포스코스틸리온 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 36 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	374,248,368,196	367,243,086,168

현금및현금성자산	77,831,552,055	67,328,208,855

유동매출채권	148,522,495,095	167,653,721,465

기타 유동채권	8,159,432,559	5,495,422,413

기타유동금융자산	1,000,000,000	1,000,000,000

유동재고자산	138,221,981,909	125,473,023,473

기타유동자산	512,906,578	292,709,962

비유동자산	152,401,763,163	162,281,805,955

비유동매출채권	10,781,401,363	17,520,472,036

기타 비유동채권	3,680,766,552	3,935,451,708

기타비유동금융자산	283,990,000	281,990,000

종속기업에 대한 투자자산	0	0

유형자산	127,661,497,315	130,949,179,757

영업권 이외의 무형자산	3,302,758,828	3,303,578,985

순확정급여자산	4,826,532,478	5,640,001,696

이연법인세자산	1,864,816,627	649,932,773

기타비유동자산	0	1,199,000

자산총계	526,650,131,359	529,524,892,123

부채

유동부채	155,414,826,145	172,001,144,168

유동매입채무	103,311,209,959	115,490,287,021

유동 차입금(사채 포함)	25,000,000,000	30,000,000,000

기타채무(유동)	14,388,960,026	12,641,305,583

기타유동금융부채	0	477,738,233

당기법인세부채	3,074,687,316	4,305,665,470

유동충당부채	6,700,624,296	7,371,461,452

기타 유동부채	2,939,344,548	1,714,686,409

비유동부채	2,442,373,694	2,723,179,360

기타채무(비유동)	2,442,373,694	2,723,179,360

부채총계	157,857,199,839	174,724,323,528

자본

자본금	30,000,000,000	30,000,000,000

기타불입자본	53,077,799,584	53,077,799,584

자본조정	(370,581,528)	(370,581,528)

이익잉여금(결손금)	286,085,713,464	272,093,350,539

자본총계	368,792,931,520	354,800,568,595

자본과부채총계	526,650,131,359	529,524,892,123

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	276,946,838,595	899,653,383,475	279,431,964,737	854,203,653,058

매출원가	(261,259,580,088)	(835,211,733,202)	(257,923,323,137)	(794,018,043,636)

매출총이익	15,687,258,507	64,441,650,273	21,508,641,600	60,185,609,422

판매비와관리비	(8,658,093,423)	(34,990,267,491)	(11,438,515,550)	(37,742,509,813)

대손상각비(대손충당금환입)	1,632,109,876	(2,356,250,994)	188,100,805	(4,277,241,615)

일반관리비	(9,146,535,448)	(29,140,917,829)	(10,161,809,158)	(27,613,809,905)

판매및물류비	(1,143,667,851)	(3,493,098,668)	(1,464,807,197)	(5,851,458,293)

영업이익(손실)	7,029,165,084	29,451,382,782	10,070,126,050	22,443,099,609

금융수익	1,242,689,207	5,869,698,728	4,245,199,877	11,639,454,332

금융원가	(1,597,211,528)	(5,777,066,565)	(2,002,782,399)	(8,539,541,126)

기타이익	759,777,676	1,128,917,155	716,844,634	5,898,255,519

기타손실	(568,702,123)	(640,117,378)	(10,601,015)	(159,653,994)

법인세비용차감전순이익(손실)	6,865,718,316	30,032,814,722	13,018,787,147	31,281,614,340

법인세비용	(1,487,677,954)	(6,444,728,531)	(2,289,322,536)	(6,470,967,266)

당기순이익(손실)	5,378,040,362	23,588,086,191	10,729,464,611	24,810,647,074

기타포괄손익	(16,609,042)	79,079,584	3,066,120	(2,310,416)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(16,609,042)	79,079,584	3,066,120	(2,310,416)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(16,609,042)	79,079,584	3,066,120	(2,310,416)

총포괄손익	5,361,431,320	23,667,165,775	10,732,530,731	24,808,336,658

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	898.0	3,938.0	1,791.0	4,140.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	0	247,801,563,424	330,837,772,508

당기순이익(손실)	0	0	0	24,810,647,074	24,810,647,074

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(2,310,416)	(2,310,416)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(5,250,000,000)	(5,250,000,000)

자기주식의 취득	0	0	(433,198,908)	0	(433,198,908)

