한주에이알티 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 41 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 40 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

유동자산	13,255,862,758	9,374,850,062

현금및현금성자산	1,358,681,968	2,995,077,953

현금	46,282,536	3,302,620

현금성자산	1,312,399,432	2,991,775,333

단기금융상품	1,122,000,000	1,122,000,000

매출채권 및 기타유동채권	6,965,654,664	3,349,917,937

매출채권	3,091,997,749	850,943,142

대손충당금	(458,787,908)	(441,759,111)

단기미수금	2,697,526,048	2,592,272,970

대손충당금	(576,939,556)	(565,911,922)

단기미수수익	54,844,549	35,255,671

대손충당금	(21,515,146)	0

단기선급금	5,049,893,077	2,746,791,754

대손충당금	(3,495,815,555)	(2,156,852,187)

부가가치세대급금	0	0

단기선급비용	63,191,046	48,866,035

단기대여금	966,283,160	630,301,185

대손충당금	(405,022,800)	(389,989,600)

당기법인세자산	1,599,060	131,315,162

재고자산	3,807,927,066	1,776,539,010

원재료	164,418,762	224,908,133

재공품	239,957,286	174,609,237

제품	3,403,551,018	1,377,021,640

비유동자산	22,259,535,461	23,592,931,564

장기금융상품	0	0

장기매출채권 및 기타비유동채권	14,807,273	81,807,273

장기대여금	0	0

장기임차보증금	14,807,273	81,807,273

유형자산	21,662,267,026	21,928,546,731

토지	11,034,234,037	11,061,026,421

건물	6,327,166,137	6,443,571,953

감가상각누계액	(2,602,420,284)	(2,475,029,383)

구축물	680,122,256	501,445,036

감가상각누계액	(324,177,688)	(295,318,557)

기계장치	17,114,520,670	16,781,520,670

정부보조금	(30,226,364)	(34,476,946)

감가상각누계액	(11,556,695,701)	(10,864,000,609)

손상차손누계액	(1,770,427,297)	(1,770,427,297)

차량운반구	688,363,923	527,817,723

감가상각누계액	(384,491,701)	(295,017,162)

건설중인자산	135,000,000	0

기타유형자산	7,038,432,526	6,325,615,847

정부보조금	(15,000)	(15,000)

감가상각누계액	(4,687,118,488)	(3,978,165,965)

투자부동산	93,313,330	93,313,330

감가상각누계액	(39,352,168)	(37,511,561)

영업권 이외의 무형자산	528,500,000	531,750,000

기타무형자산	528,500,000	531,750,000

지분법적용 투자지분	0	0

기타비유동자산	0	995,025,791

자산총계	35,515,398,219	32,967,781,626

부채

유동부채	15,236,780,616	9,518,009,732

매입채무 및 기타유동채무	15,199,745,178	9,480,974,294

단기매입채무	3,306,962,763	2,665,380,239

단기미지급금	367,021,828	319,890,022

단기미지급비용	589,011,703	375,511,835

단기예수금	47,048,889	48,792,194

단기선수금	960,000,000	0

단기차입금	8,833,300,000	5,000,000,000

유동성장기차입금	1,096,399,995	1,071,400,004

미지급법인세	0	0

기타유동금융부채	37,035,438	37,035,438

유동금융보증부채	37,035,438	37,035,438

비유동부채	3,606,385,105	2,542,265,186

장기매입채무 및 기타비유동채무	892,850,000	826,619,231

장기미지급금	0	5,219,237

장기차입금	892,850,000	821,399,994

퇴직급여부채	818,191,161	409,636,345

확정급여채무의현재가치	1,642,093,107	1,458,941,452

사외적립자산의공정가치	(823,901,946)	(1,049,305,107)

이연법인세부채	1,895,343,944	1,306,009,610

부채총계	18,843,165,721	12,060,274,918

자본

자본금	4,890,000,000	4,890,000,000

보통주자본금	4,890,000,000	4,890,000,000

자본잉여금	6,445,623,848	6,445,623,848

주식발행초과금	3,298,098,258	3,298,098,258

자기주식처분이익	3,147,525,590	3,147,525,590

기타자본구성요소	(59,098,149)	(59,098,149)

자기주식	(59,098,149)	(59,098,149)

기타포괄손익누계액	640,167,256	940,733,200

재평가잉여금	331,062,710	331,062,710

확정급여제도의 재측정손익	292,556,677	597,002,504

매도가능금융자산평가이익	0	(3,879,883)

지분법기타포괄손익변동	16,547,869	16,547,869

이익잉여금(결손금)	4,755,539,543	8,690,247,809

이익준비금	382,413,454	382,413,454

미처분이익잉여금(미처리결손금)	4,373,126,089	8,307,834,355

자본총계	16,672,232,498	20,907,506,708

자본과부채총계	35,515,398,219	32,967,781,626

포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,772,866,433	23,048,978,475	5,854,126,678	34,663,562,500

