한주에이알티 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 42 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 41 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 1분기말	제 41 기말

자산

유동자산	15,301,456,471	13,179,927,478

현금및현금성자산	102,478,129	631,285,303

현금	1,790,320	3,512,590

현금성자산	100,687,809	627,772,713

단기금융상품	1,122,000,000	1,122,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,280,793,496	4,795,679,842

매출채권	3,190,666,225	2,069,278,340

대손충당금	(461,014,433)	(461,014,433)

단기미수금	2,733,576,888	1,382,984,636

대손충당금	(629,724,984)	(624,303,616)

단기미수수익	38,908,192	59,276,822

대손충당금	(38,908,192)	(45,178,297)

단기선급금	2,965,415,694	3,747,303,733

대손충당금	(1,746,973,729)	(1,746,973,729)

부가가치세대급금	0	0

단기선급비용	47,070,707	43,212,800

단기대여금	4,618,707,262	3,808,023,720

대손충당금	(3,436,930,134)	(3,436,930,134)

당기법인세자산	2,474,280	0

재고자산	6,793,710,566	6,630,962,333

원재료	3,207,783,146	3,536,115,762

평가충당금	(231,575,722)	(231,575,722)

상품	289,947,335

재공품	500,823,676	484,223,274

제품	3,026,732,131	2,842,199,019

비유동자산	24,323,992,384	21,688,801,722

장기매출채권 및 기타비유동채권	10,917,273	4,807,273

장기대여금	0	0

장기임차보증금	10,917,273	4,807,273

유형자산	20,737,182,972	21,102,896,822

토지	11,034,234,037	11,034,234,037

건물	6,327,166,137	6,327,166,137

감가상각누계액	(2,707,757,370)	(2,655,088,826)

구축물	716,122,256	680,122,256

감가상각누계액	(346,041,406)	(335,009,046)

기계장치	15,845,900,670	16,428,520,670

정부보조금	(27,392,642)	(28,809,503)

감가상각누계액	(10,913,011,481)	(11,268,757,412)

손상차손누계액	(1,614,420,209)	(1,614,420,209)

차량운반구	731,034,646	688,363,923

감가상각누계액	(417,082,567)	(422,777,885)

기타유형자산	6,580,864,389	7,224,127,935

정부보조금	(15,000)	(15,000)

감가상각누계액	(4,472,418,488)	(4,954,760,255)

투자부동산	93,313,330	93,313,330

감가상각누계액	(40,579,239)	(39,965,703)

영업권 이외의 무형자산	3,523,158,048	527,750,000

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	1,158,048	0

기타무형자산	3,522,000,000	527,750,000

지분법적용 투자지분	0	0

자산총계	39,625,448,855	34,868,729,200

부채

유동부채	20,649,438,067	17,765,250,678

매입채무 및 기타유동채무	16,175,968,067	13,291,780,678

단기매입채무	3,768,735,733	2,151,353,922

단기미지급금	533,075,656	280,684,867

단기미지급비용	211,020,842	231,378,120

단기예수금	17,625,926	26,988,971

단기선수금	1,083,439,917	960,042,400

단기차입금	9,300,000,000	8,557,432,404

유동성장기차입금	1,262,069,993	1,083,899,994

기타유동금융부채	4,473,470,000	4,473,470,000

유동금융보증부채	4,473,470,000	4,473,470,000

비유동부채	5,878,276,835	3,221,072,590

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,250,351,986	637,500,000

장기미지급금	58,871,986	0

장기차입금	3,191,480,000	637,500,000

퇴직급여부채	732,580,905	688,228,646

확정급여채무의현재가치	1,293,928,709	1,300,828,390

사외적립자산의공정가치	(561,347,804)	(612,599,744)

이연법인세부채	1,895,343,944	1,895,343,944

부채총계	26,527,714,902	20,986,323,268

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	13,097,733,953	13,882,405,932

자본금	7,950,000,000	7,950,000,000

보통주자본금	7,950,000,000	7,950,000,000

자본잉여금	8,126,175,848	8,126,175,848

주식발행초과금	4,978,650,258	4,978,650,258

자기주식처분이익	3,147,525,590	3,147,525,590

기타자본구성요소	(59,098,149)	(59,098,149)

자기주식	(59,098,149)	(59,098,149)

기타포괄손익누계액	804,425,685	804,425,685

재평가잉여금	331,062,710	331,062,710

확정급여제도의 재측정손익	456,815,106	456,815,106

지분법기타포괄손익변동	16,547,869	16,547,869

이익잉여금(결손금)	(3,723,769,431)	(2,939,097,452)

