한주에이알티 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

1. 업 계 현황가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성 2016년 글로벌 스마트폰 시장은 선진시장 성숙단계 진입과 글로벌 경기둔화에 따른 소비심리 위축으로 성장률 한 자릿수로 둔화된 14.7억 대(2.9%↑)를 기록할 전망입니다. 한편 중국은 보급률 포화로 수요 둔화가 확연해지면서 스마트폰 시장 성장률은 2014년 33.6%→ 2015년 3.4%→ 2016.1Q. 0.5%로 하락해 글로벌 시장 견인력이 저하되고 있습니다. 세계 스마트폰 시장 성장세가 주춤해진 사이, 중국 제조사는 성능과 디자인을 개선해 가성비(가격 대비 성능)를 높인 제품을 출시하며 글로벌 시장에서 빠르게 약진하고 있으며, 특히 2011년 8위에 불과하던 화웨이는 2015년 중국 업체로는 사상 처음 1억 대(1억 700만 대, 44.5%↑)를 돌파하며 중국 1위, 글로벌 3위로 자리매김하였습니다. 이러한 환경 변화를 극복하기 위한 국내 휴대폰 산업의 글로벌 생산 체계 재편은 주요 시장에 대한 수출경쟁력과 무역구조 변화가 야기되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 2016.1~7월 국내 휴대폰 수출은 전년 동기 대비 6.2% 감소한 143.9억 달러를 기록, 스마트폰 등 완제품 수출은 중국. 베트남. 인도. 브라질 등 해외 생산거점을 통한 우회수출이 증가하면서 2014년 - 5.2% → 2015년 16.9%→ 2016.1~7 -7.9% 등 3년 연속 감소를 나타나고 있습니다. 경쟁우위 확보를 위한 스마트폰 해외생산 비중이 2014년 이후 85~90%대를 유지하면서 국내에서 생산되는 완제품 수출은 줄고, 반면 부분품은 증가하는 패턴이 고착화되는 양상으로 변화하여 해외 생산거점에서 가성비를 높인 스마트폰 생산 증가로 AP, eMMC(스마트폰 내장 메모리)등을 중심으로 부품 수출이 증가. 이에 따라 휴대폰에서 차지하는 부분품 수출 비중은 2014년 50%를 넘어섰으며 2016.1~7월에는 63%로 상승하였습니다. 세계 최대 프리미엄 스마트폰 격전지이자 삼성과 LG전자의 매출액과 영업이익을 좌우하는 전략시장인 미국에서 국내업체의 수출경쟁력은 매우 높은 수준을 지속하고 있습니다. 특히 미국과 중국시장에서 삼성전자와 경쟁하는 애플이 아이폰 7을 선보인 만큼 경쟁강도는 높아질 수밖에 없는 상황입니다. 현재 세계 스마트폰 시장은 삼성이 선두를 지키고 있는 가운데 애플이 2위를 유지하고 있는 구도며, 그 뒤를 중국 업체들이 차지하고 있습니다. 시장조사기관인 스트래티지 애널리틱스(SA)에 따르면 지난 2분기 세계 스마트폰 시장에서 삼성전자는 22.8% 점유율로 1위를 유지했고, 갤럭시S 7이 호조를 보이며 전년 동기 대비 점유율은 1.5% 높아졌습니다. 다만 프리미엄급 신제품들의 경쟁이 본격화되는 10월 이후에는 그 결과에 따라 순위나 점유율 격차에 변동이 생길 수 있는 상황입니다. (3) 경기변동의 특성 중국 현지에서는 ‘더 나은 스마트폰’을 찾으며 고가 제품을 찾는 중국 소비자들의 변화가 주목할만하다는 평가가 나오고 있습니다. 현재 중국 사용자들의 휴대폰 사용 체험과 품질에 대한 요구는 갈수록 높아지고 있으며, 만약 사용자들이 기존에 1000위안 대 스마트폰을 사용했다면 이제 두 번째 스마트폰은 좀 더 나은 고품질의 제품을 고르고 있으며 이 때문에 모든 소비자 시장의 수준이 상향되고 있습니다. IDC의 중국 연구 수장인 진디(金迪)는 “OPPO의 급속 성장은 오프라인의 막강한 판매 네트워크에 힘입었는데, 이뿐 아니라 더 중요한 것은 OPPO가 시장 발전의 룰을 파악했다는 것”이라며 “소비자들이 더 나은 제품을 찾을 때 제품의 설계를 빠르게 바꿔냈다”라고 언급하고 있습니다. (4) 경쟁요소 선진시장 보급률 포화와 신흥시장(중국 등) 교체 수요 둔화로 글로벌 스마트폰 시장이 성숙기로 접어든 가운데 화웨이. 비보. 오포 등 중국 업체가 가성비(가격 대비 성능) 높은 제품을 출시하며 빠르게 외연을 확장하고 있습니다. 이러한 환경변화로 프리미엄 제품 위주로 생산하는 국내 휴대폰 수출 여건이 악화돼 2014년 이후 스마트폰 수출 감소세가 지속되고 있으며 특히 EU에 대한 수출부진이 심각하고, 베트남 등 해외 거점의 생산 물량 확대로 성장세를 누리던 부품 수출마저 올해는 부진을 기록하면서 글로벌 스마트폰 시장의 경쟁이 더욱 치열해지고 있는 현상입니다. (5) 자원조달상의 특성 기업 간 경쟁 심화로 가격 인하는 가속되어 온 반면, 원가는 상승함으로써 수익성이 다소 저하되고 있으나, 경쟁의 심화와 고객 니즈의 다양화로 모델의 교체주기가 보다 짧아지면서 R 및 생산설비 투자가 증가되고 있습니다. 그러나 기업 간 기술 격차의 축소, 경쟁 심화에 따른 가격 인하 가속, 원가부담의 가중 등으로 수익성이 저하되면서 기술력 자체만으로는 경쟁 우위를 유지하기가 힘들어지게 되었습니다. 신속한 제품 출시, 원활한 규모의 경제 실현, 부품의 아웃소싱 능력을 포함한 원가 경쟁력 등의 확보 여부가 중요한 상황에 있다고 하겠습니다. (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

