CMG제약 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 21 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	128,726,191,826	125,482,012,706

현금및현금성자산	6,061,632,371	4,759,021,789

기타금융자산	82,095,495,417	86,724,897,802

매출채권 및 기타유동채권	21,417,597,704	19,672,704,665

재고자산	17,212,868,472	13,195,536,935

기타유동자산	1,938,597,862	929,226,075

당기법인세자산	0	200,625,440

비유동자산	84,552,874,432	73,692,580,328

유형자산	35,554,580,403	30,516,184,157

무형자산	14,164,501,510	12,706,295,926

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	5,303,086,705	7,112,866,378

관계기업에 대한 투자자산	5,303,086,705	7,112,866,378

기타비유동자산	27,500,024,413	21,574,709,872

이연법인세자산	2,030,681,401	1,782,523,995

자산총계	213,279,066,258	199,174,593,034

부채

유동부채	16,346,574,369	13,728,982,194

매입채무 및 기타유동채무	11,615,238,753	9,166,075,962

기타유동부채	1,940,329,596	2,028,610,574

당기법인세부채	0	130,938,169

유동충당부채	2,791,006,020	2,403,357,489

유동반품충당부채	2,791,006,020	2,403,357,489

비유동부채	6,951,570,452	743,116,625

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,000,000,000

장기차입금	6,000,000,000

퇴직급여부채	778,124,193	590,410,251

기타비유동부채

기타비유동금융부채	173,446,259	152,706,374

부채총계	23,298,144,821	14,472,098,819

자본

자본금	69,446,122,000	69,446,122,000

자본잉여금	104,628,984,640	104,826,572,494

자본조정	1,240,173,113	1,236,712,166

기타포괄손익누계액	518,148,794	402,551,205

이익잉여금(결손금)	14,147,492,890	8,790,536,350

자본총계	189,980,921,437	184,702,494,215

자본과부채총계	213,279,066,258	199,174,593,034

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,199,997,760	60,403,082,504	18,510,847,798	51,611,106,425

매출원가	10,412,709,347	30,188,395,429	9,305,045,516	26,413,091,156

매출총이익	10,787,288,413	30,214,687,075	9,205,802,282	25,198,015,269

판매비와관리비	9,313,681,908	26,849,307,764	8,143,544,378	23,449,709,277

영업이익(손실)	1,473,606,505	3,365,379,311	1,062,257,904	1,748,305,992

기타이익	10,036	532,340,364	743,507,989	3,458,660,984

기타손실	37,984,676	2,112,281,471	580,672,958	3,569,289,410

금융수익	3,157,946,689	7,470,487,277	966,486,630	2,055,603,381

금융원가	86,169,427	4,765,874,438	428,460,218	655,919,600

법인세비용차감전순이익(손실)	4,507,409,127	4,490,051,043	1,763,119,347	3,037,361,347

법인세비용	(170,142,901)	49,017,399

계속영업이익(손실)	4,507,409,127	4,660,193,944	1,763,119,347	2,988,343,948

당기순이익(손실)	4,507,409,127	4,660,193,944	1,763,119,347	2,988,343,948

기타포괄손익	0	0	0	82,271,945

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	82,271,945

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	82,271,945

총포괄손익	4,507,409,127	4,660,193,944	1,763,119,347	3,070,615,893

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	32	34	13	22

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	32	34	13	22

자본변동표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	69,446,122,000	104,812,220,496	1,234,586,384	0	5,638,075,578	181,131,004,458

오류수정에 따른 증가(감소)

주식보상비용	13,434,680	13,434,680

당기순이익(손실)	2,988,343,948	2,988,343,948

지분의 발행

연결대상범위의 변동

주식매수선택권	14,351,998	(14,351,998)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	82,271,945	82,271,945

지분상품투자 평가손익 적립금	411,060,117	411,060,117

2021.09.30 (기말자본)	69,446,122,000	104,826,572,494	1,233,669,066	411,060,117	8,708,691,471	184,626,115,148

2022.01.01 (기초자본)	69,446,122,000	104,826,572,494	1,236,712,166	402,551,205	8,790,536,350	184,702,494,215

오류수정에 따른 증가(감소)	0

주식보상비용	3,460,947	3,460,947

당기순이익(손실)	4,660,193,944	4,660,193,944

지분의 발행	0

연결대상범위의 변동	0

주식매수선택권	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	696,762,596	696,762,596

