한주에이알티 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

- 휴대폰부품사업: (주)일야(1) 산업의 특성당사의 주요 사업인 휴대폰 ASS'Y 부문은 휴대폰산업과 밀접한 관련이 있으며, 여타산업에 비해 주요부품의 연구개발에서 공급망관리까지 고객사와 상호 유기적 연관성이 필요합니다. 휴대폰의 라이프 사이클이 타 전자제품에 비해 상대적으로 짧고, 휴대폰 사용자들의 취향이 변하는 속도가 빠르기 때문에 타 산업에 비해 신속한 개발, 양산체제, 안정된 품질을 기반으로 완제품업체와 부품업체간의 긴밀한 협조와 공조체제를 필요로 하는 산업이라 할 수 있습니다.

휴대폰 케이스 제조 산업은 일정 수준의 공정기술과 생산관리 기술이 필요한 고도의 기술집약적 산업입니다. 최근 휴대폰 제조업체들의 신제품은 대부분 1cm 이내의 제품으로 얇은 두께가 곧 기술력을 반영하는 것으로 인식되고 있습니다. 점차 경량화, 소형화, 다기능화 되어가는 휴대폰 기술의 발전에 따라 휴대폰 케이스 제조는 얇은 두께와 강도, 성형을 가능하게 하는 고객의 요구를 동시에 충족시켜야 하는 고도의 기술이 필요한 산업분야입니다.

(2) 산업의 성장성2017년 IMF 자료에 따르면 글로벌 스마트폰 산업의 성장률은 2015년 9월을 정점으로 글로벌 성장 및 교역 둔화 가능성을 예상하였습니다. 그럼에도 아시아 기업들의 가전, 웨어러블기기, 스마트기기 등에서 차지하는 점유율이 높아지고 있다고 분석했습니다. 한편 글로벌 교역에서 스마트폰이 차지하는 비중은 증가했습니다. 스마트폰 판매대수는 150억대에 이르렀으며, 전세계 인구 다섯명 중 한명은 스마트폰을 가지고 있게 됐습니다. 빠른 성장세를 지속하며 스마트폰 산업은 3.6조 달러 규모로 성장했으며 이는 글로벌 GDP의 4.5%에 해당하는 수준입니다. 2017년 글로벌 교역 성장률의 약 1/6가 스마트폰 시장에 의한 것이었습니다.

시장조사기관인 IDC에 따르면 2018년 글로벌 스마트폰 출하대수를 약 14억 2천만대로 추정하고 있습니다. 또한 2019년 글로벌 스마트폰 시장규모를 2018년 대비 2.6% 가량 성장한 약 14억 6천만대로 전망하고 있으며, 폴더블 스마트폰을 비롯한 새로운 하이엔드 스마트폰(5G, 듀얼, 플렉서블 등) 시장의 수요가 증가할 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성카날리스에 따르면 지난해 중국 스마트폰 출하량은 4억5900만대로 전년에 비해 4%나 하락했습니다 이처럼 중국 시장에서 스마트폰 출하량이 전년에 비해서 하락한 것은 지난해가 처음입니다. 중국의 연간 스마트폰 출하량은 전년에 비해서 항상 증가해왔고 지난 2011년 150%로 정점을 찍은 뒤 2013년에 88%, 2015년에는 2%로 급감한 뒤 2016년에는 11%로 다시 성장세를 보였습니다.

하지만 이러한 중국시장의 변화는 LG전자, 삼성전자 등 프리미엄 스마트폰을 제조하고 있는 국내 제조사들에게는 기회라 보여 집니다.

보통 대부분의 스마트폰 시장은 성장이 다하면 프리미엄 제품 위주로 구조가 재편되고 프리미엄 제품을 제조하는 제조사들의 입장에서는 시장점유율을 재탈환할 수 있는 기회가 될수 있기 때문입니다.2019년 글로벌 스마트폰 출하량은 전년대비 3% 정도 감소한 약 14억대 정도로 전망하는 가운데 본격적인 5G 스마트폰이 출시되는 하반기에 출하량이 많아질 것으로 보입니다. 2019년도부터 시작된 5G 통신망 보급이 2020년에 본격적으로 발현될 것으로 전망하면서, 5G 통신망 보급에 따른 스마트폰의 교체수요가 확대될 것을 시작으로 범 글로벌적인 스마트폰 수요가 반짝 성장세를 보일 것으로 전망됩니다.

(4) 경쟁요소스마트폰 원가 줄이기 경쟁은 하나의 트렌트가 될 것으로 전망됩니다. 디자인이 아닌부품을 바꿔 성능을 개선하는 방향으로 이어질 것으로 보여지며, LG 전자 역시 이를 통해 원가와 가격 경쟁력을 높일 계획입니다. 또 이러한 하드웨어 사양 경쟁 시대에는 항상 한국 IT 업체들의 수직 계열화를 바탕으로 한 제조 경쟁력이 부각되는 시기라는 점도 꼽고 있습니다.

올해 부품 산업도 경쟁심화와 단가 인하로 차별화가 본격화 됐다는 평가가 되고 있습니다. 또한 앞으로 5G 단말기 출시에 따른 스마트폰 시장의 새로운 전환기가 도래할 것으로 보이고, 이에 따른 신시장 선점을 위한 치열한 경쟁이 예상되고 있습니다.

