CMG제약 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 20 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	141,195,772,728	145,981,119,667

현금및현금성자산	5,875,910,896	8,044,237,361

기타금융자산	102,792,205,745	102,948,630,547

매출채권 및 기타유동채권	18,521,960,984	19,061,658,363

재고자산	13,146,989,246	15,046,933,735

기타유동자산	661,852,857	632,049,121

당기법인세자산	196,853,000	247,610,540

비유동자산	56,206,460,579	49,374,463,000

장기금융상품	303,971,785	354,316,400

유형자산	30,041,985,829	29,740,814,427

무형자산	12,790,914,077	12,059,367,096

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,635,731,293	4,807,261,818

관계기업에 대한 투자자산	3,635,731,293	4,807,261,818

기타비유동자산	7,522,114,538	452,101,769

이연법인세자산	1,911,743,057	1,960,601,490

자산총계	197,402,233,307	195,355,582,667

부채

유동부채	11,234,841,518	13,648,964,162

매입채무 및 기타유동채무	7,251,060,640	9,805,611,062

기타유동부채	3,983,780,878	3,763,115,196

당기법인세부채	0	80,237,904

비유동부채	1,541,276,641	575,614,047

퇴직급여부채	1,341,661,928	451,666,423

기타비유동부채	0	0

기타비유동금융부채	199,614,713	123,947,624

부채총계	12,776,118,159	14,224,578,209

자본

자본금	69,446,122,000	69,446,122,000

자본잉여금	104,826,572,494	104,812,220,496

자본조정	1,233,669,066	1,234,586,384

기타포괄손익누계액	411,060,117	0

이익잉여금(결손금)	8,708,691,471	5,638,075,578

자본총계	184,626,115,148	181,131,004,458

자본과부채총계	197,402,233,307	195,355,582,667

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,510,847,798	51,611,106,425	17,108,427,333	47,601,322,406

매출원가	9,305,045,516	26,413,091,156	8,988,319,821	24,727,765,068

매출총이익	9,205,802,282	25,198,015,269	8,120,107,512	22,873,557,338

판매비와관리비	8,143,544,378	23,449,709,277	7,466,502,602	21,547,104,986

영업이익(손실)	1,062,257,904	1,748,305,992	653,604,910	1,326,452,352

기타이익	743,507,989	3,458,660,984	(202,161,640)	225,202,556

기타손실	580,672,958	3,569,289,410	93,581,793	243,139,070

금융수익	966,486,630	2,055,603,381	504,876,308	1,683,452,423

금융원가	428,460,218	655,919,600	138,202,663	214,886,479

법인세비용차감전순이익(손실)	1,763,119,347	3,037,361,347	724,535,122	2,777,081,782

법인세비용	49,017,399	155,126,690	103,287,020

계속영업이익(손실)	1,763,119,347	2,988,343,948	569,408,432	2,673,794,762

당기순이익(손실)	1,763,119,347	2,988,343,948	569,408,432	2,673,794,762

기타포괄손익	0	82,271,945	58,821,027	174,591,593

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	82,271,945	58,821,027	174,591,593

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	82,271,945	58,821,027	174,591,593

총포괄손익	1,763,119,347	3,070,615,893	628,229,459	2,848,386,355

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	22	4	19

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	22	4	19

자본변동표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	845,231,228	0	5,054,709,407	180,158,283,131

주식보상비용	284,928,201	284,928,201

재분류조정	0

당기순이익(손실)	2,673,794,762	2,673,794,762

지분의 발행	0

기타거래	0

주식매수선택권	0

보험수리적손익	174,591,593	174,591,593

매도가능증권의 평가	0

결손보전	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

지분상품투자 평가손익 적립금	0

2020.09.30 (기말자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	1,130,159,429	0	7,903,095,762	183,291,597,687

2021.01.01 (기초자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	1,234,586,384	0	5,638,075,578	181,131,004,458