세계적으로 제 4차 산업혁명이 개인, 기업은 물론 전 분야의 게임 룰을 근본적으로 변화시키고 있는 가운데, 이번 대책(미래부, ICT 융합 신산업 규제혁신 방안, 이하 생략)은 그 핵심에 있는 지능정보기술 분야의 핵심규제를 개혁하는 데에 초점을 두고 IoT, 클라우드, 빅데이터는 물론 O2O 서비스의 주요 분야별 규제혁신 방안을 관계 부처가 공동으로 마련했습니다.

먼저 사물인터넷 분야에서는 전자 출력기준의 상향, 신규 주파수의 추가 공급 및 요금제, 사물위치정보사업 허가제의 규제개선을 통해 IoT 생태계의 핵심인 IoT 전용 네트워크 구축과 신규 서비스의 활발한 출시가 가능케 되었습니다.

다음으로 클라우드 분야는 각종 규정 및 지침에 의한 물리적 서버, 망분리 규정을 개선하여 민간 분야의 클라우드 확산이 가능해졌습니다.

금융분야에서는 금융거래 등 민감한 정보를 제외한 업무는 원칙적으로 물리적 망분리의 예외를 허용하고 의료분야에서는 의료의 전자의무기록 외부보관 요건 관련 고시 제정시에 클라우드 이용을 가능하게 조치하는 한편, 교육분야에서 원격 교육 관련하여 클라우드 컴퓨팅 이용을 저해하는 별도의 물리적 서버 구비 등 전산설비 요건을 삭제하기로 했습니다.

또한 개인정보활용 기준을 명확화 하되, 위반시 엄격한 법을 적용한다는 원칙 하에서, 개인정보보호 제도상 규제를 개선하여 빅데이터의 활성화도 가능해졌습니다.

마지막으로 O2O 서비스는 분야별로 기업들이 제기했던 규제 현안들을 우선 해결하고 향후에도 지속적인 개선을 추진키로 했습니다.

