다스코 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 30 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 29 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	171,132,263,568	197,698,916,821

현금및현금성자산	37,448,511,018	53,166,369,355

매출채권 및 기타채권	56,655,246,837	85,819,515,241

매출채권	57,056,470,816	86,784,836,273

대손충당금, 매출채권	(1,477,752,584)	(2,400,543,391)

미수금	1,076,528,605	1,435,222,359

기타유동금융자산	34,772,142,487	28,641,473,970

단기대여금	17,874,825,368	16,161,263,988

대손충당금. 단기대여금	(120,000,000)

당기손익공정가치금융자산	13,274,077,881	7,823,338,462

상각후원가측정금융자산	620,000,000	200,000,000

미수수익	1,084,894,682	780,004,540

임차보증금(유동)	1,625,454,000	2,326,183,440

금융리스채권(유동)	131,012,236	26,594,401

파생금융자산(유동)	281,878,320	1,324,089,139

재고자산	28,061,191,364	26,651,282,310

선급금	13,034,244,989	2,972,415,970

선급비용	1,160,926,873	447,859,975

비유동자산	145,919,059,699	127,037,341,644

장기매출채권	1,400,000,000	1,972,403,833

장기매출채권	7,540,247,106	9,106,556,018

대손충당금, 장기매출채권	(6,140,247,106)	(7,134,152,185)

기타비유동금융자산	53,577,473,229	35,619,658,594

장기대여금	19,816,325,770	16,152,700,000

당기손익공정가치금융자산	28,964,545,999	15,302,710,082

상각후원가측정금융자산	850,000,000	850,000,000

보증금	1,227,620,911	595,267,963

금융리스채권(비유동)	2,718,980,549	2,718,980,549

장기선급비용	62,350,447	86,549,848

관계기업투자	2,282,822,970	2,512,116,108

유형자산	70,289,084,007	69,412,488,510

사용권자산	3,540,645,675	3,653,151,951

투자부동산	4,327,743,749	4,795,025,383

무형자산	4,663,762,276	5,034,159,595

확정급여자산	57,266,824

이연법인세자산	5,775,177,346	3,894,520,998

자산총계	317,051,323,267	324,736,258,465

부채

유동부채	140,117,101,772	141,763,282,350

매입채무 및 기타채무	33,422,073,407	35,199,679,073

매입채무	11,894,206,922	11,629,270,073

미지급금	21,527,866,485	23,570,409,000

단기차입금	73,992,961,380	68,628,000,000

유동성장기차입금	4,129,666,664	5,070,166,664

유동 리스부채	317,952,620	282,153,643

유동성사채	9,917,259,265

유동성전환사채	7,452,914,364

유동파생상품부채	922,502,137

기타유동부채	28,254,447,701	14,290,607,204

미지급비용	1,143,859,419	1,711,032,538

예수금	432,438,387	877,982,020

유동금융보증부채

선수금	26,601,446,695	10,690,474,520

당기법인세부채	20,703,200	923,414,987

유동충당부채	56,000,000	87,703,139

비유동부채	37,601,580,845	34,393,932,477

장기차입금	9,593,333,340	14,158,333,338

비유동파생상품부채	4,144,504,007	3,896,952,855

비유동사채	6,975,149,382

신주인수권부사채	12,579,025,432	11,798,984,514

기타비유동채무	719,746,669	871,274,195

장기임대보증금	115,000,000	130,000,000

기타의충당부채	544,000,000	690,000,000

장기미지급금	60,746,669	51,274,195

확정급여부채	62,184,527

비유동 리스부채	3,527,637,488	3,668,387,575

부채총계	177,718,682,617	176,157,214,827

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	135,954,369,351	144,887,665,285

자본금	9,998,470,500	9,998,470,500

자본잉여금	41,892,199,132	40,613,177,467

기타자본	(1,274,623,464)	2,127,080,666

이익잉여금(결손금)	85,338,323,183	92,148,936,652

비지배지분	3,378,271,299	3,691,378,353

자본총계	139,332,640,650	148,579,043,638

자본과부채총계	317,051,323,267	324,736,258,465

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 29 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	57,472,238,292	177,482,409,393	62,483,829,276	219,736,866,321

매출원가	52,449,345,622	158,295,099,663	56,450,912,735	194,658,348,312

매출총이익	5,022,892,670	19,187,309,730	6,032,916,541	25,078,518,009

판매비와관리비	7,828,354,460	23,894,888,688	9,353,577,509	28,040,333,744

영업이익(손실)	(2,805,461,790)	(4,707,578,958)	(3,320,660,968)	(2,961,815,735)

영업외손익	(317,762,829)	(3,549,392,642)	(905,708,107)	(2,525,359,256)

