한주에이알티 분기보고서 (2017.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성당사의 주요 판매제품은 휴대폰 산업과 밀접한 관련이 있으며, 여타 산업에 비해 주요부품의 연구개발에서 공급망관리까지 고객사와 상호 유기적 연관성이 필요합니다.스마트폰의 라이프 사이클은 타 전자제품에 비해 매우 짧고, 스마트폰 사용자들의 취향이 변하는 속도가 빠르기 때문에 타 산업에 비해 신속한 개발, 양산체제, 안정된 품질을 기반으로 완제품업체와 부품업체간의 긴밀한 협조와 공조체제를 필요로 하는 산업이라 할 수 있습니다.

휴대폰 케이스 제조 산업은 일정 수준의 이상의 공정기술과 생산관리 기술이 필요한 고도의 기술집약적 산업입니다. 최근 스마트폰 제조업체들의 신제품은 대부분 1Cm 이내의 제품으로 얇은 두께가 곧 기술력을 반영하는 것으로 인식되고 있습니다. 점차경량화, 대형화, 다기능(방수, 방진)화 되어가는 스마트폰 기술의 발전에 따라 스마트폰 케이스 제조는 얇은 두께와 강도, 성형을 가능하게 하는 고객의 요구를 동시에 충족시켜야 하는 고도의 기술이 필요한 산업분야입니다. 스마트폰간의 기능 차이가 없어지고, 차별화된 경쟁력과 더불어 디자인의 요소로 케이스의 중요성이 날로 증가하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성 미국의 IT 마켓리서치 회사인 IDC가 발표한 자료에 따르면, 2017년 1분기에 전 세계적으로 3억 4,740만대의 스마트폰이 출시되었고, 작년 동기 대비 4.3% 증가했으며, 2017년 전체 15억 2,000만대(전년 대비 3.0% 성장), 2018년 4.5% 성장할 것으로 예측하고 있고, 그 시장의 대부분을 상위업체 특히 중국 업체들이 Huawei, OPPO,VIVO 등이 새로운 영역(인도, 동남아 등)에서 점유율을 확보할 것으로 예측하고 있습니다.

가트너는 2017년 1분기 스마트폰 판매량이 전년 동기 대비 9.1% 증가한 3억8,000만대를 기록했고, 업체별 시장점유율은 삼성전자 20.7%, 애플 13.7%, Huawei 9.0%, OPPO 8.1%, VIVO 6.8%를 기록했다고 발표했습니다.

또한 시장조사업체 SA는 앞으로 6인치 이상의 전면 디스플레이(풀스크린)이 채용된 패블릿 시장이 새로운 트렌드로 자리잡을 것으로 예상하고 있습니다. 향후 출시될 갤럭시노트8, 아이폰8, LG V30 등이 6인치 이상으로 출시될 것으로 예상하고 있고, 올해 6,600만대, 전체 시장의 4.3%를 차지할 것으로 전망하고 있으며, 향후 5년간 연평균 성장률이 20.5%로 높은 성장세를 보일 것으로 예측하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성 스마트폰 시장은 전세계적으로 삼성전자, 애플 등 프리미엄 제품의 출시에 막대한 영향을 받는 산업입니다. 즉, 주요 제조사의 프리미엄 스마트폰이 출시할 때 그에 맞추어 막대한 마케팅비용이 수반되는 마케팅활동과 이동통신사업자간의 보조금 경쟁,경쟁제품의 유무에 따라 스마트폰 시장이 요동치는 매우 민감한 시장입니다. 점점 상위업체(삼성전자, 애플)와 중국업체(Huawei, OPPO, VIVO 등) 중심으로 시장이 재편되면서, 하위업체간 치열한 시장점유율 경쟁이 벌어질 것으로 예상됩니다.

