CMG제약 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	148,335,854,029	135,069,968,711

현금및현금성자산	21,042,386,611	4,455,796,890

기타유동금융자산	81,359,425,083	86,566,341,587

매출채권 및 기타유동채권	22,406,615,986	21,333,048,533

재고자산	22,333,675,452	21,270,047,265

기타유동자산	1,001,905,518	1,281,694,448

당기법인세자산	191,845,379	163,039,988

비유동자산	85,868,827,679	78,190,406,984

유형자산	40,944,708,123	37,472,111,441

무형자산	17,268,373,087	14,386,537,717

관계기업투자	3,310,234,122	3,310,234,122

기타비유동금융자산	21,742,972,057	20,203,916,181

확정급여자산	215,067,233

이연법인세자산	2,602,540,290	2,602,540,290

자산총계	234,204,681,708	213,260,375,695

부채

유동부채	21,415,795,109	21,902,548,926

매입채무 및 기타유동채무	16,295,836,939	17,134,722,597

단기매입채무	15,415,836,939	17,134,722,597

단기차입금	880,000,000

기타유동부채	5,020,509,510	4,668,377,669

당기법인세부채	99,448,660	99,448,660

유동충당부채	0	0

비유동부채	25,618,865,339	6,404,811,918

장기매입채무 및 기타비유동채무	20,316,031,754	6,000,000,000

장기차입금	9,500,000,000	6,000,000,000

전환사채	10,816,031,754

퇴직급여부채	282,454,605	0

기타비유동부채	5,020,378,980	404,811,918

부채총계	47,034,660,448	28,307,360,844

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	187,170,021,260	184,953,014,851

자본금	69,446,122,000	69,446,122,000

자본잉여금	104,641,444,151	104,641,444,151

자본조정	1,243,595,464	1,233,622,109

기타포괄손익누계액	632,054,005	632,054,005

이익잉여금(결손금)	11,206,805,640	8,999,772,586

자본총계	187,170,021,260	184,953,014,851

자본과부채총계	234,204,681,708	213,260,375,695

연결 포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	22,953,954,759	22,953,954,759	19,059,875,237	19,059,875,237

매출원가	12,155,489,593	12,155,489,593	9,775,165,852	9,775,165,852

매출총이익	10,798,465,166	10,798,465,166	9,284,709,385	9,284,709,385

판매비와관리비	10,055,710,449	10,055,710,449	8,574,843,478	8,574,843,478

영업이익(손실)	742,754,717	742,754,717	709,865,907	709,865,907

기타이익	91,771,487	91,771,487	858,821,005	858,821,005

기타손실	48,039,144	48,039,144	79,549,966	79,549,966

금융수익	2,017,283,659	2,017,283,659	246,833,268	246,833,268

금융원가	107,986,804	107,986,804	1,546,503,697	1,546,503,697

법인세비용차감전순이익(손실)	2,695,783,915	2,695,783,915	189,466,517	189,466,517

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	2,695,783,915	2,695,783,915	189,466,517	189,466,517

당기순이익(손실)	2,695,783,915	2,695,783,915	189,466,517	189,466,517

기타포괄손익	(488,750,861)	(488,750,861)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(488,750,861)	(488,750,861)

총포괄손익	2,207,033,054	2,207,033,054	189,466,517	189,466,517

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,695,783,915	2,695,783,915	189,466,517	189,466,517

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,207,033,054	2,207,033,054	189,466,517	189,466,517

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	19	19	1	1

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	19	19	1	1

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	19	19	1	1

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	19	19	1	1

연결 자본변동표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	69,446,122,000	104,826,572,494	1,236,712,166	402,551,205	8,790,536,350	184,702,494,215	184,702,494,215

오류수정에 따른 증가(감소)	0

주식기준보상거래	2,487,492	2,487,492	2,487,492

당기순이익(손실)	189,466,517	189,466,517	189,466,517

기타포괄손익	0

지분의 발행	0

기타거래	0

재분류조정	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	260,146,658	260,146,658	260,146,658

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0

2022.03.31 (기말자본)	69,446,122,000	104,826,572,494	1,239,199,658	402,551,205	9,240,149,525	185,154,594,882	185,154,594,882

