CMG제약 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 18 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	80,611,779,841	81,370,414,653

현금및현금성자산	5,755,516,141	13,464,430,332

기타금융자산	47,000,000,006	41,319,647,380

매출채권 및 기타유동채권	18,047,708,878	17,386,843,413

재고자산	8,718,088,440	8,572,581,642

기타유동자산	1,090,466,376	626,911,886

비유동자산	36,435,591,428	33,009,464,894

유형자산	20,509,996,614	17,268,534,980

무형자산	8,247,067,492	8,071,735,782

기타비유동금융자산	5,134,609,849	5,125,276,659

이연법인세자산	2,543,917,473	2,543,917,473

자산총계	117,047,371,269	114,379,879,547

부채

유동부채	10,012,215,051	8,495,060,173

매입채무 및 기타유동채무	8,590,161,951	7,054,052,587

기타유동부채	1,325,620,450	1,421,149,604

당기법인세부채	96,432,650	19,857,982

비유동부채	2,484,394,880	1,902,973,300

퇴직급여부채	1,111,440,991	743,026,391

기타비유동부채	1,295,979,457	1,159,946,909

장기매입채무 및 기타비유동채무	76,974,432

비유동금융리스부채	76,974,432

부채총계	12,496,609,931	10,398,033,473

자본

자본금	54,446,122,000	54,443,622,000

자본잉여금	46,828,859,806	46,786,274,719

자본조정	506,874,718	443,085,646

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	2,768,904,814	2,308,863,709

자본총계	104,550,761,338	103,981,846,074

자본과부채총계	117,047,371,269	114,379,879,547

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,126,496,815	13,126,496,815	11,551,532,324	11,551,532,324

매출원가	6,924,960,043	6,924,960,043	6,306,623,407	6,306,623,407

매출총이익	6,201,536,772	6,201,536,772	5,244,908,917	5,244,908,917

판매비와관리비	5,833,506,115	5,833,506,115	4,587,746,441	4,587,746,441

영업이익(손실)	368,030,657	368,030,657	657,162,476	657,162,476

기타이익	14,861,630	14,861,630	12,489,745	12,489,745

기타손실	8,872,010	8,872,010	1,109,768	1,109,768

금융수익	233,906,906	233,906,906	295,741,634	295,741,634

금융원가	4,589,217	4,589,217	2,214,000	2,214,000

법인세비용차감전순이익(손실)	603,337,966	603,337,966	962,070,087	962,070,087

법인세비용	76,574,668	76,574,668

계속영업이익(손실)	526,763,298	526,763,298	962,070,087	962,070,087

당기순이익(손실)	526,763,298	526,763,298	962,070,087	962,070,087

매도가능증권평가이익	0

보험수리적손익	(47,288,826)	(47,288,826)	(62,071,229)	(62,071,229)

총포괄손익	479,474,472	479,474,472	899,998,858	899,998,858

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5	5	9	9

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	5	5	9	9

자본변동표
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	111,835,255	0	(3,397,712,571)	97,944,019,403

주식보상비용

당기순이익(손실)	962,070,087	962,070,087

지분의 발행

주식매수선택권	40,880,905	40,880,905

보험수리적손익	(62,071,229)	(62,071,229)

매도가능증권의 평가

결손보전

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2018.03.31 (기말자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	152,716,160	(2,497,713,713)	98,884,899,166

2019.01.01 (기초자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	443,085,646	0	2,308,863,709	103,981,846,074

주식보상비용	100,719,159	100,719,159

당기순이익(손실)	526,763,298	526,763,298

지분의 발행	0

주식매수선택권	2,500,000	42,585,087	(36,930,087)	8,155,000

보험수리적손익	(47,288,826)	(47,288,826)

매도가능증권의 평가	0

결손보전	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(19,433,367)	(19,433,367)

2019.03.31 (기말자본)	54,446,122,000	46,828,859,806	506,874,718	0	2,768,904,814	104,550,761,338

현금흐름표
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	1,695,397,716	176,882,715

당기순이익(손실)	526,763,298	962,070,087

당기순이익조정을 위한 가감	1,018,411,911	870,943,043

이자수익	(230,343,848)	(108,529,018)

외화환산이익	(1,070,400)	(1,260,083)

외화환산손실	0

재고자산평가손실	7,995,793

재고자산폐기손실	117,177,552	109,510,249

감가상각비	361,664,194	349,138,406

퇴직급여	268,151,899	178,149,089

대손상각비	85,094,865	75,739,157

무형자산상각비	101,865,481	104,805,085

주식보상비용(환입)	100,719,159	40,880,905

유형자산처분손실	0

무형자산처분손실	0

반품비용	0

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	0

금융자산처분이익	0

유형자산처분이익	0

법인세비용	76,574,668

대손충당금환입	0

기타의 대손상각비	0

잡이익	(5,450,000)	(2,490,745)

유형자산폐기손실	0

반품매출	136,032,548	124,999,998

무형자산손상차손	0

매도가능증권처분이익	0

무형자산처분이익	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(61,917,411)	(1,658,896,325)

매출채권의 감소(증가)	(488,642,657)	(1,254,011,355)

미수금의 감소(증가)	67,620,116	14,030,830

선급금의 감소(증가)	(435,287,121)	(44,094,935)

선급비용의 감소(증가)	12,332,101	5,459,346

재고자산의 감소(증가)	(270,680,143)	(725,335,776)

매입채무의 증가(감소)	1,614,073,014	(49,022,867)

기타유동자산의 감소(증가)	0

미지급금의 증가(감소)	(17,792,312)	519,602,049

선수금의 증가(감소)	(35,434,027)	(121,043,184)

예수금의 증가(감소)	(419,917,135)	(152,785,003)

예수보증금증가(감소)	(69,000,000)	20,000,000

미지급비용의 증가(감소)	(53,649,247)	65,863,610

사외적립자산의 감소(증가)	94,569,920	62,861,170

퇴직금의 지급	(25,457,520)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(34,652,400)	(420,210)

이자수취(영업)	212,139,918	2,765,910

법인세납부(환급)	0

투자활동현금흐름	(9,413,537,307)	(1,205,676,113)

보증금의 감소	0

단기금융상품의 처분	0

장기금융상품의 취득	0

유형자산의 처분	0

무형자산의 처분	0

유형자산의 취득	(3,101,740,110)	(791,955,189)

무형자산의 취득	(282,797,191)	(288,720,924)

보증금의 증가	(29,000,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	0

매도가능증권의 취득	0

매도가능금융자산의 처분	(125,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	0

금융상품의 처분	20,000,000,000

단기금융상품의 취득	0

상각후원가유가증권의 처분	0

매도가능금융자산의 취득	0

대여금의 증가	(26,000,000,006)

재무활동현금흐름	8,155,000

주식의 발행	8,155,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,070,400	1,260,083

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,708,914,191)	(1,027,533,315)

기초현금및현금성자산	13,464,430,332	3,799,004,149

기말현금및현금성자산	5,755,516,141	2,771,470,834