(5) 자원조달상의 특성기업 간의 경쟁심화로 가격인하는 가속되어 온 반면, 원가는 상승함으로써 수익성이 다소 저하 되고 있으며, 기업 간 기술 격차의 축소, 경쟁 심화에 따른 가격 인하 가속,원가부담의 가중 등으로 수익성이 저하되면서 기술력 자체만으로는 경쟁 우위를 유지하기가 힘들어지게 되었습니다. 신속한 제품 출시, 원활한 규모의 경제 실현, 부품의 아웃소싱 능력을 포함한 원가 경쟁력 등의 확보 여부가 중요한 상황에 있다고 하겠습니다. 이러한 어려운 상황에서 2019년 하반기부터 LG전자의 자체 사내생산라인을 베트남으로 이전한다는 발표에 따라, 기존의 부품, 조립 하청업체들의 동반 진출 또는 국내 잔류의 검토가 이루어지고 있고 이에 따른 향후 자원조달 구조가 급격한 변화를 보일 것으로 전망됩니다. - 철스크랩사업: (주)에스에프스틸 (연결대상 종속회사) (1) 산업의 개요

철스크랩은 3대 제철원료로서 원재료의 국내 자급이 가능한 철강제조의 핵심 자원입니다. 철스크랩은 철강산업 내 강재 생산과정 또는 철강재 가공과정, 철강제품의 사용불능 상태 등에서 발생하여 수집과정을 통해 회수된 후 철강재 생산에 재 투입되는 철강의 원재료입니다.

철스크랩은 발생원에 따라 자가발생 철스크랩(Home Scrap), 가공 철스크랩(Prompt Industrial Scrap), 노폐 철스크랩(Obsolescent Scrap) 등으로 구분됩니다. 자가발생 철스크랩은 제강공장 또는 철강재 제조공정에서 발생하는 철스크랩으로별도의 가공처리나 유통과정 없이 대부분 사용되며, 발생량은 제강공장이나 주물공장의 용해량과 최종 제품량에 정비례합니다. 가공 철스크랩은 기계, 철강재, 조선, 자동차 공장 등에서 철강재를 사용하여 제조하는 과정에서 발생하는 철스크랩으로 재사용을 위해 제강공장 및 주물공장으로 되돌아오는 분배경로와 주기가 노폐 철스크랩에 비해 짧다는 특징을 가지고 있습니다. 노폐 철스크랩은 유용성이 소멸된 철강 폐기물로써 재사용에 적합하도록 가공 처리되는 철스크랩입니다. 이 철스크랩은 전국에 걸쳐 다양한 형태로 산재되어 있으며, 상이한 경제가치 기준을 갖고 있습니다. 노폐 철스크랩 발생은 대부분이 폐기 자동차, 기구류, 철도 부문, 기계, 선박, 건축자재, 파괴공사, 기타 소비자용 및 공업용 제품의 폐품 등에서 발생하며, 발생원과 발생지역이 광범위한 특징이 있습니다.

(Source: 한국철강자원협회)철 스크랩 중심의 금속원료 재생사업은 타 산업과는 달리 판매보다 매입의 안정성이 더욱 중요한 산업입니다. 철 스크랩의 수집 구조는 소상, 중상, 대상의 피라미드 구조의 수집체계로 이루어져 있으며, 안정적인 고철 공급처의 확보를 위한 경쟁이 심화되고 있습니다. 철강산업의 경우 전산업의 기초소재로서 계절적인 변동의 영향은 적으나 전방산업인 건설, 조선, 자동차등 철강 수요 산업의 경기변화에 민감한 특징을 지니고 있습니다. 따라서 건설, 조선 산업등의 경기 침체는 철강제품의 수요감소로 이어지고, 이는 철스크랩 수요감소를 초래할 수 있습니다. (2) 시장 현황 및 전망

국내 철스크랩 소비규모는 연간 3천여만 톤에 달하지만 이 가운데 현재 80%만이 자급되고 있으며, 20%는 해외에 의존 하고 있습니다. 철 스크랩은 전기로 제강사의 철강재 제조원가 중 약 50% 이상 총 투입 철원의 95% 이상을 차지하고 있으며, 전기로 제강 기술의 발전에 따라 고로에서만 생산하던 판재류의 생산이 전기로에서도 가능하게 되어 전기로에 의한 제강물량 확대가 예상됩니다.2017년 말 통계에 따르면 자동차 등록대수는 2,253만대이며, 폐차되고 있는 자동차는 자동차 등록대수의 3.9%에 해당하는 883,865대에 이르고 있습니다. 그 중 약 70%는 국내에서 해체, 재자원화하고 있습니다. 2008년 1월에 시행된 '전기·전자제품 및 자동차의 자원순환에 관한 법률(자원순환법)'에 따라 2015년부터 자동차의 폐기 단계에서는 최종 재활용률 95%를 달성해야하기 때문에 해체, 재자원화 대상이 되는 폐자동차는 증가 추세를 보일 것으로 예상됩니다.