금융수익	720,620,128	2,822,275,095	885,276,713	2,688,938,373

금융비용	(1,594,344,919)	(5,925,814,333)	(1,569,244,139)	(5,440,255,153)

기타수익	910,654,717	2,176,418,615	(40,156,258)	1,338,715,825

기타비용	(281,796,124)	(2,292,978,881)	(134,300,270)	(1,090,200,892)

지분법평가손익	(72,896,631)	(329,293,138)	(47,284,153)	(22,557,409)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,123,224,619)	(8,256,971,600)	(4,226,369,075)	(5,487,174,991)

법인세비용	(604,720,665)	(1,136,625,073)	(181,965,587)	(152,352,906)

당기순이익(손실)	(2,518,503,954)	(7,120,346,527)	(4,044,403,488)	(5,334,822,085)

기타포괄손익	46,626,004	(854,700,945)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	46,626,004	(854,700,945)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	46,626,004	(854,700,945)

총포괄손익	(2,518,503,954)	(7,073,720,523)	(4,044,403,488)	(6,189,523,030)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,234,851,301)	(6,857,239,473)	(3,453,254,165)	(5,501,623,135)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(283,652,653)	(263,107,054)	(591,149,323)	166,801,050

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,234,851,301)	(6,810,613,469)	(3,453,254,165)	(6,356,324,080)

포괄손익, 비지배지분	(283,652,653)	(263,107,054)	(591,149,323)	166,801,050

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(128)	(384)	(190)	(303)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(128)	(384)	(190)	(303)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 30 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 29 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,998,470,500	40,413,388,467	(1,947,382,479)	101,555,023,717	150,019,500,205	4,085,946,988	154,105,447,193

당기순이익(손실)	(5,501,623,135)	(5,501,623,135)	166,801,050	(5,334,822,085)

기타포괄손익	(854,700,945)	(854,700,945)	(854,700,945)

확정급여제도의 재측정요소	(854,700,945)	(854,700,945)	(854,700,945)

총포괄이익	(6,356,324,080)	(6,356,324,080)	166,801,050	(6,189,523,030)

유상증자	(26,451,000)	(26,451,000)	(26,451,000)

연차배당	(1,818,124,000)	(1,818,124,000)	(58,000,000)	(1,876,124,000)

전환사채 상환

자기주식의 취득

조기상환권 행사	(29,065,971)	(29,065,971)	(29,065,971)

자기주식의 소각	3,052,260,000	(3,052,260,000)

주식보상비용	226,240,000	(205,898,769)	20,341,231	20,341,231

2024.09.30 (기말자본)	9,998,470,500	40,613,177,467	869,912,781	90,328,315,637	141,809,876,385	4,194,748,038	146,004,624,423

2025.01.01 (기초자본)	9,998,470,500	40,613,177,467	2,127,080,666	92,148,936,652	144,887,665,285	3,691,378,353	148,579,043,638

당기순이익(손실)	(6,857,239,473)	(6,857,239,473)	(263,107,054)	(7,120,346,527)

기타포괄손익	46,626,004	46,626,004	46,626,004

확정급여제도의 재측정요소	46,626,004	46,626,004	46,626,004

총포괄이익	(6,810,613,469)	(6,810,613,469)	(263,107,054)	(7,073,720,523)

유상증자

연차배당	(50,000,000)	(50,000,000)

전환사채 상환	1,279,021,665	(1,279,021,665)

자기주식의 취득	(1,999,764,630)	(1,999,764,630)	(1,999,764,630)

조기상환권 행사	(122,917,835)	(122,917,835)	(122,917,835)

자기주식의 소각

주식보상비용

2025.09.30 (기말자본)	9,998,470,500	41,892,199,132	(1,274,623,464)	85,338,323,183	135,954,369,351	3,378,271,299	139,332,640,650

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 30 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 29 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동 현금흐름	26,751,006,104	23,017,622,744

영업활동으로 인한 현금흐름	29,396,252,173	26,268,183,411

당기순이익(손실)	(7,120,346,527)	(5,334,822,085)

비현금항목의 조정	8,622,910,848	10,265,043,557

퇴직급여	1,174,052,935	1,078,704,862

감가상각비	4,710,485,436	4,763,969,289

투자부동산 감가상각비	47,644,264	50,338,587

무형자산상각비	329,408,319	325,300,258

대손상각비	(232,032,753)	2,019,369,639

기타의 대손상각비	175,693,330

외화환산손실	26,251,603	293,060,464

기타의충당부채전입액(환입)	(74,703,139)