(4) 경쟁요소 스마트폰시장 핵심 경쟁 요소는 과거 삼성전자는 하드웨어적인 혁신과 애플은 디자인을 중심으로 한 소프트웨어적인 혁신이 주를 이루었다면, 현재는 그 차별화가 거의없어진 상태입니다. 주요 경쟁요소는 6인치 이상의 전면 디스플레이(풀스크린OLED) 채용과 생체인식(지문, 안면, 홍채), 전자결제, 방수, 방진, 고사양의 AP, 고기능의 카메라, 혁신적인 디자인, 안전하고 오래가는 L자형 배터리, 무선 급속 충전기능, 인공지능 등이 프리미엄 폰으로서 위상을 드러낼 것으로 보이며, 스마트폰 케이스는 플라스틱에서 메탈로 아이폰8에 채용될 것으로 예상되는 유리재질의 케이스가 향후 스마트폰 케이스로 대세가 될 전망입니다. 스마트폰 케이스로 유리가 채용되는 이유는 디자인적 요소와 함께 무선고속 충전에 메탈보다는 효율이 더 뛰어난 것으로 평가되고 있으며, 아이폰8이 성공적인 판매를 기록한다면, 삼성전자를 비롯 향후 대부분의 제조사가 유리케이스를 채용할 것으로 보이며, 앞으로 핵심 경쟁 요소는 디스플레이 지문인식과 5G 지원 여부, 256GB이상의 대용량 내장 메모리, 더 정교해진 인공지능, 고화소의 듀얼 카메라, 3D 지원 등이 될 것으로 예상됩니다.

(5) 자원조달상의 특성 기업 간 경쟁 심화로 제품의 판매가격은 지속적으로 인하되어 온 반면에, 제조원가는 상승함으로써 수익성이 저하되고 있습니다. 제품간 경쟁의 심화와 고객 욕구의 다양화로 모델의 교체주기가 짧아지면서 관련 R 및 생산설비 투자가 증가되고 있습니다. 제품간 기술 격차의 축소, 경쟁 심화에 따른 가격 인하 가속, 원가부담 가중 등으로 수익성이 저하되면서 기술력 자체만으로는 경쟁 우위를 유지하기가 힘들어지게되었습니다. 신속한 제품 출시, 원활한 규모의 경제 실현, 부품의 아웃소싱 능력을 포함한 원가 경쟁력 등의 확보 여부가 중요한 상황에 있다고 하겠습니다. (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

전세계적으로 제4차 산업혁명이 개인, 기업은 물론 전 분야의 게임 룰을 근본적으로 변화시키고 있는 가운데, 새로운 정부의 출범과 정부조직개편, 관련 부처의 장관인선등이 늦어지는 관계로 새로운 정부의 규제나 정책이 구체적으로 나오지는 않았지만, 과거 정부의 정책을 보완하면서 통신비 인하, 단말기 지원금 상한 폐지, 단통법 개정,단말기 가격 분리 공시 제도 등 이동통신시장에 대한 정책과 데이터 요금제 개편 등이 추진될 것으로 보여지며, 2016년 5월 미래부 ICT 융합 신산업 규제혁신 방안에서발표한 대책은 지능정보기술 분야의 핵심규제를 개혁하는데 초점을 두고 사물인터넷분야에서는 전자 출력기준의 상향, 신규주파수의 추가 공급 및 요금제, 사물위치정보사업 허가제의 규제개선을 통해 IoT 생태계의 핵심인 IoT 전용 네트워크 구축과 신규 서비스의 활발한 출시가 가능케 되었습니다. 다음으로 클라우드 분야는 각종 규정및 지침에 의한 물리적 서버, 망분리 규정을 개선하여 민간 분야의 클라우드 확산이 가능해졌습니다. 금융분야에서는 금융거래 등 민감한 정보를 제외한 업무는 원칙적으로 물리적 망분리의 예외를 허용하고 의료분야에서는 의료의 전자의무기록 외부보관 요건 관련 고시 제정시에 클라우드 이용을 가능하게 조치하는 한편, 교육분야에서원격교육 관련하여 클라우드 컴퓨팅 이용을 저해하는 별도의 물리적 서버 구비 등 전산설비 요건을 삭제하기로 했습니다. 또한 개인정보활용 기준을 명확화 하되, 위반시엄격한 법을 적용한다는 원칙하에서, 개인정보보호 제도상 규제를 개선하여 빅데이터의 활성화도 가능해졌습니다. 마지막으로 O2O 서비스는 분야별로 기업들이 제기했던 규제 현안들을 우선 해결하고 향후에도 지속적인 개선을 추진키로 했습니다. 이번 규제 개혁을 통해 세계 최초로 IoT 전용의 전국망이 상반기 내에 구축되는 등 역동적인 IoT 생태계가 마련되고, 민간분야의 클라우드 시장 확대로 조기에 선진국 수준까지 클라우드 이용이 활성화되는 한편, 단순한 오프라인 서비스와 이용자의 연결을 넘어, 최근 각 분야에서 신서비스를 창출하는 수준으로 진화하고 있는 O2O 서비스의 활성화에도 크게 기여할 것으로 전망됩니다. ※ 참고자료: 미래부, ICT 융합 신산업 규제혁신 방안