주식보상비용	13,434,680	13,434,680

재분류조정	0

당기순이익(손실)	2,988,343,948	2,988,343,948

지분의 발행	0

기타거래	0

주식매수선택권	14,351,998	(14,351,998)	0

보험수리적손익	82,271,945	82,271,945

매도가능증권의 평가	0

결손보전	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

지분상품투자 평가손익 적립금	411,060,117	411,060,117

2021.09.30 (기말자본)	69,446,122,000	104,826,572,494	1,233,669,066	411,060,117	8,708,691,471	184,626,115,148

현금흐름표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	5,571,262,147	7,788,887,820

당기순이익(손실)	2,988,343,948	2,673,794,762

당기순이익조정을 위한 가감	2,449,154,907	2,987,583,492

법인세비용	49,017,399	103,287,020

감가상각비	1,492,407,905	1,532,241,861

무형자산상각비	361,499,721	305,545,132

재고자산폐기손실	268,595,941	504,562,142

재고자산평가손실	242,723,351	96,367,459

퇴직급여	908,095,990	943,326,876

유형자산처분손실	292,539

유형자산폐기손실	149,564

주식보상비용(환입)	13,434,680	284,928,201

대손상각비	77,482,097	365,021,081

반품비용	245,276,189	324,000,000

외화환산손실	59,341

대손충당금환입	(3,631,780)

당기손익인식금융자산평가손실	639,292,399	196,417,589

이자비용	16,627,201	18,468,890

외화환산이익	(1,218,436,442)	(70,356,690)

이자수익	(1,165,842,382)	(550,323,864)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(889,760,999)	(1,062,771,869)

무형자산손상차손	150,730,495

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0

지분법손실	3,343,923,862

유형자산처분이익	0

지분법이익	(1,761,333,220)

잡이익	0

외환차익	(324,579,280)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(694,891,222)	1,468,968,224

매출채권의 감소(증가)	443,443,964	641,366,639

선급금의 감소(증가)	(29,338,830)	166,330,371

선급비용의 감소(증가)	(464,906)	(66,493,087)

재고자산의 감소(증가)	1,388,625,197	(5,371,231,074)

미수금의 감소(증가)	18,771,318	(49,325,226)

매입채무의 증가(감소)	(2,745,242,530)	5,475,594,433

미지급금의 증가(감소)	265,363,296	331,085,580

미지급비용의 증가(감소)	(74,671,188)	27,548,334

선수금의 증가(감소)	(348,892,885)	222,428,228

예수금의 증가(감소)	295,046,390	(37,471,225)

예수보증금증가(감소)	30,000,000	71,000,000

퇴직금의 지급	(476,896,860)	(370,844,406)

사외적립자산의 감소(증가)	541,068,320	426,679,442

기타장기충당부채의 증가(감소)	(1,702,508)	2,300,215

그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	0

기타유동자산의 감소(증가)	0

이자수취(영업)	858,293,844	726,792,842

법인세납부(환급)	(29,639,330)	(68,251,500)

투자활동현금흐름	(7,418,732,575)	(21,054,817,969)

보증금의 감소	52,000,000	8,682,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	44,113,637,840	7,182,790,963

유형자산의 처분	3,000,000

유형자산의 취득	(1,354,973,877)	(6,644,539,237)

무형자산의 취득	(1,243,777,197)	(1,756,521,668)

보증금의 증가	(50,150,000)	(17,400,000)

단기금융상품의 처분	12,000,000,000	21,000,000,000

단기금융상품의 취득	0

장기금융상품의 취득	0

유동당기손익인식금융자산의 취득	(53,955,469,341)	(39,240,830,027)

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득에 따른 기타현금유출	(600,000,000)

대여금의 증가	(7,070,000,000)	(990,000,000)

장기금융상품의 처분	0

단기대여금및수취채권의 처분	90,000,000

기타금융자산의 처분	0

재무활동현금흐름	(370,281,309)	(347,326,101)

주식의 발행	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0

금융리스부채의 지급	(370,281,309)	(347,326,101)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	49,425,272	(59,341)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,168,326,465)	(13,613,315,591)

기초현금및현금성자산	8,044,237,361	18,570,592,044

기말현금및현금성자산	5,875,910,896	4,957,276,453