다스코 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 29 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 28 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말

자산

유동자산	211,310,170,924	201,852,697,062

현금및현금성자산	59,986,957,332	46,504,589,501

매출채권 및 기타채권	96,232,287,764	102,653,059,663

매출채권	97,034,268,386	103,514,573,660

대손충당금, 매출채권	(2,122,857,321)	(1,675,018,512)

미수금	1,320,876,699	813,504,515

기타유동금융자산	19,204,489,853	16,859,247,144

단기대여금	9,593,200,000	7,428,000,000

대손충당금, 단기대여금	(25,500,000)	(25,500,000)

당기손익공정가치금융자산	7,117,913,624	7,494,290,692

상각후원가측정금융자산	200,000,000	200,000,000

미수수익	359,351,079	286,561,953

임차보증금(유동)	1,892,541,240	1,353,026,240

금융리스채권(유동)	57,794,076	42,803,435

파생금융자산(유동)	9,189,834	80,064,824

재고자산	29,668,349,753	30,654,728,344

선급금	5,897,676,013	4,723,243,731

선급비용	320,410,209	311,588,679

매각예정자산	146,240,000

비유동자산	118,662,847,132	118,181,943,900

장기매출채권

장기매출채권	2,339,241,746	2,355,854,146

대손충당금, 장기매출채권	(2,339,241,746)	(2,355,854,146)

기타비유동금융자산	25,142,473,939	24,815,982,813

당기손익공정가치금융자산	14,691,619,338	14,720,246,724

상각후원가측정금융자산	850,000,000	850,000,000

보증금	7,059,546,697	6,704,645,776

금융리스채권(비유동)	2,541,307,904	2,541,090,313

장기선급비용	119,790,186	132,385,000

관계기업투자	2,337,268,260	2,386,076,995

유형자산	72,502,694,174	72,307,919,081

사용권자산	3,783,597,546	4,185,625,148

투자부동산	5,494,794,900	3,734,006,157

무형자산	5,189,603,189	5,300,354,051

확정급여자산	933,143,940

이연법인세자산	4,092,624,938	4,386,450,715

자산총계	329,973,018,056	320,034,640,962

부채

유동부채	149,121,325,943	136,257,253,955

매입채무 및 기타채무	38,968,983,062	32,849,480,029

매입채무	22,305,070,500	17,003,416,608

미지급금	16,663,912,562	15,846,063,421

단기차입금	45,544,000,000	45,544,000,000

유동성장기차입금	7,031,036,505	4,150,091,740

유동 리스부채	296,470,558	367,242,080

유동성사채	19,980,349,896	19,919,366,816

유동성전환사채	13,997,007,062	13,665,239,089

유동파생상품부채	3,946,616,152	4,186,341,803

기타유동부채	19,356,862,708	15,575,492,398

미지급비용	1,459,664,254	1,646,733,556

예수금	455,007,082	682,943,166

선수금	16,634,397,801	12,358,639,694

당기법인세부채	539,793,571	632,175,982

유동충당부채	268,000,000	255,000,000

비유동부채	32,994,891,729	29,671,939,814

장기차입금	17,483,333,336	14,050,000,000

사채	9,824,380,386	9,795,005,895

기타비유동채무	1,734,956,291	1,746,956,291

장기임대보증금	125,000,000	135,000,000

기타의충당부채	1,575,000,000	1,577,000,000

장기미지급금	34,956,291	34,956,291

확정급여부채	277,208,713

비유동 리스부채	3,675,013,003	4,079,977,628

부채총계	182,116,217,672	165,929,193,769

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	143,650,570,679	150,019,500,205

자본금	9,998,470,500	9,998,470,500

자본잉여금	40,413,388,467	40,413,388,467

기타자본	(1,927,041,248)	(1,947,382,479)

이익잉여금(결손금)	95,165,752,960	101,555,023,717

비지배지분	4,206,229,705	4,085,946,988

자본총계	147,856,800,384	154,105,447,193

자본과부채총계	329,973,018,056	320,034,640,962

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	72,657,322,344	72,657,322,344	95,468,515,175	95,468,515,175

