다스코 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 25 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	158,893,909,210	117,430,547,081

현금및현금성자산	24,899,741,560	22,814,499,815

매출채권 및 기타유동채권	76,212,818,740	66,894,512,467

매출채권	76,323,964,025	68,491,621,430

대손충당금	(2,938,655,158)	(2,526,432,620)

미수금	2,827,509,873	929,323,657

기타유동금융자산	1,995,426,934	3,563,161,240

단기대여금	65,000,000	1,000,000,000

유동 당기손익공정가치금융자산	1,596,373,014	1,824,303,489

유동 상각후원가 측정 금융자산	30,880,000	121,180,000

미수수익	8,173,920	12,677,751

보증금	295,000,000	605,000,000

재고자산	53,447,656,032	21,839,959,959

선급금	1,926,636,055	1,822,806,192

선급비용	411,629,889	495,607,408

비유동자산	139,646,167,430	132,113,399,226

장기매출채권 및 기타비유동채권	106,455

장기매출채권	1,608,884,296

대손충당금	(1,608,777,841)

기타비유동금융자산	20,301,526,041	19,321,178,520

비유동 당기손익공정가치금융자산	14,189,035,898	13,325,323,377

비유동 상각후원가 측정 금융자산	84,175,000	106,730,000

보증금	6,028,315,143	5,889,125,143

관계기업투자자산	3,186,689,560	3,670,258,035

종속기업투자자산

유형자산	95,352,191,792	88,916,184,615

사용권자산	4,811,011,660	5,166,744,335

투자부동산	2,657,769,557	2,506,690,190

영업권 이외의 무형자산	6,700,643,409	7,109,541,987

장기선급비용	197,652,449	259,697,234

이연법인세자산	6,438,576,507	5,163,104,310

자산총계	298,540,076,640	249,543,946,307

부채

유동부채	106,999,200,461	85,707,375,997

매입채무 및 기타유동채무	42,044,693,534	21,908,342,079

단기매입채무	28,640,622,120	8,038,205,311

단기미지급금	13,404,071,414	13,870,136,768

단기차입금	46,636,736,382	47,936,215,494

유동성장기차입금	2,066,478,000	3,784,827,077

유동성금융리스부채	380,151,618	387,367,734

기타유동부채	15,871,140,927	11,690,623,613

미지급비용	911,460,726	1,110,564,661

예수금	474,852,854	455,405,396

부가세예수금	291,790,772	15,185,577

선수금	12,466,725,574	9,617,147,976

당기법인세부채	1,352,311,001	125,320,003

기타의 충당부채	374,000,000	367,000,000

비유동부채	67,494,133,999	44,370,032,412

비유동금융부채	3,661,998,525	2,375,963,525

비유동파생상품부채	3,661,998,525	2,375,963,525

장기차입금	18,048,316,500	15,076,131,400

사채	24,386,045,045	5,000,000,000

전환사채	13,576,242,736	15,036,151,693

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,653,000,000	1,674,000,000

장기임대보증금	133,000,000	143,000,000

기타의 충당부채(비유동)	1,502,000,000	1,513,000,000

장기미지급금	18,000,000	18,000,000

확정급여부채	1,641,994,227	358,079,956

비유동금융리스부채	4,526,536,966	4,849,705,838

이연법인세부채

부채총계	174,493,334,460	130,077,408,409

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	120,702,327,447	118,031,449,557

자본금	8,738,280,500	8,000,000,000

자본잉여금	27,408,308,890	21,302,925,079

기타자본구성요소	(156,799,251)	(482,528,657)

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	84,712,537,308	89,211,053,135

비지배지분	3,344,414,733	1,435,088,341

자본총계	124,046,742,180	119,466,537,898

자본과부채총계	298,540,076,640	249,543,946,307

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	101,106,778,709	247,700,783,095	45,232,324,390	144,546,300,557

매출원가	89,339,189,562	223,299,758,484	42,390,052,965	133,416,582,882

매출총이익	11,767,589,147	24,401,024,611	2,842,271,425	11,129,717,675

판매비와관리비	6,922,248,858	22,084,558,307	6,336,286,286	13,750,614,115

영업이익(손실)	4,845,340,289	2,316,466,304	(3,494,014,861)	(2,620,896,440)

영업외손익	(2,140,742,508)	(4,624,862,249)	(138,136,952)	(926,313,334)

금융수익	(201,631,798)	401,473,026	259,316,963	717,654,078

금융원가	(1,112,548,832)	(4,396,395,095)	(390,691,425)	(978,706,598)

