해원에스티 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

재무상태표(대차대조표)

제30기 2025년 12월 31일 현재

제29기 2024년 12월 31일 현재

제28기 2023년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목	제30기	제29기	제28기

자산

유동자산	7,057,674,549	7,083,806,112	81,698,758,248

당좌자산	155,719,438	181,851,001	15,024,813,602

현금및현금성자산	1,126,433	35,453,868	2,919,390

단기금융상품	-	-	-

매도가능증권	-	-	-

단기대여금	-	-	11,840,159,279

매출채권	54,034,520	133,389,082	136,389,082

미수금	-	-	93,303,489

미수수익	-	-	601,353,300

선급금	87,549,334	-	19,340,129

선급비용	-	-	1,113,543,266

부가세대급금	-	-	-

선급법인세	13,009,151	13,008,051	265,825,721

유동이연법인세자산	-	-	951,979,946

재고자산	6,901,955,111	6,901,955,111	66,673,944,646

제품	-	-	-

원재료	-	-	-

저장품	-	-	-

건설용지	6,901,955,111	6,901,955,111	66,673,944,646

비유동자산	1,458,981,236	1,623,094,430	32,770,461,553

투자자산	1,458,981,236	1,621,834,442	27,012,240,147

투자부동산	1,436,981,236	1,472,577,561	12,878,821,582

투자동산	-	-	1,846,954,031

장기금융상품	22,000,000	149,256,881	221,443,036

매도가능증권	-	-	120,000,000

지분법적용투자주식	-	-	11,945,021,498

유형자산	-	-	-

토지	-	-	-

정부보조금	-	-	-

건물	-	-	-

감가상각누계액	-	-	-

정부보조금	-	-	-

구축물	-	-	-

감가상각누계액	-	-	-

기계장치	-	-	-

감가상각누계액	-	-	-

정부보조금	-	-	-

차량운반구	-	-	-

감가상각누계액	-	-	-

기타유형자산	-	-	-

감가상각누계액	-	-	-

기타비유동자산	-	1,259,988	5,758,221,406

보증금	-	1,259,988	66,974,588

이연법인세자산	-	-	5,691,246,818

자산총계	8,516,655,785	8,706,900,542	114,469,219,801

부채	-	-	-

유동부채	90,910,310,553	94,711,801,566	93,054,944,834

매입채무	-	-	-

단기차입금	80,970,758,784	85,255,008,521	87,050,000,000

미지급금	1,126,793,005	1,937,891,548	1,893,609,210

선수금	434,114,300	501,114,300	501,114,300

예수금	15,856,452	30,392,104	17,916,730

예수보증금	50,000,000	50,000,000	50,000,000

부가세예수금	-	630,901,102	862,942,405

미지급비용	7,312,788,012	5,106,493,991	2,479,362,189

미지급법인세	-	-	-

유동성장기차입금	1,000,000,000	1,200,000,000	200,000,000

유동성사채	-	-	-

사채할인발행차금	-	-	-

비유동부채	-	-	1,000,000,000

장기차입금	-	-	1,000,000,000

퇴직급여충당부채	-	110,262,681	579,417,458

퇴직연금운용자산	-	(110,262,681)	(579,223,658)

국민연금전환금	-	-	(193,800)

부채총계	90,910,310,553	94,711,801,566	94,054,944,834

자본	-	-	-

자본금	15,094,888,000	15,094,888,000	15,094,888,000

보통주자본금	15,094,888,000	15,094,888,000	15,094,888,000

자본잉여금	3,013,081,522	3,013,081,522	3,013,081,522

주식발행초과금	2,795,511,010	2,795,511,010	2,795,511,010

기타자본잉여금	217,570,512	217,570,512	217,570,512

자본조정	(45,833,955)	(45,833,955)	(45,833,955)

자기주식	(45,833,955)	(45,833,955)	(45,833,955)

기타포괄손익누계액	1,815,945,945	2,150,567,820	2,148,935,448

유형자산재평가이익	174,827,637	509,449,512	509,449,512

지분법자본변동	1,641,118,308	1,641,118,308	1,639,485,936

이익잉여금(결손금)	(102,271,736,280)	(106,217,604,411)	203,203,952

법정적립금	1,300,487,150	1,300,487,150	1,300,487,150

임의적립금	625,657,475	625,657,475	625,657,475

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(104,197,880,905)	(108,143,749,036)	(1,722,940,673)

자본총계	(82,393,654,768)	(86,004,901,024)	20,414,274,967

부채와자본총계	8,516,655,785	8,706,900,542	114,469,219,801

손익계산서

제30기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일 까지

제29기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지

제28기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	제30기 연간	제29기 연간	제28기 연간

