리노공업 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

※ 아래에 기재된 제21기와 제20기의 3분기 재무제표는 회계감사인으로부터 감사(검토)를 받지 않았습니다.

재무상태표
제 21 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 20 기말 2015.12.31 현재
제 19 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말	제 19 기말

자산

Ⅰ.유동자산	132,812,105,302	105,138,052,393	99,647,540,377

(1)현금및현금성자산	32,723,685,394	21,881,029,196	21,755,103,902

(2)매출채권	21,210,816,189	14,247,682,385	15,852,809,841

(3)기타채권	519,519,296	407,403,109	253,347,639

(4)기타유동금융자산	72,596,356,232	63,819,662,000	57,184,139,209

(5)재고자산	5,286,107,206	4,600,574,034	4,540,764,821

(6)기타자산	475,620,985	181,701,669	61,374,965

Ⅱ.비유동자산	81,706,368,524	83,202,629,742	66,930,055,129

(1)비유동채권	217,066,330	389,508,370	309,873,300

(2)유형자산	68,827,257,866	63,747,166,283	56,315,520,018

(3)영업권 이외의 무형자산	1,601,599,498	1,541,494,305	1,476,247,482

(4)기타비유동금융자산	7,847,354,182	16,517,874,182	7,820,220,000

(5)이연법인세자산	3,213,090,648	1,006,586,602	1,008,194,329

자산총계	214,518,473,826	188,340,682,135	166,577,595,506

부채

Ⅰ.유동부채	19,602,431,690	9,357,418,797	9,478,752,117

(1)매입채무	2,073,022,320	1,722,015,247	1,973,866,771

(2)기타채무	10,691,124,019	2,786,286,782	2,751,334,087

(3)당기법인세부채	6,742,179,067	4,597,173,838	4,522,109,725

(4)기타부채	96,106,284	251,942,930	231,441,534

Ⅱ.비유동부채	1,965,395,282	833,392,644	837,992,578

(1)순확정급여부채	1,965,395,282	833,392,644	837,992,578

부채총계	21,567,826,972	10,190,811,441	10,316,744,695

자본

Ⅰ.납입자본	7,621,185,000	7,621,185,000	7,621,185,000

(1)자본금	7,621,185,000	7,621,185,000	7,621,185,000

Ⅱ.기타자본구성요소	(384,402,210)	(384,402,210)	(727,979,558)

(1)기타자본잉여금	4,618,466,140	4,618,466,140	4,618,466,140

(2)자본조정	(5,002,868,350)	(5,002,868,350)	(4,821,398,350)

(3)기타포괄손익누계액	(525,047,348)

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	185,713,864,064	170,913,087,904	149,367,645,369

자본총계	192,950,646,854	178,149,870,694	156,260,850,811

자본과부채총계	214,518,473,826	188,340,682,135	166,577,595,506

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	31,245,596,472	89,532,879,848	28,602,420,386	77,643,502,777	99,475,354,810	93,421,912,769

Ⅱ.매출원가	18,007,701,979	49,481,470,360	15,250,259,648	41,094,183,021	53,890,366,738	51,138,161,683

Ⅲ.매출총이익	13,237,894,493	40,051,409,488	13,352,160,738	36,549,319,756	45,584,988,072	42,283,751,086

Ⅳ.판매비와관리비	2,740,278,712	7,585,293,903	2,725,191,330	7,447,966,654	9,575,057,487	9,565,436,729

Ⅴ.영업이익(손실)	10,497,615,781	32,466,115,585	10,626,969,408	29,101,353,102	36,009,930,585	32,718,314,357

Ⅵ.영업외손익	(1,757,887,026)	847,631,944	1,130,038,451	3,584,390,600	4,646,764,415	5,729,162,248

(1)기타수익	149,369,421	2,876,365,492	1,174,436,880	3,530,386,834	4,630,014,977	4,466,491,701

