한주에이알티 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

가. 업계의 현황

- 제조부문: 플라스틱 사출 및 금형사업(1) 사출사업의 개요- 사출 성형

열가소성 수지 사출 성형은 플라스틱 재료로 부품을 대량 제조하는 기법입니다. 설계 옵션의 안정성과 유연성 덕분에 사출 성형은 포장, 소비자 가전, 자동차, 의료 등 다양한 산업 분야에 사용됩니다

사출 성형은 전 세계적으로 가장 널리 사용되는 제조 공정 중 하나입니다. 열가소성 수지는 가열 시 부드럽고 유동적이고, 냉각 시에는 고화되는 고분자입니다.

사출 성형은 플라스틱 부품을 제조하는 가장 일반적인 최신 방법으로, 동일한 고체적 객체를 생성하는 데 이상적입니다. 사출 성형은 와이어 스풀, 포장, 병 뚜껑, 자동차 부품 및 구성품, 게임 콘솔, 휴대용 빗, 악기, 의자 및 소형 탁자, 보관 용기, 기계 부품 및 기타 많은 플라스틱 제품 등을 만드는 데 사용됩니다.

- 금형 설계

CAD 패키지에서 제품을 설계한 후 금속(일반적으로 강 또는 알루미늄)으로부터 금형을 작성한 후 정밀 가공하여 원하는 부품의 기능을 형성합니다. 금형은 사출 금형(A판) 및 이젝터 금형(B판)의 두 가지 주요 성분으로 구성됩니다. 플라스틱 수지는 스프루 또는 게이트를 통해 금형에 주입되고 채널 또는 러너를 통해 금형 캐비티에 유입되며 A판 및 B판 면으로 가공됩니다.

- 사출 성형 공정

열가소성 수지가 성형될 때 일반적으로 펠릿화된 원재료가 왕복 나사를 사용하여 호퍼를 통해 가열된 배럴로 공급됩니다. 나사는 체크 밸브를 통과해서 원재료를 앞으로 전달하고, 나사 전면에서 샷이라는 체적이 수집됩니다.

샷은 금형의 스프루, 러너 및 캐비티를 채우는 데 필요한 수지의 양입니다. 충분한 재료가 수집되면 높은 압력과 속도로 부품 형성 캐비티에 재료가 유입됩니다.

사출 성형 사이클은 매우 짧으며 일반적으로 2초에서 2분 사이입니다. 다음과 같은 여러 단계로 구성됩니다.

① 형체

재료를 금형으로 사출하기 전에 금형의 절반 두 개가 형체 유닛을 통해 단단히 닫힙니다. 수력식 형체 유닛은 금형 절반을 함께 누르고 충분한 힘을 가하여 재료가 사출되는 동안 금형이 닫혀 있게 합니다.

② 사출

금형이 닫히면서 고분자 샷이 금형 캐비티 안으로 사출됩니다.

③ 냉각

캐비티가 충전되면 냉각 시의 플라스틱 수축을 보상하도록 더 많은 고분자가 캐비티에 유입될 수 있게 유지 압력이 적용됩니다. 그동안 나사가 회전하면서 다음 샷이 전면 나사에 공급됩니다. 이에 따라 다음 샷이 준비될 때 나사가 리트랙션됩니다.

④ 취출

부품이 충분히 냉각되면 금형이 열리고 부품이 취출된 후 사이클이 다시 시작됩니다. [출처] 플라스틱 사출 성형 개념 및 CAE를 통한 최적화 방법 #한국델켐 #moldflow