매출원가	63,992,086,615	63,992,086,615	83,750,781,709	83,750,781,709

매출총이익	8,665,235,729	8,665,235,729	11,717,733,466	11,717,733,466

판매비와관리비	11,909,328,720	11,909,328,720	8,164,477,790	8,164,477,790

영업이익(손실)	(3,244,092,991)	(3,244,092,991)	3,553,255,676	3,553,255,676

영업외손익	(1,430,942,095)	(1,430,942,095)	(1,805,631,465)	(1,805,631,465)

금융수익	867,658,904	867,658,904	1,162,852,962	1,162,852,962

금융비용	(2,300,068,996)	(2,300,068,996)	(1,989,803,390)	(1,989,803,390)

기타수익	779,159,846	779,159,846	726,424,400	726,424,400

기타비용	(683,883,114)	(683,883,114)	(1,592,069,920)	(1,592,069,920)

지분법평가손익	(93,808,735)	(93,808,735)	(113,035,517)	(113,035,517)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,675,035,086)	(4,675,035,086)	1,747,624,211	1,747,624,211

법인세비용	(282,171,046)	(282,171,046)	413,667,438	413,667,438

당기순이익(손실)	(4,392,864,040)	(4,392,864,040)	1,333,956,773	1,333,956,773

총포괄손익	(4,392,864,040)	(4,392,864,040)	1,333,956,773	1,333,956,773

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,571,146,757)	(4,571,146,757)	1,408,929,893	1,408,929,893

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	178,282,717	178,282,717	(74,973,120)	(74,973,120)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(4,571,146,757)	(4,571,146,757)	1,408,929,893	1,408,929,893

포괄손익, 비지배지분	178,282,717	178,282,717	(74,973,120)	(74,973,120)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(251)	(251)	73	73

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(251)	(251)	73	73

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,998,470,500	40,082,668,467	1,145,151,425	88,076,704,810	139,302,995,202	3,922,924,904	143,225,920,106

당기순이익(손실)	1,408,929,893	1,408,929,893	(74,973,120)	1,333,956,773

총포괄이익	1,408,929,893	1,408,929,893	(74,973,120)	1,333,956,773

연차배당	(84,000,000)	(84,000,000)

주식보상비용	203,520,000	(76,264,081)	127,255,919	127,255,919

연결대상범위의 변동	(191,541,427)	(191,541,427)

2023.03.31 (기말자본)	9,998,470,500	40,286,188,467	1,068,887,344	89,485,634,703	140,839,181,014	3,572,410,357	144,411,591,371

2024.01.01 (기초자본)	9,998,470,500	40,413,388,467	(1,947,382,479)	101,555,023,717	150,019,500,205	4,085,946,988	154,105,447,193

당기순이익(손실)	(4,571,146,757)	(4,571,146,757)	178,282,717	(4,392,864,040)

총포괄이익	(4,571,146,757)	(4,571,146,757)	178,282,717	(4,392,864,040)

연차배당	(1,818,124,000)	(1,818,124,000)	(58,000,000)	(1,876,124,000)

주식보상비용	20,341,231	20,341,231	20,341,231

연결대상범위의 변동

2024.03.31 (기말자본)	9,998,470,500	40,413,388,467	(1,927,041,248)	95,165,752,960	143,650,570,679	4,206,229,705	147,856,800,384

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	16,348,429,814	2,835,106,611

영업활동현금흐름	15,732,746,365	1,254,780,377

당기순이익(손실)	(4,392,864,040)	1,333,956,773

비현금항목의 조정	4,510,326,794	4,440,095,734

퇴직급여	1,242,918,853	1,099,866,589

감가상각비	1,632,966,491	1,629,122,161

투자부동산 감가상각비	9,709,627	9,709,627

무형자산상각비	109,094,862	212,411,138

대손상각비	431,226,409	(582,522,582)

기타의 대손상각비	4,786,770

외화환산손실	336,037,374	392,051,755

기타충당부채	(229,345,756)

