한주에이알티 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 39 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	11,113,271,929	12,615,706,658

현금및현금성자산	2,379,036,919	3,825,088,641

현금	38,860	3,386,455

현금성자산	2,378,998,059	3,821,702,186

단기금융상품	1,122,000,000	3,168,600,000

매출채권 및 기타유동채권	4,390,704,763	4,533,687,036

매출채권	2,560,768,821	3,582,509,826

대손충당금	(472,806,769)	(498,288,115)

단기미수금	1,154,475,992	460,382,411

대손충당금	(392,531,939)	(411,743,627)

단기미수수익	23,533,312	31,752,417

단기선급금	2,567,182,867	2,147,197,729

대손충당금	(1,546,973,729)	(1,546,973,729)

부가가치세대급금	0	346,045,664

단기선급비용	66,322,803	67,460,746

단기대여금	660,103,910	462,418,714

대손충당금	(229,370,505)	(107,075,000)

재고자산	3,221,530,247	1,088,330,981

원재료	203,515,336	330,408,281

재공품	21,571,603	37,233,159

제품	2,996,443,308	720,689,541

비유동자산	24,812,335,805	28,002,545,041

장기매출채권 및 기타비유동채권	81,807,273	270,788,907

장기대여금	0	188,981,634

장기임차보증금	81,807,273	81,807,273

유형자산	23,138,588,352	26,620,361,009

토지	11,061,026,421	11,061,026,421

건물	6,443,571,953	6,443,571,953

감가상각누계액	(2,421,390,792)	(2,260,408,922)

구축물	501,445,036	501,445,036

감가상각누계액	(287,397,249)	(263,316,155)

기계장치	17,487,020,670	18,522,504,182

정부보조금	(50,671,932)	(63,041,264)

감가상각누계액	(10,940,020,739)	(11,057,572,051)

손상차손누계액	(1,407,727,717)	(1,407,727,717)

차량운반구	527,817,723	516,825,141

감가상각누계액	(265,646,047)	(182,576,366)

건설중인자산	0	2,809,530,640

기타유형자산	6,241,255,847	5,055,682,647

정부보조금	(15,000)	(15,001)

감가상각누계액	(3,750,679,822)	(3,055,567,535)

투자부동산	93,313,330	93,313,330

감가상각누계액	(36,898,026)	(35,057,419)

영업권 이외의 무형자산	540,500,000	542,750,000

기타무형자산	540,500,000	542,750,000

기타비유동금융자산	995,024,876	510,389,214

비유동매도가능금융자산	995,024,876	510,389,214

자산총계	35,925,607,734	40,618,251,699

부채

유동부채	10,141,679,711	11,270,164,999

매입채무 및 기타유동채무	10,084,200,445	11,106,949,844

단기매입채무	3,021,320,183	8,063,039,517

단기미지급금	311,299,745	243,306,428

단기미지급비용	443,639,607	293,444,307

단기예수금	43,467,836	53,252,020

단기선수금	193,073,070

단기차입금	5,000,000,000	890,840,910

유동성장기차입금	1,071,400,004	1,563,066,662

미지급법인세	0	131,898,920

기타유동금융부채	57,479,266	31,316,235

유동금융보증부채	57,479,266	31,316,235

비유동부채	2,705,402,255	3,605,173,533

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,102,213,911	1,886,737,302

장기미지급금	12,963,916	35,603,964

장기차입금	1,089,249,995	1,851,133,338

퇴직급여부채	295,216,964	367,922,417

확정급여채무의현재가치	1,363,216,302	1,502,651,789

사외적립자산의공정가치	(1,067,999,338)	(1,134,729,372)

이연법인세부채	1,307,971,380	1,350,513,814

부채총계	12,847,081,966	14,875,338,532

자본

자본금	4,890,000,000	4,890,000,000

보통주자본금	4,890,000,000	4,890,000,000

자본잉여금	6,445,623,848	6,445,623,848

주식발행초과금	3,298,098,258	3,298,098,258

자기주식처분이익	3,147,525,590	3,147,525,590

기타자본구성요소	(59,098,149)	(59,098,149)

자기주식	(59,098,149)	(59,098,149)

기타포괄손익누계액	954,714,361	993,346,771

재평가잉여금	331,062,710	331,062,710

확정급여제도의 재측정손익	608,426,237	637,632,605

매도가능금융자산평가이익	(1,322,455)	8,103,587

지분법기타포괄손익변동	16,547,869	16,547,869

이익잉여금(결손금)	10,847,285,708	13,473,040,697

이익준비금	382,413,454	382,413,454

미처분이익잉여금(미처리결손금)	10,464,872,254	13,090,627,243

자본총계	23,078,525,768	25,742,913,167

자본과부채총계	35,925,607,734	40,618,251,699

포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,854,126,678	34,663,562,500	19,654,779,839	54,922,320,011