- 외식프랜차이즈 사업 부문 (1) 산업의 개요

1) 산업의 성장성외식산업은 가계소비와 밀접한 연관성을 가지며, 타 산업 대비 경기변동에 따른 소비 심리 변화에 상대적으로 덜 민감하고 소득 탄력성은 비교적 낮은 편입니다. 또한 입지와 인적자원 의존도가 높으며, 타 산업과 연계된 복합 산업이며, 식품 제조업, 도소매업, 서비스업의 성격을 모두 지닌 종합 산업의 특성을 지니고 있습니다. 아울러 외식 산업은 사회·문화적 요인에 의한 소비자 기호 및 트렌드 변화에 대한 민감도가 높은 산업이라고 할 수 있습니다. 건강에 대한 관심, 서구식 음식 문화의 확산, 특정 음식에 대한 선호도 증가 등 다양한 트렌드 변화에 따라 외식 메뉴의 라이프 사이클은 상당 부분 변화하고 있습니다. 특히 트렌드 변화 주기가 짧아짐에 따라 외식 메뉴의 라이프 사이클 주기 역시 단축되는 추세입니다. 또한 외식 산업은 인구·가구 구조의 변화에 의해 영향을 받기도 합니다. 1인 가구의 증가, 핵가족화 등의 변화는 외식 산업의 수요층을 확대하는 동시에 외식 산업 내 트렌드를 바꾸는 등 다양한 측면에서 외식 산업을 변화시키고 있습니다. 프랜차이즈 산업에서는 가뱅본부의 브랜드 파워와 상품 및 유통의 노하우, 가맹점의 입지 선정과 가맹점주의 운영능력, 그리고 가맹본부와 가맹점 사이의 원활한 관계가 성공의 주요 요인이 됩니다. 가맹점들이 동일한 상품과 시스템을 사용하기 때문에 위험심사 시 일반 개인 자영업자에 비해 정보 비대칭을 감소시킬 수 있으며, 가맹본부를 통한 마케팅이 가능한 것이 타 외식 산업 대비 강점입니다.2017년 국내 전체 가구의 월평균 외식비용은 34만1,000원으로 2010년 32만3,300원 대비 5.5% 증가하였으며, 전체 가구의 총 소비지출에서 외식비가 차지하는 비중도 전반적인 상승세를 보이고 있습니다. 또한 총 소비지출 대비 가구당 월평균 외식비는 2010년 12.7%에서 2017년 13.3%로 0.6%p 증가하였습니다. 한편 근로자 가구의 총 소비지출 대비 외식비 비중은 2010년 13.3%에서 2017년 14.2%로 가파른 상승세를 보이고 있습니다. 2016년 한국외식산업연구원이 소비자 3,040명을 대상으로 조사한 외식소비행태조사에 따르면, 응답자 1인당 월 외식횟수는 2014년 14회에서 2016년 15회로 소폭 증가하였으며, 방문외식의 경우 2014년 9회에서 2016년 10회로 증가하였습니다. 또한 최근 10년간 한국의 외식업의 매출액과 종사자 수, 외식업체 수는 지속적으로 증가하여 2014년 기준 343,415개의 사업체에 1,049,177명이 종사하고 있으며, 2006년부터 2014년까지 사업체 수는 연평균 1.2%, 종사자 수는 2.2% 증가하였습니다.

1인 및 맞벌이 가구 확대와 같은 인구구조의 변화 등으로 음식점업 사업체 1개당 연간 매출액은 2016년 1억7,600만원으로 전년대비 7.1%, 2010 년 1억1,530만원 대비 52.6%로 큰 폭으로 상승하였습니다.

프랜차이즈 산업규모는 2014년 50조원으로 2013년 48.3조원 대비 3.7% 성장하였습니다. 업종별로는 서비스업종이 전년 대비 9.1% 역성장하였으나, 외식업과 도소매업 규모가 각각 5.4%, 5.3% 증가하며 프랜차이즈 성장을 견인하였습니다. 가맹본부별 평균 매출액은 2014년 17,046백만원으로 전년 대비 2.4% 감소하였습니다. 이는 매출증가폭보다 가맹본부 및 브랜드 수의 증가폭이 커짐에 따라 경쟁이 심화되었기 때문입니다. 국내 프랜차이즈 산업은 2014년 50조원에서 2021년 약 67조원 규모로 연평균 4.3% 성장할 것으로 보입니다. 업종별로는 도소매업이 2014년 32조원에서 연간 5.3%씩 성장하며 2021년 약 47조원 수준에 달할 것으로 보이며, 외식업의 경우 2014년부터 2021년까지 연평균 5.4% 성장하며 2021년 18조원 규모로 증가할 것으로 보입니다. 다만, 서비스업 프랜차이즈시장은 매년 9.1%의 역성장을 하며 2021년 2.6조원 수준으로 축소될 것으로 예상됩니다.

2019년 국내 기준 프랜차이즈 가맹본부 수는 5,175개, 브랜드 수는 6,353개, 가맹점포수는 254,040개로 지난 5년간(2015년~2019년) 가맹본부, 브랜드, 가맹점 수는 지속적으로 증가하고 있습니다. 2019년 외식업의 가맹본부 수는 3,861개(74.6%) 이며, 외식업의 브랜드 수는 4,792개(75.4%)로 프랜차이즈산업 중 외식업의 비중이 가장 높은 비중을 나태내고 있습니다. 특히 프랜차이즈 외식산업은 지속적인 성장을 통하여 일자리 창출 및 지역 경제 활성화의 핵심으로 자리 잡고 있으며, 시장 및 업계 간 치열한 경쟁 속에서도 시장규모는 매년 성장하고 있습니다.