매출액	-	-	-

매출원가	-	-	-

매출총이익(손실)	-	-	-

판매비와관리비	297,675,770	630,201,615	946,023,531

급여	66,759,910	238,560,570	406,868,873

대손상각	44,207,722	(411,320)

퇴직급여	33,978,535	24,969,453	23,020,498

복리후생비	930,000	49,167,220	93,103,683

여비교통비	-	15,700,119	13,772,690

통신비	667,997	957,025	2,262,964

협회비	-	-	3,600,000

수도광열비	-	-	38,610

세금과공과	79,531,063	38,990,200	53,987,920

임차료	11,377,000	36,151,000	28,829,091

보험료	-	11,495,712	8,328,648

접대비	-	7,409,300	83,235,497

도서인쇄비	-	-	40,000

소모품비	-	2,212,500	1,945,909

교육훈련비	-	-	-

차량유지비	-	-	410,000

지급수수료	60,223,543	204,767,836	226,359,148

잡비	-	232,000	220,000

영업이익(손실)	(297,675,770)	(630,201,615)	(946,023,531)

영업외수익	13,255,370,381	571,440,739	574,393,269

이자수익	416,481	543,470,546	562,585,798

투자자산손상차손환입	13,253,198,052

임대수익	-	-	-

유형자산처분이익	-	-	-

잡이익	1,755,848	27,970,193	11,807,471

매도가능증권처분이익	-	-	-

대손충당금 환입	-	-	-

지분법이익	-	-	-

영업외비용	9,011,826,480	99,718,820,723	6,467,515,449

이자비용	2,861,376,551	1,850,991,475	1,013,559,239

기부금	-	-	29,800,000

잡손실	513,277,427	22,599,007	122,675,370

기타의대손상각비	-	10,527,782,318	-

재고자산손상차손	-	62,117,596,001	-

투자자산손상차손	-	13,253,198,052	-

지분법평가손실	-	1,1946,653,870	5,301,480,840

유형자산처분손실	-	-	-

투자자산처분손실	5,637,172,502	-	-

법인세비용차감전순이익(순손실)	-	-	-

계속사업손익법인세비용	3,945,868,131	(99,777,581,599)	(6,839,145,711)

계속사업이익(손실)	-	6,643,226,764	(1,166,325,117)

중단사업이익	3,945,868,131	(106,420,808,363)	(5,672,820,594)

당기순이익(손실)	-	-	(3,126,929,896)

주당손익	3,945,868,131	(106,420,808,363)	(8,799,750,490)

기본주당이익(손실)	131	(3,525)	(292)

이익잉여금처분계산서/결손금처리계산서

제30기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2026년 03월 31일)
제29기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2025년 03월 31일)
제28기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2024년 03월 30일)
(단위 : 원)

과 목	제30기	제29기	제28기

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(104,197,880,905)	(108,143,749,036)	(1,722,940,673)

전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(108,143,749,036)	(1,722,940,673)	7,076,809,817

당기순이익(손실)	3,945,868,131	(106,420,808,363)	(8,799,750,490)

자본잉여금이입액	-	-	-

차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(104,197,880,905)	(108,143,749,036)	(1,722,940,673)

자본변동표

제30기 2025년 01월 01일 부터 2025년12월 31일 까지

제29기 2024년 01월 01일 부터 2024년12월 31일 까지

(단위 : 원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2024.01.01 (제29기초)	15,094,888,000	3,013,081,522	(45,833,955)	2,148,935,448	203,203,952	20,414,274,967

당기순이익	-	-	-	1,632,372	(106,420,808,363)	(106,420,808,363)

2024.12.31(당기말)	15,094,888,000	3,013,081,522	(45,833,955)	2,150,567,820	(106,217,604,411)	(86,004,901,024)

2025.01.01 (제30기초)	15,094,888,000	3,013,081,522	(45,833,955)	2,150,567,820	(106,217,604,411)	(86,004,901,024)

당기순이익	-	-	-	-	3,945,868,131	3,945,868,131

투자부동산의 처분	(334,621,875)	-	(334,621,875)

2025.12.31(당기말)	15,094,888,000	3,013,081,522	(45,833,955)	1,815,945,945	(102,271,736,280)	(82,393,654,768)

현금흐름표

제30기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일 까지

제29기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지

제28기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	제30 연간	제29 연간	제28기 연간

영업활동으로인한현금흐름	(2,867,077,698)	(687,243,690)	(139,414,025)

당기순이익(손실)	3,945,868,131	(106,420,808,363)	(8,799,750,490)

