한주에이알티 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성2016년까지는 중국 시장이 가장 큰 시장으로 주목 받았다면, 2017년 올해부터는 인도와 동남아시아 시장이 가장 큰 승부수가 될 것이라는 추측이 되고 있습니다. 현재 중국 스마트폰 시장은 대부분 포화 상태이며, 보급률 또한 높아 급속하게 레드오션화되어가는 중입니다. 그에 반해 인도는 폴더폰에서 스마트폰으로 넘어가는 과도기로 스마트폰의 보급률이 아직 현저하게 낮고, 출생 인구가 많기 때문에 청소년 또한 두터워 스마트폰을 새로 구입하는 인구 수 역시 매년 올라가는 중입니다. 베트남을 포함한 동남아 시장 또한 비슷한 양상입니다. 동남아시아의 스마트폰 시장은 매년 10%씩 성장하는 추세이며 2013년 이후 스마트폰 보급률이 크게 높아졌기 때문에앞으로 스마트폰 및 프리미엄폰의 수요가 크게 늘어나는 곳 역시 동남아시아 시장이 될 것이라 전문가들은 전망하고 있습니다. 아직까지는 삼성전자의 점유율이 제일 높지만 올해 삼성은 갤럭시노트7의 실패로 인해 전체 수익이 급감한 상태이기 때문에 올해는 Top Rank마저 빼앗길 위험이 있습니다. 작년 갤럭시노트7의 공백을 틈타 시장 선점 및 판매에 성공했던 LG의 V20, 그리고 최근 출시되어 북미시장에서 시장점유율을 높이고 있는 G6 등 당사가 생산하는 제품의 시장 판로가 확대되고 있는 상황입니다. 2017년은 전체적으로 스마트폰 시장이 포화되는 것을 예상하고 있는 만큼, 시장 선점 및 평정을 위해서 더욱 다양한 스마트폰 기능들과 공격적인 마케팅 등이 필요하다고 전망하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성오는 2020년 중국 시장에서 사용되는 스마트폰이 14억대를 넘어설 것이라는 전망이 나왔습니다. 중국 포털사이트 왕이넷은 시장조사업체 카날시스(Canalys)를 인용해 중국 스마트폰 사용량이 오는 2020년 14억대를 돌파하고 3400만명이 일반 휴대전화에서 스마트폰으로 옮겨갈 것으로 전망했습니다. 이는 2020년 미국의 스마트폰 예상사용량인 3억3200만대의 4배를 웃도는 수준입니다. 2020년까지 미국의 스마트폰 신규 구입 소비자는 500만명 정도로 예상됩니다. 중국 국가인터넷긴급센터(CNCERT)가 발표한 보고서에 따르면 현재 중국 시장에서 사용되고 있는 스마트폰은 11억3000만대 정도이며, 모바일 인터넷 사용인구도 7억8000만명으로 집계 되었습니다. 카날시스의 니콜 펑 연구주임은 "최근 모바일 결제와 쇼핑, SNS 등이 인기를 누리면서 스마트폰에 대한 수요가 늘고 있다." 면서 "중국이 '인터넷 플러스' 전략 추진 관련 업체간 경쟁 촉진, 스마트 자동차, 가상현실과 사물의 인터넷 등의 일상생활 적용 등에 적극적인 모습을 보이면서 중국 소비자가 스마트폰 사용에 있어 '선두그룹'으로 부상했다."라고 분석했습니다. 지난해 4분기 중국의 스마트폰 출하량은 전년 동기대비 8% 늘어난 1억1700만대로 역대 최고기록을 세우기도 했습니다. 중국 스마트폰 제조업체의 글로벌 시장에서의 위상도 달라지고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성스마트폰 시장은 현재 보급초기의 신선함과 선의의 경쟁을 통한 혁신적인 변화에서 벗어나 단순히 시소 게임에 지나지 않는 단순한 발전에만 머물러 있어 확실한 변화가필요해 보이는 시점입니다. 특히 이러한 부분은 소비자들 사이에 충분히 어필되고 있고, 제조사들도 변화를 예고하고 있기 때문에 2017년 한해는 스마트폰 보급 초기에 버금가는 혁신적인 경쟁이 예상 됩니다. 스마트폰 성장둔화와 중저가 제품의 증가는 부품업체의 사업환경을 어렵게 만들었습니다. 다시 말해 메탈케이스, 무선충전, 홍채인식, 방수방진 등의 신기능과 카메라모듈, 커넥터 등 진보기술로 본격적인 차별화가 심화되고 부품산업의 과잉 생산능력은 어려움을 지속시키고 있습니다. 내년 이후 스마트폰 시장은 성숙기와 쇠퇴기를 경험할 것으로 보입니다. 중저가 제품군은 브랜드 경쟁력과 규모의 경제효과, 비용의 효율화로 중국, 인도, 남미 시장으로 성장축이 이동할 전망입니다.

