한주에이알티 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 45 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 44 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 1분기말	제 44 기말

자산

유동자산	19,533,716,005	22,088,290,903

현금및현금성자산	1,813,979,872	2,830,698,437

현금	13,232,720	4,122,710

현금성자산	1,800,747,152	2,826,575,727

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	15,105,666,607	17,485,606,931

매출채권	12,546,733,653	16,125,420,425

대손충당금	(790,136,423)	(775,762,061)

단기미수금	570,735,934	548,260,798

대손충당금	(371,885,742)	(364,923,274)

단기미수수익	44,028,524	44,028,524

대손충당금	(42,860,807)	(42,860,807)

단기선급금	2,798,160,971	1,285,130,042

대손충당금	(271,122,063)	(271,122,063)

단기선급비용	5,012,560	5,435,347

대손충당금	0	0

단기대여금	6,640,055,734	6,945,846,534

대손충당금	(6,023,055,734)	(6,013,846,534)

당기법인세자산	0	0

재고자산	2,585,335,999	1,743,333,098

상품	16,237,100	9,053,800

제품	2,482,751,230	1,626,909,413

재공품	0	0

원재료	0	19,368,329

기타재고	78,333,528	78,333,528

음식원재료	8,014,141	9,668,028

기타유동자산	28,733,527	28,652,437

선납세금	28,733,527	28,652,437

매각예정자산	0	0

비유동자산	14,382,391,560	14,384,537,382

장기매출채권 및 기타비유동채권	998,265,251	926,231,892

장기보증금자산	154,337,273	154,337,273

장기임차보증금	923,096,000	853,096,000

현재가치할인차금	(59,168,022)	(61,201,381)

대손충당금	(20,000,000)	(20,000,000)

유형자산	2,166,261,475	2,175,974,486

토지	94,337,583	94,337,583

건물	0	0

감가상각누계액	0	0

구축물	0	0

감가상각누계액	0	0

기계장치	0	0

정부보조금	0	0

감가상각누계액	0	0

손상차손누계액	0	0

차량운반구	0	0

감가상각누계액	0	0

시설비품	988,134,253	1,149,114,555

감가상각누계액	(389,256,519)	(392,703,111)

손상차손누계액	0	(108,342,481)

사용권자산	2,751,253,585	2,596,128,861

감가상각누계액(사용권자산)	(1,366,860,783)	(1,267,218,434)

기타유형자산	214,520,457	216,789,613

정부보조금	0	0

감가상각누계액	(125,867,101)	(111,157,730)

손상차손누계액	0	(974,370)

투자부동산	0	0

감가상각누계액	0	0

영업권	9,108,884,568	9,108,884,568

영업권 이외의 무형자산	2,008,969,766	2,073,435,936

기타무형자산	2,008,969,766	2,073,435,936

기타비유동금융자산	100,010,500	100,010,500

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	100,010,500	100,010,500

이연법인세자산	0	0

자산총계	33,916,107,565	36,472,828,285

부채

유동부채	13,557,984,330	16,063,287,749

매입채무 및 기타유동채무	13,557,984,330	16,063,287,749

단기매입채무	1,184,280,116	1,148,941,294

단기미지급금	502,018,766	505,240,194

단기미지급비용	210,075,312	216,394,735

단기예수금	20,243,883	42,427,260

단기예수보증금	400,000,000	402,000,000

단기선수금	277,244,816	276,357,797

단기차입금	10,228,772,425	12,751,897,735

유동성장기차입금	436,320,000	436,320,000

유동성금융리스부채	299,029,012	283,708,734

당기법인세부채	0	0

기타유동금융부채	0	0

지급보증채무	0	0

유동충당부채	0	0

단기법적소송충당부채	0	0

매각예정유동부채	0	0

비유동부채	3,044,570,291	3,040,475,740

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,058,111,994	2,108,028,288

장기차입금	1,018,080,000	1,127,160,000

비유동금융리스부채	1,040,031,994	980,868,288

비유동충당부채	262,957,237	260,258,111

복구충당부채	262,957,237	260,258,111

퇴직급여부채	165,831,961	114,520,242

확정급여채무의현재가치	280,595,904	229,284,185

사외적립자산의공정가치	(114,763,943)	(114,763,943)

이연법인세부채	557,669,099	557,669,099

부채총계	16,602,554,621	19,103,763,489

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	17,313,552,944	17,369,064,796

자본금	16,685,000,000	16,685,000,000

보통주자본금	16,685,000,000	16,685,000,000

자본잉여금	14,613,029,848	14,618,839,848

주식발행초과금	11,465,504,258	11,471,314,258

자기주식처분이익	3,147,525,590	3,147,525,590

기타자본잉여금	0	0

기타자본구성요소	(59,098,149)	(59,098,149)

