다스코 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 20 기말 2015.12.31 현재
제 19 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말	제 19 기말

자산

유동자산	84,432,248,945	83,440,969,924	58,851,493,471

현금및현금성자산	19,260,447,382	15,254,159,529	4,226,459,408

매출채권 및 기타유동채권	33,937,087,220	38,395,676,887	31,137,477,348

단기매출채권	34,091,076,749	39,241,139,239	32,049,459,520

대손충당금	(628,527,590)	(989,220,102)	(945,061,954)

단기미수금	474,538,061	143,757,750	33,079,782

기타유동금융자산	4,251,083,785	4,257,506,371	461,621,449

단기금융상품	1,000,000,000

단기매매증권	2,180,444,234

단기대여금및수취채권	1,000,000,000	4,200,000,000	393,110,953

유동만기보유금융자산	23,225,000	40,495,000	57,250,000

단기미수수익	17,220,241	17,011,371	11,260,496

유동통화선도자산	30,194,310

재고자산	26,569,152,911	24,948,527,481	22,599,608,396

단기선급금	99,221,121	443,820,727	393,102,160

단기선급비용	315,256,526	141,278,929	33,224,710

비유동자산	68,502,573,581	45,332,618,970	47,354,367,127

장기매출채권 및 기타비유동채권	104,940,599	74,615,929	311,759,885

장기매출채권	631,669,287	679,512,732	1,074,519,495

대손충당금	(526,728,688)	(604,896,803)	(762,759,610)

기타비유동금융자산	14,132,645,484	4,616,562,131	6,019,390,986

장기금융상품	3,303,043,656	2,275,377,051	1,587,961,356

비유동매도가능금융자산	8,628,369,664	1,549,471,649	3,632,186,199

비유동만기보유금융자산	176,855,000	68,410,000	80,010,000

보증금	803,952,600	723,303,431	719,233,431

비유동통화선도자산	1,220,424,564

관계기업투자주식	2,878,717,201	1,691,815,527	1,549,190,561

유형자산	47,552,201,073	33,975,569,238	34,771,746,082

투자부동산	331,871,672	336,259,170	84,542,245

영업권 이외의 무형자산	2,797,180,792	3,985,428,105	3,731,101,728

이연법인세자산	705,016,760	652,368,870	886,635,640

자산총계	152,934,822,526	128,773,588,894	106,205,860,598

부채

유동부채	42,362,300,853	43,428,593,472	28,504,509,459

당기손익인식금융부채	226,707,500	1,308,000

매입채무 및 기타유동채무	11,209,547,960	10,928,630,616	8,389,245,433

단기매입채무	6,805,493,459	7,363,921,600	3,598,386,067

단기미지급금	4,404,054,501	3,564,709,016	4,790,859,366

단기차입금	18,681,422,043	14,675,468,733	13,588,724,419

기타유동부채	12,244,623,350	17,823,186,123	6,526,539,607

단기미지급비용	53,236,618	695,604,097	110,925,864

단기예수금	192,126,068	1,558,545,589	1,057,258,275

금융보증부채(유동)	30,635,033	40,445,686

단기선수금	10,482,819,607	14,316,236,289	4,562,149,741

당기법인세부채	1,516,441,057	1,222,165,115	755,760,041

비유동부채	9,775,983,375	820,801,406	830,639,441

비유동금융부채	5,843,370	14,070,117

금융보증부채(비유동)	5,843,370	14,070,117

장기차입금	8,173,751,774

장기매입채무 및 기타비유동채무	195,000,000	160,000,000	3,000,000

장기임대보증금	10,000,000	3,000,000

기타의충당부채	160,000,000	160,000,000

장기미지급금	25,000,000

확정급여채무	1,407,231,601	654,958,036	813,569,324

부채총계	52,138,284,228	44,249,394,878	29,335,148,900

자본

납입자본	28,472,184,900	19,105,730,720	18,947,079,570

자본금	7,985,000,000	6,695,000,000	6,662,500,000

자본잉여금	20,487,184,900	12,410,730,720	12,284,579,570

기타자본구성요소	(961,450,835)	(1,027,538,210)	(1,033,769,331)

기타자본	(1,030,000,805)	(1,030,000,805)	(997,013,955)

기타포괄손익누계액	68,549,970	2,462,595	(36,755,376)

이익잉여금(결손금)	73,233,097,351	66,346,001,506	58,957,401,459

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	100,743,831,416	84,424,194,016	76,870,711,698