나. 회사의 현황(1) 영업개황

2017년 3분기 고객사의 물량 축소에 따라 적자가 발행하였으며, LG MC 사업부문의 막대한 마케팅비용을 투입한 프리미엄폰 G6의 판매부진(매출액 2조 7,014억)과 1,300억대의 적자로 당사도 영향을 직접적으로 받았습니다. 하반기 국내외 스마트폰 시장은 LG전자의 V30, Q6, Q8 삼성전자의 갤럭시노트8, A,J 시리즈 , 애플의 아이폰83등이 출시를 준비하고 있어 치열한 시장 경쟁을 벌일 것으로 예상됩니다.

(2) 시장점유율

당사는 스마트폰 케이스를 전문적으로 제조, 판매 함으로서 수요자의 자료 미공개에 따라 시장점유율을 표시 할 수 없습니다. (3) 시장의 특성 당사의 매출인 휴대전화 케이스는 고객사 스마트폰에 들어가는 부품으로 직접적인 제품마케팅은 이루어지지 않고 고객사의 휴대전화 판매와 생산물량에 따라 좌우됩니다. 당사의 매출증가 역시 스마트폰 제조업체의 성장과 밀접한 관계가 있으며 국내 스마트폰 제조업체들이 세계수출시장에서 점유율을 꾸준히 높이고 있기 때문에 부품업체들의 성장 기대감도 매우 높다고 하겠습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 자동차부품 사업(VC사업)

당사는 작년 6월 VC사업부를 출범하여, 현재 1모델에 대해 양산인증을 진행 중이며,올해 하반기부터 본격적인 양산을 할 예정입니다. 올해 CES에 참석한 자동차 관련 업체는 메르세데스-벤츠, 아우디, 폭스바겐을 비롯해 현대기아차 등 9개 완성차 기업과 115개 자동차 부품 및 전장기술 관련 업체들이 참석했고 자동차 관련 전시장 규모도 작년보다 25% 이상 넓어졌습니다. 물론 기존의 일반 자동차가 아닌 자율주행 자동차와 전기 자동차 등 새로운 기술이 접목된 차세대 자동차가 핵심입니다. 차세대 자동차는 최신 기술이 적용된 각종 전자부품과 가상현실, 증강현실, Iot, 인공지능 등 각종 IT기술이 적용된 무인 자동차 및 자율주행 자동차, 그리고 내연기관을 충전식 배터리로 대체한 전기 자동차를 의미한다고 보면 좋을 것입니다. 당사가 추진하고 있는 자동차부품 사업(VC사업) 또한 전기 자동차 부품의 사업영역에 속해 있어 향후 매출 성장 및 이익률 제고를 기대할 수 있을 것으로 예상합니다. - 터치패널 사업 2010년 하반기부터 향후 차세대 신규사업으로 "정전 용량 방식 터치패널 제조기술" 사업에 진출하여 정전 용량 방식 터치패널 제조기술 특허출원을 완료한 상태입니다. 그러나 후발주자로서 극한의 가격 경쟁력 및 시장의 포화 상태 등00146427으로 본격적인 생산은 이어가지 못하고 있습니다.