(4) 경쟁요소휴대폰시장 핵심 경쟁 요소는 애플이 주도하던 플랫폼 기능 개선을 통한 스마트폰 혁신 경쟁에서 하드웨어 제조 경쟁력으로 변화하고 있습니다. 이는 하드웨어 사양 경쟁이 심화되며 빠른 사양 개선으로, 모바일 플랫폼과 PC 플랫폼 차별화가 축소되기 때문에 나타나는 현상으로 진단됩니다. 또 이러한 하드웨어 사양 경쟁 시대에는 항상 한국 IT 업체들의 수직 계열화를 바탕으로 한 제조 경쟁력이 부각되는 시기라는 점도꼽고 있습니다. 2017년 스마트폰 시장은 판매수량이 15.3억대로 본격적인 성숙기와경쟁 심화라는 키워드로 장식될 전망입니다. 올해 스마트폰 시장은 중저가 시장의 확대와 중국업체의 성장이 뜨거운 이슈였습니다. 삼성 갤럭시노트7과 애플 부진의 어부지리를 등에 업고 화웨이, 오포, 비보와 같은 중국 온오프라인 업체들이 성장했고 인도시장도 두 자리수 성장률(11.3%)을 지속했습니다. 올해 부품산업도 경쟁 심화와단가 인하로 차별화가 본격화 됐다는 평가가 되고 있습니다.

(5) 자원조달상의 특성기업 간 경쟁 심화로 가격 인하는 가속되어 온 반면, 원가는 상승함으로써 수익성이 다소 저하되고 있으나, 경쟁의 심화와 고객 니즈의 다양화로 모델의 교체주기가 보다짧아지면서 R 및 생산설비 투자가 증가되고 있습니다. 그러나 기업 간 기술 격차의 축소, 경쟁 심화에 따른 가격 인하 가속, 원가부담의 가중 등으로 수익성이 저하되면서 기술력 자체만으로는 경쟁 우위를 유지하기가 힘들어지게 되었습니다. 신속한 제품 출시, 원활한 규모의 경제 실현, 부품의 아웃소싱 능력을 포함한 원가 경쟁력 등의 확보 여부가 중요한 상황에 있다고 하겠습니다. (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

세계적으로 제4차 산업혁명이 개인, 기업은 물론 전 분야의 게임 룰을 근본적으로 변화시키고 있는 가운데, 이번 대책(미래부, ICT 융합 신산업 규제혁신 방안, 이하 생략)은 그 핵심에 있는 지능정보기술 분야의 핵심규제를 개혁하는 데에 초점을 두고 IoT, 클라우드, 빅데이터는 물론 O2O 서비스의 주요 분야별 규제혁신 방안을 관계 부처가 공동으로 마련했습니다. 먼저 사물인터넷 분야에서는 전자 출력기준의 상향, 신규주파수의 추가 공급 및 요금제, 사물위치정보사업 허가제의 규제개선을 통해 IoT 생태계의 핵심인 IoT 전용 네트워크 구축과 신규 서비스의 활발한 출시가 가능케 되었습니다. 다음으로 클라우드 분야는 각종 규정 및 지침에 의한 물리적 서버, 망분리 규정을 개선하여 민간 분야의 클라우드 확산이 가능해졌습니다. 금융분야에서는 금융거래 등 민감한 정보를 제외한 업무는 원칙적으로 물리적 망분리의 예외를 허용하고 의료분야에서는 의료의 전자의무기록 외부보관 요건 관련 고시 제정시에 클라우드 이용을 가능하게 조치하는 한편, 교육분야에서 원격교육 관련하여 클라우드 컴퓨팅 이용을 저해하는 별도의 물리적 서버 구비 등 전산설비 요건을 삭제하기로 했습니다. 또한 개인정보활용 기준을 명확화 하되, 위반 시 엄격한 법을 적용한다는 원칙 하에서, 개인정보보호 제도상 규제를 개선하여 빅데이터의 활성화도 가능해졌습니다. 마지막으로 O2O 서비스는 분야별로 기업들이 제기했던 규제 현안들을 우선 해결하고 향후에도 지속적인 개선을 추진키로 했습니다. 이번 규제 개혁을 통해 세계 최초로 IoT 전용의 전국망이 상반기 내에 구축되는 등 역동적인 IoT 생태계가 마련되고, 민간분야의 클라우드 시장 확대로 조기에 선진국 수준까지 클라우드 이용이 활성화되는 한편, 단순한 오프라인 서비스와 이용자의 연결을 넘어, 최근 각 분야에서 신서비스를 창출하는 수준으로 진화하고 있는 O2O 서비스의 활성화에도 크게 기여할 것으로 전망됩니다. ※ 참고자료: 미래부, ICT 융합 신산업 규제혁신 방안

