한주에이알티 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 44 기 반기말 2021.06.30 현재
제 43 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 반기말	제 43 기말

자산

유동자산	23,923,447,075	28,148,570,023

현금및현금성자산	1,950,601,115	107,800,091

현금	3,111,650	6,047,230

현금성자산	1,947,489,465	101,752,861

단기금융상품	1,700,010,000	1,122,000,000

매출채권 및 기타유동채권	20,027,456,272	22,608,056,810

매출채권	18,425,118,299	19,199,385,579

대손충당금	(745,549,369)	(721,686,791)

단기미수금	1,044,808,345	708,588,158

대손충당금	(349,649,876)	(338,091,629)

단기미수수익	132,661,888	123,512,120

대손충당금	(42,860,807)	(38,824,121)

단기선급금	442,857,707	580,004,863

대손충당금	(247,806,072)	(326,139,600)

단기선급비용	5,802,530	13,387,311

대손충당금	0	0

단기대여금	7,355,718,161	7,717,587,089

대손충당금	(5,993,644,534)	(4,309,666,169)

재고자산	243,394,058	24,301,801

상품	16,925,000	9,000,000

제품	140,152,356

기타재고	78,333,528	5,705,300

음식원재료	7,983,174	9,596,501

기타유동자산	1,985,630	13,510,280

선납세금	1,985,630	13,510,280

매각예정자산	0	4,272,901,041

비유동자산	15,256,199,206	16,495,628,901

장기매출채권 및 기타비유동채권	988,710,820	1,291,197,476

장기보증금자산	394,337,273	452,137,273

장기임차보증금	696,096,000	950,616,000

현재가치할인차금	(81,722,453)	(91,555,797)

대손충당금	(20,000,000)	(20,000,000)

유형자산	2,708,516,215	3,049,168,710

토지	94,337,583	94,337,583

차량운반구	39,904,091	54,127,765

감가상각누계액	(39,904,091)	(54,127,765)

시설비품	1,126,960,010	1,071,847,284

감가상각누계액	(278,326,610)	(168,498,337)

사용권자산	2,919,142,999	2,940,250,224

감가상각누계액(사용권자산)	(1,271,909,815)	(1,027,298,195)

기타유형자산	239,976,386	237,330,322

감가상각누계액	(121,664,338)	(98,800,171)

영업권 이외의 무형자산	11,547,645,033	12,155,262,715

기타무형자산	11,547,645,033	12,155,262,715

이연법인세자산	11,327,138	0

자산총계	39,179,646,281	44,644,198,924

부채

유동부채	19,171,856,842	24,873,642,866

매입채무 및 기타유동채무	18,898,885,965	20,554,861,517

단기매입채무	3,500,987,794	2,255,951,495

단기미지급금	898,485,528	503,572,568

단기미지급비용	168,373,384	207,170,962

단기예수금	38,664,966	26,432,534

단기예수보증금	453,000,000	409,000,000

단기선수금	313,366,320	443,813,598

단기차입금	12,660,068,985	15,839,543,989

유동성장기차입금	436,320,000	436,520,000

유동성금융리스부채	429,618,988	432,856,371

당기법인세부채	1,770,877	28,378,527

기타유동금융부채	271,200,000	3,886,427,200

지급보증채무	271,200,000	3,886,427,200

유동충당부채	0	403,975,622

단기법적소송충당부채	0	162,036,800

매각예정유동부채	0	241,938,822

비유동부채	3,206,518,441	3,896,022,873

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,418,331,342	2,861,929,163

장기차입금	1,345,320,000	1,563,480,000

비유동금융리스부채	1,073,011,342	1,298,449,163

비유동충당부채	345,659,022	338,599,394

복구충당부채	345,659,022	338,599,394

퇴직급여부채	102,707,003	217,201,767

확정급여채무의현재가치	229,696,192	344,190,956

사외적립자산의공정가치	(126,989,189)	(126,989,189)

이연법인세부채	339,821,074	478,292,549

부채총계	22,378,375,283	28,769,665,739

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	16,801,270,998	15,874,533,185

자본금	15,870,000,000	15,870,000,000

보통주자본금	15,870,000,000	15,870,000,000

자본잉여금	13,235,622,262	14,455,839,848

주식발행초과금	11,308,314,258	11,308,314,258

자기주식처분이익	3,147,525,590	3,147,525,590

기타자본잉여금	(1,220,217,586)	0

기타자본구성요소	(59,098,149)	(59,098,149)

자기주식	(59,098,149)	(59,098,149)

기타포괄손익누계액	347,610,579	347,610,579

재평가잉여금	331,062,710	331,062,710

지분법기타포괄손익변동	16,547,869	16,547,869

이익잉여금(결손금)	(12,592,863,694)	(14,739,819,093)

이익준비금	382,413,454	382,413,454

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(12,975,277,148)	(15,122,232,547)

자본총계	16,801,270,998	15,874,533,185

자본과부채총계	39,179,646,281	44,644,198,924

연결 포괄손익계산서
제 44 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 43 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 반기	제 43 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,240,002,555	9,088,354,588	2,103,743,887	2,774,650,657

