포스코스틸리온 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 37 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	366,280,518,074	376,938,835,407

현금및현금성자산	75,900,184,489	74,109,702,509

유동매출채권	143,191,204,494	143,921,306,411

기타 유동채권	8,606,590,591	7,502,103,045

기타유동금융자산	1,000,000,000	1,000,000,000

유동재고자산	137,022,907,795	149,802,424,369

기타유동자산	559,630,705	603,299,073

비유동자산	158,837,744,259	153,920,971,367

비유동매출채권	9,951,731,200	10,182,286,851

기타 비유동채권	4,521,294,522	3,773,287,950

기타비유동금융자산	283,990,000	283,990,000

종속기업에 대한 투자자산	0	0

유형자산	134,894,453,197	129,836,224,518

영업권 이외의 무형자산	5,536,240,616	3,708,609,826

비유동 순확정급여자산	1,970,754,938	4,015,068,042

기타비유동자산	63,112,500	0

이연법인세자산	1,616,167,286	2,121,504,180

자산총계	525,118,262,333	530,859,806,774

부채

유동부채	144,987,862,386	151,877,932,329

유동매입채무	121,882,270,169	98,893,704,933

유동 차입금(사채 포함)	0	25,000,000,000

기타유동채무	13,970,950,549	14,236,691,331

당기법인세부채	1,188,581,327	4,565,990,461

유동충당부채	5,217,122,940	6,741,949,831

기타 유동부채	2,728,937,401	2,439,595,773

비유동부채	2,604,827,665	2,873,381,106

기타비유동채무	2,604,827,665	2,873,381,106

부채총계	147,592,690,051	154,751,313,435

자본

자본금	30,000,000,000	30,000,000,000

기타불입자본	53,077,799,584	53,077,799,584

자본조정	(370,581,528)	(370,581,528)

이익잉여금(결손금)	294,818,354,226	293,401,275,283

자본총계	377,525,572,282	376,108,493,339

총자본	525,118,262,333	530,859,806,774

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	275,120,703,376	820,906,699,812	276,946,838,595	899,653,383,475

매출원가	(260,699,900,990)	(772,443,788,747)	(261,259,580,088)	(835,211,733,202)

매출총이익	14,420,802,386	48,462,911,065	15,687,258,507	64,441,650,273

판매비와관리비	(10,084,424,570)	(30,593,682,241)	(8,658,093,423)	(34,990,267,491)

대손상각비(대손충당금환입)	924,964,621	957,062,325	1,632,109,876	(2,356,250,994)

일반관리비	(9,761,243,771)	(28,665,355,617)	(9,146,535,448)	(29,140,917,829)

판매및물류비	(1,248,145,420)	(2,885,388,949)	(1,143,667,851)	(3,493,098,668)

영업이익(손실)	4,336,377,816	17,869,228,824	7,029,165,084	29,451,382,782

금융수익	1,100,298,958	4,810,761,643	1,242,689,207	5,869,698,728

금융원가	(702,007,079)	(4,668,365,765)	(1,597,211,528)	(5,777,066,565)

기타이익	71,315,232	713,257,072	759,777,676	1,128,917,155

기타손실	(1,080,005)	(380,868,133)	(568,702,123)	(640,117,378)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,804,904,922	18,344,013,641	6,865,718,316	30,032,814,722

법인세비용	(983,346,286)	(3,799,249,974)	(1,487,677,954)	(6,444,728,531)

당기순이익(손실)	3,821,558,636	14,544,763,667	5,378,040,362	23,588,086,191

기타포괄손익	(57,846,286)	(188,010,324)	(16,609,042)	79,079,584

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(57,846,286)	(188,010,324)	(16,609,042)	79,079,584

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(57,846,286)	(188,010,324)	(16,609,042)	79,079,584

총포괄손익	3,763,712,350	14,356,753,343	5,361,431,320	23,667,165,775

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	638.0	2,428.00	898.0	3,938.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,077,799,584	(370,581,528)	272,093,350,539	354,800,568,595

당기순이익(손실)	0	0	0	23,588,086,191	23,588,086,191

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	79,079,584	79,079,584

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(9,674,802,850)	(9,674,802,850)

