포스코스틸리온 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 28 기말 2015.12.31 현재
제 27 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말	제 27 기말

자산

유동자산	202,031,850,949	208,880,117,098	200,737,435,618

현금및현금성자산	9,454,911,628	18,338,218,449	18,762,109

매출채권	100,068,004,373	117,319,208,701	124,631,019,653

기타채권	1,702,504,539	3,580,018,941	6,301,420,167

기타금융자산	0	0	0

재고자산	90,624,145,027	69,331,284,023	68,973,181,486

기타유동자산	181,228,942	149,701,335	812,245,443

매각예정자산	0	150,000,000	0

당기법인세자산	1,056,440	11,685,649	806,760

비유동자산	166,815,603,505	205,020,634,966	223,096,057,460

장기매출채권	5,494,199,907	4,900,583,383	4,399,651,400

기타채권	1,333,583,678	1,496,992,439	1,510,362,304

기타금융자산	352,491,340	352,491,340	352,491,340

종속기업투자	4,501,074,479	4,512,625,181	4,533,259,608

투자부동산	0	8,674,620,499	10,499,612,656

유형자산	126,839,458,597	151,611,674,019	162,299,981,585

무형자산	3,730,710,782	4,259,162,971	6,227,233,143

이연법인세자산	24,564,084,722	29,212,485,134	33,273,465,424

자산총계	368,847,454,454	413,900,752,064	423,833,493,078

부채

유동부채	134,181,659,321	183,402,510,482	240,953,723,079

매입채무	67,910,235,298	70,305,051,570	88,259,380,904

차입금	53,289,992,000	98,333,346,000	137,708,000,000

기타채무	8,327,340,604	9,817,626,297	9,516,216,945

기타금융부채	26,841,149	22,283,086	21,458,756

당기법인세부채	616,511,683	0	0

충당부채	3,334,698,117	3,422,359,767	4,223,226,733

기타부채	676,040,470	1,501,843,762	1,225,439,741

비유동부채	36,471,101,821	51,442,784,334	16,411,507,322

차입금	16,666,660,000	31,666,654,000	0

순확정급여부채	19,186,113,181	18,155,757,619	15,915,924,233

기타채무	42,072,000	757,343,763	426,444,737

기타금융부채	31,570,830	47,679,595	69,138,352

장기충당부채	544,685,810	815,349,357	0

부채총계	170,652,761,142	234,845,294,816	257,365,230,401

자본

납입자본	30,000,000,000	30,000,000,000	30,000,000,000

기타불입자본	53,036,209,084	53,036,209,084	53,036,209,084

이익잉여금	115,158,484,228	96,019,248,164	83,432,053,593

자본총계	198,194,693,312	179,055,457,248	166,468,262,677

부채와자본총계	368,847,454,454	413,900,752,064	423,833,493,078

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	186,178,776,289	558,549,285,020	212,023,506,721	599,910,427,496	788,694,302,836	801,981,820,918

매출원가	162,120,464,378	483,493,437,619	187,368,444,548	536,947,273,157	704,326,902,652	743,229,136,747

매출총이익	24,058,311,911	75,055,847,401	24,655,062,173	62,963,154,339	84,367,400,184	58,752,684,171

관리비및판매비	12,754,992,067	45,335,810,492	16,222,530,452	43,226,535,762	56,515,251,477	50,230,836,041

일반관리비	7,546,635,108	29,347,352,755	8,735,594,185	23,391,640,874	31,205,886,575	27,452,589,311

판매및물류비	5,208,356,959	15,988,457,737	7,486,936,267	19,834,894,888	25,309,364,902	22,778,246,730

영업이익(손실)	11,303,319,844	29,720,036,909	8,432,531,721	19,736,618,577	27,852,148,707	8,521,848,130

금융손익	1,024,760,683	(520,953,075)	(4,166,255,098)	(6,881,180,360)	(6,412,735,057)	(8,790,014,585)

금융수익	3,058,182,294	6,910,079,289	1,981,709,836	4,665,974,074	7,219,728,858	4,252,409,913

금융비용	(2,033,421,611)	(7,431,032,364)	(6,147,964,934)	(11,547,154,434)	(13,632,463,915)	(13,042,424,498)

기타영업외손익	673,624,086	711,654,934	(3,039,644,942)	(3,033,900,582)	(3,996,318,750)	(1,507,879,454)

기타영업외수익	1,599,645,107	2,198,411,140	252,737,493	369,474,663	571,930,924	791,861,312