(2)기타비용	(2,131,633,356)	(2,868,794,526)	(37,943,399)	(275,260,574)	(682,063,671)	(764,870,815)

(3)금융수익	285,952,065	924,717,831	294,907,346	1,242,841,929	1,614,913,555	2,303,673,452

(4)금융비용	(61,575,156)	(84,656,853)	(301,362,376)	(913,577,589)	(916,100,446)	(276,132,090)

Ⅶ.법인세비용차감전순이익(손실)	8,739,728,755	33,313,747,529	11,757,007,859	32,685,743,702	40,656,695,000	38,447,476,605

Ⅷ.법인세비용	1,601,345,964	6,417,457,658	2,250,627,050	6,305,990,671	8,024,248,559	7,580,578,326

Ⅸ.당기순이익(손실)	7,138,382,791	26,896,289,871	9,506,380,809	26,379,753,031	32,632,446,441	30,866,898,279

Ⅹ.기타포괄손익	(3,381,786)	(9,177,711)	(1,648,906)	517,961,672	16,702,442	(838,541,491)

(1)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	525,047,348	525,047,348	(293,394,126)

1.매도가능금융자산	525,047,348	525,047,348	(293,394,126)

가.매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	525,047,348	525,047,348	(293,394,126)

(2)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(3,381,786)	(9,177,711)	(1,648,906)	(7,085,676)	(508,344,906)	(545,147,365)

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(3,381,786)	(9,177,711)	(1,648,906)	(7,085,676)	(508,344,906)	(545,147,365)

XI.총포괄손익	7,135,001,005	26,887,112,160	9,504,731,903	26,897,714,703	32,649,148,883	30,028,356,788

XⅡ.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	472	1,780	629	1,746	2,160	2,026

자본변동표
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,621,185,000	4,618,466,140	(231,653,222)	127,429,197,955	139,437,195,873

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	30,866,898,279	30,866,898,279

(2)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(293,394,126)	(293,394,126)

(3)종업원급여 재측정요소	(545,147,365)	(545,147,365)

(4)배당금지급	(8,383,303,500)	(8,383,303,500)

(5)무상증자

(6)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(4,821,398,350)	(4,821,398,350)

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,621,185,000	4,618,466,140	(4,821,398,350)	(525,047,348)	149,367,645,369	156,260,850,811

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,621,185,000	4,618,466,140	(4,821,398,350)	(525,047,348)	149,367,645,369	156,260,850,811

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	32,632,446,441	32,632,446,441

(2)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	525,047,348	525,047,348

(3)종업원급여 재측정요소	(508,344,906)	(508,344,906)

(4)배당금지급	(10,578,659,000)	(10,578,659,000)

(5)무상증자

(6)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(181,470,000)	(181,470,000)

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,621,185,000	4,618,466,140	(5,002,868,350)	170,913,087,904	178,149,870,694

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,621,185,000	4,618,466,140	(4,821,398,350)	(525,047,348)	149,367,645,369	156,260,850,811

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	26,379,753,031	26,379,753,031

(2)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	525,047,348	525,047,348

(3)종업원급여 재측정요소	(7,085,676)	(7,085,676)

(4)배당금지급	(10,578,659,000)	(10,578,659,000)

(5)무상증자

(6)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(181,470,000)	(181,470,000)

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	7,621,185,000	4,618,466,140	(5,002,868,350)	165,161,653,724	172,398,436,514

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,621,185,000	4,618,466,140	(5,002,868,350)	170,913,087,904	178,149,870,694

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	26,896,289,871	26,896,289,871

(2)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

(3)종업원급여 재측정요소	(9,177,711)	(9,177,711)

(4)배당금지급	(12,086,336,000)	(12,086,336,000)

(5)무상증자

(6)자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	7,621,185,000	4,618,466,140	(5,002,868,350)	185,713,864,064	192,950,646,854

현금흐름표
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기	제 20 기	제 19 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	30,610,896,589	23,449,768,417	29,289,353,879	38,719,783,969

