한주에이알티 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 42 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 41 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

유동자산	17,458,879,127	13,179,927,478

현금및현금성자산	2,069,638,173	631,285,303

현금	3,565,080	3,512,590

현금성자산	2,066,073,093	627,772,713

단기금융상품	1,122,000,000	1,122,000,000

매출채권 및 기타유동채권	8,895,573,505	4,795,679,842

매출채권	4,603,822,439	2,069,278,340

대손충당금	(499,777,495)	(461,014,433)

단기미수금	1,124,013,577	1,382,984,636

대손충당금	(946,865,672)	(624,303,616)

단기미수수익	61,945,407	59,276,822

대손충당금	(31,947,228)	(45,178,297)

단기선급금	2,881,537,977	3,747,303,733

대손충당금	(1,746,973,729)	(1,746,973,729)

부가가치세대급금	0	0

단기선급비용	46,286,633	43,212,800

단기대여금	6,870,746,530	3,808,023,720

대손충당금	(3,467,214,934)	(3,436,930,134)

당기법인세자산	3,626,400	0

재고자산	5,368,041,049	6,630,962,333

원재료	1,910,101,388	3,536,115,762

평가충당금	(231,575,722)	(231,575,722)

상품	0

재공품	482,722,296	484,223,274

제품	3,206,793,087	2,842,199,019

비유동자산	23,373,844,605	21,688,801,722

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,071,273	4,807,273

장기대여금	0	0

장기임차보증금	3,071,273	4,807,273

유형자산	19,791,507,124	21,102,896,822

토지	11,128,571,620	11,034,234,037

건물	6,370,802,501	6,327,166,137

감가상각누계액	(2,814,271,502)	(2,655,088,826)

구축물	716,122,256	680,122,256

감가상각누계액	(368,873,370)	(335,009,046)

기계장치	13,934,720,670	16,428,520,670

정부보조금	(24,558,921)	(28,809,503)

감가상각누계액	(10,096,638,451)	(11,268,757,412)

손상차손누계액	(1,614,420,209)	(1,614,420,209)

차량운반구	807,751,174	688,363,923

감가상각누계액	(462,877,981)	(422,777,885)

기타유형자산	7,222,337,589	7,224,127,935

정부보조금	(91,518,500)	(15,000)

감가상각누계액	(4,915,639,752)	(4,954,760,255)

투자부동산	93,313,330	93,313,330

감가상각누계액	(41,806,310)	(39,965,703)

영업권 이외의 무형자산	527,759,188	527,750,000

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	0	0

기타무형자산	527,759,188	527,750,000

지분법적용 투자지분	3,000,000,000	0

자산총계	40,832,723,732	34,868,729,200

부채

유동부채	22,306,086,051	17,765,250,678

매입채무 및 기타유동채무	17,832,616,051	13,291,780,678

단기매입채무	5,688,328,133	2,151,353,922

단기미지급금	773,033,953	280,684,867

단기미지급비용	176,936,479	231,378,120

단기예수금	20,650,365	26,988,971

단기선수금	1,116,800,000	960,042,400

단기차입금	8,922,877,472	8,557,432,404

유동성장기차입금	1,109,330,000	1,083,899,994

유동리스부채	24,659,649	0

기타유동금융부채	4,473,470,000	4,473,470,000

유동금융보증부채	4,473,470,000	4,473,470,000

비유동부채	5,854,425,094	3,221,072,590

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,669,795,753	637,500,000

장기미지급금	0	0

장기차입금	3,527,490,000	637,500,000

비유동리스부채	142,305,753	0

퇴직급여부채	140,611,455	688,228,646

확정급여채무의현재가치	683,697,349	1,300,828,390

사외적립자산의공정가치	(543,085,894)	(612,599,744)

이연법인세부채	2,044,017,886	1,895,343,944

부채총계	28,160,511,145	20,986,323,268

자본

자본금	7,950,000,000	7,950,000,000

보통주자본금	7,950,000,000	7,950,000,000

자본잉여금	8,126,175,848	8,126,175,848

주식발행초과금	4,978,650,258	4,978,650,258

자기주식처분이익	3,147,525,590	3,147,525,590

기타자본구성요소	(59,098,149)	(59,098,149)

자기주식	(59,098,149)	(59,098,149)

기타포괄손익누계액	717,608,927	804,425,685

재평가잉여금	331,062,710	331,062,710

확정급여제도의 재측정손익	369,998,348	456,815,106

지분법기타포괄손익변동	16,547,869	16,547,869

이익잉여금(결손금)	(4,062,474,039)	(2,939,097,452)

이익준비금	382,413,454	382,413,454

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(4,444,887,493)	(3,321,510,906)

자본총계	12,672,212,587	13,882,405,932

자본과부채총계	40,832,723,732	34,868,729,200

포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 41 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,967,893,287	21,001,802,675	6,772,866,433	23,048,978,475

