한주에이알티 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 44 기 반기말 2021.06.30 현재
제 43 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 반기말	제 43 기말

자산

유동자산	11,509,310,756	10,404,339,615

현금및현금성자산	1,502,477,759	73,805,461

현금	3,111,650	6,047,230

현금성자산	1,499,366,109	67,758,231

단기금융상품	1,700,010,000	1,122,000,000

매출채권 및 기타유동채권	8,061,447,979	4,897,821,032

매출채권	5,968,197,853	1,472,921,385

대손충당금	(745,549,369)	(721,686,791)

단기미수금	848,378,866	431,172,207

대손충당금	(349,649,876)	(338,091,629)

단기미수수익	162,567,282	144,431,281

대손충당금	(42,860,807)	(38,824,121)

단기선급금	370,224,443	447,371,599

대손충당금	(247,806,072)	(326,139,600)

단기선급비용	5,802,530	13,387,311

대손충당금	0	0

단기대여금	8,085,787,663	8,122,945,559

대손충당금	(5,993,644,534)	(4,309,666,169)

재고자산	243,394,058	24,301,801

상품	16,925,000	9,000,000

제품	140,152,356	0

기타재고	78,333,528	5,705,300

음식원재료	7,983,174	9,596,501

기타유동자산	1,980,960	13,510,280

선납세금	1,980,960	13,510,280

매각예정자산	0	4,272,901,041

비유동자산	14,950,114,091	16,128,158,238

장기매출채권 및 기타비유동채권	731,094,820	973,581,476

장기보증금자산	154,337,273	152,137,273

장기임차보증금	678,480,000	933,000,000

현재가치할인차금	(81,722,453)	(91,555,797)

대손충당금	(20,000,000)	(20,000,000)

유형자산	2,666,374,238	2,994,314,047

토지	94,337,583	94,337,583

차량운반구	39,904,091	54,127,765

감가상각누계액	(39,904,091)	(54,127,765)

시설비품	1,126,960,010	1,071,847,284

감가상각누계액	(278,326,610)	(168,498,337)

사용권자산	2,825,552,294	2,846,659,519

감가상각누계액(사용권자산)	(1,220,461,087)	(988,562,153)

기타유형자산	239,976,386	237,330,322

감가상각누계액	(121,664,338)	(98,800,171)

영업권	6,935,480,068	6,935,480,068

영업권 이외의 무형자산	1,617,164,965	2,224,782,647

기타무형자산	1,617,164,965	2,224,782,647

지분법적용 투자지분	3,000,000,000	3,000,000,000

자산총계	26,459,424,847	26,532,497,853

부채

유동부채	6,681,164,733	7,078,629,279

매입채무 및 기타유동채무	6,409,964,733	2,788,226,457

단기매입채무	2,520,606,414	413,970,585

단기미지급금	805,002,055	367,565,523

단기미지급비용	149,983,669	172,453,019

단기예수금	33,299,666	429,972,073

단기예수보증금	453,000,000	0

단기선수금	206,222,079	158,346,933

단기차입금	1,400,000,000	400,000,000

유동성장기차입금	436,320,000	436,520,000

유동성금융리스부채	405,530,850	409,398,324

기타유동금융부채	271,200,000	3,886,427,200

지급보증채무	271,200,000	3,886,427,200

유동충당부채	0	403,975,622

단기법적소송충당부채	0	162,036,800

매각예정유동부채	0	241,938,822

비유동부채	3,126,927,268	3,819,238,037

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,395,868,274	2,826,761,305

장기차입금	1,345,320,000	1,563,480,000

비유동금융리스부채	1,050,548,274	1,263,281,305

비유동충당부채	345,659,022	338,599,394

복구충당부채	345,659,022	338,599,394

퇴직급여부채	45,578,898	163,886,475

확정급여채무의현재가치	172,568,087	290,875,664

사외적립자산의공정가치	(126,989,189)	(126,989,189)

이연법인세부채	339,821,074	489,990,863

부채총계	9,808,092,001	10,897,867,316

자본

자본금	15,870,000,000	15,870,000,000

보통주자본금	15,870,000,000	15,870,000,000

자본잉여금	13,235,622,262	13,235,622,262

주식발행초과금	11,308,314,258	11,308,314,258

자기주식처분이익	3,147,525,590	3,147,525,590

기타자본잉여금	(1,220,217,586)	(1,220,217,586)

기타자본구성요소	(59,098,149)	(59,098,149)

자기주식	(59,098,149)	(59,098,149)