이번 규제 개혁을 통해 세계 최초로 IoT 전용의 전국망이 상반기 내에 구축되는 등 역동적이 IoT 생태게가 마련되고, 민간분야의 클라우드 시장 확대로 조기에 선진국 수준까지 클라우드 이용이 활성화되는 한편, 단순한 오프라인 서비스와 이용자의 연결을 넘어, 최근 각 분야에서 신서비스를 창출하는 수준으로 진화하고 있는 O2O 서비스의 활성화에도 크게 기여할 것으로 전망됩니다.

※ 참고자료: 미래부, ICT 융합 신산업 규제혁신 방안

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 선진시장 보급률 포화와 신흥시장(중국 등) 교체 수요 둔화로 글로벌 스마트폰 시장이 성숙기로 접어든 가운데 화웨이. 비보. 오포 등 중국 업체가 가성비(가격 대비 성능) 높은 제품을 출시하며 빠르게 외형을 확장되고 있습니다. 조기 출시를 통해 프리미엄 시장을 주도하려던 삼성전자의 전략이 리콜 문제로 차질을 빚는 가운데 애플 아이폰 7, LG전자 V20이 선보인 만큼 10월부터 이들 제품 간 경쟁이 치열하게 전개될 것으로 보입니다. 삼성전자와 애플, LG전자 모두 이들 제품에 거는 기대가 높은 상황입니다. 여기에 중국 업체들이 가세하면서 업체 간 경쟁은 더 치열해질 전망되고 있으며, 현재 스마트폰 시장 상황과 전망으로 이달 말부터 출시되는 이들 신제품들의 성과에 따라 각 기업들의 희비가 엇갈릴 수밖에 없는 상황입니다. G5, V20 프리미엄폰 수주, 판매량 증가에 따라 매출액은 지난해 동기 대비 34.6% 증가한 196.6억 원을 기록하였으나, 오히려 영업이익은 8억 원 당기순이익 8억 원으로 영업이익 -13%, 당기순이익 -9.3% 감소하였습니다. 이는 출시 초기의 제조 숙련도 및 수율 문제로 인한 원가 투입 증가와 당사가 미래 사업으로 추진하고 있는 VC사업부문에 대한 설비 및 개발 원가 투입 등에 따른 것으로 분석하고 있습니다. VC사업의 원가 투입은 향후 당사의 매출 상승과 이익 증대로 이어질 것으로 기대하고 있습니다. (2) 시장점유율

당사는 휴대폰 케이스를 전문적으로 제조판매 함으로 수요자의 자료 미공개에 따라 시장점유율을 표시 할 수 없습니다.

(3) 시장의 특성 당사의 매출인 휴대전화 케이스는 고객사 휴대폰에 들어가는 부품으로 직접적인 제품마케팅은 이루어지지 않고 고객사의 휴대전화 판매와 생산물량에 따라 좌우됩니다 당사의 매출증가 역시 휴대폰 제조업체의 성장과 밀접한 관계가 있으며 국내 휴대폰 제조업체들이 세계수출시장에서 점유율을 꾸준히 높이고 있기 때문에 부품업체들의 성장 기대감도 높다고 하겠습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망- VC 사업(자동차부품 사업) 올해 CES에 참석한 자동차 관련 업체는 메르세데스-벤츠, 아우디, 폭스바겐을 비롯해 현대기아차 등 9개 완성차 기업과 115개 자동차 부품 및 전장기술 관련 업체들이 참석했고 자동차 관련 전시장 규모도 작년보다 25% 이상 넓어졌습니다. 물론 기존의 일반 자동차가 아닌 자율 주행 자동차와 전기 자동차 등 새로운 기술이 접목된 차세대 자동차가 핵심입니다.

차세대 자동차는 최신 기술이 적용된 각종 전자부품과 가상현실, 증강현실, Iot, 인공지능 등 각종 IT 기술이 적용된 무인 자동차 및 자율주행 자동차, 그리고 내연기관을 충전식 배터리로 대체한 전기 자동차를 의미한다고 보면 좋을 것입니다. 당사가 추진하고 있는 VC사업 또한 전기 자동차 부품의 사업영역에 속해 있어 향후 매출 성장 및 이익률 제고를 기대할 수 있을 것으로 예상합니다.- 터치패널 사업 2010년 하반기부터 향후 차세대 신규사업으로 "정전 용량 방식 터치패널 제조 기술"사업에 진출하여 정전 용량 방식 터치패널 제조기술 특허출원을 완료한 상태입니다.그러나 후발주자로서 극한의 가격 경쟁력 및 시장의 포화 상태 등으로 본격적인 생산은 이어가지 못하고 있습니다.

