CMG제약 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 반기말 2019.06.30 현재
제 18 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 반기말	제 18 기말

자산

유동자산	83,245,070,661	81,370,414,653

현금및현금성자산	4,469,581,987	13,464,430,332

기타금융자산	49,544,689,324	41,319,647,380

매출채권 및 기타유동채권	18,511,553,239	17,386,843,413

재고자산	9,505,488,087	8,572,581,642

기타유동자산	1,213,758,024	626,911,886

비유동자산	36,991,555,562	33,009,464,894

유형자산	20,804,409,057	17,268,534,980

무형자산	8,407,214,264	8,071,735,782

기타비유동금융자산	5,688,106,422	5,125,276,659

이연법인세자산	2,091,825,819	2,543,917,473

자산총계	120,236,626,223	114,379,879,547

부채

유동부채	11,596,826,139	8,495,060,173

매입채무 및 기타유동채무	10,266,145,756	7,054,052,587

기타유동부채	1,081,040,271	1,421,149,604

당기법인세부채	249,640,112	19,857,982

비유동부채	2,958,821,086	1,902,973,300

퇴직급여부채	1,449,030,732	743,026,391

기타비유동금융부채	1,509,790,354	1,159,946,909

장기매입채무 및 기타비유동채무

비유동금융리스부채

부채총계	14,555,647,225	10,398,033,473

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	103,981,846,074

자본금	54,446,122,000	54,443,622,000

자본잉여금	46,828,859,806	46,786,274,719

자본조정	616,715,932	443,085,646

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	3,789,281,260	2,308,863,709

자본총계	105,680,978,998	103,981,846,074

자본과부채총계	120,236,626,223	114,379,879,547

연결 포괄손익계산서
제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,436,862,029	27,563,358,844	12,536,792,401	24,088,324,725

매출원가	7,258,263,421	14,183,223,464	6,838,886,659	13,145,510,066

매출총이익	7,178,598,608	13,380,135,380	5,697,905,742	10,942,814,659

판매비와관리비	6,541,312,221	12,374,818,336	5,031,356,918	9,619,103,359

영업이익(손실)	637,286,387	1,005,317,044	666,548,824	1,323,711,300

기타이익	14,150,027	26,844,700	30,583,074	43,072,819

기타손실	31,342,305	38,027,439	61,770,711	62,880,479

금융수익	1,240,140,182	1,476,214,045	812,534,183	1,108,275,817

금융원가	5,504,870	12,280,963	3,402,511	5,616,511

법인세비용차감전순이익(손실)	1,854,729,421	2,458,067,387	1,444,492,859	2,406,562,946

법인세비용	716,115,669	792,690,337	15,196,900	15,196,900

계속영업이익(손실)	1,138,613,752	1,665,377,050	1,429,295,959	2,391,366,046

당기순이익(손실)	1,138,613,752	1,665,377,050	1,429,295,959	2,391,366,046

매도가능증권평가이익	0	0	0	0

기타포괄손익	(132,180,169)	(179,468,995)	(139,023,850)	(201,095,079)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(132,180,169)	(179,468,995)	(139,023,850)	(201,095,079)

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(132,180,169)	(179,468,995)	(139,023,850)	(201,095,079)

보험수리적손익	0	0	0	0

총포괄손익	1,006,433,583	1,485,908,055	1,290,272,109	2,190,270,967

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	10	15	13	22

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	10	15	13	22

연결 자본변동표
제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	111,835,255	0	(3,397,712,571)	97,944,019,403	97,944,019,403

주식보상비용	158,609,173

당기순이익(손실)	2,391,366,046	2,391,366,046	2,391,366,046

지분의 발행	0

기타거래

주식매수선택권	0	0

보험수리적손익	0	0	0

매도가능증권평가

결손보전

재분류조정	(201,095,079)	(201,095,079)	(201,095,079)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2018.06.30 (기말자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	270,444,428	(1,207,441,604)	100,292,899,543	100,292,899,543

2019.01.01 (기초자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	443,085,646	0	2,308,863,709	103,981,846,074	103,981,846,074

