포스코스틸리온 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 35 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	397,108,186,544	379,560,326,325

현금및현금성자산	66,359,653,498	70,953,694,557

매출채권	181,190,980,340	182,534,141,186

기타채권(유동)	6,287,096,614	4,246,342,886

기타금융자산(유동)	11,000,000,000	1,000,000,000

재고자산	131,729,379,083	120,686,131,914

기타자산(유동)	541,077,009	140,015,782

비유동자산	160,882,248,065	152,330,016,350

장기매출채권	15,265,928,153	8,185,191,677

기타채권(비유동)	4,147,176,225	1,475,704,758

기타금융자산(비유동)	281,990,000	281,990,000

종속기업 투자자산	0	0

유형자산	130,412,896,062	129,485,436,986

무형자산	3,144,314,846	3,303,765,757

순확정급여자산	7,535,976,136	9,554,763,172

이연법인세자산	83,175,643	0

기타자산(비유동)	10,791,000	43,164,000

자산총계	557,990,434,609	531,890,342,675

부채

유동부채	205,262,569,008	199,224,952,069

매입채무	128,186,755,679	95,393,725,603

단기차입금	50,000,000,000	75,000,000,000

기타채무(유동)	11,079,393,182	10,839,267,124

기타금융부채(유동)	4,596,795,233	9,005,855,233

당기법인세부채	3,591,495,020	1,149,040,032

충당부채	5,671,846,856	6,450,098,947

기타부채(유동)	2,136,283,038	1,386,965,130

비유동부채	2,660,747,463	1,827,618,098

이연법인세부채	0	602,315,080

기타채무(비유동)	2,660,747,463	1,225,303,018

부채총계	207,923,316,471	201,052,570,167

자본

자본금	30,000,000,000	30,000,000,000

기타불입자본	53,077,799,584	53,036,209,084

자본조정	(370,581,528)	0

이익잉여금(결손금)	267,359,900,082	247,801,563,424

자본총계	350,067,118,138	330,837,772,508

자본과부채총계	557,990,434,609	531,890,342,675

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 35 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	279,431,964,737	854,203,653,058	268,100,926,455	969,334,610,637

매출원가	257,923,323,137	794,018,043,636	262,113,213,325	892,449,084,479

매출총이익	21,508,641,600	60,185,609,422	5,987,713,130	76,885,526,158

판매비와관리비	11,438,515,550	37,742,509,813	5,226,234,649	27,502,782,544

대손충당금환입(대손상각비)	(188,100,805)	4,277,241,615	(1,791,981,023)	(856,017,373)

기타일반관리비	10,161,809,158	27,613,809,905	6,121,777,128	25,351,612,024

판매및물류비	1,464,807,197	5,851,458,293	896,438,544	3,007,187,893

영업이익(손실)	10,070,126,050	22,443,099,609	761,478,481	49,382,743,614

금융손익	2,242,417,478	3,099,913,206	(2,504,505,297)	(5,826,563,779)

금융수익	4,245,199,877	11,639,454,332	2,289,706,116	6,734,601,386

금융비용	2,002,782,399	8,539,541,126	4,794,211,413	12,561,165,165

기타영업외손익	706,243,619	5,738,601,525	184,768,163	403,411,006

기타영업외수익	716,844,634	5,898,255,519	264,187,183	504,844,878

기타영업외비용	10,601,015	159,653,994	79,419,020	101,433,872

법인세비용차감전순이익(손실)	13,018,787,147	31,281,614,340	(1,558,258,653)	43,959,590,841

법인세비용(수익)	2,289,322,536	6,470,967,266	(200,155,094)	11,202,194,241

분기순이익(손실)	10,729,464,611	24,810,647,074	(1,358,103,559)	32,757,396,600

기타포괄손익	3,066,120	(2,310,416)	(39,206,872)	(148,930,291)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	3,066,120	(2,310,416)	(39,206,872)	(148,930,291)

확정급여제도의 재측정손익

총포괄손익	10,732,530,731	24,808,336,658	(1,397,310,431)	32,608,466,309

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,791.0	4,140.0	(226.00)	5,460.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 35 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	0	232,884,661,122	315,920,870,206

분기순이익(손실)	0	0	0	32,757,396,600	32,757,396,600

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(148,930,291)	(148,930,291)