(5) 조직도

2. 주요 제품,서비스 등 가. 주요 제품등의 현황

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원,%)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	제39기 3분기

매출액	비율

방송 및 무선통신기기휴대폰 부품 제품	주문판매	휴대폰부품제품	휴대폰부품의 제조부품코드 : D32202	-	54,380	99.01

방송 및 무선통신기기휴대폰 부품 금형	주문판매	휴대폰부품금형	휴대폰부품의 제조, 생산하기위한도구(틀)	-	542	0.99

상 품 외	주문판매	합성수지외	휴대폰부품 RESIN외	-

합 계	-	-	-	-	54,922	100.0

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

품 목	제39기 3분기('16.01-'16.09)	제38기('15.01-'15.12)	제37기('14.01-'14.12)

휴대폰 부품 제품	내수	7,560	5,053	4,265

수출	-	-

휴대폰 부품 금형	내수	5,117,455	5,486,936	3,491,735

수출	-	-

상 품	내수	350	350	125

수출	-	-	-

- 산출기준

① 방송 및 무선 통신기기인 휴대폰부품 제품 및 휴대폰부품 금형제품의 단가는 당해년도 주 생산제품의 종류, 크기, 무게, 부피, 조립부품의 수 등에 따라 판매단가가 상이하고 산정하기가 매우 난해하여 총 판매금액에 총 판매수량을 나눈 금액으로 표시하였습니다.② 판매 부품의 단가결정은 주문자와 가공정도 결정에 따라 개별 산정하여 결정하고 있습니다.

- 주요 가격변동 원인

제품별 단가는 제품의 크기, 가공정도, 공정도, 무게 등에 따라 결정되며 연도별 판매제품의 구성에 따라 상이합니다.

3. 주요 원재료가. 원재료내역

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원,%)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	제39기 3분기매입액	비율	비 고

방송 및 무선통신기기휴대폰 부품 제품	주문구입	합성수지	휴대폰부품조립제조용	1,956	6.48	엘지화학 외

주문구입	조립자재 외	휴대폰부품조립제조용	21,050	69.79	한라캐스트,한림에스제이테크 외

주문구입	외주자재	휴대폰부품조립제조용	7,154	23.73	씨엔전자,삼영코텍 외

방송 및 무선통신기기휴대폰 부품 금형 외	주문구입	금형자재	휴대폰부품금형제조용	-	-	-

합 계	-	-	-	30,160	100.0	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

품 목	제39기 3분기	제38기	제37기

합성수지(KG)	국내	8,589.52	7,100.46	4,798.18

수입	-	-

조립자재(EA)	구내	142,95	139.34	142.44

수입	-	-

외주자재(EA)	국내	424.29	514.74	655.81

수입	-	-

금형자재(KG)	국내	3,055.92	3,055.92	2,910.40

수입	-	-

(1) 산출기준

총구입금액에서 총구입수량으로 나누어 단가를 표시하였습니다(2) 주요가격 변동원인

당사의 원재료등의 가격변동추이는 휴대폰 부품 제품의 자재 및 휴대폰 부품 제품의금형자재등의 다양성과 복잡성 및 여러 상이한 업체로 인해서 산정 할 수 없으나, 조달단가 가격 변동폭은 크게 차이는 없습니다. 세부 품목별 단가의 차이는 있으며 사용재료 종류에 따라 원자재의 종류가 변경되며 평균단가는 원료가격변동 및 임금인상등의 요인이 반영되었습니다.

