한주에이알티 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 45 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 44 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말

자산

유동자산	11,378,588,604	11,912,203,042

현금및현금성자산	1,113,594,583	2,752,897,048

현금	2,610,480	4,122,710

현금성자산	1,110,984,103	2,748,774,338

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	6,219,306,135	7,415,737,676

매출채권	4,534,541,460	5,896,124,077

대손충당금	(1,598,009,474)	(775,762,061)

단기미수금	494,903,934	445,479,144

대손충당금	(364,923,274)	(364,923,274)

단기미수수익	146,620,472	106,370,535

대손충당금	(42,860,807)	(42,860,807)

단기선급금	2,355,276,764	1,212,496,778

대손충당금	(271,122,063)	(271,122,063)

단기선급비용	9,879,123	5,435,347

대손충당금	0	0

단기대여금	6,968,846,534	7,218,346,534

대손충당금	(6,013,846,534)	(6,013,846,534)

당기법인세자산	0	0

재고자산	4,045,472,816	1,743,333,098

상품	9,532,400	9,053,800

제품	3,524,303,801	1,626,909,413

재공품	0	0

원재료	500,000,000	19,368,329

기타재고	0	78,333,528

음식원재료	11,636,615	9,668,028

기타유동자산	215,070	235,220

선납세금	215,070	235,220

매각예정자산	0	0

비유동자산	14,164,623,341	14,258,531,145

장기매출채권 및 기타비유동채권	647,722,717	758,615,892

장기보증금자산	104,337,273	154,337,273

장기임차보증금	615,480,000	685,480,000

현재가치할인차금	(52,094,556)	(61,201,381)

대손충당금	(20,000,000)	(20,000,000)

유형자산	1,872,687,993	2,156,683,694

토지	0	94,337,583

건물	0	0

감가상각누계액	0	0

구축물	0	0

감가상각누계액	0	0

기계장치	0	0

정부보조금	0	0

감가상각누계액	0	0

손상차손누계액	0	0

차량운반구	0	0

감가상각누계액	0	0

시설비품	1,007,034,253	1,149,114,555

감가상각누계액	(488,031,181)	(392,703,111)

손상차손누계액	0	(108,342,481)

사용권자산	2,735,885,475	2,526,870,555

감가상각누계액(사용권자산)	(1,526,494,771)	(1,217,250,920)

기타유형자산	305,020,457	216,789,613

정부보조금	0	0

감가상각누계액	(160,726,240)	(111,157,730)

손상차손누계액	0	(974,370)

투자부동산	94,337,583	0

감가상각누계액	0	0

영업권	6,935,480,068	6,935,480,068

영업권 이외의 무형자산	1,332,852,973	1,526,251,484

기타무형자산	1,332,852,973	1,526,251,484

기타비유동금융자산	500,052,500	100,010,500

비유동당기손익인식금융자산	500,052,500	100,010,500

지분법적용 투자지분	2,781,489,507	2,781,489,507

자산총계	25,543,211,945	26,170,734,187

부채

유동부채	6,548,409,437	5,711,757,443

매입채무 및 기타유동채무	6,548,409,437	5,711,757,443

단기매입채무	584,151,248	696,971,534

단기미지급금	402,559,511	439,291,058

단기미지급비용	213,832,573	198,379,965

단기예수금	7,406,862	40,628,400

단기예수보증금	431,000,000	402,000,000

단기선수금	200,995,879	232,957,924

단기차입금	4,000,000,000	3,000,000,000

유동성장기차입금	436,320,000	436,320,000

유동성금융리스부채	272,143,364	265,208,562

기타유동금융부채	0	0

지급보증채무	0	0

유동충당부채	0	0

단기법적소송충당부채	0	0

매각예정유동부채	0	0

비유동부채	3,775,782,968	2,888,634,581

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,708,952,828	2,104,048,577

장기차입금	1,799,920,000	1,127,160,000

비유동금융리스부채	909,032,828	976,888,577

비유동충당부채	269,695,474	260,258,111

복구충당부채	269,695,474	260,258,111

퇴직급여부채	357,492,986	87,039,373

확정급여채무의현재가치	426,862,230	201,803,316

사외적립자산의공정가치	(69,369,244)	(114,763,943)

이연법인세부채	439,641,680	437,288,520

부채총계	10,324,192,405	8,600,392,024

자본

자본금	16,685,000,000	16,685,000,000

보통주자본금	16,685,000,000	16,685,000,000

자본잉여금	13,392,812,262	13,398,622,262

주식발행초과금	11,465,504,258	11,471,314,258

자기주식처분이익	3,147,525,590	3,147,525,590

기타자본잉여금	(1,220,217,586)	(1,220,217,586)

기타자본구성요소	(59,098,149)	(59,098,149)

자기주식	(59,098,149)	(59,098,149)

기타포괄손익누계액	347,610,579	347,610,579

재평가잉여금	331,062,710	331,062,710

확정급여제도의 재측정손익	0	0

지분법기타포괄손익변동	16,547,869	16,547,869

이익잉여금(결손금)	(15,147,305,152)	(12,801,792,529)