자기주식	(59,098,149)	(59,098,149)

기타포괄손익누계액	347,610,579	347,610,579

재평가잉여금	331,062,710	331,062,710

확정급여제도의 재측정손익	0	0

지분법기타포괄손익변동	16,547,869	16,547,869

이익잉여금(결손금)	(14,272,989,334)	(14,223,287,482)

이익준비금	382,413,454	382,413,454

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(14,655,402,788)	(14,605,700,936)

자본총계	17,313,552,944	17,369,064,796

자본과부채총계	33,916,107,565	36,472,828,285

연결 포괄손익계산서
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,322,529,206	3,322,529,206	1,848,352,033	1,848,352,033

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	2,210,538,127	2,210,538,127	916,944,820	916,944,820

제품매출액	2,208,652,727	2,208,652,727	916,944,820	916,944,820

상품매출액	1,885,400	1,885,400	0	0

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	897,999,004	897,999,004	931,407,213	931,407,213

용역매출액	343,254,269	343,254,269	491,912,939	491,912,939

외식사업매출액	554,744,735	554,744,735	439,494,274	439,494,274

수수료매출	0	0

기타수익(매출액)	213,992,075	213,992,075	0	0

매출원가	1,709,755,703	1,709,755,703	520,385,781	520,385,781

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,392,096,071	1,392,096,071	287,622,587	287,622,587

제품매출원가	1,387,749,921	1,387,749,921	287,622,587	287,622,587

상품매출원가	4,346,150	4,346,150	0	0

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	317,659,632	317,659,632	232,763,194	232,763,194

외식사업매출원가	317,659,632	317,659,632	232,763,194	232,763,194

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	0	0	0	0

매출총이익	1,612,773,503	1,612,773,503	1,327,966,252	1,327,966,252

판매비와관리비	1,591,952,200	1,591,952,200	2,237,128,306	2,237,128,306

급여	374,743,438	374,743,438	733,912,713	733,912,713

퇴직급여	46,223,816	46,223,816	159,448,682	159,448,682

잡급	55,108,670	55,108,670	62,313,000	62,313,000

복리후생비	256,259,039	256,259,039	127,499,604	127,499,604

보험료	12,732,993	12,732,993	12,632,660	12,632,660

감가상각비	168,176,653	168,176,653	192,246,811	192,246,811

무형자산상각비	64,466,170	64,466,170	64,276,416	64,276,416

대손상각비(대손충당금환입)	14,374,362	14,374,362	0	0

지급수수료	197,692,171	197,692,171	174,570,579	174,570,579

광고선전비	36,853,832	36,853,832	59,975,659	59,975,659

교육훈련비	1,397,620	1,397,620	450,000	450,000

차량유지비	67,669,496	67,669,496	42,648,009	42,648,009

도서인쇄비	2,019,603	2,019,603	1,534,191	1,534,191

접대비	10,709,160	10,709,160	21,004,002	21,004,002

임차료	30,128,029	30,128,029	149,560,613	149,560,613

통신비	8,926,329	8,926,329	10,345,903	10,345,903

운반비	139,979,390	139,979,390	282,563,044	282,563,044

세금과공과	2,123,350	2,123,350	5,632,210	5,632,210

소모품비	12,833,000	12,833,000	11,763,487	11,763,487

수도광열비	1,925,232	1,925,232	12,223,292	12,223,292

수선비	8,143,063	8,143,063	42,817,371	42,817,371

경상개발비	944,066	944,066	285,910	285,910

여비교통비	36,584,165	36,584,165	11,381,380	11,381,380

건물관리비	16,681,660	16,681,660	21,654,495	21,654,495

전력비	3,868,203	3,868,203	27,463,525	27,463,525

판매촉진비	13,000,000	13,000,000	140,400	140,400

협회비	5,300,000	5,300,000	4,800,000	4,800,000

기타판매비와관리비	3,088,690	3,088,690	3,984,350	3,984,350

영업이익(손실)	20,821,303	20,821,303	(909,162,054)	(909,162,054)

기타이익	49,084,847	49,084,847	117,921,882	117,921,882

사용권자산해지수익	762,382	762,382

기타대손충당금환입	52,482,402	52,482,402

잡이익	48,322,465	48,322,465	65,439,480	65,439,480

기타손실	16,939,349	16,939,349	19,763,173	19,763,173

기타의대손상각비	16,171,668	16,171,668	11,580,947	11,580,947

잡손실	767,681	767,681	8,182,226	8,182,226

금융수익	35,918,763	35,918,763	67,410,325	67,410,325

이자수익	5,372,719	5,372,719	12,475,742	12,475,742

외화환산이익(금융수익)	30,546,044	30,546,044	54,934,583	54,934,583

금융원가	138,587,416	138,587,416	132,793,928	132,793,928

이자비용	138,587,416	138,587,416	132,793,928	132,793,928

법인세비용차감전순이익(손실)	(49,701,852)	(49,701,852)	(876,386,948)	(876,386,948)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(49,701,852)	(49,701,852)	(876,386,948)	(876,386,948)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(49,701,852)	(49,701,852)	(876,386,948)	(876,386,948)