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	5,059,401,425	5,976,346,245	2,103,743,887	2,774,650,657

제품매출액	5,054,095,925	5,971,040,745	2,103,743,887	2,774,650,657

상품매출액	5,305,500	5,305,500	0	0

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	2,099,805,675	3,024,712,888	0	0

용역매출액	685,441,066	1,177,354,005	0	0

외식사업매출액	470,594,764	903,589,038	0	0

수수료매출	943,769,845	943,769,845	0	0

기타수익(매출액)	80,795,455	87,295,455	0	0

매출원가	4,649,412,098	5,169,797,879	460,507,931	460,657,931

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	4,177,517,343	4,465,139,930	460,507,931	460,657,931

제품매출원가	4,173,906,477	4,461,529,064	460,507,931	460,657,931

상품매출원가	3,610,866	3,610,866	0	0

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	411,963,120	635,220,581	0	0

외식사업매출원가	411,963,120	635,220,581	0	0

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	59,931,635	69,437,368	0	0

매출총이익	2,590,590,457	3,918,556,709	1,643,235,956	2,313,992,726

판매비와관리비	1,585,638,885	3,822,767,191	1,361,467,422	1,959,330,545

급여	576,284,841	1,310,197,554	521,432,000	611,408,368

퇴직급여	(272,289,442)	(112,840,760)	27,114,000	34,886,196

잡급	53,761,750	116,074,750	0	0

복리후생비	184,056,903	311,556,507	36,283,000	45,559,980

보험료	15,441,918	28,074,578	14,970,000	15,975,335

감가상각비	207,690,513	399,937,324	175,815,000	182,324,808

무형자산상각비	59,761,266	124,037,682	0	44,279,320

대손상각비(대손충당금환입)	23,862,578	23,862,578	7,642,000	7,642,164

지급수수료	318,989,516	493,560,095	43,075,000	61,457,112

광고선전비	48,853,560	108,829,219	46,330,000	46,329,839

교육훈련비	1,119,300	1,569,300	0	140,000

차량유지비	43,936,663	86,584,672	6,993,000	14,914,577

도서인쇄비	51,547	1,585,738	571,000	1,330,873

접대비	11,462,400	32,466,402	12,632,000	25,056,827

임차료	(95,251,459)	54,309,154	0	3,300,000

통신비	12,064,190	22,410,093	2,392,000	2,435,048

운반비	300,797,102	583,360,146	252,930,000	693,573,977

세금과공과	954,830	6,587,040	15,962,000	15,962,236

소모품비	15,232,033	26,995,520	6,779,000	6,778,855

수도광열비	(3,294,441)	8,928,851	26,838,000	26,838,778

수선비	9,523,994	52,341,365	18,320,000	18,320,182

경상개발비	4,016,082	4,301,992	55,401,000	55,400,516

여비교통비	16,028,425	27,409,805	14,770,000	16,122,797

건물관리비	23,149,500	44,803,995	0	0

전력비	16,572,266	44,035,791	0	0

판매촉진비	9,651,970	9,792,370	0	0

협회비	700,000	5,500,000	0	0

기타판매비와관리비	2,511,080	6,495,430	75,218,422	29,292,757

영업이익(손실)	1,004,951,572	95,789,518	281,768,534	354,662,181

기타이익	3,735,013,291	3,852,935,173	41,430,110	98,749,248

유형자산처분이익	26,671,449	26,671,449	0	0

기타대손충당금환입	25,851,126	78,333,528	0	0

수입임대료	0	0	(750,000)	(1,500,000)

지급보증채무소멸이익	3,615,227,200	3,615,227,200	0	0

잡이익	67,263,516	132,702,996	42,180,110	100,249,248

기타손실	2,951,499,650	2,971,262,823	502,090,974	502,090,975

유형자산처분손실	1,359,252	1,359,252	0	0

무형자산처분손실	10,852,727	10,852,727	0	0

지분법손실	0	0	187,453,070	187,453,070

지분법손상차손	1,237,016,956	1,237,016,956	0	0

기타의대손상각비	1,687,992,351	1,699,573,298	200,061,000	200,061,545

잡손실	14,278,364	22,460,590	114,576,904	114,576,360

금융수익	25,690,585	93,100,910	11,320,343	5,875,388

이자수익	29,916,321	42,392,063	11,320,343	5,875,388

외화환산이익(금융수익)	(4,225,736)	50,708,847	0	0

금융원가	162,516,813	295,310,741	33,973,693	147,447,044

이자비용	162,516,813	295,310,741	33,973,693	147,447,044

법인세비용차감전순이익(손실)	1,651,638,985	775,252,037	(201,545,680)	(190,251,202)

법인세비용	(150,169,789)	(150,169,789)	(1,995,813)	0

계속영업이익(손실)	1,801,808,774	925,421,826	(199,549,867)	(190,251,202)

중단영업이익(손실)	0	0	(4,596,226,783)	(6,538,796,249)

당기순이익(손실)	1,801,808,774	925,421,826	(4,795,776,650)	(6,729,047,451)

기타포괄손익	1,315,987	1,315,987	(23,348,476)	(23,348,476)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,315,987	1,315,987	(23,348,476)	(23,348,476)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,315,987	1,315,987	(23,348,476)	(23,348,476)

