한주에이알티 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 42 기 반기말 2019.06.30 현재
제 41 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 반기말	제 41 기말

자산

유동자산	14,993,613,694	13,179,927,478

현금및현금성자산	286,235,548	631,285,303

현금	578,670	3,512,590

현금성자산	285,656,878	627,772,713

단기금융상품	1,122,000,000	1,122,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,151,557,419	4,795,679,842

매출채권	2,336,388,346	2,069,278,340

대손충당금	(481,429,278)	(461,014,433)

단기미수금	2,516,843,659	1,382,984,636

대손충당금	(934,619,435)	(624,303,616)

단기미수수익	61,511,054	59,276,822

대손충당금	(28,646,919)	(45,178,297)

단기선급금	2,752,301,794	3,747,303,733

대손충당금	(1,746,973,729)	(1,746,973,729)

부가가치세대급금	0	0

단기선급비용	45,954,924	43,212,800

단기대여금	6,081,243,937	3,808,023,720

대손충당금	(3,451,016,934)	(3,436,930,134)

당기법인세자산	2,514,990	0

재고자산	6,431,305,737	6,630,962,333

원재료	2,815,041,310	3,536,115,762

평가충당금	(231,575,722)	(231,575,722)

상품	0	0

재공품	538,071,142	484,223,274

제품	3,309,769,007	2,842,199,019

비유동자산	24,027,510,903	21,688,801,722

장기매출채권 및 기타비유동채권	5,807,273	4,807,273

장기대여금	0	0

장기임차보증금	5,807,273	4,807,273

유형자산	20,441,014,702	21,102,896,822

토지	11,034,234,037	11,034,234,037

건물	6,327,166,137	6,327,166,137

감가상각누계액	(2,760,425,913)	(2,655,088,826)

구축물	716,122,256	680,122,256

감가상각누계액	(357,475,764)	(335,009,046)

기계장치	15,128,120,670	16,428,520,670

정부보조금	(25,975,781)	(28,809,503)

감가상각누계액	(10,418,145,216)	(11,268,757,412)

손상차손누계액	(1,614,420,209)	(1,614,420,209)

차량운반구	714,063,328	688,363,923

감가상각누계액	(442,598,243)	(422,777,885)

기타유형자산	6,968,960,789	7,224,127,935

정부보조금	(97,757,375)	(15,000)

감가상각누계액	(4,730,854,014)	(4,954,760,255)

투자부동산	93,313,330	93,313,330

감가상각누계액	(41,192,774)	(39,965,703)

영업권 이외의 무형자산	528,568,372	527,750,000

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	0	0

기타무형자산	528,568,372	527,750,000

지분법적용 투자지분	3,000,000,000	0

자산총계	39,021,124,597	34,868,729,200

부채

유동부채	20,393,828,915	17,765,250,678

매입채무 및 기타유동채무	15,920,358,915	13,291,780,678

단기매입채무	3,864,662,872	2,151,353,922

단기미지급금	341,806,231	280,684,867

단기미지급비용	221,213,800	231,378,120

단기예수금	22,018,983	26,988,971

단기선수금	960,082,000	960,042,400

단기차입금	9,245,735,350	8,557,432,404

유동성장기차입금	1,252,180,000	1,083,899,994

유동리스부채	12,659,679	0

기타유동금융부채	4,473,470,000	4,473,470,000

유동금융보증부채	4,473,470,000	4,473,470,000

비유동부채	6,043,388,979	3,221,072,590

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,853,791,050	637,500,000

장기미지급금	0	0

장기차입금	3,796,880,000	637,500,000

비유동리스부채	56,911,050	0

퇴직급여부채	145,580,043	688,228,646

확정급여채무의현재가치	713,195,910	1,300,828,390

사외적립자산의공정가치	(567,615,867)	(612,599,744)

이연법인세부채	2,044,017,886	1,895,343,944

부채총계	26,437,217,894	20,986,323,268

자본

자본금	7,950,000,000	7,950,000,000

보통주자본금	7,950,000,000	7,950,000,000

자본잉여금	8,126,175,848	8,126,175,848

주식발행초과금	4,978,650,258	4,978,650,258

자기주식처분이익	3,147,525,590	3,147,525,590

기타자본구성요소	(59,098,149)	(59,098,149)

자기주식	(59,098,149)	(59,098,149)

기타포괄손익누계액	704,740,689	804,425,685

재평가잉여금	331,062,710	331,062,710

확정급여제도의 재측정손익	357,130,110	456,815,106

지분법기타포괄손익변동	16,547,869	16,547,869

이익잉여금(결손금)	(4,137,911,685)	(2,939,097,452)

이익준비금	382,413,454	382,413,454

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(4,520,325,139)	(3,321,510,906)