지분상품투자 평가손익 적립금	(197,587,854)	115,597,589	0	(81,990,265)

2022.09.30 (기말자본)	69,446,122,000	104,628,984,640	1,240,173,113	518,148,794	14,147,492,890	189,980,921,437

현금흐름표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	2,295,564,321	5,571,262,147

당기순이익(손실)	4,660,193,944	2,988,343,948

당기순이익조정을 위한 가감	2,184,915,742	2,449,154,907

법인세비용	(170,142,901)	49,017,399

감가상각비	1,329,103,794	1,492,407,905

무형자산상각비	397,017,250	361,499,721

재고자산폐기손실	905,710,753	268,595,941

재고자산평가손실	(450,498,711)	242,723,351

퇴직급여	941,272,728	908,095,990

유형자산처분손실

유형자산폐기손실

주식보상비용(환입)	3,460,947	13,434,680

대손상각비	(145,187,287)	77,482,097

반품비용	387,648,531	245,276,189

외화환산손실

대손충당금환입

당기손익인식금융자산평가손실	1,973,677,586	639,292,399

이자비용	8,611,722	16,627,201

외화환산이익	(4,242,255,554)	(1,218,436,442)

이자수익	(1,234,678,265)	(1,165,842,382)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(476,628,818)	(889,760,999)

무형자산손상차손	150,730,495

금융자산처분손실	2,746,939,199

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0

지분법손실	1,831,350,447	3,343,923,862

유형자산처분이익	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익

지분법이익	(103,561,039)	(1,761,333,220)

잡이익	0

외환차익	(1,330,689,791)	(324,579,280)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(186,234,849)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,609,572,482)	(694,891,222)

매출채권의 감소(증가)	(1,621,796,284)	443,443,964

선급금의 감소(증가)	(998,301,678)	(29,338,830)

선급비용의 감소(증가)	38,079,340	(464,906)

재고자산의 감소(증가)	(4,472,543,579)	1,388,625,197

미수금의 감소(증가)	22,090,532	18,771,318

매입채무의 증가(감소)	1,750,492,282	(2,745,242,530)

미지급금의 증가(감소)	502,404,784	265,363,296

미지급비용의 증가(감소)	196,265,725	(74,671,188)

선수금의 증가(감소)	159,475,363	(348,892,885)

예수금의 증가(감소)	(112,249,728)	295,046,390

예수보증금증가(감소)	(10,000,000)	30,000,000

퇴직금의 지급	(890,782,664)	(476,896,860)

사외적립자산의 감소(증가)	776,997,103	541,068,320

기타장기충당부채의 증가(감소)	(6,693,049)	(1,702,508)

그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	56,989,371	0

기타유동자산의 감소(증가)	0

이자수취(영업)	253,764,618	858,293,844

이자지급(영업)	(136,260,818)

법인세납부(환급)	(57,476,683)	(29,639,330)

투자활동현금흐름	(6,822,435,155)	(7,418,732,575)

보증금의 감소	240,000,000	52,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	77,034,819,005	44,113,637,840

유형자산의 처분

유형자산의 취득	(6,534,468,939)	(1,354,973,877)

무형자산의 취득	(1,437,072,834)	(1,243,777,197)

보증금의 증가	(131,000,000)	(50,150,000)

단기금융상품의 처분	15,221,596,712	12,000,000,000

단기금융상품의 취득	(67,721,796,712)

장기금융상품의 취득

유동당기손익인식금융자산의 취득	(19,399,712,387)	(53,955,469,341)

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득에 따른 기타현금유출

대여금의 증가	(4,963,800,000)	0

장기금융상품의 처분	0

단기대여금및수취채권의 처분	900,000,000	90,000,000

기타금융자산의 처분	0

장기대여금및수취채권의 취득	(31,000,000)	(7,070,000,000)

재무활동현금흐름	5,776,761,446	(370,281,309)

주식의 발행	0

장기차입금의 증가	6,000,000,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0

금융리스부채의 지급	(223,238,554)	(370,281,309)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	52,719,970	49,425,272

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,302,610,582	(2,168,326,465)

기초현금및현금성자산	4,759,021,789	8,044,237,361

기말현금및현금성자산	6,061,632,371	5,875,910,896