해원에스티 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

재무상태표(대차대조표)

제31기 2026년 03월 31일 현재

제30기 2025년 12월 31일 현재

제29기 2024년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목	제31기	제30기	제29기

자산

유동자산	7,051,699,291	7,057,674,549	7,083,806,112

당좌자산	149,744,180	155,719,438	181,851,001

현금및현금성자산	1,126,434	1,126,433	35,453,868

단기금융상품	-	-	-

매도가능증권	-	-	-

단기대여금	-	-	-

매출채권	54,034,520	54,034,520	133,389,082

미수금	-	-	-

미수수익	-	-	-

선급금	79,748,604	87,549,334	-

선급비용	-	-	-

부가세대급금	1,825,471	-	-

선급법인세	13,009,151	13,009,151	13,008,051

유동이연법인세자산	-	-	-

재고자산	6,901,955,111	6,901,955,111	6,901,955,111

제품	-	-	-

원재료	-	-	-

저장품	-	-	-

건설용지	6,901,955,111	6,901,955,111	6,901,955,111

비유동자산	1,458,981,236	1,458,981,236	1,623,094,430

투자자산	1,458,981,236	1,458,981,236	1,621,834,442

투자부동산	1,436,981,236	1,436,981,236	1,472,577,561

투자동산	-	-	-

장기금융상품	22,000,000	22,000,000	149,256,881

매도가능증권	-	-	-

지분법적용투자주식	-	-	-

유형자산	-	-	-

토지	-	-	-

정부보조금	-	-	-

건물	-	-	-

감가상각누계액	-	-	-

정부보조금	-	-	-

구축물	-	-	-

감가상각누계액	-	-	-

기계장치	-	-	-

감가상각누계액	-	-	-

정부보조금	-	-	-

차량운반구	-	-	-

감가상각누계액	-	-	-

기타유형자산	-	-	-

감가상각누계액	-	-	-

기타비유동자산	-	-	1,259,988

보증금	-	-	1,259,988

이연법인세자산	-	-	-

자산총계	8,510,680,527	8,516,655,785	8,706,900,542

부채	-	-	-

유동부채	91,086,638,726	90,910,310,553	94,711,801,566

매입채무	-	-	-

단기차입금	80,970,758,784	80,970,758,784	85,255,008,521

미지급금	1,138,332,495	1,126,793,005	1,937,891,548

선수금	434,114,300	434,114,300	501,114,300

예수금	16,546,582	15,856,452	30,392,104

예수보증금	50,000,000	50,000,000	50,000,000

부가세예수금	-	-	630,901,102

미지급비용	7,476,886,565	7,312,788,012	5,106,493,991

미지급법인세	-	-	-

유동성장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000	1,200,000,000

유동성사채	-	-	-

사채할인발행차금	-	-	-

비유동부채	-	-	-

장기차입금	-	-	-

퇴직급여충당부채	-	-	110,262,681

퇴직연금운용자산	-	-	(110,262,681)

국민연금전환금	-	-	-

부채총계	91,086,638,726	90,910,310,553	94,711,801,566

자본	-	-	-

자본금	15,094,888,000	15,094,888,000	15,094,888,000

보통주자본금	15,094,888,000	15,094,888,000	15,094,888,000

자본잉여금	3,013,081,522	3,013,081,522	3,013,081,522

주식발행초과금	2,795,511,010	2,795,511,010	2,795,511,010

기타자본잉여금	217,570,512	217,570,512	217,570,512

자본조정	(45,833,955)	(45,833,955)	(45,833,955)

자기주식	(45,833,955)	(45,833,955)	(45,833,955)

기타포괄손익누계액	1,815,945,945	1,815,945,945	2,150,567,820

유형자산재평가이익	174,827,637	174,827,637	509,449,512

지분법자본변동	1,641,118,308	1,641,118,308	1,641,118,308

이익잉여금(결손금)	(102,454,039,711)	(102,271,736,280)	(106,217,604,411)