(5) 조직도

2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	제40기 당3분기

매출액	비율

방송 및 무선통신기기휴대폰 부품 제품	주문판매	휴대폰부품제품	휴대폰부품의 제조부품코드 : D32202	-	34,612	99.85%

방송 및 무선통신기기휴대폰 부품 금형	주문판매	휴대폰부품금형	휴대폰부품의 제조를 생산하기위한도구(틀)	-	51	0.15%

상 품 외	주문판매	합성수지외	휴대폰부품 RESIN외	-	0.00%

합 계	-	-	-	-	34,664	100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제40기 당3분기('17.01-'17.09)	제39기('16.01-'16.12)	제38기('15.01-'15.12)

휴대폰 부품 제품	내수	5,524	5,492	5,087

수출	-	-	-

휴대폰 부품 금형	내수	15,459,103	15,385,250	15,010,000

수출	-	-	-

상 품	내수	442	416	350

수출	-	-	-

- 산출기준

① 방송 및 무선 통신기기인 휴대폰부품 제품 및 휴대폰부품 금형제품의 단가는 당해년도 주 생산제품의 종류, 크기, 무게, 부피, 조립부품의 수 등에 따라 판매단가가 상이하고 산정하기가 매우 난해하여 총 판매금액에 총 판매수량을 나눈 금액으로 표시하였습니다.② 판매 부품의 단가결정은 주문자와 가공정도 결정에 따라 개별 산정하여 결정하고 있습니다.

- 주요 가격변동 원인

제품별 단가는 제품의 크기, 가공정도, 공정도, 무게 등에 따라 결정되며 연도별 판매제품의 구성에 따라 상이합니다.

3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 원재료내역

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	제40기 당3분기매입액	비율	비 고

방송 및 무선통신기기휴대폰 부품 제품	주문구입	합성수지	휴대폰부품조립제조용	490	2.48%	엘지화학 외

주문구입	조립자재 외	휴대폰부품조립제조용	15,122	76.53%	한라캐스트, 한림에스제이테크 외

주문구입	외주자재	휴대폰부품조립제조용	4,149	21.00%	하나텍, 삼영코텍 외

방송 및 무선통신기기휴대폰 부품 금형 외	주문구입	금형자재	휴대폰부품금형제조용	0.00%	-

합 계	-	-	-	19,761	100.00%	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제40기 당3분기	제39기	제38기

합성수지(KG)	국내	6,051.80	6,170.27	5,283.24

수입	-	-	-

조립자재(EA)	구내	125.67	139.03	139.34

수입	-	-	-

외주자재(EA)	국내	471.02	446.21	514.74

수입	-	-	-

금형자재(KG)	국내	-	-	3,055.92

수입	-	-	-

(1) 산출기준

총 구입금액에서 총 구입수량으로 나누어 단가를 표시하였습니다.(2) 주요가격 변동원인

당사의 주요 원재료 등의 가격변동 추이는 휴대폰부품 제품의 자재와 휴대폰부품 제품의 금형자재의 다양성과 복잡성 및 단가가 상이한 여러 업체들로 인해서 산정 할 수 없으나, 조달단가 가격 변동폭은 크게 차이는 없습니다. 세부 품목별 단가의 차이는 있으며 사용재료 종류에 따라 원자재의 종류가 변경되며 평균단가는 원료 가격변동 및 임금인상 등의 요인이 반영되었습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 산출근거 가-1. 생산능력

(단위 : 천원)