2017년 중국 정부는 제강사들의 철스크랩 소비 비중을 11.1%에서 2020년까지 20%로, 2025년에는 30%까지 끌어 올릴 계획을 발표 하였습니다. 이를 바탕으로 2017년 중국의 철 스크랩 소비는 2016년의 9,010만톤에서 1억 4,690만톤으로 64% 증가 하였고, 연간 전기로 생산능력은 2~3년안에 1억 2,000만톤에 달할 것으로 예측되고 있습니다. 일본 철스크랩 산업 분석기관인 철 리사이클 공업회에 따르면 현재 남아시아의 1인당 철강 소비량은 인도 65kg, 파키스탄 38kg, 방글라데시 31kg이나 빠른 시일내에 3개국 평균 철강 소비량(인당)은 200~220kg으로 늘어날 것으로 전망하고 있으며, 2030년 철강 생산 능력은 현재 능력 대비 인도 1억 4,200만톤, 방글라데시 2,800만톤, 파키스탄 3,500만톤 등 총 2억 520만톤 늘어날 것으로 예측하고 있습니다. 이와 같이 세계적으로 철강산업은 동남아시아, 남아시아 등의 개발도상국들을 중심으로 수요가 증가하고 있어 향후 철 스크랩 수출도 꾸준히 늘어날것으로 전망되고 있습니다.

나. 회사의 현황- 휴대폰부품사업: (주)일야

(1) 영업개황 당사의 주요 사업은 EMS사업으로, EMS(Electronic Manufacturing Service, 전자제품위탁생산)란 전자분야 기업의 제품 생산을 위탁받아 자신의 글로벌 생산설비를 이용, 전자제품 제조 및 납품에 관한 서비스를 일괄 제조하는 제조전문 서비스산업을 의미합니다.

EMS시장은 전자 분야의 신제품 개발 속도가 빨라지면서 기업은 자체 소유의 공장에서 제품을 생산하던 기존 방식을 포기하고 생산역량이 확보되어 있고 유연한 생산체계가 구축된 전문 생산업체에 위탁함으로써 대규모 설비투자의 위험을 줄일 수 있는 장점이 존재합니다.

EMS산업은 스마트폰 컴퓨터 등 제품수명주기가 ?고 생산기술이 비교적 표준화된 정보통신 제품에 많이 적용되고 있으며, 단순 생산(Assembly)에서 설계, 기획, 개발 등으로 사업영역을 확대하고 있습니다.

[EMS와 OEM, ODM 비교]

(출처: 디지털타임즈, NICE평가정보㈜)

당사의 경우 LG향 스마트폰에 EMS 서비스를 제공하고 있습니다. 최종적으로 LG전자에 납품되는 제품은 Bar라고 명칭하며 크게 front(액정부분), back(케이스부분), rear(테두리부분)으로 구성되는데 당사가 자체적으로 생산하는 부품은 케이스에 국한되며 Bar를 구성하는 나머지 부품들은 value chain상 하위 부품업체들로부터 공급받아 조립 공정을 거칩니다. LG전자에 등록된 EMS 업체는 총 5개사로 국내에서는 당사가 유일한 공급업체입니다.

당사 자체 생산 부품인 스마트폰 케이스는 Design Trend에 따른 고객의 요구를 충족시키기 위해 주요공정인 부품 설계(LG전자와 협업) → 금형설계/제작 → 사출성형 → 외관 증착 → UV COATING → EMA → ASSEMBLY의 제조공정을 거치고 있으며, 특히 사출성형을 위한 금형을 자체적으로 설계 및 제작하여 공정에 적용하고 있습니다.

[제품 생산 프로세스]

(출처: 당사 제공)

당사는 생산인력을 대상으로 제조/조립/검수 시 주의사항, 불량품 발견 시 대처방법 등에 대해 지속적으로 교육을 실시하여 제품의 품질 및 불량률 최소화를 통한 생산 효율 극대화를 추진 중에 있으며, 이를 바탕으로 ISO 9001, ISO 14001 인증, TS 16949 인증 등 객관적인 인증 실적 및 제품 규격 관리를 실현하고 있습니다.

스마트폰 업계의 대표적인 성장시장이었던 중국 시장이 정체기에 들어가면서 판매되는 제품군에도 변화가 생길 것으로 전망됩니다. 이전까지는 중국 시장 소비자들은 가성비가 높은 제품을 선호했지만, 지금부터는 프리미엄급 제품으로 옮겨질 것으로 보입니다. 이에 따라 애플의 아이폰 시리즈와 LG전자의 G시리즈와 V시리즈, 삼성의 갤럭시 시리즈간의 경쟁이 치열하게 전개될 것으로 보입니다. 또한 샤오미 등의 중국산 프리미엄급 제품의 출시로 그 경쟁구도는 더욱 치열한 양상을 보이고 있습니다. 최근 LG전자에서 국내 스마트폰 생산라인을 해외(베트남,브라질)로 이전하기로 발표함에 따라 당사는 LG전자와 동반하여 해외로 진출하지 않고 국내에서 새로운 매출처를 발굴하여 독자적으로 영업을 영위할 예정입니다. 또한 기존 스마트폰 케이스 생산 외에 추가적인 아이템 발굴을 위해 관련업체와 제품개발 및 생산라인 구축에 관한 협의를 진행하고 있습니다. 현재 미용기기, 의료기기 업체와 신제품 개발단계부터 시제품 생산일정을 협의 중에 있으며 시제품 결과에 따라 향후 본격적인 생산이 이뤄질 예정입니다.(2) 시장점유율