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	10,967,893,287	21,001,802,675	6,772,866,433	23,048,978,475

제품매출액	10,967,893,287	21,001,802,675	6,772,866,433	23,048,978,475

상품매출액	0	0	0	0

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	0	0	0	0

용역매출액	0	0	0	0

매출원가	9,647,327,830	19,009,145,799	6,752,579,223	21,608,763,103

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	9,647,327,830	19,009,145,799	6,752,579,223	21,608,763,103

제품매출원가	9,647,327,830	19,009,145,799	6,752,579,223	21,608,763,103

상품매출원가	0	0	0	0

매출총이익	1,320,565,457	1,992,656,876	20,287,210	1,440,215,372

판매비와관리비	1,230,890,342	2,672,822,286	1,171,349,344	3,590,169,036

급여	456,321,633	1,412,653,978	528,524,634	1,634,904,805

퇴직급여	22,188,717	(603,107,150)	3,357,686	167,220,579

잡급	0	221,250

복리후생비	134,945,448	416,897,886	174,296,657	454,713,237

여비교통비	29,295,540	125,145,351	32,100,803	83,415,471

접대비	55,578,448	71,709,448	5,791,000	16,044,170

통신비	13,368,705	40,320,333	12,834,140	40,692,247

수도광열비	522,499	3,202,024	1,169,495	5,875,325

전력비	2,026,602	9,805,731	2,107,494	22,189,818

세금과공과	47,300,091	60,214,778	47,943,925	66,297,787

감가상각비	75,319,333	207,150,274	66,244,498	220,079,489

보험료	11,558,899	35,831,170	12,335,601	39,933,675

광고선전비	0	3,174,000	0	0

운반비	35,708,000	66,123,000	10,692,031	38,429,883

차량유지비	34,380,687	104,037,304	47,366,796	136,137,797

소모품비	4,996,867	13,031,489	5,178,752	19,741,051

도서인쇄비	80,000	6,515,830	1,030,700	9,339,675

교육훈련비	12,395,000	23,040,000	0	4,496,000

지급수수료	190,422,839	473,627,313	190,592,832	486,124,128

수선비	15,365,000	20,968,000	110,000	9,105,000

수출제비용	0	0	0	0

대손상각비(대손충당금환입)	0	20,414,845	0	20,739,671

경상개발비	79,531,850	136,373,620	22,889,300	90,376,228

임차료	8,775,000	21,975,000	6,033,000	21,863,000

무형자산상각비	809,184	2,358,212	750,000	2,250,000

기타판매비와관리비	0	1,138,600	0	200,000

영업이익(손실)	89,675,115	(680,165,410)	(1,151,062,134)	(2,149,953,664)

금융수익	65,668,235	155,070,932	8,515,408	99,519,586

이자수익	7,956,211	44,945,177	8,255,095	40,008,529

외환차익(금융수익)	2,316,571	13,349,520	260,313	260,313

외화환산이익(금융수익)	55,395,453	96,776,235	0	59,153,827

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	0	0	0	96,917

금융원가	129,597,088	350,778,323	76,214,293	194,934,990

이자비용	124,810,999	338,545,006	64,758,792	176,339,702

외환차손(금융원가)	4,624,910	12,072,138	942,878	2,930,237

외화환산손실(금융원가)	0	0	10,512,623	15,665,051

매출채권처분손실(금융원가)	161,179	161,179	0	0

기타이익	107,650,923	315,663,860	90,952,455	116,391,166

수입임대료	2,539,950	7,515,011	4,789,950	11,369,850

유형자산처분이익	101,435,709	281,026,585	30,294,337	41,290,337

잡이익	3,675,264	27,122,264	55,868,168	63,730,979

기타손실	57,959,539	386,377,423	259,672,030	1,405,080,929

임대원가	1,663,536	4,990,607	1,663,536	4,990,607

기부금	3,000,000	11,500,000	4,380,000	12,380,000

무형자산손상차손	0	0	0	1,000,000

기타의대손상각비	50,092,763	58,298,284	253,628,458	1,368,390,904

잡손실	3,203,240	11,922,812	36	10,218

지분법손실	0	299,665,720	0	18,309,200

법인세비용차감전순이익(손실)	75,437,646	(946,586,364)	(1,387,480,594)	(3,534,058,831)

법인세비용	0	176,790,223	131,315,162	396,769,552

당기순이익(손실)	75,437,646	(1,123,376,587)	(1,518,795,756)	(3,930,828,383)

기타포괄손익	0	(99,684,996)	0	(300,565,944)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	(99,684,996)	0	(304,445,827)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(99,684,996)	0	(304,445,827)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	3,879,883