2024.09.30 (기말자본)	30,000,000,000	53,077,799,584	(370,581,528)	286,085,713,464	368,792,931,520

2025.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,077,799,584	(370,581,528)	293,401,275,283	376,108,493,339

당기순이익(손실)	0	0	0	14,544,763,667	14,544,763,667

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(188,010,324)	(188,010,324)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(12,939,674,400)	(12,939,674,400)

2025.09.30 (기말자본)	30,000,000,000	53,077,799,584	(370,581,528)	294,818,354,226	377,525,572,282

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	59,514,706,829	32,190,498,231

당기순이익(손실)	14,544,763,667	23,588,086,191

당기순이익조정을 위한 가감	21,067,839,614	26,106,658,387

법인세비용 조정	3,799,249,974	6,444,728,531

금융수익에 대한 조정	(1,498,157,995)	(2,276,801,383)

금융원가의 조정	775,517,130	1,476,140,610

재고자산평가손실 조정	260,982,322	124,704,393

재고자산평가손실환입 조정	0	0

퇴직급여 조정	2,219,843,507	2,045,221,218

기타장기종업원급여 조정	152,987,946	108,287,961

충당부채전입액	6,237,551,133	7,241,436,718

대손상각비 조정	(957,062,325)	2,356,250,994

감가상각비에 대한 조정	9,800,490,656	9,055,688,539

무형자산상각비에 대한 조정	201,263,041	133,750,000

유형자산처분이익 조정	(13,166,989)	(23,847,144)

매각예정비유동관련처분손익	0	(704,993,166)

유형자산처분손실 조정	86,611,224	569,008,988

무형자산처분손실 조정	1,729,990	435,361

금융보증손실(환입)	0	(477,738,233)

기타 현금의 유출 없는 비용등	0	34,385,000

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	29,522,174,069	(9,572,826,563)

단기매출채권의 감소(증가)	815,010,523	20,587,684,167

재고자산의 감소(증가)	12,518,534,252	(12,873,662,829)

기타유동채권의 감소(증가)	(1,186,194,364)	(2,568,541,417)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	114,205,868	(218,997,616)

장기매출채권의 감소(증가)	1,100,923,365	2,822,879,212

기타비유동채권의 감소(증가)	496,130,622	530,658,091

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(133,650,000)	0

매입채무의 증가(감소)	22,518,130,976	(11,877,904,208)

기타유동채무의 증가(감소)	1,938,589,030	3,076,586,374

기타비유동채무의 증가(감소)	(519,563,135)	(421,552,100)

기타유동부채의 증가(감소)	(65,607,543)	635,520,935

유동충당부채의 증가(감소)	(7,762,378,024)	(7,912,273,874)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(2,021,503,921)	(2,876,242,031)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,709,546,420	1,523,018,733

이자수취	1,216,005,768	1,681,377,973

법인세납부	(6,711,031,780)	(8,687,945,780)

이자지급	(125,044,509)	(924,851,977)

투자활동현금흐름	(19,845,755,295)	(6,457,852,565)

기타비유동채권의 감소	0	848,316,000

유형자산의 처분	8,181,818	31,167,178

매각예정으로 분류된 비유동자산 또는 처분자산집단 및 중단영업의 처분	0	1,740,000,000

기타비유동채권의 증가	(1,275,589,000)	(950,721,980)

장기금융상품의 취득	0	(2,000,000)

유형자산의 취득	(16,757,998,292)	(7,943,026,841)

무형자산의 취득	(1,820,349,821)	(167,786,922)

정부보조금의 상환, 투자활동	0	(13,800,000)

재무활동현금흐름	(38,107,386,266)	(14,844,792,948)

단기차입금의 증가	0	35,000,000,000

단기차입금의 상환	(25,000,000,000)	(40,000,000,000)

리스부채의 지급	(167,711,866)	(169,990,098)

배당금지급	(12,939,674,400)	(9,674,802,850)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,561,565,268	10,887,852,718

기초현금및현금성자산	74,109,702,509	67,328,208,855

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	228,916,712	(384,509,518)

기말현금및현금성자산	75,900,184,489	77,831,552,055