포스코스틸리온 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 2015.12.31 현재
제 27 기 2014.12.31 현재
제 26 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

유동자산	208,880,117,098	200,737,435,618	204,061,431,513

현금및현금성자산	18,338,218,449	18,762,109	1,259,615,379

매출채권	117,319,208,701	124,631,019,653	127,887,156,119

기타채권	3,580,018,941	6,301,420,167	5,938,156,935

기타금융자산	0	0	200,000,000

재고자산	69,331,284,023	68,973,181,486	68,584,366,321

기타유동자산	149,701,335	812,245,443	189,319,591

매각예정자산	150,000,000	0	0

당기법인세자산	11,685,649	806,760	2,817,168

비유동자산	205,020,634,966	223,096,057,460	245,599,513,923

장기매출채권	4,900,583,383	4,399,651,400	14,947,040,440

기타채권	1,496,992,439	1,510,362,304	1,764,121,005

기타금융자산	352,491,340	352,491,340	352,491,340

종속기업투자	4,512,625,181	4,533,259,608	4,442,662,500

투자부동산	8,674,620,499	10,499,612,656	12,475,630,240

유형자산	151,611,674,019	162,299,981,585	171,697,897,944

무형자산	4,259,162,971	6,227,233,143	6,938,192,521

이연법인세자산	29,212,485,134	33,273,465,424	32,981,477,933

자산총계	413,900,752,064	423,833,493,078	449,660,945,436

부채

유동부채	183,402,510,482	240,953,723,079	267,565,259,456

매입채무	70,305,051,570	88,259,380,904	89,695,228,208

차입금	98,333,346,000	137,708,000,000	149,519,000,000

기타채무	9,817,626,297	9,516,216,945	24,398,204,223

기타금융부채	22,283,086	21,458,756	0

충당부채	3,422,359,767	4,223,226,733	3,353,308,182

기타부채	1,501,843,762	1,225,439,741	599,518,843

비유동부채	51,442,784,334	16,411,507,322	12,531,567,726

차입금	31,666,654,000	0	0

순확정급여부채	18,155,757,619	15,915,924,233	12,206,803,256

기타채무	757,343,763	426,444,737	324,764,470

기타금융부채	47,679,595	69,138,352	0

장기충당부채	815,349,357	0	0

부채총계	234,845,294,816	257,365,230,401	280,096,827,182

자본

납입자본	30,000,000,000	30,000,000,000	30,000,000,000

기타불입자본	53,036,209,084	53,036,209,084	53,036,209,084

이익잉여금	96,019,248,164	83,432,053,593	86,527,909,170

자본총계	179,055,457,248	166,468,262,677	169,564,118,254

부채와자본총계	413,900,752,064	423,833,493,078	449,660,945,436

포괄손익계산서
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

매출액	788,694,302,836	801,981,820,918	821,182,872,229

매출원가	704,326,902,652	743,229,136,747	771,865,624,937

매출총이익	84,367,400,184	58,752,684,171	49,317,247,292

관리비및판매비	56,515,251,477	50,230,836,041	46,669,621,294

일반관리비	31,205,886,575	27,452,589,311	24,837,623,781

판매및물류비	25,309,364,902	22,778,246,730	21,831,997,513

영업이익(손실)	27,852,148,707	8,521,848,130	2,647,625,998

금융손익	(6,412,735,057)	(8,790,014,585)	(6,126,534,353)

금융수익	7,219,728,858	4,252,409,913	4,916,071,012

금융비용	(13,632,463,915)	(13,042,424,498)	(11,042,605,365)

기타영업외손익	(3,996,318,750)	(1,507,879,454)	(4,455,228,895)

기타영업외수익	571,930,924	791,861,312	174,704,525

기타영업외비용	(4,568,249,674)	(2,299,740,766)	(4,629,933,420)

법인세비용차감전순이익(손실)	17,443,094,900	(1,776,045,909)	(7,934,137,250)

