한주에이알티 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 46 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 45 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말

자산

유동자산	15,207,526,373	11,631,854,635

현금및현금성자산	6,020,000,490	17,062,460

현금	2,818,330	3,741,640

현금성자산	6,017,182,160	13,320,820

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	7,167,910,868	7,900,826,481

매출채권	6,928,950,876	7,407,378,658

대손충당금	(1,743,863,214)	(1,743,863,214)

단기미수금	519,945,562	660,772,875

대손충당금	(381,436,697)	(381,436,697)

단기미수수익	44,028,524	44,028,524

대손충당금	(44,028,524)	(44,028,524)

단기선급금	1,291,872,123	1,354,468,366

대손충당금	(348,232,756)	(274,630,753)

단기선급비용	3,641,545	6,444,260

대손충당금	0	0

단기대여금	7,165,879,963	6,885,539,520

대손충당금	(6,268,846,534)	(6,013,846,534)

당기법인세자산	0	0

재고자산	2,019,365,915	3,713,697,514

상품	10,028,500	8,634,400

제품	1,661,158,382	3,354,645,947

평가충당금	(164,286,851)	(164,286,851)

재공품	0	0

원재료	500,000,000	500,000,000

기타재고	0	0

음식원재료	12,465,884	14,704,018

기타유동자산	249,100	268,180

선납세금	249,100	268,180

매각예정자산	0	0

비유동자산	12,500,596,059	12,847,356,547

장기매출채권 및 기타비유동채권	657,597,180	770,419,143

장기보증금자산	107,437,273	104,437,273

장기임차보증금	615,480,000	735,480,000

현재가치할인차금	(45,320,093)	(49,498,130)

대손충당금	(20,000,000)	(20,000,000)

유형자산	1,655,071,622	1,824,543,975

토지	0	0

건물	0	0

감가상각누계액	0	0

구축물	0	0

감가상각누계액	0	0

기계장치	0	0

정부보조금	0	0

감가상각누계액	0	0

손상차손누계액	0	0

차량운반구	0	0

감가상각누계액	0	0

시설비품	1,007,034,253	1,007,034,253

감가상각누계액	(587,372,510)	(537,701,845)

손상차손누계액	0	0

사용권자산	2,573,894,163	2,573,894,163

감가상각누계액(사용권자산)	(1,379,713,280)	(1,269,669,332)

기타유형자산	305,020,457	305,020,457

정부보조금	0	0

감가상각누계액	(188,374,794)	(178,617,054)

손상차손누계액	(75,416,667)	(75,416,667)

투자부동산	94,337,583	94,337,583

감가상각누계액	0	0

영업권	7,917,765,909	7,917,765,909

영업권 이외의 무형자산	1,675,771,265	1,740,237,437

기타무형자산	1,675,771,265	1,740,237,437

기타비유동금융자산	500,052,500	500,052,500

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	500,052,500	500,052,500

이연법인세자산	0	0

자산총계	27,708,122,432	24,479,211,182

부채

유동부채	7,907,244,508	11,845,027,820

매입채무 및 기타유동채무	7,907,244,508	11,845,027,820

단기매입채무	541,384,015	753,288,632

단기미지급금	450,078,494	574,383,004

단기미지급비용	1,564,091,604	1,638,113,745

단기예수금	267,939,819	36,777,232

단기예수보증금	414,000,000	431,000,000

단기선수금	255,400,283	205,828,647

단기차입금	4,036,685,021	7,028,794,440

유동성장기차입금	0	802,950,000

유동성금융리스부채	377,665,272	373,892,120

당기법인세부채	0	0

기타유동금융부채	0	0

지급보증채무	0	0

유동충당부채	0	0

단기법적소송충당부채	0	0

매각예정유동부채	0	0

비유동부채	1,816,901,526	3,236,946,705

장기매입채무 및 기타비유동채무	830,649,874	2,217,277,118

장기차입금	0	1,290,780,000

비유동금융리스부채	830,649,874	926,497,118

비유동충당부채	269,253,182	266,708,076

복구충당부채	269,253,182	266,708,076

퇴직급여부채	49,879,629	85,842,670

확정급여채무의현재가치	255,312,847	156,257,676

사외적립자산의공정가치	(205,433,218)	(70,415,006)

이연법인세부채	667,118,841	667,118,841

부채총계	9,724,146,034	15,081,974,525

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	17,983,976,398	9,397,236,657

자본금	24,663,944,000	16,685,000,000

보통주자본금	24,663,944,000	16,685,000,000

자본잉여금	18,530,641,608	14,613,029,848

주식발행초과금	15,383,116,018	11,465,504,258

자기주식처분이익	3,147,525,590	3,147,525,590

기타자본잉여금	0	0

기타자본구성요소	(59,098,149)	(59,098,149)

