한주에이알티 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 41 기 반기말 2018.06.30 현재
제 40 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 반기말	제 40 기말

자산

유동자산	14,439,740,633	9,374,850,062

현금및현금성자산	1,845,419,675	2,995,077,953

현금	54,989,246	3,302,620

현금성자산	1,790,430,429	2,991,775,333

단기금융상품	1,122,000,000	1,122,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,655,611,495	3,349,917,937

매출채권	4,029,726,014	850,943,142

대손충당금	(462,498,782)	(441,759,111)

단기미수금	3,039,020,434	2,592,272,970

대손충당금	(579,416,323)	(565,911,922)

단기미수수익	48,443,009	35,255,671

대손충당금	(21,515,146)

단기선급금	4,515,896,675	2,746,791,754

대손충당금	(3,232,723,456)	(2,156,852,187)

부가가치세대급금	0	0

단기선급비용	47,391,892	48,866,035

단기대여금	679,585,978	630,301,185

대손충당금	(408,298,800)	(389,989,600)

당기법인세자산	133,790,712	131,315,162

재고자산	3,682,918,751	1,776,539,010

원재료	186,918,906	224,908,133

재공품	426,259,550	174,609,237

제품	3,069,740,295	1,377,021,640

비유동자산	22,452,352,738	23,592,931,564

장기금융상품	0	0

장기매출채권 및 기타비유동채권	11,807,273	81,807,273

장기대여금	0	0

장기임차보증금	11,807,273	81,807,273

유형자산	21,856,720,767	21,928,546,731

토지	11,061,026,421	11,061,026,421

건물	6,443,571,953	6,443,571,953

감가상각누계액	(2,582,306,566)	(2,475,029,383)

구축물	656,622,256	501,445,036

감가상각누계액	(313,477,538)	(295,318,557)

기계장치	16,826,020,670	16,781,520,670

정부보조금	(31,643,224)	(34,476,946)

감가상각누계액	(11,334,442,737)	(10,864,000,609)

손상차손누계액	(1,770,427,297)	(1,770,427,297)

차량운반구	688,363,923	527,817,723

감가상각누계액	(346,205,517)	(295,017,162)

건설중인자산	104,000,000	0

기타유형자산	6,887,401,701	6,325,615,847

정부보조금	(15,000)	(15,000)

감가상각누계액	(4,431,768,278)	(3,978,165,965)

투자부동산	93,313,330	93,313,330

감가상각누계액	(38,738,632)	(37,511,561)

영업권 이외의 무형자산	529,250,000	531,750,000

기타무형자산	529,250,000	531,750,000

지분법적용 투자지분	0	0

기타비유동자산	0	995,025,791

자산총계	36,892,093,371	32,967,781,626

부채

유동부채	14,845,018,323	9,518,009,732

매입채무 및 기타유동채무	14,807,982,885	9,480,974,294

단기매입채무	4,627,756,425	2,665,380,239

단기미지급금	345,928,240	319,890,022

단기미지급비용	705,916,787	375,511,835

단기예수금	59,481,437	48,792,194

단기선수금	960,000,000	0

단기차입금	7,000,000,000	5,000,000,000

유동성장기차입금	1,108,899,996	1,071,400,004

미지급법인세	0	0

기타유동금융부채	37,035,438	37,035,438

유동금융보증부채	37,035,438	37,035,438

비유동부채	3,856,046,794	2,542,265,186

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,148,200,000	826,619,231

장기미지급금	0	5,219,237

장기차입금	1,148,200,000	821,399,994

퇴직급여부채	812,502,850	409,636,345

확정급여채무의현재가치	1,666,804,947	1,458,941,452

사외적립자산의공정가치	(854,302,097)	(1,049,305,107)

이연법인세부채	1,895,343,944	1,306,009,610

부채총계	18,701,065,117	12,060,274,918

자본

자본금	4,890,000,000	4,890,000,000

보통주자본금	4,890,000,000	4,890,000,000

자본잉여금	6,445,623,848	6,445,623,848

주식발행초과금	3,298,098,258	3,298,098,258

자기주식처분이익	3,147,525,590	3,147,525,590

기타자본구성요소	(59,098,149)	(59,098,149)

자기주식	(59,098,149)	(59,098,149)

기타포괄손익누계액	640,167,256	940,733,200

재평가잉여금	331,062,710	331,062,710

확정급여제도의 재측정손익	292,556,677	597,002,504

매도가능금융자산평가이익	0	(3,879,883)

지분법기타포괄손익변동	16,547,869	16,547,869

이익잉여금(결손금)	6,274,335,299	8,690,247,809

이익준비금	382,413,454	382,413,454

미처분이익잉여금(미처리결손금)	5,891,921,845	8,307,834,355

자본총계	18,191,028,254	20,907,506,708

자본과부채총계	36,892,093,371	32,967,781,626

포괄손익계산서
제 41 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 40 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 반기	제 40 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,098,198,667	16,276,112,042	17,962,403,760	28,809,435,822

