다스코 분기보고서 (2021.03)
정 정 신 고 (보고)

2021년 05월 25일

1. 정정대상 공시서류 : 2021년 1분기 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021.05.17

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석	기재오류	주1)	주2)

III. 재무에 관한 사항5. 재무제표 주석	기재요류	주3)	주4)

주1)정정전1.2 종속기업의 현황

당분기말 현재 지배회사의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주)

회 사 명	지분율(%)	업종	소재지	결산월

Dong-A Steel Technology (B) Sdn Bhd	99.90	건설업	브루나이	12월

쏠에코㈜(*)	50.00	제조업	한국	12월

스틸코㈜(*)	40.00	제조업	한국	12월

다스코개발㈜	100.00	부동산업	한국	12월

에코솔라에너지㈜	100.00	전기업	한국	12월

디에스솔라㈜	100.00	부동산업	한국	12월

다스코산업 주식회사	100.00	부동산업	한국	12월

이에스영광9	100.00	전기업	한국	12월

이에스영광10	100.00	전기업	한국	12월

이에스영광12	100.00	전기업	한국	12월

이에스영광13	100.00	전기업	한국	12월

동아에스지(주)	100.00	태양광발전업	한국	12월

동아태양광발전(주)	100.00	태양광발전업	한국	12월

동아쏠라(유)	100.00	태양광발전업	한국	12월

당분기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 주요재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

회 사 명	자산총액	부채총액	자본총액	매출액	당기순이익

Dong-A Steel Technology(B) Sdn Bhd(주1)	116,887	117,736	(848)	0	(231,330)

쏠에코㈜(주1)	10,392,495	9,703,440	689,055	29,706	401,816

스틸코 주식회사	32,865,694	30,072,007	2,793,687	20,393,775	22

다스코개발㈜(주1)	49,113	0	49,113	0	(30,493)

에코솔라에너지(주)(주1)	3,421,419	3,435,836	(14,417)	25,329	(5,156)

디에스솔라(주)(주1)	690,178	701,424	(11,246)	0	2

다스코산업 주식회사(주1)	9,320	0	9,320	0	(6,016)

이에스영광9(주1)	807,203	814,525	(7,322)	0	(6,016)

이에스영광10(주1)	807,193	814,525	(7,322)	0	(616)

이에스영광12(주1)	59,457	60,122	(665)	0	(615)

이에스영광13(주1)	59,452	60,122	(670)	0	(4,800)

동아에스지(주)	968,793	440,343	528,450	23,848	(14,477)

동아태양광발전(주)	907,883	381,770	526,114	10,874	(7,468)

