CMG제약 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	79,685,443,162	78,772,200,545

현금및현금성자산	9,708,638,193	2,148,521,234

기타금융자산	47,661,958,973	57,114,873,595

매출채권 및 기타유동채권	14,917,677,336	12,647,171,483

재고자산	7,220,060,902	6,393,755,645

기타유동자산	177,107,758	467,878,588

비유동자산	35,903,418,362	32,207,666,433

유형자산	16,387,616,151	16,905,813,910

무형자산	14,800,020,211	13,547,404,231

기타비유동금융자산	4,715,782,000	1,754,448,292

자산총계	115,588,861,524	110,979,866,978

부채

유동부채	9,988,028,877	9,136,755,333

매입채무 및 기타유동채무	8,685,578,027	7,875,176,415

기타유동부채	1,302,450,850	1,261,578,918

비유동부채	1,765,245,767	735,476,165

퇴직급여부채	961,055,657	301,614,671

기타비유동부채	804,190,110	433,861,494

부채총계	11,753,274,644	9,872,231,498

자본

자본금	54,431,122,000	54,353,622,000

자본잉여금	46,754,867,422	101,107,429,132

자본조정	109,590,862	182,380,748

기타포괄손익누계액	228,645,944	10,731,895

이익잉여금(결손금)	2,311,360,652	(54,546,528,295)

자본총계	103,835,586,880	101,107,635,480

자본과부채총계	115,588,861,524	110,979,866,978

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,165,928,962	30,802,540,522	8,278,442,006	24,113,493,233

매출원가	6,251,823,445	17,579,426,818	4,731,199,244	14,456,940,516

매출총이익	4,914,105,517	13,223,113,704	3,547,242,762	9,656,552,717

판매비와관리비	4,076,035,899	11,123,002,261	2,955,273,559	8,621,162,346

영업이익(손실)	838,069,618	2,100,111,443	591,969,203	1,035,390,371

기타이익	1,969,326	38,816,364	465,568	108,993,864

기타손실	121,935,384	140,893,510	38,331,703	132,924,929

금융수익	184,429,932	572,564,064	11,563,907	56,371,333

금융원가	3,097,711	7,708,366	6,675,824	31,533,743

법인세비용차감전순이익(손실)	899,435,781	2,562,889,995	558,991,151	1,036,296,896

법인세비용	26,634,980	(1,713,546)	(60,614,198)

계속영업이익(손실)	899,435,781	2,536,255,015	560,704,697	1,096,911,094

당기순이익(손실)	899,435,781	2,536,255,015	560,704,697	1,096,911,094

매도가능증권평가이익	217,914,049

보험수리적손익	(29,696,325)	(224,894,361)	6,075,300	162,722,896

총포괄손익	869,739,456	2,529,274,703	566,779,997	1,259,633,990

주당이익

기본주당이익(손실)	8	23	6	12

희석주당이익(손실)	8	23	6	12

자본변동표
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	44,148,622,000	58,464,138,461	608,353,997	0	(56,348,409,048)	46,872,705,410

주식보상비용	(445,868,187)	(445,868,187)

주식매수선택권	205,000,000	949,626,571	1,154,626,571

보험수리적손익	162,722,896	162,722,896

당기순이익(손실)	1,096,911,094	1,096,911,094

결손금처리

2016.09.30 (기말자본)	44,353,622,000	59,413,765,032	325,208,706	0	(55,251,497,954)	48,841,097,784

2017.01.01 (기초자본)	54,353,622,000	101,107,429,132	182,380,748	10,731,895	(54,546,528,295)	101,107,635,480

주식보상비용	(72,789,886)	(72,789,886)

주식매수선택권	77,500,000	100,678,600	178,178,600

보험수리적손익	(224,894,363)	(224,894,363)

당기순이익(손실)	2,536,255,015	2,536,255,015

결손금처리	(54,453,240,310)	54,546,528,295	93,287,985

2017.09.30 (기말자본)	54,431,122,000	46,754,867,422	109,590,862	228,645,944	2,311,360,652	103,835,586,880

현금흐름표
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	2,840,128,517	1,888,758,540

당기순이익(손실)	2,536,255,015	1,096,911,094

당기순이익조정을 위한 가감	2,582,466,192	2,451,247,352

법인세비용	26,634,980	0

감가상각비	1,142,434,670	1,246,688,246

무형자산상각비	315,641,134	288,106,593

재고자산폐기손실	163,593,312	142,412,347

재고자산평가손실충당금	64,748,957	26,681,593

퇴직급여	663,118,741	354,071,893

유형자산폐기손실	989,989	0

주식보상비용(환입)	53,464,481	57,279,981

대손상각비	246,012,266	312,203,163

무형자산손상차손	138,404,811	91,875,339

기타의 대손상각비	0	11,111,490

반품매출	370,328,616	67,287,191

외화환산손실	102,063	3,952,329

외화환산이익	0	(21,874)

이자수익	(569,991,446)	(45,242,287)

매도가능증권처분이익	(50,000)	0

법인세비용(수익)	0	(60,614,198)

기타회원권처분이익	0	(42,000,000)

유형자산처분이익	0	(2,544,454)

잡이익	(32,966,382)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,410,281,394)	(1,692,871,352)

매출채권의 감소(증가)	(2,516,018,189)	407,390,517

선납세금의 감소(증가)	(35,734,300)	9,365,520

선급금의 감소(증가)	323,042,169	206,013,357

선급비용의 감소(증가)	3,462,961	53,091,788

재고자산의 감소(증가)	(1,054,647,526)	(1,405,943,377)

미수금의 감소(증가)	1,429,130	(33,645,663)

기타유동자산의 감소(증가)	0	3,188,800

매입채무의 증가(감소)	1,067,783,717	128,832,361

미지급금의 증가(감소)	(1,437,233)	(1,020,395,554)

미지급비용의 증가(감소)	(255,944,872)	(159,422,530)

선수금의 증가(감소)	(51,315,550)	9,338,190

예수금의 증가(감소)	94,187,482	338,483,001

예수보증금증가(감소)	(2,000,000)	(50,000,000)

퇴직금의 지급	(228,187,853)	(692,317,369)

사외적립자산의 감소(증가)	245,098,670	513,149,607

반품충당부채의 증가(감소)

이자수취(영업)	189,686,044	24,105,926

이자지급(영업)

법인세납부(환급)	(57,997,340)	9,365,520

투자활동현금흐름	4,541,911,905	(2,596,793,963)

보증금의 감소	76,129,292	18,774,353

매도가능금융자산의 처분	4,000,050,000	0

정기예적금의감소	7,000,000,000

유형자산의 처분	2,545,454

무형자산의 처분	0	112,000,000

유형자산의 취득	(625,226,900)	(551,931,250)

무형자산의 취득	(1,871,577,487)	(2,076,782,520)

보증금의 증가	(37,463,000)

매도가능증권의 취득	(3,000,000,000)	(101,400,000)

장기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	0

재무활동현금흐름	178,178,600	666,196,400

유상증자	178,178,600	666,196,400

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,560,219,022	(41,839,023)

기초현금및현금성자산	2,148,521,234	2,566,166,683

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(102,063)	(3,952,329)

기말현금및현금성자산	9,708,638,193	2,520,372,328