기타이익	728,886,851	1,705,520,430	252,476,936	1,103,083,618

기타손실	(1,225,872,231)	(1,878,011,083)	(234,203,365)	(1,390,286,292)

지분법평가손익	(329,576,498)	(457,449,527)	(25,036,061)	(378,058,140)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,704,597,781	(2,308,395,945)	(3,632,151,813)	(3,547,209,774)

법인세비용	1,806,638,541	91,518,668	(1,368,360,603)	(1,116,819,031)

당기순이익(손실)	897,959,241	(2,399,914,613)	(2,263,791,210)	(2,430,390,743)

기타포괄손익	(33,707,930)	(109,402,006)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(33,707,930)	(109,402,006)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(7,588,982)	(109,402,006)

지분법자본변동	(26,118,948)

총포괄손익	897,959,241	(2,433,622,543)	(2,263,791,210)	(2,539,792,749)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	282,983,730	(4,466,926,846)	(2,235,587,714)	(2,402,451,338)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	614,975,511	2,067,012,233	(28,203,496)	(27,939,405)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	282,983,730	(4,500,634,776)	(2,235,587,714)	(2,511,853,344)

총 포괄손익, 비지배지분	614,975,511	2,067,012,233	(28,203,496)	(27,939,405)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	18	(289)	(152)	(162)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	(289)	(152)	(162)

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,000,000,000	20,824,121,306	(2,619,916,830)	97,113,900,484	123,318,104,960	(384,299)	123,317,720,661

당기순이익(손실)	(2,402,451,338)	(2,402,451,338)	(27,939,405)	(2,430,390,743)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(109,402,006)	(109,402,006)	(109,402,006)

총포괄이익	(2,511,853,344)	(2,511,853,344)	(27,939,405)	(2,539,792,749)

유상증자

연차배당

전환권행사

자기주식의 취득	(916,005,265)	(916,005,265)	(916,005,265)

자기주식의 처분

주식보상비용	(61,248,301)	(61,248,301)	(61,248,301)

전환권대가	2,068,998,785	2,068,998,785	2,068,998,785

기타자본잉여금 변동	524,017,651	524,017,651	524,017,651

계정대체	(45,213,878)	45,213,878

연결실체의 변동	1,126,329,404	1,126,329,404

2020.09.30 (기말자본)	8,000,000,000	21,302,925,079	(1,482,957,733)	94,602,047,140	122,422,014,486	1,098,005,700	123,520,020,186

2021.01.01 (기초자본)	8,000,000,000	21,302,925,079	(482,528,657)	89,211,053,135	118,031,449,557	1,435,088,341	119,466,537,898

당기순이익(손실)	(4,466,926,846)	(4,466,926,846)	2,067,012,233	(2,399,914,613)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(7,588,982)	(7,588,982)	(7,588,982)

총포괄이익	(4,474,515,828)	(4,474,515,828)	2,067,012,233	(2,407,503,595)

유상증자	450,000,000	3,579,441,400	4,029,441,400	4,029,441,400

연차배당	(24,000,000)	(24,000,000)	(24,000,000)

전환권행사	288,280,500	2,428,580,647	2,716,861,147	2,716,861,147

자기주식의 취득

자기주식의 처분	(20,218,638)	179,043,348	158,824,710	158,824,710

주식보상비용	536,247,806	536,247,806	536,247,806

전환권대가

기타자본잉여금 변동	(245,862,398)	(26,118,948)	(271,981,346)	(271,981,346)

계정대체	363,442,800	(363,442,800)

연결실체의 변동	(157,685,841)	(157,685,841)

2021.09.30 (기말자본)	8,738,280,500	27,408,308,890	(156,799,251)	84,712,537,308	120,702,327,447	3,344,414,733	124,046,742,180

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업으로부터 창출된 현금흐름	(8,443,630,401)	5,607,622,727

영업활동으로 인한 현금흐름	(11,181,338,431)	5,607,622,727

당기순이익(손실)	(2,399,914,613)	(2,430,390,743)

비현금항목의 조정	12,957,357,687	1,080,696,929

퇴직급여	1,282,472,886	812,035,245

감가상각비	4,879,744,408	3,465,960,526

투자부동산감가상각비	27,790,633	27,268,971

무형자산상각비	602,471,579	502,240,563

대손상각비	1,027,600,176	(404,643,052)

기타의 대손상각비	17,487,550	325,983,482

외화환산손실	281,453,738	65,816,068

기타의충당부채	(4,000,000)	(2,041,000,000)

하자보수비	(969,000,000)