동아쏠라(유)	457,965	348,196	109,770	7,404

3.2 영업부문의 재무현황

(단위: 천원) 구 분 토목사업부문 건축사업부문 신재생에너지부문 WBM 합계 총자산 175,613,739 30,151,843 6,419,517 46,635,506 258,820,605 총부채 53,304,956 14,690,391 26,609,844 47,966,501 142,571,692 4) 당기 수익 및 현금흐름의 특성, 금액, 시기, 불확실성에 영향을 주는 경제적요소를 고려한 범주별 수익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토목사업부문 건축사업부문 신재생에너지부문 WBM 합 계 판매형태별 상품판매 282,800 310,531 458,817 1,052,147 제품판매 1,284,930 13,225,292 1,033,364 2,389,795 17,933,381 설치매출 7,843,746 2,305,051 2,585,929 628,080 13,362,806 해체매출 0 327,089 327,089 가공매출 20,345,801 20,345,801 전력발전매출 0 0 162,046 162,046 운송용역매출 0 0 0 합계 9,411,475 16,167,963 4,240,156 23,363,677 53,183,270 주요 제품/서비스별 가드레일 1,632,857 11,828,181 방음벽 1,640,483 24,217,797 기타도로안전시설 6,138,136 44,050,747 데크플레이트 8,288,328 50,283,491 단열재 6,898,335 21,060,843 건축외장재 981,300 10,897,815 기타제품 0 - 태양광발전시설등 4,240,156 31,110,968 WBM 및 철근 23,363,677 31,028,668 합계 9,411,475 16,167,963 4,240,156 23,363,677 53,183,270 수익인식 시기 일정시점에 이전되는 재화 1,567,730 13,535,822 1,492,180 23,363,677 39,959,409 기간에 걸쳐 이전되는 용역 7,843,746 2,632,140 2,747,975 13,223,861 합계 9,411,475 16,167,963 4,240,156 23,363,677 53,183,270 5. 범주별 금융상품 5.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정 당기손익공정가치 측정 기타포괄손익공정가치 측정 합 계 현금및현금성자산 28,224,067 - - 22,814,500 매출채권 60,174,911 - - 65,965,189 미수금 1,047,885 - - 929,324 단기금융상품 - - 단기대여금 - - - 1,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 2,041,833 - 1,824,303 상각후원가측정금융자산 108,590 - - 121,180 미수수익 22,850 - - 12,678 보증금(유동) 600,000 - 605,000 통화선도자산 - 소 계 90,178,303 2,041,833 - 93,272,174 장기매출채권 - - - 장기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 12,934,777 - 13,325,323 상각후원가측정금융자산 95,280 - - 106,730 장기대여금 - 보증금 5,737,685 - - 5,889,125 통화선도자산 - - 소 계 5,832,965 12,934,777 - 19,321,179 합 계 96,011,268 14,976,610 - 112,593,352 5.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 - 당기손익인식금융부채 - - - 매입채무 - 16,247,486 16,247,486 미지급금 - 12,859,318 12,859,318 금융보증부채 단기차입금 - 47,416,707 47,416,707 유성성장기차입금 - 1,089,307 1,089,307 리스부채(유동) - 300,889 300,889 소 계 - 77,913,707 77,913,707 - 파생상품부채(비유동) - 2,375,964 2,375,964 사채 - 5,000,000 5,000,000 통화선도부채(비유동) 0 장기차입금 - 16,775,393 16,775,393 리스부채(비유동) - 4,683,915 4,683,915 전환사채(비유동) - 15,276,234 15,276,234 소 계 - 44,111,505 44,111,505 합 계 - 122,025,212 122,025,212 5.3 당기 및 전기 중 범주별 금융상품의 금융수익 및 금융비용의 인식 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 합 계 금융수익: 이자수익 23,120 - - 265,033 금융보증부채 - - 당기손익공정가치금융자산평가이익 - 41,975 - 61,330 당기손익공정가치금융자산처분이익 0 - 201,870 파생금융부채평가이익 0 - 29,180 합 계 23,120 41,975 - 557,413 금융비용: 이자비용 629,264 - - 629,264 금융보증비용 - - 당기손익공정가치금융자산처분손실 2,096 당기손익공정가치금융자산평가손실 - 253,970 - 253,970 합 계 1,554,562 256,066 - 885,330 6.공정가치 6.1 금융상품의 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 - 현금및현금성자산 28,224,067 28,224,067 22,814,500 22,814,500 - 매출채권및기타채권 61,222,796 61,222,796 66,894,512 66,894,512 - 단기금융상품 0 0 - - - 단기대여금 0 0 1,000,000 1,000,000 - 미수수익 22,850 12,678 12,678 - 장기매출채권 0 0 - - - 장기금융상품 0 0 - - - 보증금(유동) 600,000 6,494,125 6,494,125 - 보증금(비유동) 5,737,685 5,737,685 - 상각후원가측정 금융자산(유동) 108,590 108,590 121,180 121,180 - 상각후원가측정 금융자산(비유동) 95,280 95,280 106,730 106,730 -당기손익-공정가치금융자산 14,976,610 14,976,610 15,149,627 15,149,627 -통화선도자산 0 0 금융자산 합계 110,987,878 110,987,878 112,593,352 112,593,352 금융부채 - - - - -당기손익-공정가치금융부채 - 파생금융부채 2,375,964 2,375,964 2,375,964 2,375,964 -상각후원가측정 금융부채 - 매입채무및기타채무 29,106,804 29,106,804 21,908,342 21,908,342 - 단기차입금 47,416,707 47,416,707 47,936,215 47,936,215 - 유동성장기차입금 1,089,307 1,089,307 3,784,827 3,784,827 - 사채 2,375,964 2,375,964 5,000,000 5,000,000 - 장기차입금 5,000,000 5,000,000 15,076,131 15,076,131 - 리스부채 16,775,393 16,775,393 5,237,074 5,237,074 - 전환사채 4,984,803 4,984,803 15,036,152 15,036,152 금융부채 합계 122,025,212 122,025,212 116,354,705 116,354,705 16. 차입금 16.3 당분기말 현재 연결기업의 단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융기관명 담보제공자산 채권최고액 차입금역 산업은행 당진2공장부지, 건물 및 설비 38,800,000 30,611,939 새만금공장 건물 및 설비 16,773,000 KEB하나은행 당진1공장부지, 건물 및 설비 USD 12,051,840 본사부지 및 건물 3,900,000 7,619,769 서울지사 2,160,000 씨티은행 서울지사 6,000,000 9,000,000 전문건설공제조합(주1) 매도가능증권 1,316,391 1,362,442 MG새마을금고 태양광발전시설물 1,800,000 1,362,442 24. 법인세 24.3 당기와 전기 중 연결회사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 (4,226,378) (9,450,223) 적용세율에 따른 법인세 (929,803) (2,101,049) 조정사항: - 비공제비용(당기: -천원, 전기: -천원) 28,631 28,631 - 세액공제 (440) (440) - 이연법인세미인식효과 - - - 기타(세율차이 등) 225,469 225,469 법인세비용 (1,045,802) (1,847,389) 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순손익) - - 29.현금흐름표29.3 당기 및 전기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내역 기초 재무활동으로 인한 현금흐름 비현금 변동 기말 증가 감소 외화환산 유동성대체 기타계정대체 단기차입금 47,936,215 3,783,401 (4,506,390) 18,480,977 185,000 유동성장기차입금 3,784,827 (3,159,218) 463,698 장기차입금 15,076,131 1,200,000 0 (463,698) 962,959 사채 5,000,000 0 전환사채 20,000,000 0 180,000 합 계 91,797,174 4,983,401 (7,665,608) 18,481 0 1,147,959 32. 재무위험관리의 목적 및 정책 1) 매출채권및기타채권 구 분 당분기말 전기말 매출채권 60,174,911 65,965,189 미수금 1,047,885 929,324 합 계 61,222,796 66,894,512 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 합 계 당기손익인식금융부채 0 - - - 0 매입채무 16,247,486 - - - 16,247,486 미지급금 12,859,318 - - - 12,859,318 단기차입금 12,731,707 34,685,000 - - 47,416,707 유동성장기차입금 187,497 901,810 - - 1,089,307 리스부채(유동) 300,889 - - 300,889 소 계 42,026,008 35,887,699 - - 77,913,707 파생상품부채(비유동) - - 2,375,964 - 2,375,964 사채 - - 5,000,000 - 5,000,000 통화선도부채(비유동) - - 0 - 0 장기차입금 - - 16,775,393 1,074,233 16,775,393 리스부채(비유동) - - 4,683,915 - 4,683,915 전환사채(비유동) - - 15,276,234 - 15,276,234 소계 - - 44,111,505 1,074,233 44,111,505 합 계 43,379,633 30,639,514 44,111,505 1,074,233 122,025,212 주2)정정후1.2 종속기업의 현황 당분기말 현재 지배회사의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 회 사 명 지분율(%) 업종 소재지 결산월 Dong-A Steel Technology (B) Sdn Bhd 99.90 건설업 브루나이 12월 쏠에코㈜(*) 62.50 제조업 한국 12월 스틸코㈜(*) 40.00 제조업 한국 12월 다스코개발㈜ 100.00 부동산업 한국 12월 에코솔라에너지㈜ 100.00 전기업 한국 12월 디에스솔라㈜ 100.00 부동산업 한국 12월 다스코산업 주식회사 100.00 부동산업 한국 12월 이에스영광9 100.00 전기업 한국 12월 이에스영광10 100.00 전기업 한국 12월 이에스영광12 100.00 전기업 한국 12월 이에스영광13 100.00 전기업 한국 12월 동아에스지(주) 100.00 태양광발전업 한국 12월 동아태양광발전(주) 100.00 태양광발전업 한국 12월 동아쏠라(유) 100.00 태양광발전업 한국 12월 당분기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 주요재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기순이익 Dong-A Steel Technology(B) Sdn Bhd(주1) 116,887 117,736 -848 0 -19 쏠에코㈜(주1) 10,392,495 9,703,440 689,055 29,706 -231,330 스틸코 주식회사 32,865,694 30,072,007 2,793,687 20,393,775 401,816 다스코개발㈜(주1) 49,113 0 49,113 0 22 에코솔라에너지(주)(주1) 3,421,419 3,435,836 -14,417 25,329 -30,493 디에스솔라(주)(주1) 690,178 701,424 -11,246 0 -5,156 다스코산업 주식회사(주1) 9,320 0 9,320 0 2 이에스영광9(주1) 807,203 814,525 -7,322 0 -6,016 이에스영광10(주1) 807,193 814,525 -7,332 0 -6,016 이에스영광12(주1) 59,457 60,122 -665 0 -616 이에스영광13(주1) 59,452 60,122 -670 0 -615 동아에스지(주) 968,793 440,343 528,450 23,848 -4,800 동아태양광발전(주) 907,883 381,770 526,114 10,874 -14,477 동아쏠라(유) 457,965 348,196 109,770 7,404 -7,468 3.2 영업부문의 재무현황 (단위: 천원) 구 분 토목사업부문 건축사업부문 신재생에너지부문 WBM 합계 총자산 175,613,739 30,151,843 6,419,517 46,635,506 258,820,605 총부채 63,817,467 14,690,391 26,609,844 47,966,501 153,084,203 4) 당기 수익 및 현금흐름의 특성, 금액, 시기, 불확실성에 영향을 주는 경제적요소를 고려한 범주별 수익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토목사업부문 건축사업부문 신재생에너지부문 WBM 합 계 판매형태별 상품판매 282,800 310,531 458,817 1,052,147 제품판매 1,284,930 13,225,292 1,033,364 2,389,795 17,933,381 설치매출 7,843,746 2,305,051 2,585,929 628,080 13,362,806 해체매출 0 327,089 327,089 가공매출 20,345,801 20,345,801 전력발전매출 0 0 162,046 162,046 운송용역매출 0 0 0 합계 9,411,475 16,167,963 4,240,156 23,363,677 53,183,270 주요 제품/서비스별 가드레일 1,632,857 1,632,857 방음벽 1,640,483 1,640,483 기타도로안전시설 6,138,136 6,138,136 데크플레이트 8,288,328 8,288,328 단열재 6,898,335 6,898,335 건축외장재 981,300 981,300 기타제품 0 0 태양광발전시설등 4,240,156 4,240,156 WBM 및 철근 23,363,677 23,363,677 합계 9,411,475 16,167,963 4,240,156 23,363,677 53,183,270 수익인식 시기 일정시점에 이전되는 재화 1,567,730 13,535,822 1,492,180 23,363,677 39,959,409 기간에 걸쳐 이전되는 용역 7,843,746 2,632,140 2,747,975 13,223,861 합계 9,411,475 16,167,963 4,240,156 23,363,677 53,183,270 5. 범주별 금융상품 5.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정 당기손익공정가치 측정 기타포괄손익공정가치 측정 합 계 현금및현금성자산 28,224,067 - - 28,224,067 매출채권 60,174,911 - - 60,174,911 미수금 1,047,885 - - 1,047,885 단기금융상품 - - 0 단기대여금 - - - 0 당기손익-공정가치측정금융자산 2,041,833 - 2,041,833 상각후원가측정금융자산 108,590 - - 108,590 미수수익 22,850 - - 22,850 보증금(유동) 600,000 - 600,000 통화선도자산 - 0 소 계 90,178,303 2,041,833 - 92,220,135 장기매출채권 - - 0 장기금융상품 0 당기손익-공정가치측정금융자산 12,934,777 - 12,934,777 상각후원가측정금융자산 95,280 - - 95,280 장기대여금 - 0 보증금 5,737,685 - - 5,737,685 통화선도자산 - - 0 소 계 5,832,965 12,934,777 - 18,767,742 합 계 96,011,268 14,976,610 - 110,987,878 5.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 - 당기손익인식금융부채 10,512,512 10,512,512 매입채무 - 16,247,486 16,247,486 미지급금 - 12,859,318 12,859,318 금융보증부채 - - 0 단기차입금 - 47,416,707 47,416,707 유성성장기차입금 1,089,307 1,089,307 리스부채(유동) 300,889 300,889 소 계 10,512,512 77,913,707 88,426,219 - 파생상품부채(비유동) - 2,375,964 2,375,964 사채 - 5,000,000 5,000,000 통화선도부채(비유동) 0 0 장기차입금 - 16,775,393 16,775,393 리스부채(비유동) - 4,683,915 4,683,915 전환사채(비유동) - 15,276,234 소 계 - 44,111,505 44,111,505 합 계 10,512,512 122,025,212 132,537,724 5.3 당기 및 전기 중 범주별 금융상품의 금융수익 및 금융비용의 인식 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 합 계 금융수익: 이자수익 23,120 - - 23,120 금융보증부채 - - 0 당기손익공정가치금융자산평가이익 - 41,975 - 41,975 당기손익공정가치금융자산처분이익 0 - 0 파생금융부채평가이익 0 - 0 합 계 23,120 41,975 - 65,095 금융비용: 이자비용 629,264 - - 629,264 금융보증비용 - - 0 당기손익공정가치금융자산처분손실 2,096 당기손익공정가치금융자산평가손실 - 253,970 - 253,970 합 계 629,264 256,066 - 885,330 6.공정가치 6.1 금융상품의 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 - 현금및현금성자산 28,224,067 28,224,067 22,814,500 22,814,500 - 매출채권및기타채권 61,222,796 61,222,796 66,894,512 66,894,512 - 단기금융상품 0 0 - - - 단기대여금 0 0 1,000,000 1,000,000 - 미수수익 22,850 12,678 12,678 - 장기매출채권 0 0 - - - 장기금융상품 0 0 - - - 보증금(유동) 600,000 6,494,125 6,494,125 - 보증금(비유동) 5,737,685 5,737,685 - 상각후원가측정 금융자산(유동) 108,590 108,590 121,180 121,180 - 상각후원가측정 금융자산(비유동) 95,280 95,280 106,730 106,730 -당기손익-공정가치금융자산 14,976,610 14,976,610 15,149,627 15,149,627 -통화선도자산 0 0 금융자산 합계 110,987,878 110,987,878 112,593,352 112,593,352 금융부채 10,512,512 10,512,512 - - -당기손익-공정가치금융부채 - 파생금융부채 2,375,964 2,375,964 2,375,964 2,375,964 -상각후원가측정 금융부채 - 매입채무및기타채무 29,106,804 29,106,804 21,908,342 21,908,342 - 단기차입금 47,416,707 47,416,707 47,936,215 47,936,215 - 유동성장기차입금 1,089,307 1,089,307 3,784,827 3,784,827 - 사채 2,375,964 2,375,964 5,000,000 5,000,000 - 장기차입금 5,000,000 5,000,000 15,076,131 15,076,131 - 리스부채 16,775,393 16,775,393 5,237,074 5,237,074 - 전환사채 4,984,803 4,984,803 15,036,152 15,036,152 금융부채 합계 132,537,724 132,537,724 116,354,705 116,354,705 16. 차입금 16.3 당분기말 현재 연결기업의 단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융기관명 담보제공자산 채권최고액 차입금역 산업은행 당진2공장부지, 건물 및 설비 38,800,000 30,611,939 새만금공장 건물 및 설비 16,773,000 KEB하나은행 당진1공장부지, 건물 및 설비 USD 12,051,840 본사부지 및 건물 3,900,000 7,619,769 서울지사 2,160,000 씨티은행 서울지사 6,000,000 9,000,000 전문건설공제조합(주1) 매도가능증권 1,316,391 MG새마을금고 태양광발전시설물 1,800,000 1,362,442 24. 법인세 24.3 당기와 전기 중 연결회사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 -9,735,169 (9,450,223) 적용세율에 따른 법인세 -2,141,737 (2,101,049) 조정사항: - 비공제비용(당기: -천원, 전기: -천원) 28,631 - 세액공제 (440) - 이연법인세미인식효과 - - 기타(세율차이 등) 225,469 법인세비용 (1,045,802) (1,847,389) 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순손익) - - 29.현금흐름표29.3 당기 및 전기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내역 기초 재무활동으로 인한 현금흐름 비현금 변동 기말 증가 감소 외화환산 유동성대체 기타계정대체 단기차입금 47,936,215 3,783,401 (4,506,390) 18,480,977 185,000 47,416,707 유동성장기차입금 3,784,827 (3,159,218) 463,698 1,089,307 장기차입금 15,076,131 1,200,000 0 (463,698) 962,959 16,775,393 사채 5,000,000 0 5,000,000 전환사채 20,000,000 0 20,180,000 합 계 91,797,174 4,983,401 (7,665,608) 18,481 0 1,147,959 90,461,408 32. 재무위험관리의 목적 및 정책 1) 매출채권및기타채권 구 분 당분기말 전기말 매출채권 60,174,911 65,965,189 미수금 1,095,526 929,324 합 계 61,270,437 66,894,512 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 합 계 당기손익인식금융부채 0 - - - 0 매입채무 16,247,486 - - - 16,247,486 미지급금 12,859,318 - - - 12,859,318 단기차입금 12,731,707 34,685,000 - - 47,416,707 유동성장기차입금 187,497 901,810 - - 1,089,307 리스부채(유동) 300,889 - - 300,889 소 계 42,026,008 35,887,699 - - 77,913,707 파생상품부채(비유동) - - 2,375,964 - 2,375,964 사채 - - 5,000,000 - 5,000,000 통화선도부채(비유동) - - 0 - 0 장기차입금 - - 16,775,393 16,775,393 리스부채(비유동) - - 4,683,915 - 4,683,915 전환사채(비유동) - - 15,276,234 - 15,276,234 소계 - - 44,111,505 44,111,505 합 계 42,026,008 35,887,699 44,111,505 122,025,212 주3)정정전31. 약정사항과 우발사항 31.1 당분기말 현재 외상매출채권 담보대출등 약정사항은 다음과 같습니다. (화폐단위: 천원,USD, EUR) 금융기관 통화 약정액 실행액 내 용 산업은행 원화 7,500,000 7,500,000 기업운전일반대출 원화 2,000,000 2,000,000 기업운전상생대출 원화 4,000,000 4,000,000 기업운전상생대출 원화 5,500,000 458,330 장기시설자금담보대출 원화 5,500,000 687,490 장기시설자금담보대출 원화 3,000,000 3,000,000 기업운전일반대출 원화 2,000,000 2,000,000 기업운전일반대출 원화 13,000,000 11,000,000 장기시설자금담보대출 외화 USD 1,100,000 USD 948,800 수입신용장발행 KEB하나은행 원화 2,000,000 2,000,000 기업운전상생대출 5,000,000 5,000,000 기업운전일반대출 7,000,000 - 기업운전일반대출 USD 1,778,186 수입신용장발행 원화 1,800,000 1,800,000 장기시설자금담보대출 외화 USD 700,000 - 수입신용장발행(일람불) 씨티은행 원화 6,000,000 6,000,000 무역금융대출 원화 4,000,000 EUR 2,330,000 수입신용장발행 농협 원화 4,000,000 4,000,000 기업운전상생대출 우리은행 원화 2,000,000 2,000,000 기업운전상생대출 원화 1,000,000 1,000,000 기업운전상생대출 원화 1,000,000 958,318 기업운전장기대출 원화 500,000 479,159 기업운전장기대출 대구은행 원화 2,000,000 2,000,000 기업운전상생대출 수출입은행 원화 2,000,000 2,000,000 수출성장자금대출 국민은행 원화 2,000,000 2,000,000 기업운전일반대출 원화 2,000,000 2,000,000 재정운전장기대출 33. 재무위험관리의 목적 및 정책 33.2 신용위험 1) 매출채권및기타채권 구 분 당분기말 전기말 매출채권 40,019,458 46,305,930 미수금 709,093 720,635 합 계 40,728,550 47,026,565 주4)정정후31. 약정사항과 우발사항 31.1 당분기말 현재 외상매출채권 담보대출등 약정사항은 다음과 같습니다. (화폐단위: 천원,USD, EUR) 금융기관 통화 약정액 실행액 내 용 산업은행 원화 7,500,000 7,500,000 기업운전일반대출 원화 2,000,000 2,000,000 기업운전상생대출 원화 4,000,000 4,000,000 기업운전상생대출 원화 3,000,000 3,000,000 기업운전일반대출 원화 2,000,000 2,000,000 기업운전일반대출 원화 13,000,000 11,000,000 장기시설자금담보대출 외화 USD 1,100,000 USD 980,978 수입신용장발행 KEB하나은행 원화 2,000,000 2,000,000 기업운전상생대출 5,000,000 5,000,000 기업운전일반대출 7,000,000 - 기업운전일반대출 USD 4,186,674 수입신용장발행 외화 USD 700,000 USD 485,000 수입신용장발행(일람불) 씨티은행 원화 5,000,000 5,000,000 무역금융대출 원화 2,000,000 - 수입신용장발행 농협 원화 4,000,000 4,000,000 기업운전상생대출 우리은행 원화 2,000,000 2,000,000 기업운전상생대출 원화 1,000,000 1,000,000 기업운전상생대출 원화 1,000,000 833,320 기업운전장기대출 원화 500,000 416,660 기업운전장기대출 대구은행 원화 2,000,000 2,000,000 기업운전상생대출 수출입은행 원화 2,000,000 2,000,000 수출성장자금대출 광주은행 원화 2,000,000 2,000,000 기업운전일반대출 국민은행 원화 2,000,000 2,000,000 기업운전일반대출 원화 2,000,000 2,000,000 재정운전장기대출 33. 재무위험관리의 목적 및 정책 33.2 신용위험 1) 매출채권및기타채권 구 분 당분기말 전기말 매출채권 40,019,458 46,305,930 미수금 756,734 720,635 합 계 40,776,192 47,026,565 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 서명 5월25일.jpg 대표이사 서명 5월25일 분 기 보 고 서 (제 26 기) 사업연도 2021년 01월 01일 부터 2021년 03월 31일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 05월 17일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 다스코주식회사 대 표 이 사 : 한 상 원 본 점 소 재 지 : 전남 화순군 동면 동농공길 26-2 (전 화)061-370-2114 (홈페이지) http://www.dasco.kr 작 성 책 임 자 : (직 책)상무이사 (성 명)김택관 (전 화)061-370-2114 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사서명.jpg 대표이사서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 동아에스지(주) 2014.07.01 전라남도 화순군 동면 동농공길 26-2 태양광발전업 968,792 종속회사인 에코솔라에너지(주)가 기업의결권의 과반수를 소유 미해당 동아태양광발전(주) 2014.01.01 충청남도 당진시 합덕읍 면천로 1361-15 태양광발전업 907,883 종속회사인 에코솔라에너지(주)가 기업의결권의 과반수를 소유 미해당 동아쏠라(유) 2017.08.01 충청남도 당진시 합덕읍 합덕산단1로 50 태양광발전업 457,965 종속회사인 에코솔라에너지(주)가 기업의결권의 과반수를 소유 미해당 Steel Technology(B) Sdn Bhd 2016.10.31 Simpang 326, Jalan Serasa, Kg Serasa, BT1728,Negara Brunei Darussalam(브루나이) 건설업 196,503 기업 의결권의 과반수를 소유 미해당 (주)이에스영광9 2018.02.21 전라남도 화순군 동면 동농공길 26-2 태양광발전업 787,894 종속회사인 디에스솔라(주)가기업의결권의 과반수를 소유 미해당 (주)이에스영광10 2018.02.21 전라남도 화순군 동면 동농공길 26-2 태양광발전업 787,884 종속회사인 디에스솔라(주)가기업의결권의 과반수를 소유 미해당 (주)이에스영광12 2018.02.21 전라남도 화순군 동면 동농공길 26-2 태양광발전업 60,002 종속회사인 에코솔라에너지(주)가 기업의결권의 과반수를 소유 미해당 (주)이에스영광13 2018.02.21 전라남도 화순군 동면 동농공길 26-2 태양광발전업 59,997 종속회사인 에코솔라에너지(주)가 기업의결권의 과반수를 소유 미해당 쏠에코(주) 2019.07.18 전라북도 군산시 외항로 925-9(오식도동) 제조업 9,565,209 기업 의결권의 과반수를 소유 미해당 다스코개발(주) 2019.10.02 전라남도 화순군 동면 동농공길 26-2 부동산개발업 49,091 기업 의결권의 과반수를 소유 미해당 에코솔라에너지(주) 2020.02.20 광주광역시 서구 죽봉대로 68, 11층(농성동) 태양광발전업 2,265,403 기업 의결권의 과반수를 소유 미해당 다스코산업(주) 2020.03.11 전라남도 화순군 동면 동농공길 26-2 부동산개발업 9,318 기업 의결권의 과반수를 소유 미해당 디에스솔라(주) 2020.03.11 전라남도 화순군 동면 동농공길 26-2 부동산개발업 695,910 기업 의결권의 과반수를 소유 미해당 스틸코(주) 2020.08.03 광주광역시 광산구 하남산단9번로 153(안청동) 철근 판매업 29,470,576 특수관계인과 합산하여 기업 의결권의 과반수를 소유 해당 1-1. 연결대상회사의 변동내용 동아에스지(주),동아태양광발전(주).동아쏠라(유) 당기중 지분취득 2. 회사의 개요 가. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 다스코주식회사(舊, 동아에스텍주식회사)라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Development Advance Solution Co.,Ltd.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 다스코(주) 또는 DASCO라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 도로안전시설물 제조를 목적으로 1996년 01월 26일에 설립되었으며, 2004년 07월 04일에 증권거래소의 상장을 승인받아 회사의 주식이 2004년 08월 02일자로 상장되어 증권거래소에서 매매가 개시되었습니다. 당사는 2018년 03월 20일 정기주주총회 결의에 의거하여 상호를 동아에스텍주식회사에서 다스코주식회사로 변경하였습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 : 전남 화순군 동면 동농공길 26-2 전화번호 : 061-370-2114 홈페이지 : http://www.dasco.kr 라. 중소기업 해당 여부당사는 중소기업기본법 제2조에 의거, 중소기업에 해당되지 않습니다. 마. 주요 사업의 내용 당사는 도로안전시설물 제조 및 설치업과 건축 슬라브시공용 데크PL 제조 및 설치업 을 주된 사업으로, 건축용 자재인 단열재보드의 제조사업, 태양광발전을 중심으로하는 신재생에너지사업(발전,개발구조물등 제작ㆍ시공), 철근의 가공 및 유통사업을 영위하고 있으며, 당사가 적용한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사가 영위하는 사업으로는 전기발전업, 건설업, 부동산개발업,등이 있습니다. 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. 바. 신용평가에 관한 사항 결산일 평가일 평가대상유가증권등 신용등급 평가회사 평가구분 2017.12.31 2018.04.24 기업신용등급 A 한국기업데이터 수시평정 2018.04.02 기업신용등급 A- 이크레더블 수시평정 2018.12.31 2019.03.25 기업신용등급 A+ 한국기업데이터 수시평정 2019.03.26 기업신용등급 A- 이크레더블 수시평정 2019.12.31 2020.03.16 기업신용등급 A 한국기업데이터 수시평정 2020.03.17 기업신용등급 A- 이크레더블 수시평정 2020.12.31. 2021.04.14 기업신용등급 A- 한국기업데이터 수시평정 2021.04.05 기업신용등급 BBB+ 이크레더블 수시평정 ※ 한국기업데이터 신용등급체계 등급체계 정 의 AAA 상거래 신용능력이 최고 우량한 수준임 AA 상거래 신용능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음 A 상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 BBB 상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 상거래 신용능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 BB 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 B 현재시점에서 상거래 신용능력에는 당면문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음 CCC 현재시점에서 상거래 신용위험의 가능성을 내표하고 있음 CC 상거래 신용위험의 가능성이 높음 C 상거래 신용위험의 가능성이 매우 높음 D 현재 상거래 신용위험 발생 상태에 있음 NR 조사거부, 등급취소 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급 *AA부터 CCC 까지는 등급내 우열에 따라 '+,-' 로 등급구분 ※ 이크레더블 신용등급체계 등급체계 정 의 AAA 채무이행 능력이 최고 우량한 수준임 AA 채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음 A 채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 BBB 채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음 BB 채무이행능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 B 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임 CCC 현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음 D 현재 채무불이행 상태에 있음 *AA부터 CCC 까지는 등급내 우열에 따라 '+,-' 로 등급구분사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 유가증권시장 2004년 08월 02일 해당사항없음 해당사항없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 DATE 내 역 1996. 01. 26 동아기공(주) 설립 (현 다스코주식회사) 대표이사 한상원(업종 : 제조업, 설립자본금 : 2억5천만원, 액면가 : 1만원) 1996. 02. 10 전남 화순군 동면 농공단지 입주 1996. 02~06 제조시설투자 (공장 부지-총 17,930㎡, 공장 면적-총 5,047㎡,자동화설비 투자액 20억원) 1996.11 ~1997.09 신기술제품 개발 : 공주대학교와 산학협동 (충격흡수형 고규격 Thrie-Beam 가드레일) 1997. 08. 31 신기술제품 실물충돌실험 : 승용차 1.2ton, 100km/hr-15° (미국 TEXAS TRANSPORTATION INSTITUTE, 미국NCHRP REPORT 350 기준 만족) 1998. 04. 09 "건설신기술 제101호" 지정 (건설교통부) (충격흡수형 고규격 Thrie-Beam 가드레일) 1998. 01~10 교량용 강재방호책 제품 개발 (포항산업과학연구원과 공동) 1998. 12. 30 ISO 9002 품질 인증 (한국품질인증센터) 1999. 02. 23 전문건설기술부문 장려상 수상 (대한전문건설협회) 1999. 05. 18 "유망중소기업" 선정 (전라남도 지정) 1999. 06. 01 "충격흡수형 고규격 Thrie-Beam 가드레일 시스템" 실용신안등록(등록번호 : 제0156874호 - 특허청) 1999. 10. 08 벤처기업 지정 (중소기업청) 1999. 12. 17 조달청 - 우수제품 (충격흡수형 고규격가드레일) 선정 2000. 04. 04 대한전문건설협회 - 철물공사부문 우수회원사 선정 2000. 05. 29 "우량기술기업"선정 (기술신용보증기금) 2000. 09. 29 동아산업(주) → 동아기공(주)으로 합병 (합병 후 자본금 : 13억원) 2000. 11. 20 삼성물산(주)건설부문 - 감사패 수상 (인천국제공항고속도로구간 - 영종도 연육교현장) 2000. 12. 06 신공항하이웨이(주) - 표창패 수상 (인천국제공항고속도로 건설사업) 2000. 12. 30 중소기업청 - 기술경쟁력 우수기업 지정 2001. 05. 08 주식액면 분할 (1주당 액면가 10,000원 → 5,000원) 2001. 06. 30 벤처기업 확인기간 연장 (중소기업청) 2001. 07. 10 우리사주조합 지주관리위탁계약체결 (한국증권금융) 2001. 09. 03 "건설신기술 제294호" (포항종합제철과 협약)-충격완화형 강재방호책 2001. 12. 20 상호 변경 (동아기공주식회사 → 동아에스텍주식회사) 2002. 01. 21 주식액면 분할 (1주당 액면가 5,000원 → 500원) 등기 2002. 01. 26 명의개서대리인 등기 (서울은행) 2002. 03. 05 성실납세자 재정경제부장관상 수상 2002. 07. 29 INNO-BIZ기업선정 (중소기업청) 2002. 12. 13 지역개발분야 중소기업대상 수상 (중소기업청) 2003. 03. 10 DS 가드레일 성형라인 및 조관라인 투자 (약 12억원) 2003. 05. 19 발명의 날 "철탑산업 훈장" 수훈 2003. 06. 10 부산광역시장 광안대로 우수시공사 표창 2003. 07. 24 강성차등형 DS가드레일 건설신기술 제388호 지정 (건설교통부) 2003. 11. 01 대표이사 한상원 대한전문건설협회 전라남도회장 취임 2004. 08. 02 한국증권거래소 주권상장 (종목코드:058730) 2004. 09. 07 DS강성차등형 가드레일 특허등록 2004. 09. 09 강재방호책 SB5급 실물차량 충돌시험 성공 (국가기준 만족) 2005. 03. 09 벤처기업 지정 (광주, 전남 지방 중소기업청) 2005. 05. 23 강성차등형 DS가드레일 충돌시험 통과 2005. 06. 23 강성차등형 DS가드레일 조달청 우수제품 인정 2005. 07. 07 리기다 소나무 간벌재를 이용한 목재옹벽 기술이전 (국립산림과학원) 2005. 12. 21 디지털 지식경영대상 주관기관장상 수상 2005. 12. 21 기업정보화 우수기업 인증 (정보통신부) 2006. 02. 16 교량용 강재방호책 SB4급(2단형) 실물차량 충돌시험 성공 2007. 03. 05 성실납세자 재정경제부장관상 수상 2008. 11. 08 충남 당진군 합덕읍 당진공장 준공 입주가동 2009. 04. 17 트러스거더 연결구 특허 등록 2009. 06. 13 지지구가 보강된 데크플레이트 특허 등록 2009. 07. 03 당진공장 증설 (전체 공장면적 35,538㎡) 2009. 10. 16 개방형 가드레일 (SB2등급 충돌실험 통과) 2009. 11. 24 목재생태블럭 및 시공방법 특허 등록 2009. 12. 02 식생매트 특허 등록 2010. 07. 15 건설의날 은탑 산업훈장 수훈 2011. 06. 23 교량용 강재방호책 SB5등급 충돌시험 성공 (대형 장대교량용) 2011. 10. 28 강성차등형 가드레일(H=650 연석타입) SB4등급 충돌시험 성공 2012. 03. 27 단열재 이지데크 건설신기술 인증 (한국건설교통기술평가원) 2012. 05. 10 강재방호책 해외인증 통과 (미국기준 TL4,TL5 인증) - 미국TTI사 2013. 11. 07 국세청장 "조사모범납세자" 수상 2013. 11. 10 단열재 이지데크 조달청 우수제품 등록 2014. 03. 06 모범성실납세자 국세청장상 수상 2014. 07. 25 강판탈형데크 생산 공장 가동 (투자규모 70억원) 2014. 10. 17 해외수주 LOI체결 (현대건설 ,쿠웨이트 코즈웨이 교량용 강재방호책 납품-US$19,100,000규모) 2014. 11. 24 영동고속도로 광교신도시 구간 방음시설 설치공사 수주 2015. 08. 18 단열재사업 생산시설(공장신설 및 설비투자) 투자 결정 2015. 12. 23 전라남도지사 "전라남도 고용우수기업" 수상 2016. 03. 02 전라남도지사 "모범납세자" 선정 2016. 12. 23 해외수주 (사우디리야드메트로 지상교량Line 납품계약 US$50,216,000규모) 2017. 02. 15 해외수주 (사우디리야드메트로 지상교량Line 설치공사계약 US$20,314,000규모) 2017. 03. 13 대구 수성의료지구 방음시설 설치공사 수주 2017. 03. 22 수질정화사업관련 자연생태 수경공원 시공법 등 특허권취득 2017. 09. 20 당진2공장 가동 - 경질우레탄 단열재보드 생산개시 2018. 03. 20 상호 변경 (동아에스텍주식회사 → 다스코주식회사) 2018. 12. 07 제55회 무역의 날 "5000만불 수출의 탑" 및 "금탑산업훈장" 수상 2019. 04. 29 신재생에너지사업 공사수주(현대차 울산공장 태양광 발전공사, 174억원 규모) 2019. 07. 18 종속회사 "쏠에코(주)" 설립 (자본금 5천만원 100%지분출자) 2019. 10. 17 새만금개발청과 새만금산업단지 입주계약 체결(사업면적 66,000㎡) 2020. 03. 20 새만금산업단지 내 WBM(선조립철근)사업 공장신설 및 설비투자 결정 2020. 08. 