이익준비금	382,413,454	382,413,454

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(15,529,718,606)	(13,184,205,983)

자본총계	15,219,019,540	17,570,342,163

자본과부채총계	25,543,211,945	26,170,734,187

포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,029,801,468	8,759,564,416	4,782,358,357	12,926,943,100

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	893,060,260	5,430,484,663	3,676,527,030	9,652,873,275

제품매출액	890,836,260	5,424,089,763	3,675,682,030	9,646,722,775

상품매출액	2,224,000	6,394,900	845,000	6,150,500

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,136,741,208	3,329,079,753	1,105,831,327	3,274,069,825

용역매출액	522,269,981	1,447,516,465	714,821,320	1,892,175,325

외식사업매출액	614,471,227	1,881,563,288	391,010,007	1,381,894,500

매출원가	2,561,541,406	6,255,569,087	2,990,583,020	8,160,380,899

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,205,410,434	5,224,477,706	2,744,315,112	7,209,455,042

제품매출원가	2,203,102,234	5,208,854,256	2,744,630,648	7,206,159,712

상품매출원가	2,308,200	15,623,450	(315,536)	3,295,330

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	356,130,972	1,031,091,381	246,267,908	950,925,857

외식사업매출원가	356,130,972	1,031,091,381	246,267,908	950,925,857

매출총이익	(531,739,938)	2,503,995,329	1,791,775,337	4,766,562,201

판매비와관리비	1,904,447,263	4,638,074,097	1,649,994,503	4,534,658,611

급여	288,557,547	935,757,606	542,585,038	1,668,623,392

퇴직급여	26,805,779	82,187,894	46,869,908	(81,264,546)

잡급	97,136,032	228,896,572	29,409,750	145,484,500

복리후생비	155,474,409	600,105,640	134,789,811	420,259,470

보험료	10,743,705	36,602,320	15,939,387	42,042,175

감가상각비	174,403,590	512,551,805	227,933,539	615,158,177

무형자산상각비	64,466,170	193,398,511	83,300,431	207,338,113

대손상각비(대손충당금환입)	822,247,413	822,247,413	0	23,862,578

지급수수료	35,052,913	430,074,747	411,362,611	837,085,387

광고선전비	5,636,785	141,204,542	27,456,447	136,285,666

교육훈련비	0	1,787,620	1,140,000	2,709,300

차량유지비	61,320,143	192,265,993	53,038,526	122,814,474

도서인쇄비	285,000	1,693,694	749,179	1,562,153

접대비	1,500,000	6,250,000	4,450,000	10,170,000

임차료	45,523,874	116,805,990	(58,276,872)	(6,547,718)

통신비	10,270,591	31,372,740	11,233,812	33,445,783

운반비	2,344,000	6,760,080	926,766	6,984,208

세금과공과	3,732,430	6,586,600	11,834,390	18,421,430

소모품비	18,019,871	57,474,759	18,636,532	45,232,052

수도광열비	2,472,284	5,835,896	7,334,594	16,258,785

수선비	5,141,500	19,835,500	3,286,364	55,602,999

경상개발비	5,748,030	9,576,373	1,619,216	5,921,208

여비교통비	23,892,240	83,979,123	17,129,611	40,986,386

건물관리비	18,292,098	52,423,206	22,806,607	67,252,352

전력비	12,288,647	19,146,917	24,975,256	68,215,427

판매촉진비	4,000,000	22,791,600	1,000,000	10,792,370

협회비	6,200,000	11,500,000	6,500,000	12,000,000

기타판매비와관리비	2,892,212	8,960,956	1,963,600	7,962,490

영업이익(손실)	(2,436,187,201)	(2,134,078,768)	141,780,834	231,903,590

기타이익	7,024,654	28,426,266	(28,149,467)	3,694,372,937

유형자산처분이익	0	0	2,272,727	28,944,176

지급보증채무소멸이익	0	0	0	3,615,227,200

사용권자산해지수익	0	15,629,151	766,999	766,999

기타대손충당금환입	0	0	(31,191,798)	47,141,730

잡이익	7,024,654	12,797,115	2,605	2,292,832

기타손실	221,832	17,468,095	593,032,790	3,564,295,613

유형자산처분손실	0	0	0	1,359,252

무형자산처분손실	0	0	0	10,852,727

지분법손실	0	0	0	0

지분법손상차손	0	0	534,556,607	1,771,573,563

기타의대손상각비	0	0	58,407,871	1,757,981,169

잡손실	221,832	17,468,095	68,312	22,528,902

금융수익	17,342,912	55,195,304	98,728,640	200,780,500

이자수익	17,342,912	55,195,248	32,444,934	83,787,947

외화환산이익(금융수익)	0	56	66,283,706	116,992,553

금융원가	78,722,794	210,643,734	49,596,400	126,498,077

이자비용	78,722,794	210,643,734	49,596,400	126,498,077

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,490,764,261)	(2,278,569,027)	(430,269,183)	436,263,337

법인세비용	0	0	0	(150,169,789)

계속영업이익(손실)	(2,490,764,261)	(2,278,569,027)	(430,269,183)	586,433,126

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,490,764,261)	(2,278,569,027)	(430,269,183)	586,433,126

