한주에이알티 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 43 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 42 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 1분기말	제 42 기말

자산

유동자산	26,150,779,845	20,643,350,937

현금및현금성자산	88,054,200	1,182,348,701

현금	5,836,619	481,580

현금성자산	82,217,581	1,181,867,121

단기금융상품	1,122,000,000	1,122,000,000

매출채권 및 기타유동채권	20,239,616,551	13,985,433,285

매출채권	15,311,971,955	10,249,054,188

대손충당금	(703,310,364)	(851,741,815)

단기미수금	1,563,982,253	1,787,060,366

대손충당금	(1,144,756,333)	(1,144,756,333)

단기미수수익	45,399,602	47,930,289

대손충당금	(32,909,105)	(32,909,105)

단기선급금	3,632,426,934	2,538,269,349

대손충당금	(1,753,258,329)	(1,753,258,329)

부가가치세대급금	0	0

단기선급비용	18,556,285	45,264,290

단기대여금	7,180,359,432	6,979,366,164

대손충당금	(3,878,845,779)	(3,878,845,779)

당기법인세자산	2,490,110	3,915,480

재고자산	4,698,618,984	4,349,653,471

원재료	415,196,237	437,491,992

평가충당금	0	0

재공품	164,287,674	199,310,549

제품	4,119,135,073	3,712,850,930

비유동자산	22,244,281,101	23,173,541,213

장기매출채권 및 기타비유동채권	320,433,273	20,833,273

장기대여금	0	0

장기임차보증금	320,433,273	20,833,273

유형자산	18,054,093,724	19,268,993,732

토지	11,128,571,620	11,128,571,620

건물	6,370,802,501	6,370,802,501

감가상각누계액	(2,921,962,682)	(2,868,117,092)

구축물	716,122,256	716,122,256

감가상각누계액	(390,209,219)	(379,866,894)

기계장치	8,802,233,990	13,509,920,670

정부보조금	(21,725,199)	(23,142,060)

감가상각누계액	(6,080,044,229)	(9,864,984,122)

손상차손누계액	(1,760,388,105)	(1,760,388,105)

차량운반구	489,569,356	489,569,356

감가상각누계액	(486,789,748)	(471,446,739)

사용권자산	532,327,895	511,198,628

감가상각누계액(사용권자산)	(108,566,825)	(79,558,538)

건설중인자산	0	0

기타유형자산	5,889,727,153	8,247,916,606

정부보조금	(79,040,750)	(85,279,625)

감가상각누계액	(4,025,022,890)	(5,275,119,076)

손상차손누계액	(1,511,400)	(897,205,654)

투자부동산	93,313,330	93,313,330

감가상각누계액	(43,033,381)	(42,419,845)

영업권 이외의 무형자산	3,819,474,155	3,820,283,337

기타무형자산	3,819,474,155	3,820,283,337

기타비유동금융자산	0	0

비유동매도가능금융자산	0	0

이연법인세자산	0	12,537,386

자산총계	48,395,060,946	43,816,892,150

부채

유동부채	34,320,813,920	27,500,597,777

매입채무 및 기타유동채무	29,669,129,520	22,801,302,454

단기매입채무	5,266,934,950	4,893,334,633

단기미지급금	382,540,384	336,182,565

단기미지급비용	232,646,665	186,176,315

단기예수금	23,442,431	27,014,200

단기선수금	66,374,485	73,506,955

단기차입금	22,617,977,660	16,238,096,785

유동성장기차입금	991,480,000	966,480,000

유동성금융리스부채	87,732,945	80,511,001

당기법인세부채	0	47,610,923

기타유동금융부채	4,651,684,400	4,651,684,400

유동금융보증부채	4,651,684,400	4,651,684,400

비유동부채	5,359,467,472	5,686,256,578

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,282,845,343	3,553,939,560

장기미지급금	0	0

장기차입금	3,044,250,000	3,310,870,000

비유동금융리스부채	238,595,343	243,069,560

퇴직급여부채	19,540,196	75,235,085

확정급여채무의현재가치	436,278,071	625,955,782

사외적립자산의공정가치	(416,737,875)	(550,720,697)

이연법인세부채	2,057,081,933	2,057,081,933

부채총계	39,680,281,392	33,186,854,355

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	8,714,779,554	10,630,037,795

자본금	7,950,000,000	7,950,000,000

보통주자본금	7,950,000,000	7,950,000,000

자본잉여금	8,126,175,848	8,126,175,848

주식발행초과금	4,978,650,258	4,978,650,258

자기주식처분이익	3,147,525,590	3,147,525,590

기타자본구성요소	(59,098,149)	(59,098,149)

자기주식	(59,098,149)	(59,098,149)