18 새만금산업단지 내WBM 생산공장 임시 사용검사 승인 2020. 09. 11 종속회사 "스틸코(주)" 설립 (자본금 20억원 40% 지분출자),특수관계인 지분 15% 2021. 01. 28 쏠에코 공장 준공(사업장부지 33.000㎡ , 공장면적 4,030㎡) 나. 상호의 변경- 2018.03.20 동아에스텍주식회사 → 다스코주식회사 다. 사업목적의 중요한 변동 - 2014.03 토목 및 건축엔지니어링 서비스업, 기타 엔지니어링 서비스업 추가- 2015.03 토목 및 건축공사업, 주택건 설사업, 부동산개발사업, 플라스틱발포 성형제품 제조업 추가- 2016.03 해외건설업, 태양광이용 전기발전사업, 기타발전업, 전기공사업, 신재생에너지사업 추가- 2017.03 조적, 미장, 방수공사업, 수질정화사업, 지붕판금, 건축물 조립업 추가 - 2020.03 포장공사업, 상·하수도설비공사업, 선박구성 부분품 제조업, 수상구조물 공사업 추가 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2015년 05월 29일 주식매수선택권행사 보통주 13,000 500 1,950 - 2015년 06월 29일 주식매수선택권행사 보통주 25,000 500 1,950 - 2015년 11월 06일 주식매수선택권행사 보통주 27,000 500 1,950 - 2016년 05월 09일 유상증자(주주배정) 보통주 2,580,000 500 3,715 - 2017년 02월 23일 주식매수선택권행사 보통주 30,000 500 1,950 - ※ 최근 5사업년도의 증자(감자)현황입니다. ※ 공시기준일 이후 당사는 제3자배정 방식의 유상증자를 실시하였으며 총 90만주를 신주발행하였습니다. ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2020년 09월 01일 ) (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식 무보증 사모 전환사채 2 2020년 09월 01일 2025년 09월 03일 20,000 다스코회사 기명식 보통주 2021.09.03~2025.08.03 100 4,839 20,000 4,133,085 - 합 계 - - - 20,000 - - 100 4,839 20,000 4,133,085 - ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 100,000,000 - 100,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 16,000,000 - 16,000,000 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 600,000 - 600,000 - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 600,000 - 600,000 - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 15,400,000 - 15,400,000 - Ⅴ. 자기주식수 564,090 - 564,090 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 14,835,910 - 14,835,910 - ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2021년 03월 01일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 장외직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 공개매수 - - - - - - - - - - - - - - 소계(a) - - - - - - - - - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 177,358 - - - 177,358 - 주2), 주3) - - - - - - - 현물보유물량 386,732 - - - 386,732 - 주4) - - - - - - - 소계(b) 564,090 - - - 564,090 - - - - - - - - - 기타 취득(c) - - - - - - - - - - - - - - 총 계(a+b+c) 564,090 - - - 564,090 - - - - - - - - - 주1) "기초수량"은 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 개시시점의 보유수량을 말하며, "기말수량"은 공시서류작성기준일 현재 보유수량을 말합니다. 주2) "수탁자 보유물량"의 "기말수량" 177,358주는 2019년 8월 7일 삼성증권과 체결한 자기주식취득 신탁계약(계약금액 10억원)을 통해 취득한 수량입니다. (2019.08.07 '주요사항보고서(자기주식취득 신탁계약 체결 결정)' 참고) 주3) "현물보유물량"의 "기말수량" 386,732주는 2019년 10월 30일 신탁 계약 해지 후 당사 증권계좌로 입고된 수량(452,276주)에서 처분수량(65,544주)를 제외한 수량입니다. (2020.12.31 '자기주식처분결과보고서' 참고) ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 15,400,000 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 564,090 주1) 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 14,835,910 - 우선주 - - 주1) 당사는 주가안정 및 주주가치 제고를 위해 2018년 10월 31일 30억원 규모 의 자기주식취득 신탁계약 과 2019년 8월 7일 10억원 규모의 자기주식취득 신탁계약을 체결하였으며, 상기 "의결권없는 주식수"는 당해 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 수량입니다. 6. 배당에 관한 사항 등 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 제10조의4(신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말 발행된 것으로 본다.제44조(이익배당) ①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제26기 1분기 제25기 제24기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -3,172 -7,888 1,889 (별도)당기순이익(백만원) -3,275 -8,054 2,482 (연결)주당순이익(원) -224 -531 125 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - 1.406 7. 정관에 관한 사항 ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021년 03월 24일 제24기 정기주주총회 제10조(신주인수권)신주 발행 범위 확대 법령 개정사항 반영 및 기타 조문 수정 II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 ● 건축자재사업부문■ Deck-Plate - Deck-Plate의 정의 건축물의 바닥(Slab)공사는 철근, 콘크리트, 이를 혼합하는 틀을 이루는 형틀(Form)공정으로 구성되는데, 이들 3가지 공정 중 철근 및 형틀 공정을 공장에서 제작하여 건설현장의 공기절감 및 품질 확보를 실현하는 제품입니다. (1) 산업의 특성 1990년대 이전의 건설현장에서는 풍부한 현장노무인력을 통해 바닥(Slab)의 주요공정(철근, 콘크리트, 형틀)을 시공하였습니다. 그러나 산업화 및 고학력화, 젊은 연령층의 3D업종 회피현상으로 저렴한 현장노무인력이 부족하게 되었고, 금융비용 절감을 위한 공기절감의 필요성, 고객들의 하자 A/S 요구에 대한 건설사들의 품질 개선의지 등으로 1990년대 중반부터 공장제작형 Deck-Plate가 상용화되기 시작하였습니다. 초기에 상용화된 Deck-Plate는 하부철판을 영구 존치시키는 철판데크의 형태로 2000년대 이후 건설현장의 범용품으로 사용되었습니다. 그러나 철판과 철근트러스를 용접 및 압접 처리하기 위해 구조적으로 불안정한 사다리꼴 트러스형태를 사용함으로써 균열과 함께 녹물이 발생하는 문제가 대두되었고, 하부철판에 의해 균열이 노출되지 않아 근본적인 하자보수가 어려워 공법개선 필요성이 높아졌습니다. 이러한 문제점을 해결하기 위해 트러스형태를 구조적으로 완벽한 삼각형트러스의 형태로 변경하고, 하부 폼을 합판으로 사용하고, 콘크리트 타설ㆍ 양생 후 합판을 탈형하는 새로운 공법을 개발하게 되었습니다. 또한, 최근 몇년간 건축법상 단열기준이 강화되면서, Deck-Plate를 시공하고, 후공정으로 단열시공(단열뿜칠, 단열보드 후부착)을 하는 대신 철판데크와 단열재를 일체화한 신개념의 공법을 적용한 제품을 개발하여 시장에 선보이고 있습니다. (2) 시장규모 및 성장성 국토교통부 행정자료에 의하면 국내건축허가 면적 규모는 바닥면적(연면적) 기준으로 약 16.1천만㎡이며, 이중 Deck-Plate가 설치 가능한 잠재적 규모는 9.0천만㎡ 로 추정되고, Deck-Plate의 자재비는 통상 25,000원/㎡으로 잠재적시장은 2.25조원/년 규모로 추정하고 있습니다. 재래식(현장인력에 의한 공사)공법이 전체시장의 대부분을 차지하고 있으며, Deck-Plate시장은 22%(2.0천만㎡, 연간 5,000억)내외의 점유율을 차지하고 있는 것으로 추정하고 있습니다. 기타 공법으로는 하프P.C 공법등이 있습니다. 시장은 대체로 건설경기 선행지수와 연동하며, 그 시장내의 점유율은 장수명 주택건축 공법을 채택하는 선진국의 예와 같이 Deck-Plate공법 등 선조립공법이 점유율을 점차 높여갈 것으로 추정됩니다. 【표 가-1】건축허가면적 [단위: 천㎡] 구분 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 총계 137,141 127,065 141,346 189,840 178,954 171,875 160,964 144,293 147,309 (전년대비증감율,%) -0.5 -7.3 11.2 34.3 -5.7 -4.0 -6.3 -10.4 2.1 주거용 59,255 50,237 60,935 85,520 78,420 70,225 57,325 46,242 46,061 상업용 32,334 33,719 37,419 52,449 48,144 48,226 44,755 38,260 41,558 농수산용 4,451 3,461 4,053 3,667 5,933 - - - - 공업용 15,940 16,092 15,654 16,709 17,442 16,377 16,247 16,372 16,982 공공용 2,070 1,279 787 575 826 - - - - 교육사회용 10,459 10,318 9,350 10,333 10,612 8,988 8,671 9,855 9,479.1 기타 12,629 11,956 13,145 20,586 17,575 28,029 33,967 33,563 33,229 자료: 국토교통부 통계누리 - 연도별 건축허가현황주1 : 2016년 이후 자료의 경우, '기타' 면적에 '농수산용'과 '공공용' 면적이 포함되어 있습니다. (3) 경기변동의 특성 전체 시장은 건설경기 선행지수와 연동하며, 그밖에 철근(선) 단가변동에 영향을 받고 있습니다. 기존 재래식공법에 비해 Deck-Plate공법은 철근(선)량이 많이 소요되므로, 품질적인 면에서는 우월하나, 가격면에서는 공사비 격차가 심화되는 문제점을 가지고 있습니다. Deck-Plate류에서는 철판데크에 비해 합판데크가 철선량이 다소 적게 소요되며 해체공정이 추가되나 시공 품질관리 측면에서는 유리한 측면이 있습니다. (4) 경쟁요소 (가) 경쟁의 특성 및 진입의 난이도 정량적인 공사비 면에서 재래식공법의 가격경쟁력을 앞서며, 선조립공법(공장제작화 공법)을 사용함으로 발생하는 공기절감을 통한 금융비용의 축소, 품질개선을 통한 A/S비용 축소 등 정성적요인 등을 고려시 분명한 강점을 지니고 있습니다. 향후 특허 및 신기술공법의 취득 등을 통한 우위적인 지위를 확보하는 것이 관건입니다. (나) 경쟁요인 업체간의 경쟁력은 제품생산 원가경쟁력, 설계영업 등 영업능력 여부에 따라 우열이 나누어지고 있는 실정입니다. 첫째, 공법의 우수성을 수요자(건설사, 관공서)에 효과적으로 홍보하여, 당 공법을 설계에 적용, 제한경쟁 하에 수익성을 확보하고, 둘째, 생산성을 향상하고, 원자재를 경쟁력 있게 조달하여 판가 경쟁력을 확보하며, 셋째, 생산매뉴얼, 시공매뉴얼 관리를 철저히 하여 공법간 우월성을 통해 범용품으로자리잡도록 하여야 합니다. ■ 경질우레탄 단열재 (1) 건축용 단열재 시장 업황 국내 건축용 단열재 시장은 2015년 8,000억 규모에서 2017년 1조 2,000억 규모(추정치)로 고속 성장했습니다. 특히, 고성능 단열재로 분류되는 경질우레탄 매출 규모는 1,200억(2015년) 대비 200%이상 성장한 2,500억원(2019년) 규모로 추산하고 있습니다. (2) 관련 법규 및 시장 동향 정부는 2013년 에너지절약설계기준 강화를 필두로 해서, 2025년 제로에너지 의무화를 목표로하는 LOAD MAP에 따라, 단계적 강화를 추진하고 있습니다. 연도별 주요 issue 및 단열규정.jpg 연도별 주요 issue 및 단열규정 2018년 9월 1일부터 시행된 '건축물의 에너지절약설계기준' 일부개정안에 따라 주택 허가 시 적용되는 단열기준이 기존보다 15~30% 강화되었습니다. 그에 따라, 고성능 단열재인 경질우레탄 시장은 더욱더 확대될 것으로 예상합니다. (3) 경쟁 요인 가) 경쟁사의 무분별한 시장진입 시장의 고성장 예측에 따라, 다수의 시장경쟁자 출현이 예측되며, 이러한 제조사의 증가는 무리한 수주 경쟁으로 이어질 수 있어, 품질 및 제조원가 경쟁력 강화는 물론, 성능 차별화를 구축해야 할 것입니다. 나) 아파트 분양 시장의 위축 경질우레탄의 70%이상의 판매비중을 차지하는, 아파트 신축현장의 감소는 매출 감소로 직결될 수 있습니다. 물론, 공공택지 개발지구의 감소로, 재건축, 재개발 중심으로 아파트 분양시장이 재편될 것으로 예상되며, 재건축아파트의 경우 경질우레탄 단열재 적용 비율이 높아, 그 충격은 상대적으로 감소할 것으로 예상합니다. 다) 준불연재 제품개발 및 보급 건축물의 외부 단열재로 사용되는 단열자재들은 반드시 준불연재 인증을 획득해야 합니다. 내부단열재로 사용되는 단열자재들은 준불연인증이 의무사항은 아니나 화재에 취약한 소재특성상 준불연인증된 제품 개발 시 시장경쟁에서 우위를 점할 수 있습니다. 이에 당사는 준불연인증제품 개발에 박차를 가하고 있습니다. 라) 공급과잉 및 경쟁제품의 설계확대 현재 시장은 중소업체들의 시장진입과 설비투자 확대로 인해 공급능력이 급증하여 업체간 출혈경쟁 양상을 띄고 있습니다. 또한, 내단열재시장에서 외단열재 제품인 LG하우시스의 페놀폼보드 제품이 설계확대되면서 경질우레탄보드 시장이 위축될 우려가 제기된 상황입니다. 매출유지를 위한 저가수주 잔량 증가에 대응하여 최대한 양질의 판매물량 확보에 역량을 집중하고 있습니다. ● 신재생에너지사업부문(태양광/융복합) (1) 개요 태양광발전산업에 대한 개략적인 정의는 신재생에너지개발 및 이용보급촉진법 제2조에서 규정하고 있는바, 동 법령에서는 석유, 석탄, 원자력, 천연가스가 아닌 에너지로서 신에너지(3개 분야)와 재생에너지(8개 분야), 도합 11개 분야를 신재생에너지로 규정하고 있습니다. 그 중 재생에너지 부분에 태양열, 바이오, 풍력, 소수력, 지열, 해양, 폐기물 에너지와 함께 태양광 에너지가 속해 있으며 이러한 태양광에너지를 이용하여 전기로 변환하는 산업을 일반적으로 태양광발전산업이라 부르고 있습니다. 태양광 기술은 태양 에너지를 전기 에너지로 변환시키는 시스템 기술입니다. 태양광 발전시스템은 태양 에너지를 전기 에너지로 전환하는 과정에서 기계적, 화학적 작용이 없으므로 시스템의 구조가 단순하여 유지 보수가 거의 요구되지 않고 수명이 길며 안전하고 환경 친화적인 장점을 가지고 있습니다. 또한 발전 규모를 주택용에서부터 대규모 발전용까지 다양하게 할 수 있습니다. 1997년 교토협약 이후 화력에너지의 대안으로 태양광발전이 가장 유망한 기술로 세계에서 각광받게 된 이유를 살펴보면, 태양광발전은 무소음, 무공해 에너지를 반영구적으로 생산할 수 있고 수W(와트)에서 수백 MW(메가와트)급의 전력을 일정한 효율로 발전할 수 있으며 또한 20년 이상, 성능 유지가 가능하기 때문으로 풀이됩니다. 여타의 신재생에너지도 그 청정성은 인정받고 있으나, 이론적 부존량(賦存量)이나 발전가능 전력량을 비교해볼 때 태양광발전산업은 생존의 존폐에 내몰린 지구가 선택할 수 있는 최적의 에너지산업이라 할 수 있습니다. 아직은 가격대비 전력변환효율이 화석에너지와는 거리가 있으나 세계가 태양광 발전 등 신재생에너지에 눈을 돌린 지금, 가까운 시일 내에 태양광발전의 발전효율이 화력발전 수준으로 높아질 것으로 예상됩니다. (2) 산업의 특성가) 다양한 응용제품 태양광산업의 응용분야는 일일이 나열하기 힘들만큼 폭넓은 응용제품을 가지고 있습니다. 야외용 전기사용제품은 거의 모든 제품이 태양광발전기술을 사용할 수 있습니다. 거리의 전광판이나 가로등, 등대를 비롯해 야외용 무선카메라와 휴대폰의 충전기술에 응용되고 있으며 Hybrid car 와 보트의 동력으로 태양광발전기술이 응용되고 있으며 건축물의 창이나 외벽과 일체화된 태양광모듈이 개발되어 이미 상용화 되어있는 수준입니다. 또한, 산업초기에서부터 적용되어 온, 비정질 아몰퍼스 실리콘 계통의 태양전지는 실내의 형광등 조명에서도 반응하기 때문에 실내에서 사용하는 전자제품, 이를테면 전자계산기, 손목시계, 탁상용 알람 및 어린이용 완구 등에 이르기 까지 그 응용제품의 예는 헤아릴 수 없을 정도입니다. 특히 유비쿼터스 기술개발의 속도를 쫓지 못하는 충전지 기술수준을 바라볼 때, 태양광 발전기술의 응용은 다가오는 첨단시대의 새로운 대안이 될 수 있을 것으로 보입니다. 나) 종합산업 태양광산업은 고부가가치 종합산업으로서 다양한 연관 산업으로 이루어져 있습니다. 태양전지와 관련하여 주원료인 실리콘과 반도체산업 기술을 핵심으로 하는 화학 산업과 이러한 원자재를 이용하여 태양전지를 제조하는 정밀기기 및 반도체 산업, 태양광모듈의 제조와 관련된 EVA, Back sheet의 주재료인 PVF나 폴리에스텔 아크릴 등의 화학 산업과 제조기기, 자동화기기 등 기계장치산업이 뒷받침 되어야 하며, 전력변환과 수송을 수반하므로 전기전자 산업과도 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 또한 태양광모듈의 설치는 주택에서는 기존건물의 부합이나 신축건물의 건자재 일부로서도 사용되어 건축 산업과 유기적 발전이 요구되며 발전소에서는 대형 토목산업과 불가분의 관계에 있고, 웹 모니터링 서비스는 정보통신 산업과 연계해서만 가능한 서비스라 하겠습니다. 다) 정부 주도형 산업 태양광 산업이 정부 주도형 산업으로 진행되고 있는 주요 원인은 높은 발전단가에 있습니다. 석유, 석탄, 원자력 등 기존 전력 Source 뿐 아니라 다른 신재생에너지별 발전단가 중에서도 태양에너지의 발전원가는 가장 높은 수준에 있습니다. 이는 태양에너지의 특징에서 그 원인을 찾을 수 있는데, 기본적으로 태양에너지는 에너지의 밀도가 낮아 넓은 공간이 필요할 뿐 아니라 폴리실리콘, 웨이퍼 등 고가의 원재료가 모듈 비용의 50% 이상을 차지하고 있기 때문입니다. 신재생에너지 종류별 투자비와 발전비용을 살펴보면 태양광 발전이 신재생에너지 중에서 높은 수준입니다. 따라서 향후 태양광 발전이 경쟁력 있는 신재생에너지로써 대중화되기 위한 핵심 변수는, 정부 및 지방자치단체 차원에서의 지원 정책이라고 할 수 있습니다. (3) 전망 가) 세계시장 동향 ▷ 2021 년 글로벌 태양광 수요는 코로나 19 상황 안정 및 기후변화 이슈의 본격적인 등장으로 150GW 이상의 수요가 발생할 것으로 예상되며, 2022 년 200GW 수준으로 증가할 전망입니다. - 선진국을 중심으로 상반기 이후 코로나19 상황이 호전될 것으로 예상되며, 미국은 민주당 정부 등장으로 파리기후협약 재가입할 예정입니다. - 백신 개발로 코로나19 상황이 안정됨에 따라 각국 정부의 경기부양을 위한 인프라 투자 중 특히 친환경 인프라 투자가 증가할 것으로 예상입니다. - 미국은 민주당 정부의 파리기후협약 재가입함으로 태양광을 중심의 신재생에너지 보급이 더욱 가속화될 전망입니다. - 중국 및 미국의 안정적 수요와 코로나19 사태로 지연되었던 개도국 건설 프로젝트가 재개돼 2021년 글로벌 태양광 시장은 전년대비 20% 이상 증가한 150GW를 넘어설 것으로 예상되며, 글로벌 경제가 안정화될 경우 2022년 200GW에 달하는 수요가 발생할 전망입니다. - 글로벌 발전산업은 석탄발전 퇴출과 함께 친환경에너지로 전환이 본격화되고 있으며, 친환경에너지 중 높은 접근성 및 경제성을 확보한 태양광발전으로 전환이 가속화될 전망입니다. 【표 가-2】주요국 태양광 수요 전망치 단위 : GW 국가 2019년 설치량 20년 (2분기 추정치) 20년 (3분기 추정치) 20년 (4분기 추정치) 중국 33 29 40 40.4 미국 11 10.7 13.4 14.2 일본 6.7 7.3 7.3 8.1 인도 11.6 5.7 5.3 4.1 독일 4.0 4.4 4.4 4.7 한국 3.1 3.4 3.4 3.8 호주 3.6 2.2 3.4 3.4 브라질 2.8 1.8 3.1 3.9 네덜란드 2.3 3.7 3.0 3.0 베트남 5.4 2.3 2.8 3.3 태양광시장 현황 및 전망_bnef.jpg 태양광시장 현황 및 전망_bnef 자료 : BNEF, 전망치 수출입은행* 세계시장 추가 동향1. 2050년 글로벌 태양광 보급량 5,000GW 전망 가. 태양광 수요 증가와 Grid-parity 확산에 따라 2050년 전세계 태양광 발전 설치 량이 5,000[GW]에 이르고, 신재생에너지 비중도 전체 에너지원의 65[%]에 이를 것으로 전망하고 있음. 나. 한국수출입은행은 세계 태양광 산업의 성장을 이끄는 요인은 탈 석탄화, 가격 경쟁력, 다양한 시장 참여자를 꼽을 수 있다며 이 3대 요인을 기반으로 향후 성 장성은 더욱 강화될 것이라고 예측함. 또한, 태양광 시스템 단가는 향후 기술발 전과 설비 경쟁으로 2025년 0.6[$/W] a 2030년 0.51[$/W]까지 감소할 것으로 판단하고 있음. 다. 한국수출입은행은 Grid-parity에 도달한 글로벌 태양광 산업의 주요 이슈로 지 역 다변화, 고효율화, 다양한 응용 분야 개발, 구조조정을 예로 들었음. (1) 2020년 135[GW]를 기록한 글로벌 태양광 발전 설치량은 2021년 150[GW] ~190[GW]를 기록할 것으로 전망함. (2) 2021년 중국 태양광 수요는 50[GW] ~ 65[GW]가 예상되며, 미국의 수요는 20[GW]를 넘어설 것으로 예상하며, Grid-parity 지역이 증가하여 개발도상 국 수요 증가가 예상되고 수요 및 저변 확대로 인해 글로벌 태양광 시장의 성 장세는 지속될 전망임. 라. 에너지경제연구원은 향후 탄소중립달성을 위한 태양광 보급량은 최소 400[G W] 수준은 될 것이라 판단하며, 입지 다변화를 위해 BIPV, 영농형 태양광 등 최적화된 기술과 설비가 다라와야 한다고 언급하였음. 또한, 국내 BIPV 입지 잠재량은 수십 GW로 분석되며 입지를 활용할 수 있는 기술이 같이 개발되어야 한다고 강조함 [에너지데일리 ’21.03.02] 2. 미국 재생에너지 확대, 당초 예상을 뛰어넘을 것으로 판단. 가. 미국의 태양광 설비가 올해 역대 최대로 증가할 것으로 전망됨. 나. 바이든 정부가 기후위기 대응을 위한 정책을 지속할 것으로 예상되어 미국 신재생에너지 전력생산이 전망치를 웃돌 것이라는 예상도 있음. 다. 주 휴스턴 한국총여사권에 따르면 미국 에너지정보청(EIA)은 ‘21년 전력 설 비 용량이 전년대비 39.7[GW] 증가 (3.6% 증가) 할 것으로 예상함. 라. 증가분 중 태양광이 39[%], 풍력이 31[%]를 각각 차지해 신재생에너지 발 전 비중이 크게 늘어날 것으로 내다봄. 마. 올해 발전원별 신규 설비는 태양광 15.4[GW] ? 38.7%, 풍력 12.2[GW]-30. 7%, 천연가스 6.6[GW]-16.6%, 전력저장장치 4.3[GW]-10.8%, 원자력 1[ GW]-2.8% 순임. 바. 2020년 11월 기준 42.8[GW]인 미국의 태양광 설비용량은 올해 역대 최대 증 가 분인 15.4[GW] 규모가 추가 설치될 예정임. 사. 신규 설비용량의 28[%]가 텍사스에 집중되어 현재 태양광 발전 용량 2위 텍 사스가 빠른 시일 내 1위로 올라설 전망임. 아. 풍력은 설비용량이 111[GW]로 올해 추가 설치 용량은 2020년 20.9[GW]보 다 다소 감소한 12.2[GW]가 될 전망임. 자. 미국은 해상풍력 에너지 개발 가속화 계획의 하나인 '빈야드 윈드 프로젝트' 에 대한 환경성 검토를 끝냄. 카. 미 최대 해상풍력 개발 회사 빈야드 윈드가 메사추세츠주 앞바다 24[km]지 점에 풍력발전기를 신설하는 것으로, 2035년까지 탄소 배출을 제거하겠다고 약속한 바이든 대통령의 지지를 받고 있음. 타. 우드 맥킨지는 미국의 새로운 해상풍력 발전용량이 2029년까지 3만MW를 넘 어 설 것으로 보이며, 약 850억 달러를 투자할 것이라고 전망함. 3. 중국, 2060년 재생에너지 기반 탄소중립 세부안 나왔다. 가. 지난해 9월 유엔총회에서 2060년까지 탄소 중립을 달성하겠다고 선언한 중국 이본격적인 탄소 감축 행보를 나서고 있음. 나. 중국 정부는 풍력과 태양광 설치량을 2030년까지 1,200[GW]로 확대할 것을 밝히며, 5개년 계획 발표를 통해 탄소중립 세부 감축 방안을 발표할 예정임. 다. 국가전망공사는 풍력과 태양광, 수력 등 재생에너지 발전소와 전력망 시설을 확대하는 자체 탄소중립 계획을 발표한 바 있음. 라. 현재 풍력과 태양광 전력 450[GW]의 송전을 책임지고 있는데, 이를 10년 내 3배 로 늘릴 계획임. 마. 초고압 AC(교류망) 송전망을 중국 북부 풍력 단지와 동부의 도심지까지 연결 하는 사업부터 시작할 예정임. 바. 2012년 6.5[GW]에 불과했던 중국의 태양광 누적 용량은 2017년 130[GW]까 지폭발적인 성장세를 보임 4. 전력수요 감소에도 재생에너지 발전량은 증가. 2020년 코로나 19 팬데믹으로 세계 전력수요가 감소했지만, 재생에너지 발전량은 오히려 증가한 것으로 분석됨 가. 에너지경제연구원에 따르면 지난해 세계 전력 소비는 전년 대비 2% 감소했음 에도 재생에너지 발전량은 6.6% 증가한 것으로 추정됨 나. 풍력 및 태양광 발전량은 각각 10%, 20% 증가해 지난해 세계 전력공급의 9% 이상을 담당함 다. 반면 석탄 발전량은 5% 이상 감소했고, 가스 기반 발전은 2%, 원자력발전은 4 % 각각 감소한 것으로 예측됨 라. 에너지경제연구원은 전력망에 변동성 재생에너지 발전원이 점차 추가되면서 전력망 운영의 복잡성이 커졌다며, 전력수요가 급격하게 변한 경우 풍력과 태 양광 같은 변동성 재생에너지의 증가는 전력망 시스템의 안정성에 문제가 될 가능성이 있다고 지적함 마. 전통적인 발전원의 전력망 기여가 낮아지면서 더욱 심화하고 있다고 진단함 바. 올해 세계 전력수요는 아시아·태평양 지역의 수요 회복에 힘입어 작년대비 3 % 증가할 것으로 전망됨 사. 전력 수요 증가분 중 3분의 2는 아시아·태평양 지역에서 발생하며 대부분 중국 과 인도에 집중될 것으로 예측됨 아. 재생에너지가 신규 발전용량 추가를 주도할 것으로 예상되며, 올해 추가될 재생에너지 발전용량은 218GW임 나) 국내시장 동향 ▷ 2021년 국내 태양광시장은 성장세가 지속할 것으로 전망 - 국내 태양광시장은 규제 개선 등 정부의 태양광 보급 확대 노력으로 2년 연속 2GW를 넘어설 전망 - 2021년부터 수상 태양광, O, 영농형 등 특화시장이 부상할 것으로 예상 - 저가·저품질 모듈의 국내유통을 방지하고 국내기업들의 기술력 확대를 위한 최저효율제와 수상태양광 환경성 기준 강화 정책이 올해부터 도입 - 신재생에너지 보급촉진법을 통해 2022년까지 신재생에너지 공급의무자 비율을 10% 이상으로 확대할 예정이기 때문에 ESS의 중요성은 지속적으로 주목받을 전망 ▷ 제 9차 전력수급기본계획 - 중장기 전력수요 전망 및 이에 따른 전력설비 확충을 위해 전기사업법 제25조 및 시행령 제15조에 따라 2년 주기로 수립 - 원전, 석탄 감축기조 하에서 기후변화 대응ㆍ온실가스 감축을 위해 보다 과감한 석탄발전 감축 추진 - 8차 수급계획과 동일한 방법론인 전력패널 모형에 경제성장률 인구전망, 기온전망을 적용하여 전력수요 전망(‘20년 89.1GW → ’34년 102.5GW) - 원전ㆍ석탄 감축 및 안정적 전력공급을 위한 LNGㆍ신재생 확대 - 8차 계획과 동일한 기준예비율 22%(‘34년) → 신규설비 2.8GW 필요 - 3020 목표범위인 ‘30년 기준 발전량 20%를 유지하면서, 그린뉴딜에 따라 ‘25년 기준 태양광ㆍ풍력 중간 목표치 상향 조정(+12.8GW) - ‘25년도 태양광ㆍ풍력 누적목표 : (3020 이행계획) 29.9GW → 42.7GW 【표 가-3】제9차 전력수급기본계획 발전설비 전원Mix 전망 발전원 ‘20년도 용량 ‘34년도 용량 비고 원전 23.3GW 19.4GW ‘24년 26기 정점 후 ‘34년 17기로 감소 신재생 20.1GW 77.8GW 3차 에기본, 그린뉴딜 등 정책목표 반영 석탄 35.8GW 29.0GW 가동후 30년 도래 30기 폐지, 7기 준공예정 LNG 41.3GW 59.1GW 폐지 석탄 30기 중 24기 LNG 전환 자료 : 한국에너지공단 주요 발전원별 발전량 비중 및 설비변화 전망 > 주요 발전원별 발전량 비중.jpg 주요 발전원별 발전량 비중 설비변화 전망.jpg 설비변화 전망 자료 : 산업통상자원부/총괄분과위원회 ▷ 신재생에너지 수요는 '19년 11.8백만TOE에서 '40년 19.9백만TOE로 증가 전망 - 2019년 4월 제3차 에너지기본계획(안) 발표 및 공청회 개최 - 에너지기본계획은 5년 주기로 수립하는 에너지분야 최상위 법정계획으로 향후 20년간('19~'40)의 중장기 에너지 정책의 비전, 목표와 추진전략을 제시하는 종합계획임 - '깨끗하고 안전한 에너지믹스로 전환'을 중점 추진과제로 설정 - 재생에너지 발전 비중은 30~35%('40)로 확대하고, 석탄 발전은 미세먼지·온실가스 문제 대응을 위해 과감하게 감축 추진 【표 가-4】최종에너지 수요 전망 (연료용 소비 제외) (단위 : 백만TOE) 구분 석탄 석유 도시가스 신재생 전력 열에너지 계 '17년 33.2 61.4 23.7 11.8 43.7 2.3 176.0 '40년 39.0 57.1 30.5 19.9 61.8 2.6 211.0 자료 : 제3차 에너지기본계획(안) 공청회 보도자료 ▷ 신재생에너지 공급의무화(RPS)제도 확대 - RPS의무비율 2030년까지 40%로 상향 조정 【표 가-5】연도별 공급의무량 (단위 : %) 해당연도 '18년 '19년 '20년 '21년 '22년 '23년 이후 비율 5.0 6.0 7.0 9.0 10.0 10.0 *연도별 공급의무량은 당해연도 1월말 1차 공고 후, 9월 재공고를 통해 확정 자료 : 한국에너지공단 신·재생에너지센터 홈페이지 공고 ▷ 새만금 재생에너지 클러스터 조성 - 2026년까지 4GW규모 태양광·풍력 발전설비 구축 - 새만금개발청과 농림수산식품부가 새만금 내측 부지에 태양광 2.8GW, 정부와 전라북도 등이 새만금 내외측 부지에 태양광 2.4GW와 해상풍력 0.6GW 조성 예정 - 새만금 신재생에너지 발전단지 건설에는 약 10조 원의 민간 투자자금이 유입되고 연인원 약 200만 명의 건설인력이 참여할 것으로 예상 ▷ 2021년 RE100 캠페인 - RE100이란 전력 다소비 기업이 2050년까지 전력사용량의 100%를 재생에너지로 전환하는 캠페인으로 비영리단체인 The Climate Group과 CDP(Carbon Disclosure Project) 중심으로 발족 - 참여대상은 연간 전력소비량 100GWh 이상 소비 기업 또는 글로벌 위상을 가진 기업 대상 - 글로벌 171개 기업이 RE100 캠페인 참여 중이며, 참여기업은 전력소비량의 38%(72TWh)를 신재생으로 충당 중임 - ’18.11월 국회 신재생에너지포럼 ? 관련기업 ? 주요참여업체간 “재생에너지 선택권 이니셔티브 출범” → 정부, 국회에 RE100 도입건의 - 기후변화 대응과 기업 경쟁력 제고를 위해 국내 기업의 재생에너지 사용은 반드시 필요하며, 그에 대응하여 정부는 국내 기업의 재생에너지 사용 확대를 위하여 조속한 제도 도입과 함께 부담 완화를 위한 인센티브 마련 필요 - 최근, RE100 참여 중인 글로벌 기업들은 자사에 제품을 납품하는 국내 기업에게도 재생에너지 사용을 요구 중이며 특히 최근에는 계약서, 협약서 등을 통한 명시적인 납품요건으로서 재생에너지 사용을 요구하는 사례도 증가하는 등 국내 기업에 대한 글로벌 RE100 참여 요구 수준도 높아지고 있는 상황 【표 가-6】국내 RE100 도입방안 『 녹색 프리미엄제 』 ㆍ한전이 전기요금에 녹색 프리미엄을 부과하여 재생에너지를 판매 ㆍ프리미엄은 재생에너지 발전원가, 현행 전기요금 수준 등을 고려하여 하한가 설정 ㆍ녹색 프리미엄 판매 재원은 에너지공단에 출연하여 재생에너지 재투자에 활용 『 인증서(REC) 구매 』 ㆍ전기 소비자가 재생에너지 사용 실적인 REC(신재생 공급인증서)를 직접 구매 ㆍ에너지공단이 개설할 REC 거래 플랫폼을 통해 발전사업자와 전기소비자가 자유롭게 거래 『 제3자 PPA 』 ㆍ한전을 중개로 발전사업자와 전기소비자간 합의 가격으로 재생에너지 전력거래계약 체결 ㆍ발전사업자 ↔ 한전, 한전 ↔ 전기소비자 등 2개 계약 체결 『 지분 투자 』 ㆍ전기 소비자가 재생에너지 발전사업에 투자하고, 투자한 비중만큼 재생에너지 사용 인정 『 자가 발전 』 ㆍ전기 소비자가 자기 소유의 자가용 재생에너지 설비를 설치하고, 생산된 전력을 직접 사용 자료 : 한국에너지공단 *국내시장 추가동향1. 도시바-GE 해상풍력설비 공동 생산 위한 제휴 협상 개시. 가. 도시바와 GE는 해상풍력의 주요 설비를 공동으로 생산하는 제휴 협상을 개시. 나. 도시바와 GE는 원자력/화력발전에서 제휴 관계에 있는데, 해상풍력의 주요 설비 나셀의 공동생산에 대한 검토에 착수함. 다. 양사는 이를 통해 비용 경쟁력을 확보하여 유럽/중국 기업 비중이 높은 해상풍 력시장에 참여할 계획임. 라. 양사는 제휴 범위를 나셀 이외의 설비 공동 생산 및 이용률이 높은 발전설비의 보수 및 운용서비스로 확대하는 것도 검토하고 있음. 마. 향후 기후 및 지형이 비슷한 아시아 지역을 대상으로 해상풍력 관련 사업을 추 진할 계획임. 사. 도시바는 전 세계의 탈탄소화 움직임에 따라 석탄화력발전소 신설 사업에서 철 수하고, 2022년까지 재생에너지 부문에 1,600억엔을 투자할 것이라 발표한 바 있음 아. 일본 내 풍력 설비 제조업은 풍력 터빈의 대규모화로 인한 개발 비용 증가 등으 로 주요 기업들이 풍력 설비 생산에서 잇따라 철수함. 자. 따라서 금번 제휴를 통한 일본 내 해상풍력 주요 설비 생산은 일본 내 해상풍력 도입 확대에 기여할 것으로 기대됨. 2. 아파트 입주민도 ‘태양광에너지’ 생산·구매 가능해진다 가. 대한상공회의소와 산업통상자원부는 샌드박스 심의위를 개최하고 태양광 전 력 거래 플랫폼 등을 승인함 나. 산업융합 샌드박스 심의원회에서 태양광 전력거래 플랫폼, 이동형 에너지저장 장치 등 총 8건이 승인됨 다. 소규모 태양광 전력거래 플랫폼은 실증 특례를 받았으며, 아파트 주민이 옥상 에서 생산한 태양광 전력을 사용하거나 판매할 수 있음 라. 전기사용량이 많은 가정은 플랫폼을 통해 태양광에너지를 구매하여 전기요금 절약할 수 있음 마. 그동안 자가 생산은 단독주택만 가능했지만, 플랫폼을 이용하면 아파트나 다세 대 주택 입주민들도 가능하게 됨 바. 에이치에너지는 아파트 입주민들도 공유옥상에서 생산한 태양광을 통해 내가 만든 전기를 직접 소비할 수 있게 된 셈이라며, 사. 태양광에너지 단가는 kWh당 약 150원으로 누진 2단계(187.9원/kWh)에 해당 되는가정은 전력을 구매해 전기요금을 줄일 수 있다고 언급함 아. 현행법상 전력은 한국전력을 통하지 않으면 거래가 불가능하며, 전력생산과 판매를 동시에 수행하는 것도 금지되었음 자. 산업부는 시민참여로 태양광에너지 보급이 늘어나 신재생에너지 시장활성화와 옥상 활용을 통한 공유경제 확산과 전기요금 절감이 가능하다며, 차. 한국전력과 전력망 이용요금 협의를 전제로 실증 특례를 승인함 카. 에이치에너지 경상북도·울산광역시에서 경북우리집RE100협동조합, 울산스 마트에너지협동조합 및 신규 협동조합 가입자를 대상으로 2년간 시장테스트를 진행할 예정임 3. 제주도 잉여 전력 육지로 끌어오는 양방향 해저 케이블 깔린다 가. 산업통상자원부는 제주지역 재생에너지 출력 제어 최소화 방안을 포함한 지역 주도 분산에너지 활성화 대책을 발표함 나. 현재 카본 프리 아일랜드(탄소 없는 섬) 2030 정책을 추진 중인 제주도는 재생 에너지 전력 과잉 생산 문제 해결이 시급함 다. 제주도의 재생에너지 출력 비중은 ‘16년 9.3%에서 지난해 16.2%로 높아진 바 있음 라. 따라서 대규모 발전으로 인한 제주도 잉여 전력을 육지로 가져오는 양방향 전 송 전력케이블이 내년 말까지 제주도 해저에 설치될 예정임 마. 현재 풍력발전 등이 증가하면서 수요보다 전력이 과잉 공급되다 보니 강제로 발전기를 멈춰 세워야 하는 일이 잦아지고 있으며, 사. 과잉공급이 되어서 실행된 출력제어 횟수는 ‘15년 3회에서 지난해 77회로 급증함 아. 이에 정부는 제주-육지 간 해저케이블(HVDC·고압직류송전) 2개 라인을 통해 제주도 내 잉여전력을 육지로 보내기로 결정함 자. 기존에는 육지에서 제주도로만 전력을 보냈으나 역전송 능력을 확보하여 반대 로 송전한다는 계획임 차. 22년 말 제주-육지 간 전력수금 상황에 따라 양방향 전송이 가능한 3번째 해저케이블이 준공되면 수용량이 400MW 추가될 전망임 카. 또한, 정부는 재생에너지의 변동성을 완화하고 전력 계통에 부담을 덜어주기 위하여 23MWh 규모의 ESS를 제주도부터 구축하기로 함 파. P2G, P2H, V2G 등의 기술들도 제주도에서 실증할 예정임 4. 서울시, BIPV 설치비 최대 80% 지원 가. 서울시가 올해 차세대 태양전지 BIPV(건물일체형 태양광) 보급 확대를 위한 지원규모를 확대하면서 친환경에너지 보급과 생산 활설화에 기여할 전망임 나. 서울시는 전기요금은 절감하고 건물 미관은 개선하는 효과를 거둘 수 있는 건물일체형 태양광의 보조금 신청접수를 받는다고 밝힘 다. 옥상이나 발코니에 고정·설치하는 기존 태양광의 정형화된 틀에서 벗어나 미래 태양광 시장을 선도하기 위하여, 라. 차별화된 도심형 태양광 기술의 개발·보급이 필요하다고 판단하여 올해 지원규모를 총 20억원으로 확대함 마. 한편, 서울시는 지난해 지자체 최초로 BIPV 민간 보급 시범사업을 추진하여 총 4개소를 선정해 3개소에 대한 사업을 완료한 바 있음 바. 나머지 1개소는 내달 말 준공예정으로 지원규모는 총 13억원에 달함 사. 보조금 대상자로 선정되면 설치비의 80%까지 지원받을 수 있으며, 올해는 디자인형ㆍ신기술형 태양전지에 대해서만 지원하고 보조금은 기준에 따라 차 등 지급 예정임 아. 서울시는 건물 외관 및 도심 경관과 어우러지는 태양광 디자인 설계를 위해 올해 제안서 접수 기간을 2개월로 확대함 자. 각종 변수에 따른 공사기간 증가를 고려해 설치 완료 기한을 착공 후 100일로 연장하는 등 충분한 설계ㆍ시공 기간을 제공할 계획임 차. 태양광 업체 선정 시 종합·전문건설업 면허 등록여부, 전기 공사업 면허 보유 여부, 기업신용평가, 사업능력, 제안서 등을 평가할 예정임 ● SOC사업부문 ■ 도로안전시설 차량 주행 성능의 향상과 시간가치의 상승으로 인하여 과속 주행하는 경우가 늘어나고 있으며, 이로 인한 사고가 증가하고 있습니다. 따라서 차량의 도로 이탈 시 피해를 줄이기 위한 방호울타리의 설치 및 관리에 대한 중요성이 더욱 높아지고 있습니다. "차량방호 안전시설"이란 주행중 진행 방향을 잘못 잡은 차량이 길 밖, 또는 대향 차로 등으로 이탈하는 것을 방지하거나 차량이 구조물과의 직접적인 충돌을 방지하여 차량 탑승자 및 차량, 보행자 또는 도로변의 주요 시설을 안전하게 보호하기 위하여 설치하는 시설을 말합니다.(도로안전시설 설치 및 관리 지침, 국토교통부, 시행 2019.01.11) 차량방호 안전시설로는 노측이나 중앙분리대, 교량 등에 설치하는 방호울타리와 고정 구조물의 전면에 설치하는 충격흡수시설이 있습니다. (1) 산업의 특성 방호울타리 사업 분야는 국가기간 산업인 SOC사업과 밀접하게 관련되어 있어 SOC사업의 성장에 비례해 동종 업계의 성장이 예상되며, 산업의 특성상 특정 경기요인이나 경기주기와 특별한 상관관계를 갖고 있지 않습니다. 방호울타리 시장에서 당사는 가드레일, 중앙분리대, 교량용 방호울타리 등 주요제품 신규기술투자를 통해 성능이 향상된 제품을 개발하고 지적재산권을 확보하여 타사의 시장진입을 견제하고 있습니다. 교통안전시설의 필요성에 대한 국민들의 인식이 개선되고, 발주처의 입찰기준도 강화되고 있기 때문에 실물차량 충돌실험에 통과한 제품을 생산할 수 있는 업체만이 방호울타리 시장을 주도하고 있는 실정입니다. 이와 같이 도로안전시설물은 국가 경쟁력의 원천인 사회간접자본시설로써, 도로안전시설물의 미흡은 교통사고로 인한 인적ㆍ물적 손해를 발생시켜 사회적 비용의 증가 및 국가경쟁력 하락의 주요한 요인이 됩니다. 따라서 국민의 생명을 보호하고 재산상의 손해를 최소화함은 물론 국가 경쟁력을 배양시킬 수 있는 도로안전시설물이 경제성장에 따라 더욱 더 중요한 역할을 하리라 예상됩니다. (2) 시장의 규모 방호울타리 산업은 현재 30∼40여개의 중소업체가 난립한 실정이며, 업계 자체의 자료나 신뢰할 만한 기관의 객관적이고 정확한 데이터가 부족한 상태입니다. 산업전체에 대한 생산능력이나 실적, 가동률 등의 수치는 현실적으로 파악하기 힘든 상황이며 본 보고서의 수치 등은 국토교통부의 「2001~2020년 국가기간교통망계획 제2차 수정계획, 2010.12, 국토해양부」, 「제3차 중기교통시설 투자계획 2011~2015, 2011.09, 국토해양부」, 「제4차 중기교통시설 투자계획 2016~2020, 2016.10, 국토교통부」 등을 토대로 유추한 것입니다. 가) 교통시설현황 【표 가-7】 교통시설현황 구 분 2005 2010 2016 2017 2018 2019 연평균 증가율 ('10～'19) 도로1) 총 연장(km) 102,293 105,565 108,780 110,091 110,714 111,314 0.54% 고속국도 연장(km) 2,968 3,859 4,438 4,717 4,767 4,767 2.35% 일반국도 연장(km) 14,224 13,812 13,977 13,983 13,983 14,030 0.16% 철도2) 영업연장(km) 3,392.0 3,557.3 3,978.9 4,077.7 4,073.9 4,073.9 1.45% 복선연장(km) 1,355.0 1,763.0 2,279.4 2,387.9 2,573.7 2,573.7 4.60% 고속철도 연장(km) 240.4 368.1 595.9 657.0 657.4 657.4 7.86% 공항3) 운항횟수(천회/년) 442 550 821 850 886 919 6.71% 항만4)5) 전국하역능력(백만톤/년) 650 801 1,140.8 1,164.5 1,188 1,199.8 4.98% 무역항하역능력(백만톤/년) 641 922 1,134.5 1,157.7 1,181.4 1,193 2.94% 컨테이너 하역능력(만TEU/년) 1,220 1,539 2,108 2,211 2,357 2,357 5.32% 자료: 1)국가지표체계(www.index.go.kr), 도로 현황 2)한국철도공사,『2017 철도통계연보 제55회』, 2018 3)한국공항공사, 항공통계, 2017 4)해양수산부통계시스템(www.mof.go.kr/statPortal),항만하역능력현황, 각 년도 5)해운항만물류정보센터(new.portmis.go.kr), 컨테이너수송실적통계, 각 년도 6)국토교통부, 2014 국가교통·SOC 주요통계, 2014. 7)제4차 중기교통시설투자계획(2016~2020) 2016.10 국토교통부 - 일부항목의 2018년 현황은 발표 전으로 연평균 증가율은 '10~'19년 기준임. 나) 제4차 중기교통시설 투자계획교통시설 투자비의 '16~'20년간 투자규모는 총 131.7조원(국비92조,민간등기타39.7조)의 투자재원이 소요될 예정입니다. 국토교통부는 향후 5년간(2016~2020년) 국가 교통시설의 투자방향과 우선순위,재원배분 등 종합적 투자계획을 담은 ‘제4차 중기교통시설투자계획’을 2016년 10월 확정ㆍ고시하였습니다. 이 고시는 국가기간교통망계획(20년 주기) 및 중기교통시설투자계획(5년 주기)를 일치시켜 효율적인 투자계획을 수립하는 것을 골자로 하고 있습니다. 국토교통부는 이용자 중심의 안전하고 효율적인 첨단 교통체계 구축을 위해 인구, 기술, 경제 등 장래 교통여건 변화와 그간의 성과·한계를 고려해 ▲통행여건 개선 ▲경제성장 지원 ▲선진국 수준 교통시설 구축 등의 목표에 따라 세부 과제를 추진할 계획이다. 