(1)당기순이익(손실)	26,896,289,871	26,379,753,031	32,632,446,441	30,866,898,279

(2)당기순이익조정을 위한 가감	9,344,771,057	2,231,382,428	3,207,208,729	12,120,676,692

1.감가상각비	4,790,119,230	4,175,824,079	5,633,943,377	4,981,942,987

2.퇴직급여	1,011,045,214	911,353,889	1,215,138,519	1,004,905,072

3.외화환산손실	1,085,414,669	86,764	763,269	26,994,771

4.당기손익인식금융자산평가손실	83,144,193	304,028,000	306,066,000	46,046,000

5.매도가능금융자산처분손실	607,723,993	607,723,993	228,301,339

6.대손상각비	15,731,650	5,006,501	7,925,904	4,048,854

7.매출채권처분손실	1,512,660	1,825,596	2,310,453	1,784,751

8.무형자산상각비	82,096,107	60,298,108	79,089,921	69,844,252

9.경상개발비	371,542,823	335,454,836	452,649,004	363,290,754

10.재고자산폐기손실	34,453,566	27,583,844

11.법인세비용	6,417,457,658	6,305,990,671	8,024,248,559	7,580,578,326

12.이자수익	(747,405,831)	(1,167,530,827)	(1,463,282,453)	(2,070,489,452)

13.외화환산이익	(312,991)	(914,388,953)	(763,791,195)	(656,174,860)

14.유형자산처분이익	(1,847,000)	(13,286,727)	(32,968,386)	(21,309,300)

15.매도가능금융자산처분이익	(39,201,000)	(39,201,000)

16.당기손익인식금융자산평가이익	(120,312,000)	(31,508,000)	(73,728,000)	(131,184,000)

17.당기손익인식금융자산처분이익	(4,602,102)	(38,702,102)	(102,000,000)

18.매출채권의 감소(증가)	(7,329,121,548)	(2,867,173,375)	1,687,602,960	(2,202,800,623)

19.선급금의 감소(증가)	(220,235,937)	(1,019,751,365)	(110,670,000)	496,375,500

20.선급비용의 감소(증가)	(73,683,379)	(68,777,877)	(9,656,704)	8,231,186

21.미수금의 감소(증가)	(186,876,159)	(347,986,348)	(93,380,886)	(7,506,260)

22.재고자산의 감소(증가)	(685,533,172)	81,702,457	(94,262,779)	(587,030,376)

23.당기손익인식금융자산의 증가	(3,278,906,425)	(9,945,413,898)	(9,885,413,898)	4,000,000,000

24.매입채무의 증가(감소)	351,308,374	(285,670,755)	(251,851,524)	241,706,347

25.선수금의 증가(감소)	(13,046,706)	(1,725,032)	927,976	36,322,621

26.예수금의 증가(감소)	(142,789,940)	(94,547,750)	19,573,420	(189,731,260)

27.미지급비용의 증가(감소)	7,955,768,722	6,715,271,559	162,450,596	267,168,871

28.미지급금의 증가(감소)	(6,091,485)	(158,190,586)	(153,075,901)	18,392,958

29.사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	219,480,660	(227,144,410)	(1,900,609,670)	(1,145,601,910)

30.퇴직금의 지급	(233,688,330)	(86,285,020)	(117,064,290)	(169,013,700)

(3)이자수취	845,862,049	1,137,657,428	1,402,607,869	2,196,581,766

(4)법인세납부(환급)	(6,476,026,388)	(6,299,024,470)	(7,952,909,160)	(6,464,372,768)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(6,945,244,846)	(14,343,472,345)	(19,073,615,650)	(24,956,608,170)