기타영업외비용	(926,021,021)	(1,486,756,206)	(3,292,382,435)	(3,403,375,245)	(4,568,249,674)	(2,299,740,766)

법인세비용차감전순이익(손실)	13,001,704,613	29,910,738,768	1,226,631,681	9,821,537,635	17,443,094,900	(1,776,045,909)

법인세비용	2,519,912,397	5,827,758,521	420,800,969	2,425,606,849	(4,235,862,699)	(104,940,504)

당기순이익(손실)	10,481,792,216	24,082,980,247	805,830,712	7,395,930,786	13,207,232,201	(1,880,986,413)

기타포괄손익	336,769,421	(443,744,183)	(1,310,472,203)	(787,345,155)	(620,037,630)	(1,214,869,164)

확정급여제도의 재측정요소	336,769,421	(443,744,183)	(1,310,472,203)	(787,345,155)	(620,037,630)	(1,214,869,164)

총포괄손익	10,818,561,637	23,639,236,064	(504,641,491)	6,608,585,631	12,587,194,571	(3,095,855,577)

주당이익

기본주당이익(손실)	1,747	4,014	134	1,233	2,201	(313)

자본변동표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	86,527,909,170	169,564,118,254

당기총포괄손익	당기순손익	0	0	(1,880,986,413)	(1,880,986,413)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(1,214,869,164)	(1,214,869,164)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당금	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	83,432,053,593	166,468,262,677

2015.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	83,432,053,593	166,468,262,677

당기총포괄손익	당기순손익	0	0	13,207,232,201	13,207,232,201

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(620,037,630)	(620,037,630)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당금	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	96,019,248,164	179,055,457,248

2015.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	83,432,053,593	166,468,262,677

당기총포괄손익	당기순손익	0	0	7,395,930,786	7,395,930,786

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(787,345,155)	(787,345,155)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당금	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	90,040,639,224	173,076,848,308

2016.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	96,019,248,164	179,055,457,248

당기총포괄손익	당기순손익	0	0	24,082,980,247	24,082,980,247

확정급여제도의 재측정요소	0	0	443,744,183	443,744,183

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당금	0	0	(4,500,000,000)	(4,500,000,000)

2016.09.30 (기말자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	115,158,484,228	198,194,693,312

현금흐름표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

영업활동으로 인한 현금흐름	33,945,953,121	27,816,727,610	34,110,422,783	18,007,799,107

당기순이익(손실)	24,082,980,247	7,395,930,786	13,207,232,201	(1,880,986,413)

당기순이익조정을 위한 가감	27,033,213,850	29,592,070,039	36,659,330,475	30,216,620,295

법인세비용	5,827,758,521	2,425,606,849	4,235,862,699	104,940,504

금융수익	(245,611,916)	(306,313,781)	(479,090,358)	(34,395,667)

금융비용	2,857,355,936	6,934,868,932	7,181,840,792	7,182,027,425

재고자산평가손실	455,807,510	1,413,742,739	1,213,429,641	0

재고자산평가환입	(85,454,070)	0	0	(303,476,288)

퇴직급여	2,361,466,161	2,476,054,313	3,184,499,256	2,711,385,212

대손상각비	4,002,292,922	922,172,329	1,117,378,519	2,234,154,443

감가상각비	11,426,596,833	11,596,034,176	15,428,155,126	16,863,713,851

투자부동산 감가상각비	70,184,920	89,150,439	115,469,784	127,485,825

무형자산상각비	808,292,905	972,289,333	1,249,835,287	1,335,853,350

유형자산 처분이익	(1,585,112,197)	(223,654,486)	(376,097,747)	(10,090,710)

기타비유동자산처분이익	0	0	0	0

유형자산처분손실	1,139,636,325	25,992,772	71,921,053	22,350

무형자산처분손실	0	61,293,455	61,293,455	0

무형자산손상차손환입	0	0	0	(120,000,000)

무형자산 손상차손	0	277,500,000	277,500,000	125,000,000

기타비유동자산손상차손	0	2,927,332,969	3,377,332,968	0

운전자본 변동	(14,147,773,112)	(6,035,420,159)	(11,667,358,093)	(4,863,060,396)

매출채권의 감소(증가)	17,546,772,632	(9,919,848,252)	6,776,291,883	3,159,772,677

재고자산의 감소(증가)	(21,663,214,444)	(1,243,507,839)	(1,571,532,178)	(85,338,877)