4. 생산 및 설비가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

사업부문	품 목	제39기 3분기	제38기	제37기

방송 및 무선통신기기 제품	휴대폰부품제품	89,365,100	113,129,500	112,791,800

휴대폰부품금형	2,192,000	2,550,000	2,672,000

합 계	91,557,100	115,679,500	115,463,800

(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준

구분	보유톤수	최대생산능력	비고

휴대폰부품제품	5,930톤	274일*@(55,000원)	톤/일/원

휴대폰부품금형제품	-	274일*@(8,000,000원)	제품규격/일/원

② 산출방법

1. 방송 및 무선 통신기기인 휴대폰 부품제품1) 2016년 (제39기 분기) - 5,930톤 × 55,000원 × 274일 ÷ 1,000 = 89,365,100천원2) 2015년 (제38기) - 6,140톤 × 55,000원 × 335일 ÷ 1,000 = 113,129,500천원3) 2014년도(제37기) - 6,140톤 × 55,000원 ×334일 ÷ 1,000 = 112,791,800천원2. 휴대폰부품금형제품은 금형의 특수성{재질, 사용기간, 코아(변형,고정)수량, 형상 등}, 난이도, 품질의 요구정도 등에 따라 각각의 주문 제품별 가격 등이 산정되어 생산능력 산출이 불가능(표준생산제품이 아니고 개별개발제품임)하여 보유설비, 인력자원, 과거실적 등을 감안하여 산정하였습니다. ( 나) 평균가동시간 (2016. 01. 01 ~ 2016. 09. 30)

① 1일 총인원 평균가동시간 : 1,827시간(87명×21시간)② 월 평균 가동일수 : 28.8일③ 제39기 분기 가동일수 : 274일 ④ 제39기 분기 가동시간 : 500,598시간(87명 × 21시간 × 274일) ⑤ 제39기 분기 휴대폰부품 실제가동시간 : 438,400시간(80명×20시간×274일)

⑥ 제39기 뷴기 휴대폰금형 실제가동시간 : 15,070시간(5명×11시간×274일)

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

사업부문	품 목	제39기 3분기	제38기	제37기

방송 및 무선통신기기제품	휴대폰부품제품	47,915,117	55,489,204	95,350,760

휴대폰부품금형	164,814	276,144	1,223,660

합 계	48,079,931	55,765,348	96,574,420

(2) 당해 사업연도의 가동률

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 시간)

사업소(사업부문)	제39기 3분기가동가능시간(주)	제39기 3분기실제가동시간	평균가동률

휴대폰 부품 제품	500,598	438,400	87.58%

휴대폰 부품 금형	28,770	15,070	52.38%

합 계	529,368	453,470	85.66%

(주)총작업시간으로 계산표시하였습니다.휴대폰부품제품 가동가능시간 : (인원 * 21시간/일 * 가동일수)(87*21*274)휴대폰부품금형 가동가능시간 : (인원 * 21시간/일 * 가동일수)( 5*21*274)다. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지] (2016년 09월 30일 현재) (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	분기증감	분기상각	3분기장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	6,602.50	9,045,426	-	-	-	9,045,426	-

평택	자가	평택	4,127.39	2,015,601	-	-	-	2,015,601	-

합 계	11,061,027	-	-	-	11,061,027	-

[자산항목 : 건물] (2016년 09월 30일 현재) (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	분기증감	분기상각	3분기장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	9,458.17	1,340,779	-	-	65,392	1,275,387	(주)

평택	자가	평택	4,137.97	3,057,170	-	-	95,698	2,961,472	-

합 계	4,397,949	-	-	161,090	4,236,859	-

(주)대체원가 차감금액 반영하였습니다.

[자산항목 : 구축물] (2016년 09월 30일 현재) (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	분기증감	분기상각	3분기장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	담장 외	174,975	-	-	18,191	156,784	(주)

평택	자가	평택	시설 외	95,262	-	-	5,890	89,372	-

합 계	270,237	-	-	24,081	246,156	-

(주)대체원가 차감금액 반영하였습니다.

[자산항목 : 기계장치] (2016년 09월 30일 현재) (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	분기증감	분기상각	3분기장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	사출기외	2,880,155	2,643,709	86,056	615,358	4,822,450	-

평택	자가	평택	크린항온기외	1,872,624	-	-	328,903	1,543,721	(주)

합 계	4,752,779	1,593,229	86,052	944,261	6,366,171	-

(주1)터치패널 제조기술 관련 중소기업청으로부터 수령한 국고보조금 차감한 잔액.(주2)평택공장의 토지, 건축물 및 기계장치 등의 자산의 공정가치가를 평가하여 장부금액과 차액을 비교 하여 그 차액을 유형자산손상차손으로 계산한 금액을 차감한 잔액.

