002,643,600	49,002,643,600

자본의 변동	주식선택권	35,182,074

신주인수권행사

보험수리적손익	27,810,706	27,810,706	27,810,706

당기순이익	188,477,508	188,477,508	188,477,508

주식발행초과금

신주인수권대가

2015.03.31 (기말자본)	43,313,433,000	57,681,858,387	437,104,085	651,521	52,177,630,063	49,254,113,888	49,254,113,888

2016.01.01 (기초자본)	44,148,622,000	58,464,138,461	608,353,997	(651,521)	(56,413,575,047)	46,806,887,890	46,806,887,890

자본의 변동	주식선택권	56,817,774	56,817,774	56,817,774

신주인수권행사	835,189,000	782,280,074	1,617,469,074	1,617,469,074

보험수리적손익	(369,565,947)	(369,565,947)	(369,565,947)

당기순이익	203,606,906	203,606,906	203,606,906

주식발행초과금	0	0	0

신주인수권대가	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	44,148,622,000	58,464,138,461	665,171,771	651,521	56,209,968,141	47,067,312,570	47,067,312,570

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	1,027,780,830	(467,092,752)	2,410,204,602	724,893,280

당기순이익(손실)	203,606,906	192,014,851	(3,650,090,823)	158,038,851

당기순이익조정을 위한 가감	819,435,700	(668,856,152)	5,922,487,980	216,501,089

이자비용	32,198,638	79,830,155	122,839,915

이자수익	(6,621,371)	(37,866,404)	(109,661,718)	(270,164,541)

외화환산손실	1,506,534	1,404,697	5,717,792

감가상각비	425,843,449	439,187,940	1,685,740,077	1,391,412,210

퇴직급여	165,269,998	129,717,490	518,869,962	326,387,478

대손상각비	258,093,758	10,885,428	1,261,933,670	382,047,338

무형자산상각비	94,954,277	30,572,618	204,306,347	73,432,625

주식보상비용	56,817,774	35,182,074	206,431,986	197,560,896

재고자산폐기손실	100,287,470	4,719,262	190,043,695	35,494,929

재고자산평가손실	8,099,398	3,796,633

유형자산처분손실	819,557

무형자산손상차손	62,891,869	1,286,911,673

지분법손실	92,954,528

외화환산이익	(205,615)	(107,367)	(277,956)	(8,343,962)

매도가능금융자산손상차손환입	(60,000,000)

대손충당금 환입	(2,761,961)

반품보증충당부채	12,016,424	224,589,895

매출채권의감소(증가)	457,168,366	(688,617,645)	(134,064,451)	(2,787,657,779)

미수금의감소(증가)	(57,816,759)	(83,283,053)	(2,783,409)	(234,892)

선급금의감소(증가)	47,145,550	229,924,480	180,329,234	(376,635,407)

선급비용의감소(증가)	38,415,117	23,372,006	(22,192,231)	(45,692,267)

기타유동금융자산의 감소(증가)	75,751,200

재고자산의감소(증가)	(1,189,071,808)	(638,984,828)	(736,354,628)	(329,880,167)

매입채무의증가(감소)	2,139,154,533	118,444,292	124,592,059	807,653,545

미지급금의증가(감소)	(2,275,427,908)	(159,660,980)	779,497,839	609,679,190

선수금의증가(감소)	579,631,863	(32,018,152)	34,240,294	64,656,067

예수금의증가(감소)	10,119,886	(82,319,205)	484,270,097	77,960,770

미지급비용의증가(감소)	158,516,485	(5,736,020)	239,601,020	74,402,043

예수보증금의증가(감소)	(50,000,000)	5,000,000	41,277,920

기타유동비금융부채의 증가(감소)	0

사외적립자산의감소(증가)	85,879,730	75,154,855	(373,207,555)	4,887,828

퇴직금의 승계	0

퇴직금의지급	(271,169,620)	(71,128,115)	(210,359,405)	(287,063,766)

반품보증비용	12,016,424

이연법인세자산의 감소(증가)	(573,590)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(42,000,000)

이자수취	5,311,814	11,520,659	113,310,370	264,445,260

이자지급	407,405	0

법인세납부(환급)	(573,590)	(1,772,110)	24,089,670	85,908,080

투자활동현금흐름	(1,020,962,559)	(1,146,101,412)	(8,670,779,793)	(13,611,108,626)

금융상품의취득	(100,000,000)

금융상품의처분	120,000,000

단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)

유형자산의취득	(72,257,437)	(76,358,566)	(674,433,423)	(9,420,914,983)

보증금의 감소	2,955,000	3,636,212

보증금의 증가	(5,000,000)

무형자산의취득	(1,063,660,122)	(1,068,379,058)	(2,961,011,842)	(4,013,575,351)

기타비유동자산의취득	(45,000,000)	(196,618,292)

기타비유동자산의처분	9,665,472	0

무형자산의 처분	112,000,000

재무활동현금흐름	822,130	5,451,190

금융부채의차입	822,130	5,451,190

금융부채의상환	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	205,615	(1,399,167)	(1,126,741)	2,626,170

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,023,886	(1,614,593,331)	(6,260,879,802)	(12,878,137,986)

기초현금및현금성자산	2,566,166,683	8,826,926,485	8,827,046,485	21,705,184,471

기말현금및현금성자산	2,573,190,569	7,212,333,154	2,566,166,683	8,827,046,485