유형자산폐기손실	248,048,034	23,461,900

당기손익공정가치금융자산처분손실	2,318,633

당기손익공정가치금융자산평가손실	178,242,545	7,939,865

파생금융부채평가손실	1,615,705,000

파생금융부채처분손실	212,868,270

이자비용	2,451,118,628	970,766,733

법인세비용	80,083,998	(1,116,838,781)

주식보상비용(환입)	536,247,806	(61,248,301)

지분법이익	457,449,527	378,058,140

무형자산손상차손	949,713

잡손실	984,391	1,280,001

단기매매증권처분이익	(67,888,900)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(235,950,286)	(96,391,271)

당기손익공정가치금융자산처분이익	(173,387,892)

비금융자산손상차손환입	(6,000,000)

외화환산이익	(363,040,751)	(11,349,999)

유형자산처분이익	(88,354,257)

이자수익	(163,118,287)	(192,824,816)

리스부채상환이익	(2,404,453)

파생금융부채평가이익	(428,380,166)

잡이익	(19,973,181)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(19,001,073,475)	7,236,645,582

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	7,542,690,481	9,867,663,146

미수금의 감소(증가)	(1,706,670,344)	(1,404,294,380)

선급금의 감소(증가)	(99,334,223)	(821,532,690)

선급비용의 감소(증가)	152,392,935	179,192,317

재고자산의 감소(증가)	(31,590,920,150)	4,361,976,422

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)	9,326,991

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	23,931,222,527	(1,676,831,024)

선수금의 증가(감소)	(12,216,931,388)	3,074,028,842

미지급금의 증가(감소)	(4,863,669,168)	(6,429,090,198)

미지급비용의 증가(감소)	(150,645,162)	586,507,440

예수금의 증가(감소)	9,079,096	20,102,116

퇴직금의 지급	(1,468,179)	(25,363,900)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(500,000,000)

관계회사전출입	(6,819,900)	(5,039,500)

이자수취(영업)	148,204,747	200,929,745

이자지급(영업)	(1,407,177,061)	(953,286,653)

법인세납부(환급)	(1,478,735,716)	473,027,867

투자활동현금흐름	(8,728,389,668)	(19,221,732,989)

단기금융상품의 처분	1,896,191,798	1,509,614,015

단기매매증권의 처분	198,907,109

단기대여금의 감소	1,000,000,000

국고보조금의 수령	3,219,000,000

상각후원가측정금융자산(유동) 처분	112,855,000	16,630,000

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 처분	26,280,233	364,406,138

장기금융상품의 처분	1,151,125,815	420,593,686

유형자산의 처분	89,597,800	267,313,180

단기대여금및수취채권의 처분	14,565,767,334

정부보조금의 수취	49,690,000

보증금의 감소	295,000,000	1,083,326,752

단기금융상품의 취득	(1,430,426,150)	(587,000,000)

단기매매증권의 취득	(131,992,600)

단기대여금의 증가	(60,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,234,455,929)	(1,835,800,795)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	250,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	10,000,000

연결실체의 변동으로 인한 현금유입	13,890,296

단기대여금및수취채권의 취득	(10,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 취득	(989,215,160)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,010,000)

유형자산의 취득	(12,062,154,101)	(23,638,333,576)

투자부동산의 취득	(178,870,000)	(102,903,333)

무형자산의 취득	(193,573,000)	(488,872,400)

보증금의 증가	(434,190,000)	(801,863,695)

연결실체 변동으로 인한 현금유출	(2,470,483)	(315,180,591)

재무활동현금흐름	21,906,816,903	33,253,607,132

주식의 발행	1,650,000,000

단기차입금의 증가	11,366,029,160	24,046,191,382

장기차입금의 증가	4,000,000,000	1,500,000,000

사채의 증가	19,290,000,000

전환사채의 증가	19,820,000,000

장기미지급금의 증가	3,376,245

주식매입선택권의 행사	(5,201,740)

유상증자	4,029,441,400

단기차입금의 상환	(12,688,685,649)	(10,328,276,532)

유동성장기부채의 상환	(2,348,424,597)

유동성장기차입금의 상환	(3,774,845,177)

금융리스부채의 지급	(263,909,184)	(173,254,101)

임대보증금의 감소	(10,000,000)

배당금지급	(36,000,000)

자기주식의 취득	(916,005,265)

전환사채의 감소	(11,907)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,085,241,745	19,612,511,123

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	88,152,941	(26,985,747)

기초현금및현금성자산	22,814,499,815	16,205,758,371

기말현금및현금성자산	24,899,741,560	35,818,269,494