자본총계	12,583,906,703	13,882,405,932

자본과부채총계	39,021,124,597	34,868,729,200

포괄손익계산서
제 42 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 41 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 반기	제 41 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,643,366,640	10,033,909,388	10,177,913,375	16,276,112,042

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	5,643,366,640	10,033,909,388	10,177,913,375	16,276,112,042

제품매출액	5,643,366,640	10,033,909,388	10,177,913,375	16,276,112,042

상품매출액	0	0	0	0

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	0	0	0	0

용역매출액	0	0	0

매출원가	5,143,488,595	9,361,817,969	9,168,782,565	14,856,183,880

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	5,143,488,595	9,361,817,969	9,168,782,565	14,856,183,880

제품매출원가	5,143,488,595	9,361,817,969	9,168,782,565	14,856,183,880

상품매출원가	0	0	0	0

매출총이익	499,878,045	672,091,419	1,009,130,810	1,419,928,162

판매비와관리비	378,719,713	1,441,931,944	1,292,193,192	2,418,819,692

급여	498,423,302	956,332,345	550,973,638	1,106,380,171

퇴직급여	(651,687,958)	(625,295,867)	125,078,800	163,862,893

잡급	0	221,250	0	0

복리후생비	141,015,856	281,952,438	161,689,493	280,416,580

여비교통비	54,175,915	95,849,811	21,093,435	51,314,668

접대비	2,100,000	16,131,000	6,103,400	10,253,170

통신비	13,359,456	26,951,628	12,671,402	27,858,107

수도광열비	1,107,453	2,679,525	1,899,416	4,705,830

전력비	2,143,705	7,779,129	3,906,358	20,082,324

세금과공과	2,561,332	12,914,687	6,701,884	18,353,862

감가상각비	60,467,954	131,830,941	85,269,514	153,834,991

보험료	14,813,877	24,272,271	14,505,058	27,598,074

광고선전비	0	3,174,000	0	0

운반비	18,105,000	30,415,000	14,891,268	27,737,852

차량유지비	36,243,415	69,656,617	47,692,927	88,771,001

소모품비	5,095,946	8,034,622	8,238,709	14,562,299

도서인쇄비	448,410	6,435,830	6,568,155	8,308,975

교육훈련비	5,225,000	10,645,000	3,827,000	4,496,000

지급수수료	107,792,129	283,204,474	158,838,216	295,531,296

수선비	2,930,000	5,603,000	5,150,000	8,995,000

수출제비용	0	0	0	0

대손상각비(대손충당금환입)	20,414,845	20,414,845	20,739,671	20,739,671

경상개발비	35,279,000	56,841,770	28,714,848	67,486,928

임차료	7,920,000	13,200,000	6,690,000	15,830,000

무형자산상각비	785,076	1,549,028	750,000	1,500,000

기타판매비와관리비	0	1,138,600	200,000	200,000

영업이익(손실)	121,158,332	(769,840,525)	(283,062,382)	(998,891,530)

금융수익	61,506,054	89,402,697	72,292,775	91,004,178

이자수익	33,246,032	36,988,966	13,042,031	31,753,434

외환차익(금융수익)	10,452,532	11,032,949	0	0

외화환산이익(금융수익)	17,807,490	41,380,782	59,153,827	59,153,827

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	0	0	96,917	96,917

금융원가	121,362,904	221,181,235	60,327,217	118,720,697

이자비용	118,888,283	213,734,007	58,624,607	111,580,910

외환차손(금융원가)	4,568,953	7,447,228	1,702,610	1,987,359

외화환산손실(금융원가)	0	0	0	5,152,428

매출채권처분손실(금융원가)	(2,094,332)	0	0	0

기타이익	138,873,208	208,012,937	20,717,148	25,438,711

수입임대료	2,539,950	4,975,061	4,789,950	6,579,900

유형자산처분이익	124,527,774	179,590,876	9,999,000	10,996,000

잡이익	11,805,484	23,447,000	5,928,198	7,862,811

기타손실	320,600,479	328,417,884	1,142,755,578	1,145,408,899

임대원가	1,663,535	3,327,071	1,663,535	3,327,071

기부금	5,500,000	8,500,000	5,000,000	8,000,000

무형자산손상차손	0	0	1,000,000	1,000,000

기타의대손상각비	9,054,258	8,205,521	1,116,782,812	1,114,762,446

잡손실	4,716,966	8,719,572	31	10,182

지분법손실	299,665,720	299,665,720	18,309,200	18,309,200

법인세비용차감전순이익(손실)	(120,425,789)	(1,022,024,010)	(1,393,135,254)	(2,146,578,237)

법인세비용	(176,790,223)	176,790,223	265,454,390	265,454,390

당기순이익(손실)	(297,216,012)	(1,198,814,233)	(1,658,589,644)	(2,412,032,627)

