CMG제약 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 2022.12.31 현재
제 21 기 2021.12.31 현재
제 20 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	135,069,968,711	125,482,012,706	145,981,119,667

현금및현금성자산	4,455,796,890	4,759,021,789	8,044,237,361

기타금융자산	86,566,341,587	86,724,897,802	102,948,630,547

매출채권 및 기타유동채권	21,333,048,533	19,672,704,665	19,061,658,363

재고자산	21,270,047,265	13,195,536,935	15,046,933,735

기타유동자산	1,281,694,448	929,226,075	632,049,121

당기법인세자산	163,039,988	200,625,440	247,610,540

비유동자산	78,190,406,984	73,692,580,328	49,374,463,000

유형자산	37,472,111,441	30,516,184,157	29,740,814,427

무형자산	14,386,537,717	12,706,295,926	12,059,367,096

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,310,234,122	7,112,866,378	4,807,261,818

관계기업에 대한 투자자산	3,310,234,122	7,112,866,378	4,807,261,818

기타비유동자산	20,418,983,414	21,574,709,872	806,418,169

이연법인세자산	2,602,540,290	1,782,523,995	1,960,601,490

자산총계	213,260,375,695	199,174,593,034	195,355,582,667

부채

유동부채	21,902,548,926	13,728,982,194	13,648,964,162

매입채무 및 기타유동채무	17,134,722,597	9,166,075,962	9,805,611,062

기타유동부채	4,668,377,669	4,431,968,063	3,763,115,196

당기법인세부채	99,448,660	130,938,169	80,237,904

유동충당부채	0	0	0

유동반품충당부채	0	0	0

비유동부채	6,404,811,918	743,116,625	575,614,047

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,000,000,000

장기차입금	6,000,000,000

퇴직급여부채	590,410,251	451,666,423

기타비유동부채	0	0	0

기타비유동금융부채	404,811,918	152,706,374	123,947,624

부채총계	28,307,360,844	14,472,098,819	14,224,578,209

자본

자본금	69,446,122,000	69,446,122,000	69,446,122,000

자본잉여금	104,641,444,151	104,826,572,494	104,812,220,496

자본조정	1,233,622,109	1,236,712,166	1,234,586,384

기타포괄손익누계액	632,054,005	402,551,205

이익잉여금(결손금)	8,999,772,586	8,790,536,350	5,638,075,578

자본총계	184,953,014,851	184,702,494,215	181,131,004,458

자본과부채총계	213,260,375,695	199,174,593,034	195,355,582,667

포괄손익계산서
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

수익(매출액)	82,197,409,668	69,475,495,579	64,459,891,270

매출원가	41,295,949,525	36,024,850,372	33,249,439,290

매출총이익	40,901,460,143	33,450,645,207	31,210,451,980

판매비와관리비	37,920,064,429	31,790,168,847	29,388,086,988

영업이익(손실)	2,981,395,714	1,660,476,360	1,822,364,992

기타이익	428,780,240	2,230,503,970	94,511,153

기타손실	716,055,100	819,011,033	3,448,905,221

금융수익	6,315,250,732	5,712,824,706	2,335,063,641

금융원가	6,457,821,919	1,652,795,648	234,197,409

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(3,806,647,080)	(3,582,891,371)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,255,097,413)	3,549,106,984	568,837,156

법인세비용	(866,957,502)	383,621,830	353,840,663

계속영업이익(손실)	(388,139,911)	3,165,485,154	214,996,493

당기순이익(손실)	(388,139,911)	3,165,485,154	214,996,493

기타포괄손익	837,503,941	389,526,823	368,369,678

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	608,001,141	(13,024,382)	368,369,678

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	608,001,141	(13,024,382)	368,369,678

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	229,502,800	402,551,205	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	229,502,800	402,551,205	0

총포괄손익	449,364,030	3,555,011,977	583,366,171

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	23	2

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	23	2

자본변동표
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	845,231,228	5,054,709,407	180,158,283,131

오류수정에 따른 증가(감소)

주식보상비용	389,355,156	389,355,156

당기순이익(손실)	214,996,493	214,996,493

지분의 발행

연결대상범위의 변동

기타거래

주식매수선택권

회계정책변경에 따른 증가(감소)

지분상품투자 평가손익 적립금

2020.12.31 (기말자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	1,234,586,384	5,638,075,578	181,131,004,458

2021.01.01 (기초자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	1,234,586,384	5,638,075,578	181,131,004,458

오류수정에 따른 증가(감소)	(13,024,382)	(13,024,382)

주식보상비용	16,477,780	16,477,780

당기순이익(손실)	3,165,485,154	3,165,485,154

지분의 발행

연결대상범위의 변동	402,551,205	402,551,205

기타거래

주식매수선택권	14,351,998	(14,351,998)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

지분상품투자 평가손익 적립금

2021.12.31 (기말자본)	69,446,122,000	104,826,572,494	1,236,712,166	402,551,205	8,790,536,350	184,702,494,215

2022.01.01 (기초자본)	69,446,122,000	104,826,572,494	1,236,712,166	402,551,205	8,790,536,350	184,702,494,215

오류수정에 따른 증가(감소)	608,001,141	608,001,141

주식보상비용	26,644,582	26,644,582

당기순이익(손실)	(388,139,911)	(388,139,911)

지분의 발행	0

연결대상범위의 변동	229,502,800	229,502,800

기타거래	(214,862,982)	(10,624,994)	(225,487,976)