이를 위해 2016년~2020년 기간 중 총 131조7000억원(국비 92조원, 지방비 4조2000억원 자체조달 14조, 민간투자 등 21조5000억원)을 교통시설 확충·운영에 투자한다고 밝혔습니다.【표 가-8】2016~2020년부문별·기능별 재원배분 : 총사업비 기준 (단위:조원) 구분 도로 철도 항만 공항 물류 등 합계 총사업비 합계 (배분비율) 58.2 (44.2%) 48.1 (36.5%) 13.3 (10.1%) 5.1 (3.9%) 7.0 (5.3%) 131.7 (100.0%) 시설투자 - 계속사업투자 39.5 32.2 12.4 0.8 5.0 89.9 - 신규사업투자 9.8 5.4 - 3.0 - 18.2 안전운영 - 안전·유지보수 7.3 4.8 0.9 0.5 - 13.5 - 운영·경영지원 1.6 5.7 - 0.8 - 8.1 미래 - R - - - - 2.0 2.0 * (안전·운영·미래) 지방비, 자체조달, 민간투자 금액 산정이 곤란해 국비투자만 반영 ** (운영·경영지원) PSO 보상, 수송차량 구입, 민자 보조금, 도시철도 부채상환 자료:「제4차 중기교통시설투자계획 2016~2020, 2016.10 국토교통부」 제4차 중기교통시설 투자계획은 3차 계획 집행규모와 비교해 총 투자 규모(127.4→130.8조원, 2.7%) 및 국비 투자 규모(91→92조원, 1.1%) 소폭 증가하였으며, 민간 자본 투자는 확대하여 124% 증가(9.6→21.5조원)하였습니다. 【표 가-9】 부문별 투자규모('16 ~ '20년) 구 분 계 도 로 철 도 공 항 항 만 도시철도 물류 등 기타 투자규모 (단위:억원) 1,317,273 581,957 452,313 50,863 133,439 28,544 70,157 자료:「제4차 중기교통시설투자계획 2016~2020, 2016.10 국토교통부」 【표 가-10】 제4차 계획기간 부문별 연차별 투자규모 >(2016~2020) (단위: 억원) 구분 2016 2017 2018 2019 2020 합계 도로 138,526 116,391 106,611 109,626 110,804 581,957 철도 95,486 76,648 81,547 95,553 103,079 452,313 도시철도 5,357 7,647 7,075 5,055 3,409 28,544 공항 1,705 3,539 15,957 15,418 14,245 50,863 항만 23,726 25,759 25,376 28,983 29,593 133,439 물류 등 기타 20,490 21,550 8,871 9,330 9,915 70,157 합계 285,291 251,534 245,437 263,965 271,045 1,317,273 주 : 1. 국비, 지방비, 자체조달, 민간 투자 등 포함. 2. 국비는 시설투자, 운영 및 유지보수, 경영지원 사업비를 포함하되, 자체조달, 민간투자, 지방비 등은 시설투자 사업비만 반영함. ※ 제5차 중기교통시설 투자계획은 2021년 하반기 발표될 예정이며, 투자규모는 COVID-19에 따른 대내외적 시장환경의 변화 및 각국의 경기부양과 투자에 따라 기존 투자계획과 비슷한 수준에서 책정될 것으로 전망됩니다. 다) 전국 도로시설 현황 국토교통부의 2018년 말 기준 도로 현황을 살펴보면 총 도로연장은 110,714km이고 10년 전인 2008년 대비 6,478km 증가하였으며, 5년 전인 2013년 기준 4,301km 증가한 것으로 나타났습니다. 특히 고속국도는 2005년 이후 1,799km 증가하여 연평균 4.7%의 증가율을 나타냈으며, 일반국도는 선형개량을 통한 연장의 감소로 2005년 대비 241km가 줄어들었습니다.【표 가-11】 연도별 도로현황 연 도 총괄 도로 등급별 연장(km) 연장 (km) 포장 (km) 포장률 (%) 미포장 (㎞) 미개통 (㎞) 고속 국도 일반 국도 특별 광역 시도 지방도 시군도 2004 100,277 76,346 76.1 13,277 10,653 2,922 14,245 17,370 17,475 48,262 2005 102,293 78,587 76.8 12,229 11,477 2,968 14,224 17,506 17,709 49,885 2006 102,061 79,191 77.6 11,641 11,229 3,103 14,225 17,738 17,677 49,319 2007 103,019 80,642 78.3 11,109 11,268 3,368 13,832 18,109 18,175 49,536 2008 104,236 81,829 78.5 10,914 11,492 3,447 13,905 18,517 18,193 50,175 2009 104,983 83,196 79.2 10,630 11,457 3,776 13,820 18,749 18,138 50,501 2010 105,565 84,196 79.8 10,034 11,335 3,859 13,812 18,878 18,180 50,835 2011 105,930 85,120 80.4 9,536 11,274 3,912 13,797 19,072 18,196 50,951 2012 105,702 88,183 83.4 8,765 8,755 4,043 13,765 19,464 18,162 50,266 2013 106,413 87,799 82.5 8,620 9,995 4,111 13,842 19,955 18,082 50,421 2014 105,672 89,701 84.9 8,218 7,753 4,138 13,949 4,757 18,058 49,372 2015 107,527 91,195 84.8 7,829 8,502 4,193 13,948 4,727 18,087 50,985 2016 108,780 92,826 85.3 7,602 8,352 4,438 13,977 4,761 18,121 67,483 2017 110,091 94,549 85.9 7,320 8,222 4,717 13,983 4,886 18,055 68,450 2018 110,714 95,524 86.3 6,941 8,249 4,767 13,983 4,905 18,075 68,984 2019 111,314 96,456 86.7 6,736 8,122 4,767 14,030 4,945 18,047 69,525 자료: 국토교통부 통계누리 도로현황총괄표 라) 전국 교량시설 현황국토교통부의 2019년 말 기준 교량현황을 살펴보면 총 교량수가 35,902개소, 연장이 3,667km로 조사되어 5년 전인 2014년 대비 교량수 6,006개, 연장 717km가 증가 것으로 나타났습니다. 10년 전인 2009년 대비해서는 교량수 8,982개소, 연장 1,100km가 증가하여 연평균 교량 수는 3.3%, 연장은 4.3%씩 꾸준히 증가한 것을 알 수 있습니다.【표 가-12】 연도별 교량수 및 연장증가 추이 연 도 교량수(개소) 교량수 증가율(%) 교량연장(m) 연장 증가율(%) 비고 2008 25,792 3.5 2,389,035 4.4 2009 26,920 4.4 2,567,274 7.5 2010 27,381 1.7 2,618,393 2.0 2011 28,152 2.8 2,721,249 3.9 2012 28,713 2.0 2,791,591 2.6 2013 29,190 1.7 2,851,523 2.1 2014 29,896 2.4 2,950,056 3.4 2015 30,983 3.6 3,077,432 4.3 2016 32,325 4.3 3,243,800 5.4 2017 33,572 3.8 3,381,471 4.2 2018 34,297 2.2 3,451,522 2.1 2019 35,902 4.5 3,666,802 5.8 평균 증가율 3.1 % 4 % 자료: 국토교통부 통계누리 전국교량현황 마) 도로 예산 현황 정부의 2020년 SOC 예산안을 보면 도로 예산이 6조9,166억원으로 2019년(5조7,842억원)보다 16.4% 증가하였으며, 철도 6조9,474억원, 항공ㆍ공항 2,691억원, 수자원 5,531억원, 지역 및 도시 1조7,757억원 등 입니다. 대표적인 SOC 사업인 도로 예산이 '19년 대비 대폭 증가한 특징을 보입니다. (2019회계연도 국토교통부 소관 예산 및 기금운용계획안 개요 2020.01) 최근 5개년 도로예산 현황을 살펴보면 도로부문 예산 중 국도건설 관련 예산은 지속적으로 감소하고 있으나, 도로관리 관련 예산은 매년 꾸준히 상승하고 있으며, 고속도로건설 관련 예산은 4년만에 대폭 증가하여 최근 5개년 평균치를 상회하고 있습니다. 【표 가-13】 최근 5년간 도로예산 현황 (단위 : 억원) 부문 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 '16~20년 평균 도로부문 합계 82,803 73,534 58,899 57,842 69,166 68,483 □ 고속도로건설 13,927 13,649 11,362 14,281 18,636 14,371 □ 국도건설 34,925 26,587 20,165 17,386 18,601 23,567 □ 도로관리 15,222 16,202 16,536 17,519 20,537 17,203 □ 지자체도로건설지원 5,613 5,466 4,347 3,163 2,965 4,311 □ 민자도로건설및관리 13,116 11,630 6,489 5,493 8,427 9,031 자료: 국토교통부 통계누리, 최근5년간 도로투자실적현황 (3) 경쟁요소 도로안전시설물 중 방호울타리 시장의 일반 규격제품 등은 다수의 중소규모업체가 난립하고 있으나, 대규모의 자동화 생산라인(성형라인)을 보유하고, 독자적인 신기술 제품을 보유하거나 개발 능력을 갖춘 일부 업체가 시장을 지배하고 있는 상황입니다. 향후에도 시장의 수요가(발주처, 설계사 등)로부터 기술의 신뢰성을 확보하고 있음은 물론 설계영업능력을 보유하고 있는 업체간의 시장경쟁이 예상됩니다. 신생회사의 시장진입은 자동화 성형설비 보유, 연구개발능력의 보유, 안정적 원자재 거래선 확보여부에 따라 좌우되고 있다고 판단됩니다. 일반제품 판매는 주로 경쟁 입찰 또는 수의계약에 의해 판매, 시공되고 있으며 독자적인 신기술 제품은 제한 경쟁 입찰 방식 등에 의해 판매경쟁에서 우위적인 지위를 확보할 수 있습니다. 당 시장에서 경쟁력을 확보하기 위한 요소는 다음과 같습니다. ○ 첫째, 지적재산권을 확보한 신기술 인정 제품의 보유여부에 따라 일반 규격제품과 차별하여 제한경쟁 하에 수익성 확보와 수주경쟁에서 우위를 차지 할 수 있습니다. ○ 둘째, 대규모 자동화 생산설비를 갖추고 있는지 여부와 원자재인 열연코일을 얼마나 경쟁력 있는 가격으로 조달할 수 있는지 여부에 따라 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. ○ 셋째, 도로안전시설물의 설치는 정부 정책에 따라 시행되는 정부 공사임을 고려할 때, 발주처, 설계회사, 종합건설사에 대한 영업능력 보유와 업계에서의 신뢰성 확보여부가 지속적인 경쟁관계에서 중요한 요소로 작용하고 있습니다. ○ 넷째, 정부정책에 따라 실물차량 충돌시험에 통과된 제품을 보유하고 있느냐 여부로 입찰이 제한되거나 경쟁우위를 확보할 수 있습니다. (4) 자원조달상의 특성 도로안전시설물의 방호울타리 제품의 주요원자재는 철강재이며, 대부분 국내에서 조달하고 있습니다. 국제 원자재 가격의 변동 추이에 따라 수입 철강재를 사용하는 경우도 있습니다. 당사가 주력하는 방호울타리 제품 생산업체의 철강재 조달방법은 (주)포스코의 실수요업체로 등록하여 직접 조달하거나, (주)포스코의 판매대리점 또는 2∼3차 유통업체로부터 조달하고 있으며 당사는 안정적 조달과 원가경쟁력 확보차원에서 (주)포스코로부터 직접 조달하고 있습니다. (5) 관계법령 및 정부의 규제 등 【표 가-14】 도로안전시설 설치 및 관리지침 주요 개정내용 지 침 명 연도 제정 및 개정 비고 도로안전시설 설치 및 관리지침 -차량방호 안전시설 편 1997.021998.101999.092001.072002.072003.122008.12 2012.11 2014.02 2016.122019.022019.11 방호울타리 제정 중앙분리대 및 충격흡수시설 제정 교량용방호울타리 제정 차량방호안전시설 통합 제정 부분개정(중앙분리대 설치 장소 관련) 부분개정(방호울타리 실물충돌시험 적용시기) 부분개정(방호울타리 형식, 설치방법,충격흡수시 설 설치장소) 부분개정(차량방호안전시설, 조명시설, 악천후 터널 및 장대교량 설치시설, 시선유도시 설, 무단 횡단 금지시설) 트럭탈부착용 충격흡수시설 및 단부처리시설 제정 부분개정(방호울타리 형식, 설치방법) 부분개정(시선유도시설, 조명시설의 기준 등) 부분개정(과속방지턱 설치장소, 속도기준 등)부분개정(도로안전시설물 설치지침에 따라 성능이 검증된 제품만 구매, 설치가능) - ○ 건설교통부(현 국토교통부)는 2001. 8. 보도 자료를 통하여 도로안전시설에 대해 충돌시험을 거쳐 합격한 것만 설치하도록 규정하였으며, 2003. 4. 교통안전공단(자동차성능시험연구소)과 2004. 6. 1 한국도로공사 도로교통기술원을 차량방호안전시설(방호울타리) 성능시험기관으로 지정ㆍ고시하여 충돌시험을 시행하고 있습니다. ○ 당사의 주요생산제품 중 고규격 가드레일, 강성차등형 DS 가드레일, 교량용 강재방호책 등은 국내 성능시험기관이 운영되기 이전(1997∼2002), 국제공인시험기관(미국 TTI)에서 실물차량충돌시험을 시행하여 건설교통부(현 국토교통부)로부터 성능인정을 받아 건설 신기술(고규격 가드레일, 건설신기술 101호)로 지정되어 시장을 선점하여 확대 보급되고 있습니다. DS가드레일의 경우 2004년 7월 한국도로공사 도로교통기술원에서 공인 실물차량 충돌시험을 시행하여 SB4등급에 대하여 가드레일류 부분에서 최초로 합격하여 다시한 번 성능의 우수성을 입증하였습니다. ○ 건설교통부(현 국토교통부)는 2005. 2. 산하기관에 중앙분리대 및 교량방호울타리에 대하여 실물차량충돌시험을 거친 성능 입증된 시설물을 설치하도록 지시하여 당사뿐만 아니라 타사에서도 실물차량 충돌시험 통과제품 확보에 많은 노력을 기울이고 있는 상황이며 2015년 12월말 기준 실물차량 충돌시험 통과된 차량방호울타리(충격흡수시설 제외) 제품은 약 308개 제품에 이르고 있습니다. ○ 국토교통부는 2014. 2. 차량방호울타리에 대하여 성토부 실물차량충돌시험을 거친 성능 입증된 시설물을 설치하도록 지침을 개정하여 실제 도로현장과 같은 조건에서 충돌시험을 진행토록 하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황당사가 주력으로 영위하는 도로안전시설물 중 차량방호울타리 사업 분야는 국가기간산업인 SOC사업과 밀접하게 관련되어 있어 SOC사업의 지속적인 성장에 비례하여 성장하여 왔으며 정부의 「국가기간교통망계획 제2차 수정계획 2001~2020」에 의하면 2020년까지의 전체 도로연장을 19.8만Km(2013년 말 10.6만Km)까지 교통시설 확충 계획하고 있으며 4차선 이상의 국도비율도 2020년까지 60% 수준으로 확충(「제4차 국토종합계획수정계획(2011-2020)」)할 계획을 가지고 있습니다.당사는 1996년 1월 설립이후 도로안전시설물 업계의 선두주자로서 국민의 생명과 재산을 보호하기 위해 도로안전시설물의 생산에 필요한 자동화 기계 설비를 갖추고 자체 및 산ㆍ학ㆍ연 협동을 통한 연구개발활동 결과로 70여건 이상의 지적재산권 보유는 물론 3건의 신기술 제품(고규격 가드레일-101호, 교량 방호울타리-294호, DS 가드레일-388호)을 생산ㆍ판매함으로써 관련 산업 발전에 기여하고 있습니다.또한 당 사에서는 사업다각화 차원에서 층간소음문제를 해결할 수 있는 포스맥제품을 활용하는 소음저감기술을 (주)포스코 산하 포항산업과학연구원과 공동 개발하여 생산ㆍ보급에 힘쓰고 있으며, 국내도로안전시장의 한계를 극복하고자 시장확대를 꾀하며 해외 인증취득을 위한 방호시설물을 개발하여 지난해 등급승인을 받았습니다. 그 결과 지난 2015년 쿠웨이트 코즈웨이 해상교량 건설공사에 승인제품을 적용하였고 당사가 납품 및 공사계약을 수주하였습니다. 이렇듯 지속성장을 위해 신제품을 지속적으로 개발하여 보급할 예정입니다.또한 당사에서ㄴ는 건설현장에서 인력기반으로 이루어지는 철근가공 및 조립 공정을 공장에서 제작된 WBM과 철근가공을 통한 선조립사업으로 전환시킴과 동시에 BIM을 통한 Smart Manufacture Construction을 실현하고 선진 자동화 설비의 도입과 운영을 통해 고객에게 선조립철근 Total Solution을 제공할 것입니다. 당사의 기존사업부문인 SOC사업부문의 구조물분야 및 건축자재사업부문의 데크플레이트의 고객군을 활용한 시너지 창출 및 1군 건설사, 중소형 건설사 등의 거래처 확대를 통해 영업영역을 넓혀가겠습니다. 당사의 영업환경 여건 변화 및 주요 영업전략 변천과정은 아래와 같습니다. 【표 나-1】 영업환경 여건 변화 및 주요 영업전략 변천과정 구분 시장 여건 생산 및 판매활동 개요 영업상 주요전략 1996 ~1997 - 1997년도에 "방호울타리" 에 관한 관리 지침ㆍ개정 시행- 다수의 중소업체가 난립 및 영업시장 초기 형성 단계 - 자동화설비 확보와 산학협 동으로 신제품 개발에 주력 - 생산기반 조성 - 다양한 판매망 확보를 위한 노력 - 영업 지역 기초기반 확보에 주력 - 수주능력제고를 위한 인적 자원 확보 - 가격위주의 경쟁입찰 참여 1998 ~2000 - 지속적인 도로 건설에 따른 도로안전시설물의 지속적인 수요증가 및 규제정책으로 노후 도로의 정비 등 확포장 공사에 따른 중앙분리대 설 치 확대- 차량의 고속화 및 대형화에 따른 도로안전시설물에 대 한 다양한 기술개발이 시도 됨 - 고규격 가드레일의 건설 신 기술 지정과 자동화 설비에 의한 매출의 신장- 신제품 개발에 다른 공장 증축 및 추가 설비 도입 - 전문시공업체인 관계사 동 아산업을 흡수합병하여 설 계에서 시공까지 제품의 일 괄 책임판매 - 신기술제품 설계반영 주력 - 판매제품 다각화 (강재방호 책) - 설계, 생산, 시공의 일관 시 스템 확보 2001 ~2021(현재) - "도로안전시설 설치 및 관리 지침" 통합 및 실물차량 충돌 시험을 통한 시설물의 성능 검증ㆍ평가기준 정립- 차량방호 안전시설에 대한 충돌실험 의무화 - 적기생산ㆍ공급을 위한 관 리 시스템 정립 - 원자재 직구매를 통한 원가 경쟁력 확보 - 원가절감을 위한 조관라인 투자로 가드레일 지주 자체 생산 - 설계 영업능력 제고 - 발주처, 설계사, 시공사에 대한 신뢰성 제고 - 판매제품 다각화 (방음벽, 강재틀옹벽 등) - 영업취약지역 판촉강화- 해외도로건설 영업능력강화 - 최근 한반도 비핵화를 위한 남북한과 미국 그리고 주변국의 노력으로 북한의 핵폐기를 위한 합의가 진행되고 있고, 동시에 북한의 경제지원을 위한 노력도 함께 논의되고 있는 바 경제발전의 초석이 될 SOC투자가 기대되고 있습니다. 이에 당사는 도로안전시설물 및 건설자재 전문기업으로서 향후 SOC시장이 규모감소가 전망되던 중 신규시장의 창출이 기대되고 있어 이에 주목하고 있습니다. - 건축자재사업의 일환으로 데크PL 및 단열재보드 사업을 수행하고 있으며 최근 신규택지분양 저조로 재개발/재건축시장에서 주택건설사업이 확장되고 있고 건설현장의 기계화공법의 사용이 늘고 건축법상 단열기준이 강화되는 등 시장의 확대가 기대되고 있습니다. 탈형데크PL시장을 선도한 당사의 기술력을 바탕으로 플랫슬라브시공방식에도 적용되는 데크PL를 개발하였고, 나아가 기둥과 기둥을 연결하는 보를 시공할때에도 데크PL를 적용하는 신기술을 개발중입니다. 단열재 보드제품도 준불연인증을 획득하기 위한 연구개발이 진행중입니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 영업시장을 구분 하고 보고하는 기준에 따라 건축자재사업부문과 SOC사업부 문 및 신재생에너지사업부문로 구분하고 있습니다. 별도로 2020년도에 투자를 추진하여 2021년도에 본격적으로 사업을 전개할 WBM(선조립철 근 매트)사업이 추가될 예정입니다. (2) 시장점유율 등 ● 건축자재사업부문 본 사업부문에서 주된 제품으로 이지합판탈형데크, 이지단열재데크, 이지스틸데크 및 경질우레탄 단열재가 있습니다. 건축자재시장에서 당사가 수행하는 데크플레이트사업의 규모는 아파트지하주차장 등에서 합판탈형데크 150만㎡/년, 일반건축물의 내단열구간의 단열재일체형데크 35만㎡/년, 스틸데크100만㎡/년 정도가 가능시장으로 판단하며, 2019년 매출기준으로 663억원(시공비 포함)입니다. 이는, 데크시장의 약13% 정도로 추산됩니다. 국내 데크플레이트 시장에서는 매출액 1,400억원의 1위 기업을 제외하고는 2-4위 기업의 매출액이 5~800억원정도이므로 1위기업 외 기업들의 점유율이 분산되어 있습니다. 당사는 합판탈형데크, 단열재데크의 매출호조로 매출액기준으로 업계 2-3위 정도의 시장점유율을 예상하고 있습니다. ● 신재생에너지사업부문 당사는 신재생에너지사업중에서 태양광발전사업을 영위하고 있습니다. 태양광발전사업은 지역 중소업체부터 대기업, 공기업까지 광범위한 경쟁사들이 시장에 존재합니다. 태양광발전소를 건설하고자 하는 발전사들을 중심으로 하는 사업주부터 설계 및 시공을 전담하는 사업자, 전기시설만을 설치하는 사업자, 모듈 및 인버터 그리고 ESS 제조업체, 구조물가공업체등 다양한 분야에서 많은 기업들이 이 시장에서 사업을 하고 있습니다. 그러므로 당사의 시장점유율에 있어 계측이 어렵습니다. ● SOC사업부문 본 사업의 주된 제품으로 판형가드레일, 개방형가드레일, 교량용강재방호책, 강재틀옹벽, 보도용난간, 방음벽이 있습니다. 당사와 비교될 수 있는 동일업종을 영위하고 있는 회사는 30∼40여개로 추정할 수 있으나, 대부분 영세하며 자체 생산설비를 갖추고 있는 업체는 10여개 업체 내외로 추정됩니다. 당사가 주력으로 하는 도로안전시설물 산업은 도로공사의 부대공사로서 수행되는 관 계로 시장점유율의 근거로 제시할 수 있는 통계자료 등의 공식적인 DATA가 전무한 실정이며 주원자재인 철강재도 생산업체인 (주)포스코 거래업체는 당사를 포함한 일부 업체에 불과하고 유통상에서 비규격자재를 조달함을 고려할 때 신뢰성있는 통계치로 활용할 수 없는 형편입니다. 따라서 당사에서는 신용보증기금에서 제공하는「기업조사정보」상의 동종업체 매출금액과 가드레일의 필수부품인 규격볼트업체의 년간 거래실적 및 업체별 년간 매출실적 문의를 통해 개략적으로 시장 점유율을 추정한 결과, 당사의 시장점유율은 가드레일의 경우 26%~28%정도로 추정되며, 교량용 강재방호책은 현재 5% 내외, 그리고 금속구조물창호 전문건설공사업중 창호공사업을 제외한 금속구조물 공사업에서의 국내 시공실적 1위로서 대규모공사수주 능력을 보유하고 있습니다. 교량용 강재방호책의 국내인증과 해외인증을 취득함으로써 기존의 타사제품과 경쟁력 있는 제품이로서 향후 시장점유율은 유지될 것으로 전망됩니다. (3) 시장의 특성 ● 건축자재사업부문 1) 데크플레이트 (가) 주요목표시장 아파트, 상업용건물, 오피스텔등 건축시장의 바닥슬라브를 시공하는 건축물 중 콘크리트구조물 및 철골구조물로 시공되는 건축시장을 이지데크제품 적용가능시장으로 판단하고 있습니다. 현재로서는 아파트나 상업용건물 지하주차장부, 일반건축물의 직/간접 외기노출부를 중점 적용가능한 구역으로 보고 영업역량을 집중하고 있습니다. 특히. 당사가 개발한 단열재 일체형 이지데크가 모든 건축물의 외기에 직/간접 노출부에서 적용 가능하며 시공원가를 절감할 수 있는 기술로써 호응도가 높아짐에 따라 시장을 넓혀가고 있습니다.【표 나-2】연도별 데크플레이트 시장규모 연도 시장규모 2015년 3,401억원 2016년 4,360억원 2017년 4,800억원 2018년 5,200억원 2019년 5,200억원 2020년 5,000억원 (나) 수요자의 구성 및 특성 발주기관별로 보면 공공기관 발주 건축물과 민간기업 발주 건축물로 나눌수 있으나,공공기관도 턴키발주가 늘어나면서 일반건설업체가 직접발주하는 경우가 많아 당사의 주요 수요자는 일반건설업체라고 할 수 있습니다. 일반건설업체는 이익을 추구하는 민간기업으로서 건축물시공 시 공기 및 시공원가를 중요하게 고려하는 특성이 있습니다. 당사의 이지데크제품에 있어 상부노출부위에서의 적용이 이들 수요기업의 요구를 충족시킬수 있어 건축물 품질확보와 함께 공기절감 및 원가절감에 효과가 있는것으로 판단하여 점차 그 수요가 늘어나고 있습니다. (다) 경쟁력 요인 기존 경쟁제품은 철판데크로서 아연도강판과 철근구조물을 용접하여 일체형으로 제작 시공하는 공법입니다. 이 제품은 시공은 간편한 대신 슬라브 시공후 하자 점검 및 누수발견등에 애로가 있어 외관 노출부위에서는 적용하는데 꺼려하고 있습니다. 이에 반해 당사 이지데크는 합판탈형 형식으로서 공장제작 및 표준화를 통해 현장에서 간편하게 시공을 할수 있으면서 탈형후 콘크리트가 노출되어 시공 후 하자점검 및 누수부위를 신속히 확인할수 있는 장점이 있습니다. 따라서 아파트, 오피스텔, 대형빌딩 주차장 구역이나 대형마트등에서 천정이 노출되는 구역에서 는 사후 품질 및 하지관리를 위해 적극 적용하고 있어 기존 건축데크시장에서 틈새시장을 공략하는데 유리한 제품입니다. 여기에다 현행 건축법상 외기에 접하는 부위에는 슬라브 시공 후 단열시공을 해야하는데 기존 철판데크 공법으로는 슬라브 시공후 2차 단열시공공정을 해야 했습니다. 그런데 당사가 시장에 선보인 단열재 일체형 이지데크는 공장에서 이지데크와 단열재를 일체형으로 제작 생산하여 현장에 간편시공함으로써 2차 단열공정이 필요없게 되어 시공사로서는 2차단열시공시 필요한 추가비용을 부담하지 않아도 되는 경제성을 구현하여 시공원가절감을 이룩할 수 있게 만들었습니다. 따라서, 이 제품은 현재 많은 설계사, 시행사, 시공사들의 관심과 호응속에 설계적용이 늘어나고 있는 추세입니다. 특히 합판탈형데크는 지난해 원자재가격과 함께 고품질 슬라브 시공을 위한 고객의 회귀가 늘어나고 있어 올해 수주전망을 밝게하고 있습니다. (라) 수요의 변동요인(대체품 및 대체시장의 현황) 당사는 이미 완전경쟁시장으로서 견고하게 구축된 건축바닥 데크시장에 당사 제품 고유 기술력을 바탕으로 틈새시장을 공략하고 있으며, 점차 그 영역을 넓혀가고 있습니다. 기존의 데크제품을 대체할수 있는 제품으로 PC슬라브 공법이 있으나 시공원가가 높은 단점 및 적용부위의 제한이 있어서 현 단계에서의 대체품이나 대체시장은 형성되기 어려울 것으로 판단하고 있으며, 오히려 당사의 합판데크는 PC공법과 혼용이 가능하므로 시장에서의 지위를 높여가게 될 것으로 기대하고 있습니다.시공이 까다롭고 시공원가가 높은 단점이 있어 시장에서 외면받고 있는 실정으로 이외에 현 단계에서의 대체품이나 대체시장은 형성되기 어려울 것으로 판단하고 있으며, 오히려 당사가 기존시장을 적극 공략하여 기존제품의 대체품으로서 시장에서의 지위를 높여가게 될 것으로 기대하고 있습니다. 정부주도의 장수명아파트 인증제도가 점차 강화되고 있어 리모델링이 가능한 건축물로 주택건설을 주도해 가도록 하는 취지의 정책이므로 라멘조식 건축구조의 건설공법이용에 관한 연구도 확대되고 있으며 이에 데크 플레이트 시장의 확대를 기대하게 됩니다. 1) 단열재 경질우레탄 생산설비 구축에 총 사업비 200억원 이상을 투입하여, 2017년 9월초 KS 인증획득 및 양산 판매를 개시했습니다. 초기 사업투자비용의 최소화 보다는, 장기적인 품질경쟁력 고려한 과감한 투자로, 유럽의 선진 생산설비 일체와 생산기술을 도입함으로써, 연간 530만㎡/ 규모(매출액 약 8백억원)의 생산능력을 갖추고 있습니다. (가) 시장 진입 당사는 국내 유수의 1군 건설사 자재구매 협력사 등록을 대부분 완료하였으며, 건축자재(데크플레이트) 시장에서 당사가 쌓아온 신뢰도와 영업력이 신규설비의 우수한 품질과 시너지를 발휘할 것으로 기대하고 있습니다. (나) 경쟁우위 요인 당사가 생산 판매하고 있는 단열재일체형 데크플레이트와 경질우레탄 단열재의 판매가 동일한 고객을 상대함에 따라 영업 효율성이 증대될 것이며, 당사의 고속설비는 타사의 생산설비대비 5~8%가량 생산 수율이 증대되어, 타사 대비 우수한 가격 경쟁력을 가지고 있습니다. 당사는 업계 최대 두께(250mm) 및 전 품목(1,2종)을 생산하고 있으며, 성능 보증을 위해 장기 열전도율 테스트를 진행하고 있습니다. 이는 고객 신뢰를 바탕으로한 우량고객 발굴과 매출 및 이익 확대를 가져올 것입니다. (다) 사업 목표 당사 는 제품 양산 2017.4분기에 안정적인 시장진입을 성공하여, 본격적인 매출 확대를 기대하고 있습니다. 2020년 매출액 기준 200억 이상을 달성하고, 중장기적으로 500억원대의 안정적인 매출 성과를 이루어내고자 합니다. 당사의 경쟁 우위 요건등 활용하여, 명실상부한 단열재 주요 Maker로 부상할 것입 니다. (라) 수요의 변동요인(대체품 및 대체시장의 현황) 동 시장은 크게 내단열재와 외단열재 시장으로 나뉩니다. 전체 단열재 시장에서 각각 80%, 20%의 비중으로 구분됩니다. 외단열재시장의 특징은 화재에 강한 준불연재로서의 성능인증을 받은 제품 사용이 의무화 되어있으며 현재 LG하우시스가 독점적으로 공급을 하고 있습니다. 반면 내단열재 시장은 준불연재 제품인증이 의무화는 아니지만 건축물의 화재예방을 위한 조치로서 비슷한 가격이라면 준불연재를 우선 사용하는 분위기가 조성되어 있습니다. 그래서 외단열재로 사용되던 LG하우시스의 PF(페놀폼)보드제품을 내단열재로 사용하기 위한 경쟁사의 노력을 계속되고 있으며, 당사로서는 경질우레탄(PIR)보드가 준불연재로 인증될수 있도록 연구개발을 강화하고 있습니다. PF보드는 PIR보드에 비해 50%이상 비싸므로 PF보드를 내단열재로서 사용하기엔 비용부담이 큽니다. 지난 2018년에 PIR보드가격이 PF보드의 90%수준까지 상승하여 PF보드가 내단열재료로 설계적용되었던 현장이 증가한 영향으로 내단열재 시장에서 경쟁제품으로 대두되었습니다. 이러한 환경속에서 PIR보드의 준불연재 인증은 경쟁력을 확보하기 위한 필수전략이 되었고, 당사 역시 단열재 보드제품의 준불연인증 획득을 위한 연구개발에 노력을 기울이고 있습니다. ● 신재생에너지 사업부문 (가) 사업추진현황 2016년을 시작으로 2017년부터 본격적인 신재생에너지(태양광) 사업을 추진하고 있으며 프로젝트 개발부터 EPC(설계,자재조달,건설)사업, O One-stop 토탈솔루션을 제공합니다. 또한 각 프로젝트에 맞는 금융솔루션을 제공하고 IPP(민자발전) 사업, 분양사업, 구조물 생산 및 제작 사업 그리고 태양광융복합 사업을(태양광 방음터널) 진행하고 있습니다. 또한 사업모델의 다각화를 위해 국내 수요 및 성장가능성이 큰 수상태양광, 영농형 케이블 구조물, 쏠라가드레일 등의 연구개발을 통해 기술경쟁력 확보에 노력하고 있습니다. 기술적으로는 구조해석을 통하여 강풍, 우천의 열악한 환경에서도 견딜 수 있는 태양광 구조물로 지적재산권을 출원, 등록 기술 경쟁력을 보유하였고, 구조물의 재료비를 절감함으로써 원가 경쟁력을 확보하였습니다. 또한, 구조해석을 통하여 바람으로 인한 태양광 설비 구조물에 미치는 하중을 계산하고, 자중, 적설, 바람, 지진 등에 의한 하중으로 가해지는 구조물 변형 정도, 파손 가능성 분석과 다양한 조건에서 파손, 변위 등에 대해 요구 성능을 만족하는 제품의 품질과 성능, 안전성을 크게 높였습니다. 2020년도에는 대규모 육상태양광 프로젝트인 새만금 육상태양광 1구역 사업 수주를 통하여 대규모 육상태양광 프로젝트 수행을 위한 교두보를 마련하였으며, 나아가 새만금 육상태양광 2구역 사업 관련 업무를 수행 중에 있습니다. (나) 경쟁우위 요인 1) 당사는 프로젝트별 금융컨설팅 및 솔루션을 제공하고 프로젝트 A~Z까지 토탈 솔루션을 제공함과 동시에 도로안전시설 및 건축자재 사업부문의 풍부한 시공경험을 경쟁력을 갖추고 있습니다. 2) 연간 최대 300MW의 태양광 구조물을 생산할 수 있는 설비시설을 갖추었으며 포스맥(POSMAC) 자재를 사용하여 원가, 품질 및 기술 경쟁력을 갖추고 있습니다. 포스맥(POSMAC)은 용융아연도금이 필요 없어 도금비나 운송비가 않으며 코일(원자재)을 직접 구매하여 구매 경쟁력 확보 및 원가 절감이 가능합니다. 3) 수상태양광에 사용되는 부력체 제조기술 및 특허를 보유한 (주)제이에너지를 인수하여 종속회사에 포함하였습니다. 이를 통하여 새만금 발전단지 및 간척지등지의 수상태양광 건설사업에 직접 납품 가능한 환경을 마련하여 시장경쟁력을 확보하였습니다. 4) 또한, 대규모 수상태양광 사업(새만금, 고흥만, 해창만 등)에 참여함으로써 건설사 및 EPC사들과의 협업을 통해 수상태양광 분야에서의 경쟁력을 갖춰나가고 있습니다. 5) 그 밖에 영농형 케이블형 구조물, 태양광방음터널, 쏠라가드레일 같이 특화된 시장 공략을 위한 특허 등록 등 기술경쟁력을 가지고 있습니다. (다) 사업 목표 당사는 정부정책 ‘재생에너지 3020’ 이행계획’에 맞춰 아래와 같은 전략으로 시장에서 점유율 확대를 해나갈 예정입니다. ‘재생에너지 3020’ 계획의 골자는 2030년까지 재생에너지 발전량 비중을 20%까지, 누적 설비용량을 63.8GW까지 끌어올린다는 것이며 이를 위해 신규 설비용량의 95% 이상을 태양광, 풍력 등 청정에너지로 공급하는 것입니다. 첫째, 새만금 태양광 수상태양광 사업 참여 새만금 수상태양광 사업은 정부의 2030년까지 재생에너지 발전량 비중 20% 확대 정책을 핵심으로 하는 ‘재생에너지 3020 이행계획’에 따라 새만금 방조제 내측 육상화 계획구간에 친환경 수상태양광 발전시설을 설치하여 ‘재생에너지 3020 이행계획’을 선두하는 사업입니다. 새만금 수상태양광사업의 총 용량은 2.1GW 이며, 지역주도형 0.4GW, 계통연계형 0.3GW, 투자유치형 1.4GW로 나뉘어 시행 예정입니다. 당사는 새만금산단투자유치를 통해 새만금 산단에 다스코와 자회사 쏠에코의 공장을 준공하였으며, 새만금 산단 공장에서 생산한 자체개발 부력체와 설치 환경여건에 맞는 다양한 수상구조물을 적용하여 적극적인 수주영업을 진행할 것 입니다., 둘째, 대규모 프로젝트 개발 ‘재생에너지 3020’ 에 따르면 국민 참여 확대를 위해 농촌 태양광을 확대합니다. 농업진흥구역 내 염해간척지, 농업진흥지역 이외 농지, 농업용 저수지 등에 태양광을 설치해 2030년까지 10GW 규모를 보급하는 계획입니다. 이에 따라 당사는 해당 부지에 대한 분석 및 검토를 통해 사전에 부지를 확보하여 대규모 프로젝트를 직접 개발해 나갈 예정입니다. 또한 정부는 2018년부터 2022년까지 민간과 공공기관이 제안한 프로젝트 가운데 5GW 규모의 프로젝트를 집중적으로 추진하는 등 대규모 프로젝트를 원활하게 추진될 수 있도록 제도적으로 지원합니다. 이에 당사는 예상되는 사업부지에 대한 공공기관 제안 및 진행되는 프로젝트에 대한 입찰에 참여할 계획입니다. 이에 따른 프로젝트별 금융컨설팅 및 솔루션을 제공하고 프로젝트 A~Z까지 토탈 솔루션을 제공함으로써 신재생에너지 전문기업으로 성장할 것입니다. 셋째, 구조물 사업의 시장점유율 증대 당사의 주요 사업 중 가드레일 및 건축자재 사업을 통해 증명되었던 경쟁력을 바탕으로 태양광 구조물 생산설비를 구축하였습니다. 특히 포스맥(POSMAC) 자재로 구조물 생산, 제작하고 있는데 포스맥은 POSCO고유의 기술로 개발된 내식성이 매우 우수한 Zn-3% Mg-2.5% Al 3원계 합금이 도금된 제품입니다. 동일한 도금 부착량의 일반 용융아연도금강판(GI, HGI) 대비 5배 이상의 내식성을 보유하고 있어 국내에서 적용사례가 증가하고 있습니다. 원가, 품질 및 기술 경쟁력을 바탕으로 태양광 프로젝트에 적용함으로써 시장 점유율을 높일 계획입니다. 넷째, 기술 경쟁력 확보 추후 정부정책에 따라 진행될 대규모 수상태양광 프로젝트 및 농사와 태양광 발전을 병행하는 영농형 태양광, 가드레일에 태양광을 부착한 쏠라가드레일, 수상태양광 등에서의 기술 경쟁력 확보를 통해 특화시장을 공략할 것입니다. 최근에는 서울특별시와 제휴를 통해 터널형 방음벽시설물에 태양광방음패널을 접목하여 도로용 방음시설물과 태양광발전을 접목하는 융향 모델을 제안하여 시범시공을 실시하고 있습니다. 이를 바탕으로 당사의 태양광사업의 기회를 모색함은 물론 SOC분야 방음벽공사 수주에도 기여 할 수 있을 것으로 기대합니다. 또한 현재 당사 연구개발을 통해 개발된 일체형 방음터널형 태양광시스템을 이용하여 시장을 선도하며 사업 다각화할 계획입니다. ● SOC사업부문 (가) 주요 목표시장 당사는 정부 및 지자체의 공사발주 및 자재발주에 대해 경쟁입찰 또는 수의계약 형태로 전국을 대상으로 영업활동을 수행하고 있으며, 시장별 발주관청은 아래와 같습니다. 【표 나-3】 시장별 발주관청 주요 시장 관리청 영업방법 영업비중(%) 일반국도 국토교통부장관(시 관내는 해당시장) 경쟁입찰 및 수의계약 80 ~ 90 지방도(국지도) 도지사 경쟁입찰 및 수의계약 특별ㆍ광역시도 특별ㆍ광역시장 경쟁입찰 및 수의계약 5 ~ 10 시ㆍ군ㆍ구도 시장ㆍ군수ㆍ구청장 경쟁입찰 및 수의계약 고속도로 한국도로공사 경쟁입찰 및 수의계약 0 ~ 5 ※ 영업비중은 정확한 수치에 근거한 비율이 아니며, 당사의 대략적인 시장 포지션 비중임. 전국의 도로 중 고속도로는 한국도로공사의 관리하에 콘크리트 방호울타리가 주로 설치되고 있으며 일반국도와 지방도 등은 경쟁입찰 또는 수의계약에 의해 주로 강재 방호울타리가 설치되고 있습니다. 따라서 당사는 강재방호 울타리가 설치되고 있는 일반국도, 지방도, 시군도를 주 대상으로 영업을 영위하고 있습니다. (나) 수요자의 구성 및 특성도로안전시설 제품의 최종수요자는 직접적으로 차량 탑승자의 고귀한 생명에서 거시적 관점으로는 국가 물류의 원활한 소통으로 인한 국가 경쟁력이라 할 수 있습니다.당사 제품의 수요자(발주자)는 1차적으로 관공서이며 2차적으로는 관공서에 의해 수주를 받은 건설회사(원수급자)로 분류할 수 있습니다. 당사는 관공서 또는 관공서의 원수급자인 건설회사와의 직접적인 계약에 의해 제품을 판매하고 있습니다.당사의 주된 수요자 확보는 국토교통부 산하의 6개의 지방국토관리청과 그 산하의 국토관리사무소(총 18개) 및 해당 관리청(관공서)과 전국의 도로관련 건설업체 등을 대상으로 경쟁입찰 참가 또는 수의계약에 의하고 있으며 수요자별 특성은 아래와 같습니다. 【표 나-4】 수요자별 특성 구 분 관공서 건설사 비 고 계약방법 수의계약 또는 입찰 경쟁입찰 - 계약비중 20% 80% 매출액대비 결재방식 현금 대형회사 : 현금 또는 3개월 이내 어음중소회사 : 평균 3개월 어음 - 수요시기 4/4분기 집중 - 당사가 영위하는 사업의 중요 특징 중 하나는 도로와 도로부속물의 공사가 100% 관급공사인 까닭에 1년 단위의 결산이 마무리되는 4/4분기에 수요가 급증하는 구조를 갖고 있습니다. 판매대금의 회수는 제품판매시 또는 공사진행기준에 따라 이루어지며, 관공서는 현금결재 방식이며 대형 건설회사는 현금 또는 3개월 이내의 약속어음으로 이루어지고 있습니다.다음 표에서 보듯이 최근 5개년 동안 전체매출액의 30%정도가 4/4분기에 발생하고 있습니다. 데크PL 사업으로인해 분기별 분산효과는 있으나 여전히 4/4분기 비중은 높은 편입니다. 【표 나-5】 매출 현황[연결재무제표] (단위 : 억원, %) 구 분 1분기 2분기 3분기 4분기 합계 비고 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 2015년 204 15.1 375 27.7 411 30.4 364 26.9 1,354 - 2016년 286 18.2 315 20.1 424 27.0 546 34.8 1,571 - 2017년 393 17.6 523 23.4 589 26.4 727 32.6 2,232 - 2018년 667 27.7 565 23.5 616 25.6 560 23.3 2,408 - 2019년 403 18.6 643 29.7 447 20.7 669 30.9 2,162 - 2020년 162 8.4, 362 18.9 588 30.7 800 41.8 1,912 '15-'20년 평균 352.5 17.6 463.8 24.9 512.5 26.8 611 31.7 1,940 - 또한, 당사는 해외수출 및 공사참여 등 사업 다각화를 통하여 글로벌기업으로서 기초를 다지고 있습니다. 【표 나-6】 주요 수출현황 연 도 국가명 프로젝트명 품목명 2009 말레이시아 도로현장 시공 교량용 방호울타리 2009 필리핀 일로일로 홍수통제 프로젝트 시공 가드레일 2009 말레이시아 도로현장 시공 교량용 방호울타리 2010 수단 자재납품 가드레일 2012 태국 태국 #41 고속도로 시공 가드레일 2014 쿠웨이트 코즈웨이교량 교량용 방호울타리 2014 볼리비아 바네가스교량 교량용 방호울타리 2014 칠레 자재납품 개방형 가드레일 2014 태국 모터웨이 가드레일 2014 시에라리온 케네마-펜뎀부 도로 가드레일 2015 쿠웨이트 코즈웨이교량 교량용 방호울타리 2015 말레이시아 웨스트코스트 고속도로 교량용 방호울타리 2015 시에라리온 케네마-펜뎀부 도로 가드레일 2017 사우디아라비아 리야드메트로 가드레일 2018 사우디아라비아 리야드메트로 가드레일 2018 브루나이 템부롱 해상교량 교량용 방호울타리 2019 사우디아라비아 리야드메트로 가드레일 2019 브루나이 템부롱 해상교량 교량용 방호울타리 2020 사우디아라비아 리야드메트로 가드레일 해외수주사업은 국내의 동종 전문건설업의 현황과 마찬가지로 해외 글로벌기업중 전문건설공종에 자본력과 재무능력 및 기술,사업수행능력을 갖춘기업이 드물기 때문에 대규모 공사 수주시 당사의 수주가능성이 상당히 높다 할수 있습니다.이에 기 수주한 공사를 잘 수행해 간다면 글로벌 시장에서의 수주증력 증대를 기대할 수 있습니다. 최근에는 사우디 리야드 프로젝트를 수행하기 위해 설립운영중인 사우디현지법인이 공사계약 및 시공실적을 바탕으로 사우디내 SOC사업에 참여할 기회를 모색하고 있습니다. 이미 수행중인 리야드메트로 엣지유닛 설치공사가 최고의 시공품질로 현지 발주처의 호평속에 마무리 해가고 있기에 현지 수주전망을 밝게 하고 있습니다. (다) 경쟁력 요인 방호울타리 산업은 숙련된 인적자원과 기술력 그리고 설비투자가 필요한 산업이지만 현재 시장진입에 대한 장벽이 없어 전국적으로 30~40여개 업체 내외의 중소규모 업체가 제품을 생산 또는 판매하고 있습니다. 하지만 당사를 제외한 모든 업체는 일반제품을 생산, 판매하고 있으며, 당사는 일반제품은 물론 당사의 신기술 제품을 위주로 영업활동을 수행하고 있습니다. 당사의 주요 경쟁력은 첫째, 산ㆍ학ㆍ 연 협동의 연구개발에 의한 신기술 제품의 개발에 있으며 60% 이상의 매출이 신기술 제품에 의해 이루어지고 있습니다. 그리고 국내외 인증취득 제품을 다양하게 구비하고 있어 어떤 규모의 도로에도 적용가능한 제품을 보유하고 있습니다. 둘째, 대규모 자동화 양산설비의 보유 및 풍부한 자금력을 바탕으로 주원자재의 저가매입 등을 통해 타사보다 유리한 원가 경쟁력을 가지고 있습니다. 셋째, 영업 및 설계 분야의 우수한 인적자원 보유로 경쟁입찰 및 수의계약 등에서 타사 대비 양호한 수주능력을 보유하고 있습니다. 넷째. 대규모 공사의 수주에 적합한 사업수행능력을 갖추었습니다.100억원대 이상의 규모는 시공실적, 재무능력, 기술자 보유등의 차별화된 능력이 요구됩니다. 국내에서는 방음벽공사중 터널형 방음시설공사나 대형교량 울타리 설치공사등이 규모화된 공사입니다. 이런 대규모 공사를 수행할 수 있는 능력을 보유한 국내및 국외 기업이 드뭅니다. 따라서 당사는 이런 모든 능력을 갖추고 있는 바 향후 대규모 공사의 수주에 있어 유리한 위치에 있다고 할 수 있습니다. 【표 나-7】 경쟁력 분석 비교분야 경쟁원천 기대효과 기 술 력 산ㆍ학ㆍ연 공동의 기술개발 독ㆍ과점적 영업지위 창출 영업관리 다년간의 축적된 영업 능력 (매출액의 80%가 경쟁입찰) 영업경쟁력 우위 확보 자금관리 현금결제 및 원자재 직구매 원가경쟁력 및 회사 신뢰성 재고 생산관리 자동화 대량 생산시설 양질의 제품 생산 및 원가경쟁력 (라) 수요의 변동요인(대체품 및 대체시장의 현황) ○ 당사의 주요 생산제품 중 고규격 가드레일, 강성차등형 DS 가드레일, 교량용 강재방호책 등 은 국내 성능시험기관이 운영되기 이전(1997∼2002), 국제공인시험기관(미국 TTI)에서 실물차량충돌시험을 시행하여 건설교통부(현 국토교통부)로부터 성능인정을 받아 건설 신기술(101호, 294호, 388호)로 지정되어 시장을 선점하여 확대 보급되고 있습니다. ○ DS가드레일의 경우 국토교통부지정 2개의 공인시험기관(한국도로공사 도로교통기술원, 교통안전공단 자동차성능연구소)에서 실물차량충돌시험을 시행하여 SB4, SB5등급 중앙분리대와 SB2(2종류), SB4등급 노측용 가드레일에 가드레일류 부분에서 국도 및 고속도로용 등급에 모두 합격하여 다시 한 번 성능을 입증하였으며, 지식경제부 신기술(NEP)인증(2004. 12.)과 조달청 우수제품(2005. 6)으로 선정되었습니다. ○ 교량용 강재방호책의 경우도 국토교통부지정 공인시험기관(한국도로공사 도로교통기술원)에서 실물차량충돌시험을 시행하여 SB4(3종류), SB5등급, SB6등급에 대하여 합격되어 사용되고 있습니다. ○ 특히 건설교통부(현 국토교통부)는 2005. 2. 산하기관에 중앙분리대 및 교량방호울타리에 대하여 실물차량충돌시험을 거친 성능입증된 시설물을 설치하도록 지시하여 당사뿐만 아니라 타사에서도 실물차량 충돌시험 통과제품 확보에 많은 노력을 기울이고 있는 실정이며 2014년 12월말 현재 실물차량 충돌시험 통과된 차량방호울타리 제품(충격흡수시설, 교량용 제외)은 약184개 제품에 이르고 있습니다. ○ 당사의 주요 생산품은 모두 철강재를 사용하고 있으며, 원재료 비중의 65% 이상이 철강재 원재료비로 철강재의 가격변동은 제조원가에 그대로 반영되어 수익률에 영향을 끼칩니다. 