이익준비금	382,413,454	382,413,454

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(4,106,182,885)	(3,321,510,906)

자본총계	13,097,733,953	13,882,405,932

자본과부채총계	39,625,448,855	34,868,729,200

연결 포괄손익계산서
제 42 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 41 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	25,599,610,228	25,599,610,228	6,098,198,667	6,098,198,667

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	25,562,594,231	25,562,594,231	6,098,198,667	6,098,198,667

제품매출액	3,990,260,267	3,990,260,267	6,098,198,667	6,098,198,667

상품매출액	21,572,333,964	21,572,333,964	0	0

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	37,015,997	37,015,997	0	0

용역매출액	37,015,997	37,015,997	0	0

매출원가	24,692,348,240	24,692,348,240	5,687,401,315	5,687,401,315

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	24,692,348,240	24,692,348,240	5,687,401,315	5,687,401,315

제품매출원가	3,875,135,976	3,875,135,976	5,687,401,315	5,687,401,315

상품매출원가	20,817,212,264	20,817,212,264	0	0

매출총이익	907,261,988	907,261,988	410,797,352	410,797,352

판매비와관리비	1,670,758,766	1,670,758,766	1,126,626,500	1,126,626,500

급여	505,848,453	505,848,453	555,406,533	555,406,533

퇴직급여	29,643,267	29,643,267	38,784,093	38,784,093

잡급	221,250	221,250	0	0

복리후생비	146,258,339	146,258,339	118,727,087	118,727,087

여비교통비	42,924,496	42,924,496	30,221,233	30,221,233

접대비	23,913,430	23,913,430	4,149,770	4,149,770

통신비	13,604,692	13,604,692	15,186,705	15,186,705

수도광열비	1,572,072	1,572,072	2,806,414	2,806,414

전력비	5,635,424	5,635,424	16,175,966	16,175,966

세금과공과	10,353,355	10,353,355	11,651,978	11,651,978

감가상각비	71,362,987	71,362,987	68,565,477	68,565,477

보험료	9,819,204	9,819,204	13,093,016	13,093,016

광고선전비	3,174,000	3,174,000	0	0

운반비	539,293,846	539,293,846	12,846,584	12,846,584

차량유지비	37,398,566	37,398,566	41,078,074	41,078,074

소모품비	2,938,676	2,938,676	6,323,590	6,323,590

도서인쇄비	6,894,420	6,894,420	1,740,820	1,740,820

교육훈련비	5,420,000	5,420,000	669,000	669,000

지급수수료	177,753,944	177,753,944	136,693,080	136,693,080

수선비	2,673,000	2,673,000	3,845,000	3,845,000

수출제비용	0	0	0	0

대손상각비(대손충당금환입)	0	0	0	0

경상개발비	21,562,770	21,562,770	38,772,080	38,772,080

임차료	10,590,023	10,590,023	9,140,000	9,140,000

무형자산상각비	763,952	763,952	750,000	750,000

기타판매비와관리비	1,138,600	1,138,600	0	0

영업이익(손실)	(763,496,778)	(763,496,778)	(715,829,148)	(715,829,148)

기타이익	104,320,932	104,320,932	4,721,563	4,721,563

수입임대료	2,435,111	2,435,111	1,789,950	1,789,950

유형자산처분이익	55,063,102	55,063,102	997,000	997,000

잡이익	46,822,719	46,822,719	1,934,613	1,934,613

기타손실	7,817,405	7,817,405	2,653,321	2,653,321

임대원가	1,663,536	1,663,536	1,663,536	1,663,536

기타의대손상각비	(848,737)	(848,737)	(2,020,366)	(2,020,366)

기부금	3,000,000	3,000,000	3,000,000	3,000,000

잡손실	4,002,606	4,002,606	10,151	10,151

금융수익	20,715,564	20,715,564	18,711,403	18,711,403

이자수익	(3,438,145)	(3,438,145)	18,711,403	18,711,403

외환차익(금융수익)	580,417	580,417	0	0

외화환산이익(금융수익)	23,573,292	23,573,292	0	0

금융원가	138,394,292	138,394,292	58,393,480	58,393,480

이자비용	96,761,340	96,761,340	52,956,303	52,956,303

외환차손(금융원가)	2,878,275	2,878,275	284,749	284,749

외화환산손실(금융원가)	0	0	5,152,428	5,152,428

매출채권처분손실(금융원가)	38,754,677	38,754,677	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(784,671,979)	(784,671,979)	(753,442,983)	(753,442,983)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(784,671,979)	(784,671,979)	(753,442,983)	(753,442,983)