기타포괄손익누계액	897,621,758	897,621,758

재평가잉여금	331,062,710	331,062,710

확정급여제도의 재측정손익	550,011,179	550,011,179

매도가능금융자산평가이익	0	0

지분법기타포괄손익변동	16,547,869	16,547,869

이익잉여금(결손금)	(8,199,919,903)	(6,284,661,662)

이익준비금	382,413,454	382,413,454

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(8,582,333,357)	(6,667,075,116)

자본총계	8,714,779,554	10,630,037,795

자본과부채총계	48,395,060,946	43,816,892,150

연결 포괄손익계산서
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 42 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	22,524,973,724	22,524,973,724	25,599,610,228	25,599,610,228

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	22,524,973,724	22,524,973,724	25,562,594,231	25,562,594,231

제품매출액	914,234,907	914,234,907	3,990,260,267	3,990,260,267

상품매출액	21,610,738,817	21,610,738,817	21,572,333,964	21,572,333,964

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	0	0	37,015,997	37,015,997

용역매출액	0	0	37,015,997	37,015,997

매출원가	22,536,214,503	22,536,214,503	24,692,348,240	24,692,348,240

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	22,536,214,503	22,536,214,503	24,692,348,240	24,692,348,240

제품매출원가	1,611,041,857	1,611,041,857	3,875,135,976	3,875,135,976

상품매출원가	20,925,172,646	20,925,172,646	20,817,212,264	20,817,212,264

매출총이익	(11,240,779)	(11,240,779)	907,261,988	907,261,988

판매비와관리비	1,753,170,463	1,753,170,463	1,670,758,766	1,670,758,766

급여	575,932,293	575,932,293	505,848,453	505,848,453

퇴직급여	39,438,628	39,438,628	29,643,267	29,643,267

잡급	0	0	221,250	221,250

복리후생비	117,693,733	117,693,733	146,258,339	146,258,339

여비교통비	12,008,719	12,008,719	42,924,496	42,924,496

접대비	17,930,300	17,930,300	23,913,430	23,913,430

통신비	14,823,056	14,823,056	13,604,692	13,604,692

수도광열비	797,086	797,086	1,572,072	1,572,072

전력비	6,210,115	6,210,115	5,635,424	5,635,424

세금과공과	9,025,220	9,025,220	10,353,355	10,353,355

감가상각비	62,728,994	62,728,994	71,362,987	71,362,987

보험료	26,967,300	26,967,300	9,819,204	9,819,204

광고선전비	18,181,818	18,181,818	3,174,000	3,174,000

운반비	445,810,120	445,810,120	539,293,846	539,293,846

차량유지비	32,627,165	32,627,165	37,398,566	37,398,566

소모품비	7,350,902	7,350,902	2,938,676	2,938,676

도서인쇄비	1,690,000	1,690,000	6,894,420	6,894,420

교육훈련비	188,000	188,000	5,420,000	5,420,000

지급수수료	257,147,832	257,147,832	177,753,944	177,753,944

수선비	0	0	2,673,000	2,673,000

수출제비용	0	0	0	0

대손상각비(대손충당금환입)	0	0	0	0

경상개발비	102,850,000	102,850,000	21,562,770	21,562,770

임차료	2,710,000	2,710,000	10,590,023	10,590,023

무형자산상각비	809,182	809,182	763,952	763,952

기타판매비와관리비	250,000	250,000	1,138,600	1,138,600

영업이익(손실)	(1,764,411,242)	(1,764,411,242)	(763,496,778)	(763,496,778)

기타이익	210,797,334	210,797,334	104,320,932	104,320,932

수입임대료	1,789,950	1,789,950	2,435,111	2,435,111

기타대손충당금환입	148,431,451	148,431,451

유형자산처분이익	2,137,770	2,137,770	55,063,102	55,063,102

잡이익	58,438,163	58,438,163	46,822,719	46,822,719

기타손실	231,925,978	231,925,978	7,817,405	7,817,405

임대원가	1,663,536	1,663,536	1,663,536	1,663,536

유형자산처분손실	225,695,434	225,695,434

기타의대손상각비	0	0	(848,737)	(848,737)

기부금	4,500,000	4,500,000	3,000,000	3,000,000

잡손실	67,008	67,008	4,002,606	4,002,606

금융수익	88,239,517	88,239,517	20,715,564	20,715,564

이자수익	10,003,011	10,003,011	(3,438,145)	(3,438,145)

외환차익(금융수익)	0	0	580,417	580,417

외화환산이익(금융수익)	78,236,506	78,236,506	23,573,292	23,573,292

금융원가	233,974,619	233,974,619	138,394,292	138,394,292

이자비용	231,719,111	231,719,111	96,761,340	96,761,340

외환차손(금융원가)	544,000	544,000	2,878,275	2,878,275

외화환산손실(금융원가)	0	0	0	0

매출채권처분손실(금융원가)	1,711,508	1,711,508	38,754,677	38,754,677

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,931,274,988)	(1,931,274,988)	(784,671,979)	(784,671,979)

