한주에이알티 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 41 기 2018.12.31 현재
제 40 기 2017.12.31 현재
제 39 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

자산

유동자산	13,179,927,478	9,374,850,062	12,615,706,658

현금및현금성자산	631,285,303	2,995,077,953	3,825,088,641

현금	3,512,590	3,302,620	3,386,455

현금성자산	627,772,713	2,991,775,333	3,821,702,186

단기금융상품	1,122,000,000	1,122,000,000	3,168,600,000

매출채권 및 기타유동채권	4,795,679,842	3,349,917,937	4,533,687,036

매출채권	2,069,278,340	850,943,142	3,582,509,826

대손충당금	(461,014,433)	(441,759,111)	(498,288,115)

단기미수금	1,382,984,636	2,592,272,970	460,382,411

대손충당금	(624,303,616)	(565,911,922)	(411,743,627)

단기미수수익	59,276,822	35,255,671	31,752,417

대손충당금	(45,178,297)	0	0

단기선급금	3,747,303,733	2,746,791,754	2,147,197,729

대손충당금	(1,746,973,729)	(2,156,852,187)	(1,546,973,729)

부가가치세대급금	0	0	346,045,664

단기선급비용	43,212,800	48,866,035	67,460,746

단기대여금	3,808,023,720	630,301,185	462,418,714

대손충당금	(3,436,930,134)	(389,989,600)	(107,075,000)

당기법인세자산	0	131,315,162	0

재고자산	6,630,962,333	1,776,539,010	1,088,330,981

원재료	3,536,115,762	224,908,133	330,408,281

평가충당금	(231,575,722)	0	0

재공품	484,223,274	174,609,237	37,233,159

제품	2,842,199,019	1,377,021,640	720,689,541

비유동자산	21,688,801,722	23,592,931,564	28,002,545,041

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,807,273	81,807,273	270,788,907

장기대여금	0	0	188,981,634

장기임차보증금	4,807,273	81,807,273	81,807,273

유형자산	21,102,896,822	21,928,546,731	26,620,361,009

토지	11,034,234,037	11,061,026,421	11,061,026,421

건물	6,327,166,137	6,443,571,953	6,443,571,953

감가상각누계액	(2,655,088,826)	(2,475,029,383)	(2,260,408,922)

구축물	680,122,256	501,445,036	501,445,036

감가상각누계액	(335,009,046)	(295,318,557)	(263,316,155)

기계장치	16,428,520,670	16,781,520,670	18,522,504,182

정부보조금	(28,809,503)	(34,476,946)	(63,041,264)

감가상각누계액	(11,268,757,412)	(10,864,000,609)	(11,057,572,051)

손상차손누계액	(1,614,420,209)	(1,770,427,297)	(1,407,727,717)

차량운반구	688,363,923	527,817,723	516,825,141

감가상각누계액	(422,777,885)	(295,017,162)	(182,576,366)

건설중인자산	0	0	2,809,530,640

기타유형자산	7,224,127,935	6,325,615,847	5,055,682,647

정부보조금	(15,000)	(15,000)	(15,001)

감가상각누계액	(4,954,760,255)	(3,978,165,965)	(3,055,567,535)

투자부동산	93,313,330	93,313,330	93,313,330

감가상각누계액	(39,965,703)	(37,511,561)	(35,057,419)

영업권 이외의 무형자산	527,750,000	531,750,000	542,750,000

기타무형자산	527,750,000	531,750,000	542,750,000

기타비유동금융자산	0	995,025,791	510,389,214

비유동매도가능금융자산	0	995,025,791	510,389,214

자산총계	34,868,729,200	32,967,781,626	40,618,251,699

부채

유동부채	17,765,250,678	9,518,009,732	11,270,164,999

매입채무 및 기타유동채무	13,291,780,678	9,480,974,294	11,106,949,844

단기매입채무	2,151,353,922	2,665,380,239	8,063,039,517

단기미지급금	280,684,867	319,890,022	243,306,428

단기미지급비용	231,378,120	375,511,835	293,444,307

단기예수금	26,988,971	48,792,194	53,252,020

단기선수금	960,042,400	0	0

단기차입금	8,557,432,404	5,000,000,000	890,840,910

유동성장기차입금	1,083,899,994	1,071,400,004	1,563,066,662

당기법인세부채	0	0	131,898,920

기타유동금융부채	4,473,470,000	37,035,438	31,316,235

유동금융보증부채	4,473,470,000	37,035,438	31,316,235

비유동부채	3,221,072,590	2,542,265,186	3,605,173,533

장기매입채무 및 기타비유동채무	637,500,000	826,619,231	1,886,737,302

장기미지급금	0	5,219,237	35,603,964

장기차입금	637,500,000	821,399,994	1,851,133,338

퇴직급여부채	688,228,646	409,636,345	367,922,417

확정급여채무의현재가치	1,300,828,390	1,458,941,452	1,502,651,789

사외적립자산의공정가치	(612,599,744)	(1,049,305,107)	(1,134,729,372)

