한주에이알티 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 43 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말

자산

유동자산	9,943,164,260	10,404,339,615

현금및현금성자산	334,459,822	73,805,461

현금	2,307,840	6,047,230

현금성자산	332,151,982	67,758,231

단기금융상품	1,400,000,000	1,122,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,915,444,503	4,897,821,032

매출채권	6,461,293,606	1,472,921,385

대손충당금	(776,741,167)	(721,686,791)

단기미수금	444,308,606	431,172,207

대손충당금	(364,758,156)	(338,091,629)

단기미수수익	164,855,420	144,431,281

대손충당금	(42,860,807)	(38,824,121)

단기선급금	1,355,973,684	447,371,599

대손충당금	(271,122,063)	(326,139,600)

단기선급비용	7,311,503	13,387,311

대손충당금	0	0

단기대여금	6,950,812,011	8,122,945,559

대손충당금	(6,013,628,134)	(4,309,666,169)

재고자산	291,074,835	24,301,801

원재료	23,186,507

상품	18,239,600	9,000,000

제품	164,246,911	0

기타재고	78,333,528	5,705,300

음식원재료	7,068,289	9,596,501

기타유동자산	2,185,100	13,510,280

선납세금	2,185,100	13,510,280

매각예정자산	0	4,272,901,041

비유동자산	14,870,633,214	16,128,158,238

장기매출채권 및 기타비유동채권	746,690,361	973,581,476

장기보증금자산	154,337,273	152,137,273

장기임차보증금	685,480,000	933,000,000

현재가치할인차금	(73,126,912)	(91,555,797)

대손충당금	(20,000,000)	(20,000,000)

유형자산	2,598,598,251	2,994,314,047

토지	94,337,583	94,337,583

차량운반구	0	54,127,765

감가상각누계액	0	(54,127,765)

시설비품	1,131,360,010	1,071,847,284

감가상각누계액	(335,581,702)	(168,498,337)

사용권자산	2,927,898,009	2,846,659,519

감가상각누계액(사용권자산)	(1,325,385,832)	(988,562,153)

기타유형자산	239,976,386	237,330,322

감가상각누계액	(134,006,203)	(98,800,171)

영업권	6,935,480,068	6,935,480,068

영업권 이외의 무형자산	1,589,864,534	2,224,782,647

기타무형자산	1,589,864,534	2,224,782,647

지분법적용 투자지분	3,000,000,000	3,000,000,000

자산총계	24,813,797,474	26,532,497,853

부채

유동부채	5,532,268,182	7,078,629,279

매입채무 및 기타유동채무	5,261,068,182	2,788,226,457

단기매입채무	1,704,403,694	413,970,585

단기미지급금	485,372,969	367,565,523

단기미지급비용	182,299,092	172,453,019

단기예수금	32,562,342	429,972,073

단기예수보증금	399,000,000	0

단기선수금	223,222,079	158,346,933

단기차입금	1,400,000,000	400,000,000

유동성장기차입금	436,320,000	436,520,000

유동성금융리스부채	397,888,006	409,398,324

기타유동금융부채	271,200,000	3,886,427,200

지급보증채무	271,200,000	3,886,427,200

유동충당부채	0	403,975,622

단기법적소송충당부채	0	162,036,800

매각예정유동부채	0	241,938,822

비유동부채	3,060,465,629	3,819,238,037

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,306,601,866	2,826,761,305

장기차입금	1,236,240,000	1,563,480,000

비유동금융리스부채	1,070,361,866	1,263,281,305

비유동충당부채	349,243,842	338,599,394

복구충당부채	349,243,842	338,599,394

퇴직급여부채	64,798,847	163,886,475

확정급여채무의현재가치	164,076,906	290,875,664

사외적립자산의공정가치	(99,278,059)	(126,989,189)

이연법인세부채	339,821,074	489,990,863

부채총계	8,592,733,811	10,897,867,316

자본

자본금	15,870,000,000	15,870,000,000

보통주자본금	15,870,000,000	15,870,000,000

자본잉여금	13,235,622,262	13,235,622,262

주식발행초과금	11,308,314,258	11,308,314,258

자기주식처분이익	3,147,525,590	3,147,525,590

기타자본잉여금	(1,220,217,586)	(1,220,217,586)

기타자본구성요소	(59,098,149)	(59,098,149)

자기주식	(59,098,149)	(59,098,149)

기타포괄손익누계액	347,610,579	347,610,579

재평가잉여금	331,062,710	331,062,710

지분법기타포괄손익변동	16,547,869	16,547,869

이익잉여금(결손금)	(13,173,071,029)	(13,759,504,155)

이익준비금	382,413,454	382,413,454

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(13,555,484,483)	(14,141,917,609)

자본총계	16,221,063,663	15,634,630,537

자본과부채총계	24,813,797,474	26,532,497,853

포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,782,358,357	12,926,943,100	597,442,091	1,249,942,091

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	3,676,527,030	9,652,873,275	586,775,000	1,239,275,000

제품매출액	3,675,682,030	9,646,722,775	586,775,000	1,239,275,000

상품매출액	845,000	6,150,500	0	0

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,105,831,327	3,274,069,825	10,667,091	10,667,091

