CMG제약 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 21 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	132,669,073,551	125,482,012,706

현금및현금성자산	16,669,664,741	4,759,021,789

기타금융자산	80,618,395,399	86,724,897,802

매출채권 및 기타유동채권	20,388,331,298	19,672,704,665

재고자산	13,452,690,045	13,195,536,935

기타유동자산	1,539,992,068	929,226,075

당기법인세자산	200,625,440

비유동자산	77,515,580,247	73,692,580,328

유형자산	34,913,983,125	30,516,184,157

무형자산	12,951,863,864	12,706,295,926

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	7,112,866,378	7,112,866,378

관계기업에 대한 투자자산	7,112,866,378	7,112,866,378

기타비유동자산	20,754,342,885	21,574,709,872

이연법인세자산	1,782,523,995	1,782,523,995

자산총계	210,184,653,798	199,174,593,034

부채

유동부채	18,154,034,047	13,728,982,194

매입채무 및 기타유동채무	14,127,551,345	9,166,075,962

기타유동부채	1,381,739,244	2,028,610,574

당기법인세부채	130,938,169

유동충당부채	2,644,743,458	2,403,357,489

유동반품충당부채	2,644,743,458	2,403,357,489

비유동부채	6,876,024,869	743,116,625

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,000,000,000

장기차입금	6,000,000,000

퇴직급여부채	635,725,920	590,410,251

기타비유동부채	55,673,342

기타비유동금융부채	184,625,607	152,706,374

부채총계	25,030,058,916	14,472,098,819

자본

자본금	69,446,122,000	69,446,122,000

자본잉여금	104,826,572,494	104,826,572,494

자본조정	1,239,199,658	1,236,712,166

기타포괄손익누계액	402,551,205	402,551,205

이익잉여금(결손금)	9,240,149,525	8,790,536,350

자본총계	185,154,594,882	184,702,494,215

자본과부채총계	210,184,653,798	199,174,593,034

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,059,875,237	19,059,875,237	15,781,252,914	15,781,252,914

매출원가	9,775,165,852	9,775,165,852	7,979,798,458	7,979,798,458

매출총이익	9,284,709,385	9,284,709,385	7,801,454,456	7,801,454,456

판매비와관리비	8,574,843,478	8,574,843,478	7,675,007,802	7,675,007,802

영업이익(손실)	709,865,907	709,865,907	126,446,654	126,446,654

기타이익	858,821,005	858,821,005	754,709,677	754,709,677

기타손실	79,549,966	79,549,966	13,173,323	13,173,323

금융수익	246,833,268	246,833,268	441,953,636	441,953,636

금융원가	1,546,503,697	1,546,503,697	17,432,904	17,432,904

법인세비용차감전순이익(손실)	189,466,517	189,466,517	1,292,503,740	1,292,503,740

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	189,466,517	189,466,517	1,292,503,740	1,292,503,740

당기순이익(손실)	189,466,517	189,466,517	1,292,503,740	1,292,503,740

기타포괄손익	0	0	225,804,152	225,804,152

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	225,804,152	225,804,152

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	225,804,152	225,804,152

총포괄손익	189,466,517	189,466,517	1,518,307,892	1,518,307,892

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	1	9	9

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1	1	9	9

자본변동표
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	1,234,586,384	0	5,638,075,578	181,131,004,458

오류수정에 따른 증가(감소)

주식보상비용	69,331,439	69,331,439

당기순이익(손실)	1,292,503,740	1,292,503,740

지분의 발행

연결대상범위의 변동

주식매수선택권

회계정책변경에 따른 증가(감소)	225,804,152	225,804,152

지분상품투자 평가손익 적립금

2021.03.31 (기말자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	1,529,721,975	0	6,930,579,318	182,718,643,789

2022.01.01 (기초자본)	69,446,122,000	104,826,572,494	1,236,712,166	402,551,205	8,790,536,350	184,702,494,215

