한주에이알티 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 45 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말

자산

유동자산	10,972,705,097	8,790,256,124

현금및현금성자산	5,883,146,667	12,578,842

현금	2,818,330	3,741,640

현금성자산	5,880,328,337	8,837,202

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	3,069,943,415	5,063,736,738

매출채권	2,333,535,658	4,162,986,757

대손충당금	(1,743,863,214)	(1,743,863,214)

단기미수금	441,111,554	602,817,549

대손충당금	(381,436,697)	(381,436,697)

단기미수수익	172,043,726	159,612,258

대손충당금	(44,028,524)	(44,028,524)

단기선급금	1,291,872,123	1,281,835,102

대손충당금	(348,232,756)	(274,630,753)

단기선급비용	3,641,545	6,444,260

대손충당금	0	0

단기대여금	7,614,146,534	7,307,846,534

대손충당금	(6,268,846,534)	(6,013,846,534)

당기법인세자산	0	0

재고자산	2,019,365,915	3,713,697,514

상품	10,028,500	8,634,400

제품	1,661,158,382	3,354,645,947

평가충당금	(164,286,851)	(164,286,851)

재공품	0	0

원재료	500,000,000	500,000,000

기타재고	0	0

음식원재료	12,465,884	14,704,018

기타유동자산	249,100	243,030

선납세금	249,100	243,030

매각예정자산	0	0

비유동자산	11,976,444,799	12,173,205,287

장기매출채권 및 기타비유동채권	657,497,180	620,319,143

장기보증금자산	615,480,000	104,337,273

장기임차보증금	107,337,273	585,480,000

현재가치할인차금	(45,320,093)	(49,498,130)

대손충당금	(20,000,000)	(20,000,000)

유형자산	1,655,071,622	1,824,543,975

토지	0

건물	0

감가상각누계액	0

구축물	0

감가상각누계액	0

기계장치	0

정부보조금	0

감가상각누계액	0

손상차손누계액	0

차량운반구	0

감가상각누계액	0

시설비품	1,007,034,253	1,007,034,253

감가상각누계액	(587,372,510)	(537,701,845)

손상차손누계액

사용권자산	2,573,894,163	2,573,894,163

감가상각누계액(사용권자산)	(1,379,713,280)	(1,269,669,332)

기타유형자산	305,020,457	305,020,457

정부보조금

감가상각누계액	(188,374,794)	(178,617,054)

손상차손누계액	(75,416,667)	(75,416,667)

투자부동산	94,337,583	94,337,583

감가상각누계액	0

영업권	6,935,480,068	6,935,480,068

영업권 이외의 무형자산	1,203,920,629	1,268,386,801

기타무형자산	1,203,920,629	1,268,386,801

기타비유동금융자산	500,052,500	500,052,500

비유동당기손익인식금융자산	500,052,500	500,052,500

지분법적용 투자지분	930,085,217	930,085,217

자산총계	22,949,149,896	20,963,461,411

부채

유동부채	3,230,888,061	8,433,110,339

매입채무 및 기타유동채무	3,230,888,061	8,433,110,339

단기매입채무	112,190,239	434,530,478

단기미지급금	403,154,188	560,886,004

단기미지급비용	1,452,146,103	1,630,712,926

단기예수금	267,125,629	12,909,932

단기예수보증금	414,000,000	431,000,000

단기선수금	204,606,630	186,228,879

단기차입금	0	4,000,000,000

유동성장기차입금	0	802,950,000

유동성금융리스부채	377,665,272	373,892,120

기타유동금융부채	0	0

지급보증채무	0	0

유동충당부채	0	0

단기법적소송충당부채	0	0

매각예정유동부채	0	0

비유동부채	1,677,129,323	3,111,732,597

장기매입채무 및 기타비유동채무	830,649,874	2,217,277,118

장기차입금	0	1,290,780,000

비유동금융리스부채	830,649,874	926,497,118

비유동충당부채	269,253,182	266,708,076

복구충당부채	269,253,182	266,708,076

퇴직급여부채	13,914,566	64,435,702

확정급여채무의현재가치	219,347,784	134,850,708

사외적립자산의공정가치	(205,433,218)	(70,415,006)

이연법인세부채	563,311,701	563,311,701

부채총계	4,908,017,384	11,544,842,936

자본

자본금	24,663,944,000	16,685,000,000

보통주자본금	24,663,944,000	16,685,000,000

자본잉여금	17,310,424,022	13,392,812,262

주식발행초과금	15,383,116,018	11,465,504,258

자기주식처분이익	3,147,525,590	3,147,525,590

기타자본잉여금	(1,220,217,586)	(1,220,217,586)