총포괄손익	(49,701,852)	(49,701,852)	(876,386,948)	(876,386,948)

당기순이익(손실)의 귀속

총 포괄손익의 귀속

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1.5)	(1.5)	(33)	(33)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1.5)	(1.5)	(33)	(33)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1.5)	(1.5)	(33)	(33)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1.5)	(1.5)	(33)	(33)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

연결 자본변동표
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	15,870,000,000	14,455,839,848	654,378,015	16,547,869	(15,122,232,547)	15,874,533,185	15,874,533,185

당기순이익(손실)	(876,386,948)	(876,386,948)	(876,386,948)

기타포괄손익

지분의 발행

재분류조정	(9,107,519)	(9,107,519)	(9,107,519)

사업결합

자본 증가(감소) 합계	(885,494,467)	(885,494,467)	(885,494,467)

2021.03.31 (기말자본)	15,870,000,000	14,455,839,848	654,378,015	16,547,869	(16,007,727,014)	14,989,038,718	14,989,038,718

2022.01.01 (기초자본)	16,685,000,000	14,618,839,848	654,378,015	16,547,869	(14,605,700,936)	17,369,064,796	17,369,064,796

당기순이익(손실)	(49,701,852)	(49,701,852)	(49,701,852)

기타포괄손익	0

지분의 발행	(5,810,000)	(5,810,000)	(5,810,000)

재분류조정

사업결합	0

자본 증가(감소) 합계	(5,810,000)	(49,701,852)	(55,511,852)

2022.03.31 (기말자본)	16,685,000,000	14,613,029,848	654,378,015	16,547,869	(14,655,402,788)	17,313,552,944	17,313,552,944

연결 현금흐름표
제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

영업활동현금흐름	1,481,867,681	3,641,891,112

당기순이익(손실)	(49,701,852)	(869,096,957)

당기순이익조정을 위한 가감	426,669,343	337,073,559

퇴직급여	51,311,719	171,146,996

대손상각비	14,374,362	42,413,126

기타의 대손상각비	16,171,668

감가상각비	178,439,153	192,246,811

무형자산상각비	64,466,170	64,276,416

이자비용	138,587,416	21,398,649

잡손실	0	0

기타의 대손충당금환입	(83,314,581)

외화환산이익	(30,546,044)	(54,934,606)

사용권자산해지수익	(762,382)

이자수익	(5,372,719)	(16,159,252)

법인세비용	0

잡이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,225,357,960	4,154,154,039

매출채권의 감소(증가)	3,593,061,148	4,988,008,043

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,499,784,683)	112,927,867

당기법인세자산의 감소(증가)	(28,417,217)

기타유동자산의 감소(증가)	234,522,445

재고자산의 감소(증가)	(842,002,901)	(340,736,920)

매입채무의 증가(감소)	35,338,822	(777,538,924)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(32,837,209)	61,650,996

퇴직급여채무의 증가(감소)

금융리스부채의 증가(감소)	44,200,000

기타유동부채의 증가(감소)	(168,879,468)

이자수취(영업)	560,356	21,697,191

이자지급(영업)	(121,018,126)

법인세납부(환급)	(1,936,720)

투자활동현금흐름	245,000,000	512,755,167

임차보증금의 감소	100,000,000

대여금의 감소	2,715,000,000	1,359,100,000

기타금융자산의 처분	745,000,000

임차보증금의 증가	(170,000,000)	(11,681,015)

시설비품의 취득	(34,500,000)

구축물의 취득	(57,501,818)

대여금의 증가	(2,400,000,000)	(1,079,662,000)

유동리스부채의 증가	(408,000,000)

재무활동현금흐름	(2,743,586,246)	(4,240,978,305)

주식의 발행	(5,810,000)

차입금의 상환

단기차입금의 증가	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(3,523,125,310)	(4,085,111,903)

장기차입금의 증가

장기차입금의 상환	(109,080,000)	(132,070,595)

금융리스부채의 지급	(105,570,936)

금융리스부채의 증가

임대보증금의 감소

임대보증금의 증가

이자지급	(23,795,807)

현금의기타유입(유출)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,016,718,565)	(86,332,026)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	23

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,016,718,565)	(86,332,003)

기초현금및현금성자산	2,830,698,437	107,800,091

기말현금및현금성자산	1,813,979,872	21,468,088