최근의 철강재의 가격 급등은 수익률 하락과 제조원가의 상승으로 인한 경제성 약화로 강재옹벽 등의 제품에서는 기존 콘크리트 옹벽 등에 대비하여 경쟁력이 약화될 것으로 예상됩니다. ○ 2008년 7월에 3단보형의 노측용 방호울타리 SB3등급 실물차량충돌시험이 합격하여 설계속도가 높은 고속국도, 자동차전용도로의 노측구간에 적용 가능한 제품을 독자기술로 확보하였습니다. 이를 바탕으로 점차 고속화 및 미관과 고성능을 요구하는 도로안전시설물의 시장에 대응할 수 있는 발판이 마련되었습니다. ○ 2013년에는 고속도로용 집수거용 노측용 방호울타리 및 교량용 조합형 차량방호울타리를 개발, 실물차량충돌시험에 합격하여 고속도로 현장에 적용 가능한 제품을 확보하였습니다. ○ 2014년에는 성토부 노측용 개방형 방호울타리(SB2, SB3, SB4, SB5등급)의 실물차량충돌시험이 합격하여 실제 현장과 같은 성토부(경사면) 노측구간에 적용 가능한 제품을 독자기술로 확보하였습니다. 또한, 단부처리시설 중앙분리대용 방호울타리의 ET-2등급 실물차량충돌시험이 합격하여 중앙분리대 단부에 적용 가능한 제품을 독자기술로 확보하였습니다. 이를 바탕으로 안전성을 요구하는 도로안전시설물의 시장에 대응할 수 있는 발판이 마련되었습니다. ○ 2015년에는 기존 고속도로용 성토부용 집수거 보강형 방호울타리(SB3 등급), 성토부용 DS 가드레일(SB3 등급), 성토부용 W형 개방형 가드레일(SB2, SB4등급)을 개발, 실물차량충돌시험에 합격하여 다양한 현장에 적용 가능한 제품을 확보하였습니다. ○ 2016년~2017년에는 강재방호책 교량형(SB6등급), 단부처리시설 노측용개방(ET2등급), 단부처리시설 전이구간 개방형(SB4등급), W형 가드레일 노측용(SB4등급), 강재방호책 교량용(SB4등급), 단부처리시설 중앙분리대용 개방형(ET2등급)을 개발, 실물차량충돌시험에 합격하여 다양한 현장에 적용 가능한 제품을 추가 확보하였습니다. 【표 나-8】 제품 주요 개발현황 - SOC사업부문 개발년도 제 품 명 비 고 2004.09 - 교량용 방호울타리(SB5, DA-B_40, H900) 2004.07 - DS 가드레일, 중앙분리대용(SB4, H900) 2005.05 - 교량용 방호울타리(SB4, DA-B_40, H850) / DS 가드레일, 노측용 (SB4, H900) 2006.02 - 교량용 방호울타리(SB4, R2-SB4, H750) 2006.06 - 고규격 가드레일, 중앙분리대용(SB4, H860, PAD), (DS-GM_03, 연결대) - DS 가드레일, 노측용(SB2, DA-DS_N01, H850) 2006.12 - DS 가드레일, 중앙분리대용(SB5, H850) 2007.04 - 고규격 가드레일, 노측용(SB2, H810, DA-GSS-01) 2007.10 - DS 가드레일, 노측용(SB2, DA-DS_N03, H830) 2008.01 - 교량용 방호울타리(SB6, H1020) 2008.07 - 개방형 가드레일, 노측용(SB3, DA-SA-02, H830) 2008.09 - 개방형 가드레일, 노측용(SB5, DA-SA-04, H1100) 2009.08 - DS 가드레일, 중앙분리대용(SB4, DA-DS-M01, H830) 2009.10 - 개방형 가드레일, 노측용(SB2, DA-SA-03, H830) 2011.06 - 교량용 방호울타리(SB5, DA-BR-SB5, H1050) 2011.10 - DS 가드레일, 중앙분리대용(SB4, DA-DS-M04, H900, 연석형) 2011.12 - 개방형 가드레일, 중앙분리대용(SB5, DA-OMB-SB5, H900, 연석형) 2012.01 - W형 가드레일, 노측용(SB2, DA-WS-SB2, H775) 2012.06 - 개방형 가드레일, 노측용(SB4, DA-SA-SB4, H830) 2012.09 - 교량용 방호울타리(SB5, DA-B-SB5, H900) 2012.11 - 고규격 가드레일, 노측용(SB4, H860, DA-GSS-SB4) 2013.03 - DS 가드레일, 노측용(SB3, DA-DS-SB3, H900) - 측구보강형 가드레일(SB3, DA-Re-SB3) 2013.04 - W형 가드레일, 성토부 노측용(SB2, DA-WS-SB2S, H775) - W형 가드레일, 성토부 노측용(SB4, DA-WS-SB4, H775) 2013.08 - 교량용 방호울타리(SB4, DA-OB-SB4, H650) 2013.09 - 개방형 가드레일, 성토부 노측용(SB4, DA-OBS-SB4, H1100) 2013.11 - 개방형 가드레일, 성토부 노측용(SB5, DA-OBS-SB5, H1100) - 단부처리시설, 노측용(ET2, 3W형) 2014.02 - 단부처리시설, 중앙분리대용(ET2, 3W형) / 전이구간, 노측용(SB2, 3W형) 2014.05 - 개방형 가드레일, 성토부 노측용(SB2, DA-OBS-SB2, H800) 2014.06 - 개방형 가드레일, 성토부 노측용(SB3, DA-OBS-SB3, H800) 2015.05 - 집수거보강형 가드레일, 성토부(SB3, DA-Re-SB3) 2015.09 - DS 가드레일, 성토부 노측용(SB3, DA-DS_SB3) 2015.12 - W형 개방형 가드레일, 성토부 노측용(SB2, SB4, POS-WS-SB2, SB4) 2016.01 -강재방호책,교량용(SB6) 2016.05 -강재방호책,교량용(SB6) 2016.06 -단부처리시설, 노측용개방(W형)(ET2) 2016.11 -w형 가드레일, 노측용(SB4) 2016.12 -단부처리시설, 전이구간 개방형(SB4) 2017.03 -w형 가드레일, 노측용(SB4) 2017.03 -강재방호책,교량용(SB6) 2017.05 -단부처리시설, 전이구간 개방형(SB4) 2017.08 -단부처리시설, 중앙분리대용 개방형(ET2) 2018.03 -고규격가드레일(SB4) 2018.09 -단부처리시설(ET2) 2018.12 -충격흡수시설(CC1) (4) 신규사업등의 내용 및 전망 ● WBM(선조립철근매트) 사업부문1. 업계의 현황 - WBM의 정의 고강도의 냉간신선 또는 열간압연 철근/철선을 격자형태로 공장에서 전기저항 방식으로 연속적인 자동 용접을 통하여 제작된 구조용 보강재를 의미합니다. (1) 산업의 특성 선조립 철근이 사용되는 건설산업은 사람의 일상생활 및 경제활동을 위한 공간과, 교류와 운송을 지원하기 위한 인프라를 구축하는 사업으로 사업분야는 크게 상업, 업무, 주택, 문화 시설 등을 건설하는 건축 사업, 도로, 철도, 항만 등 사회간접자본 시설을 건설하는 토목 사업, 발전소, 에너지 저장시설, 산업시설 등을 건설하는 플랜트 사업으로 구분할 수 있습니다. 선조립철근은 프리패브 철근 공법이라고도 하며 당사는 Welded Wire/Bar Reinforcement Mat(구조용선조립 용접철근 매트), WBM이라는 브랜드 네임을 상표등록하고 군산에 위치한 산업단지에 공장을 신설하여 전용설비 도입을 완료하였습니다. (2) 시장규모 및 성장성 최근 10년 사이 인건비는 109% 증가되었고, 건설업 55세 이상 인력의 비중이 연평균 4%대 증가되어 고령화경향이 뚜렷하며 숙련공의 부족으로 매년 명장 선정인원이 30% 이상 감소되었습니다. 이러한 건설인력 고령화는 궁극적으로 건설 구조물의 품질과 성능저하를 초래하고 있습니다. 또한, 철근가공 및 조립산업의 기반이 되는 건설산업의 경기를 보면 코로나19 여파로 인해 2020년 건설시장의 부진에 대한 우려가 높았으나 건설수주 증가세, 건설투자 회복세 등에 있어서 선방한 결과를 보이고 있으며, 2021년은 소비나 투자의 회복세로 공공건축/토목, 민간토목, 주거용건축 등의 증가세가 예상되고 있습니다. 포스트코로나 환경에 따라 Offsite-Construction 관련기술이 주목받는 여건에서 철근/철선과 같은 콘크리트 보강소재에 대한 현장작업 최소화가 필요하므로 선조립으로의 변화가 불가피할 것으로 보이며, 유럽과 미국을 중심으로 선조립철근의 점유율은 철근사용량 대비 각국별 50%에 육박하고 있고 선조립철근 기술에 대한 니즈가 지속적으로 증가 중에 있으므로 시장은 계속 확대될 것으로 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성 코로나19 여파로 인해 소비감소세가 크게 나타나는 가운데, 건설투자가 경제성장률 하락의 버팀목 역할을 수행하고 있는 실정으로, 백신개발과 조기보급여부가 경기의 가장 큰 쟁점일 것으로 판단되며, 건설투자 순환주기상 민간중심의 주거 및 비주거 건물투자의 증가로 회복국면이 이어질 것으로 기대되고 있습니다. 건설자재시장은 건설시장의 파생수요로 건설투자 증감률과 높은 상관관계를 보이므로 선조립철근 사업에 건설투자나 노무비 비중, 철근/철선 원자재의 단가변동에 영향을 받고 있습니다. 아울러 철근가공산업 또한 건설경기의 직접적인 영향을 받고 있으며, 건설산업 경기 변동에 따른 투자 및 수요에 큰 영향을 받고 있습니다. 건설 산업의 특성 상 작업이 주로 옥외에서 이루어지므로 동절기, 우천 등의 영향으로 인해 시공의 어려움을 겪는 계절적 환경적 요인이 있습니다. (4) 경쟁요인 가) 철근 조립공정 패러다임 변화 철근의 가공 및 조립 재래식 공정은 인력 투입율이 높아 전체 공정에 영향을 미칠 뿐만 아니라, 콘크리트 품질과 경제성 저하의 원인이 되고 있습니다. 선조립공법(공장제작화 공법)을 사용함으로 인건비 절감 및 공기단축의 정량적 효과는 물론 품질향상 등 정성적요인 등을 고려 시 재래식 철근 조립공법 대비 분명한 강점을 지니고 있습니다. 따라서 기존 방식의 철근 조립 공정을 공장제작 기반 선조립 기술공법으로 대체할 수 있는 패러다임의 변화를 이끌어내야 합니다. 나) 경쟁사의 시장진입 현재는 영세한 중소기업 20개 이상의 기업에서 용접철망을 생산하여 판매하고 있으나, 펜스와 같은 소구경 제품과 비구조용 보강재로 사용되는 제품을 생산하여 판매하고 있는 실정이므로 실질적 경쟁사는 없는 상황입니다. 그러나 구조용 선조립 철근시장의 고성장 예측에 따라 시장경쟁자 출현이 예상되며, S/W시스템 구축을 통한 차별화, 설계기술의 내재화, 특허 및 신기술공법의 취득을 통한 우위적인 지위 확보가 필요합니다. 2. 회사의 현황 가) 주요목표시장 아파트, 물류센터, 상업용건물, 오피스텔 등 기초, 바닥슬라브, 벽체를 시공하는 건축물 및 토목구조물 등 콘크리트구조물로 시공되는 구조물을 WBM 적용가능대상으로 판단하고 있습니다. 국내 철근 시장 규모는 연간 1,100만톤이며, 이 중 WBM 우선 적용대상인 슬라브, 벽체 등 평판형 구조물의 규모는 연간 694만톤 수준으로 추정됩니다. 추후 적용 분야와 용처를 PC제품, 보 및 기둥 부재 등으로 확대하여 적용하고자 합니다. 나) 경쟁력 요인 당사는 대구경 WBM 생산이 가능한 고급사양 생산설비를 선제적으로 구축하였습니다. 다) 수요의 변동요인(대체품 현황) 바닥 슬라브와 벽체에는 PC(Precast Concrete) 가 대체품으로 존재합니다. 그러나 적용부위의 제한 등 PC제품이 적용되기 어려운 틈새시장이 존재하며, 당사의 데크플레이트와 혼용을 통해 시장에서의 지위를 높여가게 될 것으로 기대하고 있습니다. 아울러 기초부위의 경우 대체품이 형성되기 어려울 것으로 판단되어 WBM 의 시장 확대를 기대하게 됩니다. . (5) 조직도 다스코(주) 조직도_2020년 4q.jpg 다스코(주) 조직도_2020년 4q 2. 주요 제품, 서비스 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원,%) 사업부문 구체적용도 제26기 1분기 제25기 제24기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 토목사업부문 토목시설물 9,411,475 17.7% 79,931,417 100.00% 86,359,199 100.00% 건축자재사업부문 건축자재물 16,167,963 30.4% 82,259,945 36.64% 87,489,300 40.47% 신재생에너지사업부문 태양광발전시설 4,240,156 7.97% 31,110,968 100.00% 42,361,129 19.59% WBM부문 선조립철근 23,363,677 43.93% 31,204,179 13.9% - - 합 계 53,183,270 100% 224,478,509 100.00% 216,209,628 100.00% * 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/m,원/㎡당) 품 목 제26기 1분기 제25기 제24기 강성차등형(DS)가드레일 내수 76,000 73,750 73,750 강재방호책 내수 198,000 192,000 192,000 차광망 내수 20,000 20,000 20,000 DECK 내수 30,387 35,738 32,716 단열재 내수 12,218 11,306 11,410 * 일부제품의 판매가격은 영업상 비밀에 해당되므로 표준가격으로 기재하였습니다. (1) 산출기준 ①DS가드레일류 : 도로의 노견용(4m 레일 1매 소요)으로 설치되느냐 중앙분리대 (4m 레일 2매 소요)로 설치되느냐에 따라 판매단가의 차이가 발생 하며 매출금액을 가드레일 연장길이로 나누어 계산②강재방호책 : 강재방호책의 지주가 2m 간격으로 설치되므로 금액을 강재방 호책 연장길이(지주수×2m)로 나누어 계산③차광망 : 차광망 금액을 차광망 수량으로 나누어 계산④DECK, 단열재 : 금액을 면적(㎡)으로 나누어 계산(2) 주요 가격변동원인당사가 영위하는 사업은 정부공사의 예산 수립기준이 되는 설계단가 변동에 따라 수주(계약)단가가 연동하는 성격이 강하며, 설계단가는 원자재가격의 인상 등 물가상승율을 반영하여 조정됩니다. 또한 수주건별 경쟁률의 정도, 즉 수의계약이냐, 경쟁입찰 방식이냐에 따라 판매단가가 차이가 나며 이러한 수주(계약)조건은 타사의 참여가 제한되는 자체 신기술제품이냐 일반 제품이냐에 따라 판매이익률의 차이가 발생합니다. 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원, %) 사업부문 세부항목 품 목 구체적용도 제26기 1분기 제25기 제24기 비고 매입액 비율 매입액 비율 매입액 비율 토목사업부문 가드레일강재방호책강재틀옹벽차광망 열연코일 가드레일, 강재방호책프레임, 강재틀옹벽 지주등 생산 34,305 0.27 4,880,790 10.16 11,831,653 19.20 - 철판 강재방호책 지주생산 143,310 1.12 752,555 1.57 871,028 1.41 - 기 타 H-BEAM 방음벽 등 197,488 1.54 2,989,124 6.22 3,913,166 6.35 - 기타 - 1,413,313 11.05 3,376,106 7.03 4,000,297 6.49 - 토목사업부문 합계 1,788,416 13.98 11,998,575 24.98 20,616,144 33.45 건축자재사업부문 DECK 선재 DECK PLATE 생산 2,910,082 22.76 7,564,247 15.75 16,804,381 27.26 - 합판 DECK PLATE 생산 217,382 1.70 2,416,800 5.03 2,620,764 4.25 - 아연강판 DECK PLATE 생산 442,174 3.46 2,198,625 4.58 3,142,012 5.10 - 단열재 DECK PLATE 생산 664,348 5.20 2,515,909 5.24 845,287 1.37 - 기타 DECK PLATE 생산 613,999 4.80 1,695,255 3.53 1,916,485 3.11 - 단열재 MDI 경질우레탄단열재 생산 3,486,405 27.27 9,201,644 19.16 5,487,981 8.90 - Polyol(폴리올) 경질우레탄단열재 생산 1,316,668 10.30 4,494,070 9.36 3,204,189 5.20 - 기타 경질우레탄단열재 생산 1,010,561 7.90 2,812,990 5.86 1,788,808 2.90 - 건축사업부문 합계 10,661,619 83.39 32,899,540 68.51 35,809,907 58.09 - 신재생에너지사업부문 구조재 포스맥외 구조물 생산 335,556 2.26 3,139,611 6.51 5,209,561 8.46 - WBM사업부문 철근가공 철근,선재 철근구조물제작,가공 743,961 5.5 72,552 0.15 - - 전체합계 13,529,552 100 48,110,278 100 61,635,612 100 - 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 :원/KG, 원/㎡,원/매) 사업부문 품 목 제26기 1분기 제25기 제24기 토목사업부문 열연코일 1060 1,060 1,060 열연판재 600 617 645 H-BEAM 770 753 800 건축자재사업 선재 706 549 596 합판 11,100 10,600 10,690 아연강판 995 785 802 MDI 2493 1,759 1,761 * 당사는 경쟁회사와의 경쟁환경에 직면하여 주요 원자재인 열연코일 가격이 공개될 경우 영업상 타격을 받을 수 있으므로 부득이하게 고시가격으로 기재합니다. * 기타 영업상비밀에 해당하는 원재료의 매입가격을 비공개하거나 시장표준가격으로 기재하였습니다. (1) 산출기준 열연코일의 매입단가는 (주)포스코의 고시가격으로 출고가에 운반비와 임가공비를 포함한 당사 도착도가격입니다. (2) 주요 가격변동원인 주 요 원재료인 코일 및 선재는 기본적으로 국제 원자재가격과 환율변화에 영향을 받고 있으며, 최근 수개년동안의 철강 국제 시세의 꾸준한 하락추세에서 2016년도 하반기 이후 소폭의 상승세를 기록하고 있습니다. 이는 미국의 경제회복 및 미국금리 인상등 환율의 변화와 글로벌 경기 동향과 깊은 연관이 있어 국제원자재 가격을 쉬이 예단하기는 어렵습니다. 당사는 이러한 가격변동성을 최소하기 위해 원자재 발주시점에 국내단가와 수입단가와 비교하여 구매하고 있습니다 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 사업부문별 생산능력 사업부문 설비명 품 목 사업소 단위 제26 1분기 제25기 제24기 비고 토목사업부문 포밍1호기 가드레일판 본사공장 매 522,720 522,720 522,720 후레임(200×150) - 본사공장 개 75,504 75,504 75,504 후레임(145×100) - 본사공장 개 133,584 133,584 133,584 포밍3호기 가드레일판(DS) 본사공장 매 243,936 243,936 243,936 컷팅1~2호기 가드레일파이프 본사공장 개 813,120 813,120 813,120 프레스1~4호기 강재방호책지주 본사공장 개 7,550 7,550 7,550 건축자재사업부문 TG 1~6호기 TRUSS GIRDER 당진1공장 M 19,243,224 12,324,312 12,324,312 합판데크조립기 1~2호기 합판탈형 DECK 당진1공장 ㎡ 333,590 1,167,566 1,167,566 단열재조립기 단열재일체형 DECK 당진1공장 ㎡ 135,974 389,189 389,189 스틸데크조립기1~2호기 스틸일체형 DECK 당진1공장 ㎡ 333,590 1,167,566 1,167,566 TG 1~2호기 TRUSS GIRDER 당진1공장 M - - - 강판탈형데크조립기1~2호기 강판탈형 DECK 화순공장 ㎡ - - - 우레탄발포설비 경질우레탄 단열재 당진2공장 ㎥ 56,328 304,158 304,158 에너지사업부문 성형포밍기1-3호기 태양광 구조물 화순공장쏠에코 MW 300 300 300 사출성형라인1~3호기 수상용 부력체 쏠에코군산공장 MW 150 - - WBM사업부문 QC76 선조립용접철근매트 군산공장 톤 25,600 - - QC7 선조립용접철근매트 군산공장 톤 12,800 - - ※WBM사업부문의 생산능력은 실제 생산되는 제품의 종류에따라 변경될수 있습니다.(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등 ① 산출기준 - 본사공장은 가드레일 등 도로안전시설 생산공장은 1일 2교대, 22시간 작업기준입니다. - 2개이상 품목 생산가능 설비에 대해서는 각각의 품목을 전 시간 동안 생산한다는 전제하에 생산능력을 산출하였습니다.- 당진(데크)공장은 1일 2교대, 19.5시간, 작업대기시간을 제외한 순작업시간 70% 기준입니다.- 당진(단열재)공장은 1일 12시간, 생산속도 16m/min 생산 기준입니다. ② 산출방법- 본사공장 품목 가드레일 판 강재방호책 프레임 파이프 지주 설비명 포밍1호기 포밍3호기 포밍1호기 포밍2호기 컷팅기 프레스1~4호기 매, 개/Hr 90 42 13 23 140 1.3 매, 개/D 1,980 924 286 506 3,080 28 매, 개/M 43,560 20,328 6,292 11,132 67,760 629 매, 개/Y 522,720 243,936 75,504 133,584 813,120 7,550 ※ 하루작업시간은 22시간 한달은 22일을 기준입니다.※ 포밍1, 2호기는 고규격 가드레일판, 포밍 3호기는 강성차등형 상ㆍ하 가드레일판(1 SET), 파이프컷팅기는 중앙분리대 포스트, 프레스기는 SB6용 지주를 기준으로 산출하였습니다. (파이프컷팅기 2호기는 1호기와 생산능력이 같습니다.)※ 교량용 지주는 절단기에서 절단 후 각 프레스기에서 일련의 공정을 거쳐 용접까지의 과정을 마친 작업시간(45분)입니다. ※ SB6는 시설물의 강성을 나타내는 차량방호 안전시설의 등급(SB1~SB7)중 상위 등급에 해당하는 것으로 국내의 기술수준으로 생산가능한 최대등급입니다.(25Ton 화물차, 시속 80Km 충돌조건) - 당진(데크)공장 품목 TRUSS GIRDER 합판탈형데크조립기 단열데크조립기 스틸일체형데크조립기 설비명 합판탈형TG 1호기 합판탈형TG 2호기 합판탈형TG 3호기 합판탈형TG 4호기 스틸데크TG 1호기 스틸데크TG 2호기 조립1호기 조립2호기 조립1호기 조립1호기 조립2호기 TG(M, M/Hr),조립기(㎡, ㎡/Hr) 840 504 546 504 546 504 130 130 130 130 130 TG(M, M/D),조립기(㎡, ㎡/D) 16,830 9,828 10,647 9,828 10,647 9,828 2,527 2,527 2,060 2,060 2,527 TG(M, M/M),조립기(㎡, ㎡/M) 360,360 216,216 234,234 216,216 234,234 216,216 55.598 55.598 45,235 55.598 55.598 TG(M, M/Y),조립기(㎡, ㎡/Y) 4,324,320 2,594,592 2,810,808 2,594,592 2,810,808 2,594,592 667,181 667,181 543,887 667,181 667,181 ※ 하루작업시간은 19.5시간 한달은 22일을 기준입니다.※ TG 6개란인은 작업대기시간(용접, 철선교체 등)을 제외한 순작업시간은 70%를 기준으로 하였습니다. ※ 합판탈형데크조립, 스틸일체형데크조립 순작업시간은 80%, 단열데크조립 순작업시간은 76%를 기준으로 하였습니다.※ 합판탈형데크TG 1호기 10×8×5×120(선속20m/분), 3호기 12×8×6×150(선속13m/분), 2호기는 13×10×6×200(선속12m/분) 제품 기준입니다.※ 스틸일체형데크TG 1~2호기는 10×8×6×120(1호기:선속20m/분)(2호기:선속12m/분) 제품 기준입니다. ※ 모든 조립라인은 3m 제품 기준입니다. -당진(단열재)공장 품목 경질우레탄단열재 설비명 우레탄발포설비 단열재 (㎥, ㎥/Hr) 960 단열재 ( ㎥ , ㎥ /D) 11,520 단열재 ( ㎥, ㎥/M) 253,440 단열재 ( ㎥, ㎥/Y) 3,041,280 ※ 하루작업시간은 12시간, 한달은 22일을 기준입니다. ※ 생산속도는 16m(min) 기준입니다. ※ 생산두께는 100T(mm) 기준입니다. (나) 평균가동시간 [ 2021년 기준 ] 구 분 1일평균가동시간 월평균가동일수 연 간 환 산 1/4분기 9 22 3,813 HR/Year297 日/365日가동 1日 평균 약 12.2시간 2/4분기 9 22 3/4분기 11 25 4/4분기 20 30 본사공장의 경우 비수기인 상반기와 성수기인 하반기의 가동시간이 상당한 차이가 있습니다. 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 - 생산설비별 생산실적 사업소 사업부 생 산 라 인 품 명 단위 제26기 1분기 제25기 제24기 비 고 본 사 SOC사업본부 SOC 포밍1호기 일반가드레일 매 - - - 후레임(200×150) 개 27 511 208 - 후레임(145×100) 개 630 3,273 - 후레임(110×100) 개 229 1,238 594 - 후레임(160×110) 개 321 392 - SOC 포밍2호기 고규격가드레일 매 2,988 11,234 - - 일반가드레일 매 2,419 16,082 - - 개방형보 개 1,750 - - - SOC 포밍3호기 상단레일 매 360 7,699 17,764 - 하단레일 매 8,502 16,550 - 개방형보 개 75 방음판 포밍기 방음판 개 98 종가대 개 3,693 조관기 파이프지주 개 7,721 61,033 - - D형보 개 2,195 - - - 프레스(1~4호기) DS 베이스 PL 매 2,118 1,607 6,787 - 태양광 구조물P/L 개 22,656 45,578 태양광 포밍 1호기 기둥 EA 7,714 15,155 - 종가대 EA 5,442 9,783 - 횡가대 EA 7,775 40,741 - 건축자재사업본부 당진(데크) TG 트러스 거더 M 396,122 - 조립기 DECK ㎡ 77,671 TG 트러스 거더 M 1,447,360 2,957,483 4,813,832 - 조립기 DECK ㎡ 280,545 1,301,080 1,743,033 - 당진(단열재) 우레탄발포설비 경질우레탄 ㎡ 257,108 2.088,740 1,167,610 - ※ 에너지사업 부문의 생산실적은 당분간 경쟁회사와의 경쟁상황을 고려하여 기재를 보류하였습니다. 양해바랍니다.※ WBM사업부문의 생산실적은 공장준공승인전 본격적으로 가동되기 전이므로 생산실적정보의 유의성이 낮아 차후에 기재할 예정입니다. - 제품별 생산실적 생 산 품 목 단위 제26기 1분기 제25기 제24기 비 고 일반 가드레일 매 2,419 16,082 - - 고규격가드레일 매 2,988 11,234 - - 강성차등형가드레일 상단레일 매 360 7,699 17,764 - 하단레일 매 8,502 16,550 - 파이프 지주 개 7,721 61,033 - - 개방형 보 개 1,825 - - - 후레임 개 1,637 2,700 4,035 - 강재방호책 지주 개 17,50 1,607 6,787 - D형보 2,195 DECK ㎡ 280,545 1,301,080 1,820,704 - DS 베이스 PL 2,118 방음판 98 경질우레탄 단열재 ㎡ 257,180 2,088,740 1,167,610 - 태양광구조물 기둥 개 7,714 15,155 - - 종가대 개 5,442 9,783 - - 횡가대 개 7,775 40,741 - - 태양광구조물P/L 개 22,656 45,578 - - (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : hr, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 본사화순공장 5,280 3,538 67.0 당진(데크)공장 5,280 2,376 45 당진(단열재)공장 3,168 1,322 41.7 - 본사공장, 당진(데크)공장 가동가능시간은 1일 20시간, 한달 22일로 산정하였습니다.- 당진(단열재)공장 가동가능시간은 1일 12시간, 한달 22일로 산정하였습니다. - 상기 가동가능시간은 4분기(12개월) 기준입니다. 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 당해증감 당해 연결실체의 기말 장부가액 증가 감소 상각 변동 장부가액 토목사업부문 자가 전남화순 토지 2,862,900 18,606 2,881,506 자가 전남화순 구축물 88,729 88,729 자가 전남화순 건물 6,180,034 -50,704 6,129,330 자가 전남화순 기계장치 946,564 -419 -63,925 882,221 자가 전남화순 차량운반구 246,615 -19,457 227,158 자가 전남화순 공구와기구 31,402 -2,426 28,976 자가 전남화순 비품 380,277 11,426 -31,635 -2,085 357,984 소 계 10,736,521 30,032 -419 -168,146 -2,085 10,595,903 건축사업부문 자가 충남당진 토지 14,793,757 14,793,757 자가 충남당진 구축물 744,309 -8,046 736,263 자가 충남당진 건물 12,993,997 -98,878 12,895,119 자가 충남당진 기계장치 7,846,120 117,359 -625,584 7,337,895 자가 충남당진 차량운반구 99,910 -11,174 88,737 자가 충남당진 공구와기구 97,405 17,500 -7,312 107,593 자가 충남당진 비품 78,377 1,345 -9,666 70,056 소 계 36,653,875 136,204 -760,659 36,029,420 신재생에너지사업부문 자가 전남화순 토지 4,825,862 4,825,862 자가 전남화순 구축물 0 2,186,643 2,186,643 자가 전남화순 건물 6,233,311 61,262 -42,919 6,251,654 자가 전남화순 기계장치 2,186,041 570,000 -97,589 2,658,451 자가 전남화순 차량운반구 46,979 18,458 -2,976 62,461 자가 전남화순 전력발전설비 7,641,582 0 -99,265 7,542,317 자가 전남화순 공구와기구 70,778 573,726 -29,802 614,703 자가 전남화순 비품 27,521 20,348 -2,395 45,474 소 계 21,032,074 1,243,794 -274,946 2,186,643 24,187,565 WBM 자가 전북군산 토지 자가 전북군산 구축물 -1,125 -1,125 자가 전북군산 건물 7,667,712 -2,883,040 47,301 4,831,974 자가 전북군산 기계장치 1,645,856 6,832,260 -107,996 8,370,120 자가 전북군산 차량운반구 198,181 -10,518 187,663 자가 전북군산 공구와기구 6,185 -315 5,871 자가 전북군산 비품 76,951 -1,998 -2,085 72,868 소 계 9,594,885 3,949,220 -74,649 -2,085 13,467,371 4. 매출에 관한 사 항 가. 매출실적 (단위:천원) 사업부문 구체적용도 제26기 1분기 제25기 제24기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 토목사업부문 토목시설물 9,411,475 17.7% 79,931,417 35.61% 86,359,199 100.00% 건축자재사업부문 건축자재물 16,167,963 30.4% 82,259,945 36.64% 87,489,300 40.47% 신재생에너지사업부문 태양광발전시설 4,240,156 7.97% 31,110,968 13.86% 42,361,129 19.59% WBM부문 선조립철근 23,363,677 43.93% 31,204,179 13.9% - - 합 계 53,183,270 100% 224,478,509 100.00% 216,209,628 100.00% 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 2020년 판매 조직도_2020_4q.jpg 2020년 판매 조직도_2020_4q (2) 판매경로 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별 매출비중 내 수수 출 가드레일강재 방호책강재틀 옹벽DECK경질우레탄단열재기 타 직 판 회사 → 소비자직접계약 판매 100% 주) 당사의 모든 매출은 직접계약 판매 방식을 택하고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건 ① 당사의 영업단계 ㄱ. 설계영업 : 정부(국토교통부), 지자체의 도로공사계획의 설계단계에서 설계회사 (ENGINEERING회사)에 대한 당사 제품의 설계반영 영업 시행 ㄴ. 수주영업 : 정부, 지자체의 공사 발주시 직접 시공수주 또는 하도급 시공수주 영업 시행, 건설업체 자재판매② 판매방법 및 조건 판매종류 판매대상 판매방법 판매조건 수주판매 발주처 또는 종합건설사 입찰 또는 수의계약 발주처 계약조건에 준함 일반판매 소규모 시공업체 내부규정 단가기준 견적제출 및 NEGO 판매 선입금 또는 후불결제 현금 판매조건 (4) 판매전략 - 당사는 지속적인 기술개발투자로 타사와 차별화된 신기술제품을 개발하여 도로공 사의 설계단계에서부터 자사제품의 설계반영영업을 강화하여 사전 중장기적인 매 출물량을 확보함을 물론 일관된 설계→생산→출하 시스템을 기반으로 원가 경쟁력 을 확보하고 성실한 시공을 통해 수요자 만족을 꾀하여 지속적인 거래관계가 유지 되도록 노력하고 있습니다.- 주요 홍보방법은 발주처 및 설계사, 시공사의 직접 방문 홍보는 물론, 관련정보지 에 대한 회사소개, 회사소개 카탈로그, CD, 판촉품의 직접발송 등의 방법으로 판매 를 촉진하고 있습니다. 5. 수주상황 가. 사업부문별 수주실 적, 매출실적, 수주잔고 현 황 (단위 : 억원) 구 분 2019년 2020년 2021년 1분기 이월 수주실적 매출실적 이월 이월 수주실적 매출실적 이월 이월 수주실적 매출실적 이월 토목사업부문 국내SOC 819 554 700 673 673 554 692 535 535 313 89 759 해외SOC 26 288 163 151 151 112 138 125 125 0 11 114 소 계 845 842 863 824 824 666 830 660 660 313 100 873 건축자재사업부문 데크PL 661 538 654 545 545 474 495 524 524 280 83 721 단열재 83 78 117 44 44 330 211 163 163 70 69 164 건축외장재 80 133 104 109 109 -2 108 -2 -2 0 10 -12 소 계 824 748 875 697 697 802 814 685 685 350 162 873 신재생에너지사업부문 289 550 424 415 415 252 308 359 359 126 41 444 총 합 계 1,958 2,140 2,162 1,936 1,936 1,720 1,952 1,704 1,704 789 303 2190 6. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 20210331-연구개발조직.jpg 20210331-연구개발조직 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제26기 1분기 제25기 제24기 비 고 원 재 료 비 5,283 22,714 23,984 - 인 건 비 45,331 191,295 135,728 - 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 27,760 100,878 538,439 - 기 타 113,637 699,207 311,126 - 연구개발비용계 192,011 1,014,093 1,009,277 - 회계처리 판매비와관리비 192,011 1,014,093 1,009,277 - 제 조 경 비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.36% 0.45% 0.47% - 나. 연구개발 실적 (1) 자체 연구개발 실적현황 표 1. 충격흡수형 고규격 Thrie-Beam 가드레일 개발 구 분 내 용 연구과제 환경친화형 고성능 가아드레일 개발에 관한 연구 연구기관 - 연구주관 : 공주대학교 방재연구센터- 연구책임자 : ㆍ고 만 기(공학박사 Univ>, 구조기술사, 공주대 교수) ㆍ김 기 동(공학박사Texas, Austin>, 구조공학, 공주대 교수) 연구결과 기대효과 - 연구배경 국내에서 사용하고 있는 대표적인 노견용 가드레일은 W-BEAM 단면인데 이 단면은 60년대 간략한 공식에 의하여 설계된 것으로 차량의 고속화 및 대형, 소형차량의 양극화에 따른 개선책이 요구됨 - 연구결과 폐타이어를 이용한 충격흡수판과 Thrie-Beam을 사용한 고성능 가드레일의 차량의충돌시 충격흡수에 대한 규명을 위해 충격흡수판의 형태, 재질개선의 방향을 제시하고 Thrie-Beam의 충격흡수 및 강성 증대 효과 규명, 최적단면 제시를 위한 각종 구조해석, 컴퓨터 시물레이션 및 필요한 정적, 동적 실내 실험을 통해새로운 형태의 안전하고, 효과적인 방어능력을 갖춘 고규격 Thrie-Beam 가드레일 구조 개발 - 연구결과 입증 실물차량 충돌시험 실시(미국 Texas Transportation Institute, '97. 8. 25) 소나타(1300kg), 속도 : 100km/hr, 충돌각도 :15°, 충돌조건에 NCHRP Report 350 규정 만족 - 연구개발효과 건설신기술(101호)지정, 우수제품지정(조달청), 실용신안(제0156874호 등 3건), 의장(제217095호 등 5건)등록으로 국내 도로안전시설물로 표준과 지침이 되어, 설치 및 시공이 이루어짐. 소요자금 ㆍ20,000,000원(연구용역비용) + 50,0007,000원(실물충돌시험비용) 표 2. 고강성구조의 가드레일지주의 개발 구 분 내 용 연구과제 신공항 고속도로 도로-철도 병행구간의 가드레일 성능 개선 방안 연구 연구기관 - 연구주관 : 공주대학교 방재연구센터- 연구책임자 : ㆍ고 만 기(공학박사 Univ>, 구조기술사, 공주대 교수) ㆍ김 기 동(공학박사Texas, Austin>, 구조공학, 공주대 교수) 연구결과 기대효과 - 연구배경 통상의 강재 가드레일의 경우 Ø 139.8× 4.5T의 탄소강관지주를 사용하여 왔으나 도로 및 철도 병행 구간에 설치되는 SB-5급 가드레일로서의 성능요건(충돌조건14TON-80km/h-15°, 최대 처짐 1.1m 이내)을 만족시키지 못하는 것으로 나타났으므로 기존 시공구간에 대한 보강안과 신설구간에 대한 대책을 제시하고 성능을 분석 - 연구결과 각종 형태의 지주 보강방법에 대하여 시험을 실시한 결과, Ø139.8×4.5T의 탄소강관지주의 좌굴이급격하게 일어나는 부분의 내부에 콘크리트를 충진 함으로 탁월한 성능개선 및 경제적 효과가 큰 것으로 나타남 - 연구결과 입증(현장실험) 화순군 동면 농공단지 주변 도로성토부에서 지주시험 실시, 평판재하시험을 통한 다짐도 평가, 보강안별 하중시험을 통한 연구결과 입증 - 연구개발효과 ㆍ연구결과를 바탕으로 고강성구조의 가드레일지주에 대하여 특허(1건), 실용신안(3건)출원 ㆍ기존 시공구간 및 신설구간에 대하여 2000. 5.이후 지주 내부 콘크리트 충진을 실시하여 가드레일 성능개선을 실시하고 있으며, 국내 도로공사현장에 적용되어 설치 및 시공이 이루어짐. 소요자금 ㆍ8,000,000원(용역비용) 표 3. 강성차등형 DS가드레일 개발 구 분 내 용 연구과제 고규격 철재방호 System개발 연구기관 - 연구주관 : 공주대학교 방재연구센터- 성능평가기관 : 미국 텍사스 TTI 교통연구소- 연구책임자 : 고 만 기(공학박사 Univ>, 구조기술사, 공주대 교수) 연구결과 기대효과 - 연구배경 현재 국내의 4차선 이상 고속도로나 국도 상에 시공되고 있는 철재 중분대는 콘크리트의 Safety shape 중분대에 비하여 충격흡수 능력이 좋고 기존 도로에 추가시공이 용이하다는 장점 때문에 W-Beam 두장에 가로보를 차용한 건교부 표준형과 건교부 신기술 제품인 Thrie Beam 2장에 Rubber Cushion을 사용한 형태가 많이 사용되고 있다. 그러나 두 System 모두 최근 개정된 충돌 성능 기준에 대한 검증이 이루어지지 않았다. 특히 승용차의 충돌각도가 15°에서 20°로 상향조정되어 국부적인 변형으로 인한 Snagging의 위험이 크기 때문에 이에 대한 표준단면의 개발과 개정된 충돌실험 절차에 의한 성능평가 필요함. - 연구결과 소형과 대형차량의 충돌특성에 따라 상부와 하부의 강성이 차등화된 가드레일을 볼트결합하고, 충격력을 효과적으로 흡수, 전달할 수 있도록 원형지주를 반으로 감싸는 형태로 상부를 보강하고 하부는 충격유도 및 완충부을 형성한 블록아웃, 강제원형지주의 강성을 콘크리트로 보강한 SB4급 중앙분리대 및 노측용 베리어 시스템 개발. - 연구개발효과 ㆍ건설신기술 제388호 지정(2003. 7.24.)ㆍ우수품질(EM)인증 (2004.12.24)ㆍ강성차등형 가드레일 단면, 연결대, 보강지주에 대한 특허(3건), 의장(2건)등록, 국제 특허PCT(1건) 출원 소요자금 ㆍ총 3억원(과제수행 연구비, 시험체 제작 및 국내외 실차충돌시험비용) 표 4. 단열재 일체형 데크플레이트 개발 구 분 내 용 연구과제 단열재 일체형 데크플레이트 개발 연구기관 - 성능평가기관 : 단국대학교 산학협력단- 평가수행 : 문현준(공학박사, 단국대 건축공학과 교수) 연구결과 기대효과 - 연구배경 최근 3D업종 기피현상으로 일선 건축현장인력의 숙련공 노령화 및 인력 부족이 심화되어 외국인 노동자가 증가하고 있습니다. 이에 시공사에서는 많은 인력이 소요되는 재래식 거푸집 공법을 대체하여 데크플레이트를 적용하고 있습니다. 하지만 기존 스틸데크플레이트는 단열처리를 위해 뿜칠과 같은 방법을 사용하는데 단열재의 탈락 및 콘크리트와 단열재 사이가 밀실하지 못한 문제로 결로현상 등이 발생하는 문제점이 있습니다. - 연구결과 탈형이 가능한 거푸집널 상부와 트러스 사이에 단열재가 미리 구비된 단열재 일체형 슬래브 거푸집 공법으로, 가설비계의 설치가 필요 없고 접착제를 이용하는 단열재 후부착 시공이 없으며 거푸집,단열재, 철근 시공이 한번에 이루어짐. 또한 콘크리트와 일체화가 가능하여 단열재 탈락이 없고, 콘크리트와 단열재 사이가 밀실함. 본 기술의 적용으로 시공성 향상 및 슬래브의 단열성능 향상에 따른 에너지 절감, 친환경성능, 공기단축, 안전성 향상, 경제성 등을 확보할 수 있음. - 연구개발효과 ㆍ건설신기술 제649호 지정(2012. 3.27.) 특허(3건), 디자인(2건)등록, 소요자금 ㆍ총 1.5억원(과제수행비, 시험체 제작 및 평가시험비용) (2) 공동 연구개발 실적현황 표 5. 충격완화형 교량용 강재 방호책 개발 구 분 내 용 연구과제 고강도 강재 난간 기술개발(Development of High Strength Steel Barrier for Bridges) 연구기관 - 주관연구기관 : (재)포항산업과학연구원 - 위탁기관 : 한국도로공사, 공주대학교- 공동연구기업 : 동아에스텍(주), (주)KR, (주)윈스틸 연구결과 기대효과 - 연구배경 ㆍ도로에 통행하는 차량의 대형화 및 통행속도 증가 추세 ㆍ'99. 4 팔당호 유조차량 추락사고 후 견교부 고강도 강재난간 개발계획 → 건설기술연구원 기준강화 용역('99.9 도로안전시설 설치 및 관리지침 개정) ㆍ선진국에서는 차량 대형화, 속도 증가추세를 반영 충돌시험 조건을 선정 ㆍ국내 도로안전시설기준의 참고자료인 일본의 기준이 '99. 4 개정(기준강화) ㆍ해상의 장대교량이나 주요철도와 교차 인접구간에서의 사고시 대형 인명 피해를 유발하므로 이러한 특수구간에 적용 가능한 고강도 난간의 개발 필요 - 결과입증 ㆍSB6급 실물차량 충돌시험 통과(미국 TTI 교통연구소 '01. 2. 1) ㆍ충돌조건 : 25TON, 속도 : 80km/hr, 충돌각도 :15° - 연구결과 ㆍ설계지침별 대형차량 및 큰 충돌속도에 안전한 고강도 강재 교량난간 형식개발 ㆍ컴퓨터 시뮬레이션 및 충돌시험을 통한 안전성 검증 ㆍ타기술에 비해 제작, 설치 및 유지관리 비용탁월 ㆍ건설신기술 제294호 지정 - 연구개발효과 교량용 방호안전시설물의 표준과 지침이 되었으며, 당사는 공동연구개발 참여기업으로 독점적 기술이전과 더불어 주도적인 생산시설확충으로 국내 대표 장대교량인 영종대교, 광안대교, 굴현대교, 신행주대교, 기아대교, 강변북로, 반포대교등 다수의 중대형교량에 시공을 하였으며, 지속적인 설계반영으로 매년 수요가 증가되고 있음. 소요자금 ㆍ총 연구개발비 399,956,994원 중 기업부담금 40,000,000원 표 6. 조립식 강재틀 옹벽 구조개발 구 분 내 용 연구과제 조립식 강재틀 옹벽 구조개발 연구기관 - 주관연구기관 : (재)포항산업과학연구원- 공동연구기업 : 동아에스텍(주), 포항제철(주), 도시엔지니어링(주), 한보공업(주) 연구결과 기대효과 - 연구배경 기존 기술의 옹벽구조는 Concrete 옹벽과 Gabion 옹벽으로 양분화 되는데, Concrete 옹벽의 침출수 및 부등침하로 인한 문제점, Gabion 옹벽의 구조적인 문제점을 보완하여 다양한 현장조건(기존 지반에 대한 적응력,지형의 변화, 기상조건)에 적용 할 수 있고, 현장재료(골재)의 재활용이 가능하며, 유지보수가 용이한, 경제성을 갖는 안정된 옹벽구조 개발 - 결과입증 경기도 의정부 송산지구의 택지개발 현장에 시험시공 및 계측을 통하여 토압의 변화, 지반의 안정성, 옹벽의 변위, 균열 등을 종합적으로 모니터링 하여 강재틀 옹벽의 우수성및 환경친화성이 입증되었음. - 연구결과 주기둥과 스크린, 이음부재 및 브레싱재로 구성되는 강재틀과 강재틀의 내부에 채워져 옹벽의 외적 및 내적의 강성을 증대시키며 외부적으로 수려한 미관을 내도록 하는 내부채움재, 강재틀을 구성하는 각각의 부재를 연결하는 볼트와 뒷채움의 토립자가 침출수에 의해 외부로 유출되는 것을 방지하는 부직포 구조의 조립식 강재틀옹벽을 개발하여 침출수에 따른 부등침하를 해결하고 외관이 미려한 철강재를 이용한 옹벽구조가 개발되어 표준화 되었음. - 연구개발효과 ㆍ경기도 송산지구 시험시공이후 12m 높이의 강원도 어성전~양양, 전남 보성 봇재지구등의 대규모 하천, 위험도로개선공사현장을 비롯하여 수해복구현장등 에 지속반영되어 적용현장이 급속히 확대되고 있음. ㆍ조립식 강재틀옹벽 및 공법에 대한 특허(7건) 출원 ㆍ건설신기술 지정신청 예정 소요자금 ㆍ총 연구개발비 4억 8,00만원중 당사부담금 5,000만원소요 표 7. 