포스코스틸리온 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 36 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

유동자산	424,145,964,421	367,243,086,168

현금및현금성자산	103,120,455,036	67,328,208,855

매출채권	167,026,172,423	167,653,721,465

기타채권(유동)	9,444,603,293	5,495,422,413

기타금융자산(유동)	1,000,000,000	1,000,000,000

재고자산	142,422,025,241	125,473,023,473

기타자산(유동)	1,132,708,428	292,709,962

비유동자산	161,453,676,250	162,281,805,955

장기매출채권	16,387,299,554	17,520,472,036

기타채권(비유동)	4,050,844,143	3,935,451,708

기타금융자산(비유동)	281,990,000	281,990,000

종속기업 투자자산	0	0

유형자산	129,572,818,715	130,949,179,757

무형자산	3,265,523,843	3,303,578,985

순확정급여자산	6,147,195,735	5,640,001,696

이연법인세자산	1,746,805,260	649,932,773

기타자산(비유동)	1,199,000	1,199,000

자산총계	585,599,640,671	529,524,892,123

부채

유동부채	229,394,418,346	172,001,144,168

매입채무	160,720,686,376	115,490,287,021

단기차입금	30,000,000,000	30,000,000,000

기타채무(유동)	16,144,432,227	12,641,305,583

기타금융부채(유동)	0	477,738,233

당기법인세부채	4,558,443,221	4,305,665,470

충당부채	5,779,724,957	7,371,461,452

기타부채(유동)	12,191,131,565	1,714,686,409

비유동부채	2,598,879,584	2,723,179,360

이연법인세부채	0	0

기타채무(비유동)	2,598,879,584	2,723,179,360

비유동충당부채	0	0

부채총계	231,993,297,930	174,724,323,528

자본

자본금	30,000,000,000	30,000,000,000

기타불입자본	53,077,799,584	53,077,799,584

이익잉여금(결손금)	270,899,124,685	272,093,350,539

자본조정	(370,581,528)	(370,581,528)

자본총계	353,606,342,741	354,800,568,595

자본과부채총계	585,599,640,671	529,524,892,123

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	306,185,360,178	306,185,360,178	276,039,651,240	276,039,651,240

매출원가	282,692,016,902	282,692,016,902	263,747,405,707	263,747,405,707

매출총이익	23,493,343,276	23,493,343,276	12,292,245,533	12,292,245,533

판매비와관리비	13,232,528,639	13,232,528,639	10,789,982,234	10,789,982,234

대손충당금환입(대손상각비)	2,359,168,504	2,359,168,504	935,405,627	935,405,627

기타일반관리비	9,757,541,169	9,757,541,169	8,278,046,067	8,278,046,067

판매및물류비	1,115,818,966	1,115,818,966	1,576,530,540	1,576,530,540

영업이익(손실)	10,260,814,637	10,260,814,637	1,502,263,299	1,502,263,299

금융손익	383,855,250	383,855,250	(1,202,238,750)	(1,202,238,750)

금융수익	2,897,077,613	2,897,077,613	3,429,668,365	3,429,668,365

금융비용	2,513,222,363	2,513,222,363	4,631,907,115	4,631,907,115

기타영업외손익	(22,784,693)	(22,784,693)	4,692,530,448	4,692,530,448

기타영업외수익	34,540,354	34,540,354	4,701,054,190	4,701,054,190

기타영업외비용	57,325,047	57,325,047	8,523,742	8,523,742

법인세비용차감전순이익(손실)	10,621,885,194	10,621,885,194	4,992,554,997	4,992,554,997

법인세비용(수익)	2,235,471,326	2,235,471,326	1,800,374,061	1,800,374,061

당기순이익(손실)	8,386,413,868	8,386,413,868	3,192,180,936	3,192,180,936

기타포괄손익	94,163,128	94,163,128	(33,891,898)	(33,891,898)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정손익	94,163,128	94,163,128	(33,891,898)	(33,891,898)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	0	0	0	0

총포괄손익	8,480,576,996	8,480,576,996	3,158,289,038	3,158,289,038

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,400.0	1,400.0	532.0	532.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	0	247,801,563,424	330,837,772,508