비지배지분	52,706,882	100,000,000

자본총계	100,796,538,298	84,524,194,016	76,870,711,698

자본과부채총계	152,934,822,526	128,773,588,894	106,205,860,598

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	42,394,434,014	102,519,192,427	41,097,041,147	99,008,811,117	135,394,761,965	111,531,987,226

매출원가	33,156,743,842	80,517,498,783	32,917,417,643	80,877,431,890	110,352,074,228	91,294,679,695

매출총이익	9,237,690,172	22,001,693,644	8,179,623,504	18,131,379,227	25,042,687,737	20,237,307,531

판매비와관리비	4,285,869,965	11,371,685,668	3,787,523,684	10,407,205,760	14,665,843,629	11,830,358,719

영업이익(손실)	4,951,820,207	10,630,007,976	4,392,099,820	7,724,173,467	10,376,844,108	8,406,948,812

영업외손익	953,599,079	904,712,322	82,029,510	303,143,876	517,463,108	(71,023,394)

금융수익	155,306,940	483,882,592	98,597,600	208,175,001	318,012,275	342,482,373

금융원가	(124,389,775)	(331,592,057)	(91,860,565)	(250,470,593)	(350,915,467)	(319,567,878)

기타수익	1,793,462,735	2,470,917,983	279,200,405	642,094,978	933,426,205	933,018,306

기타비용	(1,034,101,060)	(1,945,397,870)	(135,176,281)	(235,741,869)	(658,680,250)	(325,635,255)

지분법평가손익	163,320,239	226,901,674	(68,731,649)	(60,913,641)	275,620,345	(701,320,940)

법인세비용차감전순이익(손실)	5,905,419,286	11,534,720,298	4,474,129,330	8,027,317,343	10,894,307,216	8,335,925,418

법인세비용	1,304,709,368	2,576,814,632	931,000,000	1,764,543,790	2,458,683,026	1,995,394,169

당기순이익(손실)	4,600,709,918	8,957,905,666	3,543,129,330	6,262,773,553	8,435,624,190	6,340,531,249

기타포괄손익	(25,879,783)	(129,515,564)	15,549,731	(37,057,216)	240,693,828	(171,344,338)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(195,602,939)	17,688,942	(62,715,339)	201,475,857	(141,873,550)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(195,602,939)	17,688,942	(62,715,339)	201,475,857	(141,873,550)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(25,879,783)	66,087,375	(2,139,211)	25,658,123	39,217,971	(29,470,788)

매도가능금융자산	(25,879,783)	66,087,375	(2,139,211)	25,658,123	39,217,971	(29,470,788)

총포괄손익	4,574,830,135	8,828,390,102	3,558,679,061	6,225,716,337	8,676,318,018	6,169,186,911

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,602,684,195	8,965,198,784	3,543,129,330	6,262,773,553	8,435,624,190	6,340,531,249

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,974,277)	(7,293,118)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,576,804,412	8,835,683,220	3,558,679,061	6,225,716,337	8,676,318,018	6,169,186,911

포괄손익, 비지배지분	(1,974,277)	(7,293,118)

주당이익

기본주당이익(손실)	304	644	283	501	674	510

희석주당이익(손실)	304	643	282	499	673	506

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,487,500,000	10,914,617,376	(620,307,456)	(7,284,588)	53,957,817,760	70,732,343,092	70,732,343,092

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,340,531,249	6,340,531,249	6,340,531,249

기타포괄손익	(29,470,788)	(141,873,550)	(171,344,338)	(171,344,338)

총포괄손익	(29,470,788)	6,198,657,699	6,169,186,911	6,169,186,911

배당금지급	(1,199,074,000)	(1,199,074,000)	(1,199,074,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	687,056,894	(199,084,999)	487,971,895	487,971,895

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	175,000,000	682,905,300	(177,621,500)	680,283,800	680,283,800

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2014.12.31 (기말자본)	6,662,500,000	12,284,579,570	(997,013,955)	(36,755,376)	58,957,401,459	76,870,711,698	76,870,711,698

2015.01.01 (기초자본)	6,662,500,000	12,284,579,570	(997,013,955)	(36,755,376)	58,957,401,459	76,870,711,698	76,870,711,698

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	8,435,624,190	8,435,624,190	8,435,624,190

기타포괄손익	39,217,971	201,475,857	240,693,828	240,693,828

총포괄손익	39,217,971	8,637,100,047	8,676,318,018	8,676,318,018

배당금지급	(1,248,500,000)	(1,248,500,000)	(1,248,500,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	32,500,000	126,151,150	(32,986,850)	125,664,300	125,664,300