2023.01.01 (기초자본)	69,446,122,000	104,641,444,151	1,233,622,109	632,054,005	8,999,772,586	184,953,014,851	184,953,014,851

오류수정에 따른 증가(감소)	0

주식기준보상거래	9,973,355	9,973,355	9,973,355

당기순이익(손실)	2,695,783,915	2,695,783,915	2,695,783,915

기타포괄손익	0

지분의 발행	0

기타거래	0

재분류조정	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(488,750,861)	(488,750,861)	(488,750,861)

2023.03.31 (기말자본)	69,446,122,000	104,641,444,151	1,243,595,464	632,054,005	11,206,805,640	187,170,021,260	187,170,021,260

연결 현금흐름표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,109,102,403)	5,327,701,409

당기순이익(손실)	2,695,783,915	189,466,517

당기순이익조정을 위한 가감	(2,049,330,012)	2,379,819,539

법인세비용

감가상각비	411,593,262	460,705,805

무형자산상각비	174,971,088	114,813,598

재고자산감모손실	400,574,295	44,551,012

재고자산평가손실	(978,103)	189,961,432

퇴직급여	279,982,147	311,687,797

유형자산처분손실	15,663,704

유형자산폐기손실

주식보상비용(환입)	9,973,355	2,487,492

대손상각비	16,000,000	(23,734,000)

반품비용	24,397,340	241,385,969

외화환산손실	0

대손충당금환입	0

당기손익인식금융자산평가손실	1,525,605,763

이자비용	5,560,122	20,897,934

외화환산이익	(1,020,014,264)	(277,373,699)

이자수익	(897,294,498)	(236,071,469)

당기손익인식금융자산평가이익	(10,761,799)

외환차익	(1,454,094,756)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,910,199,807)	2,762,059,972

매출채권의 감소(증가)	(1,080,060,372)	(561,703,723)

선급금의 감소(증가)	227,003,651	(428,528,279)

선급비용의 감소(증가)	52,785,279	49,306,406

재고자산의 감소(증가)	(1,471,187,421)	(491,665,554)

미수금의 감소(증가)	(1,544,039)	(130,188,910)

매입채무의 증가(감소)	(1,832,130,905)	199,239,299

미지급금의 증가(감소)	(181,758,060)	4,764,212,295

미지급비용의 증가(감소)	296,122,397	(132,914,380)

선수금의 증가(감소)	158,467,123	12,929,871

예수금의 증가(감소)	(323,998,166)	(503,346,026)

이연법인세자산의 감소(증가)	(28,805,391)

예수보증금증가(감소)	546,117,267	(10,000,000)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(571,426,320)	(196,169,840)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	300,215,150	189,944,370

충당부채의 증가(감소)	944,443

임대보증금의 증가(감소)

이자지급(영업)	(57,846,574)	(17,996,712)

이자수취(영업)	212,490,075	45,270,773

법인세납부(환급)	(30,918,680)

투자활동현금흐름	814,226,640	626,333,538

임차보증금의 감소	10,000,000	240,000,000

임차보증금의 증가	(25,000,000)	(110,000,000)

유형자산의 처분

무형자산의 처분

단기금융상품의 처분	18,761,024,000

당기손익인식금융자산의 처분	1,454,094,756	9,943,296,326

유형자산의 취득	(3,812,247,778)	(4,862,781,252)

무형자산의 취득	(3,056,806,458)	(360,381,536)

대여금의 증가	(437,880)	(4,963,800,000)

단기대여금및수취채권의 취득	900,000,000

단기금융상품의 취득	(12,507,400,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(150,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(9,000,000)	(10,000,000)

재무활동현금흐름	18,875,560,416	5,923,281,364

주식의 발행

단기차입금의 증가	880,000,000

장기차입금의 증가	3,500,000,000	6,000,000,000

전환사채의 증가	14,600,000,000

금융리스부채의 지급	(104,439,584)	(76,718,636)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,905,068	33,326,641

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,586,589,721	11,910,642,952

기초현금및현금성자산	4,455,796,890	4,759,021,789

기말현금및현금성자산	21,042,386,611	16,669,664,741