- 국내 프랜차이즈 가맹사업 현황 (단위:개)

구분	2015년	2016년	2017년	2018년	2019년

가맹본부수	3,910	4,268	4,631	4,882	5,175

브랜드수	4,844	5,273	5,741	6,052	6,353

가맹점수	208,104	218,997	230,955	243,454	254,040

*출처: 공정거래위원회 가맹사업 통계정보

- 국내 외식업 프랜차이즈 가맹사업 현황 (단위:개,%)

구분	2015년	2016년	2017년	2018년	2019년

가맹본부수	2,865(73.3%)	3,219(75.4%)	3,457(74.6%)	3,617(74.1%)	3,861(74.6%)

브랜드수	3,587(74.0%)	4,017(76.2%)	4,341(75.6%)	4,567(75.5%)	4,792(75.4%)

가맹점수	99,544(47.8%)	106,890(48.8%)	112,719(48.8%)	117,202(48.1%)	122,574(48.2)

*출처: 공정거래위원회 가맹사업 통계정보

2) 산업의 위협요인국내 외식산업은 대형 프랜차이즈가 주도하며 견조한 외형성장을 지속하였으나 유행에 민감한 국내 소비자의 특성과 유사 업체의 시장진입으로 브랜드의 평균 수명주기가 짧아지고 있는 추세입니다. 또한 최근 최저임금인상과 공정위의 규제강화, 업체간 경쟁심화 등으로 향후 성장세가 다소 둔화되며 불확실성이 확대될 것으로 전망됩니다.

- 철스크랩사업: (주)에스에프스틸 (연결대상 종속회사) (1) 산업의 개요

철스크랩은 3대 제철원료로서 원재료의 국내 자급이 가능한 철강제조의 핵심 자원입니다. 철스크랩은 철강산업 내 강재 생산과정 또는 철강재 가공과정, 철강제품의 사용불능 상태 등에서 발생하여 수집과정을 통해 회수된 후 철강재 생산에 재 투입되는 철강의 원재료입니다.

철스크랩은 발생원에 따라 자가발생 철스크랩(Home Scrap), 가공 철스크랩(Prompt Industrial Scrap), 노폐 철스크랩(Obsolescent Scrap) 등으로 구분됩니다. 자가발생 철스크랩은 제강공장 또는 철강재 제조공정에서 발생하는 철스크랩으로별도의 가공처리나 유통과정 없이 대부분 사용되며, 발생량은 제강공장이나 주물공장의 용해량과 최종 제품량에 정비례합니다. 가공 철스크랩은 기계, 철강재, 조선, 자동차 공장 등에서 철강재를 사용하여 제조하는 과정에서 발생하는 철스크랩으로 재사용을 위해 제강공장 및 주물공장으로 되돌아오는 분배경로와 주기가 노폐 철스크랩에 비해 짧다는 특징을 가지고 있습니다. 노폐 철스크랩은 유용성이 소멸된 철강 폐기물로써 재사용에 적합하도록 가공 처리되는 철스크랩입니다. 이 철스크랩은 전국에 걸쳐 다양한 형태로 산재되어 있으며, 상이한 경제가치 기준을 갖고 있습니다. 노폐 철스크랩 발생은 대부분이 폐기 자동차, 기구류, 철도 부문, 기계, 선박, 건축자재, 파괴공사, 기타 소비자용 및 공업용 제품의 폐품 등에서 발생하며, 발생원과 발생지역이 광범위한 특징이 있습니다.

(Source: 한국철강자원협회)철 스크랩 중심의 금속원료 재생사업은 타 산업과는 달리 판매보다 매입의 안정성이 더욱 중요한 산업입니다. 철 스크랩의 수집 구조는 소상, 중상, 대상의 피라미드 구조의 수집체계로 이루어져 있으며, 안정적인 고철 공급처의 확보를 위한 경쟁이 심화되고 있습니다. 철강산업의 경우 전산업의 기초소재로서 계절적인 변동의 영향은 적으나 전방산업인 건설, 조선, 자동차등 철강 수요 산업의 경기변화에 민감한 특징을 지니고 있습니다. 따라서 건설, 조선 산업등의 경기 침체는 철강제품의 수요감소로 이어지고, 이는 철스크랩 수요감소를 초래할 수 있습니다. (2) 시장 현황 및 전망