기타자본구성요소	(59,098,149)	(59,098,149)

자기주식	(59,098,149)	(59,098,149)

기타포괄손익누계액	347,610,579	347,610,579

재평가잉여금	331,062,710	331,062,710

확정급여제도의 재측정손익	0	0

지분법기타포괄손익변동	16,547,869	16,547,869

이익잉여금(결손금)	(24,221,747,940)	(20,947,706,217)

이익준비금	382,413,454	382,413,454

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(24,604,161,394)	(21,330,119,671)

자본총계	18,041,132,512	9,418,618,475

자본과부채총계	22,949,149,896	20,963,461,411

포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,167,668,361	1,167,668,361	3,108,537,131	3,108,537,131

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	2,381,000	2,381,000	2,210,538,127	2,210,538,127

제품매출액	0	0	2,208,652,727	2,208,652,727

상품매출액	2,381,000	2,381,000	1,885,400	1,885,400

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,165,287,361	1,165,287,361	897,999,004	897,999,004

용역매출액	503,805,668	503,805,668	343,254,269	343,254,269

외식사업매출액	661,481,693	661,481,693	554,744,735	554,744,735

매출원가	445,373,304	445,373,304	1,709,755,703	1,709,755,703

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,365,973	2,365,973	1,392,096,071	1,392,096,071

제품매출원가	1,387,749,921	1,387,749,921

상품매출원가	2,365,973	2,365,973	4,346,150	4,346,150

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	443,007,331	443,007,331	317,659,632	317,659,632

외식사업매출원가	443,007,331	443,007,331	317,659,632	317,659,632

매출총이익	722,295,057	722,295,057	1,398,781,428	1,398,781,428

판매비와관리비	1,847,725,816	1,847,725,816	1,277,286,688	1,277,286,688

급여	519,900,216	519,900,216	324,676,398	324,676,398

퇴직급여	236,275,417	236,275,417	43,118,585	43,118,585

잡급	88,569,940	88,569,940	55,108,670	55,108,670

복리후생비	141,539,410	141,539,410	245,539,419	245,539,419

보험료	18,562,215	18,562,215	11,602,623	11,602,623

감가상각비	162,209,853	162,209,853	163,848,010	163,848,010

무형자산상각비	64,466,172	64,466,172	64,466,170	64,466,170

대손상각비(대손충당금환입)	0	0	14,374,362	14,374,362

지급수수료	250,120,251	250,120,251	110,610,889	110,610,889

광고선전비	2,540,665	2,540,665	36,853,832	36,853,832

교육훈련비	0	0	1,397,620	1,397,620

차량유지비	43,048,347	43,048,347	61,814,381	61,814,381

도서인쇄비	500,399	500,399	1,259,603	1,259,603

접대비	6,979,000	6,979,000	2,100,000	2,100,000

임차료	29,817,178	29,817,178	28,238,029	28,238,029

통신비	7,954,215	7,954,215	8,769,936	8,769,936

운반비	2,973,000	2,973,000	805,000	805,000

세금과공과	1,634,130	1,634,130	2,123,350	2,123,350

소모품비	16,374,152	16,374,152	11,535,616	11,535,616

수도광열비	3,724,411	3,724,411	1,916,842	1,916,842

수선비	6,267,274	6,267,274	8,140,000	8,140,000

경상개발비	191,120,851	191,120,851	944,066	944,066

여비교통비	24,841,478	24,841,478	36,359,565	36,359,565

건물관리비	18,763,432	18,763,432	16,672,682	16,672,682

전력비	6,802,219	6,802,219	3,622,350	3,622,350

판매촉진비	13,000,000	13,000,000

협회비	5,300,000	5,300,000

기타판매비와관리비	2,741,591	2,741,591	3,088,690	3,088,690

영업이익(손실)	(1,125,430,759)	(1,125,430,759)	121,494,740	121,494,740

기타이익	4,629,104	4,629,104	4,323,778	4,323,778

사용권자산해지수익	762,382	762,382

기타대손충당금환입	0	0	0	0

잡이익	4,629,104	4,629,104	3,561,396	3,561,396

기타손실	2,071,228,948	2,071,228,948	16,939,349	16,939,349

재고자산감모손실	1,693,487,565	1,693,487,565

기타의대손상각비	328,602,003	328,602,003	16,171,668	16,171,668

잡손실	49,139,380	49,139,380	767,681	767,681

금융수익	16,672,882	16,672,882	49,328,627	49,328,627

이자수익	16,672,882	16,672,882	18,782,583	18,782,583

외화환산이익(금융수익)	30,546,044	30,546,044

금융원가	98,684,002	98,684,002	60,132,079	60,132,079

이자비용	98,684,002	98,684,002	60,132,079	60,132,079

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,274,041,723)	(3,274,041,723)	98,075,717	98,075,717

