다스코 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 26 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	196,969,390,921	158,819,418,265

현금및현금성자산	30,676,365,902	20,814,417,766

매출채권 및 기타유동채권	85,702,223,479	90,285,178,090

매출채권	86,841,742,734	90,210,855,123

대손충당금	(1,707,690,274)	(1,768,024,882)

미수금	568,171,019	1,842,347,849

기타유동금융자산	6,811,377,535	4,156,983,426

단기대여금	4,483,000,000	2,265,000,000

단기대여금(대손충당금)	(5,500,000)

당기손익-공정가치 금융자산	1,763,571,864	1,374,601,736

상각후원가측정금융자산	284,175,000	233,760,000

미수수익	47,303,609	16,904,628

임차보증금(유동)	238,827,062	266,717,062

재고자산	60,869,136,374	41,543,302,325

매각예정자산	6,097,759,580

선급금	6,484,126,493	1,625,242,822

선급비용	328,401,558	394,293,836

비유동자산	127,604,125,526	139,707,881,480

장기매출채권 및 기타채권

장기매출채권	2,382,487,631	2,896,173,328

대손충당금	(2,382,487,631)	(2,896,173,328)

기타비유동금융자산	23,047,711,437	19,855,524,672

당기손익-공정가치금융자산	15,482,294,149	12,843,517,148

상각후원가 측정 금융자산	72,970,000

파생금융상품	379,519,764

보증금	7,185,897,524	6,939,037,524

관계기업투자	2,701,146,677	3,300,731,535

유형자산	82,152,559,159	95,818,678,291

투자부동산	2,591,110,105	2,611,407,156

무형자산	6,143,404,273	6,375,345,089

사용권자산	4,378,740,173	4,838,567,167

장기선급비용	163,265,502	177,509,309

이연법인세자산	6,426,188,200	6,730,118,261

자산총계	324,573,516,447	298,527,299,745

부채

유동부채	126,898,572,936	122,587,056,901

매입채무 및 기타채무	38,956,644,300	33,933,063,961

매입채무	26,620,890,924	19,080,521,166

미지급금	12,335,753,376	14,852,542,795

단기차입금	53,036,828,127	47,135,545,314

유동성장기차입금	5,140,747,996	2,383,739,000

리스부채(유동)	413,048,323	386,922,861

사채(유동)	5,000,000,000	5,000,000,000

전환사채	8,138,239,494	13,763,229,409

파생상품부채(유동)	2,614,775,129	3,662,659,047

기타유동부채	13,598,289,567	16,321,897,309

미지급비용	1,031,429,361	1,176,094,909

예수금	514,625,082	701,563,760

선수금	11,907,685,244	13,046,077,030

당기법인세부채	91,549,880	1,384,161,610

유동충당부채	53,000,000	14,000,000

비유동부채	61,945,134,749	50,590,925,899

장기차입금	24,655,130,390	24,479,132,485

사채	29,269,200,174	19,442,432,781

파생상품부채(비유동)	25,607,252

기타비유동부채	2,139,040,000	1,748,000,000

장기임대보증금	133,000,000	133,000,000

비유동충당부채	1,635,000,000	1,597,000,000

장기미지급금	371,040,000	18,000,000

확정급여부채	1,642,429,007	295,845,127

리스부채(비유동)	4,239,335,178	4,599,908,254

부채총계	188,843,707,685	173,177,982,800

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	132,063,686,935	122,243,578,778

자본금	9,522,631,500	8,738,280,500

자본잉여금	34,758,392,249	27,618,066,257

기타자본	(1,233,072,655)	(704,619,492)

이익잉여금(결손금)	89,015,735,841	86,591,851,513

비지배지분	3,666,121,827	3,105,738,167

자본총계	135,729,808,762	125,349,316,945

자본과부채총계	324,573,516,447	298,527,299,745

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	85,999,872,317	266,825,754,934	101,106,778,709	247,700,783,095

매출원가	77,923,176,497	238,126,646,095	89,339,189,562	223,299,758,484

매출총이익	8,076,695,820	28,699,108,839	11,767,589,147	24,401,024,611

판매비와관리비	6,538,614,265	21,233,803,830	6,922,248,858	22,084,558,307

영업이익(손실)	1,538,081,555	7,465,305,009	4,845,340,289	2,316,466,304

영업외손익	(1,455,976,080)	(2,430,894,898)	(2,140,742,508)	(4,624,862,249)

금융수익	608,364,342	1,779,871,957	(201,631,798)	401,473,026

금융원가	(1,931,636,180)	(5,156,456,890)	(1,112,548,832)	(4,396,395,095)