사업부문	품 목	제40기 당3분기	제39기	제38기

방송 및 무선통신기기 제품	휴대폰부품제품	88,638,000	134,686,750	113,129,500

휴대폰부품금형	2,040,000	2,680,000	2,550,000

합 계	90,678,000	137,366,750	115,679,500

가-2. 생산능력 산출근거(1) 산출기준

구분	보유톤수	최대생산능력	비고

휴대폰부품제품	6,320톤	255일*@55,000	톤/일/원

휴대폰부품금형	-	255일*@8,000,000	제품규격/일/원

(2) 산출방법① 휴대폰부품 제품

㉠ 2017년 (제40기 당3분기) - 6,320톤 × 55,000원 × 255일 = 88,638,000천원 ㉡ 2016년 (제39기) - 7,310톤 × 55,000원 × 335일 = 134,686,750천원 ㉢ 2015년 (제38기) - 6,140톤 × 55,000원 × 335일 = 113,129,500천원 ② 휴대폰부품 금형 휴대폰부품 금형제품은 금형의 특수성{재질, 사용기간, 코아(변형,고정)수량, 형 상 등}, 난이도, 품질의 요구정도 등에 따라 각각의 주문 제품별 가격등이 산정 되어 생산능력 산출이 불가능(표준생산제품이 아니고 개별개발제품임)하여 보 유설비, 인력자원, 과거실적 등을 감안하여 산정하였습니다. 나. 생산실적 및 가동률

나-1. 생산실적(단위 : 천원)

사업부문	품 목	제40기 당3분기	제39기	제38기

방송 및 무선통신기기제품	휴대폰부품제품	35,038,220	65,367,263	55,489,204

휴대폰부품금형	80,467	210,272	276,144

합 계	35,118,687	65,577,535	55,765,348

나-2. 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	제40기 당3분기가동가능시간	제40기 당3분기실제가동시간	평균가동률

휴대폰 부품 제품	481,950	229,500	47.62%

휴대폰 부품 금형	37,485	17,850	47.62%

합 계	519,435	247,350	47.62%

(1) 산출기준 ① 가동가능시간 - 인원 * 21시간/일 * 가동일수 ② 제40기 당3분기 가동일수 - 255일(2) 산출방법 ① 휴대폰부품제품 가동가능시간 - 90명 * 21시간 * 255일 = 481,950시간 ② 휴대폰부품금형 가동가능시간 - 7명 * 21시간 * 255일 = 37,485시간 ③ 휴대폰부품제품 실제가동시간 - 60명 * 15시간 * 255일 = 229,500시간 ④ 휴대폰부품금형 실제가동시간 - 7명 * 10시간 * 255일 = 17,850시간

다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지][2017년 09월 30일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	6,602.50	9,045,426	-	-	-	9,045,426	-

평택	자가	평택	4,127.39	2,015,601	-	-	-	2,015,601	-

합 계	11,061,027	-	-	-	11,061,027	-

[자산항목 : 건물][2017년 09월 30일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	9,458.17	1,253,590	-	-	65,284	1,188,306	(주)

평택	자가	평택	4,137.97	2,929,573	-	-	95,698	2,833,875	-

합 계	4,183,163	-	-	160,982	4,022,181	-

(주) 대체원가 차감금액 반영하였습니다.

[자산항목 : 구축물][2017년 09월 30일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	담장 외	150,719	-	-	18,191	132,528	(주)

평택	자가	평택	시설 외	87,410	-	-	5,890	81,520	-

합 계	238,129	-	-	24,081	214,048	-

(주) 대체원가 차감금액 반영하였습니다.

[자산항목 : 기계장치][2017년 09월 30일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	사출기외	4,560,076	35,500	39,210	652,273	3,904,093	(주1)

평택	자가	평택	크린항온기외	1,434,087	-	-	249,580	1,184,507	(주2)

합 계	5,994,163	35,500	39,210	901,853	5,088,600	-

(주1) 공장자동화 관련 중소기업청으로부터 수령한 국고보조금 차감한 금액.(주2) 터치패널 제조기술 관련 중소기업청으로부터 수령한 국고보조금 및 평택공장 기계장치의 공정가치를 평가하여 장부금액과의 차액을 유형자산손상차손으로 인식한 금액을 차감한 금액.

[자산항목 : 차량운반구][2017년 09월 30일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	화물차외	334,249	14,793	1	86,869	262,172	-

합 계	334,249	14,793	1	86,869	262,172	-

[자산항목 : 기타유형자산][2017년 09월 30일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	냉난방기외	1,978,876	1,194,773	6,202	677,027	2,490,420	-

평택	자가	평택	이동대차외	21,224	900	901	21,082	141	(주)

합 계	2,000,100	1,195,673	7,103	698,109	2,490,561	-

(주) 터치패널 제조기술 관련 중소기업청으로부터 수령한 국고보조금 차감한 금액.