법인세비용	1,995,813	1,995,813	0	0

당기순이익(손실)	(1,933,270,801)	(1,933,270,801)	(784,671,979)	(784,671,979)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(1,933,270,801)	(1,933,270,801)	(784,671,979)	(784,671,979)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(122)	(122)	(74)	(74)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(122)	(122)	(74)	(74)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(122)	(122)	(74)	(74)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(122)	(122)	(74)	(74)

연결 자본변동표
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 42 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,950,000,000	8,126,175,848	654,378,015	16,547,869	(2,864,695,800)	13,882,405,932	13,882,405,932

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(784,671,979)	(784,671,979)	(784,671,979)

기타포괄손익

지분의 발행

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	(784,671,979)	(784,671,979)	(784,671,979)

2019.03.31 (기말자본)	7,950,000,000	8,126,175,848	654,378,015	16,547,869	(3,649,367,779)	13,097,733,953	13,097,733,953

2020.01.01 (기초자본)	7,950,000,000	8,126,175,848	654,378,015	16,547,869	(6,117,063,937)	10,630,037,795	10,630,037,795

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(1,933,270,801)	(1,933,270,801)	(1,933,270,801)

기타포괄손익

지분의 발행

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	(1,933,270,801)	(1,933,270,801)	(1,933,270,801)

2020.03.31 (기말자본)	7,950,000,000	8,126,175,848	654,378,015	16,547,869	(8,050,334,738)	8,696,766,994	8,714,779,554

연결 현금흐름표
제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 42 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

영업활동현금흐름	6,628,921,707	11,941,304

당기순이익(손실)	(1,933,270,801)	(784,671,979)

당기순이익조정을 위한 가감	719,534,972	683,136,665

퇴직급여	69,357,383	61,950,839

감가상각비	426,169,059	606,264,784

무형자산상각비	809,182	763,952

이자비용	231,719,111	103,942,712

임대원가	613,536	613,536

지분법손실	299,665,720	0

유형자산처분손실	225,695,434	0

대손상각비	(148,431,451)	0

외화환산손실	0	0

법인세비용	1,995,813	0

기타의 대손상각비	(299,665,720)	(848,737)

유형자산처분이익	(153,578)	(55,063,102)

외화환산이익	(78,236,506)	(30,744,092)

이자수익	(10,003,011)	(3,743,227)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	7,878,305,204	91,839,041

매출채권의 감소(증가)	8,691,876,442	(1,097,814,600)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	240,910,836	(1,350,592,252)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,067,449,580)	778,030,132

재고자산의 감소(증가)	(348,965,513)	(162,748,233)

매입채무의 증가(감소)	373,600,317	1,617,381,811

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	93,539,267	211,146,291

기타유동부채의 증가(감소)	(10,704,239)	114,034,472

퇴직급여채무의 증가(감소)	(228,485,148)	(68,850,520)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	133,982,822	51,251,940

이자수취(영업)	12,533,698	24,111,857

법인세납부(환급)	(48,181,366)	(2,474,280)

투자활동현금흐름	109,764,832	(3,991,282,574)

대여금의 감소	2,023,493,932	3,932,882,688

기계장치의 처분	586,763,901	41,529,091

차량운반구의 처분	0	154,000,000

기타유형자산의 처분	6,999	80,000

기타금융자산의 처분	400,000	0

대여금의 증가	(2,200,900,000)	(4,736,395,430)

구축물의 취득	0	(36,000,000)

기계장치의 취득	0	0

차량운반구의 취득	0	(232,670,723)

기타유형자산의 취득	0	(112,426,200)

건설중인자산의 취득	0	0

영업권의 취득	0	(2,995,000,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	0	(1,172,000)

기타금융자산의 취득	(300,000,000)	(6,110,000)

재무활동현금흐름	(7,832,981,074)	3,450,534,089

단기차입금의 증가	0	6,150,145,909

장기차입금의 증가	0	3,000,000,000

기타금융부채의 증가	0	61,164,616

단기차입금의 상환	(7,338,096,785)	(5,407,578,313)

유동성장기차입금의 상환	(241,620,000)	(267,850,001)

기타금융부채의 감소	(20,834,080)	(2,292,630)

이자지급	(232,430,209)	(83,055,492)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,094,294,535)	(528,807,181)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	34	7

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,094,294,501)	(528,807,174)

기초현금및현금성자산	1,182,348,701	631,285,303

기말현금및현금성자산	88,054,200	102,478,129