나. 회사의 현황(1) 영업개황

선진시장 보급률 포화와 신흥시장(중국 등) 교체에 따른 수요 둔화로 글로벌 스마트폰 시장이 성숙기로 접어든 가운데 화웨이, 비보, 오포 등 중국 업체가 가격대비 성능이 높은 제품을 출시하며 빠르게 외형을 확장되고 있습니다. 조기 출시를 통해 프리미엄 시장을 주도하려던 삼성전자의 전략이 리콜 문제로 차질을 빚는 가운데 애플 아이폰 7, LG전자 G6, V20이 선보인 만큼 이들 제품 간 경쟁이 치열하게 전개 될 것으로 보입니다. 삼성전자와 애플, LG전자 모두 이들 제품에 거는 기대가 높은 상황입니다. 여기에 중국 업체들이 가세하면서 업체 간 경쟁은 더 치열해질 것으로 전망되고 있으며, 현재 스마트폰 시장 상황과 전망으로는 이달말부터 출시되는 이들 신제품들의 성과에 따라 각 기업들의 희비가 엇갈릴 수 밖에 없는 상황입니다. 당사는 G5, V20 프리미엄폰 수주, 판매량 증가에 따라 매출액은 지난해 동기 대비 6.8% 증가한 180억원을 기록하였으나, 오히려 영업이익은 2.1억원, 당기순이익 0.6억원으로 전년대비 감소 하였습니다. 이는 출시 초기의 제조숙련도 및 제조공정의 난이도 상승에 따른 수율 문제로 인한 원가 투입 증가와 당사가 미래사업으로 추진하고 있는 자동차사업부문(VC사업부)에 대한 설비 및 제조원가 투입이 원인인 것으로 분석되고 있습니다. 당사는 현재 이러한 제조원가 상승의 제거를 위해 제품 개발 시 양산성을 철저히 검증 완료하여 이미 상당부분 원가 개선 되었으며, 추가로 제조경비 절감을 위해 제조자동화 등의 스마트 공장을 구축하고 있습니다. 또한 자동차사업부문(VC사업부)에 투자된 투입원가는 미래의 당사 매출상승 및 이익증대에 크게 기여할 전력적 선택입니다.(2) 시장점유율