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	6,098,198,667	16,081,667,940	17,962,403,760	28,809,435,822

제품매출액	6,098,198,667	16,081,667,940	17,962,403,760	28,809,435,822

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	0	194,444,102	0	0

용역매출액	0	194,444,102	0	0

매출원가	5,687,401,315	14,856,183,880	16,400,919,950	27,043,810,278

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	5,687,401,315	14,856,183,880	16,400,919,950	27,043,810,278

제품매출원가	5,687,401,315	14,856,183,880	16,400,919,950	27,043,810,278

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	0	0	0	0

용역매출원가	0	0	0	0

매출총이익	410,797,352	1,419,928,162	1,561,483,810	1,765,625,544

판매비와관리비	1,126,626,500	2,418,819,692	1,353,951,960	2,619,105,751

급여	555,406,533	1,106,380,171	613,660,950	1,252,799,277

퇴직급여	38,784,093	163,862,893	45,967,056	146,706,548

복리후생비	118,727,087	280,416,580	114,249,297	226,037,621

여비교통비	30,221,233	51,314,668	41,685,960	71,326,680

접대비	4,149,770	10,253,170	1,996,000	4,396,000

통신비	15,186,705	27,858,107	15,979,371	30,222,898

수도광열비	2,806,414	4,705,830	9,809,440	15,548,604

전력비	16,175,966	20,082,324	14,910,332	26,269,462

세금과공과	11,651,978	18,353,862	6,250,090	9,853,277

감가상각비	68,565,477	153,834,991	65,538,751	129,700,062

보험료	13,093,016	27,598,074	17,215,206	36,104,952

광고선전비	0	0	0	1,000,000

운반비	12,846,584	27,737,852	40,993,150	66,475,474

차량유지비	41,078,074	88,771,001	50,815,806	95,261,206

소모품비	6,323,590	14,562,299	11,398,572	19,589,404

도서인쇄비	1,740,820	8,308,975	2,796,000	3,725,000

교육훈련비	669,000	4,496,000	509,000	1,194,000

지급수수료	136,693,080	295,531,296	166,971,959	273,144,970

수선비	3,845,000	8,995,000	2,410,000	3,257,500

수출제비용	0	0	0	4,100,000

대손상각비(대손충당금환입)	0	20,739,671	0	(28,408,814)

경상개발비	38,772,080	67,486,928	108,685,020	186,181,630

임차료	9,140,000	15,830,000	21,360,000	42,720,000

무형자산상각비	750,000	1,500,000	750,000	1,500,000

기타판매비와관리비	0	200,000	0	400,000

영업이익(손실)	(715,829,148)	(998,891,530)	207,531,850	(853,480,207)

금융수익	18,711,403	91,004,178	34,676,517	83,591,787

이자수익	18,711,403	31,753,434	34,358,917	59,359,817

매도가능금융자산처분이익(금융수익)	0	0	0	0

외환차익(금융수익)	0	0	317,600	2,702,658

외화환산이익(금융수익)	0	59,153,827	0	21,529,312

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	0	96,917	0	0

금융원가	58,393,480	118,720,697	110,824,783	133,611,466

이자비용	52,956,303	111,580,910	18,776,950	41,563,633

외환차손(금융원가)	284,749	1,987,359	0	0

외화환산손실(금융원가)	5,152,428	5,152,428	92,047,833	92,047,833

기타이익	4,721,563	25,438,711	10,170,810	92,236,705

수입임대료	1,789,950	6,579,900	1,959,540	3,907,140

유형자산처분이익	997,000	10,996,000	299,000	77,101,588

잡이익	1,934,613	7,862,811	7,912,270	11,227,977

기타손실	20,962,521	1,145,408,899	38,946,398	146,783,914

임대원가	1,663,536	3,327,071	1,824,396	3,647,471

유형자산처분손실	0	0	0	1,646,350

기부금	3,000,000	8,000,000	16,000,000	19,000,000

무형자산손상차손	0	1,000,000	0	0

유형자산손상차손	0	0	0	0

기타의대손상각비	(2,020,366)	1,114,762,446	(32,369,472)	5,728,850

잡손실	10,151	10,182	16,396	17,943

지분법손실	18,309,200	18,309,200	53,475,078	116,743,300

법인세비용차감전순이익(손실)	(771,752,183)	(2,146,578,237)	102,607,996	(958,047,095)

법인세비용	0	265,454,390	38,702,290	317,101,649

당기순이익(손실)	(771,752,183)	(2,412,032,627)	63,905,706	(1,275,148,744)

기타포괄손익	3,879,883	(300,565,944)	1,244,151	(25,682,040)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	(304,445,827)	0	(29,206,368)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(304,445,827)	0	(29,206,368)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,879,883	3,879,883	1,244,151	3,524,328