기타채권(유동)의 감소(증가)	1,877,514,402	71,577,788	2,764,015,418	(366,573,309)

기타유동자산의 감소(증가)	(31,527,607)	373,219,322	410,470,552	(622,925,852)

장기매출채권의 감소(증가)	(5,188,647,424)	(1,529,134,080)	(1,163,848,627)	6,740,584,418

매입채무의 증가(감소)	(2,176,012,122)	4,762,164,449	(18,084,699,554)	(1,435,894,917)

기타채무(유동)의 증가(감소)	(1,428,516,662)	2,152,920,560	804,452,934	(13,159,540,080)

기타채무(비유동)의 증가(감소)	0	0	42,072,000	0

기타부채(유동)의 증가(감소)	(825,803,292)	1,157,319,731	80,522,997	596,725,797

충당부채의 증가(감소)	(358,325,197)	(15,761,121)	14,482,391	869,918,551

퇴직급여부채의 감소	(1,900,013,398)	(1,844,370,717)	(1,739,585,909)	(559,788,804)

영업활동으로 인한 현금지급액	(3,022,467,864)	(3,135,853,056)	(4,088,781,800)	(5,464,774,379)

이자수익의 수취	6,883,722	51,260,655	52,930,452	6,432,413

이자비용의 납부	(2,602,292,985)	(3,176,485,321)	(4,130,833,362)	(5,418,944,610)

법인세의 환급(지급)	(427,058,601)	(10,628,390)	(10,878,890)	(52,262,182)

배당금의 수취	0	0	0	0

투자활동으로 인한 현금흐름	22,429,098,085	(4,530,146,186)	(5,469,846,609)	(5,783,332,644)

투자활동으로 인한 현금유입액	29,610,907,023	1,557,538,545	4,217,237,745	910,411,937

기타채권(비유동)의 감소	1,136,852,220	560,704,000	2,475,914,755	838,858,701

유형자산의 처분	28,302,054,803	287,380,000	615,618,445	71,553,236

무형자산의 처분	0	709,454,545	709,454,545	0

국고보조금의 수령	22,000,000	0	0	0

기타비유동자산의 처분	0	0	0	0

투자부동산의 처분	0	0	0	0

기타금융자산(비유동)의 감소	0	0	416,250,000	0

매각예정자산의 처분	150,000,000	0	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(7,181,808,938)	(6,087,684,731)	(9,687,084,354)	(6,693,744,581)

기타금융자산(유동)의 증가	0	0	0	0

기타금융자산(비유동)의 증가	0	0	0	0

기타채권(비유동)의 증가	(973,443,459)	(561,293,400)	(2,462,544,890)	(385,100,000)

종속기업투자주식의 취득	0	0	0	0

유형자산의 취득	(5,928,524,763)	(4,998,902,971)	(6,553,215,784)	(5,974,777,800)

무형자산의 취득	(279,840,716)	(527,488,360)	(671,323,680)	(333,866,781)

투자부동산의 취득	0	0	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(65,258,619,763)	(20,451,172,974)	(10,331,172,974)	(13,465,319,733)

재무활동으로 인한 현금유입액	351,223,366,550	340,294,350,123	467,203,350,123	581,256,686,606

단기차입금의 증가	351,126,000,000	299,286,784,860	425,995,784,860	581,079,328,285

장기차입금의 증가	0	40,000,000,000	40,000,000,000	0

기타채무(유동)의 증가	0	0	0	0

기타채무(비유동)의 증가	97,366,550	1,007,565,263	1,207,565,263	177,358,321

재무활동으로 인한 현금유출액	(416,481,986,313)	(360,745,523,097)	(477,534,523,097)	(594,722,006,339)

단기차입금의 감소	(411,169,348,000)	(360,026,784,860)	(476,615,784,860)	(594,646,328,285)

유동성 장기차입금의 감소	0	0	0	0

장기차입금의 감소	0	0	0	0

기타채무(비유동)의 감소	(812,638,313)	(718,738,237)	(918,738,237)	(75,678,054)

배당금의 지급	(4,500,000,000)	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,883,568,557)	2,835,408,450	18,309,403,200	(1,240,853,270)

기초현금및현금성자산	18,338,218,449	18,762,109	18,762,109	1,259,615,379

외화환산으로 인한 현금의 변동	261,736	3,924,801	10,053,140	0

기말현금및현금성자산	9,454,911,628	2,858,095,360	18,338,218,449	18,762,109