이연법인세부채	1,895,343,944	1,306,009,610	1,350,513,814

부채총계	20,986,323,268	12,060,274,918	14,875,338,532

자본

자본금	7,950,000,000	4,890,000,000	4,890,000,000

보통주자본금	7,950,000,000	4,890,000,000	4,890,000,000

자본잉여금	8,126,175,848	6,445,623,848	6,445,623,848

주식발행초과금	4,978,650,258	3,298,098,258	3,298,098,258

자기주식처분이익	3,147,525,590	3,147,525,590	3,147,525,590

기타자본구성요소	(59,098,149)	(59,098,149)	(59,098,149)

자기주식	(59,098,149)	(59,098,149)	(59,098,149)

기타포괄손익누계액	804,425,685	940,733,200	993,346,771

재평가잉여금	331,062,710	331,062,710	331,062,710

확정급여제도의 재측정손익	456,815,106	597,002,504	637,632,605

매도가능금융자산평가이익	0	(3,879,883)	8,103,587

지분법기타포괄손익변동	16,547,869	16,547,869	16,547,869

이익잉여금(결손금)	(2,939,097,452)	8,690,247,809	13,473,040,697

이익준비금	382,413,454	382,413,454	382,413,454

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(3,321,510,906)	8,307,834,355	13,090,627,243

자본총계	13,882,405,932	20,907,506,708	25,742,913,167

자본과부채총계	34,868,729,200	32,967,781,626	40,618,251,699

포괄손익계산서
제 41 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 40 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

수익(매출액)	28,762,212,883	42,797,946,638	73,896,030,890

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	28,445,674,646	42,797,946,638	73,896,030,890

제품매출액	28,445,674,646	42,780,709,488	73,884,510,190

상품매출액	0	17,237,150	11,520,700

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	316,538,237	0	0

용역매출액	316,538,237	0	0

매출원가	27,901,138,410	40,738,469,843	65,296,225,934

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	27,901,138,410	40,738,469,843	65,296,225,934