법정적립금	1,300,487,150	1,300,487,150	1,300,487,150

임의적립금	625,657,475	625,657,475	625,657,475

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(104,380,184,336)	(104,197,880,905)	(108,143,749,036)

자본총계	(82,575,958,199)	(82,393,654,768)	(86,004,901,024)

부채와자본총계	8,510,680,527	8,516,655,785	8,706,900,542

손익계산서

제31기 2026년 01월 01일 부터 2026년 03월 31일 까지

제30기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일 까지

제29기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	제31기 1분기	제30기 1분기	제30기 연간	제29기 연간

3개월	누적	3개월	누적

매출액	-	-	-	-	-	-

매출원가	-	-	-	-	-	-

매출총이익(손실)	-	-	-	-	-	-

판매비와관리비	24,512,249	24,512,249	62,270,286	62,270,286	297,675,770	630,201,615

급여	6,257,490	6,257,490	28,165,380	28,165,380	66,759,910	238,560,570

대손상각	-	-	-	-	44,207,722	(411,320)

퇴직급여	-	-	4,765,245	4,765,245	33,978,535	24,969,453

복리후생비	-	-	520,000	520,000	930,000	49,167,220

여비교통비	-	-	-	-	-	15,700,119

통신비	190,461	190,461	126,961	126,961	667,997	957,025

협회비	-	-	-	-	-	-

수도광열비	-	-	-	-	-	-

세금과공과	-	-	-	-	79,531,063	38,990,200

임차료	-	-	3,765,000	3,765,000	11,377,000	36,151,000

보험료	-	-	-	-	-	11,495,712

접대비	-	-	-	-	-	7,409,300

도서인쇄비	-	-	-	-	-	-

소모품비	-	-	-	-	-	2,212,500

교육훈련비	-	-	-	-	-	-

차량유지비	-	-	-	-	-	-

지급수수료	18,064,298	18,064,298	24,927,700	24,927,700	60,223,543	204,767,836

잡비	-	-	-	-	-	232,000

영업이익(손실)	(24,512,249)	(24,512,249)	(62,270,286)	(62,270,286)	(297,675,770)	(630,201,615)

영업외수익	21	21	6,134	6,134	13,255,370,381	571,440,739

이자수익	1	1	6,134	6,134	416,481	543,470,546

투자자산손상차손환입	-	-	-	-	13,253,198,052

임대수익	-	-	-	-	-	-

유형자산처분이익	-	-	-	-	-	-

잡이익	20	20	-	-	1,755,848	27,970,193

매도가능증권처분이익	-	-	-	-	-	-

대손충당금 환입	-	-	-	-	-	-

지분법이익	-	-	-	-	-	-

영업외비용	157,791,203	157,791,203	705,189,071	705,189,071	9,011,826,480	99,718,820,723

이자비용	157,791,203	157,791,203	705,189,071	705,189,071	2,861,376,551	1,850,991,475

기부금	-	-	-	-	-	-

잡손실	-	-	-	-	513,277,427	22,599,007

기타의대손상각비	-	-	-	-	-	10,527,782,318

재고자산손상차손	-	-	-	62,117,596,001

투자자산손상차손	-	-	-	-	-	13,253,198,052

지분법평가손실	-	-	-	-	-	1,1946,653,870

유형자산처분손실	-	-	-	-	-	-

투자자산처분손실	-	-	-	-	5,637,172,502	-

법인세비용차감전순이익(순손실)	(182,303,431)	(182,303,431)	(767,453,223)	(767,453,223)	3,945,868,131	(99,777,581,599)

계속사업손익법인세비용	-	-	-	-	-	6,643,226,764

계속사업이익(손실)	(182,303,431)	(182,303,431)	(767,453,223)	(767,453,223)	3,945,868,131	(106,420,808,363)