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	100,000,000	100,000,000

2015.12.31 (기말자본)	6,695,000,000	12,410,730,720	(1,030,000,805)	2,462,595	66,346,001,506	84,424,194,016	100,000,000	84,524,194,016

2015.01.01 (기초자본)	6,662,500,000	12,284,579,570	(997,013,955)	(36,755,376)	58,957,401,459	76,870,711,698	76,870,711,698

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,262,773,553	6,262,773,553	6,262,773,553

기타포괄손익	27,909,224	(62,715,339)	(34,806,115)	(34,806,115)

총포괄손익	27,909,224	6,200,058,214	6,227,967,438	6,227,967,438

배당금지급	(1,248,500,000)	(1,248,500,000)	(1,248,500,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	19,000,000	73,652,920	(19,284,620)	73,368,300	73,368,300

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2015.09.30 (기말자본)	6,681,500,000	12,358,232,490	(1,016,298,575)	(8,846,152)	63,908,959,673	81,923,547,436	81,923,547,436

2016.01.01 (기초자본)	6,695,000,000	12,410,730,720	(1,030,000,805)	2,462,595	66,346,001,506	84,424,194,016	100,000,000	84,524,194,016

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	8,965,198,784	8,965,198,784	(7,293,118)	8,957,905,666

기타포괄손익	66,087,375	(195,602,939)	(129,515,564)	(129,515,564)

총포괄손익	66,087,375	8,769,595,845	8,835,683,220	8,828,390,102

배당금지급	(1,882,500,000)	(1,882,500,000)	(1,882,500,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	1,290,000,000	8,076,454,180	9,366,454,180	9,366,454,180

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(40,000,000)	(40,000,000)

2016.09.30 (기말자본)	7,985,000,000	20,487,184,900	(1,030,000,805)	68,549,970	73,233,097,351	100,743,831,416	52,706,882	100,796,538,298

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	8,601,648,514	12,520,248,593	17,449,129,037	9,617,463,972

당기순이익(손실)	8,957,905,666	6,262,773,553	8,435,624,190	6,340,531,249

당기순이익조정을 위한 가감	1,748,421,381	8,017,108,247	10,897,259,787	6,518,557,409

퇴직급여	664,226,716	688,328,795	1,064,763,642	555,605,100

감가상각비	2,397,005,868	2,228,565,466	2,964,512,154	2,441,854,941

투자부동산감가상각비	4,387,498	1,249,999	2,712,497	138,889

무형자산상각비	126,918,313	144,732,169	193,705,259	203,068,390

대손상각비	(73,181,233)	109,100,172	72,380,430	243,253,387

외화환산손실	173,942,097	57,413,886	18,706,682	25,505,843

기타의충당부채	160,000,000	160,000,000

유형자산처분손실	2,885,909	84,624,989

투자자산처분손실

매도가능증권처분손실	10,319,110

비금융자산처분손실	25,330,000

단기매매증권평가손실	388,768,800

통화선도평가손실	226,707,500	1,308,000

이자비용	331,592,057	250,470,593	340,812,630	319,567,878

법인세비용	2,576,814,632	1,764,543,790	2,458,683,026	1,995,394,169

주식기준보상

지분법손실	(226,901,674)	60,913,641	(275,620,345)	701,320,940

매도가능증권손상차손	20,143,192	994,000	994,000

비금융자산손상차손	542,499,000	311,700,000

금융보증비용	10,102,837

단기매매증권평가이익	(14,267,269)

통화선도평가이익	(1,250,618,874)	(46,629,000)

통화선도거래이익

외화환산이익	(245,150,753)	(28,778,844)	(22,101,923)	(449,169,987)

유형자산처분이익	(90,296,316)	(110,295,316)	(39,689,800)

매도가능증권처분이익	(23,127,411)	(47,564,537)	(47,564,537)

금융보증수익	(36,478,403)	(23,250,000)	(31,000,000)	(31,000,000)

이자수익	(447,158,637)	(184,925,001)	(287,012,275)	(311,482,373)

지분법적용투자주식처분이익	(143,004,621)	(143,004,621)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	6,823,681,406	1,744,965,837	2,408,326,793	2,220,057,936

미수금의 감소(증가)	(436,005,356)	3,106,370	(10,677,968)	228,833,190

선급금의 감소(증가)	344,599,606	35,624,317	(34,218,567)	(98,132,782)

선급비용의 감소(증가)	(173,977,597)	(139,107,924)	(108,054,219)	(19,662,479)