기타이익	1,353,508,318	4,274,055,616	728,886,851	1,705,520,430

기타손실	(1,471,412,994)	(2,728,780,723)	(1,225,872,231)	(1,878,011,083)

지분법평가손익	(14,799,566)	(599,584,858)	(329,576,498)	(457,449,527)

법인세비용차감전순이익(손실)	82,105,475	5,034,410,111	2,704,597,781	(2,308,395,945)

법인세비용	921,077,170	2,075,480,576	1,806,638,541	91,518,668

당기순이익(손실)	(838,971,695)	2,958,929,535	897,959,241	(2,399,914,613)

기타포괄손익	(65,403,210)	(33,707,930)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(65,403,210)	(33,707,930)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(65,403,210)	(7,588,982)

지분법자본변동	(26,118,948)

총포괄손익	(838,971,695)	2,893,526,325	897,959,241	(2,433,622,543)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(876,851,025)	2,502,159,895	282,983,730	(4,466,926,846)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	37,879,330	456,769,640	614,975,511	2,067,012,233

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(876,851,025)	2,436,756,685	282,983,730	(4,500,634,776)

총 포괄손익, 비지배지분	37,879,330	456,769,640	614,975,511	2,067,012,233

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	148	18	(289)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	148	14	(289)

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,000,000,000	21,302,925,079	(482,528,657)	89,211,053,135	118,031,449,557	1,435,088,341	119,466,537,898

당기순이익(손실)	(4,466,926,846)	(4,466,926,846)	2,067,012,233	(2,399,914,613)

기초잉여금조정

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(7,588,982)	(7,588,982)	(7,588,982)

총포괄이익	(4,474,515,828)	(4,474,515,828)	2,067,012,233	(2,407,503,595)

유상증자	450,000,000	3,579,441,400	4,029,441,400	4,029,441,400

연차배당	(24,000,000)	(24,000,000)	(24,000,000)

전환권행사	288,280,500	2,428,580,647	2,716,861,147	2,716,861,147

자기주식의 취득

자기주식의 처분	(20,218,638)	179,043,348	158,824,710	158,824,710

주식보상비용	536,247,806	536,247,806	536,247,806

기타자본잉여금변동	(245,862,398)	(26,118,948)	(271,981,346)	(271,981,346)

계정대체	363,442,800	(363,442,800)

연결실체의 변동	(157,685,841)	(157,685,841)

2021.09.30 (기말자본)	8,738,280,500	27,408,308,890	(156,799,251)	84,712,537,308	120,702,327,447	3,344,414,733	124,046,742,180

2022.01.01 (기초자본)	8,738,280,500	27,618,066,257	(704,619,492)	86,591,851,513	122,243,578,778	3,105,738,167	125,349,316,945

당기순이익(손실)	2,502,159,895	2,502,159,895	456,769,640	2,958,929,535

기초잉여금조정	(12,872,357)	(12,872,357)	12,872,357

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(65,403,210)	(65,403,210)	(65,403,210)

총포괄이익	2,423,884,328	2,423,884,328	469,641,997	2,893,526,325

유상증자	(21,732,240)	(21,732,240)	(21,732,240)

연차배당	(100,800,000)	(100,800,000)

전환권행사	784,351,000	8,103,599,895	(1,036,568,997)	7,851,381,898	7,851,381,898

자기주식의 취득	2,242,605,566	2,242,605,566	2,242,605,566

자기주식의 처분	(2,229,066,649)	(2,229,066,649)	(2,229,066,649)

주식보상비용	494,576,917	494,576,917	494,576,917

기타자본잉여금변동	(941,541,663)	(941,541,663)	(941,541,663)

계정대체

연결실체의 변동	191,541,663	191,541,663

2022.09.30 (기말자본)	9,522,631,500	34,758,392,249	(1,233,072,655)	89,015,735,841	132,063,686,935	3,666,121,827	135,729,808,762

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,032,935,681	(8,443,630,401)

영업활동현금흐름	(889,405,660)	(11,181,338,431)

당기순이익(손실)	2,958,929,535	(2,399,914,613)

비현금항목의조정	11,701,943,186	12,957,357,687

퇴직급여	1,039,670,543	1,282,472,886

감가상각비	5,132,281,112	4,879,744,408

투자부동산감가상각비	30,070,051	27,790,633

무형자산상각비	665,020,817	602,471,579

대손상각비	(719,850,305)	1,027,600,176

기타의 대손상각비	13,730,640	17,487,550

재고자산감모손실	40,434,112

외화환산손실	964,186,242	281,453,738

기타의충당부채	77,000,000	(4,000,000)

