포스코스틸리온 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 28 기말 2015.12.31 현재
제 27 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말	제 27 기말

자산

유동자산	209,478,949,240	215,080,846,286	203,658,830,419

현금및현금성자산	10,804,162,231	19,653,485,382	1,081,663,426

매출채권	101,163,279,486	118,644,620,290	124,956,867,930

기타채권	1,719,534,562	3,062,833,369	5,850,173,903

기타금융자산	0	0	0

재고자산	95,466,263,660	73,292,752,070	70,835,817,908

기타유동자산	324,652,861	265,469,526	933,500,492

당기법인세자산	1,056,440	11,685,649	806,760

매각예정자산	0	150,000,000	0

비유동자산	177,694,803,683	216,809,953,044	234,962,983,027

장기매출채권	5,494,199,907	4,900,583,383	4,399,651,400

기타채권	1,364,409,178	1,529,946,454	1,541,269,346

기타금융자산	352,491,340	352,491,340	352,491,340

투자부동산	0	8,674,620,499	10,499,612,656

유형자산	140,404,348,476	165,919,244,907	176,762,606,359

무형자산	5,515,270,060	6,220,581,327	8,133,886,502

이연법인세자산	24,564,084,722	29,212,485,134	33,273,465,424

자산총계	387,173,752,923	431,890,799,330	438,621,813,446

부채

유동부채	145,846,582,807	195,460,762,937	245,295,406,128

매입채무	72,851,977,080	75,147,121,743	88,259,380,904

차입금	59,867,792,000	105,365,346,000	137,708,000,000

기타채무	8,447,443,590	10,004,917,546	13,830,603,965

당기법인세부채	616,511,683	0	0

충당부채	3,334,698,117	3,422,359,767	4,223,226,733

기타부채	728,160,337	1,521,017,881	1,274,194,526

비유동부채	45,195,620,987	60,755,806,623	25,121,621,112

차입금	25,422,749,996	41,027,355,884	8,779,252,142

순확정급여부채	19,186,113,181	18,155,757,619	15,915,924,233

장기충당부채	544,685,810	815,349,357	0

기타채무	42,072,000	757,343,763	426,444,737

부채총계	191,042,203,794	256,216,569,560	270,417,027,240

자본

납입자본	195,396,622,384	175,334,728,013	166,329,959,148

자본금	30,000,000,000	30,000,000,000	30,000,000,000

기타불입자본	53,036,209,084	53,036,209,084	53,036,209,084

적립금	219,301,729	338,949,587	153,888,495

이익잉여금	112,141,111,571	91,959,569,342	83,139,861,569

비지배지분	734,926,745	339,501,757	1,874,827,058

자본총계	196,131,549,129	175,674,229,770	168,204,786,206

부채와자본총계	387,173,752,923	431,890,799,330	438,621,813,446

연결 포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	192,196,383,823	576,971,455,306	215,008,993,785	609,437,480,108	801,646,713,993	802,617,533,386

매출원가	167,593,423,176	498,879,809,290	191,370,785,216	548,381,200,958	720,656,111,816	744,073,399,241

매출총이익	24,602,960,647	78,091,646,016	23,638,208,569	61,056,279,150	80,990,602,177	58,544,134,145

관리비및판매비	13,188,534,991	46,708,009,461	16,539,235,267	44,203,005,493	57,861,631,018	50,379,295,206

일반관리비	7,980,128,893	30,719,502,585	9,052,299,000	24,368,110,605	32,539,677,504	27,601,048,476

판매및물류비	5,208,406,098	15,988,506,876	7,486,936,267	19,834,894,888	25,321,953,514	22,778,246,730

영업이익(손실)	11,414,425,656	31,383,636,555	7,098,973,302	16,853,273,657	23,128,971,159	8,164,838,939

금융손익	834,307,575	(755,745,998)	(4,399,549,914)	(7,549,003,722)	(7,226,487,837)	(8,852,399,037)

금융수익	3,081,815,399	7,222,066,421	2,053,692,116	4,754,259,097	7,250,350,293	4,252,409,913

금융비용	(2,247,507,824)	(7,977,812,419)	(6,453,242,030)	(12,303,262,819)	(14,476,838,130)	(13,104,808,950)

기타영업외손익	693,218,937	771,857,018	(2,979,793,044)	(2,912,522,560)	(3,841,512,419)	(1,505,902,988)

기타영업외수익	1,619,239,958	2,259,595,720	316,882,129	503,679,638	742,849,501	793,837,788

