한주에이알티 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 44 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 43 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 1분기말	제 43 기말

자산

유동자산	22,956,629,648	28,148,570,023

현금및현금성자산	21,468,088	107,800,091

현금	4,800,530	6,047,230

현금성자산	16,667,558	101,752,861

단기금융상품	1,122,000,000	1,122,000,000

매출채권 및 기타유동채권	21,448,122,839	26,894,468,131

매출채권	14,266,312,119	19,199,385,579

대손충당금	(747,537,917)	(721,686,791)

단기미수금	595,660,291	708,588,158

대손충당금	(333,110,576)	(338,091,629)

단기미수수익	114,290,425	123,512,120

대손충당금	(38,824,121)	(38,824,121)

단기선급금	355,238,757	580,004,863

대손충당금	(247,806,072)	(326,139,600)

단기선급비용	3,630,972	13,387,311

대손충당금	0	0

단기대여금	7,518,149,089	7,717,587,089

대손충당금	(4,326,228,169)	(4,309,666,169)

매각예정비유동자산	4,272,901,041	4,272,901,041

선납세금	15,447,000	13,510,280

재고자산	365,038,721	24,301,801

상품	17,425,000	9,000,000

제품	260,064,636

개설집기비품	78,333,528	5,705,300

음식원재료	9,215,557	9,596,501

비유동자산	15,974,805,806	16,495,628,901

유형자산	2,948,923,717	3,049,168,710

토지	94,337,583	94,337,583

차량운반구	54,127,765	54,127,765

감가상각누계액	(54,127,765)	(54,127,765)

사용권자산	2,997,752,042	2,940,250,224

감가상각누계액(사용권자산)	(1,159,663,761)	(1,027,298,195)

기타유형자산	237,330,322	237,330,322

감가상각누계액	(109,383,613)	(98,800,171)

시설장치	1,106,347,284	1,071,847,284

감가상각누계액(시설장치)	(217,796,140)	(168,498,337)

영업권 이외의 무형자산	12,090,986,299	12,155,262,715

기타무형자산	12,090,986,299	12,155,262,715

기타비유동금융자산	934,895,790	1,291,197,476

비유동매도가능금융자산	934,895,790	1,291,197,476

자산총계	38,931,435,454	44,644,198,924

부채

유동부채	19,956,662,912	24,873,642,866

매입채무 및 기타유동채무	19,956,662,912	24,845,264,339

단기매입채무	1,478,412,571	2,255,951,495

단기미지급금	522,440,463	503,572,568

단기미지급비용	231,191,798	207,170,962

미지급법인세	16,365,107

단기예수금	458,188,020	435,432,534

단기선수금	251,178,644	443,813,598

단기차입금	11,754,432,086	15,839,543,989

유동성장기차입금	436,320,000	436,520,000

유동성금융리스부채	437,731,401	432,856,371

지급보증채무	3,886,427,200	3,886,427,200

소송충당부채	162,036,800	162,036,800

매각예정비유동부채	241,938,822	241,938,822

가수금	80,000,000

당기법인세부채	28,378,527

비유동부채	3,985,733,824	3,896,022,873

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,119,092,512	3,200,528,557

장기차입금	1,454,400,000	1,563,480,000

비유동금융리스부채	1,326,093,118	1,298,449,163

복구충당부채	338,599,394	338,599,394

퇴직급여부채	376,650,449	217,201,767

확정급여채무의현재가치	503,639,638	344,190,956

사외적립자산의공정가치	(126,989,189)	(126,989,189)

이연법인세부채	489,990,863	478,292,549

부채총계	23,942,396,736	28,769,665,739

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	14,989,038,718	15,874,533,185

자본금	15,870,000,000	15,870,000,000

보통주자본금	15,870,000,000	15,870,000,000

우선주자본금	0	0

자본잉여금	14,455,839,848	14,455,839,848

주식발행초과금	11,308,314,258	11,308,314,258

자기주식처분이익	3,147,525,590	3,147,525,590

기타자본구성요소	(59,098,149)	(59,098,149)

자기주식	(59,098,149)	(59,098,149)

기타포괄손익누계액	347,610,579	347,610,579

재평가잉여금	331,062,710	331,062,710

지분법기타포괄손익변동	16,547,869	16,547,869

이익잉여금(결손금)	(15,625,313,560)	(14,739,819,093)

이익준비금	382,413,454	382,413,454

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(16,007,727,014)	(15,122,232,547)