국내 철스크랩 소비규모는 연간 3천여만 톤에 달하지만 이 가운데 현재 80%만이 자급되고 있으며, 20%는 해외에 의존 하고 있습니다. 철 스크랩은 전기로 제강사의 철강재 제조원가 중 약 50% 이상 총 투입 철원의 95% 이상을 차지하고 있으며, 전기로 제강 기술의 발전에 따라 고로에서만 생산하던 판재류의 생산이 전기로에서도 가능하게 되어 전기로에 의한 제강물량 확대가 예상됩니다.2017년 말 통계에 따르면 자동차 등록대수는 2,253만대이며, 폐차되고 있는 자동차는 자동차 등록대수의 3.9%에 해당하는 883,865대에 이르고 있습니다. 그 중 약 70%는 국내에서 해체, 재자원화하고 있습니다. 2008년 1월에 시행된 '전기·전자제품 및 자동차의 자원순환에 관한 법률(자원순환법)'에 따라 2015년부터 자동차의 폐기 단계에서는 최종 재활용률 95%를 달성해야하기 때문에 해체, 재자원화 대상이 되는 폐자동차는 증가 추세를 보일 것으로 예상됩니다.

2017년 중국 정부는 제강사들의 철스크랩 소비 비중을 11.1%에서 2020년까지 20%로, 2025년에는 30%까지 끌어 올릴 계획을 발표 하였습니다. 이를 바탕으로 2017년 중국의 철 스크랩 소비는 2016년의 9,010만톤에서 1억 4,690만톤으로 64% 증가 하였고, 연간 전기로 생산능력은 2~3년안에 1억 2,000만톤에 달할 것으로 예측되고 있습니다. 일본 철스크랩 산업 분석기관인 철 리사이클 공업회에 따르면 현재 남아시아의 1인당 철강 소비량은 인도 65kg, 파키스탄 38kg, 방글라데시 31kg이나 빠른 시일내에 3개국 평균 철강 소비량(인당)은 200~220kg으로 늘어날 것으로 전망하고 있으며, 2030년 철강 생산 능력은 현재 능력 대비 인도 1억 4,200만톤, 방글라데시 2,800만톤, 파키스탄 3,500만톤 등 총 2억 520만톤 늘어날 것으로 예측하고 있습니다. 이와 같이 세계적으로 철강산업은 동남아시아, 남아시아 등의 개발도상국들을 중심으로 수요가 증가하고 있어 향후 철 스크랩 수출도 꾸준히 늘어날것으로 전망되고 있습니다.

나. 회사의 현황

- 제조부문: 플라스틱 사출 및 금형사업 (1) 영업개황

당사는 기존 LG전자와의 스마트폰 관련 협력관계를 종료하기로 결정한 이후, 플라스틱 사출 및 금형사업과 관련된 새로운 매출처 및 아이템을 개발하여 독자적으로 영업을 추진하여 왔습니다. 현재 휴대용 공기살균기를 비롯해 각종 미용기기, 의료기기 업체와 신제품 개발단계부터 시제품 생산 후 본격적인 양산체제 구축에 이르기까지 다방면으로 부가가치가 높은 사업으로 제조사업의 위상을 회복하기 위해 노력하고 있습니다.최근 경기불황 여파로 제조업이 위축되고 있는 상황에서, 당사는 리스크를 최소화하기 위해 직접생산을 지양하고 외주생산 비중을 늘리는 대신, 연구개발 및 금형 분야의 매출에 치중할 계획입니다. 당사의 고질적인 영업적자 상태를 벗어나기 위해, 보다 부가가치가 높은 제품을 지속적으로 개발하고 관련 아이템을 수주받을 수 있도록 영업력을 최대한 집중하고 있습니다. (2) 신제품 개발1) 연구개발 용역플라스틱 사출은 주방용품, 전자제품, 의료용품, 미용기기, 공산품 등 다양한 제품에 적용이 가능한데, 특히 전자제품이나 의료용품, 미용기기 등 에는 신제품을 개발함에 있어서 제품 설계와 사출공정 수립에 정밀한 기술력을 필요로 합니다. 그렇기 때문에 해당 신제품을 개발할 때에는 사출업체의 연구인력과 협력하여 제품을 설계, 개발하기도 합니다. 당사는 사출관련 제조업에서 오랜 업력을 통해 높은 기술력과 연구개발 인력을 보유하고 있어서, 향후 다양한 품목과 고객을 유치하여 연구개발 매출을 확대할 예정입니다.2) 금형 설계 및 제작플라스틱 사출 제품의 품질 안정성 및 제품 완성도는 금형의 설계 및 제작 기술에 크게 좌우됩니다. 특히 정밀사출제품의 경우에는 더더욱 금형의 중요성이 강조됩니다.당사는 초정밀 금형 설계 및 제작의 기술 경쟁력을 보유하고 있기 때문에 고난도의 사출 금형 설계가 가능하고, 철저한 관리감독을 하에 외주 제작으로 전환하여 비용절감 및 원가경쟁력을 향상시키고 있습니다.3) ODM 생산체제 운영