기타포괄손익누계액	347,610,579	347,610,579

재평가잉여금	331,062,710	331,062,710

지분법기타포괄손익변동	16,547,869	16,547,869

이익잉여금(결손금)	(12,742,801,846)	(13,759,504,155)

이익준비금	382,413,454	382,413,454

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(13,125,215,300)	(14,141,917,609)

자본총계	16,651,332,846	15,634,630,537

자본과부채총계	26,459,424,847	26,532,497,853

포괄손익계산서
제 44 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 43 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 반기	제 43 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,780,007,485	8,144,584,743	652,500,000	652,500,000

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	5,543,176,200	5,976,346,245	652,500,000	652,500,000

제품매출액	5,537,870,700	5,971,040,745	652,500,000	652,500,000

상품매출액	5,305,500	5,305,500	0	0

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,156,035,830	2,080,943,043	0	0

용역매출액	685,441,066	1,177,354,005	0	0

외식사업매출액	470,594,764	903,589,038	0	0

기타수익(매출액)	80,795,455	87,295,455	0	0

매출원가	4,649,412,098	5,169,797,879	81,850,000	81,850,000

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	4,177,517,343	4,465,139,930	81,850,000	81,850,000

제품매출원가	4,173,906,477	4,461,529,064	81,850,000	81,850,000

상품매출원가	3,610,866	3,610,866	0	0

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	411,963,120	635,220,581	0	0

외식사업매출원가	411,963,120	635,220,581	0	0

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	59,931,635	69,437,368	0	0

매출총이익	2,130,595,387	2,974,786,864	570,650,000	570,650,000

판매비와관리비	1,087,284,068	2,884,664,108	0	0

급여	479,444,901	1,126,038,354	0	0

퇴직급여	(280,109,635)	(128,134,454)	0	0

잡급	53,761,750	116,074,750	0	0

복리후생비	169,269,752	285,469,659	0	0

보험료	14,254,819	26,102,788	0	0

감가상각비	200,710,263	387,224,638	0	0

무형자산상각비	59,761,266	124,037,682	0	0

대손상각비(대손충당금환입)	23,862,578	23,862,578	0	0

지급수수료	268,400,006	425,722,776	0	0

광고선전비	48,853,560	108,829,219	0	0

교육훈련비	1,119,300	1,569,300	0	0

차량유지비	36,139,178	69,775,948	0	0

도서인쇄비	45,074	812,974	0	0

접대비	2,750,000	5,720,000	0	0

임차료	(96,541,459)	51,729,154	0	0

통신비	11,962,824	22,211,971	0	0

운반비	1,142,232	6,057,442	0	0

세금과공과	954,830	6,587,040	0	0

소모품비	14,832,033	26,595,520	0	0

수도광열비	(3,296,691)	8,924,191	0	0

수선비	9,510,454	52,316,635	0	0

경상개발비	4,016,082	4,301,992	0	0

여비교통비	14,528,125	23,856,775	0	0

건물관리비	22,990,100	44,445,745	0	0

전력비	16,258,356	43,240,171	0	0

판매촉진비	9,651,970	9,792,370	0	0

협회비	700,000	5,500,000	0	0

기타판매비와관리비	2,312,400	5,998,890	0	0

영업이익(손실)	1,043,311,319	90,122,756	570,650,000	570,650,000

기타이익	3,668,362,811	3,722,522,404	0	0

유형자산처분이익	26,671,449	26,671,449	0	0

기타대손충당금환입	25,851,126	78,333,528	0	0

지급보증채무소멸이익	3,615,227,200	3,615,227,200	0	0

잡이익	613,036	2,290,227	0	0

기타손실	2,951,499,650	2,971,262,823	187,453,070	187,453,070

유형자산처분손실	1,359,252	1,359,252	0	0

무형자산처분손실	10,852,727	10,852,727

지분법손실	187,453,070	187,453,070

지분법손상차손	1,237,016,956	1,237,016,956	0	0

기타의대손상각비	1,687,992,351	1,699,573,298	0	0

잡손실	14,278,364	22,460,590	0	0

금융수익	30,958,025	102,051,860	0	0

이자수익	35,183,761	51,343,013	0	0

외화환산이익(금융수익)	(4,225,736)	50,708,847	0	0

금융원가	55,503,028	76,901,677	0	0

이자비용	55,503,028	76,901,677	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	1,735,629,477	866,532,520	383,196,930	383,196,930

