CMG제약 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 19 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	153,840,982,376	150,584,065,835

현금및현금성자산	4,957,276,453	18,570,592,044

기타금융자산	114,222,901,374	101,343,824,569

매출채권 및 기타유동채권	20,021,114,180	20,820,514,212

재고자산	13,819,234,244	9,048,932,771

기타유동자산	648,525,329	748,362,613

당기법인세자산	171,930,796	51,839,626

비유동자산	49,246,288,524	41,659,100,349

장기금융상품	4,368,555,784	4,003,329,125

유형자산	29,890,655,391	24,119,402,551

무형자산	12,525,980,259	11,075,003,723

기타비유동자산	455,169,257	455,437,117

이연법인세자산	2,005,927,833	2,005,927,833

자산총계	203,087,270,900	192,243,166,184

부채

유동부채	15,855,357,533	9,306,386,532

매입채무 및 기타유동채무	13,952,991,021	7,963,635,984

기타유동부채	1,902,366,512	1,342,750,548

당기법인세부채

비유동부채	3,940,315,680	2,778,496,521

퇴직급여부채	1,881,213,122	1,056,642,803

기타비유동부채	2,059,102,558	1,721,853,718

기타비유동금융부채

부채총계	19,795,673,213	12,084,883,053

자본

자본금	69,446,122,000	69,446,122,000

자본잉여금	104,812,220,496	104,812,220,496

자본조정	1,130,159,429	845,231,228

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	7,903,095,762	5,054,709,407

자본총계	183,291,597,687	180,158,283,131

자본과부채총계	203,087,270,900	192,243,166,184

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,108,427,333	47,601,322,406	15,036,046,218	42,599,405,062

매출원가	8,988,319,821	24,727,765,068	7,628,006,791	21,811,230,255

매출총이익	8,120,107,512	22,873,557,338	7,408,039,427	20,788,174,807

판매비와관리비	7,466,502,602	21,547,104,986	6,801,396,446	19,176,214,782

영업이익(손실)	653,604,910	1,326,452,352	606,642,981	1,611,960,025

기타이익	(202,161,640)	225,202,556	24,392,074	487,324,278

기타손실	93,581,793	243,139,070	25,194,253	71,606,522

금융수익	504,876,308	1,683,452,423	436,321,825	1,476,448,366

금융원가	138,202,663	214,886,479	2,463,658	6,359,791

법인세비용차감전순이익(손실)	724,535,122	2,777,081,782	1,039,698,969	3,497,766,356

법인세비용	155,126,690	103,287,020	792,690,337

계속영업이익(손실)	569,408,432	2,673,794,762	1,039,698,969	2,705,076,019

당기순이익(손실)	569,408,432	2,673,794,762	1,039,698,969	2,705,076,019

보험수리적손익	58,821,027	174,591,593	(149,570,412)

총포괄손익	628,229,459	2,848,386,355	1,039,698,969	2,555,505,607

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	19	8	20

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	19	8	20

자본변동표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	54,443,622,000	46,786,274,719	443,085,646	0	2,308,863,709	103,981,846,074

주식보상비용	327,650,219	327,650,219

재분류조정

당기순이익(손실)	2,705,076,019	2,705,076,019

지분의 발행	15,000,000,000	57,983,360,690	72,983,360,690

기타거래

주식매수선택권	2,500,000	42,585,087	(36,930,087)	8,155,000

보험수리적손익	(149,570,412)	(149,570,412)

매도가능증권의 평가

결손보전

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(5,490,504)	(5,490,504)

2019.09.30 (기말자본)	54,446,122,000	46,828,859,806	616,715,932	0	3,789,281,260	179,851,027,086

2020.01.01 (기초자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	845,231,228	0	5,054,709,407	180,158,283,131

주식보상비용	284,928,201	284,928,201

재분류조정

당기순이익(손실)	2,673,794,762	2,673,794,762

지분의 발행

기타거래

주식매수선택권

보험수리적손익	174,591,593	174,591,593

매도가능증권의 평가

결손보전

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2020.09.30 (기말자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	1,130,159,429	0	7,903,095,762	183,291,597,687

현금흐름표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	7,788,887,820	3,718,826,935

당기순이익(손실)	2,673,794,762	2,705,076,019

당기순이익조정을 위한 가감	2,987,583,492	3,030,679,175

법인세비용	103,287,020	792,690,337

감가상각비	1,532,241,861	1,217,870,727

무형자산상각비	305,545,132	326,671,043

재고자산폐기손실	504,562,142	262,686,532

재고자산평가손실	96,367,459	108,809,925

퇴직급여	943,326,876	751,058,733

유형자산처분손실	292,539

유형자산폐기손실	149,564

주식보상비용(환입)	284,928,201	327,650,219

대손상각비	365,021,081	392,533,126

반품비용	324,000,000	327,197,930

외화환산손실	59,341	27,527

대손충당금환입	(3,631,780)

당기손익인식금융자산평가손실	196,417,589

이자비용	18,468,890	6,359,791

외화환산이익	(70,356,690)	(479,349)

이자수익	(550,323,864)	(920,077,743)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(1,062,771,869)	(556,370,623)

유형자산처분이익	(499,000)

잡이익	(5,450,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,468,968,224	(2,975,941,074)

매출채권의 감소(증가)	641,366,639	(1,996,181,241)

선급금의 감소(증가)	166,330,371	(429,496,036)

선급비용의 감소(증가)	(66,493,087)	(63,136,731)

재고자산의 감소(증가)	(5,371,231,074)	(1,789,109,696)

미수금의 감소(증가)	(49,325,226)	4,199,271

매입채무의 증가(감소)	5,475,594,433	1,034,502,922

미지급금의 증가(감소)	331,085,580	298,784,235

미지급비용의 증가(감소)	27,548,334	235,106,108

선수금의 증가(감소)	222,428,228	(89,922,069)

예수금의 증가(감소)	(37,471,225)	(173,154,767)

예수보증금증가(감소)	71,000,000	(57,000,000)

퇴직금의 지급	(370,844,406)	(225,369,140)

사외적립자산의 감소(증가)	426,679,442	274,836,070

기타장기충당부채의 증가(감소)	2,300,215

이자수취(영업)	726,792,842	959,012,815

법인세납부(환급)	(68,251,500)

투자활동현금흐름	(21,054,817,969)	(67,892,681,284)

보증금의 감소	8,682,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	7,182,790,963

유형자산의 처분	3,000,000	55,431,300

유형자산의 취득	(6,644,539,237)	(7,892,579,974)

무형자산의 취득	(1,756,521,668)	(1,021,841,715)

보증금의 증가	(17,400,000)	(21,000,000)

단기금융상품의 처분	21,000,000,000

단기금융상품의 취득	2,000,000,000

장기금융상품의 취득	1,000,000,000

유동당기손익인식금융자산의 취득	(39,240,830,027)	(62,012,690,895)

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득에 따른 기타현금유출	(600,000,000)

대여금의 증가	(990,000,000)

재무활동현금흐름	(347,326,101)	73,249,658,565

주식선택권행사로 인한 현금유입	72,991,515,690

금융리스부채의 지급	(347,326,101)	258,142,875

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(59,341)	451,822

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,613,315,591)	9,076,256,038

기초현금및현금성자산	18,570,592,044	13,464,430,332

기말현금및현금성자산	4,957,276,453	22,540,686,370