미국 AASHTO기준을 충족시키는 교량용 강재방호울타리 개발 구 분 내 용 연구과제 고강도 강재 난간 기술개발(Development of High Strength Steel Barrier for Bridges) 연구기관 - 주관연구기관 : (재)포항산업과학연구원- 공동연구기업 : 동아에스텍(주), 포스코 연구결과 기대효과 - 연구배경 ㆍ미국의 방호울타리 실차충돌시험 관련 규정 개정(2009년) → TL3/TL4 충돌에너지 상향조정. 최초로 AASHTO 기준화 ㆍ개정된 MASH기준에 의한 방호울타리 개발사례 없음 → 해외시장 진출을 위한 해외기준에 대응하는 강재방호울타리 개발 적기 ㆍ해상의 장대교량이나 주요철도와 교차 인접구간에서의 사고시 대형 인명 피해를 유발하므로 이러한 특수구간에 적용 가능한 고강도 난간의 개발 필요 - 결과입증 ㆍTL4-A급 실물차량 충돌시험 통과(미국 TTI 교통연구소 2012년 2월) - 연구결과 ㆍ설계지침별 대형차량 및 큰 충돌속도에 안전한 고강도 강재 교량난간 형식개발 ㆍ컴퓨터 시뮬레이션 및 충돌시험을 통한 안전성 검증 ㆍ타기술에 비해 제작, 설치 및 유지관리 비용탁월 ㆍ미국 AASHTO기준에 적합한 TL-4A등급 강재방호울타리 개발(세계최초) - 연구개발효과 2009년 개정된 미국 AASHTO 기준에 적합한 교량용 방호안전시설물 TL-4A급 제품이 개발되었으며, 당사와 포스코가 공동연구개발하였습니다. 당사는 이를 바탕으로해외시장 진출을 위해 노력하고 있습니다. 소요자금 ㆍ총 연구개발비 5억9천1백만원(포스코 3억8천4백만원+동아에스텍 2억7백만원) (3) 정부과제 연구개발 실적현황 표 8. Super BRT의 우선 신호기술 및 안전 관리 기술 개발 사업 구 분 내 용 연구과제 Super BRT의 우선 신호기술 및 안전 관리 기술 개발 사업 연구기관 - 연구주관 : 한국철도기술연구원 - 연구책임자 : ㆍ이 준(철도정책연구팀,책임연구원/팀장) 연구결과 기대효과 - 총 연구기간 2020.04.07. - 2022.12.31 (33 개월) - 활용계획 본 연구개발은 S-BRT 도입 예정인 지자체를 공모/선정하여, S-BRT 통합운영전략 및 관련 기술 개발 성과품을 테스트, 적용 및 실증을 목표로 함 S-BRT 우선신호 운영, 양문형 솔로 버스 및 대용량 굴절버스 개조 차량을 통해 전용 차량 기준 마련, 전용 차량 제원을 고려한 다양한 운영 전략 제시, 차량, 인프라 운영 효율화 기술 등을 통해 시민체감형의 S-BRT 서비스 도출 도로 위 도시철도(지하철) 컨셉에 따라 도시철도 관제 방식과 유사한 S-BRT 관제센터 시스템 도입을 통한 효율적이고 유연한 S-BRT 운영 및 관리 방식 채택 □ 기대 효과 ○ 사회경제적 기대효과 - 첨단 광역급행교통수단인 S-BRT 도입을 통한 출퇴근 통행시간 단축 등 국민체감형 정책 구현 - 광역교통 문제를 해소할 수 있는 대용량 수송, 정시성이 확보되는 대중교통 인프라 공급이 가능할 것으로 기대됨 - 현재, 국토교통부에서 활발히 진행 중인 첨단 도로 인프라 개선 사업(C-ITS사업, 국토교통관련 디지털 정보화사업 등), 도로 지하화 등 다양한 사업과 연계하여, 실질적인 기술 적용 및 시너지 있는 성과 도출이 가능성 기대 - 첨단 대중교통수단 도입을 통한 승용차 운행 절감, 친환경 S-BRT 차량 도입을 통한 교통부문에서 발생하는 미세먼지 저감 기대 ○ 기술적 기대효과 - 국내 대중교통 우선신호 기술은 기 개발되어 있으나, 법제도 및 거버넌스 체계 협의 한계로 인해 실용화가 되지 못하는 실정이며, 본 연구를 통해 국가 가이드라인으로 대중교통서비스 품질 향상이 가능할 것으로 예상 - 국제적으로 설계 기준을 마련 제시하고 있는 전용 구간 BRT 시스템 기준 및 기술과 달리, 본 연구는 혼용 구간에 대한 공공 교통 지원 서비스 발굴을 위한 기반 기술 개발로, 민간부분이 활발히 교통 서비스를 창출 할 수 있는 생태계 조성 - S-BRT 운전자, 이용자, 관리자 모두를 고려한 통합 실증을 통해 S-BRT 사업 본격 추진 이전에 기술적 문제를 사전 확인하여, 안정적인 상용화 및 사업 확대에 기여 할 수 있음 연구비 ㆍ정부출연금 890,000 / 민간부담금 현금 69,022 / 민간부담금 현물 471,198 (단위 : 천원) (4) 연구조합과제 연구개발 실적현황 표 9. BIM설계기반 경량화 태양광 방음터널 구조시스템 개발 (2/2) 구 분 내 용 연구과제 BIM설계기반 경량화 태양광 방음터널 구조시스템 개발 (2/2) 연구기관 - 연구주관 : 포스코 - 연구책임자 : ㆍ유 영 동(구조연구그룹, 기술연구원) 연구결과 기대효과 - 총 연구기간 2019. 8.20 ~ 2021. 8 .31 (2/2) - 연구 필요성 ○ 태양광 방음터널의 구조적 성능/방음성능/태양광 발전 성능의 최적화는 설계시 상호 연계가 부족하고, 시공 이후 운영단계에서 성능 모니터링 및 용이한 유지 관리가 요구됨 ○ 타사대비 방음터널분야 차별화 요인 부재로 경쟁력 및 수익률 약화 ○ BIM설계기반 구조/방음/발전 성능 통합설계를 통하여, 용이한 최적화설계가 가능하며, 시공후 성능모니터링 및 유지관리를 위한 BIM설계시 ‘디지털 트윈 기술’ 적용이 필요함 ○ 당사 등을 사용한 ‘고강도 가변형 Built-up 지주’ 적용으로 고유 브랜드화 가능하며, 강재물량 감소를 통한 경량화로 가격 경쟁력 향상 - 연구내용/범위 2단계) ‘BIM기반 설계자동화 시스템+경량화 태양광 방음터널 제작 생산체계’ 구축 1. Revit기반 설계 자동화 트윈 시스템 개발 및 구현 2. 가변형 built-up 지주 경량화 단면 최적화 및 표준설계도 개발 1단계) ‘BIM기반 설계자동화 시스템+경량화 태양광 방음터널’ 설계 및 시제작 1. 경량화 태양광 방음터널 프로토타입 BIM모델 제작 및 디지털 컴포넌트 라이브러리 구축 2. Revit기반 설계 자동화 시스템 시작품 설계 및 디지털 트윈 시스템용 Pilot 시작품 구현 3. 가변형 built-up 지주 경량화 단면설계 및 시제작 - 기대효과 ○ 년간기대이익 산출내역 (단위:천원) 포스코: PosMAC, 열연재 4천톤/년 X 영업이익 10만원/톤= 400백만원/년 조합원사: 매출 200억원/년 X 영업이익 2%P 향상 = 400백만원/년 ○ 정성적 효과 BIM설계기술 및 Digital Twin 적용으로 관련분야 기술선도 - 최종목표 BIM설계시스템 구축 및 경량화 태양광 방음터널 구조시스템 개발 (BIM기반 설계자동화 : LOD300 실시설계, 경량화 태양광방음터널 구조 개발 :1.2ton/ma1.0ton/m, 20%이상 경량화) 연구비 ㆍ1,023,040,000원 표 10. 시속 120km 고속도로 대응 개방형 가드레일 시스템 개발 구 분 내 용 연구과제 시속 120km 고속도로 대응 개방형 가드레일 시스템 개발(1-1) 연구기관 - 연구주관 : 포스코 - 연구책임자 : ㆍ노 명 현(구조연구그룹, 전문연구원) 연구결과 기대효과 - 2019.09.01 ~ 2020.08.31 (1/1) - 연구필요성 ○ 최근 국토부 실물충돌시험 업무편람 개정 완료로, 개정사항을 반영한 PosMAC3.0 적용 시속 120km 고속도로 대응 고속구간 B등급 개방형 가드레일 인증제품 선도적 개발로 신규 대형 고속도로 프로젝트 대응 필요 ○ 고성능 제품(高설계속도+高내충격성+高내식성+高경제성) 개발을 통한 시장 고급화 유도 - 연구내용/범위 ○ 시속 120km 대응 제품 최적 설계 고속구간 B등급(SB3B, SB5B) 성능기준 및 기존 제품 분석 설계변수 도출 및 개발 사양 후보 단면성능 분석 가드레일 시스템 최적 설계안 도출 ○ 모의 충돌성능 평가 및 개발 사양 도출 해석 모델(동특성 재료, 지반/지주 상호작용) 정립 해석 변수 도출 및 변수 해석 등급별 탑승자 보호/강도성능 평가 ○ 최종 개발 사양 실물차량 충돌성능 평가 최종 개발 사양 등급별(SB3B, SB5B) 탑승자 보호성능 평가 최종 개발 사양 등급별(SB3B, SB5B) 강도성능 평가 - 기술수준 ○ 선진 외국의 경우 각 국가별 차량 방호울타리의 설계기준 및 성능기준을 도로 등급에 따라 제시하고 있으며 실물 차량 충돌실험을 통해 검증된 사양을 적용 ○ 국토부는 2014년 기준 개정을 통해 설계속도 120km/h 등급을 신설하여 운영하고 있으나 해당 등급 개방형 가드레일 인증제품 부재 - 기대효과 ○ 년간기대이익 산출내역 (단위:천원) - 1,104,000천원/년 = 6,000톤/년(고속도로 가드레일 30% 점유) X 920천원/톤 (판매가격) X 20% (영업이익율) ○ 정성효과 - 고속도로용 가드레일 제품 고성능화로 고속도로 가드레일 안전성 강화 - PosMAC 적용 고성능 개방형 가드레일 제품 점유율 확대 및 국도변 가드레일 PosMAC 적용 확대 - 최종목표 국토부 실물충돌시험 업무편람 개정사항 반영 고속구간 B등급 PosMAC3.0 적용 고성능 가드레일 충돌성능 인증제품 개발 연구비 ㆍ420,000,000원 표 11. 건설용 선재 적용 YS600급 선조립 용접철근 매트 설계기준 및 프리패브시스템 개발 구 분 내 용 연구과제 건설용 선재 적용 YS600급 선조립 용접철근 매트 설계기준 및 프리패브시스템 개발 (1/1) 연구기관 - 연구주관 : 포스코 - 연구책임자 : ㆍ성 택 룡(구조연구그룹, 기술연구원) 연구결과 기대효과 - 연구배경 최근 3D업종 기피현상으로 일선 건축현장인력의 숙련공 노령화 및 인력 부족이 심화되어 외국인 노동자가 증가하고 있습니다. 이에 시공사에서는 많은 인력이 소요되는 재래식 거푸집 공법을 대체하여 데크플레이트를 적용하고 있습니다. 하지만 기존 스틸데크플레이트는 단열처리를 위해 뿜칠과 같은 방법을 사용하는데 단열재의 탈락 및 콘크리트와 단열재 사이가 밀실하지 못한 문제로 결로현상 등이 발생하는 문제점이 있습니다. - 연구내용/범위 ○ 선조립 용접철근 매트용 건설용 고강도 선재 개발 - 기존 YS500MPa급의 선재를 고강도 선재(YS600MPa)로 개선설계 - 시험생산을 통한 선재 시제품 개발 및 제작 ○ 선조립 용접철근 매트용 소재/부품/제품레벨 성능평가 - 메쉬레벨(철선, 철근, 용접철망,철근격자)의 KS규격 실험검증 - 매트레벨의 실대형 실험체 제작 및 구조성능 실험검증 ○ 관련 KS규격 및 기준 개정안 작성 - 선조립 용접철근 매트의 상용화를 위한 KS규격 개정안 작성 - 관련 설계기준 및 시방서 개정안 작성 ○ 시범설계도서 작성 및 시제작 바닥슬래브 사양 표준화 및 시범설계 프리패브 시스템 시제작 및 시공모니터링 - 기술수준 참여 조합사의 용접철근매트용 선재의 인장강도는 500MPa수준이며, 신규 고강도 용접철근매트를 국내현장에 초도 적용하기 위한 설계기준(안) 및 시범설계 사례가 없는 상태임 - 기대효과 ○ 년간기대이익 산출내역 (단위:백만원) 포스코: 강재판매 10,000톤 x 수익 5만원/톤 = 500백만원 조합원사: WBM판매량 9,700톤(=강재구매 10,000톤 x 실수율 97%) x 수익 5만원/톤 = 485백만원 ○ 정성적 효과 YS600MPa이상의 고강도 및 대직경 선재적용으로 강재 수익성 향상 일반건축물, 공동주택, infra 시설물 대상으로 슬래브/벽체/보/기둥 순의 시장매력 및 규모별 단계적 시장개척(RC조 현장타설 및 PC용) 고강도 경량화 선재 적용 및 철근매트 공장제작으로 시장경쟁력 향상 a 고객사와 공동개발 및 제작설비 구축 - 최종목표 선조립 용접철근 매트 적용 프리패브 제품 개발 (용접철근매트용 선재 항복강도(YS) 600MPa 적용, 고강도 용접철근 설계기준안 및 예제 각 1식) ㆍ건설신기술 제649호 지정(2012. 3.27.) 특허(3건), 디자인(2건)등록, 연구비 ㆍ470,408,000 원 (5) 도로안전시설물 충돌시험 인증현황 용 도 등 급 규 격 시험기관 시험일자 모델명 트럭 탈부착형 TMA1 1,605 X 800 X 402 트럭탈부착형 도로교통 연구원 20.06.09 GA-TMA60A 노측 전이구간용 방호울타리 SB4 W형 레일과 콘크리트 방호울타리 연결 도로교통 연구원 20.04.16 GA-TR-SB4-2W 노측 전이구간용 방호울타리 SB5 3W형 레일과 콘크리트 방호울타리 연결 도로교통 연구원 20.04.22 GA-TR-SB5-3W 노측용 보형 방호울타리 SB3-B 810(H) X 409(W) X2,000(L) 자동차안전 연구원 2019.09.20 GAS-EX-SB3-B 노측용 보형 방호울타리 SB3-B 800(H) X 364.3(W) X2,000(L) 자동차안전 연구원 2020.07.08 GAS-WS-SB3-B 다. 차량방호울타리 충돌시험 인증현황 (1) 고규격 가드레일 용 도 등 급 규 격 시험기관 시험일자 노측용 SB2 H810 X W4000 충격흡수판형 도로교통연구원 07.04.18 SB2 H810 X W4000 충격흡수판형(성토부용) 도로교통연구원 16.09.05 SB4 H860 X W4000 충격흡수판형 자동차안전연구원 12.11.14 SB4 H860 X W4000 충격흡수판형(성토부용) 도로교통연구원 16.09.23 중앙분리대 SB4 H860 X W4000 충격흡수판형 자동차성능연구소 06.06.05 H860 X W2000 연결대형 도로교통연구원 06.09.05 H810 X W3000 도로교통연구원 18.03.15 (2) DS 가드레일 용 도 등 급 규 격 시험기관 시험일자 노측용 SB2 H850 X W6000 도로교통연구원 06.06.19 SB2 H830 X W4000 도로교통연구원 07.10.17 SB2 H830 X W4000(성토부용) 도로교통연구원 16.04.29 SB3 H900 X W5000 자동차안전연구원 13.03.11 SB3 H815 X W6000(성토부용) 도로교통연구원 15.09.18 SB4 H900 X W5000 도로교통연구원 05.05.25 중앙분리대 SB4 H900 X W5000 도로교통연구원 04.07.08 SB4 H830 X W5000 도로교통연구원 09.08.11 SB5 H850 X W4000 자동차성능연구소 06.12.21 (3) 강재방호책 용 도 등 급 규 격 시험기관 시험일자 교량용 SB4 H850 X W8000 도로교통연구원 05.05.02 SB4 H750 X W6000 도로교통연구원 06.02.17 SB4 H650 X W4500 자동차안전연구원 13.08.09 SB4 H750 X W6000(고내식강) 도로교통연구원 14.05.30 SB5 H900 X W8000 도로교통연구원 04.09.09 SB5 H900 X W8000 자동차안전연구원 12.09.28 SB6 H1020 X W8000 자동차성능연구소 08.02.12 SB6 H900 X W8000 자동차안전연구원 16.01.28 SB6 H900 X W8000 자동차안전연구원 16.05.13 SB6 H864 X W3000 자동차안전연구원 17.03.09 SB5 H1050 X W8000(장대교량용) 자동차성능연구소 11.06.23 (4) 개방형 차량방호울타리 용 도 등 급 규 격 시험기관 시험일자 노측용 SB2 H830 X W4000 도로교통연구원 09.10.16 SB3 H830 X W5000 도로교통연구원 08.07.21 SB4 H830 X W5000(3단) 자동차안전연구원 12.06.22 SB5 H1100 X W4000 도로교통연구원 08.09.19 (5) 교량용 중앙분리대 용 도 등 급 규 격 시험기관 시험일자 교량용 중앙분리대 SB4 H900 X W2500 (연석 25cm) 자동차성능연구소 11.10.28 SB5 H900 X W2000 (연석 25cm) 도로교통연구원 11.12.09 SB5 H1050(1038+12T) X W8000 - 연석5cm 자동차성능연구소 11.06.23 SB4 H875 X W2000 (연석 25cm) 자동차안전연구원 19.02.25 (6) W형 가드레일 용 도 등 급 규 격 시험기관 시험일자 노측용 SB2 H775 X W4000 자동차안전연구원 12.02.08 SB2 H775 X W4000(성토부용) 도로교통연구원 13.04.26 SB2 H775 X W4000(성토부용) 도로교통연구원 15.07.10 SB3 H800 X W4000(성토부용) 도로교통연구원 14.10.20 SB4 H775 X W4000(성토부용) 도로교통연구원 13.04.10 SB4 H775 X W4000(성토부용) 도로교통연구원 16.11.02 SB4 H775 X W4000(성토부용) 도로교통연구원 17.03.09 SB4 H775 X W4000(성토부용) 자동차안전연구원 19.08.29 중앙분리대 SB4 H850 X W6000 도로교통연구원 16.11.28 (7) W형 가드레일 (유럽 EN 기준) 용 도 등 급 규 격 시험기관 시험일자 노측용 H1 H800 X W4000 자동차안전연구원 15.09.21~ 15.09.22 (8) 교량용 방호울타리 (미국 MASH기준) 용 도 등 급 규 격 시험기관 시험일자 교량용 TL3 TL4 H1200 X W9000 TTI (Texas Transportation Institute) 12.02.23 TL4-A H1270 X W9000 TTI (Texas Transportation Institute) 15.06.01~ 15.06.03 (9) 측구보강형 가드레일 용 도 등 급 규 격 시험기관 시험일자 노측용 SB3 3W형 + ㄷ형 레일 도로교통연구원 13.03.20 SB3 3W형 + ㄷ형 레일 도로교통연구원 15.05.18 (10) 개방형 방호울타리(신형/성토부용) 용 도 등 급 규 격 시험기관 시험일자 노측용 SB2 H800 X W6000(2단) 도로교통연구원 2014.05.21 SB2 H850 X W4000(2단) 도로교통연구원 2015.12.07 SB3 H800 X W6000(2단) 도로교통연구원 2014.06.20 SB4 H1100 X W4500(3단) 도로교통연구원 2013.09.09 SB4 H850 X W4000(2단) 도로교통연구원 2015.12.17 SB5 H1100 X W4500(3단) 도로교통연구원 2013.11.06 (11) 단부처리/전이구간 용 도 등 급 규 격 시험기관 시험일자 단부처리 ET2 중앙분리대용 3W형 도로교통연구원 2014.02.11 ET2 노측용 3W형 자동차안전연구원 2013.11.29 ET2 노측용 개방(W)형 도로교통연구원 2016.06.17 ET2 중앙분리대용 개방형 도로교통연구원 2017.08.25 ET2 노측용 방호울타리 단부처리 자동차안전연구원 2018.09.11 전이구간 SB2 전이구간 3W형 자동차안전연구원 2014.02.20 SB4 전이구간 개방형 도로교통연구원 2016.12.28 SB4 전이구간 개방형 도로교통연구원 2017.05.31 (12) 충격흡수시설 용 도 등 급 규 격 시험기관 시험일자 충격흡수시설 CC1 일반 충격흡수시설 도로교통연구원 2018.12.10 * 개정된 도로안전시설 설치 및 관리지침에 적합한 제품을 개발하였음. 라. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 기타사항 당사는 도로안전시설분야에서의 오랜 영업활동과 기술개발을 통하여 취득한 노 하우와 기술력을 바탕으로 도로안전시설분야에서 확고한 지위를 확보하였습니다. 앞으로도 꾸준한 기술개발과 홍보를 통하여 발전해 나갈 것입니다.한편 건축자재사업부문의 경질우레탄 단열재보드제품의 준불연제품 인증을 위한 연구개발에 매진하고 있습니다. 마. 지적재산권 보유현황 (1) 산업재산권 보유현황 (2020년 12월 31일 현재) 구분 특허 실용신안 디자인 PCT 상표 계 등록 142 3 102 - 4 251 출원 18 1 11 - - 30 (2) 건설신기술 보유현황 지정번호 지 정 내 용 지정일자(보호기간) 비고 101호 충격흡수형 고규격 Thrie-Beam 가드레일 시스템 1998. 04. 09 (6년) - 294호 3단 철재빔을 이용한 충격완화형 교량 방호울타리의 제작 및 설치 2001. 09. 07 (6년) - 388호 상하로 다른 단면강성을 갖는 보를 이용한 차량방호울타리(SB4급 중앙분리대) 설치기술 2003. 07. 24 (7년) - 649호 단열재가 포함된 철근 트러스 일체형 슬래브 합판 거푸집 공법 2012. 03. 27 (5년) - (3) 수처리 관련 산업재산권 보유현황 특허등록번호 특허기술명 취득일 공동권리자 특허번호 제0933828호 자연생태 수경공원 시공법 2017.03.17 동아에스텍(주)(현,다스코),동아세라믹(주),(주)엔에프) 특허번호 제0933829호 이동식 자연생태 수경공원의 시공법과 그 이동식 수경공원 2017.03.17 동아에스텍(주)(현,다스코),동아세라믹(주),(주)자연과미래 특허번호 제1216383호 수경공원 인공성 조성식 여과트랩을 구비한 자연생태연목 2017.03.17 동아에스텍(주)(현,다스코),동아세라믹(주),(주)엔에프) 특허번호 제1368534호 기능성 펌프실 2017.03.17 동아에스텍(주)(현,다스코),동아세라믹(주),(주)엔에프) ※ 진행률 적용 수주상황 (단위 : 천원) 현장명 발주처 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 미청구공사 공사미수금 진행률 수량 금액 수량 금액 수량 금액 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 H프로젝트-현대차 울산공장 태양광 발전설비 H사 2019년 03월 15일 2021년 12월 31일(협의시 연장) 1 15,900,000 1 5,820,990 1 10,079,010 247,290 - - - 36.61% 수도권매립지 제3매립장(1단계) 폐기물 매립 및 토공사(2-8단계) D사 2018년 05월 01일 2026년 08월 30일 (협의시 연장) 1 23,134,474 1 12,084,032 1 11,050,442 -268,432 - 956,770 - 52.23% 합 계 2 39,034,474 2 17,905,022 2 21,129,452 -21,142 0 956,770 0 13.91% * 상기 수주총액은 부가가치세액 제외한 수주총액에 해당합니다. * 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하는 경우에는 계약수익금액이 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5%이상인 계약별로 발주처, 진행률, 미청구공사금액(손상차손누계액 구분표시), 공사미수금(대손충당금 구분표시)등을 기재하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 원 구 분 제26기 1분기 제25기 제24기 [유동자산] 124,359,809,969 117,430,547,081 120,454,352,188 ㆍ당좌자산 94,084,612,634 95,590,587,122 83,184,225,698 ㆍ재고자산 30,275,197,335 21,839,959,959 37,270,126,490 [비유동자산] 134,460,795,159 132,113,399,226 94,259,589,599 ㆍ투자자산 24,373,186,191 25,035,443,171 20,179,301,678 ㆍ유형자산 91,253,721,416 88,916,184,615 56,326,346,625 ㆍ무형자산 6,930,970,286 7,109,541,987 7,376,546,737 ㆍ기타비유동자산 11,902,917,266 11,052,229,453 10,377,394,559 자산총계 258,820,605,128 249,543,946,307 214,713,941,787 [유동부채] 95,866,965,803 85,707,375,997 81,028,327,561 [비유동부채] 46,704,725,749 44,370,032,412 10,367,893,565 부채총계 142,571,691,552 130,077,408,409 91,396,221,126 [자본금] 8,000,000,000 8,000,000,000 8,000,000,000 [자본잉여금] 20,918,916,689 21,302,925,079 20,824,121,306 [자본조정] (228,059,659) (482,528,657) (2,619,916,830) [기타포괄손익누계액] - - [이익잉여금] 85,620,619,055 89,211,053,135 97,113,900,484 1.지배기업소유주지분 114,311,476,085 118,031,449,557 123,318,104,960 2.비지배지분 1,937,437,492 1,435,088,341 (384,299) 자본총계 116,248,913,576 119,466,537,898 123,317,720,661 구분 제26기 1분기 제25기 제24기 매출액 53,183,270,463 224,478,508,728 216,209,627,782 영업이익 (3,575,630,414) (7,198,731,514) 3,062,710,914 법인세비용차감전순이익 (4,217,756,368) (9,735,168,518) 3,219,392,784 당기순이익 (3,171,954,441) (7,887,779,442) 1,888,513,802 -지배회사소유주지분순이익 (3,326,295,201) (7,896,922,678) 1,892,025,927 -비지배지분순이익 154,340,760 9,143,236 (3,512,125) 지배기업 기본주당이익 (224) (531) 125 지배기업 희석주당이익 (224) (515) 123 연결에 포함된 회사수 14 11 4 ※비유동자산의 기타비유동자산은 보증금과 이연법인세자산의 합계금액입니다.* 연결에 포함된 회사는 아래와 같습니다. (기준일 : 2021.03.31 (단위 : 백만원, 주) 자회사 당사와의 관계 상호 소재지 자본금 주요업종 소유주식수 소유비율 동아에스지(주)(*주1) 전라남도 화순군 동면 동농공길 26-2 1 태양광발전업 100 100.00% 동아태양광발전(주)(*주1) 충청남도 당진시 합덕읍 면천로 1361-15 1 태양광발전업 100 100.00% 동아쏠라(유)(*주1) 충청남도 당진시 합덕읍 합덕산단1로 50 1 태양광발전업 100 100.00% Dong-A Steel Technology (B) Sdn Bhd Simpang 326, Jalan Serasa, Kg Serasa, BT1728, Negara Brunei Darussalam(브루나이) 1 건설업 999 99.90% 쏠에코(주) 전라북도 군산시 외항로 925-9(오식도동) 900 제조업 71,875 100.00% 다스코개발(주) 전라남도 화순군 동면 동농공길 26-2 50 부동산개발업 5,000 100.00% 에코솔라에너지(주) 광주광역시 서구 죽봉대로 68, 11층(농성동) 1 태양광발전업 100 100.00% 다스코산업(주) 전라남도 화순군 동면 동농공길 26-2 10 부동산개발업 1,000 100.00% 디에스솔라(주) 전라남도 화순군 동면 동농공길 26-2 10 태양광발전업 1,000 100.00% 스틸코(주) 광주광역시 광산구 하남산단9번로 153(안청동) 2,000 철근 및 건축자재 판매업 80,000 40% 이에스영광9 전라남도 화순군 동면 동농공길 26-2 1 태양광발전업 100 100% 이에스영광10 전라남도 화순군 동면 동농공길 26-2 1 태양광발전업 100 100% 이에스영광12 전라남도 화순군 동면 동농공길 26-2 1 태양광발전업 100 100% 이에스영광13 전라남도 화순군 동면 동농공길 26-2 1 태양광발전업 100 100% (*주1) 당분기말 연결에 포함된 종속회사 중 동아에스지(주),동아태양광발전(주),동아쏠라(유) 법인의 주식은 당사가 100% 지배관계에 있는 에코솔라에너지(주)가 전량 보유하고 있습니다. 나. 요약 별도재무정보 (단위 : 원) 구 분 제26기 1분기 제25기 제24기 [유동자산] 97,923,623,475 93,342,115,293 120,767,867,244 ㆍ당좌자산 72,421,252,257 74,880,167,617 83,512,275,151 ㆍ재고자산 25,502,370,948 18,461,947,676 37,255,592,093 [비유동자산] 146,418,884,866 146,796,882,463 94,022,193,430 ㆍ투자자산 52,317,508,415 48,779,029,915 20,175,920,519 ㆍ유형자산 76,384,252,135 77,815,336,704 56,205,532,511 ㆍ무형자산 5,662,969,039 5,845,585,768 5,779,595,841 ㆍ기타비유동자산 12,054,155,277 11,208,967,635 11,861,144,559 자산총계 244,342,508,341 240,138,997,756 214,790,060,674 [유동부채] 88,006,817,623 80,935,779,685 80,679,974,093 [비유동부채] 41,543,581,464 41,390,166,569 10,328,578,886 부채총계 129,550,399,087 122,325,946,254 91,008,552,979 [자본금] 8,000,000,000 8,000,000,000 8,000,000,000 [자본잉여금] 20,778,907,428 20,778,907,428 20,824,121,306 [자본조정] (228,059,659) (482,528,657) (2,619,916,830) [기타포괄손익누계액] - - - [이익잉여금] 86,241,074,485 89,516,672,731 97,577,303,219 자본총계 114,791,922,254 117,813,051,502 123,781,507,695 종속 ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 구분 제26기 1분기 제25기 제24기 매출액 33,454,493,497 195,878,324,697 214,770,745,846 영업이익 (3,939,602,861) (6,860,956,624) 3,350,855,076 법인세차감전순이익 (4,332,694,953) (10,024,506,434) 3,813,162,995 당기순이익 (3,275,411,246) (8,054,705,817) 2,482,284,013 기본주당순이익 (221) (542) 164 희석주당순이익 (221) (526) 162 * 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. ※ 비유동자산의 기타비유동자산은 보증금과 이연법인세자산, 장기선급비용 합계 금액입니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2021년 1분기 다트공시(5월17일).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 26 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 25 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 26 기 1분기말 제 25 기말 자산 유동자산 124,359,809,969 117,430,547,081 현금및현금성자산 28,224,067,040 22,814,499,815 매출채권 및 기타유동채권 61,222,795,566 66,894,512,467 매출채권 62,555,565,855 68,491,621,430 대손충당금 (2,380,654,904) (2,526,432,620) 미수금 1,047,884,615 929,323,657 기타유동금융자산 2,773,272,731 3,563,161,240 단기금융상품 1,824,303,489 단기대여금 1,000,000,000 유동당기손익공정가치금융자산 2,041,832,779 유동 상각후원가 측정 금융자산 108,590,000 121,180,000 임차보증금(유동) 600,000,000 605,000,000 미수수익 22,849,952 12,677,751 재고자산 30,275,197,335 21,839,959,959 선급금 1,408,177,594 1,822,806,192 선급비용 456,299,703 495,607,408 비유동자산 134,460,795,159 132,113,399,226 장기매출채권 및 기타비유동채권 0 0 장기매출채권 1,256,777,841 913,687,303 대손충당금 (1,256,777,841) (913,687,303) 기타비유동금융자산 18,767,742,422 19,321,178,520 장기금융상품 6,468,039,087 비유동당기손익공정가치금융자산 12,934,777,279 6,857,284,290 비유동 상각후원가 측정 금융자산 95,280,000 106,730,000 장기대여금 보증금 5,737,685,143 5,889,125,143 관계기업투자자산 3,557,568,613 3,670,258,035 종속기업투자자산 0 유형자산 91,253,721,416 88,916,184,615 투자부동산 2,545,983,826 2,506,690,190 사용권자산 4,979,879,239 5,166,744,335 무형자산 6,930,970,286 7,109,541,987 장기선급비용 259,697,234 259,697,234 이연법인세자산 6,165,232,123 5,163,104,310 자산총계 258,820,605,128 249,543,946,307 부채 유동부채 95,866,965,803 85,707,375,997 매입채무 및 기타유동채무 29,106,803,651 21,908,342,079 단기매입채무 16,247,485,694 8,038,205,311 단기미지급금 12,859,317,957 13,870,136,768 단기차입금 47,416,707,402 47,936,215,494 유동성장기차입금 1,089,307,278 3,784,827,077 유동성금융리스부채 300,888,716 387,367,734 기타유동부채 17,953,258,756 11,690,623,613 미지급비용 875,885,336 1,110,564,661 예수금 409,690,466 455,405,396 부가세 예수금 5,821,956 15,185,577 금융보증부채 선수금 16,221,539,615 9,617,147,976 당기법인세부채 68,321,383 125,320,003 유동성충당부채 372,000,000 367,000,000 비유동부채 46,704,725,749 44,370,032,412 금융보증부채 장기차입금 16,775,392,900 15,076,131,400 사채 5,000,000,000 5,000,000,000 전환사채 15,276,233,996 15,036,151,693 비유동파생상품부채 2,375,963,525 2,375,963,525 장기매입채무 및 기타비유동채무 1,682,000,000 1,674,000,000 장기임대보증금 143,000,000 143,000,000 비유동충당부채 1,521,000,000 1,513,000,000 장기미지급금 18,000,000 18,000,000 확정급여부채 905,720,374 358,079,956 비유동금융리스부채 4,683,914,783 4,849,705,838 이연법인세부채 5,500,171 부채총계 142,571,691,552 130,077,408,409 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 114,311,476,085 118,031,449,557 자본금 8,000,000,000 8,000,000,000 자본잉여금 20,918,916,689 21,302,925,079 기타자본구성요소 (228,059,659) (482,528,657) 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 85,620,619,055 89,211,053,135 비지배지분 1,937,437,491 1,435,088,341 자본총계 116,248,913,576 119,466,537,898 자본과부채총계 258,820,605,128 249,543,946,307 연결 포괄손익계산서 제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 53,183,270,463 53,183,270,463 41,993,067,709 41,993,067,709 매출원가 49,317,076,598 49,317,076,598 39,122,069,759 39,122,069,759 매출총이익 3,866,193,865 3,866,193,865 2,870,997,950 2,870,997,950 판매비와관리비 7,441,824,279 7,441,824,279 4,641,063,679 4,641,063,679 영업이익(손실) (3,575,630,414) (3,575,630,414) (1,770,065,729) (1,770,065,729) 영업외손익 (642,125,954) (642,125,954) (213,715,703) (213,715,703) 금융수익 65,094,735 65,094,735 135,152,707 135,152,707 금융원가 (885,329,674) (885,329,674) (322,506,153) (322,506,153) 기타이익 714,649,797 714,649,797 650,694,290 650,694,290 기타손실 (423,851,390) (423,851,390) (774,156,605) (774,156,605) 지분법평가손익 (112,689,422) (112,689,422) 97,100,058 97,100,058 법인세비용차감전순이익(손실) (4,217,756,368) (4,217,756,368) (1,983,781,432) (1,983,781,432) 법인세비용 (1,045,801,927) (1,045,801,927) (268,578,316) (268,578,316) 당기순이익(손실) (3,171,954,441) (3,171,954,441) (1,715,203,116) (1,715,203,116) 총포괄손익 (3,171,954,441) (3,171,954,441) (1,715,203,116) (1,715,203,116) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (3,326,295,201) (3,326,295,201) (1,715,271,486) (1,715,271,486) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 154,340,760 154,340,760 68,370 68,370 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (3,326,295,201) (3,326,295,201) (1,715,271,486) (1,715,271,486) 총 포괄손익, 비지배지분 154,340,760 154,340,760 68,370 68,370 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (224) (224) (115) (115) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (224) (224) (113) (113) 연결 자본변동표 제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 8,000,000,000 20,824,121,306 (2,619,916,830) 97,113,900,484 123,318,104,960 (384,299) 123,317,720,661 당기순이익(손실) (1,715,271,486) (1,715,271,486) 68,370 (1,715,203,116) 기타포괄손익 총포괄이익 (1,715,271,486) (1,715,271,486) (1,715,203,116) 자기주식의 취득 (916,005,265) (916,005,265) (916,005,265) 기타자본잉여금변동 주식보상비용 50,938,925 50,938,925 50,938,925 연결실체의 변동 347,055 2020.03.31 (기말자본) 8,000,000,000 20,824,121,306 (3,484,983,170) 95,398,628,998 120,737,767,134 31,126 120,737,798,260 2021.01.01 (기초자본) 8,000,000,000 21,302,925,079 (482,528,657) 89,211,053,135 118,031,449,557 1,435,088,341 119,466,537,898 당기순이익(손실) (3,326,295,201) (3,326,295,201) 154,340,760 (3,171,954,441) 기타포괄손익 (868,677,377) (868,677,377) (868,677,377) 총포괄이익 (3,326,295,201) (3,326,295,201) 154,340,760 (3,171,954,441) 자기주식의 취득 기타자본잉여금변동 (384,008,390) (384,008,390) 348,008,390 (36,000,000) 주식보상비용 254,468,998 254,468,998 254,468,998 연결실체의 변동 (264,138,879) (264,138,879) (264,138,879) 2021.03.31 (기말자본) 8,000,000,000 20,918,916,689 (228,059,659) 85,620,619,055 114,311,476,085 1,937,437,491 116,248,913,576 연결 현금흐름표 제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 '영업활동현금흐름' 9,470,787,730 6,367,765,017 영업활동으로인한 현금흐름 9,128,968,070 6,244,993,457 당기순이익(손실) (3,171,954,441) (1,715,203,116) 비현금항목의 조정 2,319,013,485 1,559,871,074 퇴직급여 506,716,578 398,897,582 감가상각비 1,458,681,846 1,063,179,063 투자부동산감가상각비 9,171,364 9,024,292 무형자산상각비 200,554,701 135,558,052 대손상각비 123,446,172 148,906,618 기타의 대손상각비 180,000,000 외화환산손실 220,104,181 276,160,732 기타의충당부채 24,660,000 (295,000,000) 유형자산폐기손실 23,461,900 당기손익공정가치금융자산처분손실 2,096,228 당기손익공정가치금융자산평가손실 253,969,775 31,216,552 이자비용 633,683,825 291,289,601 법인세비용 (1,057,227,627) (268,578,316) 주식보상비용(환입) 254,468,998 50,938,925 지분법이익 112,689,422 (97,100,058) 무형자산손상차손 949,713 잡손실 3,154,700 1,500,000 단기금융상품평가이익 (973,980) 단기매매증권처분이익 (19,494,000) 당기손익공정가치금융자산평가이익 (41,975,057) (33,371,067) 외화환산이익 (308,210,686) (254,419,152) 유형자산처분이익 (34,357,257) 이자수익 (23,119,678) (101,769,383) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 10,323,728,686 6,523,097,059 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 22,457,255,206 13,533,029,592 미수금의 감소(증가) (5,101,980) (187,038,423) 선급금의 감소(증가) 340,673,308 (3,929,176,068) 선급비용의 감소(증가) 45,678,336 (57,563,310) 재고자산의 감소(증가) (8,418,461,453) 6,258,072,592 장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가) 9,326,991 매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소) 8,249,527,051 (3,921,353,161) 선수금의 증가(감소) (7,101,341,713) 1,120,243,304 미지급금의 증가(감소) (4,983,029,825) (5,772,819,202) 미지급비용의 증가(감소) (235,655,533) (569,767,020) 예수금의 증가(감소) (59,042,857) 6,957,804 부가세예수금의 증가(감소) 3,964,306 퇴직금의 지급 (105,410,360) 462,865,560 관계회사전출입 (1,160,500) (429,681,600) 사외적립자산 공정가치의 증가(감소) 147,494,700 기타충당부채의 증가(감소) (11,660,000) 이자수취(영업) 6,475,020 101,221,330 이자지급(영업) (351,896,045) (283,702,366) 법인세납부(환급) 3,601,365 59,709,476 투자활동현금흐름 (926,909,005) (4,739,522,592) 단기금융상품의 처분 54,308,220 919,042,372 단기매매증권의 처분 30,386,430 3,979,805,007 단기대여금의 감소 1,000,000,000 국고보조금의 수령 3,209,000,000 상각후원가측정금융자산(유동) 처분 24,040,000 7,200,000 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 처분 24,491,812 장기금융상품의 처분 650,569,066 347,855,549 관계기업에 대한 투자자산의 처분 250,000,000 종속기업에 대한 투자자산의 처분 10,000,000 유형자산의 처분 18,000,000 267,313,180 보증금의 감소 195,000,000 38,000,000 연결실체의 변동으로 인한 현금유입 26,407 단기금융상품의 취득 (111,837,195) (543,000,000) 단기매매증권의 취득 (11,115,000) 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 취득 (232,846,500) 장기금융상품의 취득 (422,924,470) (810,000,602) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (1,175,040,000) (3,010,000) 유형자산의 취득 (3,998,997,007) (8,107,397,970) 투자부동산의 취득 (48,465,000) (31,485,000) 무형자산의 취득 (21,983,000) (193,075,900) 보증금의 증가 (43,560,000) (486,112,695) 연결실체의 변동으로 인한 현금유출 (65,936,361) (384,682,940) 재무활동현금흐름 (2,890,391,781) 3,336,299,710 단기차입금의 증가 3,823,401,319 7,836,493,108 장기차입금의 증가 1,200,000,000 주식의 발행 (7,548,240) 연결실체의 변동으로 인한 현금유입 단기차입금의 상환 (4,506,390,388) (2,342,295,070) 유동성장기부채의 상환 (3,159,217,599) (1,160,379,999) 장기차입금의 상환 (65,721,900) 금융리스부채의 지급 (114,914,973) (81,513,064) 배당금지급 (60,000,000) 자기주식의 취득 (916,005,265) 현금및현금성자산의순증가(감소) 5,311,667,284 4,841,770,575 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 97,899,941 23,061,519 기초현금및현금성자산 22,814,499,815 16,205,758,371 기말현금및현금성자산 28,158,130,679 21,070,590,465 3. 