(1)금융기관 예치금의 감소	80,813,017,100	89,876,476,593	115,065,685,888	121,834,308,856

(2)단기대여금의 감소	149,361,496	207,277,352	347,699,750	222,814,770

(3)보증금의 감소	172,442,040	92,806,970	150,000,000

(4)만기보유금융자산의 처분	13,100,000	13,100,000

(5)매도가능금융자산의 처분	10,566,541,521	10,566,541,521	3,073,630,003

(6)토지환급금의 수령	519,238,790

(7)기계장치의 처분	20,235,500

(8)공구와 기구의 처분	31,520,159	163,800

(9)차량운반구의 처분	1,850,000	33,772,727	33,772,727	1,000,000

(10)사무용비품의 처분	132,500

(11)미지급금의 증가	11,540,000	284,532,050	56,380,000	30,802,000

(12)금융기관 예치금의 증가	(77,353,017,100)	(101,345,355,952)	(127,434,565,247)	(126,025,385,665)

(13)단기대여금의 증가	(173,057,742)	(226,537,322)	(347,699,750)	(222,814,770)

(14)산업재산권의 취득	(13,521,286)

(15)보증금의 증가	(172,442,040)	(172,442,040)	(3,036,190)

(16)매도가능금융자산의 취득	(250,100,000)	(3,263,355,345)	(3,717,464,527)	(7,871,709,169)

(17)만기보유금융자산의 취득	(10,545,000)	(10,545,000)

(18)토지의 취득	(1,205,091,190)	(1,205,091,190)	(4,310,635,265)

(19)건물의 취득	(2,137,782,850)	(1,026,975,550)	(1,026,975,550)	(443,072,345)

(20)연구개발시설의 취득	(120,465,046)	(134,000,000)	(134,000,000)	(261,504,551)

(21)기계장치의 취득	(7,439,045,670)	(4,741,735,914)	(5,899,181,496)	(10,331,431,189)

(22)차량운반구의 취득	(12,455,512)	(246,863,630)	(246,863,630)	(67,967,316)

(23)공구와기구의 취득	(138,875,129)	(54,540,073)	(67,315,073)	(111,732,600)

(24)사무용비품의 취득	(170,405,147)	(107,802,972)	(144,664,062)	(262,280,561)

(25)시설장치의 취득	(18,500,000)	(114,014,000)	(114,014,000)	(190,343,000)

(26)건설중인자산의 취득	(2,416,161,600)	(4,478,381,600)

(27)컴퓨터소프트웨어의 취득	(209,850,000)	(228,950,000)	(251,250,000)	(360,511,268)

(28)회원권의 증가	(245,280,000)

(29)미지급금의 감소	(56,380,000)	(30,802,000)	(30,802,000)	(101,098,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(12,086,336,000)	(10,760,129,000)	(10,760,129,000)	(13,204,701,850)

(1)자기주식의 취득	(181,470,000)	(181,470,000)	(4,821,398,350)

(2)배당금지급	(12,086,336,000)	(10,578,659,000)	(10,578,659,000)	(8,383,303,500)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	11,579,315,743	(1,653,832,928)	(544,390,771)	558,473,949

Ⅴ.기초현금및현금성자산	21,881,029,196	21,755,103,902	21,755,103,902	20,679,150,107

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(736,659,545)	710,760,967	670,316,065	517,479,846

Ⅶ.기말현금및현금성자산	32,723,685,394	20,812,031,941	21,881,029,196	21,755,103,902

이익잉여금처분계산서
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21기 분기	제 20 기	제 19 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	183,468,737,988	168,658,784,117	147,330,944,686

1. 전기이월미처분이익잉여금	156,572,448,117	136,026,337,676	116,464,046,407

2. 당기순이익	26,896,289,871	32,632,446,441	30,866,898,279

Ⅱ. 임의적립금등의이입액

Ⅲ. 이익 잉여금 처분액	12,086,336,000	11,304,607,010

1. 이익준비금	725,948,010

2. 배 당 금	12,086,336,000	10,578,659,000

가. 현 금 배 당	12,086,336,000	10,578,659,000

주당배당금(율) 전 기 : 보통주 800원(160%) 전전기 : 보통주 700원(140%)

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	183,468,737,988	156,572,448,117	136,026,337,676