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	3,879,883

총포괄손익	75,437,646	(1,223,061,583)	(1,518,795,756)	(4,231,394,327)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5	(71)	(156)	(404)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5	(71)	(156)	(404)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	5	(71)	(156)	(404)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	5	(71)	(156)	(404)

자본변동표
제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 41 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	(59,098,149)	726,144,150	8,904,836,859	20,907,506,708

회계정책변경에 따른 증가(감소)	3,879,883	(3,879,883)	0

당기순이익(손실)	(3,930,828,383)	(3,930,828,383)

기타포괄손익	(304,445,827)	(304,445,827)

지분의 발행	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	3,879,883	(4,239,154,093)	(4,235,274,210)

2018.09.30 (기말자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	(59,098,149)	730,024,033	4,665,682,766	16,672,232,498

2019.01.01 (기초자본)	7,950,000,000	8,126,175,848	654,378,015	16,547,869	(2,864,695,800)	13,882,405,932

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(713,476,164)	713,476,164	0

당기순이익(손실)	(1,123,376,587)	(1,123,376,587)

기타포괄손익	(86,816,758)	(86,816,758)

지분의 발행	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(713,476,164)	0	(496,717,181)	(1,210,193,345)

2019.09.30 (기말자본)	7,950,000,000	8,126,175,848	(59,098,149)	16,547,869	(3,361,412,981)	12,672,212,587

현금흐름표
제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 41 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

영업활동현금흐름	4,586,658,352	(4,716,856,618)

당기순이익(손실)	(1,123,376,587)	(3,930,828,383)

당기순이익조정을 위한 가감	1,780,606,672	3,999,826,870

법인세비용	176,790,223	396,769,552

퇴직급여	(520,467,650)	424,507,852

감가상각비	1,825,164,508	1,714,563,941

대손상각비	38,763,062	20,739,671

무형자산상각비	2,250,000	2,250,000

지분법손실	299,665,720	18,309,200

이자비용	338,545,006	176,339,702

임대원가	1,840,607	1,840,607

외화환산손실	15,665,051

기타의 대손상각비	39,950,067	1,368,390,904

무형자산손상차손	108,212	1,000,000

유형자산처분이익	(281,026,585)	(41,290,337)

외화환산이익	(96,031,321)	(59,153,827)

당기손익인식금융자산평가이익	0	(96,917)

이자수익	(44,945,177)	(40,008,529)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,893,609,087	(5,214,424,976)

매출채권의 감소(증가)	(2,491,693,955)	(2,198,497,795)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	281,867,396	(109,124,708)

기타유동자산의 감소(증가)	862,691,923	(2,317,426,334)

재고자산의 감소(증가)	1,262,921,284	(2,031,388,056)

매입채무의 증가(감소)	3,536,974,211	641,582,524

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	429,680,802	248,440,897

기타유동부채의 증가(감소)	150,418,994	958,256,695

퇴직급여채무의 증가(감소)	(211,596,430)	(631,671,360)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	72,344,862	225,403,161

이자수취(영업)	42,276,592	20,419,651

법인세납부(환급)	(6,457,412)	408,150,220

투자활동현금흐름	(6,265,817,635)	(680,853,166)

단기금융상품의 처분	300,000,000	0

대여금의 감소	10,037,585,891	132,076,177

토지의 처분	0	26,792,384

건물의 처분	0	113,207,616

기계장치의 처분	922,784,768	0

차량운반구의 처분	356,666,278	10,000,000

기타유형자산의 처분	82,485,617	1,000,000

기타금융자산의 처분	2,736,000	70,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	995,122,708

단기금융상품의 취득	(300,000,000)	0

대여금의 증가	(13,070,023,901)	(468,058,152)

토지의 취득	(94,337,583)	0

건물의 취득	(43,636,364)	0

구축물의 취득	(36,000,000)	(178,677,220)

기계장치의 취득	(4,000,000)	(333,000,000)

차량운반구의 취득	(550,852,541)	(190,000,000)

기타유형자산의 취득	(865,858,400)	(721,316,679)

건설중인자산의 취득	0	(135,000,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(2,367,400)	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

기타금융자산의 취득	(1,000,000)	(3,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,000,000,000)	0

재무활동현금흐름	3,117,512,113	3,760,381,835

단기차입금의 증가	1,368,612,822	4,000,000,000

장기차입금의 증가	4,125,000,000	900,000,000

기타금융부채의 증가	234,333,483	0

단기차입금의 상환	(1,003,167,754)	(166,700,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,209,579,994)	(803,550,003)

기타금융부채의 감소	(67,368,081)	(5,219,237)

이자지급	(330,318,363)	(164,148,925)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,438,352,830	(1,637,327,949)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	40	931,964

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,438,352,870	(1,636,395,985)

기초현금및현금성자산	631,285,303	2,995,077,953

기말현금및현금성자산	2,069,638,173	1,358,681,968