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	5,854,126,678	34,663,562,500	19,654,779,839	54,922,320,011

제품매출액	5,854,126,678	34,663,562,500	19,654,779,839	54,922,320,011

매출원가	5,792,192,035	32,836,002,313	17,217,261,504	47,966,007,564

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	5,792,192,035	32,836,002,313	17,217,261,504	47,966,007,564

제품매출원가	5,792,192,035	32,836,002,313	17,217,261,504	47,966,007,564

매출총이익	61,934,643	1,827,560,187	2,437,518,335	6,956,312,447

판매비와관리비	1,446,431,265	4,065,537,016	1,626,998,085	4,627,581,656

급여	639,835,743	1,892,635,020	622,383,262	1,907,806,653

퇴직급여	154,308,236	301,014,784	89,709,901	255,360,200

복리후생비	114,551,349	340,588,970	143,353,126	411,239,093

여비교통비	55,442,928	126,769,608	32,972,265	64,213,020

접대비	2,200,000	6,596,000	2,355,000	17,508,600

통신비	14,054,358	44,277,256	14,772,543	44,331,279

수도광열비	458,158	16,006,762	16,769,316	60,138,975

전력비	11,847,771	38,117,233

세금과공과	65,924,315	75,777,592	45,711,843	57,313,337

감가상각비	64,176,976	193,877,038	66,561,744	176,644,596

보험료	15,059,133	51,164,085	17,871,892	50,401,836

광고선전비	1,000,000	56,864

운반비	9,784,800	76,260,274	46,561,320	131,153,320

차량유지비	44,583,489	139,844,695	51,194,884	132,600,806

소모품비	10,197,357	29,786,761	129,379,070	169,688,226

도서인쇄비	1,498,500	5,223,500	1,835,000	4,921,700

교육훈련비	1,194,000	90,000	760,000

지급수수료	170,544,775	443,689,745	136,342,729	430,419,091

수선비	9,228,437	12,485,937	5,800,000	9,558,500

수출제비용	4,100,000	500,000

대손상각비(대손충당금환입)	(28,408,814)

경상개발비	41,064,940	227,246,570	180,904,190	634,335,560

임차료	20,920,000	63,640,000	21,360,000	65,580,000

무형자산상각비	750,000	2,250,000	750,000	2,250,000

기타판매비와관리비	400,000	320,000	800,000

영업이익(손실)	(1,384,496,622)	(2,237,976,829)	810,520,250	2,328,730,791

금융수익	31,230,477	114,822,264	26,489,572	106,770,111

이자수익	11,558,828	70,918,645	26,489,572	77,684,335

매도가능금융자산처분이익(금융수익)	11,716,374	11,716,374

외환차익(금융수익)	2,702,658	1,899,909

외화환산이익(금융수익)	7,955,275	29,484,587	10,270,799

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	16,915,068

금융원가	24,194,947	157,806,413	79,578,735	149,245,622

이자비용	24,194,947	65,758,580	15,358,788	56,554,080

외환차손(금융원가)	28,471,595

외화환산손실(금융원가)	92,047,833	64,219,947	64,219,947

기타이익	32,235,069	124,471,774	19,163,590	123,490,411

수입임대료	1,938,460	5,845,600	1,925,670	5,774,330

유형자산처분이익	27,583,200	104,684,788	1,997,000	78,388,513

잡이익	2,713,409	13,941,386	15,240,920	39,327,568

기타손실	(11,622,797)	135,161,117	1,737,674	727,176,586

임대원가	1,812,056	5,459,527	1,799,256	5,395,087

유형자산처분손실	1,000	1,647,350	13,438,258

기부금	3,000,000	22,000,000	33,000,000	51,500,000

기타의대손상각비	(22,013,070)	(16,284,220)	(31,971,928)	579,642,149

잡손실	25,012	42,955	8,989	17,003

지분법손실	5,552,205	122,295,505	(1,098,643)	77,184,089

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,333,603,226)	(2,291,650,321)	774,857,003	1,682,569,105

법인세비용	17,003,019	334,104,668	(32,263,306)	(680,945,084)

당기순이익(손실)	(1,350,606,245)	(2,625,754,989)	807,120,309	2,363,514,189

기타포괄손익	(12,950,370)	(38,632,411)	(1,477,931)	(25,015,033)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(29,206,368)	(26,321,316)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(29,206,368)	(26,321,316)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(12,950,370)	(9,426,043)	(1,477,931)	1,306,283

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(12,950,370)	(9,426,043)	1,056,815	3,587,107

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(2,534,746)	(2,280,824)