당사는 휴대폰 케이스를 전문적으로 제조, 판매 함으로서 수요자의 자료 미공개에 따라 시장점유율을 표시 할 수 없습니다.(3) 시장의 특성당사의 매출인 휴대전화 케이스는 고객사 휴대폰에 들어가는 부품으로 직접적인 제품마케팅은 이루어지지 않고 고객사의 휴대전화 판매와 생산물량에 따라 좌우됩니다. 당사의 매출증가 역시 휴대폰 제조업체의 성장과 밀접한 관계가 있으며 국내 휴대폰 제조업체들이 세계수출시장에서 점유율을 꾸준히 높이고 있기 때문에 부품업체들의 성장 기대감도 매우 높다고 하겠습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망- 자동차부품 사업(VC사업)올해 CES에 참석한 자동차 관련 업체는 메르세데스-벤츠, 아우디, 폭스바겐을 비롯해 현대기아차 등 9개 완성차 기업과 115개 자동차 부품 및 전장기술 관련 업체들이 참석했고 자동차 관련 전시장 규모도 작년보다 25% 이상 넓어졌습니다. 물론 기존의 일반 자동차가 아닌 자율주행 자동차와 전기 자동차 등 새로운 기술이 접목된 차세대 자동차가 핵심입니다. 차세대 자동차는 최신 기술이 적용된 각종 전자부품과 가상현실, 증강현실, Iot, 인공지능 등 각종 IT기술이 적용된 무인 자동차 및 자율주행 자동차, 그리고 내연기관을 충전식 배터리로 대체한 전기 자동차를 의미한다고 보면 좋을 것입니다. 당사가 추진하고 있는 자동차부품 사업(VC사업) 또한 전기 자동차 부품의 사업영역에 속해 있어 향후 매출 성장 및 이익률 제고를 기대할 수 있을 것으로 예상합니다.- 터치패널 사업2010년 하반기부터 향후 차세대 신규사업으로 "정전 용량 방식 터치패널 제조기술" 사업에 진출하여 정전 용량 방식 터치패널 제조기술 특허출원을 완료한 상태입니다. 그러나 후발주자로서 극한의 가격 경쟁력 및 시장의 포화 상태 등으로 본격적인 생산은 이어가지 못하고 있습니다.

(5) 조직도

2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	제40기 1분기

매출액	비율

방송 및 무선통신기기휴대폰 부품 제품	주문판매	휴대폰부품제품	휴대폰부품의 제조부품코드 : D32202	-	17,950	99.93%

방송 및 무선통신기기휴대폰 부품 금형	주문판매	휴대폰부품금형	휴대폰부품의 제조를 생산하기위한도구(틀)	-	12	0.07%

상 품 외	주문판매	합성수지외	휴대폰부품 RESIN외	-	0.00%

합 계	-	-	-	-	17,962	100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제40기 1분기('17.01-'17.03)	제39기('16.01-'16.12)	제38기('15.01-'15.12)

휴대폰 부품 제품	내수	5,503	5,492	5,087

수출	-	-	-

휴대폰 부품 금형	내수	15,462,176	15,385,250	15,010,000

수출	-	-	-

상 품	내수	-	416	350

수출	-	-	-

- 산출기준

① 방송 및 무선 통신기기인 휴대폰부품 제품 및 휴대폰부품 금형제품의 단가는 당해년도 주 생산제품의 종류, 크기, 무게, 부피, 조립부품의 수 등에 따라 판매단가가 상이하고 산정하기가 매우 난해하여 총 판매금액에 총 판매수량을 나눈 금액으로 표시하였습니다.② 판매 부품의 단가결정은 주문자와 가공정도 결정에 따라 개별 산정하여 결정하고 있습니다.

- 주요 가격변동 원인

제품별 단가는 제품의 크기, 가공정도, 공정도, 무게 등에 따라 결정되며 연도별 판매제품의 구성에 따라 상이합니다.

3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 원재료내역

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	제40기 1분기매입액	비율	비 고

방송 및 무선통신기기휴대폰 부품 제품	주문구입	합성수지	휴대폰부품조립제조용	270	2.26%	엘지화학 외

주문구입	조립자재 외	휴대폰부품조립제조용	8,976	75.26%	한라캐스트, 한림에스제이테크 외

주문구입	외주자재	휴대폰부품조립제조용	2,682	22.49%	하나텍, 삼영코텍 외

방송 및 무선통신기기휴대폰 부품 금형 외	주문구입	금형자재	휴대폰부품금형제조용	-	0.00%	-

합 계	-	-	-	11,928	100.00%	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제40기 1분기	제39기	제38기

합성수지(KG)	국내	6,182.34	6,170.27	5,283.24

수입	-	-	-

조립자재(EA)	구내	139.14	139.03	139.34

수입	-	-	-

외주자재(EA)	국내	465.45	446.21	514.74

수입	-	-	-

금형자재(KG)	국내	-	-	3,055.92

수입	-	-	-

(1) 산출기준

총 구입금액에서 총 구입수량으로 나누어 단가를 표시하였습니다.(2) 주요가격 변동원인

당사의 주요 원재료 등의 가격변동 추이는 휴대폰부품 제품의 자재와 휴대폰부품 제품의 금형자재의 다양성과 복잡성 및 단가가 상이한 여러 업체들로 인해서 산정 할 수 없으나, 조달단가 가격 변동폭은 크게 차이는 없습니다. 세부 품목별 단가의 차이는 있으며 사용재료 종류에 따라 원자재의 종류가 변경되며 평균단가는 원료 가격변동 및 임금인상 등의 요인이 반영되었습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 산출근거 가-1. 생산능력