당사는 휴대폰 케이스 및 자동차 부품을 전문적으로 제조, 판매함으로서 수요자의 자료 미공개에 따라 시장점유율을 표시 할 수 없습니다.(3) 시장의 특성당사의 매출인 휴대전화 케이스는 고객사 휴대폰에 들어가는 부품으로 직접적인 제품마케팅은 이루어지지 않고 고객사의 휴대전화 판매와 생산물량에 따라 좌우됩니다. 당사의 매출증가 역시 휴대폰 제조업체의 성장과 밀접한 관계가 있으며 국내 휴대폰 제조업체들이 세계수출시장에서 점유율을 꾸준히 높이고 있기 때문에 부품업체들의 성장 기대감도 매우 높다고 하겠습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망- VC(자동차 부품 사업)

CES2018과 MWC2018에서는 자동차가 메인아이템이었습니다.

삼성과 LG, 파나소닉, 퀄컴, 인텔 등 전자 대표 회사 대부분이 자동차와 연계한 전시물과 기술 콘셉트를 제시하였고 여기에 벤츠, BMW, 포드, 현대차등자동차 제조사도전자 전시회에서 각자 관점의 미래 차를 선보였습니다. 자동차는 앞으로 가장 큰 기술 변화가 예고된 산업으로 친환경, 자율주행등 다양한 방향으로 진화중에 있습니다.이과정에서 전자, 통신, 반도체, 소프트웨어까지 ICT를 빠르게 흡수하고 있습니다.

당사가 추진하고 있는 VC사업 또한 동일사업영역에 속해 있고, 현재 LG전자와 협약으로 메르세데스-벤츠의 부품의 초기양산을 진행하고 있습니다. 하지만 부품의 개발과정이 엄격하고 신규 품목 도입의 지연으로 인해 당사의 직접적인 매출확대 기여도는 미흡한 상황입니다. 또한 LG전자 스마트폰 생산라인의 베트남이전으로 인해 당사와의 매출비중 축소가 예상됨에 따라, 향후 VC 분야 협력관계에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다.

- 터치패널 사업

2010년 하반기부터 향후 차세대 신규사업으로 "정전 용량 방식 터치패널 제조 기술"사업에 진출하여 정전 용량 방식 터치패널 제조기술 특허출원을 완료한 상태입니다. 그러나 후발주자로서 극한의 가격 경쟁력 및 시장의 포화 상태 등으로 본격적인 생산은 이어가지 못하고 있습니다.- 프랜차이즈 사업당사는 기존 사업의 부진을 만회하고 새로운 성장동력을 확보하기 위하여 프랜차이즈 유통사업에 진출하고자 M 추진하고 있습니다. 이미 올해 초 외식 프랜차이즈 업체인 (주)예울에프씨의 지분 100%를 인수하는 '타법인 주식 인수계약'을 체결하였고, 당분기 현재 구체적인 인수일정을 협의하고 있습니다. 인수자금의 조달을 위해 약 142억원 규모의 제8회차 주주우선공모 유상증자를 진행하고 있습니다. 4월말에 잔금이 지급됨과 동시에 당사의 종속회사로 편입될 예정입니다.

(5) 조직도

- 철스크랩사업: (주)에스에프스틸 (연결대상 종속회사) (1) 영업 개황(주)에스에프스틸은 주식회사 세아베스틸에 대한 철 스크랩 납품권을 보유하고 있는 구좌업체로 2019년 1월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 에코어스에서 인적분할되어 (주)디에프스틸로 신규설립되었고, 2019년 1월 14일부로 (주)일야에 피인수 된 후 (주)에스에프스틸로 상호가 변경되었습니다.2018년 기준으로 주요 매출처인 세아베스틸과 성호기업에 대한 판매 물량이 전체 철스크랩 판매 물량의 94%에 달하고 있으며, 세아베스틸에 대해서는 생철스크랩과 노폐스크랩의 판매 비중이 높고 성호기업에 대해서는 가공스크랩 판매비중이 높습니다. 그 외에 동국제강, 대한제강, 포스코 등 해당 구좌업체를 통한 매출도 확대해가고 있습니다. (2) 시장의 특성철 스크랩 시장의 수요와 공급은 철 스크랩 국내 자급률, 폐자원 환원률, 해외 주요 철강 생산국인 중국과 일본의 철 스크랩 수요와 공급 뿐만 아니라 철 스크랩의 수요처인 전기로의 조강 생산량 및 전방산업인 자동차, 조선, 건설 등의 경기 까지 다양한요소가 복합적으로 작용하고 있습니다. 향후 철 스크랩의 판매 물량은 철강시장 전문 분석기관인 MEPS와 POSRI의 전세계 조강생산량 중기 전망자료를 통해 2020년 까지 연평균 0.9%의 성장할 것으로 예상하고 있습 니다. 2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	제43기 1분기