[자산항목 : 건설중인자산][2017년 09월 30일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	설비계약금외	2,809,531	-	2,809,531	-	-	(주)

합 계	2,809,531	-	2,809,531	-	-	-

(주) 당사는 2015년 12월 30일 "유형자산 양수결정" 공시를 통해 평택 진위면 소재 토지 매입계약을 체결하였음을 공시하였으나, 2017년 2월 23일 유형자산 양수 취소 결정을 공시하고 투자금액 2,809,530,640원을 전액 회수 하였습니다.

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 진행중인 투자

(단위 : 백만원)

사업부문	구분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	비고

휴대폰 부품제품	생산설비	2017.01 ~ 2017.09	사출성형기 및 부대 설비 외	생산능력증가	302	-

합 계	-	-	302	-

(나) 향후 투자계획(단위 : 백만원)

사업부문	계획명칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비고

자산형태	금 액	제40기	제41기	제42기

휴 대 폰부품제품	생산설비	사출기	3,000	1,000	1,000	1,000	생산능력증가.품질향상	-

생산설비	EMI설비	600	200	200	200	생산능력증가.품질향상	-

생산설비	UV코팅설비	300	100	100	100	생산능력증가.품질향상	-

소 계	3,900	1,300	1,300	1,300	-	-

휴대폰부품금형	생산설비	고속가공기	600	200	200	200	생산능력증가.품질향상	-

합 계	4,500	1,500	1,500	1,500	-	-

5. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	제40기 당3분기	제39기	제38기

방송및 무선통신부문	제품	휴대폰부품	수 출	28,444,428	51,950,865	50,233,783

내 수	6,161,488	21,255,017	14,873,194

합 계	34,605,917	73,205,882	65,106,977

금형부품	수 출

내 수	51,287	678,628	300,938

합 계	51,287	678,628	300,938

상품	합성수지외	수 출	192,529

내 수	6,359	11,521

합 계	6,359	11,521	192,529

합 계	수 출	28,444,428	51,950,865	50,426,312

내 수	6,219,134	21,945,166	15,174,132

합 계	34,663,563	73,896,031	65,600,443

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

영업팀장(대표이사)

마케팅 영업- 휴대폰부품 조립용 제품- 휴대폰부품 조립용 금형- 자동차부품(VC사업)	기술영업- 휴대폰부품 금형제작- 휴대폰부품 금형설계- 휴대폰부품 조립성검토- 자동차부품 제작(VC사업)

(2) 판매경로(단위 : 천원)

매출유형	제품명	구분	판매경로	판매경로별매 출 액

제품매출	휴대폰부품 제품	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달→U.V→후공정→A'SSY→선적	28,444,428

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→U.V→후공정→A'SSY→소비자	6,105,091

휴대폰부품 금형	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달 및 생산→선적

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→자재조달 및 생산→납품	51,287

자동차부품 (VC사업)	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달 및 생산→선적

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→자재조달 및 생산→납품	56,397

상품매출	합성수지 외	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달 및 생산→선적

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→구매→납품	6,359

(3) 판매방법 및 조건

사업구분	판매방법	대금회수조건

휴대폰부품 사업	주문생산판매	현금, 전자어음

휴대폰부품 금형사업	주문생산판매	현금, 전자어음

자동차부품 사업(VC사업)	주문생산판매	현금, 전자어음

주) 판매처로부터 가격, 납기 및 품질 협의 후 주문서(발주서)를 받아(전량주문품임.)당사에서 생산 공급합니다. 거래조건에 대하여는 최초 공급 협의 시 결정됩니다.