주식매수선택권	29,734,639	(29,734,639)	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

지분상품투자 평가손익 적립금	0

2022.12.31 (기말자본)	69,446,122,000	104,641,444,151	1,233,622,109	632,054,005	8,999,772,586	184,953,014,851

현금흐름표
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	5,137,550,025	5,628,619,933	2,944,288,629

당기순이익(손실)	(388,139,911)	3,165,485,154	214,996,493

당기순이익조정을 위한 가감	8,871,704,660	3,439,404,607	7,317,843,353

법인세비용	(866,957,502)	383,621,830	353,840,663

감가상각비	1,749,656,328	1,991,794,696	2,027,049,825

무형자산상각비	534,665,492	499,636,234	408,478,959

재고자산폐기손실	1,054,650,751	366,972,402	600,336,909

재고자산평가손실	(271,692,892)	645,272,702	292,903,377

퇴직급여	1,259,169,860	1,213,760,416	1,260,702,694

유형자산처분손실	15,663,704	292,539

유형자산폐기손실	7,098,329	149,564

주식보상비용(환입)	26,644,582	16,477,780	389,355,156

대손상각비	(219,541,897)	(107,214,354)	512,334,607

반품비용	412,608,753	458,900,649	428,000,000

외화환산손실	1,279,220,514	1,280,749,652

대손충당금환입	(3,631,780)

당기손익인식금융자산평가손실	471,986,145	1,605,464,807	211,344,618

이자비용	15,276,645	20,695,372	22,852,791

외화환산이익	(987,806,114)	(1,228,633,591)

이자수익	(1,963,149,055)	(1,784,687,040)	(840,833,635)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(776,181,229)	(2,361,002,577)	(1,494,230,006)

금융자산처분이익	(186,234,849)

무형자산손상차손	329,002,478	528,377,916	1,268,147,420

금융자산처분손실	4,635,072,293

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	3,806,647,080	3,866,839,418	600,000,000

지분법손실	0

유형자산처분이익	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(2,068,344,726)

지분법이익	(283,948,047)

잡이익	0

외환차익	(1,454,094,756)	(324,579,280)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,103,843,763)	(1,469,547,215)	(4,990,499,351)

매출채권의 감소(증가)	(1,462,841,521)	(502,117,846)	1,090,021,018

선급금의 감소(증가)	(398,460,516)	(229,974,543)	167,359,687

선급비용의 감소(증가)	45,992,143	(67,202,411)	(51,046,195)

재고자산의 감소(증가)	(8,857,468,189)	839,151,696	(6,891,241,250)

미수금의 감소(증가)	22,039,550	(1,714,102)	160,132,004

매입채무의 증가(감소)	6,207,103,608	(553,046,780)	1,262,380,478

미지급금의 증가(감소)	969,507,110	(184,114,152)	607,269,243

미지급비용의 증가(감소)	793,155,007	97,625,832	(27,674,643)

선수금의 증가(감소)	177,326,044	160,300,709	336,881,641

예수금의 증가(감소)	(287,848,658)	69,623,023	(151,398,807)

예수보증금증가(감소)	(10,000,000)	(10,000,000)	(2,000,000)

퇴직금의 지급	(1,099,633,464)	(609,247,460)	(536,065,966)

사외적립자산의 감소(증가)	(196,365,156)	(478,793,510)	(961,243,430)

기타장기충당부채의 증가(감소)	0

그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	(6,349,721)	(37,671)	6,126,869

기타유동자산의 감소(증가)	0

이자수취(영업)	1,060,189,603	601,136,357	825,995,464

이자지급(영업)	(194,750,131)

법인세납부(환급)	(107,610,433)	(107,858,970)	(424,047,330)

투자활동현금흐름	(11,067,978,995)	(8,480,048,110)	(13,008,898,660)

보증금의 감소	240,000,000	71,150,000	15,132,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	91,595,775,355	51,289,973,347	63,326,279,560

유형자산의 처분	3,000,000

유형자산의 취득	(8,381,781,802)	(2,276,258,332)	(6,989,506,237)

무형자산의 취득	(2,125,759,761)	(1,674,942,980)	(2,660,989,752)

보증금의 증가	(191,000,000)	(75,150,000)	(17,400,000)

단기금융상품의 처분	6,000,000,000	18,000,000,000	21,000,000,000

단기금융상품의 취득	(74,635,700,400)	(6,000,000,000)

장기금융상품의 취득	0

유동당기손익인식금융자산의 취득	(19,474,712,387)	(60,824,820,145)	(81,288,152,413)

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득에 따른 기타현금유출	(5,407,261,818)

대여금의 증가	(4,063,800,000)	90,000,000	(990,000,000)

장기금융상품의 처분	0

단기대여금및수취채권의 처분	0

기타금융자산의 처분	0

장기대여금및수취채권의 취득	(31,000,000)	(7,080,000,000)

재무활동현금흐름	5,628,148,185	(483,839,952)	(461,468,737)

주식의 발행

장기차입금의 증가	6,000,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입

금융리스부채의 지급	(371,851,815)	(483,839,952)	(461,468,737)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(944,114)	50,052,557	(275,915)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(303,224,899)	(3,285,215,572)	(10,526,354,683)

기초현금및현금성자산	4,759,021,789	8,044,237,361	18,570,592,044

기말현금및현금성자산	4,455,796,890	4,759,021,789	8,044,237,361