당기순이익(손실)	0	0	0	3,192,180,936	3,192,180,936

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(33,891,898)	(33,891,898)

매도가능금융자산처분이익	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	0	5,250,000,000	5,250,000,000

자기주식 취득	0	0	(336,990,346)	0	(336,990,346)

자기주식 처분	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	(336,990,346)	245,709,852,462	328,409,071,200

2024.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,077,799,584	(370,581,528)	272,093,350,539	354,800,568,595

당기순이익(손실)	0	0	0	8,386,413,868	8,386,413,868

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	94,163,128	94,163,128

매도가능금융자산처분이익	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	0	9,674,802,850	9,674,802,850

자기주식 취득	0	0	0	0	0

자기주식 처분	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	30,000,000,000	53,077,799,584	(370,581,528)	270,899,124,685	353,606,342,741

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 36 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동현금흐름	38,416,971,755	20,814,998,619

당기순이익(손실)	8,386,413,868	3,192,180,936

당기순이익조정을 위한 가감	9,143,900,750	3,949,361,732

법인세비용	2,235,471,326	1,800,374,061

금융수익	(1,005,137,061)	(751,097,870)

금융비용	1,034,602,370	998,905,851

재고자산평가손실(환입)	(829,422,347)	(1,264,494,469)

퇴직급여	680,490,820	505,685,905

기타장기종업원급여	36,095,987	29,810,381

충당부채전입액	2,030,011,936	2,329,118,003

대손상각비(환입)	2,359,168,504	935,405,627

감가상각비	3,032,699,102	3,189,667,873

무형자산상각비	47,658,346	81,145,260

유형자산처분이익	0	(8,670,890)

유형자산처분손실	0	1,000

금융보증손실(환입)	(477,738,233)	703,511,000

잡이익	0	(4,600,000,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	23,561,227,160	14,214,742,755

매출채권의 감소(증가)	(537,062,541)	(7,638,837,477)

재고자산의 감소(증가)	(16,119,579,421)	(7,838,774,398)

기타채권(유동)의 감소(증가)	(3,907,904,114)	(2,410,620,532)

기타자산(유동)의 감소(증가)	(839,998,466)	(37,958,436)

장기매출채권의 감소(증가)	0	1,099,739,800

기타채권(비유동)의 감소(증가)	216,902,882	0

매입채무의 증가(감소)	44,675,727,209	34,374,202,075

기타채무(유동)의 증가(감소)	4,508,524,314	996,490,473

기타채무(비유동)의 증가(감소)	(134,015,650)	(41,599,500)

기타부채(유동)의 증가(감소)	612,568,548	389,408,051

충당부채의 증가(감소)	(3,621,748,431)	(3,860,201,197)

퇴직금의 지급	(1,666,913,399)	(2,027,048,360)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	374,726,229	1,209,942,256

영업활동으로 인한 현금수취(지급)액	(2,674,570,023)	(541,286,804)

이자의 수취	544,122,496	653,741,889

법인세 납부	(2,881,452,250)	(391,443,210)

이자의 지급	(337,240,269)	(803,585,483)

투자활동현금흐름	(2,751,552,532)	(4,069,898,757)

기타채권(비유동)의 감소	336,000,000	12,077,000

보상금 수취	0	4,600,000,000

기타비유동금융자산의 취득	0	(5,000,000,000)

기타채권(비유동)의 증가	(500,000,000)	(522,519,500)

유형자산의 취득	(2,577,912,610)	(3,157,602,137)

무형자산의 취득	(9,639,922)	(1,854,120)

재무활동현금흐름	(56,136,939)	9,634,871,717

단기차입금의 차입	15,000,000,000	72,700,000,000

단기차입금의 상환	(15,000,000,000)	(62,700,000,000)

리스부채의 지급	(56,136,939)	(28,137,937)

자기주식의 취득	0	(336,990,346)

현금및현금성자산의 증가(감소)	35,609,282,284	26,379,971,579

기초 현금및현금성자산	67,328,208,855	70,953,694,557

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	182,963,897	63,762,215

기말 현금및현금성자산	103,120,455,036	97,397,428,351