기타포괄손익	0	0	3,879,883	3,879,883

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	3,879,883	3,879,883

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	3,879,883	3,879,883

총포괄손익	(784,671,979)	(784,671,979)	(749,563,100)	(749,563,100)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(74)	(74)	(78)	(78)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(74)	(74)	(78)	(78)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(74)	(74)	(78)	(78)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(74)	(74)	(78)	(78)

연결 자본변동표
제 42 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 41 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	654,378,015	12,667,986	8,904,836,859	20,907,506,708	0	20,907,506,708

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0

당기순이익(손실)	(753,442,983)	(753,442,983)	(753,442,983)

기타포괄손익	3,879,883	3,879,883	3,879,883

지분의 발행	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(3,879,883)	(3,879,883)	(3,879,883)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	3,879,883	(757,322,866)	(753,442,983)	0	(753,442,983)

2018.03.31 (기말자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	654,378,015	16,547,869	8,147,513,993	20,154,063,725	0	20,154,063,725

2019.01.01 (기초자본)	7,950,000,000	8,126,175,848	654,378,015	16,547,869	(2,864,695,800)	13,882,405,932	0	13,882,405,932

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(784,671,979)	(784,671,979)	(784,671,979)

기타포괄손익

지분의 발행

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	(784,671,979)	(784,671,979)	0	(784,671,979)

2019.03.31 (기말자본)	7,950,000,000	8,126,175,848	654,378,015	16,547,869	(3,649,367,779)	13,097,733,953	0	13,097,733,953

연결 현금흐름표
제 42 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 41 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기

영업활동현금흐름	11,941,304	(2,880,745,494)

당기순이익(손실)	(784,671,979)	(753,442,983)

당기순이익조정을 위한 가감	683,136,665	648,513,888

퇴직급여	61,950,839	65,163,572

감가상각비	606,264,784	544,609,818

무형자산상각비	763,952	750,000

이자비용	103,942,712	52,956,303

임대원가	613,536	613,536

외화환산손실	0	5,152,428

기타의 대손상각비	(848,737)	(2,020,366)

유형자산처분이익	(55,063,102)	0

외화환산이익	(30,744,092)	0

이자수익	(3,743,227)	(18,711,403)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	91,839,041	(2,788,305,789)

매출채권의 감소(증가)	(1,097,814,600)	(1,650,659,036)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,350,592,252)	1,110,728,818

기타유동자산의 감소(증가)	778,030,132	(1,665,943,451)

재고자산의 감소(증가)	(162,748,233)	(600,202,370)

매입채무의 증가(감소)	1,617,381,811	(1,038,167,532)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	211,146,291	109,199,884

기타유동부채의 증가(감소)	114,034,472	974,634,633

퇴직급여채무의 증가(감소)	(68,850,520)	(107,084,835)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	51,251,940	79,188,100

이자수취(영업)	24,111,857	12,993,920

법인세납부(환급)	(2,474,280)	(504,530)

투자활동현금흐름	(3,991,282,574)	(1,082,021,826)

대여금의 감소	3,932,882,688	757,720

기계장치의 처분	41,529,091	0

차량운반구의 처분	154,000,000	0

기타유형자산의 처분	80,000	8,500,000

기타금융자산의 처분	0	40,000,000

대여금의 증가	(4,736,395,430)	(29,450,000)

구축물의 취득	(36,000,000)	0

기계장치의 취득	0	(44,500,000)

차량운반구의 취득	(232,670,723)	(190,000,000)

기타유형자산의 취득	(112,426,200)	(173,229,600)

건설중인자산의 취득	0	(694,099,946)

영업권의 취득	(2,995,000,000)	0

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(1,172,000)	0

기타금융자산의 취득	(6,110,000)	0

재무활동현금흐름	3,450,534,089	1,679,402,551

단기차입금의 증가	6,150,145,909	2,000,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000	0

기타금융부채의 증가	61,164,616	0

단기차입금의 상환	(5,407,578,313)	0

유동성장기차입금의 상환	(267,850,001)	(267,850,001)

기타금융부채의 감소	(2,292,630)	(5,219,237)

이자지급	(83,055,492)	(47,528,211)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(528,807,181)	(2,283,364,769)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(528,807,174)	(2,283,364,769)

기초현금및현금성자산	631,285,303	2,995,077,953

기말현금및현금성자산	102,478,129	711,713,184