법인세비용	(150,169,789)	(150,169,789)	0	0

계속영업이익(손실)	1,885,799,266	1,016,702,309	383,196,930	383,196,930

중단영업이익(손실)	(4,596,226,783)	(6,538,796,249)

당기순이익(손실)	1,885,799,266	1,016,702,309	(4,213,029,853)	(6,155,599,319)

기타포괄손익	(23,348,476)	(23,348,476)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(23,348,476)	(23,348,476)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(23,348,476)	(23,348,476)

총포괄손익	1,885,799,266	1,016,702,309	(4,236,378,329)	(6,178,947,795)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	64	64	(152)	(283)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	18

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(166)	(301)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	64	64	(152)	(283)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	18

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(166)	(301)

자본변동표
제 44 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 43 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,950,000,000	8,126,175,848	654,378,015	16,547,869	(6,188,097,085)	10,559,004,647

당기순이익(손실)	(6,155,599,319)	(6,155,599,319)

기타포괄손익	(23,348,476)	(23,348,476)

지분의 발행	7,920,000,000	6,329,664,000	14,249,664,000

재분류조정	0

자본 증가(감소) 합계	7,920,000,000	6,329,664,000	0	0	(6,178,947,795)	8,070,716,205

2020.06.30 (기말자본)	15,870,000,000	14,455,839,848	654,378,015	16,547,869	(12,367,044,880)	18,629,720,852

2021.01.01 (기초자본)	15,870,000,000	13,235,622,262	654,378,015	16,547,869	(14,141,917,609)	15,634,630,537

당기순이익(손실)	1,016,702,309	1,016,702,309

기타포괄손익	0

지분의 발행	0

재분류조정	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	1,016,702,309	1,016,702,309

2021.06.30 (기말자본)	15,870,000,000	13,235,622,262	654,378,015	16,547,869	(13,275,385,089)	16,651,332,846

현금흐름표
제 44 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 43 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 반기	제 43 기 반기

영업활동현금흐름	(1,822,439,812)	(4,944,236,492)

당기순이익(손실)	1,016,702,309	383,196,930

당기순이익조정을 위한 가감	(508,848,082)	(6,023,113,879)

퇴직급여	(107,151,304)	0

대손상각비	23,862,578	0

기타의 대손상각비	1,699,573,298	0

감가상각비	397,152,878	0

무형자산상각비	124,037,682	0

유형자산처분손실	1,359,252	0

무형자산처분손실	10,852,727	0

지분법손실	0	187,453,070

이자비용	76,901,677	0

대손충당금환입	(78,333,528)	0

외화환산이익	(50,708,847)	0

유형자산처분이익	(26,671,449)	0

이자수익	(51,343,013)	0

지분법적용투자주식손상차손	1,237,016,956	0

지급보증채무소멸이익	(3,615,227,200)	0

법인세비용	(150,169,789)	0

중단영업이익(손실)	0	(6,210,566,949)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,323,011,257)	695,680,457

매출채권의 감소(증가)	(4,476,376,955)	695,680,457

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(332,474,722)	0

기타유동자산의 감소(증가)	252,320,000	0

재고자산의 감소(증가)	(219,092,257)	0

매입채무의 증가(감소)	2,106,635,829	0

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	519,169,921	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(11,156,273)	0

단기법적소송충당부채의 증가(감소)	(162,036,800)	0

이자수취(영업)	23,373,668	0

이자지급(영업)	(42,185,770)	0

법인세납부(환급)	11,529,320	0

투자활동현금흐름	2,690,741,115	(2,315,353,153)

차량운반구의 처분	272,728	0

기타유형자산의 처분	1,161,960	0

무형자산의 처분	472,727,273	0

대여금의 감소	2,804,334,864	0

단기금융상품의 처분	2,544,000,000	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	4,057,360,940	0

시설비품의 취득	(55,112,726)	0

기타유형자산의 취득	(7,800,000)	0

대여금의 증가	(2,767,176,968)	0

단기금융상품의 취득	(3,122,010,000)	0

지분법적용 투자지분의 취득	(1,237,016,956)	(15,820,000,000)

중단영업으로 인한 현금유입	0	13,504,646,847

재무활동현금흐름	560,370,995	6,515,335,301

주식의 발행	0	14,249,664,000

단기차입금의 증가	1,000,000,000	0

금융리스부채의 지급	(439,629,005)	0

현금의기타유입(유출)	0	(7,734,328,699)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,428,672,298	(744,254,344)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,428,672,298	(744,254,344)

기초현금및현금성자산	73,805,461	1,159,649,192

기말현금및현금성자산	1,502,477,759	415,394,848