용역매출액	714,821,320	1,892,175,325	0	0

외식사업매출액	391,010,007	1,381,894,500	10,667,091	10,667,091

기타수익(매출액)	0	0	0	0

매출원가	2,990,583,020	8,160,380,899	618,566,050	700,416,050

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,744,315,112	7,209,455,042	618,566,050	700,416,050

제품매출원가	2,744,630,648	7,206,159,712	618,566,050	700,416,050

상품매출원가	(315,536)	3,295,330	0	0

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	246,267,908	950,925,857	0	0

외식사업매출원가	246,267,908	950,925,857	0	0

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	0	0

매출총이익	1,791,775,337	4,766,562,201	(21,123,959)	549,526,041

판매비와관리비	1,649,994,503	4,534,658,611	650,803,315	650,803,315

급여	542,585,038	1,668,623,392	182,994,164	182,994,164

퇴직급여	46,869,908	(81,264,546)	165,812,053	165,812,053

잡급	29,409,750	145,484,500	0	0

복리후생비	134,789,811	420,259,470	69,441,816	69,441,816

보험료	15,939,387	42,042,175	4,726,494	4,726,494

감가상각비	227,933,539	615,158,177	40,986,992	40,986,992

무형자산상각비	83,300,431	207,338,113	809,184	809,184

대손상각비(대손충당금환입)	0	23,862,578	(160,874,081)	(160,874,081)

지급수수료	411,362,611	837,085,387	257,130,928	257,130,928

광고선전비	27,456,447	136,285,666	0	0

교육훈련비	1,140,000	2,709,300	0	0

차량유지비	53,038,526	122,814,474	29,497,338	29,497,338

도서인쇄비	749,179	1,562,153	105,000	105,000

접대비	4,450,000	10,170,000	1,520,000	1,520,000

임차료	(58,276,872)	(6,547,718)	5,870,000	5,870,000

통신비	11,233,812	33,445,783	7,949,789	7,949,789

운반비	926,766	6,984,208	1,274,000	1,274,000

세금과공과	11,834,390	18,421,430	6,544,670	6,544,670

소모품비	18,636,532	45,232,052	3,669,800	3,669,800

수도광열비	7,334,594	16,258,785	0	0

수선비	3,286,364	55,602,999	4,300,000	4,300,000

경상개발비	1,619,216	5,921,208	16,934,649	16,934,649

여비교통비	17,129,611	40,986,386	647,200	647,200

건물관리비	22,806,607	67,252,352	0	0

전력비	24,975,256	68,215,427	4,747,319	4,747,319

판매촉진비	1,000,000	10,792,370	0	0

협회비	6,500,000	12,000,000	0	0

기타판매비와관리비	1,963,600	7,962,490	6,716,000	6,716,000

영업이익(손실)	141,780,834	231,903,590	(671,927,274)	(101,277,274)

기타이익	(28,149,467)	3,694,372,937	352,283,043	352,283,043

유형자산처분이익	2,272,727	28,944,176	72,726,273	72,726,273

기타대손충당금환입	(31,191,798)	47,141,730	27,896,490	27,896,490

지급보증채무소멸이익	0	3,615,227,200	0	0

잡이익	2,605	2,292,832	141,104,880	141,104,880

지급보증손실환입	0	0	110,555,400	110,555,400

사용권자산해지수익	766,999	766,999

기타손실	593,032,790	3,564,295,613	37,963,193	225,416,263

임대원가	0	0	613,536	613,536

유형자산처분손실	0	1,359,252	232,447,532	232,447,532

무형자산처분손실	0	10,852,727	0	0

지분법손실	0	0	0	187,453,070

지분법손상차손	534,556,607	1,771,573,563	0	0

기타의대손상각비	58,407,871	1,757,981,169	37,347,830	37,347,830

매각예정자산손상차손	0	0	(232,447,532)	(232,447,532)

잡손실	68,312	22,528,902	1,827	1,827

금융수익	98,728,640	200,780,500	93,453,706	93,453,706

이자수익	32,444,934	83,787,947	15,217,200	15,217,200

외화환산이익(금융수익)	66,283,706	116,992,553	78,236,506	78,236,506

금융원가	49,596,400	126,498,077	123,463,410	123,463,410

이자비용	49,596,400	126,498,077	63,643,354	63,643,354

외화환산손실(금융원가)	0	0	59,276,056	59,276,056

외환차손(금융원가)	0	0	544,000	544,000

법인세비용차감전순이익(손실)	(430,269,183)	436,263,337	(387,617,128)	(4,420,198)

법인세비용	0	(150,169,789)	0	0

계속영업이익(손실)	(430,269,183)	586,433,126	(387,617,128)	(4,420,198)

중단영업이익(손실)	0	(267,602,654)	(6,806,398,903)

당기순이익(손실)	(430,269,183)	586,433,126	(655,219,782)	(6,810,819,101)

기타포괄손익	0	0	0	(23,348,476)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	(23,348,476)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(23,348,476)

