CMG제약 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	82,309,903,154	81,227,330,221

현금및현금성자산	2,771,470,834	3,799,004,149

기타금융자산	53,249,504,000	53,468,440,144

매출채권 및 기타유동채권	17,768,584,873	15,288,375,263

재고자산	8,520,343,447	7,904,517,920

기타유동자산	0	766,992,745

비유동자산	32,003,000,731	31,531,224,731

유형자산	16,611,840,678	16,182,517,871

무형자산	10,953,382,053	10,785,928,860

기타비유동금융자산	4,437,778,000	4,562,778,000

자산총계	114,312,903,885	112,758,554,952

부채

유동부채	11,166,935,753	10,884,321,148

매입채무 및 기타유동채무	8,921,034,961	9,573,330,609

기타유동부채	2,245,900,792	1,310,990,539

비유동부채	1,070,667,360	739,812,795

퇴직급여부채	137,501,672	(68,352,895)

기타비유동부채	933,165,688	808,165,690

부채총계	12,237,603,113	11,624,133,943

자본

자본금	54,443,622,000	54,443,622,000

자본잉여금	46,786,274,719	46,786,274,719

자본조정	152,716,160	111,835,255

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	692,687,893	(207,310,965)

자본총계	102,075,300,772	101,134,421,009

자본과부채총계	114,312,903,885	112,758,554,952

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,551,532,324	11,551,532,324	9,362,105,981	9,362,105,981

매출원가	6,306,623,407	6,306,623,407	5,526,931,746	5,526,931,746

매출총이익	5,244,908,917	5,244,908,917	3,835,174,235	3,835,174,235

판매비와관리비	4,587,746,441	4,587,746,441	3,540,976,400	3,540,976,400

영업이익(손실)	657,162,476	657,162,476	294,197,835	294,197,835

기타이익	12,489,745	12,489,745	4,504,870	4,504,870

기타손실	1,109,768	1,109,768	4,438,575	4,438,575

금융수익	295,741,634	295,741,634	183,628,476	183,628,476

금융원가	2,214,000	2,214,000	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	962,070,087	962,070,087	477,892,606	477,892,606

법인세비용	0	0	26,634,980	26,634,980

계속영업이익(손실)	962,070,087	962,070,087	451,257,626	451,257,626

당기순이익(손실)	962,070,087	962,070,087	451,257,626	451,257,626

매도가능증권평가이익	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0

총포괄손익	962,070,087	962,070,087	451,257,626	451,257,626

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	9	9	4	4

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	9	9	4	4

자본변동표
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	54,353,622,000	101,107,429,132	182,380,748	10,731,895	(54,546,528,295)	101,107,635,480

주식매수선택권

보험수리적손익

당기순이익(손실)	451,257,626	451,257,626

결손금처리	(54,546,528,295)	54,546,528,295

2017.03.31 (기말자본)	54,353,622,000	46,560,900,837	182,380,748	10,731,895	451,257,626	101,558,893,106

2018.01.01 (기초자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	111,835,255	0	(207,310,965)	101,134,421,009

주식매수선택권	40,880,905	40,880,905

보험수리적손익	(62,071,229)	(62,071,229)

당기순이익(손실)	962,070,087	962,070,087

결손금처리

2018.03.31 (기말자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	152,716,160	0	692,687,893	102,075,300,772

현금흐름표
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	176,882,715	447,200,748

당기순이익(손실)	962,070,087	451,257,626

당기순이익조정을 위한 가감	870,943,043	735,753,613

이자수익	(108,529,018)	(183,628,476)

외화환산손실	658,846

감가상각비	349,138,406	434,604,686

퇴직급여	178,149,089	156,376,431

대손상각비	75,739,157	112,986,032

기타의 대손상각비	99,465,308

무형자산상각비	104,805,085

주식보상비용(환입)	40,880,905	0

반품매출	124,999,998	19,286,321

법인세비용	26,634,980

재고자산폐기손실	176,732,283	50,000,000

재고자산평가손실충당금	(67,222,034)	19,286,321

외화환산이익	(1,260,083)	(906,825)

유형자산폐기손실	989,989

잡이익	(2,490,745)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,658,896,325)	(834,591,916)

매출채권의 감소(증가)	(1,254,011,355)	87,836,288

선납세금의 감소(증가)	(420,210)

미수금의 감소(증가)	14,030,830	(401,200)

선급금의 감소(증가)	(44,094,935)	142,011,615

선급비용의 감소(증가)	5,459,346	16,712,070

재고자산의 감소(증가)	(725,335,776)	(1,022,321,262)

매입채무의 증가(감소)	(49,022,867)	(307,581,651)

이연법인세자산의 감소(증가)	(5,049,910)

미지급금의 증가(감소)	519,602,049	247,505,596

선수금의 증가(감소)	(121,043,184)	(65,799,052)

예수금의 증가(감소)	(152,785,003)	(91,545,705)

미지급비용의 증가(감소)	65,863,610	160,121,670

예수보증금증가(감소)	20,000,000	(2,000,000)

사외적립자산의 감소(증가)	62,861,170	9,239,220

퇴직금의 지급	(103,150,930)

반품충당부채의 증가(감소)	99,881,335

비유동자산처분손실(이익)	(50,000)

이자수취(영업)	2,765,910	99,881,335

이자지급(영업)	(5,049,910)

법인세납부(환급)	(50,000)

투자활동현금흐름	(1,205,676,113)	(1,359,154,837)

보증금의 감소	2,300,000

단기금융상품의 처분	0

장기금융상품의 취득	0

유동당기손익인식금융자산의 취득	(9,500,000,000)

매도가능증권의 취득	0

매도가능금융자산의 처분	(125,000,000)	9,000,000,000

유형자산의 취득	(791,955,189)	(116,193,385)

무형자산의 취득	(288,720,924)	(745,261,452)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,260,083	247,979

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,027,533,315)	(911,706,110)

기초현금및현금성자산	3,799,004,149	2,148,521,234

기말현금및현금성자산	2,771,470,834	1,198,031,548