연결재무제표 주석 제26기 2021년 01월 01일 부터 2021년 03월 31일 까지 제25기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지 회사명 : 다스코주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항1.1 지배기업의 개요다스코주식회사(이하 "지배기업"이라 함)는 1996년 1월 26일에 동아기공주식회사로 설립되어 2001년 12월 17일 상호를 동아에스텍주식회사로 변경하였고, 2018년 3월 20일 상호를 다스코주식회사로 변경하였습니다. 2004년 8월 2일에 주식을 한국거래소에 상장한 회사로서, 강성차등형 가드레일, 개방형 가드레일, 고규격 가드레일, 강제방호책 등 토목공사용 제품의 제조ㆍ판매와 합판탈형 이지데크플레이트를 비롯한 이지강판탈형데크, 이지스틸데크, 이지단열재데크등 건축용 제품의 제조ㆍ판매등을주 영업목적으로 하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 자본금은 8,000백만원이며, 당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 한상원 4,325,000 28.08 박일선 1,600,000 10.39 자기주식 564,090 3.66 기타소액주주 8,910,910 57.86 합 계 15,400,000 100.00 1.2 종속기업의 현황 당분기말 현재 지배회사의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 회 사 명 지분율(%) 업종 소재지 결산월 Dong-A Steel Technology (B) Sdn Bhd 99.90 건설업 브루나이 12월 쏠에코㈜(*) 62.50 제조업 한국 12월 스틸코㈜(*) 40.00 제조업 한국 12월 다스코개발㈜ 100.00 부동산업 한국 12월 에코솔라에너지㈜ 100.00 전기업 한국 12월 디에스솔라㈜ 100.00 부동산업 한국 12월 다스코산업 주식회사 100.00 부동산업 한국 12월 이에스영광9 100.00 전기업 한국 12월 이에스영광10 100.00 전기업 한국 12월 이에스영광12 100.00 전기업 한국 12월 이에스영광13 100.00 전기업 한국 12월 동아에스지(주) 100.00 태양광발전업 한국 12월 동아태양광발전(주) 100.00 태양광발전업 한국 12월 동아쏠라(유) 100.00 태양광발전업 한국 12월 (*)지분율이 50%이하이나 지배회사의 지배력이 있는 것으로 판단하여 연결대상에 포함하였습니다.당분기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 주요재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기순이익 Dong-A Steel Technology(B) Sdn Bhd(주1) 116,887 117,736 -848 0 -19 쏠에코㈜(주1) 10,392,495 9,703,440 689,055 29,706 -231,330 스틸코 주식회사 32,865,694 30,072,007 2,793,687 20,393,775 401,816 다스코개발㈜(주1) 49,113 0 49,113 0 22 에코솔라에너지(주)(주1) 3,421,419 3,435,836 -14,417 25,329 -30,493 디에스솔라(주)(주1) 690,178 701,424 -11,246 0 -5,156 다스코산업 주식회사(주1) 9,320 0 9,320 0 2 이에스영광9(주1) 807,203 814,525 -7,322 0 -6,016 이에스영광10(주1) 807,193 814,525 -7,332 0 -6,016 이에스영광12(주1) 59,457 60,122 -665 0 -616 이에스영광13(주1) 59,452 60,122 -670 0 -615 동아에스지(주) 968,793 440,343 528,450 23,848 -4,800 동아태양광발전(주) 907,883 381,770 526,114 10,874 -14,477 동아쏠라(유) 457,965 348,196 109,770 7,404 -7,468 (주1) 상기재무정보는 감사받지 아니한 재무제표이며 신뢰성 검토 등을 수행하였습니다. 1.3 연결대상범위의 변동 당기 연결대상범위 변동 내역은 다음과 같습니다. 구분 기업명 사 유 연결범위 포함 스틸코(주) 신설설립 출자 에코솔라에너지㈜ 주식 인수 디에스솔라㈜ 신설설립 출자 다스코산업(주) 신설설립 출자 이에스영광9 디에스솔라의 종속회사로 편입 이에스영광10 디에스솔라의 종속회사로 편입 이에스영광12 에코솔라에너지의 종속회사로 편입 이에스영광13 에코솔라에너지의 종속회사로 편입 동아에스지(주) 에코솔라에너지의 종속회사로 편입 동아태양광발전(주) 에코솔라에너지의 종속회사로 편입 동아쏠라(유) 에코솔라에너지의 종속회사로 편입 연결범위 제외 다스코에너지㈜ 당기 지분 매각 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준2.1 재무제표 작성기준연결재무제표는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 본 연결재무제표는 원화로 표시되어있으며 다른 언급이 있는 경우를 제외하고는 원 단위로 표시되어 있습니다. 2.1.1 준수사실의 기재지배기업 및 종속기업(이하 '연결기업')의 연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 연결기준 연결재무제표는 매 회계연도 12월 31일 현재 지배기업 및 종속기업의 재무제표로 구성되며, 종속기업의 재무제표는 지배기업이 지배권을 획득한 취득일부터 지배권을 상실한 시점까지 연결재무제표에 포함됩니다. 또한, 종속기업의 재무제표는 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 지배기업과 동일한 회계정책을 적용하여 동일한 보고기간에 대하여 작성되고 있습니다. 연결기업간의 거래로 인해 발생한 모든 연결기업의 계정잔액, 수익 및 비용, 미실현손익은 전액 제거하고 있습니다. 종속기업의 총포괄손익은 비지배지분이 부의 잔액이 되더라도 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다. 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분 변동은 자본거래로 회계처리하고 있으며, 만약 지배기업이 종속회사에 대한 지배력을 상실할 경우 다음과 같이 회계처리하고 있습니다. ·영업권을 포함한 종속기업의 자산과 부채의 장부금액 제거 ·비지배지분의 장부금액 제거 ·자본에 계상된 누적환산차이의 제거 ·수령한 대가의 공정가치의 인식 ·보유하고 있는 투자지분의 공정가치 인식 ·상기 처리에 따른 차이를 손익으로 인식 ·기존에 기타포괄손익으로 인식했던 지배기업의 지분을 당기손익으로 재분류 2.3 중요한 회계정책2.3.1 관계기업투자연결기업은 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 관계기업 투자지분에 대하여 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. 관계기업 투자지분은 최초 취득원가에 취득시점 이후 발생한 관계기업의 순자산 변동액 중 연결기업의 지분 해당액을 가산하여 산정하고 있으며 관계기업과 관련된 영업권은 투자지분의 장부금액에 포함하되 상각 또는 개별적으로 손상검사를 수행하지 아니하고 있습니다. 관계기업의 영업에 따른 손익 중 연결기업의 지분 해당분은 연결손익계산서에 직접 반영되며, 관계기업의 순자산 변동이 자본에서 발생하는 경우에는 연결기업의 지분 해당분을 자본에 반영하고 적용 가능한 경우 자본변동표에 공시하고 있습니다. 연결기업과 관계기업간 거래에 따른 미실현손익은 연결회사의 지분 해당분 만큼 제거하고 있습니다. 관계기업에 대한 이익은 세효과가 차감된 후의 연결기업 지분에 해당하는 부분을 지분법이익으로 연결손익계산서에 표시하고 있습니다. 관계기업의 재무제표 보고기간은 지배기업의 재무제표 보고기간과 동일하며 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결기업과 동일한 회계정책의 적용을 위해 필요한 경우 관계기업의 재무제표를 조정하고 있습니다. 지분법을 적용할 때, 연결기업은 관계기업 투자에 추가적인 손상차손을 인식할 필요가 있는지 결정하기 위해 매 보고기간말에 관계기업 투자가 손상된 객관적인 증거가 있는지 판단합니다. 만약 손상이 필요한 경우에는 관계기업의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 하여 연결손익계산서에 인식하고 있습니다. 연결기업은 관계기업에 대하여 유의적인 영향력을 상실한 날부터 지분법의 사용을 중 단하며, 유의적인 영향력을 상실한 때에 이전의 관계기업에 대한 투자자산이 있다면 그 투자자산을 공정가치로 측정하고 있습니다. 유의적인 영향력 상실시 관계기업 투자지분의 장부금액과 잔여지분의 공정가치 및 처분대가와의 차이는 당기손익으로 반영하고 있습니다. 2. 3.2 외화환산연결기업은 연결재무제표를 지배기업의 기능통화인 원화로 표시하고 있습니다. 다만연결기업내 개별기업은 각각의 기능통화를 결정하고 이를 통해 재무제표 항목을 측정하고 있습니다. ㆍ거래와 잔액 연결실체의 개별기업들의 재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간말 현재의 기능통화 환율로 환산하고 있습니다. 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다. 다만, 해외사업장순투자위험회피를 위한 항목에서 발생하는 환산차이는 해당 순투자의 처분시점까지 자본에 직접 반영하고 처분시점에 당기손익에 반영하고 있습니다. 관련 법인세효과 역시 동일하게 자본항목으로 처리하고 있습니다. 한편, 역사적원가로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 최초 거래 발생일의 환율을,공정가치로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 공정가치 측정일의 환율을 적용하여인식하고 있습니다. 비화폐성 항목의 환산에서 발생하는 손익은 해당 항목의 공정가치 변동으로 인한 손익의 인식항목과 동일하게 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식하고 있습니다. ㆍ해외사업장의 환산 해외사업장의 자산·부채는 보고기간말 현재 환율을, 손익계산서 항목은 당해연도 평균환율을 적용하여 원화로 환산하며, 이러한 환산에서 발생하는 외환차이는 자본의 별도 항목으로 인식하고 있습니다. 한편, 이러한 자본에 인식된 외환차이의 누계액은 해외사업장의 처분시점에 당기손익에 반영하고 있습니다. 해외사업장의 취득으로 발생하는 영업권과 자산·부채의 장부금액에 대한 공정가치조정액은 해외사업장의 자산·부채로 보아 마감환율로 환산하고 있습니다. 2.3.3 수익인식 (가) 수행의무 구분 - 설치 및 해체 (1) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 연결기업은 방음벽, 태양열플랜트 등의 제조ㆍ판매업을 영위하고 있으며, 일반적으로 1년을 초과하는 제작 및 설치 기간이 소요됩니다. 연결기업은 건설형 공사계약에 대해서 기본적으로 총예정 시공량에 대한 실제 시공량의 비율에 따른 공사진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있습니다. 다만, 실제시공량을 측정하기 곤란한 일부 건설형 공사계약에 대해서는 총예정공사원가 대비 실제투입된원가의 비율에 의한 공사진행기준에 따라 수익을 인식하고 있습니다. 다만, 진행률을 합리적으로 측정할 수 없는 경우 수행의무의 결과를 합리적으로 측정할 수 있을 때까지 발생원가의 범위에서만 수익을 인식합니다. (2) 재화의 판매 재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되는 시점에서 인식하고 있습니다. (3) 기타의 수익기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다. (4) 배당금수익연결기업이 배당금을 지급받을 권리가 확정되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다. 2.3.4 법인세(가) 당기법인세당기 및 과거기간의 당기 법인세부채(자산)는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)을 사용하여, 과세당국에 납부할(과세당국으로부터 환급받을) 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다. 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 당기 법인세는 자본에 반영되며 손익계산서에 반영되지 않고 있습니다. 경영진은 주기적으로 관련 세법규정의 해석과 관련해서 법인세 환급액에 대한 회수가능성을 평가하여 필요한 경우 충당금을 설정하고 있습니다. (나) 이연법인세연결기업은 자산 및 부채의 재무보고 목적상 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고 있습니다.연결기업은 다음의 경우를 제외하고 모든 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식하고 있습니다.- 영업권을 최초로 인식할 때 이연법인세부채가 발생하는 경우- 자산 또는 부채를 최초로 인식하는 거래로서 사업결합거래가 아니고, 거래 당시 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 이연법인세부채가 발생하는 경우- 종속기업, 관계기업, 조인트벤처에 대한 투자지분과 관련한 가산할 일시적차이로서 동 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고, 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우 또한, 다음의 경우를 제외하고는 차감할 일시적차이, 미사용 세액공제와 세무상결손금이 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. - 자산 또는 부채를 최초로 인식하는 거래로서 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 이연법인세자산이 발생하는 경우- 종속기업, 관계기업, 조인트벤처에 대한 투자지분과 관련한 차감할 일시적차이로서 동 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않거나 동 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높지 않은 경우이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하며, 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지않다면 이연법인세자산의 장부금액을 감액시키고 있습니다. 한편, 감액된 금액은 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높아지면 그 범위내에서 다시 환입하고 있습니다. 또한, 매 보고기간말마다 인식되지 않은 이연법인세자산에 대하여 재검토하여, 미래과세소득에 의해 이연법인세자산이 회수될 가능성이 높아진 범위까지 과거 인식되지 않은 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이연법인세자산 및 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정합니다.당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 당기손익 이외의 항목으로 인식하고 있습니다. 이연법인세 항목은 해당 거래에 따라서 기타포괄손익으로 인식하거나 자본에 직접 반영하고 있습니다.당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세대상기업과 동일한 과세당국과 관련이 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 표시하고 있습니다. 2.3.5 퇴직급여연결기업은 확정급여제도를 운영하고 있으며, 당기근무원가는 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간종료일에 보험수리적 평가를 통하여 별도로 결정됩니다. 확정급여제도에 대한 보험수리적손익은 퇴직급여의 손익에 반영하고 있습니다.과거근무원가는 관련 급여가 가득되기까지의 평균기간에 걸쳐 정액법을 적용하여 비용으로 인식합니다. 한편, 확정급여제도를 새로 도입하거나 개정하는 즉시 관련 급여가 가득된다면, 해당 과거근무원가는 즉시 인식합니다.확정급여자산 또는 부채는 확정급여채무의 현재가치에서 미인식 과거근무원가와 보험수리적손익을 차감하고 관련 확정급여채무를 결제하는데 사용할 수 있는 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산정합니다. 사외적립자산은 장기종업원급여기금이 보유하고 있는 자산 또는 적격보험계약으로 구성됩니다. 사외적립자산은 연결기업의 채권자에게 이용가능하지 않으며 연결기업에게 직접 지급될 수 없습니다. 공정가치는 시장가격정보에 근거하며 상장된 유가증권의 경우 공표된 매입호가입니다. 확정급여자산은미인식 과거근무원가 및 보험수리적손익과 제도로부터 환급받거나 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치의 합계액으로 제한됩니다. 2.3.6 금융상품 (1) 분류 2018년 1월 1일부터 연결기업은 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결기업은 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 연결기업은 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결기업은 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 ' 금융수익 ' 에 포함됩니다. (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 ' 금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용 '으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. ② 지분상품 연결기업은 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결기업이 배당을 받을 권리 가 확정된 때 '금융수익' 으로 당 기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 ' 기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 연결기업은 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 연결기업은 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 연결기업이 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결기업이 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으 로 분류하고 있습니다. (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 2.3.7 자기주식연결기업은 자기주식을 자본에서 차감하여 회계처리하고 있습니다. 자기주식의 취득, 매각, 발행 또는 취소에 따른 손익은 손익계산서에 반영하지 않으며, 장부금액과 처분대가의 차이는 자본잉여금으로 회계처리하고 있습니다.2.3.8 유형자산연결기업은 유형자산을 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감한 잔액으로 표시하고 있으며, 이러한 원가에는 발생 시점에 자산의 인식요건을 충족한 대체원가를 포함하고 있습니다. 모든 수선 및 유지비용은 발생시점에 당기손익에 반영하고 있습니다.연결기업은 유형자산에 대하여 아래의 내용연수에 따라 정액법으로 감가상각하고 있습니다. 구 분 내용연수 건 물 40년 기계장치 8년 차량운반구 5년 공구와기구 5년 비품 5년 유형자산은 처분하거나 사용 또는 처분을 통하여 미래경제적 효익이 기대되지 않을 경우 제거하고 있으며 이로 인하여 발생하는 순처분가액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.연결기업은 매 회계연도말에 유형자산의 잔존가치, 내용연수 및 감가상각방법의 적정성을 검토하고 변경이 필요한 경우 전진적으로 적용하고 있습니다. 2.3.9 차입원가연결기업은 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이르게 하는 데 상당한 기간을 필요로 하는 자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있으며, 기타 차입원가는 발생시 비용으로 계상하고 있습니다. 2.3.10 무형자산연결기업은 개별적으로 취득한 무형자산은 취득원가로 계상하고 사업결합으로 취득하는 무형자산은 매수시점의 공정가치로 계상하며 최초취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있습니다. 한편, 개발비를 제외한 내부적으로 창출된 무형자산은 발생시점에 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.무형자산은 유한한 내용연수를 가진 무형자산과 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 구분되는 바, 유한한 내용연수를 가진 무형자산은 해당 내용연수에 걸쳐 상각하고손상징후가 파악되는 경우 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한, 내용연수와 상각방법은 매 회계연도말에 그 적정성을 검토하고 있으며, 예상 사용기간의 변경이나 경제적효익의 소비형태 변화 등으로 인하여 변경이 필요한 경우에는 추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 무형자산상각비는 해당 무형자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 한편, 비한정 내용연수를 가진 무형자산은 상각하지 아니하되, 매년 개별적으로 또는현금창출단위에 포함하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 또한 매년 해당 무형자산에 대하여 비한정 내용연수를 적용하는 것이 적절한지를 검토하고 적절하지 않은 경우 전진적인 방법으로 유한한 내용연수로 변경하고 있습니다.연결기업은 무형자산 제거시 순매각금액과 장부금액의 차이로 인한 손익은 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.(가) 영업권영업권은 사업결합으로 인해 취득하는 순식별가능자산에 대한 연결회사의 지분에 해당하는 공정가치를 초과하여 지급한 대가에 해당하며 무형자산으로 계상하고 있습니다. 영업권은 상각하지 않으나 매년 손상검사를 하고 원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로표시하고 있습니다. 한편 종속회사, 관계회사 및 조인트벤처의 지분 취득과 관련한 영업권은 종속회사, 관계회사 및 조인트벤처 투자에 포함되어 있습니다.(나) 연구개발비 연결기업은 연구에 대한 지출을 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 다만, 개별프로젝트와 관련된 개발비의 경우, i) 무형자산을 사용하거나 판매하기 위해 그 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성을 제시할 수 있고, ii) 무형자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 의도와 능력이 있으며, iii) 이를 위한 충분한 자원이 확보되어 있고, iv) 무형자산이 어떻게 미래경제적효익을 창출할 수 있는 지를 제시할 수 있으며, v) 개발단계에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 무형자산으로 계상하고 있습니다. 한편, 자산으로 인식한 개발비는 원가모형을 적용하여 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있으며, 개발이 완료되어 사용가능한 시점부터 경제적효익의 예상 지속기간에 걸쳐 상각하고 있습니다. 연결기업은 자산으로 인식한 개발비에 대하여 개발기간동안 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. (다) 산업재산권 등 및 회원권산업재산권 및 기타의 무형자산은 5년의 기간동안 사용이 가능합니다. 한편, 회원권에 대해서는 반영구적으로 사용할 목적으로 취득하였으며 장기간 보유할 것으로 예상되므로 비한정 내용연수를 적용하고 있습니다. 연결기업의 무형자산 관련 회계정책을 요약하면 다음과 같습니다. 구 분 개발비 산업재산권 기타의무형자산 회원권 내용연수 유한(5년) 유한(5년,10년) 유한(5년) 비한정 상각방법 권리 부여기간동안 정액법으로 상각 상각대상 아님 내부창출 또는 취득 내부창출 취득 취득 취득 2.3.11 재고자산연결기업은 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 한편 재고자산별 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에현재의 상태로 이르게 하는데 발생한 기타원가를 포함하고 있습니다. 재고자산의 취득원가는 총평균법에 의해 산정된 단가와 연중 계속기록법에 의한 수량을 이용하여 계산되며 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 한편, 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 가액으로 산정하고 있습니다. 2.3.12 비금융자산의 손상연결기업은 매 보고기간말에 자산의 손상을 시사하는 징후가 존재하는지 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 존재하는 경우 또는 매년 자산에 대한 손상검사가 요구되는경우, 연결기업은 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 자산 또는현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액이며, 개별자산별로 결정하나 해당 개별자산의 현금유입이 다른자산이나 자산집단의 현금유입과 거의 독립적으로 창출되지 않는 경우, 해당 개별자산이 속한 현금창출단위별로 결정됩니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우, 자산은 손상된 것으로 보며 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키게 됩니다. 사용가치는 해당 자산의 기대 미래현금흐름의 추정치를 화폐의 시간가치와 해당 자산의 위험에 대한 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인한 현재가치로 평가하고 있습니다. 순공정가치는 공개시장에서 거래되는 종속기업들의 주가 또는 다른 이용가능한 공정가치 평가지표 등을 사용한 적절한 평가모델을 사용하여 결정하고 있습니다.손상차손은 손상된 자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 다만, 재평가모형을 적용하는 자산으로서 이전에 인식한 재평가잉여금이 있는 경우에는 이전 재평가금액을 한도로 재평가잉여금과 상계하고 있습니다. 영업권을 제외한 자산에 대하여 매 보고기간말에 과거에 인식한 자산의 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 또는 감소하였다는 것을 시사하는 징후가 있는지 여부를 평가하며, 그러한 징후가 있는 경우 회수가능액을 추정하고 있습니다. 과거에 인식한 영업권을 제외한 자산의 손상차손은 직전 손상차손의 인식시점 이후 해당 자산의 회수가능액을 결정하는데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에 한하여, 손상차손을 인식하지 않았을 경우의 자산의 장부금액의 상각 후 잔액을 한도로 장부금액을 회수가능액으로 증가시키고 이러한 손상차손환입은 당기손익에 반영하고 있습니다. 다만, 재평가모형을 적용하고 있는 자산의 경우에는 동 환입액을 재평가잉여금의 증가로 처리하고 있습니다.다음의 자산에 대하여는 자산손상검사에 있어 다음의 기준이 추가적으로 적용되고 있습니다.ㆍ무형자산연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산에 대하여 매년 12월 31일과 손상징후가 발생하였을 때 개별 자산별 또는 현금창출단위별로 손상검사를 수행하고 있습니다.2.3.13 현금및현금성자산재무상태표상의 현금및현금성자산은 보통예금과 소액현금 및 취득당시 만기가 3개월 이내인 단기성 예금으로 구성되어 있습니다. 현금흐름표상의 현금은 이러한 현금및현금성자산을 의미합니다. 2.3.14 충당부채연결기업은 과거사건의 결과로 현재의무(법적의무 또는 의제의무)가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채를 결제하기 위하여 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제3자가 변제할 것이 예상되는 경우 연결기업이 의무를 이행한다면 변제를 받을 것이 거의확실하게되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있습니다. 충당부채와 관련하여 포괄손익계산서에 인식되는 비용은 제3자의 변제와 관련하여 인식한 금액과 상계하여 표시하고 있습니다. 2.3.15 주식기준보상연결기업의 임직원의 근로용역에 대해 주식기준에 따른 보상을 제공하고 있는데 임직원에게 주식선택권을 부여하는 제도(주식결제형 주식기준보상거래)를 운영하고 있습니다. (1) 주식결제형 주식기준보상거래보상원가는 이에 대응하여 자본을 증가시키며 용역제공조건(또는 성과조건)이 성취되는 기간에 걸쳐 인식되며 관련 임직원이 보상을 받을 자격이 되는 시점까지 인식하고 있습니다. 매 보고기간말에 누적 보상원가의 측정에는 가득기간의 완료 여부와 최종적으로 부여될 지분상품의 수에 대한 추정이 반영됩니다. 보고기간 초와 보고기간 말의 누적 보상원가의 변동분은 당기 손익계산서에 가감됩니다. 궁극적으로 가득되지 않는 주식기준보상에 대해서는 비용을 인식하지 않고 있습니 다. 다만 시장조건이나 비가득조건이 있는 주식결제형 거래로서 다른 모든 성과조건이나 서비스조건을 충족한다면 시장조건이나 비가득조건의 충족여부와 관계없이 가득된 것으로 회계처리하고 있습니다. 주식결제형주식기준보상의 조건이 변경될 경우 지정된 가득조건이 충족되지 않아 지분상품이 가득되지 못하는 경우를 제외하고는 조건이 변경되지 않았을 경우에 인식하였어야 원가를 최소한으로 하여 인식하고 있습니다. 주식기준보상약정의 총공정가치를 증가시키거나 종업원에게 유리하게 조건을 변경하는 경우에는 추가로 조건변경의 효과를 인식하고 있습니다. 주식결제형보상이 취소될 경우 취소일에 가득된 것으로 보고 인식되지 않은 보상원가는 즉시 인식하고 있습니다. 이 경우 기업이나 종업원의 통제하에 있는 비가득조건이 충족되지 않은 주식기준보상을 포함하고 있습니다. 그러나, 만약 새로운 보상을 부여하고 그 새지분상품을 부여한 날에 새로운 지분상품이 취소한 지분상품을 대체하는 것으로 식별하는 경우 취소된 보상과 새로운 보상은 상기 문단에서 설명하고 있는 것처럼 기존보상의 변경으로 보아 회계처리 하고 있습니다 발행된 옵션의 희석효과는 희석주당이익을 계산할때 희석주식으로 반영하고 있습니다(주석 26참조). 2.3.16 리스 리스는 리스제공자가 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하는 계약입니다.연결기업은 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 다만, 연결기업은 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않았습니다.리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리합니다. 다만, 연결기업은 리스이용자로서의 회계처리에서 실무적 간편법을 적용하여 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리합니다.1) 리스이용자로서의 회계처리연결기업은 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 또한 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 사용권자산은 재무상태표에 '유형자산'으로 분류합니다. 리스부채는 리스개시일에 그날 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인하고 있습니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 리스부채는 재무상태표에 '유동성장기부채' 또는 '장기차입금'으로 분류합니다.단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산 리스의 경우 예외규정을 선택하여 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다. 2) 리스제공자로서의 회계처리리스제공자의 회계처리는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책과 유의적으로 변동되지 않았습니다. 연결기업은 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는리스는 금융리스로 분류하고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류합니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설 직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 리스료 수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다. 2.3.17 파생상품 연결기업은 파생상품의 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 요건을 충족한 현금흐름위험회피와 해외사업장에 대한 순투자에 대한 위험회피금액은 자본항목으로 이연하고 있습니다. 2.4 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 회계기준 연결기업은 2020년 1월 1일부터 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. ①기준서 제1103호 사업결합(개정) 사업여부 판단 시 도움이 되도록, 사업의 정의 및 관련 구성요소인 투입물· 과정· 산출물의 정의를 명확히 하고, 관련 구체적인 지침과 사례 등을 추가하였습니다. 또한, 취득한 대상이 사업인지 아니면 개별 자산취득인지를 간략하게 판단할 수 있는 평가방법(선택적 집중 테스트)을 신설하였습니다. 동 개정기준은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도의 사업결합 또는 자산취득부터 적용됩니다. 동 개정기준이 당사의 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다. ②기준서 제1001호 및 제1008호 중요성 정의(개정) 재무보고를 위한 개념체계(2018)의 중요성 정의가 일부 개정되어 기준서 제1001호(재무제표 표시)의 중요성 정의도 문구가 일치되게 개정되었습니다. 또한, 기준서 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류)의 중요성 정의는 삭제하고, 기준서 제1001호의 중요성 정의를 참조하도록 하였습니다. 동 개정 기준들은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진 적용됩니다. 동 개정기준이 당사의 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제110 7호 '금융상품: 공시' (개정) - 이자율지표 개혁 동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. 동 개정 기준들은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 적 용 으 로 인해 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다. ④한국채택국제회계기준에서 개념체계의 참조(개정)재무보고를 위한 개념체계(2018)가 전면 개정됨에 따라, 한국채택국제회계기준의 개별 기준서, 이에 첨부된 문서(실무적용지침, 적용사례) 및 실무서에서 참조하고 있는 개념체계도 같이 업데이트 되었습니다. 동 업데이트 사항은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 적용으로 인해 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습 니 다. 2.5 연결기업이 미채택한 제ㆍ개정 회계기준 (시행일 미도래) 제정·개정·공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 않은 기준서와 해석서 는 다음과 같으며, 연결기업은 의무적용일에 동 개정사항을 적용할 예정입니다. ① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정(코로나 관련 19 관련 임차료 면제, 할인, 유예에 대한 실무적 간편법)실무적 간편법으로 리스이용자는 코로나 19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(Rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ② 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택(이하,최초채택)'의 종속기업이 지배기업보다 늦게 최초채택 기업이 되는 경우, 종속기업의 최초채택 부담을 줄이기 위한 면제규정에 자본 구성요소 중 하나인 누적환산차이를 포함하도록 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1109호'금융상품'과 기업회계기준서 제1041호'농림어업' 등에 대한 일부 개정사항이 존재합니다. 동 개정사항은 2022년 1월1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.③ 기업회계기준서 제1103호'사업결합' 새로운 개념체계('18 전면개정)의 자산· 부채 정의에 따라 사업결합 시 인식할 자산· 부채의 범위가 확대될 가능성이 있어, 이 기준서에서의 개념체계 참조를 종전 개념체계에 대한 참조로 갱신하되 기업회계기준서 제1037호'충당부채, 우발부채, 우발자산' 및 해석서 제2021호'부담금'과의 상충 문제는 별도 예외규정을 추가하는 것으로 개정되었습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. ④ 기업회계기준서 제1016호'유형자산' 시험과정에서 생산된 재화의 순매각금액을 유형자산 원가에서 차감하도록 한 문구 와관련하여 '시험과정에서 생산된 재화'의 범위에 다양한 해석이 존재함에 따라, 동 문구를 삭제하고, 경영진이 의도한 방식으로 사용하기 전 생산된 모든 재화의 매각금액과 원가를 당기손익으로 인식하도록 개정되었습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ⑤ 기업회계기준서 제1037호'충당부채,우발부채,우발자산'충당부채로 인식하여야 하는 손실부담계약과 관련하여, 손실부담계약 정의 중 '계약상 의무 이행에 필요한 회피불가능원가'에 대한 다양한 실무해석이 존재함에 따라, 동 회피불가능원가를 '계약에 직접 관련되는 원가(증분원가 및 공통원가 배분액)'로 명확히 개정하여 타 기준서와의 일관성을 제고하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ⑥ 기업회계기준서 제1001호'재무제표 표시'_부채의 유동·비유동 분류복합금융상품 주계약의 유동성 분류 판단 시, 전환옵션이 부채로 분류된 경우 전환옵션은 주계약의 유동성 분류 판단 시 고려해햐 함을 명확히 하고(전환옵션이 자본으로분류된 경우, 전환옵션은 주계약의 유동성 분류 판단시 영향을 미치지 않음), 채무자가 부채의 결제를 연기할 가능성과 경영진의 기대는 부채의 유동성 분류에 영향을 미치지 않음을 명확히 하는 것으로 개정되었습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.5 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성시 연결기업의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제결과와 다를 수도 있습니다. (1) 총계약수익 추정치의 불확실성 총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금 등 에 따라 증감될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결기업은 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 회사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다. (2) 총계약원가 추정의 불확실성 공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 산출되며, 환율, 원자재가격 및 생산공수의 변동에 따라 총계약원가가 변동될 위험이 존재합니다. (3) 계약자산 손상 추정의 불확실성 연결기업은 계약자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가합니다. 