(4) 판매전략

사업구분	판매전략

휴대폰부품 사업	1. 자체기술력 개발로 경쟁력 강화 확보2. 당사의 제품을 선호할 수 있는 고객만족도 최우선3. 제품의 품질관리 및 공급일정 준수를 통해 단말기 제조사와의 장기적인 협력체제 구축을 통한 제품의 수주 확대

휴대폰부품 금형사업	1. 휴대폰부품 개발에 따른 신제품 금형의 개발 및 판매2. 차별화 된 금형의 고부가가치 제품의 생산에 주력

자동차부품 사업(VC사업)	1. 자체기술력 개발로 경쟁력 강화 확보2. 당사의 제품을 선호할 수 있는 고객만족도 최우선3. 제품의 품질관리 및 공급일정 준수를 통해 거래처와의 장기적인 협력체제 구축을 통한 제품의 수주 확대

6. 수주상황(단위 : 백만원)

품 목	수주일자	납 기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

휴대폰부품 제품	2017.01	2017.01~	-	60,000	-	34,550	-	25,450

휴대폰부품 금형	2017.01	2017.01~	-	500	-	51	-	449

합 계	-	60,500	-	34,601	-	25,899

당사의 매출에 큰 비중을 차지하는 휴대폰 정밀부품은 고객사의 휴대전화 판매와 생산물량에 따라 달라질 수 있습니다.

7. 시장위험과 위험관리 가. 재무위험관리

당사는 여러활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 가-1. 시장위험(1) 환위험 당사는 수출 및 원자재 구매 등과 관련하여 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러, 중국위안화가 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : USD 1, CNY 1, 원화 : 천원)

구 분	당3분기말	전기말

USD	원화환산	USD	원화환산

화폐성자산	현금및현금성자산	-	-	100,821.41	121,843

매출채권	412,319.50	472,807	412,319.50	498,288

단기대여금	364,000.00	417,399	364,000.00	439,894

미수금	251,196.35	288,047	116,406.35	140,677

합 계	1,027,515.85	1,178,252	993,547.26	1,200,702

화폐성부채(CNY)	매입채무	-	-	31,626.00	5,480

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구 분	당 3 분 기	전 기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	117,825	(117,825)	120,070	(120,070)

CNY	(548)	548

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(2) 이자율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생할 수 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

당사는 이자부차입금을 통해 일부 자금을 조달하고 있으며, 이에 따른 이자율위험에 노출되어 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 보고기간말의 시장이자율이 변동하였을 경우 이러한 변동이 당사의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 3 분 기	전 기

0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시

이자비용	(28,111)	28,111	(21,525)	21,525

당사는 상기 이자율 위험에 대해 정기적으로 측정하고 있습니다.

가-2. 신용위험

당사는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상 결제 유무를 파악하여 매출처의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 납품을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 또한 신용도가 높은 국내 금융기관에 대한 예금예치 등으로 금융기관으로부터의 신용위험은극히 제한적입니다.보고기간말 현재 당사의 금융자산에 대한 신용위험의 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기말	전기말

현금및현금성자산	2,379,037	3,825,089

매출채권및기타채권	3,280,640	3,488,204

기타금융자산(유동+비유동)	1,227,341	3,471,141

매도가능금융자산	995,025	510,389

합 계	7,882,042	11,294,823

가-3. 유동성위험당사는 충분한 현금및현금성자산 등을 보유하고 활발한 영업활동을 통해 신용한도 내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 차입금을 제외한 영업관련 금융부채의 경우 구매 후 최장 3개월(통상 2개월 이내) 이내에 결제하는 것을 원칙으로 하고 있어, 모든 금융부채(지급조건 기재/미기재 모두)의 만기는 3개월 이내입니다. 월별 지급될 자금을 상회하는 현금및현금성자산 등을 보유함으로써 유동성을 관리하고있습니다.당사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. ① 당3분기말

(단위 : 천원)

구 분	1년 이하	1년 초과 ~ 5년 이하	합 계

매입채무및기타채무	3,776,260	3,776,260

차입금	5,000,000	2,160,650	7,160,650

기타금융부채	57,479	12,964	70,443

합 계	8,833,739	2,173,614	11,007,353

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	1년 이하	1년 초과 ~ 5년 이하	합 계

매입채무및기타채무	8,599,790	8,599,790

차입금	2,453,908	1,851,133	4,305,041

기타금융부채	31,316	35,604	66,920

합 계	11,085,014	1,886,737	12,971,751

나. 자본 위험 관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.(1) 보고기간말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기말	전기말