총포괄손익	(1,363,556,615)	(2,664,387,400)	805,642,378	2,338,499,156

주당이익

기본주당이익(손실)	(139)	(270)	83	243

계속영업기본주당이익(손실)	(139)	(270)	83	243

희석주당이익(손실)	(139)	(270)	83	243

계속영업희석주당이익(손실)	(139)	(270)	83	243

자본변동표
제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	547,458,015	20,417,642	12,782,514,802	24,686,014,307

당기순이익(손실)	2,363,514,189	2,363,514,189

기타포괄손익	1,306,283	(26,321,316)	(25,015,033)

배당금지급	(1,069,200,000)	(1,069,200,000)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	106,920,000	(106,920,000)	0

자본 증가(감소) 합계	106,920,000	1,306,283	1,161,072,873	1,269,299,156

2016.09.30 (기말자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	654,378,015	21,723,925	13,943,587,675	25,955,313,463

2017.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	654,378,015	24,651,456	13,728,259,848	25,742,913,167

당기순이익(손실)	(2,625,754,989)	(2,625,754,989)

기타포괄손익	(9,426,042)	(29,206,368)	(38,632,410)

배당금지급

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	(9,426,042)	(2,654,961,357)	(2,664,387,399)

2017.09.30 (기말자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	654,378,015	15,225,414	11,073,298,491	23,078,525,768

현금흐름표
제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,381,491,117)	3,788,858,596

당기순이익(손실)	(2,625,754,989)	2,363,514,189

당기순이익조정을 위한 가감	1,778,281,113	1,988,894,958

퇴직급여	471,632,558	376,365,191

감가상각비	833,324,287	1,684,942,887

무형자산상각비	2,250,000	2,250,000

이자비용	65,758,580	56,554,080

임대원가	1,840,607	1,840,607

지분법손실	25,101,004	77,184,089

유형자산처분손실	13,438,258

기타의 대손상각비	71,713,155	579,642,149

외화환산손실	92,171,174	60,886,496

법인세비용	334,104,668	(680,945,084)

당기손익인식금융자산처분손실	(16,915,068)

유형자산처분이익	(78,388,513)

기타의 대손충당금환입	(19,211,688)

외화환산이익	(29,484,587)	(10,275,799)

이자수익	(70,918,645)	(77,684,335)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,110,188,036)	(476,156,609)

매출채권의 감소(증가)	996,259,659	(2,974,683,006)

기타채권의 감소(증가)	(699,785,720)	(462,019,059)

기타유동자산의 감소(증가)	(72,801,531)	279,007,548

재고자산의 감소(증가)	(2,133,199,266)	(62,088,573)

매입채무의 증가(감소)	(5,041,842,675)	2,453,395,198

기타채무의 증가(감소)	213,511,653	513,178,353

기타유동부채의 증가(감소)	209,451,917	(21,577,390)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(631,534,257)	(180,137,110)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	49,752,184	(21,232,570)

이자수취(영업)	79,137,750	47,924,839

법인세납부(환급)	(502,966,955)	(135,318,781)

투자활동현금흐름	4,172,446,531	(5,502,024,688)

단기금융상품의 처분	2,931,600,000	360,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	2,000,000,000

대여금의 감소	106,301,582	324,763,523

장기금융상품의 처분	445,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	188,981,634	198,907,876

매도가능금융자산의 처분	508,596,923

기계장치의 처분	1,070,983,512	166,020,000

차량운반구의 처분	3,800,000	103,636,363

기타유형자산의 처분	10,100,000

건설중인자산의 처분	2,809,530,640

기타금융자산의 처분	194,590,000

단기금융상품의 취득	(885,000,000)	(865,000,000)

대여금의 증가	(326,481,978)	(754,208,757)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,983,084,932)

매도가능금융자산의 취득	(1,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(45,000,000)

기계장치의 취득	(35,500,000)	(2,643,708,542)

차량운반구의 취득	(14,792,582)	(407,786,349)

기타유형자산의 취득	(1,195,673,200)	(1,395,972,255)

건설중인자산의 취득	(745,204,480)

기타금융자산의 취득	(454,977,135)

재무활동현금흐름	2,771,887,425	(1,235,516,829)

단기차입금의 증가	5,229,159,090	742,772,910

장기차입금의 증가	309,516,661	1,000,000,000

기타금융부채의증가	63,038,400

단기차입금의 상환	(1,120,000,000)	(1,000,000,000)

장기차입금의 상환	(1,563,066,662)	(901,882,558)

배당금지급	(1,069,200,000)

기타금융부채의감소	(22,640,048)	(12,823,393)

이자지급	(61,081,616)	(57,422,188)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,437,157,161)	(2,948,682,921)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,894,561)	538,676

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,446,051,722)	(2,948,144,245)

기초현금및현금성자산	3,825,088,641	6,028,563,340

기말현금및현금성자산	2,379,036,919	3,080,419,095