배당금의 지급	0	0	0	6,000,000,000	6,000,000,000

자기주식 취득	0	0	0	0	0

자기주식 처분	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	0	259,493,127,431	342,529,336,515

2023.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	0	247,801,563,424	330,837,772,508

분기순이익(손실)	0	0	0	24,810,647,074	24,810,647,074

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(2,310,416)	(2,310,416)

배당금의 지급	0	0	0	5,250,000,000	5,250,000,000

자기주식 취득	0	0	(433,198,908)	0	(433,198,908)

자기주식 처분	0	41,590,500	62,617,380	0	104,207,880

2023.09.30 (기말자본)	30,000,000,000	53,077,799,584	(370,581,528)	267,359,900,082	350,067,118,138

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 35 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	46,979,888,442	39,530,748,794

분기순이익(손실)	24,810,647,074	32,757,396,600

분기순이익조정을 위한 가감	26,665,508,178	37,104,962,080

법인세비용	6,470,967,266	11,202,194,241

금융수익	(2,073,795,953)	(1,163,165,126)

금융비용	2,890,892,406	3,455,090,652

재고자산평가손실(환입)	(1,305,330,075)	2,260,199,317

퇴직급여	1,504,914,333	2,051,122,239

기타장기종업원급여	88,431,143	63,494,631

충당부채전입액	9,738,464,403	5,868,562,704

대손상각비(환입)	4,277,241,615	(856,017,373)

감가상각비	9,142,436,325	10,548,147,284

무형자산상각비	173,103,105	319,242,019

유형자산처분이익	(8,670,890)	(683,360)

유형자산처분손실	135,872,000	18,000

무형자산처분손실	0	3,308,852

금융보증손실(환입)	(4,409,060,000)	3,353,448,000

기타	40,042,500	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	886,266,463	(8,263,239,691)

매출채권의 감소(증가)	(11,105,855,259)	20,832,736,686

재고자산의 감소(증가)	(9,737,917,094)	18,457,409,017

기타채권(유동)의 감소(증가)	(1,326,188,469)	5,201,738,225

기타자산(유동)의 감소(증가)	(344,582,040)	198,194,127

장기매출채권의 감소(증가)	1,153,239,800	412,919,691

장기선급비용의 감소(증가)	0	(107,910,000)

기타채권(비유동)의 감소(증가)	220,502,498	0

매입채무의 증가(감소)	32,372,711,441	(45,821,136,013)

기타채무(유동)의 증가(감소)	(853,439,974)	(727,924,104)

기타채무(비유동)의 증가(감소)	(188,388,995)	(44,251,500)

기타부채(유동)의 증가(감소)	567,019,325	(224,447,006)

충당부채의 증가(감소)	(10,363,596,494)	(5,680,939,078)

퇴직금의 지급	(2,713,715,880)	(3,532,751,099)

사외적립자산의 감소(증가)	3,206,477,604	2,773,121,363

영업활동으로 인한 현금수취(지급)액	(5,382,533,273)	(22,068,370,195)

이자의 수취	1,702,681,910	669,985,900

배당금의 수취	0	16,000,000

법인세 납부	(4,713,388,840)	(21,233,128,793)

이자의 지급	(2,371,826,343)	(1,521,227,302)

투자활동현금흐름	(20,860,193,422)	(5,653,057,744)

기타금융자산(유동)의 감소	36,045,649,604	27,027,136,320

기타채권(비유동)의 감소	5,000,000	789,150,600

정부보조금의 수령	10,800,000	0

기타금융자산(유동)의 증가	(46,045,649,604)	(27,027,136,320)

기타채권(비유동)의 증가	(532,316,000)	(1,036,000,000)

장기금융상품의 증가	0	(30,000,000)

유형자산의 취득	(10,330,025,228)	(4,766,910,844)

무형자산의 취득	(13,652,194)	(609,297,500)

재무활동현금흐름	(30,804,761,314)	(16,162,083,572)

단기차입금의 차입	103,400,000,000	120,000,000,000

단기차입금의 상환	(128,400,000,000)	(129,500,000,000)

리스부채의 지급	(121,562,406)	(662,083,572)

배당금의 지급	(5,250,000,000)	(6,000,000,000)

자기주식의 취득	(433,198,908)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(4,685,066,294)	17,715,607,478

기초 현금및현금성자산	70,953,694,557	67,700,254,911

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	91,025,235	133,761,861

분기말 현금및현금성자산	66,359,653,498	85,549,624,250