[자산항목 : 차량운반구] (2016년 09월 30일 현재) (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	분기증감	분기상각	3분기장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	화물차외	167,641	407,786	115,651	94,324	365,452	-

합 계	167,641	407,786	115,651	94,324	365,452	-

[자산항목 : 기타유형자산] (2016년 09월 30일 현재) (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	분기증감	분기상각	3분기장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	냉난방기외	640,181	1,395,972	-	402,744	1,633,409	-

평택	자가	평택	이동대차외	98,646	-	-	61,444	37,202	(주)

합 계	738,827	1,395,972	-	464,188	1,670,611	-

(주)터치패널 제조기술 관련 중소기업청으로부터 수령한 국고보조금 차감한 잔액

[자산항목 : 건설중인자산] (2016년 09월 30일 현재) (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	분기증감	분기상각	3분기장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	설비계약금외	859,242	2,104,985	1,359,781	-	1,604,446	(주)

합 계	859,242	2,104,985	1,359,781	-	1,604,446	-

(주)기타유형자산 등으로 계정대체 후 잔액임.

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 진행중인 투자

사업부문	구분	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액(백만원)	비고

휴 대 폰부품제품	생산설비	2016.01 ~ 2016.12	사출성형기 및 부대 설비 외	생산능력증가	2,425	-

합 계	-	-	2,425	-

(나) 향후 투자계획(단위 : 백만원)

사업부문	계획명칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비고

자산형태	금 액	제39기	제40기	제41기

휴 대 폰부품제품	생산설비	사출기	3,500	1,500	1,000	1,000	생산능력증가.품질향상	-

생산설비	EMI설비	600	200	200	200	생산능력증가.품질향상	-

생산설비	UV코팅설비	300	100	100	100	생산능력증가.품질향상	-

소 계	4,400	1,800	1,300	1,300	-	-

휴대폰부품금형	생산설비	고속가공기	720	320	200	200	생산능력증가.품질향상	-

VC사업	생산설비	사출기	1,250	1,250	신규 생산설비

합 계	6,370	3,370	1,500	1,500	-	-

당사는 2015년 12월 30일 "유형자산 양수결정" 공시를 통해 평택 진위면 소재 토지 매입계약을 체결하였음을 공시하였으며, 그 금액은 8,592,416,000원입니다.상기의 투자계획에서는 제외하였습니다. 5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	제39기 3분기	제38기	제37기

방송및 무선통신부문	제품	휴대폰부품	수 출	37.775,748	50,233,783	96,263,376

내 수	16,604,804	14,873,194	10,570,079

합 계	54,380,552	65,106,977	106,833,455

금형부품	수 출	-	-

내 수	541,768	300,937	226,963

합 계	541,768	300,937	226,963

상품	합성수지외	수 출	-	192,529	492,496

내 수	-	-	-

합 계	-	192,529	492,496

합 계	수 출	37.775,748	50,426,312	96,755,872

내 수	17,146,572	15,174,131	10,797,042

합 계	54,922,320	65,600,443	107,552,914

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

영업팀장(대표이사)

마케팅 영업-휴대폰부품조립용 제품-휴대폰부품조립용 금형	기술영업-휴대폰부품 금형제작-휴대폰부품 금형설계-휴대폰부품 조립성검토

(2) 판매경로(단위 : 천원)

매출유형	제품명	구분	판매경로	판매경로별매 출 액

제품매출	휴대폰부품제품	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달→U.V→후공정→A'SSY→선적	37.775,748

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→U.V→후공정→A'SSY→소비자	16,604,804

휴대폰부품금형	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달 및 생산→선적	-

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→자재조달 및 생산→납품	541,768

상품매출	합성수지 외	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달 및 생산→선적	-

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→구매→납품	-

(3) 판매방법 및 조건

사업구분	판매방법	대금회수조건

휴대폰부품 사업	주문생산판매	현금, 구매카드

휴대폰부품금형사업	주문생산판매	현금, 구매카드

주)판매처로부터 가격, 납기 및 품질 협의 후 주문서(발주서)를 받아(전량주문품임)당사에서 생산 공급합니다. 거래조건에 대하여는 최초 공급 협의시 결정됩니다.