현금의유출이없는비용등의가산	5,688,456,376	97,870,199,694	18,534,183,795

감가상각비	-	-	152,562,515

퇴직급여	5,816,164	24,969,453	65,949,187

매출채권처분손실	-	-	831,885,143

대손상각비	44,207,722	-	1,767,164,160

기타의대손상각비	-	10,527,782,318	2,435,613,981

재고자산폐기손실	-	-	7,979,527,969

지분법손실	-	11,946,653,870	5,301,480,840

이자비용	-	-	-

잡손실	1,259,988	-	-

재고자산손상차손	-	62,117,596,001	-

투자자산손상차손	-	13,253,198,052	-

투자자산처분손실	5,637,172,502	-	-

법인세등	-	-	-

현금의유입이없는수익등의차감	(13,253,198,052)	(411,320)	(8,987,341,581)

매도가능증권처분이익	-	-	-

유형자산처분이익	-	-	8,987,341,581

대손충당금환입	-	411,320	-

투자자산손상차손환입	13,253,198,052

지분법이익	-	-	-

영업활동으로인한자산.부채의변동	751,795,847	7,863,776,299	(886,505,749)

매출채권의 감소(증가)	-	3,411,320	19,454,212,000

미수금의 감소(증가)	-	199,819,860	3,027,270

미수수익의 감소(증가)	-	(526,763,157)	(424,303,982)

선급금의 감소(증가)	6,874,500	18,262,129	992,952

당기법인세자산의 감소(증가)	(1,100)	252,817,670	(45,329,900)

선급비용의 감소(증가)	-	1,113,543,266	(441,000,484)

이연법인세자산의 감소(증가)	-	6,643,226,764	(1,973,339,151)

부가세대급금의 감소(증가)	-	-	-

재고자산의 감소(증가)	-	(2,345,606,466)	5,556,304,151

장기금융상품의 증가(감소)	-	-	-

매입채무의 증가(감소)	-	-	(25,476,593,083)

미지급금의 증가(감소)	(811,098,543)	44,282,338	1,591,482,986

선수금의 증가(감소)	(67,000,000)	-	1,114,300

예수금의 증가(감소)	(14,535,652)	12,475,374	(1,928,740)

예수보증금의 증가(감소)	-	-	-

당기법인세부채의 증가(감소)	-	-	-

부가세예수금의 증가(감소)	(630,901,102)	(232,041,303)	33,967,090

미지급비용의 증가(감소)	2,241,440,861	2,627,131,802	992,882,470

퇴직금의 지급	(210,502,679)	85,293,228	(517,686,810)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	237,519,562	(32,076,526)	359,693,182

투자활동으로인한현금흐름	7,317,000,000	2,514,769,647	9,173,422,387

투자활동으로인한현금유입액	7,317,000,000	2,642,269,647	23,404,597,757

단기금융상품의 감소	-	-	1,308,695,943

장기금융상품의 감소	-	1,500,000	1,920,810,150

선수금의 증가	-	-	-

단기대여금의 감소	-	2,575,055,047	6,164,631,652

투자부동산의 감소	7,317,000,000	-	-

토지의 처분	-	-	-

차량운반구의 처분	-	-	-

보증금의 감소	-	65,714,600	10,460,012

기계장치의 처분	-	-	-

유형자산의 처분	-	-	14,000,000,000

투자활동으로인한현금유출액	-	(127,500,000)	(14,231,175,370)

단기금융상품의 증가	-	-	873,695,943

매도가능증권의 취득	-	-	-

단기대여금의 증가	-	120,000,000	10,754,790,931

장기금융상품의 증가	-	-	253,943,036

구축물의 취득	-	-	-

차량운반구의 취득	-	-	8,000,000

기타의유형자산의 취득	-	-	258,090

선급금의 증가	-	-	-

보증금의 증가	-	-	-

투자부동산 증가	-	-	1,941,316,495

투자동산 증가	-	-	399,170,875

건설중인자산의 증가	7,500,000

재무활동으로인한현금흐름	(4,484,249,737)	(1,794,991,479)	(14,317,874,607)

재무활동으로인한현금유입액	83,211,939	42,149,784,434	95,150,329,735

단기차입금의 차입	83,211,939	42,149,784,434	82,791,841,274

장기차입금의 차입	-	-	12,358,488,461

사채의 발행	-	-	-

재무활동으로인한현금유출액	(4,567,461,676)	(43,944,775,913)	(109,468,204,342)

단기차입금의 상환	4,367,461,676	43,944,775,913	82,441,651,431

사채의 상환	200,000,000	-	-

장기차입금의 상환	-	-	-

유동성장기차입금의 상환	-	-	26,987,573,418

자기주식의 취득	-	-	38,979,493

현금의증가(감소)	(34,327,435)	32,534,478	(5,283,866,245)

기초의현금	35,453,868	2,919,390	5,286,785,635

기말의현금	1,126,433	35,453,868	2,919,390