법인세비용	(4,235,862,699)	(104,940,504)	(2,761,387,124)

당기순이익(손실)	13,207,232,201	(1,880,986,413)	(5,172,750,126)

기타포괄손익	(620,037,630)	(1,214,869,164)	544,832,519

확정급여제도의 재측정요소	(620,037,630)	(1,214,869,164)	544,832,519

총포괄손익	12,587,194,571	(3,095,855,577)	(4,627,917,607)

주당이익

기본주당이익(손실)	2,201	(313)	(862)

이익잉여금처분계산서
제 28 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 27 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
제 26 기 (2013. 01. 01 부터 2013. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 28 기	제 27 기	제 26 기

처분확정일 : 2016년 3월 14일	처분확정일 : 2015년 3월 16일	처분확정일 :2014년 3월 17일

Ⅰ. 미처분이익잉여금	12,996,248,164	(2,590,946,407)	(4,495,090,830)

1. 전기이월미처분이익잉여금	409,053,593	504,909,170	132,826,777

2. 확정급여제도의 재측정요소	(620,037,630)	(1,214,869,164)	544,832,519

3. 당기순손실	13,207,232,201	(1,880,986,413)	(5,172,750,126)

Ⅱ. 임의적립금등의 이입액	-	3,000,000,000	5,000,000,000

1. 임의적립급	-	3,000,000,000	5,000,000,000

합 계	12,996,248,164	409,053,593	504,909,170

Ⅲ. 이익잉여금 처분액	12,500,000,000	-	-

1. 현금배당금	4,500,000,000	-	-

2. 시설투자적립금	8,000,000,000	-	-

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	496,248,164	409,053,593	504,909,170

자본변동표
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	91,155,826,777	174,192,035,861

당기총포괄손익	당기순손익	0	0	(5,172,750,126)	(5,172,750,126)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	544,832,519	544,832,519

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당금	0	0	0	0

2013.12.31 (기말자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	86,527,909,170	169,564,118,254

2014.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	86,527,909,170	169,564,118,254

당기총포괄손익	당기순손익	0	0	(1,880,986,413)	(1,880,986,413)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(1,214,869,164)	(1,214,869,164)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당금	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	83,432,053,593	166,468,262,677

2015.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	83,432,053,593	166,468,262,677

당기총포괄손익	당기순손익	13,207,232,201	13,207,232,201

확정급여제도의 재측정요소	(620,037,630)	(620,037,630)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당금	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	96,019,248,164	179,055,457,248

현금흐름표
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

영업활동으로 인한 현금흐름	34,110,422,783	18,007,799,107	(309,491,069)

당기순이익(손실)	13,207,232,201	(1,880,986,413)	(5,172,750,126)

당기순손실조정을 위한 가감	36,659,330,475	30,216,620,295	24,360,696,314

법인세수익	4,235,862,699	104,940,504	(2,761,387,124)

금융수익	(479,090,358)	(34,395,667)	(656,438,706)

금융비용	7,181,840,792	7,182,027,425	4,338,325,385

재고자산평가손실	1,213,429,641	0	(677,112,327)

재고자산평가환입	0	(303,476,288)	0

퇴직급여	3,184,499,256	2,711,385,212	2,802,966,012

대손상각비(환입)	1,117,378,519	2,234,154,443	525,715,131

감가상각비	15,428,155,126	16,863,713,851	16,399,395,707

투자부동산 감가상각비	115,469,784	127,485,825	144,000,540

무형자산상각비	1,249,835,287	1,335,853,350	1,209,244,209

유형자산 처분이익	(376,097,747)	(10,090,710)	0

기타비유동자산처분이익	0	0	0

유형자산처분손실	71,921,053	22,350	2,914,839,818

무형자산처분손실	61,293,455	0	0

무형자산손상차손환입	0	(120,000,000)	(12,000,000)

