CMG제약 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	83,056,385,391	81,227,330,221

현금및현금성자산	13,677,814,766	3,799,004,149

기타금융자산	41,000,000,000	53,468,440,144

매출채권 및 기타유동채권	16,951,025,593	15,288,375,263

재고자산	9,053,501,836	7,904,517,920

기타유동자산	2,374,043,196	766,992,745

비유동자산	29,312,370,246	28,340,823,125

유형자산	16,241,226,938	16,182,517,871

무형자산	8,017,941,308	7,595,527,254

기타비유동금융자산	5,053,202,000	4,562,778,000

자산총계	112,368,755,637	109,568,153,346

부채

유동부채	10,596,815,083	10,884,321,148

매입채무 및 기타유동채무	9,429,415,585	9,573,330,609

기타유동부채	1,167,399,498	1,310,990,539

비유동부채	1,801,796,023	739,812,795

퇴직급여부채	711,362,656	(68,352,895)

기타비유동부채	1,090,433,367	808,165,690

부채총계	12,398,611,106	11,624,133,943

자본

자본금	54,443,622,000	54,443,622,000

자본잉여금	46,786,274,719	46,786,274,719

자본조정	351,868,855	111,835,255

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	(1,611,621,043)	(3,397,712,571)

자본총계	99,970,144,531	97,944,019,403

자본과부채총계	112,368,755,637	109,568,153,346

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,342,741,160	36,431,065,885	11,165,928,962	30,802,540,522

매출원가	6,632,909,063	19,778,419,129	6,251,823,445	17,579,426,818

매출총이익	5,709,832,097	16,652,646,756	4,914,105,517	13,223,113,704

판매비와관리비	5,247,222,317	14,866,325,676	4,076,035,899	11,123,002,261

영업이익(손실)	462,609,780	1,786,321,080	838,069,618	2,100,111,443

기타이익	13,094,476	62,712,506	1,969,326	38,816,364

기타손실	14,883,081	83,380,071	121,935,384	140,893,510

금융수익	(265,223,651)	836,506,955	184,429,932	572,564,064

금융원가	3,097,711	7,708,366

법인세비용차감전순이익(손실)	195,597,524	2,602,160,470	899,435,781	2,562,889,995

법인세비용	577,679,624	592,876,524	26,634,980

계속영업이익(손실)	(382,082,100)	2,009,283,946	899,435,781	2,536,255,015

당기순이익(손실)	(382,082,100)	2,009,283,946	899,435,781	2,536,255,015

매도가능증권평가이익	217,914,049

보험수리적손익	(22,097,339)	(243,589,150)	(29,696,325)	(224,894,361)

총포괄손익	(404,179,439)	1,765,694,796	869,739,456	2,529,274,703

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	18	8	23

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	18	8	23

자본변동표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	54,353,622,000	101,107,429,132	182,380,748	10,731,895	(54,546,528,295)	101,107,635,480

주식보상비용	(72,789,886)	(72,789,886)

당기순이익(손실)	2,536,255,015	2,536,255,015

주식매수선택권	77,500,000	100,678,600	178,178,600

보험수리적손익	(224,894,363)	(224,894,363)

매도가능증권의 평가	217,914,049	217,914,049

결손보전	(54,453,240,310)	54,546,528,295	93,287,985

2017.09.30 (기말자본)	54,431,122,000	46,754,867,422	109,590,862	228,645,944	2,311,360,652	103,835,586,880

2018.01.01 (기초자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	111,835,255	0	(3,397,712,571)	97,944,019,403

주식보상비용	240,033,600	240,033,600

당기순이익(손실)	2,586,963,570	2,009,283,946

주식매수선택권

보험수리적손익	(223,192,418)	(223,192,418)

매도가능증권의 평가

결손보전

2018.09.30 (기말자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	351,868,855	(1,033,941,419)	99,970,144,531

현금흐름표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(136,198,951)	2,840,128,517

당기순이익(손실)	2,009,283,946	2,536,255,015

당기순이익조정을 위한 가감	2,902,358,581	2,582,466,192

이자수익	(525,586,955)	(569,991,446)

외화환산이익	(1,241,225)

외화환산손실	102,063

재고자산평가손실	(44,431,476)	64,748,957

재고자산폐기손실	390,954,614	163,593,312

감가상각비	1,084,424,019	1,142,434,670

퇴직급여	538,730,316	663,118,741

대손상각비	372,534,045	246,012,266

무형자산상각비	287,211,508	315,641,134

주식보상비용(환입)	240,033,600	53,464,481

유형자산처분손실

무형자산처분손실

반품비용

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(310,920,000)

금융자산처분이익

유형자산처분이익	(9,999,000)

법인세비용	592,876,524	26,634,980

대손충당금환입	(1,910,650)

잡이익	0	(32,966,382)

유형자산폐기손실	7,415,584	989,989

반품매출	282,267,677	370,328,616

무형자산손상차손	138,404,811

매도가능증권처분이익	(50,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,345,134,828)	(2,410,281,394)

매출채권의 감소(증가)	(1,800,677,943)	(2,516,018,189)

미수금의 감소(증가)	(23,222,377)	1,429,130

선급금의 감소(증가)	(1,657,809,294)	323,042,169

선급비용의 감소(증가)	(18,226,957)	3,462,961

재고자산의 감소(증가)	(1,104,552,440)	(1,054,647,526)

매입채무의 증가(감소)	(815,824,629)	1,067,783,717

미지급금의 증가(감소)	(169,582,749)	(1,437,233)

선수금의 증가(감소)	(96,970,735)	(51,315,550)

예수금의 증가(감소)	(56,606,093)	94,187,482

예수보증금증가(감소)	9,985,787	(2,000,000)

미지급비용의 증가(감소)	841,492,354	(255,944,872)

사외적립자산의 감소(증가)	(225,315,882)	245,098,670

퇴직금의 지급	(296,809,670)	(228,187,853)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	68,985,800	(35,734,300)

이자수취(영업)	312,490,250	189,686,044

법인세납부(환급)	(15,196,900)	(57,997,340)

투자활동현금흐름	10,006,265,745	4,541,911,905

보증금의 감소	76,129,292

단기금융상품의 처분

장기금융상품의 취득	(1,000,000,000)

유형자산의 처분	11,770,000

무형자산의 처분

유형자산의 취득	(1,163,619,113)	(625,226,900)

무형자산의 취득	(1,036,389,142)	(1,871,577,487)

보증금의 증가	(55,000,000)	(37,463,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	249,504,000

매도가능증권의 취득	(3,000,000,000)

매도가능금융자산의 처분	18,000,000,000	4,000,050,000

금융상품의 처분	7,000,000,000

단기금융상품의 취득	(6,000,000,000)

재무활동현금흐름	178,178,600

주식의 발행	178,178,600

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,743,823	(102,063)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,878,810,617	7,560,116,959

기초현금및현금성자산	3,799,004,149	2,148,521,234

기말현금및현금성자산	13,677,814,766	9,708,638,193