자기주식의 처분	0	41,590,500	62,617,380	0	104,207,880

2023.09.30 (기말자본)	30,000,000,000	53,077,799,584	(370,581,528)	267,359,900,082	350,067,118,138

2024.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,077,799,584	(370,581,528)	272,093,350,539	354,800,568,595

당기순이익(손실)	0	0	0	23,588,086,191	23,588,086,191

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	79,079,584	79,079,584

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(9,674,802,850)	(9,674,802,850)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	30,000,000,000	53,077,799,584	(370,581,528)	286,085,713,464	368,792,931,520

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	32,190,498,231	46,979,888,442

당기순이익(손실)	23,588,086,191	24,810,647,074

당기순이익조정을 위한 가감	26,106,658,387	26,665,508,178

법인세비용 조정	6,444,728,531	6,470,967,266

금융수익에 대한 조정	(2,276,801,383)	(2,073,795,953)

금융원가의 조정	1,476,140,610	2,890,892,406

재고자산평가손실 조정	124,704,393	0

재고자산평가손실환입 조정	0	(1,305,330,075)

퇴직급여 조정	2,045,221,218	1,504,914,333

기타장기종업원급여 조정	108,287,961	88,431,143

충당부채전입액	7,241,436,718	9,738,464,403

대손상각비 조정	2,356,250,994	4,277,241,615

감가상각비에 대한 조정	9,055,688,539	9,142,436,325

무형자산상각비에 대한 조정	133,750,000	173,103,105

유형자산처분이익 조정	(23,847,144)	(8,670,890)

매각예정비유동관련처분손익	(704,993,166)	0

유형자산처분손실 조정	569,008,988	135,872,000

무형자산처분손실 조정	435,361	0

금융보증손실(환입)	(477,738,233)	(4,409,060,000)

기타 현금의 유출 없는 비용등	34,385,000	40,042,500

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(9,572,826,563)	886,266,463

매출채권의 감소(증가)	20,587,684,167	(11,105,855,259)

재고자산의 감소(증가)	(12,873,662,829)	(9,737,917,094)

기타유동채권의 감소(증가)	(2,568,541,417)	(1,326,188,469)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(218,997,616)	(344,582,040)

장기매출채권의 감소(증가)	2,822,879,212	1,153,239,800

기타비유동채권의 감소(증가)	530,658,091	220,502,498

매입채무의 증가(감소)	(11,877,904,208)	32,372,711,441

기타유동채무의 증가(감소)	3,076,586,374	(853,439,974)

기타비유동채무의 증가(감소)	(421,552,100)	(188,388,995)

기타유동부채의 증가(감소)	635,520,935	567,019,325

유동충당부채의 증가(감소)	(7,912,273,874)	(10,363,596,494)

퇴직금의지급	(2,876,242,031)	(2,713,715,880)

사외적립자산의 감소(증가)	1,523,018,733	3,206,477,604

이자수취	1,681,377,973	1,702,681,910

법인세환급(납부)	(8,687,945,780)	(4,713,388,840)

이자지급	(924,851,977)	(2,371,826,343)

투자활동현금흐름	(6,457,852,565)	(20,860,193,422)

기타유동금융자산의 감소	0	36,045,649,604

기타비유동채권의 감소	848,316,000	5,000,000

유형자산의 처분	31,167,178	0

매각예정으로 분류된 비유동자산 또는 처분자산집단 및 중단영업의 처분	1,740,000,000	0

정부보조금의 수취	0	10,800,000

기타유동금융자산의 증가	0	(46,045,649,604)

기타비유동채권의 증가	(950,721,980)	(532,316,000)

장기금융상품의 취득	(2,000,000)	0

유형자산의 취득	(7,943,026,841)	(10,330,025,228)

무형자산의 취득	(167,786,922)	(13,652,194)

정부보조금의 상환	(13,800,000)	0

재무활동현금흐름	(14,844,792,948)	(30,804,761,314)

단기차입금의 증가	35,000,000,000	103,400,000,000

단기차입금의 상환	(40,000,000,000)	(128,400,000,000)

리스부채의 상환	(169,990,098)	(121,562,406)

배당금지급	(9,674,802,850)	(5,250,000,000)

자기주식의 취득	0	(433,198,908)

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,887,852,718	(4,685,066,294)

기초현금및현금성자산	67,328,208,855	70,953,694,557

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(384,509,518)	91,025,235

기말현금및현금성자산	77,831,552,055	66,359,653,498