무형자산 손상차손	277,500,000	125,000,000	133,147,669

기타비유동자산손상차손	3,377,332,968	0	0

운전자본 변동	(11,667,358,093)	(4,863,060,396)	(16,367,387,642)

매출채권의 감소(증가)	6,776,291,883	3,159,772,677	(6,198,089,908)

재고자산의 감소(증가)	(1,571,532,178)	(85,338,877)	20,873,029,845

기타채권(유동)의 감소(증가)	2,764,015,418	(366,573,309)	(1,910,880,854)

기타유동자산의 감소(증가)	410,470,552	(622,925,852)	(42,604,414)

장기매출채권의 감소(증가)	(1,163,848,627)	6,740,584,418	1,574,966,954

매입채무의 증가(감소)	(18,084,699,554)	(1,435,894,917)	(22,782,648,427)

기타채무(유동)의 증가(감소)	804,452,934	(13,159,540,080)	(8,595,979,816)

기타채무(비유동)의 증가(감소)	42,072,000	0	0

기타부채(유동)의 증가(감소)	80,522,997	596,725,797	(229,939,660)

충당부채의 증가(감소)	14,482,391	869,918,551	1,370,248,393

퇴직급여부채의 감소	(1,739,585,909)	(559,788,804)	(425,489,755)

영업활동으로 인한 현금지급액	(4,088,781,800)	(5,464,774,379)	(3,130,049,615)

이자수익의 수취	52,930,452	6,432,413	20,311,708

이자비용의 납부	(4,130,833,362)	(5,418,944,610)	(4,255,139,775)

법인세의 환급(지급)	(10,878,890)	(52,262,182)	1,104,778,452

배당금의 수취	0	0	0

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,469,846,609)	(5,783,332,644)	(9,524,896,918)

투자활동으로 인한 현금유입액	4,217,237,745	910,411,937	5,886,912,000

기타채권(비유동)의 감소	2,475,914,755	838,858,701	719,112,000

유형자산의 처분	615,618,445	71,553,236	615,000,000

무형자산의 처분	709,454,545	0	0

기타비유동자산의 처분	0	0	4,552,800,000

투자부동산의 처분	0	0	0

기타금융자산(비유동)의 감소	416,250,000	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(9,687,084,354)	(6,693,744,581)	(15,411,808,918)

기타금융자산(유동)의 증가	0	0	0

기타금융자산(비유동)의 증가	0	0	(200,000,000)

기타채권(비유동)의 증가	(2,462,544,890)	(385,100,000)	(853,411,300)

종속기업투자주식의 취득	0	0	(4,442,662,500)

유형자산의 취득	(6,553,215,784)	(5,974,777,800)	(9,359,349,818)

무형자산의 취득	(671,323,680)	(333,866,781)	(556,385,300)

투자부동산의 취득	0	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(10,331,172,974)	(13,465,319,733)	11,080,661,147

재무활동으로 인한 현금유입액	467,203,350,123	581,256,686,606	397,800,439,913

단기차입금의 증가	425,995,784,860	581,079,328,285	397,662,000,000

장기차입금의 증가	40,000,000,000	0	0

기타채무(유동)의 증가	0	0	0

기타채무(비유동)의 증가	1,207,565,263	177,358,321	138,439,913

재무활동으로 인한 현금유출액	(477,534,523,097)	(594,722,006,339)	(386,719,778,766)

단기차입금의 감소	(476,615,784,860)	(594,646,328,285)	(386,515,000,000)

유동성 장기차입금의 감소	0	0	0

장기차입금의 감소	0	0	0

기타채무(비유동)의 감소	(918,738,237)	(75,678,054)	(204,778,766)

배당금의 지급	0	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	18,309,403,200	(1,240,853,270)	1,246,273,160

기초 현금및현금성자산	18,762,109	1,259,615,379	14,069,621

외화환산으로 인한 현금의 변동	10,053,140	0	(727,402)

기말현금	18,338,218,449	18,762,109	1,259,615,379