기타영업외비용	(926,021,021)	(1,487,738,702)	(3,296,675,173)	(3,416,202,198)	(4,584,361,920)	(2,299,740,776)

법인세비용차감전순이익(손실)	12,941,952,168	31,399,747,575	(280,369,656)	6,391,747,375	12,060,970,903	(2,193,463,086)

법인세비용	2,519,912,397	5,827,758,521	420,800,969	2,425,606,849	(4,235,862,699)	(104,940,504)

당기순이익(손실)	10,422,039,771	25,571,989,054	(701,170,625)	3,966,140,526	7,825,108,204	(2,298,403,590)

기타포괄손익	182,613,562	(614,669,695)	(1,079,292,620)	(470,228,531)	(355,664,640)	(969,677,966)

확정급여제도의 재측정요소	336,769,421	(443,744,183)	(1,310,472,203)	(787,345,156)	(620,037,630)	(1,214,869,164)

확정급여제도의 재측정요소	336,769,421	(443,744,183)	(1,310,472,203)	(787,345,156)	(620,037,630)	(1,214,869,164)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(154,155,859)	(170,925,512)	231,179,583	317,116,625	264,372,990	245,191,198

해외사업환산손익	(154,155,859)	(170,925,512)	231,179,583	317,116,625	264,372,990	245,191,198

총포괄손익	10,604,653,333	24,957,319,359	(1,780,463,245)	3,495,911,995	7,469,443,564	(3,268,081,556)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	10,439,965,505	25,125,286,412	(249,070,224)	4,995,077,604	9,439,745,403	(2,173,178,437)

비지배지분	(17,925,734)	446,702,642	(452,100,401)	(1,028,937,078)	(1,614,637,199)	(125,225,153)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	10,668,825,825	24,561,894,371	(1,397,716,719)	4,429,714,085	9,004,768,865	(3,216,413,762)

비지배지분	(64,172,492)	395,424,988	(382,746,526)	(933,802,090)	(1,535,325,301)	(51,667,794)

주당이익

기본주당이익(손실)	1,740	4,188	(42)	833	1,573	(362)

연결 자본변동표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	적립금	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2014.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	17,745,344	86,527,909,170	169,546,372,910	1,926,494,852	171,472,867,762

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(2,173,178,437)	(2,173,178,437)	(125,225,153)	(2,298,403,590)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(1,214,869,164)	(1,214,869,164)	0	(1,214,869,164)

해외사업환산손익	0	0	171,633,839	0	171,633,839	73,557,359	245,191,198

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당금	0	0	0	0	0	0	0

연결대상기업 변동으로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	153,888,495	83,139,861,569	166,329,959,148	1,874,827,058	168,204,786,206

2015.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	153,888,495	83,139,861,569	166,329,959,148	1,874,827,058	168,204,786,206

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	9,439,745,403	9,439,745,403	(1,614,637,199)	7,825,108,204

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(620,037,630)	(620,037,630)	0	(620,037,630)

해외사업환산손익	0	0	185,061,092	0	185,061,092	79,311,898	264,372,990

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당금	0	0	0	0	0	0	0

연결대상기업 변동으로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	338,949,587	91,959,569,342	175,334,728,013	339,501,757	175,674,229,770

2015.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	153,888,495	83,139,861,569	166,329,959,148	1,874,827,058	168,204,786,206

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	4,995,077,604	4,995,077,604	1,028,937,078	3,966,140,526

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	787,345,155	787,345,155	0	787,345,155

해외사업환산손익	0	0	221,981,636	0	221,981,636	95,134,989	317,116,625

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당금	0	0	0	0	0	0	0

연결대상기업 변동으로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	375,870,131	87,347,594,018	170,759,673,233	941,024,969	171,700,698,202

2016.01.01 (기초자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	338,949,587	91,959,569,342	175,334,728,013	339,501,757	175,674,229,770

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	25,125,286,412	25,125,286,412	446,702,642	25,571,989,054

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	443,744,183	443,744,183	0	443,744,183

해외사업환산손익	0	0	119,647,858	119,647,858	51,277,654	170,925,512

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당금	0	0	0	(4,500,000,000)	(4,500,000,000)	0	(4,500,000,000)

연결대상기업 변동으로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	30,000,000,000	53,036,209,084	219,301,729	112,141,111,571	195,396,622,384	734,926,745	196,131,549,129

연결 현금흐름표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

영업활동으로 인한 현금흐름	34,228,176,260	21,651,753,048	28,087,646,753	20,069,613,426

당기순이익(손실)	25,571,989,054	3,966,140,526	7,825,108,204	(2,298,403,590)