(단위 : 천원)

사업부문	품 목	제40기 1분기	제39기	제38기

방송 및 무선통신기기 제품	휴대폰부품제품	33,772,200	134,686,750	113,129,500

휴대폰부품금형	672,000	2,680,000	2,550,000

합 계	34,444,200	137,366,750	115,679,500

가-2. 생산능력 산출근거(1) 산출기준

구분	보유톤수	최대생산능력	비고

휴대폰부품제품	7,310톤	335일*@(55,000)	톤/일/원

휴대폰부품금형	-	335일*@(8,000,000)	제품규격/일/원

(2) 산출방법① 휴대폰부품 제품

㉠ 2017년 (제40기 1분기) - 7,310톤 × 55,000원 × 84일 ÷ 1,000 = 33,772,200천원 ㉡ 2016년 (제39기) - 7,310톤 × 55,000원 × 335일 ÷ 1,000 = 134,686,750천원 ㉢ 2015년 (제38기) - 6,140톤 × 55,000원 × 335일 ÷ 1,000 = 113,129,500천원 ② 휴대폰부품 금형 휴대폰부품 금형제품은 금형의 특수성{재질, 사용기간, 코아(변형,고정)수량, 형 상 등}, 난이도, 품질의 요구정도 등에 따라 각각의 주문 제품별 가격등이 산정 되어 생산능력 산출이 불가능(표준생산제품이 아니고 개별개발제품임)하여 보 유설비, 인력자원, 과거실적 등을 감안하여 산정하였습니다. 나. 생산실적 및 가동률

나-1. 생산실적(단위 : 천원)

사업부문	품 목	제40기 1분기	제39기	제38기

방송 및 무선통신기기제품	휴대폰부품제품	17,186,490	65,367,263	55,489,204

휴대폰부품금형	47,351	210,272	276,144

합 계	17,233,841	65,577,535	55,765,348

나-2. 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	제40기 1분기가동가능시간	제40기 1분기실제가동시간	평균가동률

휴대폰 부품 제품	158,760	137,760	86.77%

휴대폰 부품 금형	12,348	6,552	53.06%

합 계	171,108	144,312	84.34%

(1) 산출기준 ① 가동가능시간 - 인원 * 21시간/일 * 가동일수 ② 제40기 1분기 가동일수 - 84일(2) 산출방법 ① 휴대폰부품제품 가동가능시간 - 90명 * 21시간 * 84일 = 158,760시간 ② 휴대폰부품금형 가동가능시간 - 7명 * 21시간 * 84일 = 12,348시간 ③ 휴대폰부품제품 실제가동시간 - 82명 * 20시간 * 84일 = 137,760시간 ④ 휴대폰부품금형 실제가동시간 - 6명 * 13시간 * 84일 = 6,552시간

다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지][2017년 03월 31일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	6,602.50	9,045,426	-	-	-	9,045,426	-

평택	자가	평택	4,127.39	2,015,601	-	-	-	2,015,601	-

합 계	11,061,027	-	-	-	11,061,027	-

[자산항목 : 건물][2017년 03월 31일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	9,458.17	1,253,590	-	-	21,797	1,231,793	(주)

평택	자가	평택	4,137.97	2,929,573	-	-	31,899	2,897,674	-

합 계	4,183,163	-	-	53,696	4,129,467	-

(주) 대체원가 차감금액 반영하였습니다.

[자산항목 : 구축물][2017년 03월 31일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	담장 외	150,719	-	-	6,064	144,656	(주)

평택	자가	평택	시설 외	87,410	-	-	1,963	85,447	-

합 계	238,129	-	-	8,027	230,103	-

(주) 대체원가 차감금액 반영하였습니다.

