CMG제약 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 2020.12.31 현재
제 19 기 2019.12.31 현재
제 18 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	145,981,119,667	150,584,065,835	81,370,414,653

현금및현금성자산	8,044,237,361	18,570,592,044	13,464,430,332

기타금융자산	102,948,630,547	101,343,824,569	41,319,647,380

매출채권 및 기타유동채권	19,061,658,363	20,820,514,212	17,386,843,413

재고자산	15,046,933,735	9,048,932,771	8,572,581,642

기타유동자산	632,049,121	748,362,613	626,911,886

당기법인세자산	247,610,540	51,839,626

비유동자산	49,374,463,000	41,659,100,349	33,009,464,894

장기금융상품

유형자산	29,740,814,427	24,119,402,551	17,268,534,980

무형자산	12,059,367,096	11,075,003,723	8,071,735,782

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,807,261,818

관계기업에 대한 투자자산	4,807,261,818

기타비유동자산	806,418,169	4,458,766,242	5,125,276,659

이연법인세자산	1,960,601,490	2,005,927,833	2,543,917,473

자산총계	195,355,582,667	192,243,166,184	114,379,879,547

부채

유동부채	13,648,964,162	9,306,386,532	8,495,060,173

매입채무 및 기타유동채무	9,805,611,062	7,963,635,984	7,054,052,587

기타유동부채	3,763,115,196	1,342,750,548	1,421,149,604

당기법인세부채	80,237,904	19,857,982

비유동부채	575,614,047	2,778,496,521	1,902,973,300

퇴직급여부채	451,666,423	1,056,642,803	743,026,391

기타비유동부채

기타비유동금융부채	123,947,624	1,721,853,718	1,159,946,909

부채총계	14,224,578,209	12,084,883,053	10,398,033,473

자본

자본금	69,446,122,000	69,446,122,000	54,443,622,000

자본잉여금	104,812,220,496	104,812,220,496	46,786,274,719

자본조정	1,234,586,384	845,231,228	443,085,646

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	5,638,075,578	5,054,709,407	2,308,863,709

자본총계	181,131,004,458	180,158,283,131	103,981,846,074

자본과부채총계	195,355,582,667	192,243,166,184	114,379,879,547

포괄손익계산서
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

수익(매출액)	64,459,891,270	58,622,680,863	49,864,782,072

매출원가	33,249,439,290	29,700,049,625	27,124,840,951

매출총이익	31,210,451,980	28,922,631,238	22,739,941,121

판매비와관리비	29,388,086,988	26,318,857,425	20,172,121,060

영업이익(손실)	1,822,364,992	2,603,773,813	2,567,820,061

기타이익	94,511,153	89,954,278	178,733,680

기타손실	3,448,905,221	762,041,008	198,603,188

금융수익	2,335,063,641	2,151,110,403	1,123,345,864

금융원가	234,197,409	246,185,647	15,691,863

법인세비용차감전순이익(손실)	568,837,156	3,836,611,839	3,655,604,554

법인세비용	353,840,663	785,435,188	(2,409,421,131)

계속영업이익(손실)	214,996,493	3,051,176,651	6,065,025,685

당기순이익(손실)	214,996,493	3,051,176,651	6,065,025,685

기타포괄손익	368,369,678	(299,840,449)	(358,449,405)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	368,369,678	(299,840,449)	(358,449,405)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	368,369,678	(299,840,449)	(358,449,405)

총포괄손익	583,366,171	2,751,336,202	5,706,576,280

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2	25	56

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2	25	56

자본변동표
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	111,835,255	(3,397,712,571)	97,944,019,403

주식보상비용	331,250,391	331,250,391

재분류조정

당기순이익(손실)	6,065,025,685	6,065,025,685

지분의 발행

기타거래

주식매수선택권

보험수리적손익

매도가능증권의 평가

결손보전

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(358,449,405)	(358,449,405)

2018.12.31 (기말자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	443,085,646	0	2,308,863,709	103,981,846,074

2019.01.01 (기초자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	443,085,646	0	2,308,863,709	103,981,846,074

주식보상비용	439,075,669	439,075,669

재분류조정	(299,840,449)	(299,840,449)

당기순이익(손실)	3,051,176,651	3,051,176,651

지분의 발행	15,000,000,000	57,983,360,690	72,983,360,690

기타거래

주식매수선택권	2,500,000	42,585,087	(36,930,087)	8,155,000

보험수리적손익

매도가능증권의 평가

결손보전

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(5,490,504)	(5,490,504)

2019.12.31 (기말자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	845,231,228	5,054,709,407	180,158,283,131

2020.01.01 (기초자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	845,231,228	5,054,709,407	180,158,283,131