(4) 판매전략

사업구분	판매전략

휴대폰부품사업	1.자체기술력 개발로 경쟁력 강화 확보2.당사의 제품을 선호할 수 있는 고객만족도 최우선3.제품의 품질관리 및 공급일정 준수를 통해 단말기 제조사와의 장기적인 협력체제 구축을 통한 제품의 수주 확대

휴대폰부품금형사업	1.휴대폰부품 개발에 따른 신제품 금형의 개발 및 판매2.차별화 된 금형의 고부가가치 제품의 생산에 주력

6. 수주상황(단위 : 백만원)

품 목	수주일자	납 기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

휴대폰부품 제품	2016.01	2016.01~	-	73,000	-	-	-	73,000

휴대폰부품 금형	2016.01	2016.01~	-	600	-	-	-	600

합 계	-	73,600	-	-	-	73,600

당사의 매출인 휴대폰 정밀부품은 고객사의 휴대전화 판매와 생산물량에 따라 달라질 수 있습니다.

(1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리 정책은 전기와 동일합니다. 또한, 당사는 최적 자본구조 달성을위하여 부채비율 및 순차입금비율 등의 재무비율을 정기적으로 모니터링하여 필요한경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

① 당분기말 및 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기말

부채(차입금)	4,687,323	4,850,000

차감:

현금및현금성자산	3,080,419	6,028,563

단기금융상품	2,842,000	2,337,000

장기금융상품	400,000

순부채	(1,235,096)	-

자본	25,955,313	24,686,014

② 당분기 및 전기말 현재 당사의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기말

ⓐ 부채	15,056,611	12,835,956

ⓑ 자본	25,955,313	24,686,014

ⓒ 예금	5,922,419	8,765,563

ⓓ 차입금	4,687,323	4,850,000

ⓔ 부채비율(ⓐ/ⓑ)	58.01%	52.00%

ⓕ 순차입금비율(ⓓ-ⓒ)/ⓑ	(4.76%)	-

③ 보고기간말 현재 차입금 만기 현황(단위 : 천원)

게정과목	2016. 09. 30.

합계	1년미만	2년 이하	5년이하	5년초과

단기차입금	742,773	742,773	-	-	-

유동성장기부채	1,825,967	1,825,967	-	-	-

장기차입금	2,118,583	1,071,400	1,047,183	-

합계	4,687,273	2,568,740	1,071,400	1,047,183	-

(2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. ① 환위험 당사는 수출 및 원자재 구매 등과 관련하여 USD의 환율위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같으며 외화로 표시된 화폐성부채는 없습니다.

(단위 : USD 1, 원화 : 천원)

구 분	당분기	전기말

USD	원화환산	USD	원화환산

화폐성자산	현금및현금성자산	47,873.81	52,484	59,187.17	69,367

매출채권(*)	412,319.50	452,026	424,189.76	497,150

미수금(*)	116,406.35	127,616	93,614.16	107,092

단기대여금	364,000.00	399,053	-	-

합 계	940,599.66	1,031,179	576,991.09	673,609

(*) 매출채권 및 미수금은 대손충당금 차감전 장부금액입니다.당사는 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말 및전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	103,118	(103,118)	67,361	(67,361)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산을 대상으로 하였습니다.

② 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다.

당사의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 차입약정 등을 체결하고 있습니다.

다음은 당분기 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상의 금융부채별 상환계획입니다.

① 당분기(단위 : 천원)

구 분	1년 이하	2년 이하	5년 이하	합 계

매입채무및기타채무	8,418,112	8,418,112

차입금	2,568,740	1,071,400	1,047,183	4,687,323

기타금융부채	83,253	31,519	13,133	127,905

합 계	11,070,105	1,102,919	1,060,316	13,233,340

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	1년 이하	2년 이하	5년 이하	합 계

매입채무및기타채무	5,452,406	5,452,406

차입금	2,435,800	1,913,050	501,150	4,850,000

기타금융부채	31,710	31,710

합 계	7,919,916	1,913,050	501,150	10,334,116

③ 신용위험당사는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상 결제 유무를 파악하여 매출처의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 납품을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 또한 신용도가 높은 국내 금융기관에 대한 예금예치 등으로 금융기관으로부터의 신용위험은극히 제한적입니다.