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	3,879,883	3,879,883	1,244,151	3,524,328

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(767,872,300)	(2,712,598,571)	65,149,857	(1,300,830,784)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(79)	(248)	7	(131)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(79)	(248)	7	(131)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(79)	(248)	7	(131)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(79)	(248)	7	(131)

자본변동표
제 41 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 40 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	(59,098,149)	738,127,620	13,728,259,848	25,742,913,167

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(1,275,148,744)	(1,275,148,744)

기타포괄손익	3,524,328	(29,206,368)	(25,682,040)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0

자본 증가(감소) 합계	3,524,328	(1,304,355,112)	(1,300,830,784)

2017.06.30 (기말자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	(59,098,149)	741,651,948	12,423,904,736	24,442,082,383

2018.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	(59,098,149)	726,144,150	8,904,836,859	20,907,506,708

회계정책변경에 따른 증가(감소)	3,879,883	(3,879,883)	0

당기순이익(손실)	(2,412,032,627)	(2,412,032,627)

기타포괄손익	(304,445,827)	(304,445,827)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0

자본 증가(감소) 합계	3,879,883	(2,720,358,337)	(2,716,478,454)

2018.06.30 (기말자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	(59,098,149)	730,024,033	6,184,478,522	18,191,028,254

현금흐름표
제 41 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 40 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 반기	제 40 기 반기

영업활동현금흐름	(3,365,845,888)	(4,388,607,553)

당기순이익(손실)	(2,412,032,627)	(1,275,148,744)

당기순이익조정을 위한 가감	2,920,961,533	1,904,431,177

퇴직급여	347,450,557	268,248,024

감가상각비	1,135,785,038	1,245,023,998

대손상각비	20,739,671

무형자산상각비	1,500,000	1,500,000

지분법손실	18,309,200	116,743,300

이자비용	111,580,910	41,563,633

임대원가	1,227,071	1,227,071

외화환산손실	5,152,428	92,047,833

기타의 대손상각비	1,114,762,446	(22,679,964)

유형자산처분손실	1,646,350

무형자산손상차손	1,000,000

유형자산처분이익	(10,996,000)	(77,101,588)

법인세비용	265,454,390	317,101,649

외화환산이익	(59,153,827)	(21,529,312)

당기손익인식금융자산평가이익	(96,917)

이자수익	(31,753,434)	(59,359,817)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,300,614,620)	(4,576,401,563)

매출채권의 감소(증가)	(3,125,891,624)	1,605,413,312

기타채권의 감소(증가)	(450,619,094)	(711,965,838)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,767,630,778)	(1,037,982,445)

재고자산의 감소(증가)	(1,906,379,741)	(1,861,677,973)

매입채무의 증가(감소)	1,962,376,186	(2,529,319,041)

기타채무의 증가(감소)	351,740,403	259,743,851

기타유동부채의 증가(감소)	970,689,243	24,640,676

퇴직급여채무의 증가(감소)	(529,902,225)	(412,942,878)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	195,003,010	87,688,773

이자수취(영업)	18,566,096	52,132,667

법인세납부(환급)	407,273,730	(493,621,090)

투자활동현금흐름	(37,125,159)	1,433,673,638

단기금융상품의 처분	1,360,000,000

대여금의 감소	128,474,407	124,998,032

장기대여금의 감소	188,981,634

기계장치의 처분	114,662,550

차량운반구의 처분	10,000,000

기타유형자산의 처분	1,000,000	7,102,000

건설중인자산의 처분	2,809,530,640

기타금융자산의 처분	70,000,000

단기금융상품의 취득	(885,000,000)

대여금의 증가	(177,759,200)	(322,087,436)

당기손익인식금융자산의 처분	995,122,708

구축물의 취득	(155,177,220)

기계장치의 취득	(44,500,000)	(35,500,000)

차량운반구의 취득	(190,000,000)	(14,792,582)

건설중인자산의 취득	(104,000,000)

기타유형자산의 취득	(570,285,854)	(914,221,200)

매도가능금융자산의 취득	(1,000,000,000)

재무활동현금흐름	2,252,202,618	(808,360,511)

단기차입금의 증가	2,000,000,000	1,229,159,090

유동성장기부채의 상환	(535,700,002)	(1,563,066,662)

단기차입금의 상환	(1,120,000,000)

장기차입금의 증가	900,000,000	702,366,662

장기차입금의 상환

기타금융부채의 감소	(5,219,237)	(14,995,223)

이자지급	(106,878,143)	(41,824,378)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,150,768,429)	(3,763,294,426)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,110,151	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,149,658,278)	(3,763,294,426)

기초현금및현금성자산	2,995,077,953	3,825,088,641

기말현금및현금성자산	1,845,419,675	61,794,215