주식보상비용	389,355,156	389,355,156

재분류조정	368,369,678	368,369,678

당기순이익(손실)	214,996,493	214,996,493

지분의 발행

기타거래

주식매수선택권

보험수리적손익

매도가능증권의 평가

결손보전

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2020.12.31 (기말자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	1,234,586,384	5,638,075,578	181,131,004,458	181,131,004,458

현금흐름표
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	2,944,288,629	2,823,387,027	886,778,726

당기순이익(손실)	214,996,493	3,051,176,651	6,065,025,685

당기순이익조정을 위한 가감	7,317,843,353	3,969,035,554	772,170,148

법인세비용	353,840,663	785,435,188	(2,409,421,131)

감가상각비	2,027,049,825	1,669,895,701	1,451,649,364

무형자산상각비	408,478,959	435,790,213	394,460,767

재고자산폐기손실	600,336,909	411,972,817	515,757,123

재고자산평가손실	292,903,377	51,142,117	(36,758,953)

퇴직급여	1,260,702,694	1,008,053,493	802,309,631

유형자산처분손실	292,539	7,415,584

유형자산폐기손실	149,564	1,000

주식보상비용(환입)	389,355,156	439,075,669	331,250,391

대손상각비	512,334,607	213,575,247	375,151,015

반품비용	428,000,000	356,509,931	351,781,219

외화환산손실	1,280,749,652	132,405,771	571,668

대손충당금환입	(3,631,780)	(1,910,650)

당기손익인식금융자산평가손실	211,344,618	77,319,477

이자비용	22,852,791	8,593,275

외화환산이익	(479,321)

이자수익	(840,833,635)	(1,099,682,081)	(502,120,744)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(1,494,230,006)	(611,327,942)	(612,064,453)

무형자산손상차손	1,268,147,420	91,253,999	114,098,317

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	600,000,000

유형자산처분이익	(499,000)	(9,999,000)

잡이익

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,990,499,351)	(5,087,441,699)	(6,402,976,995)

매출채권의 감소(증가)	1,090,021,018	(3,184,545,781)	(2,542,548,759)

선급금의 감소(증가)	167,359,687	(93,567,728)	(14,149,812)

선급비용의 감소(증가)	(51,046,195)	(27,882,999)	(11,558,069)

재고자산의 감소(증가)	(6,891,241,250)	(939,466,063)	(1,147,061,892)

미수금의 감소(증가)	160,132,004	(462,700,265)	70,840,244

매입채무의 증가(감소)	1,262,380,478	165,714,687	(2,839,566,445)

미지급금의 증가(감소)	607,269,243	67,656,214	65,511,503

미지급비용의 증가(감소)	(27,674,643)	676,212,496	254,776,920

선수금의 증가(감소)	336,881,641	(28,256,854)	(5,629,730)

예수금의 증가(감소)	(151,398,807)	(122,777,734)	105,803,008

예수보증금증가(감소)	(2,000,000)	(57,000,000)	9,985,787

퇴직금의 지급	(536,065,966)	(366,927,066)	(441,688,010)

사외적립자산의 감소(증가)	(961,243,430)	(768,954,790)	92,308,260

기타장기충당부채의 증가(감소)	6,414,483

그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	6,126,869	48,639,701

이자수취(영업)	825,995,464	1,074,569,834	401,409,508

법인세납부(환급)	(424,047,330)	(183,953,313)	51,150,380

투자활동현금흐름	(13,008,898,660)	(70,595,614,157)	8,779,219,125

보증금의 감소	15,132,000	56,500,000	5,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	63,326,279,560	50,100,000	15,358,419,794

유형자산의 처분	3,000,000	500,000	10,700,000

유형자산의 취득	(6,989,506,237)	(8,175,811,924)	(2,545,783,057)

무형자산의 취득	(2,660,989,752)	(3,474,184,793)	(984,767,612)

보증금의 증가	(17,400,000)	(54,600,000)	(64,350,000)

단기금융상품의 처분	21,000,000,000	2,000,000,000

단기금융상품의 취득	(6,000,000,000)

장기금융상품의 취득

유동당기손익인식금융자산의 취득	(81,288,152,413)	(61,998,117,440)	(10,000,000,000)

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득에 따른 기타현금유출	(5,407,261,818)

대여금의 증가	(990,000,000)

장기금융상품의 처분	1,000,000,000

기타금융자산의 처분	13,000,000,000

재무활동현금흐름	(461,468,737)	72,877,951,852

주식의 발행	72,983,360,690

주식선택권행사로 인한 현금유입	8,155,000

금융리스부채의 지급	(461,468,737)	(113,563,838)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(275,915)	436,990	(571,668)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,526,354,683)	5,106,161,712	9,665,426,183

기초현금및현금성자산	18,570,592,044	13,464,430,332	3,799,004,149

기말현금및현금성자산	8,044,237,361	18,570,592,044	13,464,430,332