자기주식	(59,098,149)	(59,098,149)

기타포괄손익누계액	347,610,579	347,610,579

재평가잉여금	331,062,710	331,062,710

확정급여제도의 재측정손익	0	0

지분법기타포괄손익변동	16,547,869	16,547,869

이익잉여금(결손금)	(25,499,121,640)	(22,189,305,621)

이익준비금	382,413,454	382,413,454

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(25,881,535,094)	(22,571,719,075)

자본총계	17,983,976,398	9,397,236,657

자본과부채총계	27,708,122,432	24,479,211,182

연결 포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,359,016,014	1,359,016,014	3,322,529,206	3,322,529,206

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	2,381,000	2,381,000	2,210,538,127	2,210,538,127

제품매출액	0	0	2,208,652,727	2,208,652,727

상품매출액	2,381,000	2,381,000	1,885,400	1,885,400

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,165,287,361	1,165,287,361	897,999,004	897,999,004

용역매출액	503,805,668	503,805,668	343,254,269	343,254,269

외식사업매출액	661,481,693	661,481,693	554,744,735	554,744,735

수수료매출	0	0	0	0

기타수익(매출액)	191,347,653	191,347,653	213,992,075	213,992,075

매출원가	445,373,304	445,373,304	1,709,755,703	1,709,755,703

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,365,973	2,365,973	1,392,096,071	1,392,096,071

제품매출원가	0	0	1,387,749,921	1,387,749,921

상품매출원가	2,365,973	2,365,973	4,346,150	4,346,150

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	443,007,331	443,007,331	317,659,632	317,659,632

외식사업매출원가	443,007,331	443,007,331	317,659,632	317,659,632

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	0	0	0	0

매출총이익	913,642,710	913,642,710	1,612,773,503	1,612,773,503

판매비와관리비	2,132,073,820	2,132,073,820	1,591,952,200	1,591,952,200

급여	597,404,686	597,404,686	374,743,438	374,743,438

퇴직급여	256,915,956	256,915,956	46,223,816	46,223,816

잡급	88,569,940	88,569,940	55,108,670	55,108,670

복리후생비	146,858,370	146,858,370	256,259,039	256,259,039

보험료	19,438,895	19,438,895	12,732,993	12,732,993

감가상각비	162,209,853	162,209,853	168,176,653	168,176,653

무형자산상각비	64,466,172	64,466,172	64,466,170	64,466,170

대손상각비(대손충당금환입)	0	0	14,374,362	14,374,362

지급수수료	313,233,511	313,233,511	197,692,171	197,692,171

광고선전비	2,540,665	2,540,665	36,853,832	36,853,832

교육훈련비	0	0	1,397,620	1,397,620

차량유지비	47,029,333	47,029,333	67,669,496	67,669,496

도서인쇄비	1,357,709	1,357,709	2,019,603	2,019,603

접대비	10,019,240	10,019,240	10,709,160	10,709,160

임차료	29,907,178	29,907,178	30,128,029	30,128,029

통신비	8,035,010	8,035,010	8,926,329	8,926,329

운반비	110,648,760	110,648,760	139,979,390	139,979,390

세금과공과	1,659,280	1,659,280	2,123,350	2,123,350

소모품비	16,659,456	16,659,456	12,833,000	12,833,000

수도광열비	3,724,411	3,724,411	1,925,232	1,925,232

수선비	6,267,274	6,267,274	8,143,063	8,143,063

경상개발비	191,120,851	191,120,851	944,066	944,066

여비교통비	25,700,028	25,700,028	36,584,165	36,584,165

건물관리비	18,763,432	18,763,432	16,681,660	16,681,660

전력비	6,802,219	6,802,219	3,868,203	3,868,203

판매촉진비	0	0	13,000,000	13,000,000

협회비	0	0	5,300,000	5,300,000

기타판매비와관리비	2,741,591	2,741,591	3,088,690	3,088,690

영업이익(손실)	(1,218,431,110)	(1,218,431,110)	20,821,303	20,821,303

기타이익	125,441,025	125,441,025	49,084,847	49,084,847

사용권자산해지수익	762,382	762,382

기타대손충당금환입	0	0	0	0

잡이익	125,441,025	125,441,025	48,322,465	48,322,465

기타손실	2,071,228,950	2,071,228,950	16,939,349	16,939,349

재고자산감모손실	1,693,487,565	1,693,487,565

기타의대손상각비	328,602,003	328,602,003	16,171,668	16,171,668

잡손실	49,139,382	49,139,382	767,681	767,681

금융수익	4,241,414	4,241,414	35,918,763	35,918,763

이자수익	4,241,414	4,241,414	5,372,719	5,372,719

외화환산이익(금융수익)	30,546,044	30,546,044

금융원가	148,275,827	148,275,827	138,587,416	138,587,416

이자비용	148,275,827	148,275,827	138,587,416	138,587,416

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,308,253,448)	(3,308,253,448)	(49,701,852)	(49,701,852)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(3,308,253,448)	(3,308,253,448)	(49,701,852)	(49,701,852)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,308,253,448)	(3,308,253,448)	(49,701,852)	(49,701,852)