매출액	비율

방송 및 무선통신기기휴대폰 부품 제품	주문판매	휴대폰부품제품	휴대폰부품의 제조부품코드 : D32202	-	321	33.90%

방송 및 무선통신기기휴대폰 부품 금형	주문판매	휴대폰부품금형	휴대폰부품의 제조를 생산하기위한도구(틀)	-	98	10.30%

방송 및 무선통신기기휴대폰 부품 금형	주문판매	자동차
부품	자동차부품의 제조를 생산하기위한도구(틀)	-	496	52.38%

상 품 외	주문판매	합성수지외	휴대폰부품 RESIN외	-	32	3.43%

용역매출	주문판매	용역매출	휴대폰부품의 가공	0	0.00%

합 계	-	-	-	-	947	100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제43기 1분기('20.01-'20.03)	제42기('19.01-'19.12)	제41기('18.01-'18.12)

휴대폰 부품 제품	내수	5,110	5,640	5,890

수출	-	-	-

휴대폰 부품 금형	내수	17,015,541	16,792,462	17,006,853

수출	-	-	-

상 품 외	내수	330	380	310

수출	-	-	-

- 산출기준

① 방송 및 무선 통신기기인 휴대폰부품 제품 및 휴대폰부품 금형제품의 단가는 당해년도 주 생산제품의 종류, 크기, 무게, 부피, 조립부품의 수 등에 따라 판매단가가 상이하고 산정하기가 매우 난해하여 총 판매금액에 총 판매수량을 나눈 금액으로 표시하였습니다.② 판매 부품의 단가결정은 주문자와 가공정도 결정에 따라 개별 산정하여 결정하고 있습니다.

- 주요 가격변동 원인

제품별 단가는 제품의 크기, 가공정도, 공정도, 무게 등에 따라 결정되며 연도별 판매제품의 구성에 따라 상이합니다.

3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 원재료내역

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	제43기 1분기매입액	비율	비 고

방송 및 무선통신기기휴대폰 부품 제품	주문구입	합성수지	휴대폰부품조립제조용	15	1.98%	엘지화학 외

주문구입	조립자재 외	휴대폰부품조립제조용	162	21.87%	한라캐스트 외

주문구입	외주자재	휴대폰부품조립제조용	564	76.15%	하나텍 외

방송 및 무선통신기기휴대폰 부품 금형 외	주문구입	금형자재	휴대폰부품금형제조용	0	0.00%	-

합 계	-	-	-	741	100.00%	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제43기 1분기	제42기	제41기

합성수지(KG)	국내	6,012.10	6,110.80	6,299.80

수입	-	-	-

조립자재(EA)	국내	162.33	160.37	165.33

수입	-	-	-

외주자재(EA)	국내	475.8	478.70	493.50

수입	-	-	-

금형자재(KG)	국내	-	-	-

수입	-	-	-

(1) 산출기준

총 구입금액에서 총 구입수량으로 나누어 단가를 표시하였습니다.(2) 주요가격 변동원인

당사의 주요 원재료 등의 가격변동 추이는 휴대폰부품 제품의 자재와 휴대폰부품 제품의 금형자재의 다양성과 복잡성 및 단가가 상이한 여러 업체들로 인해서 산정 할 수 없으나, 조달단가 가격 변동폭은 크게 차이는 없습니다. 세부 품목별 단가의 차이는 있으며 사용재료 종류에 따라 원자재의 종류가 변경되며 평균단가는 원료 가격변동 및 임금인상 등의 요인이 반영되었습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 산출근거 가-1. 생산능력

(단위 : 천원)

사업부문	품 목	제43기 1분기	제42기	제41기

방송 및 무선통신기기 제품	휴대폰부품제품	27,535,200	109,813,000	109,813,000

휴대폰부품금형외	672,000	2,680,000	2,680,000

합 계	28,207,200	112,493,000	112,493,000

가-2. 생산능력 산출근거(1) 산출기준

구분	보유톤수	최대생산능력	비고

휴대폰부품제품	5,960톤	335일*@(55,000)	톤/일/원

휴대폰부품금형외	-	335일*@(8,000,000)	제품규격/일/원

(2) 산출방법① 휴대폰부품 제품

㉠ 2020년 (제43기 1분기) - 5,960톤 × 55,000원 × 84일 ÷ 1,000 = 27,535,200천원 ㉡ 2019년 (제42기) - 5,960톤 × 55,000원 × 335일 ÷ 1,000 = 109,813,000천원 ㉢ 2018년 (제41기) - 5,960톤 × 55,000원 × 335일 ÷ 1,000 = 109,813,000천원 ② 휴대폰부품 금형 휴대폰부품 금형제품은 금형의 특수성{재질, 사용기간, 코아(변형,고정)수량, 형 상 등}, 난이도, 품질의 요구정도 등에 따라 각각의 주문 제품별 가격등이 산정 되어 생산능력 산출이 불가능(표준생산제품이 아니고 개별개발제품임)하여 보 유설비, 인력자원, 과거실적 등을 감안하여 산정하였습니다. 나. 생산실적 및 가동률

나-1. 생산실적(단위 : 천원)

