CMG제약 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	80,070,738,945	78,772,200,545	26,271,614,127

현금및현금성자산	1,198,031,548	2,148,521,234	2,566,166,683

기타금융자산	58,764,961,635	57,114,873,595	5,294,930,381

매출채권 및 기타유동채권	12,446,750,363	12,647,171,483	12,358,522,860

재고자산	7,346,790,586	6,393,755,645	5,455,617,237

기타유동자산	314,204,813	467,878,588	596,376,966

비유동자산	31,463,432,573	32,207,666,433	30,261,206,582

기타비유동금융자산	752,148,292	1,754,448,292	672,583,292

유형자산	16,586,412,620	16,905,813,910	17,822,468,470

무형자산	14,124,871,661	13,547,404,231	11,766,154,820

자산총계	111,534,171,518	110,979,866,978	56,532,820,709

부채

유동부채	9,077,456,191	9,136,755,333	8,849,993,905

매입채무및기타채무	7,975,222,030	7,875,176,415	7,937,122,988

단기금융부채	0	6,273,320

기타유동부채	1,102,234,161	1,261,578,918	906,597,597

비유동부채	897,822,221	735,476,165	875,938,914

장기금융부채	533,742,829

확정급여부채	364,079,392	301,614,671	651,349,019

기타비유동비금융부채	433,861,494	224,589,895

부채총계	9,975,278,412	9,872,231,498	9,725,932,819

자본

자본금	54,353,622,000	54,353,622,000	44,148,622,000

자본잉여금	46,560,900,837	101,107,429,132	58,464,138,461

자본조정	182,380,748	182,380,748	608,353,997

기타포괄손익누계액	10,731,895	10,731,895	(651,521)

이익잉여금(결손금)	451,257,626	(54,546,528,295)	(56,413,575,047)

자본총계	101,558,893,106	101,107,635,480	46,806,887,890

자본과부채총계	111,534,171,518	110,979,866,978	56,532,820,709

연결 포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,362,105,981	9,362,105,981	7,542,133,068	7,542,133,068	32,969,825,023	27,041,894,373

매출원가	5,526,931,746	5,526,931,746	4,390,263,238	4,390,263,238	19,663,388,727	17,237,814,081

매출총이익	3,835,174,235	3,835,174,235	3,151,869,830	3,151,869,830	13,306,436,296	9,804,080,292

판매관리비	3,540,976,400	3,540,976,400	2,987,726,254	2,987,726,254	11,575,683,008	12,374,957,987

영업이익(손실)	294,197,835	294,197,835	164,143,576	164,143,576	1,730,753,288	(2,570,877,695)

기타이익	4,504,870	4,504,870	104,318,995	104,318,995	111,002,316	403,106,006

기타손실	4,438,575	4,438,575	71,477,036	71,477,036	133,256,864	1,523,544,337

금융수익	183,628,476	183,628,476	6,621,371	6,621,371	166,851,044	130,859,403

금융원가	0	0	0	0	233,109,439	88,211,708

법인세비용차감전순이익(손실)	477,892,606	477,892,606	203,606,906	203,606,906	1,642,240,345	(3,648,668,331)

법인세비용	26,634,980	26,634,980	(51,222,429)	0

계속영업당기순이익(손실)	451,257,626	451,257,626	203,606,906	203,606,906	1,693,462,774	(3,648,668,331)

중단영업이익(손실)	34,432,311	(1,422,492)

당기순이익(손실)	451,257,626	451,257,626	203,606,906	203,606,906	1,727,895,085	(3,650,090,823)

매도가능증권평가이익	10,731,895

보험수리적손익	108,417,979	(369,565,947)

총포괄손익	451,257,626	451,257,626	203,606,906	203,606,906	1,847,044,959	(4,019,656,770)

주당이익

기본주당이익(손실)	4	4	2	2	19	(42)

희석주당이익(손실)	4	4	2	2	19	(42)