기타포괄손익	(99,684,996)	(99,684,996)	(304,445,827)	(304,445,827)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(99,684,996)	(99,684,996)	(304,445,827)	(304,445,827)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(99,684,996)	(99,684,996)	(304,445,827)	(304,445,827)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(396,901,008)	(1,298,499,229)	(1,963,035,471)	(2,716,478,454)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(76)	(170)	(248)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(76)	(170)	(248)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(76)	(170)	(248)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(76)	(170)	(248)

자본변동표
제 42 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 41 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	(59,098,149)	726,144,150	8,904,836,859	20,907,506,708

회계정책변경에 따른 증가(감소)	3,879,883	(3,879,883)	0

당기순이익(손실)	(2,412,032,627)	(2,412,032,627)

기타포괄손익	(304,445,827)	(304,445,827)

지분의 발행	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	3,879,883	(2,720,358,337)	(2,716,478,454)

2018.06.30 (기말자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	(59,098,149)	730,024,033	6,184,478,522	18,191,028,254

2019.01.01 (기초자본)	7,950,000,000	8,126,175,848	654,378,015	16,547,869	(2,864,695,800)	13,882,405,932

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(713,476,164)	713,476,164	0

당기순이익(손실)	(1,198,814,233)	(1,198,814,233)

기타포괄손익	(99,684,996)	(99,684,996)

지분의 발행	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(713,476,164)	0	(585,023,065)	(1,298,499,229)

2019.06.30 (기말자본)	7,950,000,000	8,126,175,848	(59,098,149)	16,547,869	(3,449,718,865)	12,583,906,703

현금흐름표
제 42 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 41 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 반기	제 41 기 반기

영업활동현금흐름	1,391,600,060	(3,365,845,888)

당기순이익(손실)	(1,198,814,233)	(2,412,032,627)

당기순이익조정을 위한 가감	1,847,016,223	2,920,961,533

법인세비용	176,790,223	265,454,390

퇴직급여	169,333,398	347,450,557

감가상각비	1,213,312,120	1,135,785,038

대손상각비	20,414,845	20,739,671

무형자산상각비	1,549,028	1,500,000

지분법손실	299,665,720	18,309,200

이자비용	213,734,007	111,580,910

임대원가	1,227,071	1,227,071

외화환산손실	0	5,152,428

기타의 대손상각비	8,205,521	1,114,762,446

무형자산손상차손	0	1,000,000

유형자산처분이익	(179,590,876)	(10,996,000)

외화환산이익	(40,635,868)	(59,153,827)

당기손익인식금융자산평가이익	0	(96,917)

이자수익	(36,988,966)	(31,753,434)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	711,158,326	(4,300,614,620)

매출채권의 감소(증가)	(251,211,044)	(3,125,891,624)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,123,208,924)	(450,619,094)

기타유동자산의 감소(증가)	992,259,815	(1,767,630,778)

재고자산의 감소(증가)	199,656,596	(1,906,379,741)

매입채무의 증가(감소)	1,713,308,950	1,962,376,186

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	25,066,599	351,740,403

기타유동부채의 증가(감소)	(4,930,388)	970,689,243

퇴직급여채무의 증가(감소)	(881,906,065)	(529,902,225)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	42,122,787	195,003,010

이자수취(영업)	34,754,734	18,566,096

법인세납부(환급)	(2,514,990)	407,273,730

투자활동현금흐름	(5,634,339,941)	(37,125,159)

대여금의 감소	7,698,790,263	128,474,407

기계장치의 처분	162,438,181	0

차량운반구의 처분	155,181,818	10,000,000

기타유형자산의 처분	2,912,200	1,000,000

기타금융자산의 처분	0	70,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	995,122,708

대여금의 증가	(9,957,923,680)	(177,759,200)

구축물의 취득	(36,000,000)	(155,177,220)

기계장치의 취득	(4,000,000)	(44,500,000)

차량운반구의 취득	(232,670,723)	(190,000,000)

기타유형자산의 취득	(419,700,600)	(570,285,854)

건설중인자산의 취득	0	(104,000,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(2,367,400)	0

지분법적용 투자지분의 취득	0

기타금융자산의 취득	(1,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,000,000,000)

재무활동현금흐름	3,897,690,119	2,252,202,618

단기차입금의 증가	1,345,735,350	2,000,000,000

장기차입금의 증가	4,125,000,000	900,000,000

기타금융부채의 증가	74,493,971	0

단기차입금의 상환	(657,432,404)	0

유동성장기차입금의 상환	(797,339,994)	(535,700,002)

기타금융부채의 감소	(4,923,242)	(5,219,237)

이자지급	(187,843,562)	(106,878,143)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(345,049,762)	(1,150,768,429)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7	1,110,151

현금및현금성자산의순증가(감소)	(345,049,755)	(1,149,658,278)

기초현금및현금성자산	631,285,303	2,995,077,953

기말현금및현금성자산	286,235,548	1,845,419,675