오류수정에 따른 증가(감소)	0

주식보상비용	2,487,492	2,487,492

당기순이익(손실)	189,466,517	189,466,517

지분의 발행	0

연결대상범위의 변동	0

주식매수선택권	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	260,146,658	260,146,658

지분상품투자 평가손익 적립금	0

2022.03.31 (기말자본)	69,446,122,000	104,826,572,494	1,239,199,658	402,551,205	9,240,149,525	185,154,594,882

현금흐름표
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	5,327,701,409	754,029,112

당기순이익(손실)	189,466,517	1,292,503,740

당기순이익조정을 위한 가감	2,379,819,539	(146,186,928)

법인세비용	0

감가상각비	460,705,805	491,342,268

무형자산상각비	114,813,598	96,531,318

재고자산폐기손실	44,551,012

재고자산평가손실	189,961,432

퇴직급여	311,687,797	301,215,782

유형자산처분손실	15,663,704	0

유형자산폐기손실	0

주식보상비용(환입)	2,487,492	69,331,439

대손상각비	(23,734,000)	49,325,829

반품비용	241,385,969	2,000,000

외화환산손실	0

대손충당금환입	0

당기손익인식금융자산평가손실	1,525,605,763

이자비용	20,897,934	17,432,904

외화환산이익	(277,373,699)	(704,289,156)

이자수익	(236,071,469)	(185,082,992)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(10,761,799)	(283,994,320)

무형자산손상차손	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0

지분법손실	0

유형자산처분이익	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0

지분법이익	0

잡이익	0

외환차익	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,762,059,972	(666,327,473)

매출채권의 감소(증가)	(561,703,723)	1,534,198,905

선급금의 감소(증가)	(428,528,279)	(350,558,664)

선급비용의 감소(증가)	49,306,406	28,389,167

재고자산의 감소(증가)	(491,665,554)	(181,565,627)

미수금의 감소(증가)	(130,188,910)	(117,697,372)

매입채무의 증가(감소)	199,239,299	(1,425,113,095)

미지급금의 증가(감소)	4,764,212,295	(143,963,753)

미지급비용의 증가(감소)	(132,914,380)	(145,435,033)

선수금의 증가(감소)	12,929,871	108,912,503

예수금의 증가(감소)	(503,346,026)	(16,501,737)

예수보증금증가(감소)	(10,000,000)

퇴직금의 지급	(196,169,840)	(255,154,950)

사외적립자산의 감소(증가)	189,944,370	298,527,980

기타장기충당부채의 증가(감소)	944,443	(365,797)

그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)

기타유동자산의 감소(증가)

이자수취(영업)	45,270,773	333,822,002

이자지급(영업)	(17,996,712)

법인세납부(환급)	(30,918,680)	(59,782,229)

투자활동현금흐름	626,333,538	655,452,752

보증금의 감소	240,000,000	2,300,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	9,943,296,326	24,720,000

유형자산의 처분

유형자산의 취득	(4,862,781,252)	(139,578,000)

무형자산의 취득	(360,381,536)	(231,989,248)

보증금의 증가	(110,000,000)

단기금융상품의 처분	18,000,000,000

단기금융상품의 취득

장기금융상품의 취득

유동당기손익인식금융자산의 취득	(150,000,000)	(17,000,000,000)

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득에 따른 기타현금유출

대여금의 증가	(4,963,800,000)

장기금융상품의 처분

단기대여금및수취채권의 처분	900,000,000

기타금융자산의 처분

장기대여금및수취채권의 취득	(10,000,000)

재무활동현금흐름	5,923,281,364	(114,142,635)

주식의 발행

장기차입금의 증가	6,000,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입

금융리스부채의 지급	(76,718,636)	(114,142,635)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	33,326,641	(2,523,541)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,910,642,952	1,292,815,688

기초현금및현금성자산	4,759,021,789	8,044,237,361

기말현금및현금성자산	16,669,664,741	9,337,053,049