[자산항목 : 기계장치][2017년 03월 31일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	사출기외	4,560,077	5,000	-	220,000	4,345,076	(주1)

평택	자가	평택	크린항온기외	1,434,087	-	-	83,191	1,350,895	(주2)

합 계	5,994,163	5,000	-	303,191	5,695,972	-

(주1) 공장자동화 관련 중소기업청으로부터 수령한 국고보조금 차감한 금액.(주2) 터치패널 제조기술 관련 중소기업청으로부터 수령한 국고보조금 및 평택공장 기계장치의 공정가치를 평가하여 장부금액과의 차액을 유형자산손상차손으로 인식한 금액을 차감한 금액.

[자산항목 : 차량운반구][2017년 03월 31일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	화물차외	334,249	-	3,800	26,177	304,272	-

합 계	334,249	-	3,800	26,177	304,272	-

[자산항목 : 기타유형자산][2017년 03월 31일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	냉난방기외	1,978,876	336,255	-	210,187	2,104,943	-

평택	자가	평택	이동대차외	21,224	-	-	13,625	7,599	(주)

합 계	2,000,100	336,255	-	223,812	2,112,542	-

(주) 터치패널 제조기술 관련 중소기업청으로부터 수령한 국고보조금 차감한 금액.

[자산항목 : 건설중인자산][2017년 03월 31일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	설비계약금외	2,809,531	-	2,809,531	-	-	(주)

합 계	2,809,531	-	2,809,531	-	-	-

(주) 당사는 2015년 12월 30일 "유형자산 양수결정" 공시를 통해 평택 진위면 소재 토지 매입계약을 체결하였음을 공시하였으나, 2017년 2월 23일 유형자산 양수 취소 결정을 공시하고 투자금액 2,809,530,640원을 전액 회수 하였습니다.

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 진행중인 투자

(단위 : 백만원)

사업부문	구분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	비고

휴대폰 부품제품	생산설비	2017.01 ~ 2017.03	사출성형기 및 부대 설비 외	생산능력증가	108	-

합 계	-	-	108	-

(나) 향후 투자계획(단위 : 백만원)

사업부문	계획명칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비고

자산형태	금 액	제40기	제41기	제42기

휴 대 폰부품제품	생산설비	사출기	3,000	1,000	1,000	1,000	생산능력증가.품질향상	-

생산설비	EMI설비	600	200	200	200	생산능력증가.품질향상	-

생산설비	UV코팅설비	300	100	100	100	생산능력증가.품질향상	-

소 계	3,900	1,300	1,300	1,300	-	-

휴대폰부품금형	생산설비	고속가공기	600	200	200	200	생산능력증가.품질향상	-

합 계	4,500	1,500	1,500	1,500	-	-

5. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	제40기 1분기	제39기	제38기

방송및 무선통신부문	제품	휴대폰부품	수 출	14,723,550	51,950,865	50,233,783

내 수	3,226,544	21,255,017	14,873,194

합 계	17,950,094	73,205,882	65,106,977

금형부품	수 출	-

내 수	12,310	678,628	300,937

합 계	12,310	678,628	300,937

상품	합성수지외	수 출	192,529

내 수	11,521	-

합 계	11,521	192,529

합 계	수 출	14,723,550	51,950,865	50,426,312

내 수	3,238,854	21,945,166	15,174,131

합 계	17,962,404	73,896,031	65,600,443

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

영업팀장(대표이사)

마케팅 영업- 휴대폰부품 조립용 제품- 휴대폰부품 조립용 금형- 자동차부품(VC사업)	기술영업- 휴대폰부품 금형제작- 휴대폰부품 금형설계- 휴대폰부품 조립성검토- 자동차부품 제작(VC사업)

(2) 판매경로(단위 : 천원)

매출유형	제품명	구분	판매경로	판매경로별매 출 액

제품매출	휴대폰부품 제품	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달→U.V→후공정→A'SSY→선적	14,723,550

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→U.V→후공정→A'SSY→소비자	3,177,341

휴대폰부품 금형	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달 및 생산→선적	-

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→자재조달 및 생산→납품	12,310

자동차부품 (VC사업)	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달 및 생산→선적	-

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→자재조달 및 생산→납품	49,203

상품매출	합성수지 외	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달 및 생산→선적	-

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→구매→납품	-

(3) 판매방법 및 조건

사업구분	판매방법	대금회수조건

휴대폰부품 사업	주문생산판매	현금, 구매카드

휴대폰부품 금형사업	주문생산판매	현금, 구매카드

자동차부품 사업(VC사업)	주문생산판매	현금, 구매카드

주) 판매처로부터 가격, 납기 및 품질 협의 후 주문서(발주서)를 받아(전량주문품임.)당사에서 생산 공급합니다. 거래조건에 대하여는 최초 공급 협의 시 결정됩니다.