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	6,772,866,433	22,854,534,373	5,854,126,678	34,663,562,500

제품매출액	6,772,866,433	22,854,534,373	5,854,126,678	34,663,562,500

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	0	194,444,102	0	0

용역매출액	0	194,444,102	0	0

매출원가	6,752,579,223	21,608,763,103	5,792,192,035	32,836,002,313

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	6,752,579,223	21,608,763,103	5,792,192,035	32,836,002,313

제품매출원가	6,752,579,223	21,608,763,103	5,792,192,035	32,836,002,313

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	0	0	0	0

용역매출원가	0	0	0	0

매출총이익	20,287,210	1,440,215,372	61,934,643	1,827,560,187

판매비와관리비	1,171,349,344	3,590,169,036	1,446,431,265	4,065,537,016

급여	528,524,634	1,634,904,805	639,835,743	1,892,635,020

퇴직급여	3,357,686	167,220,579	154,308,236	301,014,784

복리후생비	174,296,657	454,713,237	114,551,349	340,588,970

여비교통비	32,100,803	83,415,471	55,442,928	126,769,608

접대비	5,791,000	16,044,170	2,200,000	6,596,000

통신비	12,834,140	40,692,247	14,054,358	44,277,256

수도광열비	1,169,495	5,875,325	458,158	16,006,762

전력비	2,107,494	22,189,818	11,847,771	38,117,233

세금과공과	47,943,925	66,297,787	65,924,315	75,777,592

감가상각비	66,244,498	220,079,489	64,176,976	193,877,038

보험료	12,335,601	39,933,675	15,059,133	51,164,085

광고선전비	0	0	0	1,000,000

운반비	10,692,031	38,429,883	9,784,800	76,260,274

차량유지비	47,366,796	136,137,797	44,583,489	139,844,695

소모품비	5,178,752	19,741,051	10,197,357	29,786,761

도서인쇄비	1,030,700	9,339,675	1,498,500	5,223,500

교육훈련비	0	4,496,000	0	1,194,000

지급수수료	190,592,832	486,124,128	170,544,775	443,689,745

수선비	110,000	9,105,000	9,228,437	12,485,937

수출제비용	0	0	0	4,100,000

대손상각비(대손충당금환입)	0	20,739,671	0	(28,408,814)

경상개발비	22,889,300	90,376,228	41,064,940	227,246,570

임차료	6,033,000	21,863,000	20,920,000	63,640,000

무형자산상각비	750,000	2,250,000	750,000	2,250,000

기타판매비와관리비	0	200,000	0	400,000

영업이익(손실)	(1,151,062,134)	(2,149,953,664)	(1,384,496,622)	(2,237,976,829)

금융수익	8,515,408	99,519,586	31,230,477	114,822,264

이자수익	8,255,095	40,008,529	11,558,828	70,918,645

매도가능금융자산처분이익(금융수익)	0	0	11,716,374	11,716,374

외환차익(금융수익)	260,313	260,313	0	2,702,658

외화환산이익(금융수익)	0	59,153,827	7,955,275	29,484,587

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	0	96,917	0	0

금융원가	76,214,293	194,934,990	24,194,947	157,806,413

이자비용	64,758,792	176,339,702	24,194,947	65,758,580

외환차손(금융원가)	942,878	2,930,237	0	0

외화환산손실(금융원가)	10,512,623	15,665,051	0	92,047,833

기타이익	90,952,455	116,391,166	32,235,069	124,471,774

수입임대료	4,789,950	11,369,850	1,938,460	5,845,600

유형자산처분이익	30,294,337	41,290,337	27,583,200	104,684,788

잡이익	55,868,168	63,730,979	2,713,409	13,941,386

기타손실	259,672,030	1,405,080,929	(11,622,797)	135,161,117

임대원가	1,663,536	4,990,607	1,812,056	5,459,527

유형자산처분손실	0	0	1,000	1,647,350

기부금	4,380,000	12,380,000	3,000,000	22,000,000

무형자산손상차손	0	1,000,000	0	0

유형자산손상차손	0	0	0	0

기타의대손상각비	253,628,458	1,368,390,904	(22,013,070)	(16,284,220)

잡손실	36	10,218	25,012	42,955

지분법손실	0	18,309,200	5,552,205	122,295,505

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,387,480,594)	(3,534,058,831)	(1,333,603,226)	(2,291,650,321)

법인세비용	131,315,162	396,769,552	17,003,019	334,104,668

당기순이익(손실)	(1,518,795,756)	(3,930,828,383)	(1,350,606,245)	(2,625,754,989)