연구개발을 통해 신제품이 개발되고, 금형의 설계 및 제작이 완료되면 본격적인 양산체제로 돌입하게 됩니다. 당사는 기존 초정밀 전자제품인 스마트폰을 직접 생산한 오랜 경험을 통해, 사출제품을 생산하기 위한 공정 설계, 운영 프로세스, 품질관리를 비롯한 통합 운영체계 구축이 가능합니다. 다만, 최근 제조업의 불황과 인건비 상승 등의 원가경쟁력 악화에 따라 직접 생산라인 운연은 지양하고, ODM 생산체제로 전환하여 포괄적인 공정관리 및 품질관리에 당사의 경쟁력을 집중하여 운영하고 있습니다. - 외식프랜차이즈 사업 부문당사는 기존 사업의 부진을 만회하고 새로운 성장동력을 확보하기 위하여 프랜차이즈 유통사업에 진출하고자 M 추진하였습니다. 이미 2020년 1월에 외식 프랜차이즈 업체인 (주)예울에프씨의 지분 100%를 인수하는 '타법인 주식 인수계약'을 체결하였고, 인수자금의 조달을 위해 약 142억원 규모의 제8회차 주주우선공모 유상증자를 진행하였습니다. 유상증자가 성공적으로 완료되어 2020년 04월 29일부로 잔금이 지급됨과 동시에 당사의 종속회사로 편입되었고, 상호가 (주)에스에프에프에스로 변경되었습니다.이후 소규모합병을 통해 2020.09.28. 자로 (주)일야 개별법인으로 흡수합병 되었고, 2020년 4분기부터 (주)일야의 개별재무제표로 편입되었습니다. (1) 영업 개황(주)에스에프에프에스는 샤브샤브전문 프랜차이즈를 주목적 사업으로 영위하고 있는 회사로 2010년 4월 16일 설립되었습니다. 기존 (주)예울에프씨에서 2020년04월29일부로 (주)일야에 피인수 된 후 (주)에스에프에프에스로 상호가 변경되었습니다.(주)에스에프에프에스는 가맹점에 공급하는 전용 및 범용제품을 외부 물류대행사를 통해 가맹점에 공급하고 있으며 물류 대행사에서 가맹점에 공급한 공급가액을 기준으로 전용상품과 범용상품 각각에 대해 일정 물류공급 마진율을 적용하여 물류대행사와 물류비를 정산 후 수수료를 수취하고 있습니다. 가맹점 관리비 성격의 로열티 수익은 가맹계약을 근거로 수취하고 있으며 가맹본부에서 관리하는 운영가맹점 수에 비례하여 발생하고 있습니다. 기타용역매출은 가맹본부에서 브랜드의 대외 홍보를 위해 지출하는 광고비 중 일부를 가맹계약서에 근거하여 가맹사업자로 부터 수취하는 수익이며 관리하는 운영가맹점 수에 비례하여 발생하고 있습니다.개설매출은 가맹점의 초기 인테리어 및 개설상품(장비 및 비품, 간판 등) 매출로 외부업체와 외주계약을 통해 진행하고 있으며 개업초기 발생하는 일회성 비경상 매출로 신규가맹점 수에 따라 매출이 발생하는 구조입니다.직영점매출은 (주)에스에프에프에스가 직접운영하는 점포로부터 발생하는 매출로 보고일 현재 가좌, 광명, 울산, 진천 지역에서 4개 직영점을 운영하고 있습니다.상품공급매출은 프랜차이즈사업을 영위하기 위한 가맹점들의 인쇄광고물 등 외부구매 상품으로 구성되어 있으며, 인쇄광고물 등의 경우 프랜차이즈 가맹본부가 대행하여야할 서비스 중 일부로 운영중인 가맹점 수에 비례하여 매출이 발생합니다.당사 F ‘꽃마름’ 브랜드로 프랜차이즈를 주목적 사업으로 영위하고 있는 회사이며, 샤브샤브를 주메뉴로 5가지 컨셉의 영업활동을 하고 있습니다. ‘샤브 샐러드바’는 프리미엄 스시를 포함한 즉석요리와 샐러드바를 함께 즐길 수 있고 ‘샤브’는 샤브샤브와 뷔페 메뉴를 마음껏 즐길 수 있으며, ‘샤브’는 에피타이저에서 디저트까지 즐길 수 있습니다. 또한 ‘샤브’,‘회전샤브’ 컨셉이 있으며 샤브샤브를 바탕으로 스시 및 사시미를 고객에게 제공하여 고객의 건강과 만족에 집중하고 있습니다.

