CMG제약 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 반기말 2018.06.30 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 반기말	제 17 기말

자산

유동자산	83,748,689,111	81,227,330,221

현금및현금성자산	3,585,152,880	3,799,004,149

기타금융자산	53,776,912,030	53,468,440,144

매출채권 및 기타유동채권	17,031,476,905	15,288,375,263

재고자산	8,601,228,886	7,904,517,920

기타유동자산	753,918,410	766,992,745

비유동자산	29,232,069,959	28,340,823,125

유형자산	16,369,725,192	16,182,517,871

무형자산	7,804,142,767	7,595,527,254

기타비유동금융자산	5,058,202,000	4,562,778,000

자산총계	112,980,759,070	109,568,153,346

부채

유동부채	11,202,545,147	10,884,321,148

매입채무 및 기타유동채무	10,039,904,833	9,573,330,609

기타유동부채	1,162,640,314	1,310,990,539

비유동부채	1,485,314,380	739,812,795

퇴직급여부채	504,314,480	(68,352,895)

기타비유동부채	980,999,900	808,165,690

부채총계	12,687,859,527	11,624,133,943

자본

자본금	54,443,622,000	54,443,622,000

자본잉여금	46,786,274,719	46,786,274,719

자본조정	270,444,428	111,835,255

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	(1,207,441,604)	(3,397,712,571)

자본총계	100,292,899,543	97,944,019,403

자본과부채총계	112,980,759,070	109,568,153,346

포괄손익계산서
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,536,792,401	24,088,324,725	10,274,505,579	19,636,611,560

매출원가	6,838,886,659	13,145,510,066	5,800,671,627	11,327,603,373

매출총이익	5,697,905,742	10,942,814,659	4,473,833,952	8,309,008,187

판매비와관리비	5,031,356,918	9,619,103,359	3,709,855,205	7,514,002,906

영업이익(손실)	666,548,824	1,323,711,300	763,978,747	795,005,281

기타이익	37,128,285	49,618,030	33,428,634	36,797,038

기타손실	67,387,222	68,496,990	16,469,431	18,958,126

금융수익	805,988,972	1,101,730,606	203,419,190	388,184,132

금융원가	(2,214,000)	2,660,775	4,610,655

법인세비용차감전순이익(손실)	1,444,492,859	2,406,562,946	981,696,365	1,196,417,670

법인세비용	15,196,900	15,196,900	26,634,980

계속영업이익(손실)	1,429,295,959	2,391,366,046	981,696,365	1,169,782,690

당기순이익(손실)	1,429,295,959	2,391,366,046	981,696,365	1,169,782,690

매도가능증권평가이익	0	0	217,914,049	217,914,049

보험수리적손익	(201,095,079)	(201,095,079)	(195,198,036)	(195,198,036)

총포괄손익	1,228,200,880	2,190,270,967	1,004,412,378	1,192,498,703

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	22	9	11

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	22	9	11

자본변동표
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	54,353,622,000	101,107,429,132	182,380,748	10,731,895	(60,758,744,755)	94,895,419,020

주식보상비용

당기순이익(손실)	1,169,782,690	1,169,782,690

지분의 발행	77,500,000	100,678,600	178,178,600

주식매수선택권	93,287,985	(92,974,276)	313,709

보험수리적손익	(195,198,036)	(195,198,036)

매도가능증권의 평가	217,914,049	217,914,049

결손보전	(54,546,528,295)	54,546,528,295

2017.06.30 (기말자본)	54,431,122,000	46,754,867,422	89,406,472	228,645,944	(5,237,631,806)	96,266,410,032

2018.01.01 (기초자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	111,835,255	0	(3,397,712,571)	97,944,019,403

주식보상비용	158,609,173	158,609,173

당기순이익(손실)	2,391,366,046	2,391,366,046

지분의 발행

주식매수선택권

보험수리적손익	(201,095,079)	(201,095,079)

매도가능증권의 평가

결손보전

2018.06.30 (기말자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	270,444,428	(1,207,441,604)	100,292,899,543

현금흐름표
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

영업활동현금흐름	1,035,119,770	(230,576,061)

당기순이익(손실)	2,391,366,046	1,169,782,690

당기순이익조정을 위한 가감	881,446,557	1,626,318,821

이자수익	(790,810,606)	(386,112,407)

외화환산이익	(3,190,652)	(906,825)

외화환산손실	248,291

재고자산평가손실	(45,214,671)	27,475,730

재고자산폐기손실	231,529,338	160,871,630

감가상각비	713,650,308	803,836,730

퇴직급여	401,154,816	315,538,949

대손상각비	132,318,092	195,018,945

무형자산상각비	210,271,965	195,661,054

주식보상비용(환입)	158,609,173	33,280,091

유형자산처분손실	7,415,584	989,989

무형자산처분손실	16,469,429

반품비용	172,834,210	270,328,617

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(310,920,000)

금융자산처분이익	(50,000)

유형자산처분이익	(9,999,000)

법인세비용	15,196,900	26,634,980

대손충당금환입	(1,398,900)	0

잡이익	(32,966,382)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,570,237,943)	(3,140,409,256)

매출채권의 감소(증가)	(1,901,836,574)	(957,238,597)

미수금의 감소(증가)	27,815,740	(401,440)

선급금의 감소(증가)	(60,551,802)	107,927,551

선급비용의 감소(증가)	(41,281,153)	(12,642,731)

재고자산의 감소(증가)	(883,025,633)	(1,583,358,758)

매입채무의 증가(감소)	386,746,187	(988,209,395)

미지급금의 증가(감소)	(123,674,003)	124,094,647

선수금의 증가(감소)	(164,903,829)	(86,132,384)

예수금의 증가(감소)	(3,446,396)	114,260,168

예수보증금증가(감소)	20,000,000	(2,000,000)

미지급비용의 증가(감소)	203,502,040	207,243,873

사외적립자산의 감소(증가)	184,511,550	116,810,160

퇴직금의 지급	(214,094,070)	(180,762,350)

이자수취(영업)	232,834,720	171,729,024

법인세납부(환급)	99,710,390	(57,997,340)

투자활동현금흐름	(1,252,161,691)	7,701,096,459

보증금의 감소	2,800,000

단기금융상품의 처분	6,000,000,000

유동매도가능금융자산의 처분	4,000,050,000

장기금융상품의 취득	(1,000,000,000)

유형자산의 처분	10,700,000

무형자산의 처분

유형자산의 취득	(908,974,213)	(508,656,349)

무형자산의 취득	(418,887,478)	(791,634,192)

보증금의 증가	(60,000,000)	(1,463,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	125,000,000

매도가능증권의 취득

매도가능금융자산의 처분

재무활동현금흐름	178,178,600

주식의 발행	178,178,600

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,190,652	658,534

현금및현금성자산의순증가(감소)	(213,851,269)	7,649,357,532

기초현금및현금성자산	3,799,004,149	2,148,521,234

기말현금및현금성자산	3,585,152,880	9,797,878,766