기타포괄손익	0	(300,565,944)	(12,950,370)	(38,632,411)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	(304,445,827)	0	(29,206,368)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(304,445,827)	0	(29,206,368)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	3,879,883	(12,950,370)	(9,426,043)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	3,879,883	(12,950,370)	(9,426,043)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(1,518,795,756)	(4,231,394,327)	(1,363,556,615)	(2,664,387,400)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(156)	(404)	(139)	(270)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(156)	(404)	(139)	(270)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(156)	(404)	(139)	(270)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(156)	(404)	(139)	(270)

자본변동표
제 41 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	654,378,015	24,651,456	13,728,259,848	25,742,913,167

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

당기순이익(손실)	(2,625,754,989)	(2,625,754,989)

기타포괄손익	(9,426,042)	(29,206,368)	(38,632,410)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0

자본 증가(감소) 합계	(9,426,042)	(2,654,961,357)	(2,664,387,399)

2017.09.30 (기말자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	654,378,015	15,225,414	11,073,298,491	23,078,525,768

2018.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	654,378,015	12,667,986	8,904,836,859	20,907,506,708

회계정책변경에 따른 증가(감소)	3,879,883	(3,879,883)	0

당기순이익(손실)	(3,930,828,383)	(3,930,828,383)

기타포괄손익	(304,445,827)	(304,445,827)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0

자본 증가(감소) 합계	3,879,883	(4,239,154,093)	(4,235,274,210)

2018.09.30 (기말자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	654,378,015	16,547,869	4,665,682,766	16,672,232,498

현금흐름표
제 41 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 40 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,716,856,618)	(8,381,491,117)

당기순이익(손실)	(3,930,828,383)	(2,625,754,989)

당기순이익조정을 위한 가감	3,999,826,870	1,778,281,113

퇴직급여	424,507,852	471,632,558

감가상각비	1,714,563,941	833,324,287

대손상각비	20,739,671

무형자산상각비	2,250,000	2,250,000

지분법손실	18,309,200	25,101,004

이자비용	176,339,702	65,758,580

임대원가	1,840,607	1,840,607

외화환산손실	15,665,051	92,171,174

기타의 대손상각비	1,368,390,904	71,713,155

유형자산처분손실

무형자산손상차손	1,000,000

법인세비용	396,769,552	334,104,668

유형자산처분이익	(41,290,337)

기타의 대손충당금환입	(19,211,688)

외화환산이익	(59,153,827)	(29,484,587)

당기손익인식금융자산평가이익	(96,917)

이자수익	(40,008,529)	(70,918,645)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,214,424,976)	(7,110,188,036)

매출채권의 감소(증가)	(2,198,497,795)	996,259,659

기타채권의 감소(증가)	(109,124,708)	(699,785,720)

기타유동자산의 감소(증가)	(2,317,426,334)	(72,801,531)

재고자산의 감소(증가)	(2,031,388,056)	(2,133,199,266)

매입채무의 증가(감소)	641,582,524	(5,041,842,675)

기타채무의 증가(감소)	248,440,897	213,511,653

기타비유동부채의 증가(감소)	958,256,695	209,451,917

퇴직급여채무의 증가(감소)	(631,671,360)	(631,534,257)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	225,403,161	49,752,184

이자수취(영업)	20,419,651	79,137,750

법인세납부(환급)	408,150,220	(502,966,955)

투자활동현금흐름	(680,853,166)	4,172,446,531

단기금융상품의 처분	2,931,600,000

대여금의 감소	132,076,177	106,301,582

장기대여금의 감소	188,981,634

당기손익인식금융자산의 처분	995,122,708

매도가능금융자산의 처분	508,596,923

토지의 처분	26,792,384

건물의 처분	113,207,616

기계장치의 처분	1,070,983,512

차량운반구의 처분	10,000,000	3,800,000

기타유형자산의 처분	1,000,000	10,100,000

건설중인자산의 처분	2,809,530,640

기타금융자산의 처분	70,000,000

단기금융상품의 취득	(885,000,000)

대여금의 증가	(468,058,152)	(326,481,978)

매도가능금융자산의 취득	(1,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득

구축물의 취득	(178,677,220)

기계장치의 취득	(333,000,000)	(35,500,000)

차량운반구의 취득	(190,000,000)	(14,792,582)

기타유형자산의 취득	(721,316,679)	(1,195,673,200)

건설중인자산의 취득	(135,000,000)

기타금융자산의 취득	(3,000,000)

재무활동현금흐름	3,760,381,835	2,771,887,425

단기차입금의 증가	4,000,000,000	5,229,159,090

장기차입금의 증가	900,000,000	309,516,661

단기차입금의 상환	(166,700,000)	(1,120,000,000)

장기차입금의 상환	(803,550,003)	(1,563,066,662)

기타금융부채의 감소	(5,219,237)	(22,640,048)

이자지급	(164,148,925)	(61,081,616)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,637,327,949)	(1,437,157,161)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	931,964	(8,894,561)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,636,395,985)	(1,446,051,722)

기초현금및현금성자산	2,995,077,953	3,825,088,641

기말현금및현금성자산	1,358,681,968	2,379,036,919