한주에이알티 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 2017.12.31 현재
제 39 기 2016.12.31 현재
제 38 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

자산

유동자산	9,374,850,062	12,615,706,658	13,122,661,382

현금및현금성자산	2,995,077,953	3,825,088,641	6,028,563,340

현금	3,302,620	3,386,455	7,131,660

현금성자산	2,991,775,333	3,821,702,186	6,021,431,680

단기금융상품	1,122,000,000	3,168,600,000	2,337,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,349,917,937	4,533,687,036	3,826,893,284

매출채권	850,943,142	3,582,509,826	2,828,283,638

대손충당금	(441,759,111)	(498,288,115)	0

단기미수금	2,592,272,970	460,382,411	432,836,873

대손충당금	(565,911,922)	(411,743,627)	(270,728,577)

단기미수수익	35,255,671	31,752,417	13,991,895

단기선급금	2,746,791,754	2,147,197,729	1,548,085,028

대손충당금	(2,156,852,187)	(1,546,973,729)	(1,546,973,729)

부가가치세대급금	0	346,045,664	739,123,698

단기선급비용	48,866,035	67,460,746	57,718,082

단기대여금	630,301,185	462,418,714	24,556,376

대손충당금	(389,989,600)	(107,075,000)	0

당기법인세자산	131,315,162	0	0

재고자산	1,776,539,010	1,088,330,981	930,204,758

원재료	224,908,133	330,408,281	313,334,532

재공품	174,609,237	37,233,159	86,831,903

제품	1,377,021,640	720,689,541	530,038,323

비유동자산	23,592,931,564	28,002,545,041	24,399,309,224

장기금융상품	0	0	400,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	81,807,273	270,788,907	145,133,702

장기대여금	0	188,981,634	63,326,429

장기임차보증금	81,807,273	81,807,273	81,807,273

유형자산	21,928,546,731	26,620,361,009	22,247,700,344

토지	11,061,026,421	11,061,026,421	11,061,026,421

건물	6,443,571,953	6,443,571,953	6,443,571,953

감가상각누계액	(2,475,029,383)	(2,260,408,922)	(2,045,623,189)

구축물	501,445,036	501,445,036	501,445,036

감가상각누계액	(295,318,557)	(263,316,155)	(231,208,029)

기계장치	16,781,520,670	18,522,504,182	16,464,840,640

정부보조금	(34,476,946)	(63,041,264)	(33,721,875)

감가상각누계액	(10,864,000,609)	(11,057,572,051)	(10,270,612,183)

손상차손누계액	(1,770,427,297)	(1,407,727,717)	(1,407,727,717)

차량운반구	527,817,723	516,825,141	443,932,142

감가상각누계액	(295,017,162)	(182,576,366)	(276,290,982)

건설중인자산	0	2,809,530,640	859,241,600

기타유형자산	6,325,615,847	5,055,682,647	3,127,639,672

정부보조금	(15,000)	(15,001)	(90,389)

감가상각누계액	(3,978,165,965)	(3,055,567,535)	(2,388,722,756)

투자부동산	93,313,330	93,313,330	93,313,330

감가상각누계액	(37,511,561)	(35,057,419)	(32,603,277)

영업권 이외의 무형자산	531,750,000	542,750,000	938,787,500

기타무형자산	531,750,000	542,750,000	938,787,500

지분법적용 투자지분	0	0	102,016,378

기타비유동금융자산	995,025,791	510,389,214	504,961,247

자산총계	32,967,781,626	40,618,251,699	37,521,970,606

부채

유동부채	9,518,009,732	11,270,164,999	8,177,786,658

매입채무 및 기타유동채무	9,480,974,294	11,106,949,844	7,984,664,890

단기매입채무	2,665,380,239	8,063,039,517	5,166,609,791

단기미지급금	319,890,022	243,306,428	14,577,780

단기미지급비용	375,511,835	293,444,307	271,218,790

단기예수금	48,792,194	53,252,020	96,458,529

단기차입금	5,000,000,000	890,840,910	1,000,000,000

유동성장기차입금	1,071,400,004	1,563,066,662	1,435,800,000

미지급법인세	0	131,898,920	161,412,100

기타유동금융부채	37,035,438	31,316,235	31,709,668

유동금융보증부채	37,035,438	31,316,235	31,709,668

비유동부채	2,542,265,186	3,605,173,533	4,658,169,641

장기매입채무 및 기타비유동채무	826,619,231	1,886,737,302	2,414,200,000

장기미지급금	5,219,237	35,603,964	0

장기차입금	821,399,994	1,851,133,338	2,414,200,000

퇴직급여부채	409,636,345	367,922,417	191,378,389

확정급여채무의현재가치	1,458,941,452	1,502,651,789	1,237,736,126

사외적립자산의공정가치	(1,049,305,107)	(1,134,729,372)	(1,046,357,737)