총포괄손익	(3,308,253,448)	(3,308,253,448)	(49,701,852)	(49,701,852)

당기순이익(손실)의 귀속

총 포괄손익의 귀속

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(67)	(1.5)	(1.5)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(67)	(1.5)	(1.5)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(67)	(1.5)	(1.5)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(67)	(1.5)	(1.5)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0

연결 자본변동표
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	16,685,000,000	14,618,839,848	654,378,015	16,547,869	(14,605,700,936)	17,369,064,796	17,369,064,796

당기순이익(손실)	(49,701,852)	(49,701,852)	(49,701,852)

기타포괄손익

지분의 발행	(5,810,000)	(5,810,000)	(5,810,000)

재분류조정

사업결합

자본 증가(감소) 합계	(5,810,000)	(49,701,852)	(55,511,852)	(55,511,852)

2022.03.31 (기말자본)	16,685,000,000	14,613,029,848	654,378,015	16,547,869	(14,655,402,788)	17,313,552,944	17,313,552,944

2023.01.01 (기초자본)	16,685,000,000	14,613,029,848	654,378,015	16,547,869	(22,571,719,075)	9,397,236,657	9,397,236,657

당기순이익(손실)	(3,308,253,448)	(3,308,253,448)	(3,308,253,448)

기타포괄손익	0

지분의 발행	7,978,944,000	3,917,611,760	11,896,555,760	11,896,555,760

재분류조정	0

사업결합	0

자본 증가(감소) 합계	7,978,944,000	3,917,611,760	(3,308,253,448)	8,588,302,312	8,588,302,312

2023.03.31 (기말자본)	16,685,000,000	14,613,029,848	654,378,015	16,547,869	(14,655,402,788)	17,985,538,969	17,983,976,398

연결 현금흐름표
제 46 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

영업활동현금흐름	(442,311,193)	1,481,867,681

당기순이익(손실)	(3,308,253,448)	(49,701,852)

당기순이익조정을 위한 가감	882,795,109	426,669,343

퇴직급여	188,588,259	51,311,719

대손상각비	14,374,362

기타의 대손상각비	328,602,003	16,171,668

감가상각비	169,472,353	178,439,153

무형자산상각비	64,466,172	64,466,170

이자비용	148,275,827	138,587,416

잡손실	0	0

기타의 대손충당금환입	0

외화환산이익	0	(30,546,044)

사용권자산해지수익	0	(762,382)

이자수익	(16,609,505)	(5,372,719)

법인세비용	0	0

잡이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,837,978,017	1,225,357,960

매출채권의 감소(증가)	478,427,782	3,593,061,148

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	206,226,271	(1,499,784,683)

당기법인세자산의 감소(증가)	0	(28,417,217)

기타유동자산의 감소(증가)	(3,000,000)

재고자산의 감소(증가)	1,694,331,599	(842,002,901)

매입채무의 증가(감소)	(211,904,617)	35,338,822

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(99,989,147)	(32,837,209)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(224,551,300)

금융리스부채의 증가(감소)	0

기타유동부채의 증가(감소)	0

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(1,562,571)

이자수취(영업)	12,431,468	560,356

이자지급(영업)	132,718,581	(121,018,126)

법인세납부(환급)	19,080

투자활동현금흐름	(260,380,886)	245,000,000

임차보증금의 감소	150,000,000	100,000,000

대여금의 감소	719,000,000	2,715,000,000

기타금융자산의 처분	0

임차보증금의 증가	(30,000,000)	(170,000,000)

시설비품의 취득	0

구축물의 취득	0

대여금의 증가	(1,099,380,886)	(2,400,000,000)

재무활동현금흐름	6,705,630,109	(2,743,586,246)

주식의 발행	11,896,555,760	(5,810,000)

차입금의 상환	0

단기차입금의 증가	1,007,890,581	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(4,000,000,000)	(3,523,125,310)

장기차입금의 증가

장기차입금의 상환	(2,093,730,000)	(109,080,000)

금융리스부채의 지급	(105,086,232)	(105,570,936)

금융리스부채의 증가	0	0

임대보증금의 감소	0	0

임대보증금의 증가	0	0

이자지급	0	0

현금의기타유입(유출)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,002,938,030	(1,016,718,565)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,002,938,030	(1,016,718,565)

기초현금및현금성자산	17,062,460	2,830,698,437

기말현금및현금성자산	6,020,000,490	1,813,979,872