(4) 판매전략

사업구분	판매전략

휴대폰부품 사업	1. 자체기술력 개발로 경쟁력 강화 확보2. 당사의 제품을 선호할 수 있는 고객만족도 최우선3. 제품의 품질관리 및 공급일정 준수를 통해 단말기 제조사와의 장기적인 협력체제 구축을 통한 제품의 수주 확대

휴대폰부품 금형사업	1. 휴대폰부품 개발에 따른 신제품 금형의 개발 및 판매2. 차별화 된 금형의 고부가가치 제품의 생산에 주력

자동차부품 사업(VC사업)	1. 자체기술력 개발로 경쟁력 강화 확보2. 당사의 제품을 선호할 수 있는 고객만족도 최우선3. 제품의 품질관리 및 공급일정 준수를 통해 거래처와의 장기적인 협력체제 구축을 통한 제품의 수주 확대

6. 수주상황(단위 : 백만원)

품 목	수주일자	납 기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

휴대폰부품 제품	2017.01	2017.01~	-	60,000	-	17,901	-	42,099

휴대폰부품 금형	2017.01	2017.01~	-	500	-	12	-	488

합 계	-	60,500	-	17,913	-	42,587

당사의 매출에 큰 비중을 차지하는 휴대폰 정밀부품은 고객사의 휴대전화 판매와 생산물량에 따라 달라질 수 있습니다.

7. 시장위험과 위험관리 가. 재무위험관리

당사는 여러활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 가-1. 시장위험(1) 환위험 당사는 수출 및 원자재 구매 등과 관련하여 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러, 중국위안화가 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : USD 1, CNY 1, 원화 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

USD	원화환산	USD	원화환산

화폐성자산	현금및현금성자산	96,263.89	107,440	100,821.41	121,843

매출채권	412,319.50	460,190	412,319.50	498,288

단기대여금	364,000.00	406,260	364,000.00	439,894

미수금	131,176.35	146,406	116,406.35	140,677

합 계	1,003,759.74	1,120,296	993,547.26	1,200,702

화폐성부채(CNY)	매입채무	0.00	31,626.00	5,480

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	112,030	(1,120,296)	120,070	(120,070)

CNY	(548)	548

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(2) 이자율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생할 수 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

당사는 이자부차입금을 통해 일부 자금을 조달하고 있으며, 이에 따른 이자율위험에 노출되어 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 보고기간말의 시장이자율이 변동하였을 경우 이러한 변동이 당사의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 분 기	전 기

0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시

이자비용	(25,951)	25,951	(21,525)	21,525

당사는 상기 이자율 위험에 대해 정기적으로 측정하고 있습니다.

가-2. 신용위험

당사는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상 결제 유무를 파악하여 매출처의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 납품을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 또한 신용도가 높은 국내 금융기관에 대한 예금예치 등으로 금융기관으로부터의 신용위험은극히 제한적입니다.보고기간말 현재 당사의 금융자산에 대한 신용위험의 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	6,298,874	3,825,089

매출채권및기타채권	6,154,594	3,488,204

기타금융자산(유동+비유동)	3,118,790	3,471,141

매도가능금융자산	511,984	510,389

합 계	16,084,243	11,294,823

가-3. 유동성위험당사는 충분한 현금및현금성자산 등을 보유하고 활발한 영업활동을 통해 신용한도 내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 차입금을 제외한 영업관련 금융부채의 경우 구매 후 최장 3개월(통상 2개월 이내) 이내에 결제하는 것을 원칙으로 하고 있어, 모든 금융부채(지급조건 기재/미기재 모두)의 만기는 3개월 이내입니다. 월별 지급될 자금을 상회하는 현금및현금성자산 등을 보유함으로써 유동성을 관리하고있습니다.당사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	1년 이하	1년 초과 ~ 5년 이하	합 계