제품매출원가	27,901,138,410	40,738,469,843	65,296,225,934

매출총이익	861,074,473	2,059,476,795	8,599,804,956

판매비와관리비	5,067,399,905	5,165,710,751	6,016,304,502

급여	2,087,461,089	2,510,866,640	2,520,256,654

퇴직급여	391,043,070	276,867,127	345,666,355

복리후생비	624,307,973	484,337,196	528,726,756

여비교통비	110,602,004	190,684,322	88,695,284

접대비	24,413,970	12,946,000	20,856,600

통신비	54,245,827	58,865,067	58,685,350

수도광열비	6,963,876	18,604,934	77,993,822

전력비	24,737,108	51,441,501	0

세금과공과	88,791,614	67,018,504	61,116,390

감가상각비	285,850,714	256,402,019	243,343,840

보험료	50,012,843	63,645,194	68,928,294

광고선전비	4,288,450	0	56,864

운반비	47,483,838	82,902,365	170,229,030

차량유지비	180,964,937	186,305,746	179,130,941

소모품비	23,218,817	36,508,396	184,292,294

도서인쇄비	28,781,005	5,383,500	16,711,700

교육훈련비	4,586,000	1,194,000	1,270,000

지급수수료	811,412,259	513,122,751	555,506,152

수선비	11,545,909	15,361,619	14,548,500

수출제비용	0	4,100,000	500,000

대손상각비(대손충당금환입)	20,739,671	0	0

경상개발비	154,597,181	244,773,870	788,389,676

임차료	27,083,000	80,980,000	86,940,000

무형자산상각비	3,000,000	3,000,000	3,000,000

기타판매비와관리비	1,268,750	400,000	1,460,000

영업이익(손실)	(4,206,325,432)	(3,106,233,956)	2,583,500,454

기타이익	280,052,785	176,510,109	137,219,610

수입임대료	13,159,800	7,660,310	7,697,850

유형자산처분이익	56,386,460	148,608,893	78,388,513

잡이익	210,506,525	20,240,906	51,133,247

기타손실	2,908,651,133	1,493,858,895	1,318,717,897

임대원가	6,654,142	7,172,772	7,191,612

유형자산처분손실	0	1,647,350	13,438,258

유형자산손상차손	0	461,363,455	0

무형자산손상차손	1,000,000	8,000,000	393,037,500

기타의대손상각비	2,213,602,236	737,058,392	721,937,161

기부금	15,380,000	25,000,000	55,800,000

잡손실	132,597,643	242,969	195,984

지분법손실	539,417,112	253,373,957	127,117,382

금융수익	132,254,734	136,855,900	236,294,844

이자수익	66,947,486	92,952,281	101,065,588

매도가능금융자산처분이익(금융수익)	0	11,716,374	0

외환차익(금융수익)	260,313	2,702,658	2,032,409

외화환산이익(금융수익)	64,950,018	29,484,587	116,281,779

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	96,917	0	16,915,068

금융원가	4,710,287,243	278,288,107	167,329,892

이자비용	254,516,823	107,061,122	74,661,296

외환차손(금융원가)	3,927,249	0	557,876

외화환산손실(금융원가)	15,408,609	171,226,985	92,110,720

금융보증비용(손실)	4,436,434,562	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,412,956,289)	(4,565,014,949)	1,470,967,119

법인세비용	212,509,089	217,777,939	(607,919,805)

당기순이익(손실)	(11,625,465,378)	(4,782,792,888)	2,078,886,924

기타포괄손익	(140,187,398)	(52,613,571)	47,211,936

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(140,187,398)	(40,630,101)	42,978,122

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(140,187,398)	(40,630,101)	42,978,122

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	(11,983,470)	4,233,814

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	(11,983,470)	4,233,814

총포괄손익	(11,765,652,776)	(4,835,406,459)	2,126,098,860

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,101)	(492)	214

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,101)	(492)	214

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,101)	(492)	214

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,101)	(492)	214

자본변동표
제 41 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 40 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	547,458,015	20,417,642	12,782,514,802	24,686,014,307

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

당기순이익(손실)	2,078,886,924	2,078,886,924

기타포괄손익	4,233,814	42,978,122	47,211,936

지분의 발행	0

재분류조정	0

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(1,069,200,000)	(1,069,200,000)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	106,920,000	(106,920,000)	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	106,920,000	4,233,814	945,745,046	1,056,898,860

2016.12.31 (기말자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	654,378,015	24,651,456	13,728,259,848	25,742,913,167

2017.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	654,378,015	24,651,456	13,728,259,848	25,742,913,167

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

당기순이익(손실)	(4,782,792,888)	(4,782,792,888)

기타포괄손익	(11,983,470)	(40,630,101)	(52,613,571)

지분의 발행	0

재분류조정	0

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(11,983,470)	(4,823,422,989)	(4,835,406,459)

2017.12.31 (기말자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	654,378,015	12,667,986	8,904,836,859	20,907,506,708

2018.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	6,445,623,848	654,378,015	12,667,986	8,904,836,859	20,907,506,708

회계정책변경에 따른 증가(감소)	3,879,883	(3,879,883)	0

당기순이익(손실)	(11,625,465,378)	(11,625,465,378)

기타포괄손익	0

지분의 발행	3,060,000,000	1,680,552,000	4,740,552,000

재분류조정	(140,187,398)	(140,187,398)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0

자본 증가(감소) 합계	3,060,000,000	1,680,552,000	3,879,883	(11,769,532,659)	(7,025,100,776)

2018.12.31 (기말자본)	7,950,000,000	8,126,175,848	654,378,015	16,547,869	2,864,695,800	13,882,405,932

현금흐름표
제 41 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 40 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 39 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

영업활동현금흐름	(7,870,809,645)	(6,708,378,800)	7,024,067,113

당기순이익(손실)	(11,625,465,378)	(4,782,792,888)	2,078,886,924

당기순이익조정을 위한 가감	10,514,545,411	4,708,547,927	3,325,023,338

퇴직급여	561,530,979	551,490,962	508,717,044

감가상각비	2,309,725,677	2,476,855,758	2,309,120,588

무형자산상각비	3,000,000	3,000,000	3,000,000

지분법손실	539,417,112	253,373,957	127,117,382

유형자산처분손실	0	1,647,350	13,438,258

유형자산손상차손	0	461,363,455	0

이자비용	254,516,823	107,061,122	74,661,296

임대원가	2,454,142	2,454,142	2,454,142

외화환산손실	15,408,609	171,226,985	92,110,720

무형자산손상차손	1,000,000	8,000,000	393,037,500

지급보증손실	4,436,434,562	0	0

대손상각비	20,739,671	0	0

기타의 대손상각비	2,213,602,236	737,058,392	721,937,161

잡손실	132,587,392	0	0

법인세비용	212,509,089	217,777,939	(607,919,805)