사업부문	품 목	제43기 1분기	제42기	제41기

방송 및 무선통신기기제품	휴대폰부품제품	249,744	18,958,992	28,959,100

휴대폰부품금형외	62,000	50,154	407,216

합 계	311,744	19,009,146	29,366,316

나-2. 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	제43기 1분기가동가능시간	제43기 1분기실제가동시간	평균가동률

휴대폰 부품 제품	17,640	1,600	9.07%

휴대폰 부품 금형	3,528	320	9.07%

합 계	21,168	1,920	9.07%

(1) 산출기준 ① 가동가능시간 - 인원 * 21시간/일 * 가동일수 ② 제43기 1분기 가동일수 - 20일(2) 산출방법 ① 휴대폰부품제품 가동가능시간 - 10명 * 21시간 * 84일 = 17,640시간 ② 휴대폰부품금형 가동가능시간 - 2명 * 21시간 * 84일 = 3,528시간 ③ 휴대폰부품제품 실제가동시간 - 10명 * 8시간 * 20일 = 1,600시간 ④ 휴대폰부품금형 실제가동시간 - 2명 * 8시간 * 20일 = 320시간

다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지][2020년 03월 31일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	6,602.50	9,139,763	-	-	-	9,139,763	-

평택	자가	평택	4,127.39	1,988,809	-	-	-	1,988,809	-

합 계	11,128,572	-	-	-	11,128,572	-

[자산항목 : 건물][2020년 03월 31일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	9,458.17	1,033,934	-	-	22,916	1,011,018	(주)

평택	자가	평택	4,137.97	2,468,751	-	-	30,929	2,437,822	-

합 계	3,502,685	-	-	53,845	3,448,840	-

(주) 대체원가 차감금액 반영하였습니다.

[자산항목 : 구축물][2020년 03월 31일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	담장 외	272,406	-	-	8,379	264,027	(주)

평택	자가	평택	시설 외	63,850	-	-	1,963	61,887	-

합 계	336,256	-	-	10,342	325,914	-

(주) 대체원가 차감금액 반영하였습니다.

[자산항목 : 기계장치][2020년 03월 31일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	사출기외	1,861,362	-	812,306	109,024	940,032	(주1)

평택	자가	평택	크린 항온기 외	44	-	-	-	44	(주2)

합 계	1,861,406	-	812,306	109,024	940,076	-

주1) 공장자동화 관련 중소기업청으로부터 수령한 국고보조금 차감한 금액.주2) 터치패널 제조기술 관련 중소기업청으로부터 수령한 국고보조금 및 평택공장 기계장치의 공정가치를 평가하여 장부금액과의 차액을 유형자산손상차손으로 인식한 금액을 차감한 금액.

[자산항목 : 차량운반구][2020년 03월 31일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	화물차외	18,123	-	-	15,343	2,780	-

합 계	18,123	-	-	15,343	2,780	-

[자산항목 : 기타유형자산][2020년 03월 31일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	냉난방기외	1,990,176	-	7	206,153	1,784,016	-

평택	자가	평택	이동대차외	136	-	-	-	136	(주)

합 계	1,990,312	-	7	206,153	1,784,152	-

주) 터치패널 제조기술 관련 중소기업청으로부터 수령한 국고보조금 차감한 금액.

[자산항목 : 건설중인자산][2020년 03월 31일 현재] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소

인천	자가	인천	설비계약금외	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 진행중인 투자

(단위 : 백만원)

사업부문	구분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	비고

-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-

(나) 향후 투자계획(단위 : 백만원)

사업부문	계획명칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비고

자산형태	금 액	제43기	제44기	제45기

휴 대 폰부품제품	생산설비	-	-	-	-	-	-	-

생산설비	-	-	-	-	-	-	-

관리시스템	-	-	-	-	-	-	-

소 계	-	-	-	-	-	-

휴대폰부품금형	생산설비	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-

5. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	제43기 1분기	제42기	제41기

방송및 무선통신부문	제품	휴대폰부품	수 출	130,225	5,499,102	17,591,539

내 수	190,492	18,677,981	9,184,337

합 계	320,717	24,177,083	26,775,876

금형부품	수 출	-	-	-

내 수	97,545	1,547,818	810,825

합 계	97,545	1,547,818	810,825

자동차부품	수 출	495,973	730,235	765,824

내 수	-	-	42,210

합 계	495,973	730,235	808,035

상품	합성수지외	수 출	-	1,056,035	-

내 수	32,434	179,385	50,940

합 계	32,434	1,235,420	50,940

용역	용역매출	수 출	-	-	-

내 수	-	90,527	316,538

합 계	-	90,527	316,538

스크랩부문	상품	스크랩	수 출	-	-	-

내 수	670,907	2,424,904	-

합 계	670,907	-

합 계	수 출	626,198	7,285,372	18,357,363

내 수	991,378	22,920,615	10,404,850

합 계	1,617,576	30,205,987	28,762,213

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

영업팀장(대표이사)

마케팅 영업- 휴대폰부품 조립용 제품- 휴대폰부품 조립용 금형- 자동차부품(VC사업)- 스크랩 상	기술영업- 휴대폰부품 금형제작- 휴대폰부품 금형설계- 휴대폰부품 조립성검토- 자동차부품 제작(VC사업)