이연법인세부채	1,306,009,610	1,350,513,814	2,052,591,252

부채총계	12,060,274,918	14,875,338,532	12,835,956,299

자본

자본금	4,890,000,000	4,890,000,000	4,890,000,000

보통주자본금	4,890,000,000	4,890,000,000	4,890,000,000

자본잉여금	6,445,623,848	6,445,623,848	6,445,623,848

주식발행초과금	3,298,098,258	3,298,098,258	3,298,098,258

자기주식처분이익	3,147,525,590	3,147,525,590	3,147,525,590

기타자본구성요소	(59,098,149)	(59,098,149)	(59,098,149)

자기주식	(59,098,149)	(59,098,149)	(59,098,149)

기타포괄손익누계액	940,733,200	993,346,771	946,134,835

재평가잉여금	331,062,710	331,062,710	331,062,710

확정급여제도의 재측정손익	597,002,504	637,632,605	594,654,483

매도가능금융자산평가이익	(3,879,883)	8,103,587	3,869,773

지분법기타포괄손익변동	16,547,869	16,547,869	16,547,869

이익잉여금(결손금)	8,690,247,809	13,473,040,697	12,463,353,773

이익준비금	382,413,454	382,413,454	275,493,454

미처분이익잉여금(미처리결손금)	8,307,834,355	13,090,627,243	12,187,860,319

자본총계	20,907,506,708	25,742,913,167	24,686,014,307

자본과부채총계	32,967,781,626	40,618,251,699	37,521,970,606

포괄손익계산서
제 40 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

수익(매출액)	42,797,946,638	73,896,030,890	65,600,443,196

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	42,797,946,638	73,896,030,890	65,600,443,196

제품매출액	42,797,946,638	73,896,030,890	65,600,443,196

매출원가	40,738,469,843	65,296,225,934	56,557,322,270

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	40,738,469,843	65,296,225,934	56,557,322,270