재고자산의 감소(증가)	(1,620,625,430)	928,215,381	(2,348,919,085)	2,465,503,289

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)	39,901,369	285,348,797	332,656,763	(211,467,925)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(558,428,141)	3,708,110,174	5,048,112,047	(1,049,705,811)

선수금의 증가(감소)	(6,497,634,402)	(474,543,631)	30,344,947	(2,786,634,821)

미지급금의 증가(감소)	839,345,485	(2,366,098,394)	(1,188,558,250)	1,180,325,470

미지급비용의 증가(감소)	(647,627,216)	17,629,801	585,842,521	(324,610,155)

예수금의 증가(감소)	(1,366,419,521)	(627,264,847)	501,287,314	(610,740,889)

퇴직금의 지급	(212,933,380)	2,960,084	(88,510)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(1,000,000,000)	(200,000,000)

퇴직급여채무의 증가(감소)	50,207,230	(3,701,910)	(2,576,139)	(24,519,090)

이자수취	446,949,767	181,978,629	281,261,400	335,710,385

이자지급	(326,332,320)	(249,938,274)	(339,117,155)	(304,402,650)

법인세납부(환급)	(2,225,295,980)	(1,691,673,562)	(1,825,899,185)	(3,272,932,421)

투자활동현금흐름	(24,500,322,025)	(677,285,994)	(5,086,656,257)	(10,309,771,610)

단기금융상품의 처분	554,886,494

단기매매증권의 처분	1,549,600,000

단기대여금및수취채권의 처분	6,200,000,000	3,008,468,130	4,708,468,130	2,861,163,910

국고보조금의 수령	539,000,000

유동만기보유금융자산의 처분	19,910,000	48,930,000	57,250,000

비유동만기보유금융자산의 처분	2,438,274,051	116,070,000

유동매도가능금융자산의 처분	173,067,320

비유동매도가능금융자산의 처분	357,494,972	2,956,478,139

장기금융상품의 처분	480,745,406	242,787,585	428,783,517	772,676,438

지분법적용투자주식의 처분	276,000,000	276,000,000

유형자산의 처분	909,091	393,480,685	413,480,685	335,661,674

무형자산의 처분	426,000,000

투자부동산의 처분	233,410,000

통화선도금융거래이익

보증금의 감소	433,344,831	326,200,000	421,100,000	127,586,823

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(160,486,494)

단기매매증권의 취득	(3,549,599,765)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,000,000,000)	(4,515,357,177)	(8,515,357,177)	(2,266,989,863)

장기금융상품의 취득	(1,508,412,011)	(856,969,837)	(1,116,199,212)	(857,264,217)

유동만기보유금융자산의 취득	(9,470,000)	(81,935,000)

비유동만기보유금융자산의 취득	(111,085,000)	(28,895,000)

매도가능금융자산의 취득	(7,346,494,846)	(734,913,602)	(776,913,602)	(2,408,003,086)

통화선도의 지급	(1,308,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(960,000,000)	(600,012,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

연결범위변동으로 인한 현금흐름

유형자산의 취득	(15,977,432,703)	(1,032,614,193)	(3,010,520,679)	(8,581,936,248)

투자부동산의 취득	(254,429,422)	(84,681,134)

무형자산의 취득	(44,531,636)	(759,731,636)	(187,420,227)

보증금의 증가	(513,994,000)	(217,570,000)	(425,170,000)	(255,566,000)

재무활동현금흐름	20,003,810,017	580,901,058	(1,342,434,204)	(2,961,111,943)

주식의 발행	9,366,454,180

단기차입금의 증가	17,425,287,044	6,600,000,000	8,600,000,000	26,844,986,190

장기차입금의 증가	8,173,751,774

임대보증금의 증가	10,000,000

장기미지급금의 증가	25,000,000

주식매입선택권의 행사	73,368,300	125,664,300	680,283,800

자기주식의 처분	1,533,197,400

비지배지분의 증자	60,000,000

단기차입금의 상환	(13,174,182,981)	(4,840,967,242)	(8,816,598,504)	(29,765,279,828)

임대보증금의 감소	(3,000,000)	(3,000,000)	(10,000,000)

배당금지급	(1,882,500,000)	(1,248,500,000)	(1,248,500,000)	(1,199,074,000)

자기주식의 취득	(1,045,225,505)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,105,136,506	12,423,863,657	11,020,038,576	(3,653,419,581)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(98,848,653)	7,661,545	(2,457,279)

기초현금및현금성자산	15,254,159,529	4,226,459,408	4,226,459,408	7,882,336,268

기말현금및현금성자산	19,260,447,382	16,650,323,065	15,254,159,529	4,226,459,408