(2) 판매경로(단위 : 천원)

매출유형	제품명	구분	판매경로	판매경로별매 출 액

제품매출	휴대폰부품 제품	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달→U.V→후공정→A'SSY→선적	130,225

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→U.V→후공정→A'SSY→소비자	190,492

휴대폰부품 금형	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달 및 생산→선적	-

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→자재조달 및 생산→납품	97,545

자동차부품 (VC사업)	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달 및 생산→선적	495,973

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→자재조달 및 생산→납품	-

상품매출	스크랩 및 합성수지 외	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달 및 생산→선적	0

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→구매→납품	703,341

용역매출	용역매출	수출	구매승인서,신용장,T/T→가공→선적	-

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→가공→납품	946,669

(3) 판매방법 및 조건

사업구분	판매방법	대금회수조건

휴대폰부품 사업	주문생산판매	현금, 구매카드

휴대폰부품 금형사업	주문생산판매	현금, 구매카드

자동차부품 사업(VC사업)	주문생산판매	현금, 구매카드

스크랩 사업	매입매출유통	현금, 어음

주) 판매처로부터 가격, 납기 및 품질 협의 후 주문서(발주서)를 받아(전량주문품임.)당사에서 생산 공급합니다. 거래조건에 대하여는 최초 공급 협의 시 결정됩니다.

(4) 판매전략

사업구분	판매전략

휴대폰부품 사업	1. 자체기술력 개발로 경쟁력 강화 확보2. 당사의 제품을 선호할 수 있는 고객만족도 최우선3. 제품의 품질관리 및 공급일정 준수를 통해 단말기 제조사와의 장기적인 협력체제 구축을 통한 제품의 수주 확대

휴대폰부품 금형사업	1. 휴대폰부품 개발에 따른 신제품 금형의 개발 및 판매2. 차별화 된 금형의 고부가가치 제품의 생산에 주력

자동차부품 사업(VC사업)	1. 자체기술력 개발로 경쟁력 강화 확보2. 당사의 제품을 선호할 수 있는 고객만족도 최우선3. 제품의 품질관리 및 공급일정 준수를 통해 거래처와의 장기적인 협력체제 구축을 통한 제품의 수주 확대

스크랩 사업	1. 구매선 다변화로 물량 확보2. 안정적인 구좌업체 발주량 확보3. 타 구좌업체를 통한 우회매출 증대

6. 수주상황(단위 : 백만원)

품 목	수주일자	납 기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

휴대폰부품 제품	2020.01	2020.01~	-	-	-	-	-	-

휴대폰부품 금형	2020.01	2020.01~	-	-	-	-	-	-

자동차부품 제품	2020.01	2020.01~	-	-	-	-	-	-

스크랩 외 상품	2020.01	2020.01~	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-

당사의 매출에 큰 비중을 차지하는 휴대폰 정밀부품은 고객사의 휴대전화 판매와 생산물량에 따라 달라질 수 있습니다.

7. 시장위험과 위험관리 가. 재무위험관리

당사는 여러활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 가-1. 시장위험(1) 환위험 당사는 수출 및 원자재 구매 등과 관련하여 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러, 중국위안화가 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : USD 1, CNY 1, 원화 : 천원)

구 분	당기말	전기말

USD	원화환산	USD	원화환산

화폐성자산	현금및현금성자산	0.52	1	0.52	1

매출채권	568,156.62	694,628	728,156.62	843,060

단기대여금	364,000	445,026	364,000.00	421,439

미수금	275,196.35	336,455	275,196.35	318,622

합 계	1,207,352.87	1,476,110	1,367,353.49	1,583,122

화폐성부채(CNY)	매입채무	-	-	-	-

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	147,611	(147,611)	158,312	(158,312)

CNY	-	-	-	-

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(2) 이자율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생할 수 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

당사는 이자부차입금을 통해 일부 자금을 조달하고 있으며, 이에 따른 이자율위험에 노출되어 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 보고기간말의 시장이자율이 변동하였을 경우 이러한 변동이 당사의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기

0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시

이자비용	(73,806)	73,806	(51,394)	51,394

당사는 상기 이자율 위험에 대해 정기적으로 측정하고 있습니다.

가-2. 신용위험

당사는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상 결제 유무를 파악하여 매출처의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 납품을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 또한 신용도가 높은 국내 금융기관에 대한 예금예치 등으로 금융기관으로부터의 신용위험은극히 제한적입니다.보고기간말 현재 당사의 금융자산에 대한 신용위험의 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

현금및현금성자산	45,852	1,159,649

매출채권및기타채권	4,007,376	4,848,044

기타금융자산(유동+비유동)	1,136,947	1,139,528

합 계	5,190,175	7,147,221

가-3. 유동성위험당사는 충분한 현금및현금성자산 등을 보유하고 활발한 영업활동을 통해 신용한도 내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 차입금을 제외한 영업관련 금융부채의 경우 구매 후 최장 3개월(통상 2개월 이내) 이내에 결제하는 것을 원칙으로 하고 있어, 모든 금융부채(지급조건 기재/미기재 모두)의 만기는 3개월 이내입니다. 월별 지급될 자금을 상회하는 현금및현금성자산 등을 보유함으로써 유동성을 관리하고있습니다.당사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다 ① 당기말