중단사업이익	-	-	-	-	-	-

당기순이익(손실)	(182,303,431)	(182,303,431)	(767,453,223)	(767,453,223)	3,945,868,131	(106,420,808,363)

주당손익	-	-	-	-	-	-

기본주당이익(손실)	(6)	(6)	(25)	(25)	131	(3,525)

이익잉여금처분계산서/결손금처리계산서

제30기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2026년 03월 31일)
제29기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2025년 03월 31일)
제28기 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2024년 03월 30일)
(단위 : 원)

과 목	제30기	제29기	제28기

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(104,197,880,905)	(108,143,749,036)	(1,722,940,673)

전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(108,143,749,036)	(1,722,940,673)	7,076,809,817

당기순이익(손실)	3,945,868,131	(106,420,808,363)	(8,799,750,490)

자본잉여금이입액	-	-	-

차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(104,197,880,905)	(108,143,749,036)	(1,722,940,673)

자본변동표

제31기 2026년 01월 01일 부터 2026년03월 31일 까지

제30기 2025년 01월 01일 부터 2025년12월 31일 까지

(단위 : 원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2025.01.01 (제30기초)	15,094,888,000	3,013,081,522	(45,833,955)	2,150,567,820	(106,217,604,411)	(86,004,901,024)

당기순이익	-	-	-	-	3,945,868,131	3,945,868,131

투자부동산의 처분	(334,621,875)	-	(334,621,875)

2025.12.31(당기말)	15,094,888,000	3,013,081,522	(45,833,955)	1,815,945,945	(102,271,736,280)	(82,393,654,768)

2025.01.01 (제30기초)	15,094,888,000	3,013,081,522	(45,833,955)	2,150,567,820	(106,217,604,411)	(86,004,901,024)

당기순이익	-	-	-	-	(767,453,223)	(767,453,223)

2025.03.31 (제30기1분기말)	15,094,888,000	3,013,081,522	(45,833,955)	2,150,567,820	(106,985,057,634)	(86,772,354,247)

2026.01.01 (제31기초)	15,094,888,000	3,013,081,522	(45,833,955)	1,815,945,945	(102,271,736,280)	(82,393,654,768)

당기순이익	-	-	-	-	(182,303,431)	(182,303,431)

2026.03.31( 제31기1분기말)	15,094,888,000	3,013,081,522	(45,833,955)	1,815,945,945	(102,454,039,711)	(82,575,958,199)

현금흐름표

제31기 2026년 01월 01일 부터 2026년 03월 31일 까지

제30기 2025년 01월 01일 부터 2025년 12월 31일 까지

제29기 2024년 01월 01일 부터 2024년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	제31 1분기	제30 1분기	제30 연간	제29 연간

영업활동으로인한현금흐름	1	(42,128,503)	(2,867,077,698)	(687,243,690)

당기순이익(손실)	(182,303,431)	(767,453,223)	3,945,868,131	(106,420,808,363)

현금의유출이없는비용등의가산	-	-	5,688,456,376	97,870,199,694

감가상각비	-	-	-	-

퇴직급여	-	-	5,816,164	24,969,453

매출채권처분손실	-	-	-	-

대손상각비	-	-	44,207,722	-

기타의대손상각비	-	-	-	10,527,782,318

재고자산폐기손실	-	-	-	-

지분법손실	-	-	-	11,946,653,870

이자비용	-	-	-	-

잡손실	-	-	1,259,988	-

재고자산손상차손	-	-	-	62,117,596,001

투자자산손상차손	-	-	-	13,253,198,052

투자자산처분손실	-	-	5,637,172,502	-

법인세등	-	-	-	-

현금의유입이없는수익등의차감	-	-	(13,253,198,052)	(411,320)