(5) 조직도

- 철스크랩사업: (주)에스에프스틸 (연결대상 종속회사) (1) 영업 개황(주)에스에프스틸은 주식회사 세아베스틸에 대한 철 스크랩 납품권을 보유하고 있는 구좌업체로 2019년 1월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 에코어스에서 인적분할되어 (주)디에프스틸로 신규설립되었고, 2019년 1월 14일부로 (주)일야에 피인수 된 후 (주)에스에프스틸로 상호가 변경되었습니다.2018년 기준으로 주요 매출처인 세아베스틸과 성호기업에 대한 판매 물량이 전체 철스크랩 판매 물량의 94%에 달하고 있으며, 세아베스틸에 대해서는 생철스크랩과 노폐스크랩의 판매 비중이 높고 성호기업에 대해서는 가공스크랩 판매비중이 높습니다. 그 외에 동국제강, 대한제강, 포스코 등 해당 구좌업체를 통한 매출도 확대해가고 있습니다. (2) 시장의 특성철 스크랩 시장의 수요와 공급은 철 스크랩 국내 자급률, 폐자원 환원률, 해외 주요 철강 생산국인 중국과 일본의 철 스크랩 수요와 공급 뿐만 아니라 철 스크랩의 수요처인 전기로의 조강 생산량 및 전방산업인 자동차, 조선, 건설 등의 경기 까지 다양한요소가 복합적으로 작용하고 있습니다. 향후 철 스크랩의 판매 물량은 철강시장 전문 분석기관인 MEPS와 POSRI의 전세계 조강생산량 중기 전망자료를 통해 2020년 까지 연평균 0.9%의 성장할 것으로 예상하고 있습 니다.

2. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	제44기 1분기	제43기	제42기

제조부문	제품	사출매출	수 출	-	-	6,229,337

내 수	-	-	20,225,799

합 계	-	-	26,455,136

상품	금형매출	수 출	-	-	1,056,035

내 수	431,750	1,826,872	179,385

합 계	431,750	1,826,872	1,235,420

용역	용역매출	수 출	-	-	-

내 수	491,912	1,501,934	90,527

합 계	491,912	1,501,934	90,527

프랜차이즈	음식	식자재 외	수출	-	-	-

내수	432,994	1,549,745	-

합계	432,994	1,549,745	-

개설	개설매출	수출	-	-	-

내수	6,500	539,000	-

합계	6,500	539,000	-

스크랩부문	상품	스크랩	수 출	-	-	-

내 수	485,196	2,641,502	2,424,904

합 계	485,196	2,641,502	-

합 계	수 출	-	-	7,285,372

내 수	1,848,352	8,059,053	22,920,615

합 계	1,848,352	8,059,053	30,205,987

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

영업팀장(대표이사)

마케팅 영업- 신규 사출 제품 수주- 사출 제품 금형 수주- 신제품 연구개발 수주- 스크랩, 상품 외- 외식 프랜차이즈	기술영업- 사출부품 금형제작- 사출부품 금형설계- 사출부품 조립성검토- 스크랩 가공품 소싱- 인테리어, 가맹교육

(2) 판매경로(단위 : 천원)

매출유형	제품명	구분	판매경로	판매경로별매 출 액

제품매출	사출 매출	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달→U.V→후공정→A'SSY→선적	-

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→U.V→후공정→A'SSY→소비자	-

금형 매출	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달 및 생산→선적	-

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→자재조달 및 생산→납품	431,750

용역 매출	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달 및 생산→선적	-

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→자재조달 및 생산→납품	491,912

상품매출	스크랩 외	수출	구매승인서,신용장,T/T→자재조달 및 생산→선적	-

내수	거래기본계약→주문서(발주서)→구매→납품	483,775

가맹사업	식자재 유통 외	내수	가맹점 모집→가맹계약→매장개설→식자재유통→정산	440,915

(3) 판매방법 및 조건

사업구분	판매방법	대금회수조건

사출 제조 사업	주문생산판매	현금, 구매카드

금형 제작 사업	유통판매	현금, 구매카드

연구용역 사업	연구용역개발	현금, 구매카드

스크랩 사업	매입매출유통	현금, 어음

프랜차이즈 사업	매입매출유통	현금

(4) 판매전략

사업구분	판매전략

사출 제조 사업	1. 자체기술력 개발로 경쟁력 강화 확보2. 당사의 제품을 선호할 수 있는 고객만족도 최우선3. 제품의 품질관리 및 공급일정 준수를 통해 단말기 제조사와의 장기적인 협력체제 구축을 통한 제품의 수주 확대