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(2,490,764,261)	(2,278,569,027)	(430,269,183)	586,433,126

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(75)	(68)	(13.53)	18.44

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(75)	(68)	(13.53)	18.44

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(75)	(68)	4.45	7.29

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(75)	(68)	4.45	7.29

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

자본변동표
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	15,870,000,000	13,235,622,262	654,378,015	16,547,869	(14,141,917,609)	15,634,630,537

당기순이익(손실)	586,433,126	586,433,126

기타포괄손익

지분의 발행

자본 증가(감소) 합계	586,433,126	586,433,126

2021.09.30 (기말자본)	15,870,000,000	13,235,622,262	654,378,015	16,547,869	(13,555,484,483)	16,221,063,663

2022.01.01 (기초자본)	16,685,000,000	13,398,622,262	654,378,015	16,547,869	(13,184,205,983)	17,570,342,163

당기순이익(손실)	(2,278,569,027)	(2,278,569,027)

기타포괄손익	(66,943,596)	(66,943,596)

지분의 발행	(5,810,000)	(5,810,000)

자본 증가(감소) 합계

2022.09.30 (기말자본)	16,685,000,000	13,392,812,262	654,378,015	16,547,869	(15,529,718,606)	15,219,019,540

현금흐름표
제 45 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,248,172,143)	(3,677,467,625)

당기순이익(손실)	(2,278,569,027)	586,433,127

당기순이익조정을 위한 가감	1,997,947,809	267,916,346

법인세비용	0	(150,169,789)

퇴직급여	305,143,301	(104,960,318)

대손상각비	822,247,413	23,862,578

기타의 대손상각비	0	1,757,981,169

감가상각비	537,339,305	571,674,580

무형자산상각비	193,398,511	151,338,113

유형자산처분손실	0	1,359,252

무형자산처분손실	0	10,852,727

이자비용	210,643,734	126,498,077

대손충당금환입	0	(47,141,730)

기타의 대손충당금환입	0	0

외화환산이익	(56)	(116,992,553)

유형자산처분이익	0	(28,944,176)

사용권자산해지수익	(15,629,151)	0

지분법적용투자주식손상차손	0	1,771,573,563

지급보증채무소멸이익	0	(3,615,227,200)

이자수익	(55,195,248)	(83,787,947)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,806,810,529)	(4,513,899,939)

매출채권의 감소(증가)	1,361,582,673	(4,933,317,795)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,596,690,552)	(889,196,149)

기타유동자산의 감소(증가)	0	256,645,180

재고자산의 감소(증가)	(2,302,139,718)	(266,773,034)

단기법적소송충당부채의 증가(감소)	0	(162,036,800)

금융리스부채의 증가(감소)	0	0

매입채무의 증가(감소)	(112,820,286)	1,290,433,109

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(57,462,522)	184,472,860

이연법인세부채의 증가(감소)	2,353,160	0

당기법인세부채의 증가(감소)	(66,943,596)	0

기타유동부채의 증가(감소)	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(34,689,688)	5,872,690

이자수취(영업)	1,485,569	44,934,923

이자지급(영업)	(162,246,115)	(62,852,082)

법인세납부(환급)	20,150	0

투자활동현금흐름	209,517,592	3,907,355,367

임차보증금의 감소	100,000,000	0

사용권자산의 처분	0	4,057,360,940

차량운반구의 처분	0	2,545,455

기타유형자산의 처분	0	1,161,960

무형자산의 처분	0	0

영업권 이외의 무형자산의 처분	0	472,727,273

대여금의 감소	5,557,500,000	6,311,583,084

기타금융자산의 처분	0	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0

사용권자산의 취득	(582,408)	(14,248,088)

임차보증금의 증가	(30,000,000)	0

시설비품의 취득	(18,900,000)	(59,512,726)

기타유형자산의 취득	(90,500,000)	(7,800,000)

대여금의 증가	(5,308,000,000)	(5,084,888,968)

단기금융상품의 취득	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	(1,771,573,563)

중단영업으로 인한 현금유출	0	0

중단영업으로 인한 현금유입	0	0

재무활동현금흐름	1,399,352,086	30,766,619

주식의 발행	(5,810,000)	0

차입금의 상환	0	(327,440,000)

단기차입금의 증가	1,000,000,000	1,000,000,000

금융리스부채의 지급	0	(344,504,413)

단기차입금의 상환	0	(19,288,968)

장기차입금의 증가	1,000,000,000	0

장기차입금의 상환	(327,240,000)	0

금융리스부채의 증가	0	0

임대보증금의 감소	0	0

임대보증금의 증가	50,000,000	0

이자지급	0	0

리스부채의 상환	(317,597,914)	0

당기금융상품의 증가	0	4,244,010,000

당기금융상품의 감소	0	(4,522,010,000)

현금의기타유입(유출)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,639,302,465)	260,654,361

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,639,302,465)	260,654,361

기초현금및현금성자산	2,752,897,048	73,805,461

기말현금및현금성자산	1,113,594,583	334,459,822