(단위 : 천원)

구 분	1년 이하	1년 초과 ~ 5년 이하	합 계

매입채무및기타채무	5,071,960	0	5,071,960

차입금	9,891,480	3,044,250	12,935,730

기타금융부채	4,714,359	202,889	4,917,248

합 계	19,677,799	3,247,139	22,924,938

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	1년 이하	1년 초과 ~ 5년 이하	합 계

매입채무및기타채무	4,654,906	0	4,654,906

차입금	9,866,480	3,310,870	13,177,350

기타금융부채	4,908,261	0	4,908,261

합 계	19,429,647	3,310,870	22,740,517

나. 자본 위험 관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.(1) 보고기간말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

부채(차입금)	12,935,730	13,177,350

차감:

현금및현금성자산	45,852	1,159,649

단기금융상품	1,122,000	1,122,000

장기금융상품	-

순부채	11,767,878	10,895,701

자본	7,721,796	10,559,005

(2) 보고기간말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

ⓐ 부채	24,971,180	24,853,859

ⓑ 자본	7,720,740	10,559,005

ⓒ 예금	1,167,093	2,281,649

ⓓ 차입금	12,935,730	13,177,350

ⓔ 부채비율(ⓐ/ⓑ)	323.43%	235.38%

ⓕ 순차입금비율(ⓓ-ⓒ)/ⓑ	152.43%	103.19%

8. 파생상품 거래 현황 - 해당사항 없음 9. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음

10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직

(2) 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제43기 1분기	제42기	제41기	비고

원 재 료 비	-	-	-	-

인 건 비	18,841	316,805	235,063	-

감 가 상 각 비	-	-	-	-

위 탁 용 역 비	-	-	-	-

기 타	102,850	227,811	208,892	-

연구개발비용 계	121,691	544,616	443,955	-

회계처리	판매비와 관리비	121,691	544,616	443,955	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	12.85%	1.96%	1.54%	-

나. 연구개발 활동

(1) 나노셀롤로오스(강화플라스틱) 개발① 휴대폰 CASE 및 사출품 강도 개선② 휴대폰 CASE 및 사출품 경량화를 위한 소재 개발

(2) 휴대폰 관련 소형사출물 및 양산자동화 설비 개발① 생산력 향상을 위한 기구개발② 설계 및 생산표준화에 의한 품질, 생산능력 향상(3) 휴대폰 강도 경량화① 휴대폰 CASE의 강도 경량화 개선을 위하여 일반 PC사출에서 GLASS FIBER(유리섬유)가 함유된 재질로의 전환(개발 모델 적용중)② 플라스틱 가공물 무하도증착 신공법 적용 METAL 디자인 표면처리 (개발 모델 적용중)

(4) 신제품 개발속도가 빨라짐에 따라 이에 대응하기 위하여 SUB ASS'Y 체제에서 EMS 체제로의 전환(5) 연구소 설립(2006년 7월 6일. 한국산업기술진흥협회 등록)(제20062236호)휴대폰관련 연구개발을 위한 일야R Center를 설립하여 제품의 신기술개발, 제품의 품질 향상 등 연구개발 활동을 한층 더 UP-GRADE.(6) 연구개발 실적① 통신기기 치수편차 최소화 및 개선 및 사내표준화 구축② 제품 Weld Line Type 개선③ 휴대폰 금형 Slide in Gate 개발완료④ 휴대폰 제품 Discolor(No Spray)개선

⑤ 휴대폰 설계 최적화를 위한 Progress 구축 진행

⑥ Insert 사출 개발 구축⑦ 휴대폰 금형 Gate No 사상 개발 진행⑧ GLASS FIBER(GF) 함유된 강도 높은 금형개발 구축 완료⑨ 경면(鏡面)제품 금형 개발진행⑩ 터치윈도우 패널 특허등록⑪ 스케일 세정기 특허 출원⑫ 금형 예열 장치 특허 출원⑬ WINDOW LCD 고주파 모듈분리 장치 특허 출원⑭ SMART PHONE 방수 시험용 장치 특허 출원 중 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

현황>

종류	취득일	출원번호	제목 및 내용	출원인 명칭

의장등록	2002.05.01	제0298073호	초박막형 모니터를 구비한 컴퓨터	(주)일야

상표등록	2011.08.10	40-2011-0042975	상표등록(日野)	(주)일야

특허권등록	2011.09.14	제10-1066111호	정전용량방식 터치패널 및 그 제조방법	(주)일야

상표권등록	2012.04.18	제40-0916153호	상표등록(일야)	(주)일야

상표권등록	2012.04.18	제40-0916087호	상표등록(ilya)	(주)일야

특허권등록	2012.06.25	제10-1161146호	금속박막을 이용한 터치패널 및 그 제조방법	(주)일야

특허권등록	2019.03.12	제10-1959250호	디스플레이 모듈 분리 장치	(주)일야

특허권등록	2019.06.13	제10-1991065호	방수 시험용 지그 장치	(주)일야