주식보상비용	210,560,373	210,560,373	210,560,373

당기순이익(손실)	1,665,377,050	1,665,377,050	1,665,377,050

지분의 발행

기타거래	0

주식매수선택권	2,500,000	42,585,087	(36,930,087)	8,155,000	8,155,000

보험수리적손익	0	0	0

매도가능증권평가	0

결손보전	0

재분류조정	(179,468,995)	(179,468,995)	(179,468,995)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(5,490,504)	(5,490,504)	(5,490,504)

2019.06.30 (기말자본)	54,446,122,000	46,828,859,806	616,715,932	0	3,789,281,260	105,680,978,998	105,680,978,998

연결 현금흐름표
제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

영업활동현금흐름	3,592,463,878	1,035,119,770

당기순이익(손실)	1,665,377,050	2,391,366,046

당기순이익조정을 위한 가감	2,148,431,083	881,446,557

이자수익	(483,755,918)	(790,810,606)

외화환산이익	(1,070,400)	(3,190,652)

외화환산손실	744,155

재고자산평가손실	20,273,130	(45,214,671)

재고자산폐기손실	200,598,776	231,529,338

감가상각비	779,671,234	713,650,308

퇴직급여	504,026,746	401,154,816

유형자산폐기손실	1,000

대손상각비	253,294,304	132,318,092

무형자산상각비	217,172,906	210,271,965

주식보상비용(환입)	210,560,373	158,609,173

무형자산손상차손	0	0

기타의 대손상각비	0	0

유형자산처분손실	7,415,584

무형자산처분손실	0	0

반품비용	207,197,930	172,834,210

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(556,370,623)	(310,920,000)

금융자산처분이익	0	0

유형자산처분이익	(499,000)	(9,999,000)

법인세비용	792,690,337	15,196,900

대손충당금환입	(1,398,900)

잡이익	0	0

반품매출	0	0

매도가능증권처분이익	0	0

이자비용	3,896,133

무형자산처분이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(425,434,591)	(2,570,237,943)

매출채권의 감소(증가)	(1,333,132,663)	(1,901,836,574)

미수금의 감소(증가)	(44,871,467)	27,815,740

선급금의 감소(증가)	(558,999,070)	(60,551,802)

선급비용의 감소(증가)	(27,847,068)	(41,281,153)

재고자산의 감소(증가)	(1,153,778,351)	(883,025,633)

매입채무의 증가(감소)	2,543,788,917	386,746,187

미지급금의 증가(감소)	249,844,860	(123,674,003)

선수금의 증가(감소)	(133,596,330)	(164,903,829)

예수금의 증가(감소)	(261,630,032)	(3,446,396)

예수보증금증가(감소)	(57,000,000)	20,000,000

미지급비용의 증가(감소)	379,897,473	203,502,040

사외적립자산의 감소(증가)	152,371,060	184,511,550

퇴직금의 지급	(180,481,920)	(214,094,070)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	0	0

기타유동자산의 감소(증가)	0	0

이자수취(영업)	273,287,429	232,834,720

법인세납부(환급)	(69,197,093)	99,710,390

투자활동현금흐름	(12,595,793,468)	(1,252,161,691)

보증금의 감소	0	0

단기금융상품의 처분	0	0

유동당기손익인식금융자산의 처분	0	0

상각후원가유가증권의 처분	0	0

유동매도가능금융자산의 처분	0	0

장기금융상품의 취득	0	0

유형자산의 처분	10,930,300	10,700,000

무형자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(4,076,199,740)	(908,974,213)

금융상품의 처분	0	0

무형자산의 취득	(496,524,028)	(418,887,478)

보증금의 증가	(34,000,000)	(60,000,000)

당기손익 공정가치금융자산	(5,000,000,000)	125,000,000

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0

대여금의 증가	0	0

재무활동현금흐름	8,155,000

유상증자	0	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	8,155,000

중단사업으로 인한 현금흐름	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	326,245	3,190,652

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,994,848,345)	(213,851,269)

기초현금및현금성자산	13,464,430,332	3,799,004,149

기말현금및현금성자산	4,469,581,987	3,585,152,880