제품매출원가	40,738,469,843	65,296,225,934	56,557,322,270

매출총이익	2,059,476,795	8,599,804,956	9,043,120,926

판매비와관리비	5,165,710,751	6,016,304,502	5,381,086,075

급여	2,510,866,640	2,520,256,654	2,025,539,422

퇴직급여	276,867,127	345,666,355	322,517,806

복리후생비	484,337,196	528,726,756	466,186,216

여비교통비	190,684,322	88,695,284	52,763,294

접대비	12,946,000	20,856,600	93,979,210

통신비	58,865,067	58,685,350	60,029,688

수도광열비	18,604,934	77,993,822	79,279,584

전력비	51,441,501	0	0

세금과공과	67,018,504	61,116,390	77,146,691

감가상각비	256,402,019	243,343,840	209,363,426

보험료	63,645,194	68,928,294	34,950,734

광고선전비	0	56,864	8,995,001

운반비	82,902,365	170,229,030	135,635,700

차량유지비	186,305,746	179,130,941	180,510,004

소모품비	36,508,396	184,292,294	41,021,132

도서인쇄비	5,383,500	16,711,700	2,791,076

교육훈련비	1,194,000	1,270,000	16,855,700

지급수수료	513,122,751	555,506,152	514,086,059

수선비	15,361,619	14,548,500	48,961,000

수출제비용	4,100,000	500,000	3,566,923

대손상각비(대손충당금환입)	0	0	0

경상개발비	244,773,870	788,389,676	917,357,409

임차료	80,980,000	86,940,000	85,140,000

무형자산상각비	3,000,000	3,000,000	3,000,000

기타판매비와관리비	400,000	1,460,000	1,410,000

영업이익(손실)	(3,106,233,956)	2,583,500,454	3,662,034,851

금융수익	136,855,900	236,294,844	170,999,039

이자수익	92,952,281	101,065,588	132,344,852

매도가능금융자산처분이익(금융수익)	11,716,374	0	0

외환차익(금융수익)	2,702,658	2,032,409	25,995,814

외화환산이익(금융수익)	29,484,587	116,281,779	12,658,373

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	0	16,915,068	0

금융원가	278,288,107	167,329,892	181,513,305

이자비용	107,061,122	74,661,296	171,932,378

외환차손(금융원가)	0	557,876	2,516,620

외화환산손실(금융원가)	171,226,985	92,110,720	7,064,307

기타이익	176,510,109	137,219,610	44,379,897

수입임대료	7,660,310	7,697,850	7,698,490

유형자산처분이익	148,608,893	78,388,513	29,999,000

잡이익	20,240,906	51,133,247	6,682,407

기타손실	1,493,858,895	1,318,717,897	1,635,817,618

임대원가	7,172,772	7,191,612	7,192,833

유형자산처분손실	1,647,350	13,438,258	62,886,000

기부금	25,000,000	55,800,000	42,700,000

무형자산손상차손	8,000,000	393,037,500	0

유형자산손상차손	461,363,455	0	1,407,727,717

기타의대손상각비	737,058,392	721,937,161	0

잡손실	242,969	195,984	121,013

지분법손실	253,373,957	127,117,382	115,190,055

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,565,014,949)	1,470,967,119	2,060,082,864

법인세비용	(217,777,939)	607,919,805	783,814,284

당기순이익(손실)	(4,782,792,888)	2,078,886,924	2,843,897,148

기타포괄손익	(52,613,571)	47,211,936	(266,287,140)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(40,630,101)	42,978,122	(293,930,951)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(40,630,101)	42,978,122	(293,930,951)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(11,983,470)	4,233,814	27,643,811

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(11,983,470)	4,233,814	3,869,773

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	23,774,038

총포괄손익	(4,835,406,459)	2,126,098,860	2,577,610,008

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(492)	214	311

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(492)	214	311

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(492)	214	311

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(492)	214	311

자본변동표
제 40 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	3,298,098,258	(550,837,135)	(7,226,169)	10,934,788,605	18,564,823,559

당기순이익(손실)	2,843,897,148	2,843,897,148

기타포괄손익	27,643,811	(293,930,951)	(266,287,140)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(638,400,000)	(638,400,000)

자기주식 거래로 인한 증감	3,147,525,590	1,034,455,150	4,181,980,740

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	63,840,000	(63,840,000)	0

자본 증가(감소) 합계	0	3,147,525,590	1,098,295,150	27,643,811	1,847,726,197	6,121,190,748

2015.12.31 (기말자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	547,458,015	20,417,642	12,782,514,802	24,686,014,307

2016.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	547,458,015	20,417,642	12,782,514,802	24,686,014,307

당기순이익(손실)	2,078,886,924	2,078,886,924

기타포괄손익	4,233,814	42,978,122	47,211,936

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(1,069,200,000)	(1,069,200,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	106,920,000	(106,920,000)	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	106,920,000	4,233,814	945,745,046	1,056,898,860

2016.12.31 (기말자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	654,378,015	24,651,456	13,728,259,848	25,742,913,167

2017.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	654,378,015	24,651,456	13,728,259,848	25,742,913,167

당기순이익(손실)	(4,782,792,888)	(4,782,792,888)

기타포괄손익	(11,983,470)	(40,630,101)	(52,613,571)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0

자기주식 거래로 인한 증감	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(11,983,470)	(4,823,422,989)	(4,835,406,459)

2017.12.31 (기말자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	654,378,015	12,667,986	8,904,836,859	20,907,506,708

현금흐름표
제 40 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

영업활동현금흐름	(6,708,378,800)	7,024,067,113	3,009,289,031

당기순이익(손실)	(4,782,792,888)	2,078,886,924	2,843,897,148

당기순이익조정을 위한 가감	4,708,547,927	3,325,023,338	3,643,231,398

퇴직급여	551,490,962	508,717,044	507,471,304

감가상각비	2,476,855,758	2,309,120,588	2,324,322,004

무형자산상각비	3,000,000	3,000,000	3,000,000

지분법손실	253,373,957	127,117,382	115,190,055

유형자산처분손실	1,647,350	13,438,258	62,886,000

유형자산손상차손	461,363,455	0	1,407,727,717

이자비용	107,061,122	74,661,296	171,932,378

임대원가	2,454,142	2,454,142	2,454,142

외화환산손실	171,226,985	92,110,720	7,064,307

기타의 대손상각비	737,058,392	721,937,161	0

무형자산손상차손	8,000,000	393,037,500	0

당기손익인식금융자산처분이익	(11,716,374)	(16,915,068)	0

유형자산처분이익	(148,608,893)	(78,388,513)	(29,999,000)