금형 제작 사업	1. 사출제품 개발에 따른 신제품 금형의 개발 및 판매2. 차별화 된 금형의 고부가가치 제품의 생산에 주력

연구용역 사업	1. 자체기술력 개발로 경쟁력 강화 확보2. 당사의 기술력을 선호할 수 있는 고객만족도 최우선3. 신제품 개발 및 연구용역 일정 준수를 통해 거래처와의 장기적인 협력체제 구축을 통한 용역의 수주 확대

스크랩 사업	1. 구매선 다변화로 물량 확보2. 안정적인 구좌업체 발주량 확보3. 타 구좌업체를 통한 우회매출 증대

프랜차이즈 사업	1. 가맹점 매출확대에 따른 물류매출 극대화2. 신규 가맹점 유치에 따른 개설매출 증대3. 직영점 영업 증대로 식음료 매출 증대

3. 수주상황(단위 : 백만원 )

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

사출 제조 사업	2021.01	2021.01~	-	-	-	-	-	-

금형 제작 사업	2021.01	2021.01~	-	-	-	-	-	-

연구용역 사업	2021.01	2021.01~	-	-	-	-	-	-

스크랩 외 상품	2021.01	2021.01~	-	-	-	-	-	-

프랜차이즈	2021.01	2021.01~	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-

4. 시장위험과 위험관리 가. 재무위험관리

당사는 여러활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 가-1. 시장위험(1) 환위험 당사는 수출 및 원자재 구매 등과 관련하여 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러, 중국위안화가 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : USD 1, CNY 1, 원화 : 천원)

구 분	당기말	전기말

외화금액	원화환산	외화금액	원화환산

화폐성자산	현금및현금성자산	-	-	-	-

매출채권	USD 568,157	644,006	USD 568,157	618,155

단기대여금	USD 364,000	412,594	USD 364,000	396,032

미수금	USD 275,196	311,935	USD 275,196	299,413

합 계	-	1,368,535	-	1,313,600

화폐성부채	지급보증부채	USD 2,577,000	2,921,030	USD 2,577,000	2,803,776

화폐성부채	지급보증부채	CNY 2,220,000	382,617	CNY 2,220,000	370,651

합 계	-	3,303,647	-	3,174,427

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	(428,956)	428,956	(14,902)	14,902

CNY	(38,262)	38,262	(3,707)	3,707

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(2) 이자율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생할 수 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

당사는 이자부차입금을 통해 일부 자금을 조달하고 있으며, 이에 따른 이자율위험에 노출되어 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 보고기간말의 시장이자율이 변동하였을 경우 이러한 변동이 당사의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기

0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시

이자비용	32,480	(32,480)	22,440	(22,440)

당사는 상기 이자율 위험에 대해 정기적으로 측정하고 있습니다.

가-2. 신용위험

당사는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상 결제 유무를 파악하여 매출처의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 납품을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 또한 신용도가 높은 국내 금융기관에 대한 예금예치 등으로 금융기관으로부터의 신용위험은극히 제한적입니다.보고기간말 현재 당사의 금융자산에 대한 신용위험의 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

현금및현금성자산	21,468	107,800

매출채권및기타채권	16,869,889	22,256,116

기타금융자산(유동+비유동)	2,236,822	2,497,885

합 계	19,128,179	24,861,801

가-3. 유동성위험당사는 충분한 현금및현금성자산 등을 보유하고 활발한 영업활동을 통해 신용한도 내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 차입금을 제외한 영업관련 금융부채의 경우 구매 후 최장 3개월(통상 2개월 이내) 이내에 결제하는 것을 원칙으로 하고 있어, 모든 금융부채(지급조건 기재/미기재 모두)의 만기는 3개월 이내입니다. 월별 지급될 자금을 상회하는 현금및현금성자산 등을 보유함으로써 유동성을 관리하고있습니다.당사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다 ① 당기말

(단위 : 천원)

구 분	1년 이하	1년 초과 ~ 5년 이하	합 계

매입채무및기타채무	2,013,141	-	2,013,141

차입금	12,317,752	1,454,400	13,772,152

기타금융부채	4,763,302	1,629,525	6,392,827

합 계	19,094,195	3,083,925	22,178,120

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	1년 이하	1년 초과 ~ 5년 이하	합 계

매입채무및기타채무	2,966,695	-	2,966,695

차입금	16,276,064	1,563,480	17,839,544

기타금융부채	4,319,284	1,298,449	5,617,733

합 계	23,562,043	2,861,929	26,423,972

나. 자본 위험 관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.(1) 보고기간말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

부채(차입금)	13,881,432	2,550,000

차감:

현금및현금성자산	21,468	107,800

단기금융상품	1,122,000	1,122,000

장기금융상품

순부채	24,094,000	1,320,200

자본	14,993,532	15,874,533

(2) 보고기간말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

ⓐ 부채	24,094,000	28,769,666

ⓑ 자본	14,993,532	15,874,533

ⓒ 예금	1,143,468	1,229,800

ⓓ 차입금	13,881,432	2,550,000

ⓔ 부채비율(ⓐ/ⓑ)	160.70%	181.23%

ⓕ 순차입금비율(ⓓ-ⓒ)/ⓑ	84.96%	8.32%

5. 파생상품 거래 현황 - 해당사항 없음 6. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음

7. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직

(2) 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제44기 1분기	제43기	제42기	비고

원 재 료 비	-	-	-	-

인 건 비	12,723	61,088	316,805	-

감 가 상 각 비	-	-	-	-

위 탁 용 역 비	-	-	-	-

기 타	6,912	22,330	227,811	-

연구개발비용 계	19,635	83,418	544,616	-

회계처리	판매비와 관리비	19,635	83,418	544,616	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	4.55%	4.83%	1.96%	-

나. 연구개발 활동

(1) 나노셀롤로오스(강화플라스틱) 개발① 휴대폰 CASE 및 사출품 강도 개선② 휴대폰 CASE 및 사출품 경량화를 위한 소재 개발

(2) 휴대폰 관련 소형사출물 및 양산자동화 설비 개발① 생산력 향상을 위한 기구개발② 설계 및 생산표준화에 의한 품질, 생산능력 향상(3) 휴대폰 강도 경량화① 휴대폰 CASE의 강도 경량화 개선을 위하여 일반 PC사출에서 GLASS FIBER(유리섬유)가 함유된 재질로의 전환(개발 모델 적용중)② 플라스틱 가공물 무하도증착 신공법 적용 METAL 디자인 표면처리 (개발 모델 적용중)

(4) 신제품 개발속도가 빨라짐에 따라 이에 대응하기 위하여 SUB ASS'Y 체제에서 EMS 체제로의 전환(5) 연구소 설립(2006년 7월 6일. 한국산업기술진흥협회 등록)(제20062236호)휴대폰관련 연구개발을 위한 일야R Center를 설립하여 제품의 신기술개발, 제품의 품질 향상 등 연구개발 활동을 한층 더 UP-GRADE.(6) 연구개발 실적① 통신기기 치수편차 최소화 및 개선 및 사내표준화 구축② 제품 Weld Line Type 개선③ 휴대폰 금형 Slide in Gate 개발완료④ 휴대폰 제품 Discolor(No Spray)개선

⑤ 휴대폰 설계 최적화를 위한 Progress 구축 진행

⑥ Insert 사출 개발 구축⑦ 휴대폰 금형 Gate No 사상 개발 진행⑧ GLASS FIBER(GF) 함유된 강도 높은 금형개발 구축 완료⑨ 경면(鏡面)제품 금형 개발진행⑩ 터치윈도우 패널 특허등록⑪ 스케일 세정기 특허 출원⑫ 금형 예열 장치 특허 출원⑬ WINDOW LCD 고주파 모듈분리 장치 특허 출원⑭ SMART PHONE 방수 시험용 장치 특허 출원 중 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

현황>

종류	취득일	출원번호	제목 및 내용	출원인 명칭

의장등록	2002.05.01	제0298073호	초박막형 모니터를 구비한 컴퓨터	(주)일야

상표등록	2011.08.10	40-2011-0042975	상표등록(日野)	(주)일야

특허권등록	2011.09.14	제10-1066111호	정전용량방식 터치패널 및 그 제조방법	(주)일야

상표권등록	2012.04.18	제40-0916153호	상표등록(일야)	(주)일야

상표권등록	2012.04.18	제40-0916087호	상표등록(ilya)	(주)일야

특허권등록	2012.06.25	제10-1161146호	금속박막을 이용한 터치패널 및 그 제조방법	(주)일야

특허권등록	2019.03.12	제10-1959250호	디스플레이 모듈 분리 장치	(주)일야

특허권등록	2019.06.13	제10-1991065호	방수 시험용 지그 장치	(주)일야

상표권등록	2016.07.25	45-2016-0006076	상표등록(KKOTMAREUM)	(주)일야

상표권등록	2016.07.25	45-2016-0006078	상표등록(KKOTMAREUM)	(주)일야

상표권등록	2017.01.31	40-2017-0012374	상표등록(꽃마름혼샤브)	(주)일야

상표권등록	2018.05.15	40-2018-0065770	상표등록(꽃마름)	(주)일야

상표권등록	2010.03.24	45-2010-0001175	상표등록(꽃마름)	(주)일야