자본총계	14,989,038,718	15,874,533,185

자본과부채총계	38,931,435,454	44,644,198,924

연결 포괄손익계산서
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 1분기	제 43 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,848,352,033	1,848,352,033	22,524,973,724	22,524,973,724

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	1,356,439,094	1,356,439,094	22,524,973,724	22,524,973,724

제품매출액	916,944,820	916,944,820	914,234,907	914,234,907

상품매출액	21,610,738,817	21,610,738,817

개설매출액	6,500,000	6,500,000

음식매출액	432,994,274	432,994,274

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	491,912,939	491,912,939

용역매출액	491,912,939	491,912,939

매출원가	520,385,781	520,385,781	22,536,214,503	22,536,214,503

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	22,536,214,503	22,536,214,503

제품매출원가	287,622,587	287,622,587	1,611,041,857	1,611,041,857

상품매출원가	20,925,172,646	20,925,172,646

개설매출원가	9,505,733	9,505,733

음식매출원가	223,257,461	223,257,461

매출총이익	1,327,966,252	1,327,966,252	(11,240,779)	(11,240,779)

판매비와관리비	2,237,128,306	2,237,128,306	1,753,170,463	1,753,170,463

급여	739,519,706	739,519,706	575,932,293	575,932,293

상여	(5,606,993)	(5,606,993)

퇴직급여	159,448,682	159,448,682	39,438,628	39,438,628

잡급	62,313,000	62,313,000

복리후생비	127,499,604	127,499,604	117,693,733	117,693,733

보험료	12,632,660	12,632,660	26,967,300	26,967,300

감가상각비	192,246,811	192,246,811	62,728,994	62,728,994

무형자산상각비	64,276,416	64,276,416	809,182	809,182

지급수수료	174,570,579	174,570,579	257,147,832	257,147,832

광고선전비	59,975,659	59,975,659	18,181,818	18,181,818

교육훈련비	450,000	450,000	188,000	188,000

차량유지비	42,648,009	42,648,009	32,627,165	32,627,165

도서인쇄비	1,534,191	1,534,191	1,690,000	1,690,000

접대비	21,004,002	21,004,002	17,930,300	17,930,300

임차료	149,560,613	149,560,613	2,710,000	2,710,000

통신비	10,345,903	10,345,903	14,823,056	14,823,056

운반비	282,563,044	282,563,044	445,810,120	445,810,120

세금과공과	5,632,210	5,632,210	9,025,220	9,025,220

소모품비	11,763,487	11,763,487	7,350,902	7,350,902

수도광열비	12,223,292	12,223,292	797,086	797,086

수선비	42,817,371	42,817,371

경상개발비	285,910	285,910	102,850,000	102,850,000

여비교통비	11,381,380	11,381,380	12,008,719	12,008,719

건물관리비	21,654,495	21,654,495

전력비	27,463,525	27,463,525	6,210,115	6,210,115

판매촉진비	140,400	140,400

협회비	4,800,000	4,800,000

기타판매비와관리비	3,984,350	3,984,350	250,000	250,000

영업이익(손실)	(909,162,054)	(909,162,054)	(1,764,411,242)	(1,764,411,242)

기타이익	117,921,882	117,921,882	210,797,334	210,797,334

유형자산처분이익	2,137,770	2,137,770

기타대손충당금환입	52,482,402	52,482,402	148,431,451	148,431,451

수입임대료	1,789,950	1,789,950

잡이익	65,439,480	65,439,480	58,438,163	58,438,163

기타손실	19,763,173	19,763,173	231,925,978	231,925,978

유형자산처분손실	225,695,434	225,695,434

기타의대손상각비	11,580,947	11,580,947

기부금	4,500,000	4,500,000

임대원가	1,663,536	1,663,536

잡손실	8,182,226	8,182,226	67,008	67,008

금융수익	67,410,325	67,410,325	88,239,517	88,239,517

이자수익	12,475,742	12,475,742	10,003,011	10,003,011

외화환산이익(금융수익)	54,934,583	54,934,583	78,236,506	78,236,506

금융원가	132,793,928	132,793,928	233,974,619	233,974,619

이자비용	132,793,928	132,793,928	231,719,111	231,719,111

매출채권처분손실(금융원가)	1,711,508	1,711,508

외환차손(금융원가)	544,000	544,000

법인세비용차감전순이익(손실)	(876,386,948)	(876,386,948)	(1,931,274,988)	(1,931,274,988)