당기손익인식금융자산처분이익	(96,917)	0	0

금융자산처분이익	0	(11,716,374)	(16,915,068)

유형자산처분이익	(56,386,460)	(148,608,893)	(78,388,513)

외화환산이익	(64,950,018)	(29,484,587)	(116,281,779)

이자수익	(66,947,486)	(92,952,281)	(101,065,588)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,217,909,063)	(6,210,739,828)	1,673,838,785

매출채권의 감소(증가)	(1,169,843,759)	2,675,037,680	(757,604,627)

기타채권의 감소(증가)	1,205,416,704	(2,158,304,983)	(21,952,599)

기타유동자산의 감소(증가)	(2,175,326,089)	(234,953,650)	(215,777,331)

재고자산의 감소(증가)	(4,854,423,323)	(688,208,029)	(158,126,223)

매입채무의 증가(감소)	(514,026,317)	(5,397,659,278)	2,896,306,385

기타채무의 증가(감소)	(185,279,345)	153,955,962	251,665,982

기타유동부채의 증가(감소)	938,239,177	1,259,377	(43,599,942)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(899,371,474)	(656,985,987)	(201,840,250)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	436,705,363	95,119,080	(75,232,610)

이자수취(영업)	42,926,335	89,449,027	83,305,066

법인세납부(환급)	415,093,050	(512,843,038)	(136,987,000)

투자활동현금흐름	(2,362,821,790)	3,432,254,283	(7,620,353,018)

단기금융상품의 처분	0	2,931,600,000	1,562,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	995,122,708	0	2,000,000,000

대여금의 감소	1,189,691,478	81,285,907	421,039,877

매도가능금융자산의 처분	0	513,902,912	0

장기대여금및수취채권의 처분	188,981,634	188,981,634	201,435,154

장기금융상품의 처분	0	0	445,000,000

토지의 처분	26,792,384	0	0

건물의 처분	113,207,616	0	0

기계장치의 처분	30,000,000	423,596,100	163,020,000

차량운반구의 처분	10,000,000	300,000	103,636,363

기타유형자산의 처분	1,000,000	5,455,650	0

건설중인자산의 처분	0	2,809,530,640	0

기타금융자산의 처분	70,000,000	0	194,590,000

단기금융상품의 취득	0	(885,000,000)	(2,393,600,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,186,946,668)	(299,072,778)	(838,882,215)

매도가능금융자산의 취득	0	(1,000,000,000)	0

장기금융상품의 취득	0	0	(45,000,000)

구축물의 취득	(35,000,000)	0	0

기계장치의 취득	(333,000,000)	(43,500,000)	(2,642,708,542)

차량운반구의 취득	(190,000,000)	(14,792,582)	(407,786,349)

기타유형자산의 취득	(895,067,688)	(1,280,033,200)	(1,068,801,375)

건설중인자산의 취득	(155,621,620)	0	(2,809,530,640)

기타금융자산의 취득	(191,981,634)	0	(521,680,359)

당기손익인식금융자산의 취득	0	0	(1,983,084,932)

재무활동현금흐름	7,868,788,815	2,455,008,399	(1,608,588,694)

정부보조금의 수취	0	0	45,339,545

단기차입금의 증가	5,224,112,404	5,229,159,090	890,840,910

장기차입금의 증가	900,000,000	0	1,000,000,000

주식의 발행	4,740,552,000	0	0

기타금융부채의 증가	0	0	63,038,400

단기차입금의 상환	(1,666,680,000)	(1,120,000,000)	(1,000,000,000)

장기차입금의 상환	(1,071,400,004)	(1,521,400,002)	(1,435,800,000)

기타금융부채의 감소	(5,219,237)	(30,384,727)	(27,434,436)

배당금지급	0	0	(1,069,200,000)

이자지급	(252,576,348)	(102,365,962)	(75,373,113)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,049,970	(8,894,570)	1,399,900

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,363,792,650)	(830,010,688)	(2,203,474,699)

기초현금및현금성자산	2,995,077,953	3,825,088,641	6,028,563,340

기말현금및현금성자산	631,285,303	2,995,077,953	3,825,088,641