매도가능증권처분이익	-	-	-	-

유형자산처분이익	-	-	-	-

대손충당금환입	-	-	-	411,320

투자자산손상차손환입	-	-	13,253,198,052

지분법이익	-	-	-	-

영업활동으로인한자산.부채의변동	182,303,432	725,324,720	751,795,847	7,863,776,299

매출채권의 감소(증가)	-	-	-	3,411,320

미수금의 감소(증가)	-	-	-	199,819,860

미수수익의 감소(증가)	-	-	-	(526,763,157)

선급금의 감소(증가)	7,800,730	-	6,874,500	18,262,129

당기법인세자산의 감소(증가)	-	-	(1,100)	252,817,670

선급비용의 감소(증가)	-	-	-	1,113,543,266

이연법인세자산의 감소(증가)	-	-	-	6,643,226,764

부가세대급금의 감소(증가)	-	-	-	-

재고자산의 감소(증가)	-	-	-	(2,345,606,466)

장기금융상품의 증가(감소)	-	-	-	-

매입채무의 증가(감소)	-	-	-	-

미지급금의 증가(감소)	11,539,490	3,667,336	(811,098,543)	44,282,338

선수금의 증가(감소)	-	-	(67,000,000)	-

예수금의 증가(감소)	690,130	5,044,590	(14,535,652)	12,475,374

부가세대급금 감소(증가)	(1,825,471)	-	-	-

예수보증금의 증가(감소)	-	-	-	-

당기법인세부채의 증가(감소)	-	-	-	-

부가세예수금의 증가(감소)	-	(1,791,312)	(630,901,102)	(232,041,303)

미지급비용의 증가(감소)	164,098,553	718,404,106	2,241,440,861	2,627,131,802

퇴직금의 지급	-	4,765,245	(210,502,679)	85,293,228

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	-	(4,765,245)	237,519,562	(32,076,526)

투자활동으로인한현금흐름	-	4,765,245	7,317,000,000	2,514,769,647

투자활동으로인한현금유입액	-	-	7,317,000,000	2,642,269,647

단기금융상품의 감소	-	-	-	-

장기금융상품의 감소	-	4,765,245	-	1,500,000

선수금의 증가	-	-	-	-

단기대여금의 감소	-	-	-	2,575,055,047

투자부동산의 감소	-	-	7,317,000,000	-

토지의 처분	-	-	-	-

차량운반구의 처분	-	-	-	-

보증금의 감소	-	-	-	65,714,600

기계장치의 처분	-	-	-	-

유형자산의 처분	-	-	-	-

투자활동으로인한현금유출액	-	-	-	(127,500,000)

단기금융상품의 증가	-	-	-	-

매도가능증권의 취득	-	-	-	-

단기대여금의 증가	-	-	-	120,000,000

장기금융상품의 증가	-	-	-	-

구축물의 취득	-	-	-	-

차량운반구의 취득	-	-	-	-

기타의유형자산의 취득	-	-	-	-

선급금의 증가	-	-	-	-

보증금의 증가	-	-	-	-

투자부동산 증가	-	-	-	-

투자동산 증가	-	-	-	-

건설중인자산의 증가	-	7,500,000

재무활동으로인한현금흐름	-	37,353,392	(4,484,249,737)	(1,794,991,479)

재무활동으로인한현금유입액	-	37,353,392	83,211,939	42,149,784,434

단기차입금의 차입	-	37,353,392	83,211,939	42,149,784,434

장기차입금의 차입	-	-	-	-

사채의 발행	-	-	-	-

재무활동으로인한현금유출액	-	-	(4,567,461,676)	(43,944,775,913)

단기차입금의 상환	-	-	4,367,461,676	43,944,775,913

사채의 상환	-	-	200,000,000	-

장기차입금의 상환	-	-	-	-

유동성장기차입금의 상환	-	-	-	-

자기주식의 취득	-	-	-	-

현금의증가(감소)	1	(9,866)	(34,327,435)	32,534,478

기초의현금	1,126,433	35,453,868	35,453,868	2,919,390

기말의현금	1,126,434	35,444,002	1,126,433	35,453,868