법인세비용	217,777,939	(607,919,805)	(783,814,284)

외화환산이익	(29,484,587)	(116,281,779)	(12,658,373)

이자수익	(92,952,281)	(101,065,588)	(132,344,852)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,210,739,828)	1,673,838,785	(3,614,003,237)

매출채권의 감소(증가)	2,675,037,680	(757,604,627)	1,736,255,259

기타채권의 감소(증가)	(2,158,304,983)	(21,952,599)	(67,850,710)

기타유동자산의 감소(증가)	(234,953,650)	(215,777,331)	1,106,657,961

재고자산의 감소(증가)	(688,208,029)	(158,126,223)	998,642,944

매입채무의 증가(감소)	(5,397,659,278)	2,896,306,385	(6,314,593,906)

기타채무의 증가(감소)	153,955,962	251,665,982	(497,620,548)

기타유동부채의 증가(감소)	1,259,377	(43,599,942)	(53,733,496)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(656,985,987)	(201,840,250)	(1,015,061,720)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	95,119,080	(75,232,610)	493,300,979

이자수취(영업)	89,449,027	83,305,066	129,555,033

법인세납부(환급)	(512,843,038)	(136,987,000)	6,608,689

투자활동현금흐름	3,432,254,283	(7,620,353,018)	(3,143,619,309)

단기금융상품의 처분	2,931,600,000	1,562,000,000	4,089,464,378

당기손익인식금융자산의 처분	0	2,000,000,000	0

대여금의 감소	81,285,907	421,039,877	78,502,598

장기금융상품의 처분	0	445,000,000	195,500,000

장기대여금및수취채권의 처분	188,981,634	201,435,154	76,728,099

매도가능금융자산의 처분	513,902,912	0	0

기계장치의 처분	423,596,100	163,020,000	30,002,000

차량운반구의 처분	300,000	103,636,363	33,457,120

기타유형자산의 처분	5,455,650	0	500,500

건설중인자산의 처분	2,809,530,640	0	0

기타금융자산의 처분	0	194,590,000	0

단기금융상품의 취득	(885,000,000)	(2,393,600,000)	(5,384,464,378)

대여금의 증가	(299,072,778)	(838,882,215)	(81,707,797)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(1,983,084,932)	0

매도가능금융자산의 취득	(1,000,000,000)	0	(500,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(45,000,000)	(187,500,000)

기계장치의 취득	(43,500,000)	(2,642,708,542)	(76,000,000)

차량운반구의 취득	(14,792,582)	(407,786,349)	(29,453,800)

기타유형자산의 취득	(1,280,033,200)	(1,068,801,375)	(67,500,000)

건설중인자산의 취득	(2,809,530,640)	(859,241,600)

영업권 이외의 무형자산의 취득	0	0	(398,580,000)

기타금융자산의 취득	0	(521,680,359)	(63,326,429)

재무활동현금흐름	2,455,008,399	(1,608,588,694)	213,388,655

정부보조금의 수취	0	45,339,545

기타금융부채의 증가	0	63,038,400

단기차입금의 증가	5,229,159,090	890,840,910	1,000,000,000

장기차입금의 증가	0	1,000,000,000

자기주식의 처분	5,069,744,367

단기차입금의 상환	(1,120,000,000)	(1,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,521,400,002)	(1,435,800,000)	(1,185,250,000)

배당금지급	0	(1,069,200,000)	(638,400,000)

장기차입금의 상환	(3,855,750,000)

기타금융부채의 감소	(30,384,727)	(27,434,436)

이자지급	(102,365,962)	(75,373,113)	(176,955,712)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,894,570)	1,399,900	2,045,364

현금및현금성자산의순증가(감소)	(830,010,688)	(2,203,474,699)	81,103,741

기초현금및현금성자산	3,825,088,641	6,028,563,340	5,947,459,599

기말현금및현금성자산	2,995,077,953	3,825,088,641	6,028,563,340