파생금융부채평가손실	70,874,990	311,720,331

이자비용	1,594,190,963	1,660,787,020

당기손익측정금융자산처분손실	29,209,100

당기손익측정금융자산평가손실	638,441,413	22,106,701

법인세비용	(282,171,046)	413,667,438

주식보상비용	20,341,231	127,255,919

유형자산처분손실	3,407,459	216,003,029

유형자산폐기손실	12,000

비금융자산손상차손	1,656,000	15,004,000

하자보수비	11,000,000	19,000,000

기부금	276,599,944

재고자산평가손실	25,303,018

리스부채상환손실	1,317,894

잡손실	171,294

외화환산이익	(579,123,564)	(130,881,637)

당기손익측정금융자산처분이익	(7,823,575)

당기손익측정금융자산평가이익	(88,995,688)	(289,590,418)

유형자산처분이익	(3,631,898)	(1,999,000)

이자수익	(475,909,289)	(393,108,718)

배당금 수익	(34,599,814)

통화스왑평가이익	(231,858,828)

파생금융부채평가이익	(239,725,651)	(185,749,189)

리스부채상환이익	(67,356,471)

지분법손익	93,808,735	113,035,517

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	16,230,967,060	(2,938,945,896)

매출채권의 감소(증가)	4,843,042,370	1,704,192,317

미수금의 감소(증가)	(498,666,038)	1,665,914,988

선급금의 감소(증가)	(1,247,624,732)	(1,480,647,155)

선급비용의 감소 (증가)	3,773,284	(112,052,889)

재고자산의 감소(증가)	950,726,310	(6,247,263,465)

장기매출채권의 감소(증가)	30,000,000	434,200,000

매입채무의 증가(감소)	4,427,763,182	3,107,358,695

선수금의 증가(감소)	7,026,472,597	5,917,422,233

미지급금의 증가(감소)	739,286,374	(7,011,034,707)

미지급비용의 증가(감소)	216,695,997	421,376,795

예수금의 증가(감소)	(227,936,084)	73,950,992

퇴직금의 지급	(31,205,400)	(37,689,700)

관계회사 전출입	127,140,400

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	(1,360,800)	(1,501,814,400)

이자수취	383,599,504	361,569,479

이자지급	(1,517,497,179)	(1,595,915,833)

배당금수입	34,599,814

법인세환급(납부)	483,614,412	(345,979,880)

투자활동현금흐름	(6,625,937,246)	(2,245,419,650)

단기대여금의 감소	302,500,000	2,850,000,000

상각후원가측정금융자산(유동) 처분	58,320,000

당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 처분	353,536,839	295,212,900

비유동당기손익인식금융자산의 처분	38,123,116

유형자산의 처분	1,000,000	539,381,742

매각예정자산의 처분	147,220,500

보증금의 감소	82,815,484	3,154,326

단기대여금의 증가	(2,467,700,000)	(1,050,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 취득	(59,875,287)	(2,574,157,570)

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 취득	(430,279,248)	(1,446,232,960)

지분법적용 투자주식의 취득	(45,000,000)

유형자산의 취득	(1,762,425,759)	(931,013,194)

투자부동산의 취득	(1,770,498,370)	(7,008,010)

보증금의 증가	(977,231,405)	(21,200,000)

재무활동현금흐름	4,315,597,747	(6,728,159,339)

단기차입금의 증가	1,935,556,302

장기차입금의 증가	7,500,000,000	2,000,000,000

단기차입금의 상환	(6,500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,185,721,899)	(1,425,781,900)

장기차입금의 상환	(2,459,519,999)

리스부채의 상환	(112,556,354)	(78,413,742)

임대보증금의 감소	(10,000,000)

배당금지급	(1,876,124,000)	(200,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,422,406,866	(7,718,798,612)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	59,960,965	(49,447,612)

기초현금및현금성자산	46,504,589,501	53,944,538,972

기말현금및현금성자산	59,986,957,332	46,176,292,748