법인세비용	1,995,813	1,995,813

당기순이익(손실)	(876,386,948)	(876,386,948)	(1,933,270,801)	(1,933,270,801)

총포괄손익	(876,386,948)	(876,386,948)	(1,933,270,801)	(1,933,270,801)

당기순이익(손실)의 귀속

총 포괄손익의 귀속

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(33)	(122)	(122)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(33)	(122)	(122)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(33)	(122)	(122)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(33)	(122)	(122)

연결 자본변동표
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,950,000,000	8,126,175,848	6,543,780,151	16,547,869	(6,117,063,937)	10,630,037,795	10,630,037,795

당기순이익(손실)	(8,936,023,562)	(1,933,270,801)

지분의 발행	7,920,000,000	6,329,664,000	14,249,664,000	14,249,664,000

재분류조정	(69,145,048)	(69,145,048)	(69,145,048)

자본 증가(감소) 합계	(69,145,048)	5,244,495,390	12,247,248,151

2020.03.31 (기말자본)	15,870,000,000	14,455,839,848	654,378,015	16,547,869	(15,122,232,547)	15,874,533,185	15,874,533,185

2021.01.01 (기초자본)	15,870,000,000	14,455,839,848	654,378,015	16,547,869	(15,122,232,547)	15,874,533,185	15,874,533,185

당기순이익(손실)	(876,386,948)	(876,386,948)	(876,386,948)

지분의 발행

재분류조정	(9,107,519)	(9,107,519)	(9,107,519)

자본 증가(감소) 합계	(885,494,467)	(885,494,467)	(885,494,467)

2021.03.31 (기말자본)	15,870,000,000	14,455,839,848	654,378,015	16,547,869	(16,007,727,014)	14,989,038,718	14,989,038,718

연결 현금흐름표
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 1분기	제 43 기 1분기

영업활동현금흐름	3,641,891,112	6,628,921,707

당기순이익(손실)	(869,096,957)	(1,933,270,801)

당기순이익조정을 위한 가감	337,073,559	719,534,972

법인세비용	1,995,813

퇴직급여	171,146,996	69,357,383

대손상각비	42,413,126	(148,431,451)

기타의 대손상각비	(299,665,720)

감가상각비	192,246,811	426,169,059

무형자산상각비	64,276,416	809,182

유형자산처분손실	225,695,434

지분법손실	299,665,720

이자비용	21,398,649	231,719,111

임대원가	613,536

기타의 대손충당금환입	(83,314,581)

외화환산이익	(54,934,606)	(78,236,506)

유형자산처분이익	(153,578)

이자수익	(16,159,252)	(10,003,011)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,154,154,039	7,878,305,204

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	112,927,867	240,910,836

매출채권의 감소(증가)	4,988,008,043	8,691,876,442

기타유동자산의 감소(증가)	234,522,445	(1,067,449,580)

재고자산의 감소(증가)	(340,736,920)	(348,965,513)

금융리스부채의 증가(감소)	44,200,000

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	61,650,996	93,539,267

매입채무의 증가(감소)	(777,538,924)	373,600,317

기타유동부채의 증가(감소)	(168,879,468)	(10,704,239)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(228,485,148)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	133,982,822

이자수취(영업)	21,697,191	12,533,698

법인세납부(환급)	(1,936,720)	(48,181,366)

투자활동현금흐름	512,755,167	109,764,832

기타금융자산의 감소	745,000,000	400,000

기계장치의 처분	586,763,901

기타유형자산의 처분	6,999

대여금의 감소	1,359,100,000	2,023,493,932

비품의 취득	(34,500,000)

구축물의 취득	(57,501,818)

유동리스부채의 증가	(408,000,000)

보증금의 증가	(11,681,015)

대여금의 증가	(1,079,662,000)	(2,200,900,000)

기타금융자산의 취득	(300,000,000)

재무활동현금흐름	(4,240,978,305)	(7,832,981,074)

단기차입금의 상환	(4,085,111,903)	(7,338,096,785)

유동성장기차입금의 상환	(132,070,595)	(241,620,000)

기타금융부채의 감소	(20,834,080)

이자지급	(23,795,807)	(232,430,209)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(86,332,026)	(1,094,294,535)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	23	34

현금및현금성자산의순증가(감소)	(86,332,003)	(1,094,294,501)

기초현금및현금성자산	107,800,091	1,182,348,701

기말현금및현금성자산	21,468,088	88,054,200