파생금융부채평가손실	1,289,761,971	68,981,915

이자비용	3,962,649,390	4,574,991,377

당기손익측정금융자산처분손실	20,602,620	33,759,000

당기손익측정금융자산평가손실	414,743,978	706,478,736

법인세비용	(1,136,625,073)	(151,192,426)

주식보상비용	20,341,231

유형자산처분손실	13,985,392	3,407,459

유형자산폐기손실	321,333	15,000

금융자산손상차손	238,000,000

비금융자산손상차손	60,984,000	(9,331,000)

하자보수비	(103,000,000)	(218,000,000)

금융보증비용

기부금	419,637,370

지급수수료	(26,000,000)

재고자산평가손실	154,328,199	(98,448,054)

리스부채상환손실	1,970,634

외화환산이익	(97,572,492)	(272,612,758)

당기손익측정금융자산처분이익	(11,464,129)

당기손익측정금융자산평가이익	(72,553,517)	(216,869,220)

유형자산처분이익	(4,273,808)	(3,631,898)

이자수익	(2,026,351,774)	(1,643,516,735)

배당금 수익	(288,695,871)	(120,290,913)

사채상환이익	(541,494,679)	(35,333,123)

파생금융부채평가이익	(134,537,852)	(776,838,098)

리스부채상환이익	(944,324)

잡이익	442,691	(150,594,550)

보험차익	(7,534,163)

지분법손익	329,293,138	22,557,409

무형자산손상차손	10,864,925

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	27,893,687,852	21,337,961,939

매출채권의 감소(증가)	27,931,471,777	13,541,588,466

미수금의 감소(증가)	(390,162,671)	260,819,505

선급금의 감소(증가)	(10,280,388,116)	(1,818,699,087)

선급비용의 감소 (증가)	(688,867,497)	(95,973,402)

재고자산의 감소(증가)	(2,689,255,972)	5,735,767,266

장기매출채권의 감소(증가)	3,141,000	38,000,000

매입채무의 증가(감소)	1,498,722,325	(4,302,638,049)

선수금의 증가(감소)	17,368,209,000	11,751,664,663

미지급금의 증가(감소)	(4,212,846,578)	(4,410,397,893)

미지급비용의 증가(감소)	646,776,117	914,845,661

예수금의 증가(감소)	(297,455,593)	(89,455,891)

퇴직금의 지급	739,418,900	(262,050,000)

관계회사 전출입	(846,150,640)	74,490,700

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	(888,924,200)

이자수취	1,589,210,085	1,034,790,767

이자지급	(4,000,929,625)	(4,564,653,329)

배당금수입	288,695,871	120,290,913

법인세환급(납부)	(522,222,400)	159,010,982

투자활동 현금흐름	(28,376,718,386)	(13,366,356,976)

단기대여금의 감소	5,696,400,000	310,642,240

당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 처분	811,317,908	872,377,291

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 처분	564,496,097	37,500,000

상각후원가측정금융자산(유동) 처분	80,000,000

유형자산의 처분	73,231,998	90,888,323

매각예정자산의 처분	147,220,500

보증금의 감소	789,314,021	661,727,516

장기대여금의 감소	2,000,000,000

단기대여금의 증가	(14,509,961,380)	(3,630,000,000)

장기대여금의 대여	(4,363,625,770)	(4,172,700,000)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 취득	(5,503,123,087)	(1,131,704,723)

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 취득	(7,252,646,592)	(1,326,270,684)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000)	(45,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,485,000,000)

상각후원가측정금융자산(유동) 취득	500,000,000

유형자산의 취득	(5,421,184,052)	(2,295,378,980)

투자부동산의 취득	(128,086,042)

무형자산의 취득	(20,000,000)	(151,150,000)

보증금의 증가	(720,937,529)	(1,121,422,417)

재무활동 현금흐름	(14,139,426,954)	2,924,299,578

단기차입금의 증가	6,030,961,380	22,000,000,000

장기차입금의 증가	1,160,000,000	7,500,000,000

사채의 증가	7,000,000,000

주식의 발행	(26,451,000)

임대보증금의 증가	10,000,000	15,000,000

단기차입금의 상환	(666,000,000)	(666,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(4,065,499,998)	(3,491,425,072)

장기차입금의 상환	(2,600,000,000)

사채의 상환	(18,725,000,000)	(20,300,000,000)

리스부채의 상환	(209,123,706)	(220,700,350)

임대보증금의 감소	(25,000,000)	(10,000,000)

배당금지급	(50,000,000)	(1,876,124,000)

자기주식의 취득	(1,999,764,630)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,765,139,236)	12,575,565,346

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	47,280,899	(46,460,193)

연결실체의 변동	0	177,000

기초현금및현금성자산	53,166,369,355	46,504,589,501

기말현금및현금성자산	37,448,511,018	59,033,871,654