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(3,274,041,723)	(3,274,041,723)	98,075,717	98,075,717

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,274,041,723)	(3,274,041,723)	98,075,717	98,075,717

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(3,274,041,723)	(3,274,041,723)	98,075,717	98,075,717

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	(66)	2.9	2.9

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	(66)	2.9	2.9

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	(66)	2.9	2.9

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	(66)	2.9	2.9

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

자본변동표
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	16,685,000,000	13,392,812,262	654,378,015	16,547,869	(13,184,205,983)	17,570,342,163

당기순이익(손실)	98,075,717	98,075,717

지분의 발행	(5,810,000)	(5,810,000)

자본 증가(감소) 합계	(5,810,000)	98,075,717	92,265,717

2022.03.31 (기말자본)	16,685,000,000	13,392,812,262	654,378,015	16,547,869	(1,386,130,266)	17,662,607,880

2023.01.01 (기초자본)	16,685,000,000	13,392,812,262	654,378,015	16,547,869	(21,330,119,671)	9,418,618,475

당기순이익(손실)	(3,274,041,723)	(3,274,041,723)

지분의 발행	7,978,944,000	3,917,611,760	11,896,555,760

자본 증가(감소) 합계	7,978,944,000	3,917,611,760	(3,274,041,723)	8,622,514,037

2023.03.31 (기말자본)	24,663,944,000	17,310,424,022	654,378,015	16,547,869	(24,604,161,394)	18,041,132,512

현금흐름표
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

영업활동현금흐름	509,128,297	(2,003,326,070)

당기순이익(손실)	(3,274,041,723)	98,075,717

당기순이익조정을 위한 가감	818,581,812	327,370,268

퇴직급여	174,030,164	48,206,488

대손상각비	0	14,374,362

기타의 대손상각비	328,602,003	16,171,668

감가상각비	169,472,353	174,110,510

무형자산상각비	64,466,172	64,466,170

이자비용	98,684,002	60,132,079

기타의 대손충당금환입	0

외화환산이익	0	(30,546,044)

사용권자산해지수익	0	(762,382)

이자수익	(16,672,882)	(18,782,583)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,865,846,899	(2,386,482,067)

매출채권의 감소(증가)	1,829,451,099	439,888,532

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	154,471,689	(1,507,983,642)

기타유동자산의 감소(증가)	(3,000,000)

재고자산의 감소(증가)	1,694,331,599	(842,002,901)

금융리스부채의 증가(감소)	0	0

매입채무의 증가(감소)	(322,340,239)	(421,809,540)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(262,515,949)	(54,574,516)

기타유동부채의 증가(감소)	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(224,551,300)

이자수취(영업)	63,377	560,149

이자지급(영업)	98,684,002	(42,850,137)

법인세납부(환급)	(6,070)

투자활동현금흐름	(336,300,000)	275,000,000

임차보증금의 감소	0	100,000,000

대여금의 감소	574,000,000	2,105,000,000

기타금융자산의 처분	0	0

사용권자산의취득	0	0

임차보증금의 증가	(30,000,000)	(30,000,000)

시설비품의 취득

대여금의 증가	(880,300,000)	(1,900,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

중단영업으로 인한 현금유출	0	0

중단영업으로 인한 현금유입	0	0

재무활동현금흐름	5,697,739,528	784,357,064

주식의 발행	11,896,555,760	(5,810,000)

차입금의 상환	(4,000,000,000)	0

단기차입금의 증가	0	1,000,000,000

금융리스부채의 지급	(105,086,232)	(100,752,936)

장기차입금의 상환	(2,093,730,000)	(109,080,000)

금융리스부채의 증가	0	0

임대보증금의 감소	0	0

임대보증금의 증가	0	0

이자지급	0	0

현금의기타유입(유출)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,870,567,825	(943,969,006)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,870,567,825	(943,969,006)

기초현금및현금성자산	12,578,842	2,752,897,048

기말현금및현금성자산	5,883,146,667	1,808,928,042