부채(차입금)	7,160,650	4,305,041

차감:

현금및현금성자산	2,379,037	3,825,089

단기금융상품	1,122,000	3,168,600

장기금융상품

순부채	3,659,613	-

자본	23,078,526	25,742,913

(2) 보고기간말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당3분기말	전기말

ⓐ 부채	12,847,082	14,875,339

ⓑ 자본	23,078,526	25,742,913

ⓒ 예금	3,501,037	6,993,689

ⓓ 차입금	7,160,650	4,305,041

ⓔ 부채비율(ⓐ/ⓑ)	55.67%	57.78%

ⓕ 순차입금비율(ⓓ-ⓒ)/ⓑ	15.9%	-

8. 파생상품 거래 현황 - 해당사항 없음 9. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직

(2) 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제40기 당3분기	제39기	제38기	비고

원 재 료 비	-	-	-	-

인 건 비	244,308	350,525	427,269	-

감 가 상 각 비	-	-	-	-

위 탁 용 역 비	24,846	70,955	47,818	-

기 타	202,401	717,435	442,270	-

연구개발비용 계	471,555	1,138,915	917,357	-

회계처리	판매비와 관리비	471,555	1,138,915	917,357	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	1.4%	1.5%	1.4%	-

나. 연구개발 활동

(1) 휴대폰 관련 소형사출물① 생산력 향상을 위한 기구개발② 설계 및 생산표준화에 의한 품질, 생산능력 향상(2) 휴대폰 강도 경량화① 휴대폰 CASE의 강도 경량화 개선을 위하여 일반 PC사출에서 GLASS FIBER(유리섬유)가 함유된 재질로의 전환(개발 모델 적용중)② 플라스틱 가공물 무하도증착 신공법 적용 METAL 디자인 표면처리 (개발 모델 적용중)

(3) 신제품 개발속도가 빨라짐에 따라 이에 대응하기 위하여 SUB ASS'Y 체제에서 EMS 체제로의 전환(4) 연구소 설립(2006년 7월 6일. 한국산업기술진흥협회 등록)(제20062236호)휴대폰관련 연구개발을 위한 일야R Center를 설립하여 제품의 신기술개발, 제품의 품질 향상 등 연구개발 활동을 한층 더 UP-GRADE.(5) 연구개발 실적① 통신기기 치수편차 최소화 및 개선 및 사내표준화 구축② 제품 Weld Line Type 개선③ 휴대폰 금형 Slide in Gate 개발완료④ 휴대폰 제품 Discolor(No Spray)개선

⑤ 휴대폰 설계 최적화를 위한 Progress 구축 진행

⑥ Insert 사출 개발 구축⑦ 휴대폰 금형 Gate No 사상 개발 진행⑧ GLASS FIBER(GF) 함유된 강도 높은 금형개발 구축 완료⑨ 경면(鏡面)제품 금형 개발진행⑩ 터치윈도우 패널 특허등록⑪ 스케일 세정기 특허 출원⑫ 금형 예열 장치 특허 출원

⑬ 스마트폰 방수 기능 시험 JIG 장치 개발⑭ Display module 분리 장치 개발

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

현황>

종류	취득일	출원번호	제목 및 내용	출원인 명칭

의장등록	2002.05.01	제0298073호	초박막형 모니터를 구비한 컴퓨터	(주)일야

상표등록	2011.08.10	40-2011-0042975	상표등록(日野)	(주)일야

특허권등록	2011.09.14	제10-1066111호	정전용량방식 터치패널 및 그 제조방법	(주)일야

상표권등록	2012.04.18	제40-0916153호	상표등록(일야)	(주)일야

상표권등록	2012.04.18	제40-0916087호	상표등록(ilya)	(주)일야

특허권등록	2012.06.25	제10-1161146호	금속박막을 이용한 터치패널 및 그 제조방법	(주)일야