파생금융부채평가손실	1,392,934,493	1,615,705,000

이자비용	3,449,674,788	2,451,118,628

당기손익공정가치금융자산처분손실	3,301,806	2,318,633

당기손익공정가치금융자산평가손실	310,545,803	178,242,545

매각예정자산손상차손	60,165,693

법인세비용	2,070,841,856	80,083,998

주식보상비용	494,576,917	536,247,806

유형자산처분손실

유형자산폐기손실	1,900,000	248,048,034

지급수수료	11,000,000

파생금융부채처분손실	212,868,270

잡손실	984,391

외화환산이익	(656,933,208)	(363,040,751)

당기손익공정가치금융자산처분이익	(1,882,562)	(67,888,900)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(282,655,670)	(235,950,286)

유형자산처분이익	(1,089,441,075)	(88,354,257)

이자수익	(382,837,682)	(163,118,287)

통화스왑평가이익	(405,127,016)

파생금융부채평가이익	(705,588,365)

리스부채상환이익	(1,780,662)	(2,404,453)

비금융자산손상차손환입	(408,880,000)

지분법이익	599,584,858	457,449,527

잡이익	(19,973,181)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,627,937,040)	(19,001,073,475)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	10,062,670,411	7,542,690,481

미수금의 감소(증가)	(460,900,126)	(1,706,670,344)

선급금의 감소(증가)	(4,718,248,831)	(99,334,223)

선급비용의 감소(증가)	80,136,085	152,392,935

재고자산의 감소(증가)	(14,443,489,525)	(31,590,920,150)

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)	542,210,697

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	7,495,371,994	23,931,222,527

선수금의 증가(감소)	(7,415,836,612)	(12,216,931,388)

미지급금의 증가(감소)	(3,161,814,223)	(4,863,669,168)

미지급비용의 증가(감소)	176,969,780	(150,645,162)

예수금의 증가(감소)	(8,523,358)	9,079,096

퇴직금의 지급	279,953,340	(1,468,179)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	25,337,878

관계회사 전출입	(81,579,310)	(6,819,900)

퇴직보험예치금의 증가(감소)	(195,240)

이자수취(영업)	334,798,371	148,204,747

이자지급(영업)	(3,198,201,872)	(1,407,177,061)

법인세납부(환급)	(1,058,937,840)	(1,478,735,716)

투자활동현금흐름	(5,754,066,004)	(8,728,389,668)

단기금융상품의 처분	1,896,191,798

단기매매증권의 처분	198,907,109

단기대여금의 감소	2,202,000,000	1,000,000,000

국고보조금의 수령	3,219,000,000

상각후원가측정금융자산(유동) 처분	22,555,000	112,855,000

당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 처분	15,792,098,399

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 처분	1,565,373	26,280,233

장기금융상품의 처분	1,151,125,815

유형자산의 처분	3,550,406,550	89,597,800

보증금의 감소	92,559,000	295,000,000

금융리스채권의 감소	71,547,978

단기금융상품의 취득	(1,430,426,150)

단기매매증권의 취득	(131,992,600)

단기대여금의 증가	(4,447,500,000)	(60,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,234,455,929)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 취득	(15,280,670,975)

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 취득	(3,535,502,903)	(989,215,160)

유형자산의 취득	(3,866,622,426)	(12,062,154,101)

투자부동산의 취득	(9,773,000)	(178,870,000)

무형자산의 취득	(35,200,000)	(193,573,000)

보증금의 증가	(311,529,000)	(434,190,000)

연결실체의 변동으로 인한 현금유출	(2,470,483)

재무활동현금흐름	17,032,325,964	21,906,816,903

주식의 발행	(771,732,240)

단기차입금의 증가	14,970,963,699	11,366,029,160

장기차입금의 증가	4,669,580,000	4,000,000,000

사채의 증가	9,642,000,000	19,290,000,000

장기미지급금의 증가	353,040,000

자기주식의 처분	2,242,387,607

주식매입선택권의 행사	(5,201,740)

유상증자	4,029,441,400

단기차입금의 상환	(9,340,303,212)	(12,688,685,649)

유동성장기차입금의 상환	(1,568,608,500)

장기차입금의 상환	(436,666,665)	(3,774,845,177)

리스부채의 상환	(245,392,227)	(263,909,184)

임대보증금의 감소	(10,000,000)

배당금지급	(240,000,000)	(36,000,000)

자기주식의 취득	(2,228,848,690)

전환사채의 전환	(14,093,808)	(11,907)

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,388,854,300	1,997,088,804

기초현금및현금성자산	20,814,417,766	22,814,499,815

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	223,093,836	88,152,941

연결실체의 변동	(750,000,000)

기말현금및현금성자산	30,676,365,902	24,899,741,560