연결 자본변동표
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	기타포괄손익누계액	연결이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	43,313,433,000	57,681,858,387	401,922,011	(651,521)	(52,393,918,277)	49,002,643,600	49,002,643,600

자본의 변동	지분의 발행

주식선택권	206,431,986	206,431,986	206,431,986

신주인수권행사	835,189,000	782,280,074	1,617,469,074

보험수리적손익	(369,565,947)	(369,565,947)	(369,565,947)

당기순이익	(3,650,090,823)	(3,650,090,823)	(3,650,090,823)

주식발행초과금

신주인수권대가

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

주식보상비용

기타

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2015.12.31 (기말자본)	44,148,622,000	58,464,138,461	608,353,997	(651,521)	(56,413,575,047)	46,806,887,890	46,806,887,890

2016.01.01 (기초자본)	44,148,622,000	58,464,138,461	608,353,997	(651,521)	(56,413,575,047)	46,806,887,890	46,806,887,890

자본의 변동	지분의 발행	10,000,000,000	41,693,664,100	0	51,693,664,100	51,693,664,100

주식선택권	205,000,000	949,626,571	(488,430,171)	666,196,400	666,196,400

신주인수권행사	0

보험수리적손익	108,417,979	108,417,979	108,417,979

당기순이익	1,727,895,085	1,727,895,085	1,727,895,085

주식발행초과금	0	0	0

신주인수권대가	0	0	0

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	10,731,895	10,731,895	10,731,895

주식보상비용	62,456,922	62,456,922	62,456,922

기타	651,521	30,733,688	31,385,209	31,385,209

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2016.12.31 (기말자본)	54,353,622,000	101,107,429,132	182,380,748	10,731,895	(54,546,528,295)	101,107,635,480	101,107,635,480

2016.01.01 (기초자본)	44,148,622,000	58,464,138,461	608,353,997	(651,521)	(56,413,575,047)	46,806,887,890	46,806,887,890

자본의 변동	지분의 발행

주식선택권	56,817,774	56,817,774	56,817,774

신주인수권행사

보험수리적손익

당기순이익	203,606,906	203,606,906	203,606,906

주식발행초과금

신주인수권대가

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

주식보상비용

기타

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2016.03.31 (기말자본)	44,148,622,000	58,464,138,461	665,171,771	(651,521)	(56,209,968,141)	47,067,312,570	47,067,312,570

2017.01.01 (기초자본)	54,353,622,000	101,107,429,132	182,380,748	10,731,895	(54,546,528,295)	101,107,635,480	101,107,635,480

자본의 변동	지분의 발행

주식선택권

신주인수권행사

보험수리적손익

당기순이익	451,257,626	451,257,626	451,257,626

주식발행초과금

신주인수권대가

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0

주식보상비용

기타

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(54,546,528,295)	54,546,528,295	0	0

2017.03.31 (기말자본)	54,353,622,000	46,560,900,837	182,380,748	10,731,895	451,257,626	101,558,893,106	101,558,893,106

연결 현금흐름표
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	408,417,172	1,027,780,830	3,321,352,131	2,411,253,729

당기순이익(손실)	451,257,626	203,606,906	1,693,462,774	(3,648,668,331)

당기순이익조정을 위한 가감	(118,124,624)	819,435,700	1,543,504,375	5,922,114,673

이자비용	79,830,155

이자수익	(183,628,476)	(6,621,371)	(153,681,243)	(109,661,660)

외화환산손실	658,846	4,418,965	1,404,697

감가상각비	434,604,686	425,843,449	1,715,651,768	1,685,740,077

퇴직급여	156,376,431	165,269,998	590,365,650	518,869,962

대손상각비	112,986,032	258,093,758	179,671,930	1,261,933,670

무형자산상각비	99,465,308	94,954,277	385,015,482	204,306,347

주식보상비용	56,817,774	80,072,977	206,431,986

재고자산폐기손실	50,000,000	100,287,470	271,727,113	190,043,695

재고자산평가손실	19,286,321	8,099,398	60,643,639	3,796,633

유형자산처분손실	989,989

무형자산손상차손	62,891,869	91,875,339	1,286,911,673

기타의대손상각비	210,101,490

유형자산처분이익	(2,544,454)