총포괄손익	(430,269,183)	586,433,126	(655,219,782)	(6,834,167,577)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(13.53)	18.44	(23.7)	(246.2)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(13.53)	18.44	(14)	(0.2)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(9.7)	(246)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4.45	7.29	(152)	(152)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4.45	7.29	14	14

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(166)	(166)

자본변동표
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,950,000,000	8,126,175,848	654,378,015	16,547,869	(6,188,097,085)	10,559,004,647

당기순이익(손실)	(6,155,599,319)	(6,810,819,101)

기타포괄손익	(23,348,476)	(23,348,476)

지분의 발행	7,920,000,000	6,329,664,000	14,249,664,000

재분류조정	0

자본 증가(감소) 합계	7,920,000,000	6,329,664,000	0	0	(6,178,947,795)	7,415,496,423

2020.09.30 (기말자본)	15,870,000,000	14,455,839,848	654,378,015	16,547,869	(12,367,044,880)	16,754,283,484

2021.01.01 (기초자본)	15,870,000,000	13,235,622,262	654,378,015	16,547,869	(14,141,917,609)	15,634,630,537

당기순이익(손실)	586,433,126	586,433,126

기타포괄손익	0

지분의 발행	0

재분류조정	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	586,433,126	586,433,126

2021.09.30 (기말자본)	15,870,000,000	13,235,622,262	654,378,015	16,547,869	(13,555,484,483)	16,221,063,663

현금흐름표
제 44 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,677,467,625)	1,708,259,927

당기순이익(손실)	586,433,127	(6,810,819,101)

당기순이익조정을 위한 가감	267,916,346	11,522,033,998

퇴직급여	(104,960,318)	249,428,333

대손상각비	23,862,578

기타의 대손상각비	1,757,981,169	771,922,019

감가상각비	571,674,580	750,539,851

무형자산상각비	151,338,113

외화환산손실	59,276,056

재고자산평가손실	4,523,556,589

유형자산처분손실	1,359,252	2,973,273,225

무형자산처분손실	10,852,727	2,427,553

지분법손실	187,453,070

복구충당부채전입액	(76,396,791)

이자비용	126,498,077	316,992,194

임대원가	1,840,607

대손충당금환입	(47,141,730)	188,770,571

외화환산이익	(116,992,553)	78,236,506

유형자산처분이익	(28,944,176)	3,271,047,209

이자수익	(83,787,947)	36,758,763

지분법적용투자주식손상차손	1,771,573,563

지급보증채무소멸이익	(3,615,227,200)

복구충당부채환입	110,555,400

법인세비용	(150,169,789)	(1,923,647,157)

중단영업이익(손실)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,513,899,939)	(3,022,365,845)

매출채권의 감소(증가)	(4,933,317,795)	453,798,443

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(889,196,149)	77,527,022

기타유동자산의 감소(증가)	256,645,180	604,898,195

재고자산의 감소(증가)	(266,773,034)	(193,040,835)

매입채무의 증가(감소)	1,290,433,109	(3,742,978,495)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	184,472,860	(72,124,490)

퇴직급여채무의 증가(감소)	5,872,690	(565,879,803)

단기법적소송충당부채의 증가(감소)	(162,036,800)

기타유동부채의 증가(감소)	(3,678,704)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	419,112,822

이자수취(영업)	44,934,923	13,582,948

이자지급(영업)	(62,852,082)

법인세납부(환급)	5,827,927

투자활동현금흐름	3,907,355,367	20,022,011,856

유형자산의 처분	4,057,360,940	264,375,480

토지의 처분	12,162,000,000

건물의 처분	989,374,496

구축물의 처분	256,527,734

기계장치의 처분	272,190,268

차량운반구의 처분	2,545,455	103,455,545

기타유형자산의 처분	1,161,960	319,541,720

무형자산의 처분

영업권 이외의 무형자산의 처분	472,727,273	390,000,000

대여금의 감소	6,311,583,084	6,407,156,613

단기금융상품의 처분	822,000,000

기타금융자산의 처분	700,000

사용권자산의 취득	(14,248,088)

시설비품의 취득	(59,512,726)

기타유형자산의 취득	(7,800,000)

대여금의 증가	(5,084,888,968)	(1,135,310,000)

단기금융상품의 취득	(822,000,000)

기타금융자산의 취득	(8,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(1,771,573,563)

중단영업으로 인한 현금유입

재무활동현금흐름	30,766,619	19,000,558,518

주식의 발행	14,249,664,000

유동성장기차입금의 상환	(327,440,000)	(966,480,000)

단기차입금의 증가	1,000,000,000

금융리스부채의 지급	(344,504,413)

단기차입금의 상환	(19,288,968)	8,900,000,000

장기차입금의 상환	(3,310,870,000)

금융리스부채의 증가	61,587,095

이자지급	292,376,436

현금의기타유입(유출)

기타금융부채의 감소	(225,719,013)

단기금융상품의 증가	4,244,010,000

단기금융상품의 감소	(4,522,010,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	260,654,361	40,730,830,301

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	260,654,361	40,730,830,301

기초현금및현금성자산	73,805,461	1,159,649,192

기말현금및현금성자산	334,459,822	867,847,612