당분기 및 전기말 현재 당사의 금융자산의 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기말

현금및현금성자산	3,080,419	6,028,563

매출채권및기타채권	6,250,304	3,014,948

기타금융자산(유동+비유동)	3,092,364	2,896,126

매도가능금융자산	509,560	504,961

합 계	12,932,647	12,444,598

④ 이자율위험

당사는 이자부차입금을 통해 일부 자금을 조달하고 있으며, 이에 따른 이자율위험에 노출되어 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 보고기간말의 시장이자율이 변동하였을 경우 이러한 변동이 당사의 세전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기말

0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시

이자비용	23,439	(23,439)	(24,250)	24,250

당사는 상기 이자율 위험에 대해 정기적으로 측정하고 있습니다.

⑤ 가격위험 관리당사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 당사는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 당반기말 현재 당사의 시장성있는 지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 지분상품의 가격 변동이 당사의 손익에 미치는 효과는 없습니다. 8. 파생상품 거래 현황 - 해당사항 없음 9. 경영상의 주요계약 등- 해당사항 없음

10. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요(1)연구개발 담당조직

(2) 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제39기 3분기	제38기	제37기	비고

원 재 료 비	-	-	-	-

인 건 비	259,864	427,269	582,761	-

감 가 상 각 비	-	-	-	-

위 탁 용 역 비	25,936	47,818	53,850	-

기 타	348,536	442,270	440,347	-

연구개발비용 계	634,336	917,357	1,076,958	-

회계처리	판매비와 관리비	634,336	917,357	1,076,958	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	1.2%	1.4%	1.0%	-

나. 연구개발 활동

1) 휴대폰관련 소형사출물 ① 소형박형 사출을 위한 연구 및 개발 ② 금형 최고의 기술인 2CAVITY 관련 개발 ③ 생산력 향상을 위한 기구개발 ④ 설계 및 생산표준화에 의한 품질,생산능력 향상2) 휴대폰 강도경량화휴대폰 CASE의 강도경량화 개선을 위하여 일반 PC사출에서 GLASS FIBER(유 리섬유)가 함유된 재질로의 전환(개발 모델 적용중)플라스틱 가공물 무하도증착 신공법 적용 METAL 디자인 표면처리(개발 모델 적용중)

3) 신제품 개발속도가 빨라짐에 따라 이에 대응하기 위하여 SUB ASS'Y 체제에서 EMS체제로의 전환4) 연구소 설립(2006년 7월 6일. 한국산업기술진흥협회 등록)(제20062236호)휴대폰관련 연구개발을 위한 일야R Center를 설립하여 제품의 신기술개발, 제품 품질의 향상 등 연구개발 활동을 한층 더 UP-GRADE.5) 연구개발 실적 1. 통신기기 치수편차 최소화 및 개선 및 사내표준화 구축 2. 제품 Weld Line Type 개선 3. 휴대폰 금형 Slide in Gate 개발완료 4. 휴대폰 제품 Discolor(No Spray)개선

5. 휴대폰 설계 최적화를 위한 Progress 구축 진행

6. Insert 사출 개발 구축 7. 휴대폰 금형 Gate No 사상 개발 진행 8. GLASS FIBER(GF) 함유된 강도 높은 금형개발 구축 완료 9. 경면(鏡面)제품 금형 개발진행10. 터치윈도우 패널 특허등록11. 스케일 세정기 특허 출원12. 금형 예열 장치 특허 출원

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

현황>

종류	취득일	출원번호	제목 및 내용	출원인 명칭

의장등록	2002.05.01	제0298073호	초박막형 모니터를 구비한 컴퓨터	(주)일야

상표등록	2011.08.10	40-2011-0042975	상표등록(日野)	(주)일야

특허권등록	2011.09.14	제10-1066111호	정전용량방식 터치패널 및 그 제조방법	(주)일야

상표권등록	2012.04.18	제40-0916153호	상표등록(일야)	(주)일야

상표권등록	2012.04.18	제40-0916087호	상표등록(ilya)	(주)일야

특허권등록	2012.06.25	제10-1161146호	금속박막을 이용한 터치패널 및 그 제조방법	(주)일야