무형자산처분이익	(42,000,000)

법인세비용	26,634,980	(51,222,429)

지분법손실

외화환산이익	(906,825)	(205,615)	(21,874)	(277,956)

매도가능금융자산손상차손환입

대손충당금 환입

반품보증충당부채	99,881,335	12,016,424	209,271,599	224,589,895

매출채권의감소(증가)	87,836,288	457,168,366	(324,078,905)	(134,064,451)

미수금의감소(증가)	(401,200)	(57,816,759)	(28,453,538)	(2,935,539)

선급금의감소(증가)	142,011,615	47,145,550	64,568,056	180,329,234

선납세금의감소(증가)	0

선급비용의감소(증가)	16,712,070	38,415,117	57,118,052	(22,192,231)

기타유동금융자산의 감소(증가)	3,188,800

재고자산의감소(증가)	(1,022,321,262)	(1,189,071,808)	(1,270,509,160)	(736,354,628)

매입채무의증가(감소)	(307,581,651)	2,139,154,533	844,709,827	124,592,059

미지급금의증가(감소)	247,505,596	(2,275,427,908)	(812,763,582)	778,869,199

선수금의증가(감소)	(65,799,052)	579,631,863	(34,622,537)	34,240,294

예수금의증가(감소)	(91,545,705)	10,119,886	435,656,548	484,270,097

미지급비용의증가(감소)	160,121,670	158,516,485	(93,552,548)	240,008,425

예수보증금의증가(감소)	(2,000,000)	(50,000,000)	(46,000,000)	5,000,000

기타유동비금융부채의 증가(감소)	0

사외적립자산의감소(증가)	9,239,220	85,879,730	(128,333,520)	(373,207,555)

퇴직금의 승계

퇴직금의지급	(103,150,930)	(271,169,620)	(672,769,070)	(210,359,405)

반품보증비용	12,016,424

이연법인세자산의 감소(증가)	(5,049,910)	(573,590)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(42,000,000)

매도가능증권처분이익	(50,000)

이자수취	80,334,080	5,311,814	80,761,512	113,310,312

이자지급	407,405

법인세납부(환급)	(5,049,910)	(573,590)	3,623,470	24,089,670

투자활동현금흐름	(1,359,154,837)	(1,020,962,559)	(56,094,457,986)	(8,670,889,793)

금융상품의취득

금융상품의처분

단기금융상품의 취득	(27,000,000,000)	(5,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,000,000,000)

유형자산의취득	(116,193,385)	(72,257,437)	(798,998,208)	(674,433,423)

보증금의 감소	2,300,000	2,955,000	19,435,000	9,555,472

매도가능금융자산의 취득	(25,100,000,000)

보증금의 증가	(1,300,000)

무형자산의취득	(745,261,452)	(1,063,660,122)	(2,328,140,232)	(2,961,011,842)

기타비유동자산의취득	(45,000,000)

기타비유동자산의처분	0	0

유형자산의 처분	2,545,454

무형자산의 처분	112,000,000	112,000,000

매도가능금융자산의 처분	9,000,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(9,500,000,000)

재무활동현금흐름	52,359,860,500	0

금융부채의상환	0

금융부채의차입	0

주식의 발행	52,359,860,500

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	247,979	205,615	(4,397,091)	(1,126,741)

중단사업으로 인한 현금흐름	(3,003)	(116,997)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(950,489,686)	7,023,886	(417,645,449)	(6,260,879,802)

기초현금및현금성자산	2,148,521,234	2,566,166,683	2,566,166,683	8,827,046,485

기말현금및현금성자산	1,198,031,548	2,573,190,569	2,148,521,234	2,566,166,683