총포괄손익	1,803,124,761	926,737,813	(4,819,125,126)	(6,752,395,927)

당기순이익(손실)의 귀속

총 포괄손익의 귀속

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	57	29	(173)	(309)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	57	29	(7)	(9)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(166)	(300)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	57	29	(173)	(309)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	57	29	(7)	(9)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(166)	(300)

연결 자본변동표
제 44 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 43 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,950,000,000	8,126,175,848	654,378,015	16,547,869	(6,117,063,937)	10,630,037,795	10,630,037,795

당기순이익(손실)	(6,729,047,451)	(6,729,047,451)	(6,729,047,451)

기타포괄손익	(23,348,476)	(23,348,476)	(23,348,476)

지분의 발행	7,920,000,000	6,329,664,000	14,249,664,000	14,249,664,000

재분류조정	0	0

자본 증가(감소) 합계	7,920,000,000	6,329,664,000	0	0	(6,752,395,927)	7,497,268,073	7,497,268,073

2020.06.30 (기말자본)	15,870,000,000	14,455,839,848	654,378,015	16,547,869	(12,869,459,864)	18,127,305,868	18,127,305,868

2021.01.01 (기초자본)	15,870,000,000	13,235,622,262	654,378,015	16,547,869	(13,902,014,961)	15,874,533,185	15,874,533,185

당기순이익(손실)	925,421,826	925,421,826	925,421,826

기타포괄손익	1,315,987	1,315,987	1,315,987

지분의 발행	0	0

재분류조정	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	926,737,813	926,737,813	926,737,813

2021.06.30 (기말자본)	15,870,000,000	13,235,622,262	654,378,015	16,547,869	(12,975,277,148)	16,801,270,998	16,801,270,998

연결 현금흐름표
제 44 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 43 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 반기	제 43 기 반기

영업활동현금흐름	2,399,388,886	(5,104,190,553)

당기순이익(손실)	925,421,826	(190,251,202)

당기순이익조정을 위한 가감	(253,967,569)	(5,497,473,128)

퇴직급여	(91,857,610)	21,860,985

대손상각비	23,862,578	7,642,164

기타의 대손상각비	1,699,573,298	200,061,545

감가상각비	409,865,564	110,225,081

무형자산상각비	124,037,682	44,279,320

유형자산처분손실	1,359,252

무형자산처분손실	10,852,727

지분법손실	0	187,453,070

이자비용	304,296,974	147,447,044

대손충당금환입	(78,333,528)

외화환산이익	(50,708,847)

유형자산처분이익	(26,671,449)

이자수익	(51,378,296)	(5,875,388)

지분법적용투자주식손상차손	1,237,016,956

지급보증채무소멸이익	(3,615,227,200)

법인세비용	(150,169,789)

잡이익	(485,881)

중단영업이익(손실)	0	(6,210,566,949)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,978,856,330	966,110,740

매출채권의 감소(증가)	793,166,793	1,416,465,879

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(251,818,250)	43,874,130

기타유동자산의 감소(증가)	312,320,000	(210,095,508)

재고자산의 감소(증가)	(219,092,257)	4,369,500

매입채무의 증가(감소)	1,245,036,299	(179,732,340)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	451,036,383	244,850,088

퇴직급여채무의 증가(감소)	(11,156,273)	0

기타유동부채의 증가(감소)	(340,636,365)	(353,621,009)

이자수취(영업)	23,408,951	(133,608,633)

이자지급(영업)	(259,247,652)	(257,935,180)

법인세납부(환급)	(15,083,000)	8,966,850

투자활동현금흐름	3,075,452,147	4,066,731,569

차량운반구의 처분	272,728	0

금융리스자산의 처분	0	40,000,000

기타유형자산의 처분	1,161,960	0

무형자산의 처분	472,727,273	0

대여금의 감소	967,734,864	1,613,326,686

단기금융상품의 처분	2,604,000,000	3,051,039,645

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	4,057,360,940	0

시설비품의 취득	(55,112,726)	(492,900,000)

차량운반구의 취득	0	(64,690,672)

사무용비품의 취득	0	(99,460,000)

기타유형자산의 취득	(7,800,000)	0

대여금의 증가	(605,865,936)	272,000,000

단기금융상품의 취득	(3,122,010,000)	0

기타금융자산의 취득	0	(305,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,237,016,956)	(14,067,230,937)

중단영업으로 인한 현금유입	0	14,119,646,847

재무활동현금흐름	(3,632,040,009)	735,555,220

주식의 발행	0	14,249,664,000

단기차입금의 증가	1,320,000,000	1,924,153,514

단기차입금의 상환	0	(2,568,000,000)

금융리스부채의 지급	(4,952,040,009)	(109,933,595)

금융리스부채의 증가	0	24,000,000

이자지급	0

현금의기타유입(유출)	0	(12,784,328,699)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,842,801,024	(301,903,764)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,842,801,024	(301,903,764)

기초현금및현금성자산	107,800,091	1,182,348,701

기말현금및현금성자산	1,950,601,115	880,444,937