계약자산이 손상되었다는 객관적인 증거로는 계약자산에 대한 발주처와의분쟁 또는 소송, 발주처의 부도 등으로 인하여 회수가능성이 현저하게 떨어지는 경우등의 사유가 해당됩니다. 연결기업은 이러한 손상 발생에 대한 객관적인 증거를 평가한 후, 그 결과 손상됐다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 해당 공사로부터 회수될 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 2.6 COVID19의 재무적 영향당기 COVID19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. COVID19의 영향과 정부지원정책이 향후 당사의 재고자산 및 유,무형자산의 손상, 매출채권회수가능성, 관계기업투자주식손상 등에 미칠 영향을 보고기간 종료일 현재 합리적으로 예측할 수 없으며 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다. 3. 영업부문정보당기와 전기의 연결기업의 영업부문별 정보에 관한 내용은 다음과 같습니다.3.1 영업부문에 대한 일반정보연결기업의 영업부문은 총 3개의 제조사업부문으로 구성되어 있으며, 각 사업부문의 생산제품 및 제품 판매 유형에 따라 다음과 같이 분류하고 있습니다.ㆍ토목사업부문: 가드레일,강재방호책,개방형방호울타리,목재옹벽,식생매트,전기설비등 토목공사 관련사업ㆍ건축사업부문: 이지데크, 탈형데크, 단열재데크, 단열재 등 건축재 관련사업ㆍ신재생에너지사업부문: EPC사업, 태양광구조물 사업 등 신재생에너지 관련사업 3.2 영업부문의 재무현황 1) 당기와 전기 중 영업부문의 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토목사업부문 건축사업부문 신재생에너지부문 WBM 합 계 (가) 매출액 9,411,475 16,167,963 4,240,156 23,363,677 53,183,270 총매출액 9,411,475 16,167,963 4,240,156 23,363,677 53,183,270 내부매출액 - - - - - 외부매출액 9,411,475 16,167,963 4,240,156 23,363,677 53,183,270 (나) 영업손익 (1,484,610) (1,297,191) (858,169) 64,340 (3,575,630) (감가상각비 등) 331,551 766,370 236,949 137,172 1,472,043 (단위: 천원) 구 분 토목사업부문 건축사업부문 신재생에너지부문 WBM 합 계 (가) 매출액 80,096,724 82,242,149 31,110,968 31,028,668 224,478,509 총매출액 80,096,724 82,242,149 31,110,968 31,028,668 224,478,509 내부매출액 - - - - - 외부매출액 80,096,724 82,242,149 31,110,968 31,028,668 193,460,045 (나) 영업손익 (4,124,054) 2,922 (4,195,865) (1,800,372) (7,198,732) (감가상각비 등) 1,526,073 3,096,450 848,541 185,367 5,656,430 2) 당분기말 및 전기말 현재 영업부문의 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토목사업부문 건축사업부문 신재생에너지부문 WBM 합계 총자산 175,613,739 30,151,843 6,419,517 46,635,506 258,820,605 총부채 63,817,467 14,690,391 26,609,844 47,966,501 142,571,692 (단위: 천원) 구 분 토목사업부문 건축사업부문 신재생에너지부문 WBM 합계 총자산 158,711,179 29,014,072 14,412,136 47,406,560 249,543,946 총부채 51,758,484 11,921,340 19,722,825 46,674,760 130,077,408 3) 연결기업의 지역별 매출현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출액 비율 매출액 비율 한국 51,943,344 97.67% 216,906,391 96.63% 아시아 1,119,927 2.11% 7,529,118 3.35% 기타 120,000 0.23% 43,000 0.02% 합 계 53,183,270 100.00% 224,478,509 100.00% 4) 당기 수익 및 현금흐름의 특성, 금액, 시기, 불확실성에 영향을 주는 경제적요소를 고려한 범주별 수익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토목사업부문 건축사업부문 신재생에너지부문 WBM 합 계 판매형태별 상품판매 282,800 310,531 458,817 1,052,147 제품판매 1,284,930 13,225,292 1,033,364 2,389,795 17,933,381 설치매출 7,843,746 2,305,051 2,585,929 628,080 13,362,806 해체매출 0 327,089 327,089 가공매출 20,345,801 20,345,801 전력발전매출 0 0 162,046 162,046 운송용역매출 0 0 0 합계 9,411,475 16,167,963 4,240,156 23,363,677 53,183,270 주요 제품/서비스별 가드레일 1,632,857 1,632,857 방음벽 1,640,483 1,640,483 기타도로안전시설 6,138,136 6,138,136 데크플레이트 8,288,328 8,288,328 단열재 6,898,335 6,898,335 건축외장재 981,300 981,300 기타제품 0 0 태양광발전시설등 4,240,156 4,240,156 WBM 및 철근 23,363,677 23,363,677 합계 9,411,475 16,167,963 4,240,156 23,363,677 53,183,270 수익인식 시기 일정시점에 이전되는 재화 1,567,730 13,535,822 1,492,180 23,363,677 39,959,409 기간에 걸쳐 이전되는 용역 7,843,746 2,632,140 2,747,975 13,223,861 합계 9,411,475 16,167,963 4,240,156 23,363,677 53,183,270 4. 사용제한 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 사용제한 금융자산의 내역은 각각 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기말 전기말 제한내용 당기손익공정가치측정금융자산 1,571,707 차입금 담보제공 1,000,000 타인을 위한 담보제공 2,601,789 타인을 위한 담보제공 1,024,525 차입금 담보제공 장기금융상품 - - 차입금 담보제공 단기금융상품 삼성증권 - 자사주신탁(주1) 계 6,198,021 6,198,021 (주1) 삼성증권과 체결한 자기주식취득신탁계약은 2020년 08월 07일 부 로 해지되었습니다 .5. 범주별 금융상품 5.1 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정 당기손익공정가치 측정 기타포괄손익공정가치 측정 합 계 현금및현금성자산 28,224,067 - - 28,224,067 매출채권 60,174,911 - - 60,174,911 미수금 1,047,885 - - 1,047,885 단기금융상품 - - 0 단기대여금 - - - 0 당기손익-공정가치측정금융자산 2,041,833 - 2,041,833 상각후원가측정금융자산 108,590 - - 108,590 미수수익 22,850 - - 22,850 보증금(유동) 600,000 - 600,000 통화선도자산 - 0 소 계 90,178,303 2,041,833 - 92,220,135 장기매출채권 - - 0 장기금융상품 0 당기손익-공정가치측정금융자산 12,934,777 - 12,934,777 상각후원가측정금융자산 95,280 - - 95,280 장기대여금 - 0 보증금 5,737,685 - - 5,737,685 통화선도자산 - - 0 소 계 5,832,965 12,934,777 - 18,767,742 합 계 96,011,268 14,976,610 - 110,987,878 (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정 당기손익공정가치 측정 기타포괄손익공정가치 측정 합 계 현금및현금성자산 22,814,500 - - 22,814,500 매출채권 65,965,189 - - 65,965,189 미수금 929,324 - - 929,324 단기대여금 1,000,000 - - 1,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,824,303 - 1,824,303 상각후원가측정금융자산 121,180 - - 121,180 미수수익 12,678 - - 12,678 보증금(유동) 605,000 - - 605,000 소 계 91,447,870 1,824,303 - 93,272,174 장기매출채권 - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산 13,325,323 - 13,325,323 상각후원가측정금융자산 106,730 - - 106,730 보증금 5,889,125 - - 5,889,125 소 계 5,995,855 13,325,323 - 19,321,179 합 계 97,443,725 15,149,627 - 112,593,352 5.2 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 - 당기손익인식금융부채 10,512,512 10,512,512 매입채무 - 16,247,486 16,247,486 미지급금 - 12,859,318 12,859,318 금융보증부채 단기차입금 - 47,416,707 47,416,707 유성성장기차입금 - 1,089,307 1,089,307 리스부채(유동) - 300,889 300,889 소 계 10,512,512 77,913,707 88,426,219 - 파생상품부채(비유동) - 2,375,964 2,375,964 사채 - 5,000,000 5,000,000 통화선도부채(비유동) 0 장기차입금 - 16,775,393 16,775,393 리스부채(비유동) - 4,683,915 4,683,915 전환사채(비유동) - 15,276,234 15,276,234 소 계 - 44,111,505 44,111,505 합 계 10,512,512 122,025,212 132,537,724 (단위: 천원) 구분 당기손익인식 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 - 당기손익인식금융부채 - - - 매입채무 - 8,038,205 8,038,205 미지급금 - 13,870,137 13,870,137 단기차입금 - 47,936,215 47,936,215 유성성장기차입금 - 3,784,827 3,784,827 리스부채(유동) - 387,368 387,368 소 계 - 74,016,752 74,016,752 - 파생상품부채(비유동) - 2,375,964 2,375,964 사채 - 5,000,000 5,000,000 장기차입금 - 15,076,131 15,076,131 리스부채(비유동) - 4,849,706 4,849,706 전환사채(비유동) - 15,036,152 15,036,152 소 계 - 42,337,952 42,337,952 합 계 - 116,354,705 116,354,705 5.3 당기 및 전기 중 범주별 금융상품의 금융수익 및 금융비용의 인식 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 합 계 금융수익: 이자수익 23,120 - - 23,120 금융보증부채 - - 0 당기손익공정가치금융자산평가이익 - 41,975 - 41,975 당기손익공정가치금융자산처분이익 0 - 0 파생금융부채평가이익 0 - 0 합 계 23,120 41,975 - 65,095 금융비용: 이자비용 629,264 - - 629,264 금융보증비용 - - 당기손익공정가치금융자산처분손실 2,096 당기손익공정가치금융자산평가손실 - 253,970 - 253,970 합 계 1,554,562 256,066 - 885,330 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 합 계 금융수익: 이자수익 265,033 - - 265,033 당기손익공정가치금융자산평가이익 - 61,330 - 61,330 당기손익공정가치금융자산처분이익 - 201,870 - 201,870 파생금융부채평가이익 - 29,180 - 29,180 합 계 265,033 292,380 - 557,413 금융비용: 이자비용 1,554,562 - - 1,554,562 당기손익공정가치금융자산평가손실 - 492,378 - 492,378 합 계 1,554,562 492,378 - 2,046,940 6.공정가치6.1 금융상품의 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 - 현금및현금성자산 28,224,067 28,224,067 22,814,500 22,814,500 - 매출채권및기타채권 61,222,796 61,222,796 66,894,512 66,894,512 - 단기금융상품 0 0 - - - 단기대여금 0 0 1,000,000 1,000,000 - 미수수익 22,850 12,678 12,678 - 장기매출채권 0 0 - - - 장기금융상품 0 0 - - - 보증금(유동) 600,000 6,494,125 6,494,125 - 보증금(비유동) 5,737,685 5,737,685 - 상각후원가측정 금융자산(유동) 108,590 108,590 121,180 121,180 - 상각후원가측정 금융자산(비유동) 95,280 95,280 106,730 106,730 -당기손익-공정가치금융자산 14,976,610 14,976,610 15,149,627 15,149,627 -통화선도자산 0 0 금융자산 합계 110,987,878 110,987,878 112,593,352 112,593,352 금융부채 10,512,512 10,512,512 - - -당기손익-공정가치금융부채 - 파생금융부채 2,375,964 2,375,964 2,375,964 2,375,964 -상각후원가측정 금융부채 - 매입채무및기타채무 29,106,804 29,106,804 21,908,342 21,908,342 - 단기차입금 47,416,707 47,416,707 47,936,215 47,936,215 - 유동성장기차입금 1,089,307 1,089,307 3,784,827 3,784,827 - 사채 2,375,964 2,375,964 5,000,000 5,000,000 - 장기차입금 5,000,000 5,000,000 15,076,131 15,076,131 - 리스부채 16,775,393 16,775,393 5,237,074 5,237,074 - 전환사채 4,984,803 4,984,803 15,036,152 15,036,152 금융부채 합계 132,537,724 132,537,724 116,354,705 116,354,705 6.2 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 6.3 금융상품의 수준별 공정가치당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치측정금융자산 - 10,683,499 4,293,111 14,976,610 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치측정금융자산 - 2,802,258 12,347,369 15,149,627 7. 매출채권및기타채권7.1 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 장기매출채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 장기매출채권 합계 매출채권 장기매출채권 합계 손상되지 않은 매출채권 60,174,911 0 60,174,911 65,965,189 - 65,965,189 손상된 매출채권 2,380,655 1,256,778 3,637,433 2,526,433 913,687 3,440,120 합계 62,555,566 1,256,778 63,812,344 68,491,621 913,687 69,405,309 7.2 당분기말 및 전기말 현재 손상되지 아니한 매출채권 및 장기매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 만기미도래 50,393,296 58,620,746 만기경과 미손상금액: 9,781,615 7,344,443 30일 미만 - 30 ~ 60일 - 60 ~ 90일 1,601,873 513,456 90 ~ 180일 2,475,621 1,641,280 180 ~ 365일 993,474 1,058,565 365일 이상 4,710,647 4,131,142 합 계 60,174,911 65,965,189 7.3 당기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합 계 전기초 2,328,764 532,594 2,861,358 제각 (8,746) - (8,746) 설정 1,317,813 124,864 1,442,677 환입 (1,768,856) - (1,768,856) 전기말 1,868,975 657,458 2,526,433 당기초 1,868,975 657,458 2,526,433 제각 - 설정 167,690 72,081 239,771 환입 (33,131) (33,131) 장기채권전환 (352,418) - (352,418) 당분기말 1,651,116 729,539 2,380,655 (단위: 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합 계 전기초 923,014 - 923,014 설정 - - - 제각 - - - 환입 (9,327) - (9,327) 대체 - - - 전기말 913,687 - 913,687 당기초 913,687 - 913,687 설정 - 0 제각 - 0 환입 (9,327) - (9,327) 대체 352,418 - 352,418 당분기말 1,256,778 - 1,256,778 8. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 6,373,739 (262,879) 6,110,860 4,003,392 (252,281) 3,751,111 제품 8,327,153 (1,099,535) 7,227,618 6,276,777 (991,946) 5,284,831 재공품 6,746,121 (693,611) 6,052,509 5,450,935 (599,541) 4,851,394 원재료 10,659,524 (158,644) 10,500,880 7,505,993 (164,600) 7,341,393 저장품 54,092 - 54,092 - - - 미착품 - - - - - - 용지 329,238 - 329,238 611,231 - 611,231 합 계 32,489,867 (2,214,669) 30,275,197 23,848,328 (2,008,368) 21,839,960 연결기업의 재고자산은 주로 도로안전시설물 관련 제품인 가드레일및 방호울타리 제품 데크플레이트 완제품과 관련 원재료인 코일, 선재 등으로 구성되어 있으며, 당기말 현재 연결회사의 재고자산은 화재보험등에 부보되어 있습니다. 한편, 당기 및 전기 중 인식한 재고자산평가손실(환입)은 각각 206,302 및 (1,484,193 천원) 원을 인식하였습니다. 9. 공정가치측정 금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 지분상품 - - 당기손익-공정가치금융자산 지분상품 7,078,340 5,060,107 채무상품 7,898,270 - (2) 당분기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 시장성 있는 지분증권 - - 한국투자증권등(적립식펀드등) 2,792,738 2,785,229 2,792,738 2,802,258 시장성 없는 지분증권 - - 신성건설 994 0 994 - 전문건설공제조합 964,047 1,316,391 964,047 1,074,819 건설공제조합 324,810 338,040 324,810 341,528 한국울타리조합(*) 2,000 2,000 2,000 2,000 금속공업협동조합(*) 500 500 500 500 전기공사공제조합(*) 37,500 64,473 37,500 64,473 구미부동산PJ 1,000,000 1,000,000 지엠파크(주) 1,000,000 1,000,000 주식회사 새만금희망태양광(*) 1,574,500 1,571,707 1,574,500 1,571,707 채무상품 8,617,666 7,898,270 8,739,657 8,292,299 합 계 15,314,754 14,976,610 15,436,746 15,149,584 (3) 당기와 전기중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초 15,149,584 5,060,107 회계정책 변경의 효과 8,739,657 취득 767,651 2,438,637 처분 (726,534) (657,726) 평가손익 (214,091) (431,048) 당기말 14,976,610 15,149,627 10. 상각후원가측정 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정 금융자산 채무상품 203,870 227,910 (2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년내 108,590 121,180 1년초과 5년내 95,280 106,730 합 계 203,870 227,910 (3) 당기와 전기 중 상각후원가측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초 227,910 254,640 회계정책 변경의 효과 0 - 취득 0 - 처분 (24,040) (26,730) 평가손익 0 - 당기말 203,870 227,910 11. 관계기업투자 11.1 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 지분율(%) 장부금액 당분기말 전기말 세라코㈜ 47.71% 3,670,258 3,670,258 가스코㈜(주1) 0.00% - - 합 계 - 3,670,258 3,670,258 11.2 당기 및 전기 지분법평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 지분법이익 당기 세라코㈜ 4,199,764 - - (529,506) 3,670,258 가스코㈜ 494,887 - (922,795) 427,908 - 합 계 4,694,651 - (922,795) (101,598) 3,670,258 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 지분법이익 당기 세라코㈜ 4,199,764 - - (529,506) 3,670,258 가스코㈜ 494,887 - (922,795) 427,908 - 합 계 4,694,651 - (922,795) (101,598) 3,670,258 11.3 당분기말 현재 피투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익 세라코㈜ 16,407,490 9,341,234 11,568,379 (1,742,875) 12. 유형자산 12.1 당기 및 전기 중 당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 취득 및자본적지출 연결실체의 변동 처분 본계정대체로 인한 증감 감가상각비 당기말 취득원가: 토지 22,482,519 18,606 0 - 22,501,125 건물 38,019,850 287,222 0 - 38,307,072 구축물 989,923 0 3,108,148 0 - 4,098,071 기계장치 37,649,248 1,064,550 -381,000 6,586,907 - 44,919,705 차량운반구 1,735,208 18,458 0 - 1,753,666 공구와기구 515,805 385,726 205,500 - 1,107,031 비품 1,148,602 33,119 0 - 1,181,722 전력발전설비 7,941,184 0 0 - 7,941,184 건설중인자산 10,678,805 2,862,139 11,500 -6,792,407 - 6,760,037 소 계 121,161,144 4,669,820 3,119,648 -381,000 0 - 128,569,613 감가상각누계액: 건물 (5,340,027) - 0 0 (227,883) (5,567,910) 구축물 (67,634) - 0 0 (930,676) (998,311) 기계장치 (24,415,292) - 380,581 0 (953,494) (24,988,205) 차량운반구 (1,110,823) - 0 0 (45,924) (1,156,747) 공구와기구 (310,035) - 0 0 (39,854) (349,889) 비품 (623,859) - 0 0 (48,196) (672,055) 전력발전설비 (299,602) 0 (99,265) (398,867) 소 계 (32,167,272) - 0 380,581 0 (2,345,292) (34,131,983) 국고보조금: 건물 (43,457) (3,109,000) 0 0 - 97,437 (3,055,020) 기계장치 0 (100,000) 0 0 - 3,125 (96,875) 차량운반구 (32,700) 0 1,800 (30,900) 공구와기구 0 0 0 0 - 0 0 비품 (1,530) 0 - - - 417 (1,113) 소계 (77,687) (3,209,000) 0 0 - 102,779 (3,183,908) 장부금액: 토지 22,482,519 18,606 0 0 0 0 22,501,125 건물 32,636,365 -2,821,778 0 0 0 (130,446) 29,684,142 구축물 922,288 0 3,108,148 0 0 (930,676) 3,099,760 기계장치 13,233,956 964,550 0 -419 6,586,907 (950,369) 19,834,625 차량운반구 591,685 18,458 0 0 0 (44,124) 566,019 공구와기구 205,770 385,726 0 0 205,500 (39,854) 757,142 비품 523,213 33,119 0 0 0 (47,779) 508,554 전력발전설비 7,641,582 0 0 0 0 -99,265 7,542,317 건설중인자산 10,678,805 2,862,139 11,500 0 -6,792,407 0 6,760,037 합 계 88,916,185 1,460,820 3,119,648 -419 0 (2,242,513) 91,253,721 당기중 재고자산 용지, 선급금, 장기선급비용에서 각각 2,496,507천원, 166,610천원, 1,000,000천원이 토지로 계정대체되었습니다. (단위:천원) 구분 기초 취득 및자본적지출 사업결합 처분 본계정대체로 인한 증감 감가상각비 당기말 취득원가: 토지 18,598,845 1,120,557 - - 2,763,117 - 22,482,519 건물 27,028,792 10,963,758 - - 27,300 - 38,019,850 구축물 626,219 363,704 - - - - 989,923 기계장치 34,363,413 3,337,485 - (140,000) 88,350 - 37,649,248 차량운반구 1,354,114 500,929 - (119,835) - - 1,735,208 공구와기구 375,465 140,340 - - - - 515,805 비품 876,337 272,266 - - - - 1,148,602 전력발전설비 - 7,884,937 - - 56,246 - 7,941,184 건설중인자산 854,609 9,362,805 (266,713) - 728,104 - 10,678,805 소 계 84,077,794 33,946,781 (266,713) (259,835) 3,663,117 - 121,161,144 감가상각누계액: 건물 (4,567,754) - - - - (772,273) (5,340,027) 구축물 (41,542) - - - - (26,093) (67,634) 기계장치 (21,354,093) - - 85,938 - (3,147,136) (24,415,292) 차량운반구 (998,239) - - 77,248 - (189,831) (1,110,823) 공구와기구 (273,707) - - - - (36,328) (310,035) 비품 (468,332) - - - - (155,527) (623,859) 전력발전설비 - - - - - (299,602) (299,602) 소 계 (27,703,667) - - 163,185 - (4,626,790) (32,167,272) 국고보조금: 건물 (44,581) - - - - 1,124 (43,457) 기계장치 - - - - - - - 차량운반구 - (36,000) - - - 3,300 (32,700) 공구와기구 - - - - - - - 비품 (3,199) - - - - 1,669 (1,530) 소계 (47,780) (36,000) - - - 6,093 (77,687) 장부금액: 토지 18,598,845 1,120,557 - - 2,763,117 - 22,482,519 건물 22,416,457 10,963,758 - - 27,300 (771,149) 32,636,365 구축물 584,677 363,704 - - - (26,093) 922,288 기계장치 13,009,320 3,337,485 - (54,063) 88,350 (3,147,136) 13,233,956 차량운반구 355,874 464,929 - (42,587) - (186,531) 591,685 공구와기구 101,758 140,340 - - - (36,328) 205,770 비품 404,806 272,266 - - - (153,858) 523,213 전력발전설비 - 7,884,937 - - 56,246 (299,602) 7,641,582 건설중인자산 854,609 9,362,805 (266,713) - 728,104 - 10,678,805 합 계 56,326,347 33,910,781 (266,713) (96,650) 3,663,117 (4,620,697) 88,916,185 12.2 보험가입자산당분기말 현재 연결기업이 유형자산에 대하여 가입하고 있는 보험의 부보금액은 72,651백 만원(전기말 45,185백만원)입니다. 13. 투자부동산 13.1 당기 및 전기 중 연결기업의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 취득 및자본적지출 처분 대체 감가상각비 당기말 취득원가: 투자부동산-토지 1,016,314 - - - - 1,016,314 투자부동산-건물 1,466,879 - - - - 1,466,879 투자부동산-건설중인자산 124,350 48,465 - - - 172,815 소계 2,607,543 48,465 - - - 2,656,008 감가상각누계액: 투자부동산-건물 (100,853) - (9,171) (110,024) 소 계 (100,853) - - - (9,171) (110,024) 장부금액: 투자부동산-토지 1,016,314 0 0 0 0 1,016,314 투자부동산-건물 1,366,026 0 0 0 (9,171) 1,356,855 투자부동산-건설중인자산 124,350 48,465 0 0 0 172,815 합 계 2,506,690 48,465 0 0 (9,171) 2,545,984 (단위:천원) 구분 기초 취득 및자본적지출 처분 대체 감가상각비 당기말 취득원가: 투자부동산-토지 997,173 19,141 - - - 1,016,314 투자부동산-건물 1,443,887 22,992 - - - 1,466,879 투자부동산-건설중인자산 63,580 60,770 - - - 124,350 소계 2,504,639 102,903 - - - 2,607,543 감가상각누계액: 투자부동산-건물 (64,412) - - - (36,440) (100,853) 소 계 (64,412) - - - (36,440) (100,853) 장부금액: 투자부동산-토지 997,173 19,141 - - - 1,016,314 투자부동산-건물 1,379,475 22,992 - - (36,440) 1,366,026 투자부동산-건설중인자산 63,580 60,770 - - - 124,350 합 계 2,440,227 102,903 - - (36,440) 2,506,690 연결기업의 투자부동산에 대한 실현가능성에 대한 제약은 없으며, 투자부동산의 구입, 건설이나 개발, 개량, 수선, 유지보수 등에 대한 계약상 의무는 없습니다. 또한, 투자부동산에 대하여 정액법(내용연수 40년)으로 감가상각을 수행하였습니다.당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. 14. 무형자산 14.1 당기 및 전기 중 연결기업의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 연결실체의변동 처분(대체) 손상 상각액 당기말 취득원가: 산업재산권 1,179,618 0 1,179,618 기타의무형자산 3,124,448 21,983 3,146,431 회원권 2,830,571 0 2,830,571 사용수익기부자산 1,803,053 0 무형자산-건설중인자산 0 0 0 영업권 1,823,038 1,823,038 소 계 10,760,727 21,983 0 0 0 0 10,782,710 감가상각누계액: 산업재산권 (743,900) (23,166) -767,065 기타의무형자산 (1,693,234) (125,873) -1,819,107 사용수익기부자산 (137,375) (51,516) -188,891 소 계 (2,574,509) 0 0 0 0 (200,555) -2,775,064 손상차손: 0 산업재산권 0 0 기타의무형자산 0 0 회원권 (441,008) 0 -441,008 영업권 (635,668) 0 -635,668 소 계 -1,076,677 0 0 0 0 0 -1,076,677 장부가액: 0 산업재산권 435,718 0 0 0 0 -23,166 412,552 기타의무형자산 1,431,214 21,983 0 0 0 -125,873 1,327,324 회원권 2,389,563 0 0 0 0 0 2,389,563 사용수익기부자산 1,665,677 0 0 0 0 -51,516 1,614,162 무형자산-건설중인자산 0 0 0 0 0 0 0 영업권 1,187,370 0 0 0 0 0 1,187,370 합 계 7,109,542 21,983 0 0 0 -200,555 6,930,970 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 대체 손상 상각액 당기말 취득원가: 산업재산권 979,618 200,000 - - - - 1,179,618 기타의무형자산 2,963,128 118,445 - 42,875 - - 3,124,448 회원권 2,729,871 102,200 (1,500) - - - 2,830,571 사용수익기부자산 - 315,645 - 1,487,408 - - 1,803,053 무형자산-건설중인자산 1,530,283 - - (1,530,283) - - - 영업권 1,823,038 - - - - 1,823,038 소 계 10,025,938 736,290 (1,500) - - - 10,760,727 감가상각누계액: 산업재산권 (670,279) - - - - (73,620) (743,900) 기타의무형자산 (1,201,667) - - - - (491,567) (1,693,234) 사용수익기부자산 - - - - - (137,375) (137,375) 소 계 (1,871,946) - - - - (702,562) (2,574,509) 손상차손: 산업재산권 - - - - - - - 기타의무형자산 - - - - - - - 회원권 (476,768) - 35,760 - (441,008) 영업권 (300,676) - (334,992) - (635,668) 소 계 (777,444) - - - (299,232) - (1,076,677) 장부가액: 산업재산권 309,338 200,000 - - - (73,620) 435,718 기타의무형자산 1,761,461 118,445 - 42,875 - (491,567) 1,431,214 회원권 2,253,103 102,200 (1,500) - 35,760 - 2,389,563 사용수익기부자산 - 315,645 - 1,487,408 - (137,375) 1,665,677 무형자산-건설중인자산 1,530,283 - - (1,530,283) - - - 영업권 1,522,362 - - - (334,992) - 1,187,370 합 계 7,376,547 736,290 (1,500) - (299,232) (702,562) 7,109,542 14.2 당기와 전기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 192,011 천원 및 1,014,093 천원 입니다.14.3 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권 및 영업권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당기중 인식한 손상차손(환입)은 0천원입니다.회원권 및 영업권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 15. 리스15.1 연결기업은 차량운반구, 토지, 건물을 리스하고 있으며 평균리스기간은 각각 3년, 50년, 5년입니다. 15.2 보고기간종료일 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산 등의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 사용권자산 토지 차량운반구 건물 합계 취득금액 4,128,612 399,916 826,372 5,354,900 감가상각누계액 (92,693) (173,825) (96,410) (362,928) 정부보조금 0 (12,093) 0 (12,093) 장부금액 4,035,919 213,999 729,962 4,979,879 구 분 사용권자산 토지 차량운반구 건물 합계 취득금액 4,219,781 399,916 826,372 5,446,070 감가상각누계액 (68,383) (143,073) (55,091) (266,548) 정부보조금 - (12,777) - (12,777) 장부금액 4,151,398 244,066 771,281 5,166,744 15.3 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감가상각비 기 말 토지 4,151,398 (89,645) (25,834) 4,035,919 차량운반구 244,066 (30,067) 213,999 건물 771,281 (41,319) 729,962 합계 5,166,744 (89,645) (97,220) 4,979,879 구 분 기 초 증 가 감가상각비 기 말 토지 - 4,219,781 (68,383) 4,151,398 차량운반구 146,482 197,481 (99,897) 244,066 건물 - 826,372 (55,091) 771,281 합계 146,482 5,243,635 (223,372) 5,166,744 15.4 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 이자비용 감소 기 말 리스부채 5,237,074 (92,975) 32,840 (192,135) 4,984,803 구 분 기 초 증 가 이자비용 감소 기 말 리스부채 151,472 5,257,325 95,702 (267,424) 5,237,075 16. 차입금 16.1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 차입금종류 당분기말 현재연 이자율(%) 만기일 당기말 산업은행 운전자금대출 2.15% 2021.07.27 7,500,000 운전자금대출 1.51% 2021.07.27 2,000,000 운전자금대출 0.89% 2021.04.27 4,000,000 운전자금대출 2.18% 2021.10.30 3,000,000 운전자금대출 1.64% 2021.11.25 2,000,000 수입 USANCE 0.70% 2021.06.30 1,111,939 ㈜KEB하나은행 운전자금대출 1.43% 2021.12.29 2,000,000 운전자금대출 2.58% 2021.08.28 5,000,000 수입 USANCE 0.49% 2021.05.18 619,769 씨티은행 무역자금대출 2.46% 2021.04.01 5,000,000 수입 USANCE - - 우리은행 운전자금대출 1.58% 2021.10.07 2,000,000 운전자금대출 2.20% 2022.01.28 1,000,000 농협은행 운전자금대출 2.39% 2021.08.25 4,000,000 수입 USANCE - - 대구은행 운전자금대출 3.30% 2020.12.23 2,000,000 수출입은행 수출성장자금대출 1.89% 2021.09.15 2,000,000 국민은행 운전자금대출 3.07% 2021.06.26 2,000,000 광주은행 운전자금대출 3.91% 2022.02.22 2,000,000 한상원 운전자금대출 0.00% 2021.08.19 185,000 합 계 47,416,707 (단위:천원) 차입처 차입금종류 전기말 현재연 이자율(%) 만기일 당기말 산업은행 운전자금대출 1.96% 2021.07.27 7,500,000 운전자금대출 1.32% 2021.07.27 2,000,000 운전자금대출 0.89% 2021.04.27 4,000,000 운전자금대출 2.18% 2021.10.30 3,000,000 운전자금대출 1.64% 2021.11.25 2,000,000 ㈜KEB하나은행 운전자금대출 1.34% 2021.12.29 2,000,000 운전자금대출 2.50% 2021.08.28 5,000,000 수입 USANCE 0.60% 2021.03.23 318,116 씨티은행 무역자금대출 2.50% 2021.01.02 6,000,000 수입 USANCE 0.50% 2021.01.11~02.11 3,118,099 우리은행 운전자금대출 1.58% 2021.10.07 2,000,000 운전자금대출 2.57% 2021.02.01 1,000,000 농협은행 운전자금대출 2.39% 2021.08.25 4,000,000 ㈜위본 거래처단기차입 0.00% 2020.10.31 - 대구은행 운전자금대출 3.30% 2020.12.23 2,000,000 수출입은행 수출성장자금대출 2.11% 2021.03.15 2,000,000 국민은행 운전자금대출 3.07% 2021.06.26 2,000,000 합 계 47,936,215 16.2 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 차입금종류 당분기말 현재연 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 산업은행 시설자금대출 1.61%~2.10% 2021.03.31 1,145,820 시설자금대출 2.01%~2.12% 2027.11.25 11,000,000 11,000,000 시설자금대출 2.39% 2027.01.15 1,200,000 KEB하나은행 시설자금대출 - - - 1,800,000 시설자금대출 2.86% 2022.11.17 353,260 시설자금대출 2.17%~2.26% 2024.08.22 303,699 시설자금대출 3.01% 2022.01.19 306,000 우리은행 운전자금대출 2.93% 2022.11.30 1,249,980 1,437,477 국민은행 재정자금대출 2.20% 2023.11.15 2,000,000 2,000,000 소상공인진흥공단 소공인특화자금 2.47% 2021.05.27 10,417 10,417 중소기업진흥공단 중진공투융자복합자금 1.75% 2020.09.17 0 - MG새마을금고 시설자금대출 3.30% 2039.08.01 1,362,442 1,467,245 소계 17,785,798 18,860,958 유동성대체 (1,010,405) (3,784,827) 장기차입금 16,775,393 15,076,131 16.3 당분기말 현재 연결기업의 단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융기관명 담보제공자산 채권최고액 차입금역 산업은행 당진2공장부지, 건물 및 설비 38,800,000 30,611,939 새만금공장 건물 및 설비 16,773,000 KEB하나은행 당진1공장부지, 건물 및 설비 USD 12,051,840 본사부지 및 건물 3,900,000 7,619,769 서울지사 2,160,000 씨티은행 서울지사 6,000,000 9,000,000