매입채무및기타채무	10,128,261	10,128,261

차입금	3,606,976	1,583,283	5,190,259

기타금융부채	51,496	28,155	79,651

합 계	13,786,733	1,611,438	15,398,171

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	1년 이하	1년 초과 ~ 5년 이하	합 계

매입채무및기타채무	8,599,790	8,599,790

차입금	2,453,908	1,851,133	4,305,041

기타금융부채	31,316	35,604	66,920

합 계	11,085,014	1,886,737	12,971,751

나. 자본 위험 관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.(1) 보고기간말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채(차입금)	5,190,259	4,305,041

차감:

현금및현금성자산	6,298,874	3,825,089

단기금융상품	2,873,600	3,168,600

장기금융상품

순부채

자본	24,681,744	25,742,913

(2) 보고기간말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

ⓐ 부채	17,452,018	14,875,339

ⓑ 자본	24,681,744	25,742,913

ⓒ 예금	9,172,474	6,993,689

ⓓ 차입금	5,190,259	4,305,041

ⓔ 부채비율(ⓐ/ⓑ)	70.71%	57.78%

ⓕ 순차입금비율(ⓓ-ⓒ)/ⓑ	-

8. 파생상품 거래 현황 - 해당사항 없음 9. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직

(2) 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제40기 1분기	제39기	제38기	비고

원 재 료 비	-	-	-	-

인 건 비	88,549	350,525	427,269	-

감 가 상 각 비	-	-	-	-

위 탁 용 역 비	9,241	70,955	47,818	-

기 타	99,444	717,435	442,270	-

연구개발비용 계	197,234	1,138,915	917,357	-

회계처리	판매비와 관리비	197,234	1,138,915	917,357	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	1.10%	1.5%	1.4%	-

나. 연구개발 활동

(1) 휴대폰 관련 소형사출물① 생산력 향상을 위한 기구개발② 설계 및 생산표준화에 의한 품질, 생산능력 향상(2) 휴대폰 강도 경량화① 휴대폰 CASE의 강도 경량화 개선을 위하여 일반 PC사출에서 GLASS FIBER(유리섬유)가 함유된 재질로의 전환(개발 모델 적용중)② 플라스틱 가공물 무하도증착 신공법 적용 METAL 디자인 표면처리 (개발 모델 적용중)

(3) 신제품 개발속도가 빨라짐에 따라 이에 대응하기 위하여 SUB ASS'Y 체제에서 EMS 체제로의 전환(4) 연구소 설립(2006년 7월 6일. 한국산업기술진흥협회 등록)(제20062236호)휴대폰관련 연구개발을 위한 일야R Center를 설립하여 제품의 신기술개발, 제품의 품질 향상 등 연구개발 활동을 한층 더 UP-GRADE.(5) 연구개발 실적① 통신기기 치수편차 최소화 및 개선 및 사내표준화 구축② 제품 Weld Line Type 개선③ 휴대폰 금형 Slide in Gate 개발완료④ 휴대폰 제품 Discolor(No Spray)개선

⑤ 휴대폰 설계 최적화를 위한 Progress 구축 진행

⑥ Insert 사출 개발 구축⑦ 휴대폰 금형 Gate No 사상 개발 진행⑧ GLASS FIBER(GF) 함유된 강도 높은 금형개발 구축 완료⑨ 경면(鏡面)제품 금형 개발진행⑩ 터치윈도우 패널 특허등록⑪ 스케일 세정기 특허 출원⑫ 금형 예열 장치 특허 출원

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

현황>

종류	취득일	출원번호	제목 및 내용	출원인 명칭

의장등록	2002.05.01	제0298073호	초박막형 모니터를 구비한 컴퓨터	(주)일야

상표등록	2011.08.10	40-2011-0042975	상표등록(日野)	(주)일야

특허권등록	2011.09.14	제10-1066111호	정전용량방식 터치패널 및 그 제조방법	(주)일야

상표권등록	2012.04.18	제40-0916153호	상표등록(일야)	(주)일야

상표권등록	2012.04.18	제40-0916087호	상표등록(ilya)	(주)일야

특허권등록	2012.06.25	제10-1161146호	금속박막을 이용한 터치패널 및 그 제조방법	(주)일야