CMG제약 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 20 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	146,209,548,928	145,981,119,667

현금및현금성자산	9,337,053,049	8,044,237,361

기타금융자산	102,775,977,437	102,948,630,547

매출채권 및 기타유동채권	17,603,884,152	19,061,658,363

재고자산	15,228,499,362	15,046,933,735

기타유동자산	1,264,134,928	632,049,121

당기법인세자산	247,610,540

비유동자산	49,509,210,257	49,374,463,000

장기금융상품	329,596,400	354,316,400

유형자산	29,774,268,452	29,740,814,427

무형자산	12,194,825,026	12,059,367,096

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,807,261,818	4,807,261,818

관계기업에 대한 투자자산	4,807,261,818	4,807,261,818

기타비유동자산	2,403,258,561	2,412,703,259

이연법인세자산

자산총계	195,718,759,185	195,355,582,667

부채

유동부채	12,047,213,652	13,648,964,162

매입채무 및 기타유동채무	8,171,337,085	9,805,611,062

기타유동부채	3,875,876,567	3,763,115,196

당기법인세부채	80,237,904

비유동부채	952,901,744	575,614,047

퇴직급여부채	570,451,083	451,666,423

기타비유동부채

기타비유동금융부채	382,450,661	123,947,624

부채총계	13,000,115,396	14,224,578,209

자본

자본금	69,446,122,000	69,446,122,000

자본잉여금	104,812,220,496	104,812,220,496

자본조정	1,303,917,823	1,234,586,384

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	7,156,383,470	5,638,075,578

자본총계	182,718,643,789	181,131,004,458

자본과부채총계	195,718,759,185	195,355,582,667

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,781,252,914	15,781,252,914	14,547,705,662	14,547,705,662

매출원가	7,979,798,458	7,979,798,458	7,294,423,205	7,294,423,205

매출총이익	7,801,454,456	7,801,454,456	7,253,282,457	7,253,282,457

판매비와관리비	7,675,007,802	7,675,007,802	7,030,811,691	7,030,811,691

영업이익(손실)	126,446,654	126,446,654	222,470,766	222,470,766

기타이익	754,709,677	754,709,677	586,992,927	586,992,927

기타손실	13,173,323	13,173,323	7,007,761	7,007,761

금융수익	441,953,636	441,953,636	465,852,593	465,852,593

금융원가	17,432,904	17,432,904	48,928,062	48,928,062

법인세비용차감전순이익(손실)	1,292,503,740	1,292,503,740	1,219,380,463	1,219,380,463

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	1,292,503,740	1,292,503,740	1,219,380,463	1,219,380,463

당기순이익(손실)	1,292,503,740	1,292,503,740	1,219,380,463	1,219,380,463

기타포괄손익	225,804,152	225,804,152	130,401,661	130,401,661

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	225,804,152	225,804,152	130,401,661	130,401,661

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	225,804,152	225,804,152	130,401,661	130,401,661

총포괄손익	1,518,307,892	1,518,307,892	1,349,782,124	1,349,782,124

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	9	9	9	9

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	9	9	9	9

자본변동표
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	845,231,228	0	5,054,709,407	180,158,283,131

주식보상비용	104,239,693	104,239,693

재분류조정

당기순이익(손실)	1,219,380,463	1,219,380,463

지분의 발행

기타거래

주식매수선택권

보험수리적손익	130,401,661	130,401,661

매도가능증권의 평가

결손보전

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2020.03.31 (기말자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	949,470,921	0	6,404,491,531	181,612,304,948

2021.01.01 (기초자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	1,234,586,384	5,638,075,578	181,131,004,458

주식보상비용	69,331,439	69,331,439

재분류조정	0

당기순이익(손실)	1,292,503,740	1,292,503,740

지분의 발행	0

기타거래	0

주식매수선택권	0

보험수리적손익	225,804,152	225,804,152

매도가능증권의 평가	0

결손보전	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

2021.03.31 (기말자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	1,529,721,975	0	6,930,579,318	182,718,643,789

현금흐름표
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	754,029,112	1,787,751,589

당기순이익(손실)	1,292,503,740	1,219,380,463

당기순이익조정을 위한 가감	(146,186,928)	423,544,729

법인세비용	0

감가상각비	491,342,268	523,650,494

무형자산상각비	96,531,318	99,199,760

재고자산폐기손실	54,703,306

재고자산평가손실	35,357,999

퇴직급여	301,215,782	312,975,529

유형자산처분손실	0

유형자산폐기손실	0

주식보상비용(환입)	69,331,439	104,239,693

대손상각비	49,325,829	118,383,239

반품비용	2,000,000	114,719,536

외화환산손실	21,586

대손충당금환입	0

당기손익인식금융자산평가손실	41,885,653

이자비용	17,432,904	7,042,409

외화환산이익	(704,289,156)	(28,435)

이자수익	(185,082,992)	(455,530,950)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(283,994,320)	(533,075,090)

무형자산손상차손	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0

유형자산처분이익	0

잡이익	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(666,327,473)	(451,030,785)

매출채권의 감소(증가)	1,534,198,905	528,455,196

선급금의 감소(증가)	(350,558,664)	(173,708,968)

선급비용의 감소(증가)	28,389,167	21,063,792

재고자산의 감소(증가)	(181,565,627)	(2,244,167,290)

미수금의 감소(증가)	(117,697,372)	(130,881,690)

매입채무의 증가(감소)	(1,425,113,095)	1,815,635,980

미지급금의 증가(감소)	(143,963,753)	(46,284,373)

미지급비용의 증가(감소)	(145,435,033)	(122,239,911)

선수금의 증가(감소)	108,912,503	330,921,984

예수금의 증가(감소)	(16,501,737)	(398,736,125)

예수보증금증가(감소)	(2,000,000)

퇴직금의 지급	(255,154,950)	(112,037,666)

사외적립자산의 감소(증가)	298,527,980	138,871,952

기타장기충당부채의 증가(감소)	(365,797)	6,731,064

그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	0

기타유동자산의 감소(증가)	(62,654,730)

이자수취(영업)	333,822,002	595,857,182

법인세납부(환급)	(59,782,229)	0

투자활동현금흐름	655,452,752	(9,089,549,757)

보증금의 감소	2,300,000	7,200,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	24,720,000	6,942,610,963

유형자산의 처분

유형자산의 취득	(139,578,000)	(3,338,205,223)

무형자산의 취득	(231,989,248)	(722,448,188)

보증금의 증가	0

단기금융상품의 처분	18,000,000,000

단기금융상품의 취득	0

장기금융상품의 취득	0

유동당기손익인식금융자산의 취득	(17,000,000,000)	(10,988,707,309)

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득에 따른 기타현금유출	0

대여금의 증가	(990,000,000)

장기금융상품의 처분	0

기타금융자산의 처분	0

재무활동현금흐름	(114,142,635)	(119,040,832)

주식의 발행	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0

금융리스부채의 지급	(114,142,635)	(119,040,832)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,523,541)	6,850

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,292,815,688	(7,420,832,150)

기초현금및현금성자산	8,044,237,361	18,570,592,044

기말현금및현금성자산	9,337,053,049	11,149,759,894