당기순이익조정을 위한 가감	26,793,678,714	31,022,995,559	39,212,441,727	30,532,175,588

법인세비용	5,827,758,521	2,425,606,849	4,235,862,699	104,940,504

금융수익	(268,158,868)	(311,217,149)	(483,988,345)	(34,395,667)

금융비용	3,185,858,414	7,202,091,285	7,680,934,116	7,244,411,877

재고자산평가손실	455,807,510	1,413,742,739	1,699,171,944	0

재고자산평가환입	(571,196,373)	0	0	(303,476,288)

퇴직급여	2,361,466,161	2,476,054,313	3,184,499,256	2,711,385,212

대손상각비	4,002,292,922	922,172,329	1,117,378,519	2,234,154,443

감가상각비	11,317,478,123	12,713,289,112	16,932,320,730	17,105,236,708

투자부동산감가상각비	70,184,920	89,150,439	115,469,784	127,485,825

무형자산상각비	861,479,963	1,023,640,932	1,318,843,295	1,347,501,334

유형자산처분이익	(1,588,928,904)	(223,654,486)	(376,097,747)	(10,090,710)

기타비유동자산처분이익	0	0	0	0

유형자산처분손실	1,139,636,325	25,992,772	71,921,053	22,350

무형자산처분손실	0	61,293,455	61,293,455	0

무형자산손상차손환입	0	0	0	(120,000,000)

무형자산손상차손	0	277,500,000	277,500,000	125,000,000

유형자산손상차손	0	2,927,332,969	3,377,332,968	0

운전자본 변동	(14,823,205,548)	(9,943,336,381)	(14,492,514,422)	(2,699,384,193)

매출채권의 감소(증가)	17,776,939,114	(10,090,034,089)	5,777,989,878	2,833,924,400

재고자산의 감소(증가)	(22,058,122,727)	(3,491,207,792)	(4,156,106,106)	(1,947,975,299)

기타채권(유동)의 감소(증가)	1,343,475,782	104,501,584	2,787,340,534	(178,900,166)

기타유동자산의 감소(증가)	(59,183,335)	315,264,121	415,957,410	(744,180,901)

장기매출채권의 감소(증가)	(5,188,647,424)	(1,529,134,080)	(1,163,848,627)	6,740,584,418

매입채무의 증가(감소)	(2,076,340,513)	4,762,164,449	(13,242,629,381)	(1,435,894,917)

기타채무(유동)의 증가(감소)	(1,510,130,306)	688,429,388	(3,279,128,943)	(8,922,552,057)

기타채무(비유동)의 증가(감소)	0	0	42,072,000	0

기타부채(유동)의 증가(감소)	(792,857,544)	1,156,811,876	50,942,331	645,480,582

충당부채(유동)의 증가(감소)	(358,325,197)	(15,761,121)	14,482,391	869,918,551

퇴직금의 지급	(1,900,013,398)	(1,844,370,717)	(1,739,585,909)	(559,788,804)

영업활동으로 인한 현금수취(지급)액	(3,314,285,960)	(3,394,046,656)	(4,457,388,756)	(5,464,774,379)

이자수익의 수취	29,140,536	51,862,002	55,667,430	6,432,413

이자비용의 납부	(2,916,367,895)	(3,435,280,268)	(4,502,177,296)	(5,418,944,610)

법인세의 환급(납부)	(427,058,601)	(10,628,390)	(10,878,890)	(52,262,182)

배당금의 수취	0	0	0	0

투자활동으로 인한 현금흐름	23,410,515,046	(5,970,108,663)	(6,944,778,305)	(19,128,274,640)

투자활동으로 인한 현금유입액	30,701,202,579	1,557,538,545	4,219,297,467	1,033,646,301

기타금융자산(유동)의 감소	0	0	0	200,000,000

기타금융자산(비유동)의 처분	0	0	416,250,000	0

기타채권(비유동)의 감소	1,138,980,735	560,704,000	2,475,914,755	638,858,701

유형자산의처분	28,321,170,543	287,380,000	617,678,167	71,553,236

무형자산의처분	0	709,454,545	709,454,545	0

국고보조금의 수령	22,000,000	0	0	0

기타비유동자산의 처분	0	0	0	0

매각예정자산의 처분	150,000,000	0	0	123,234,364

기타	1,069,051,301	0	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(7,290,687,533)	(7,527,647,208)	(11,164,075,772)	(20,161,920,941)

기타금융자산(유동)의 증가	0	0	0	0

기타금융자산(비유동)의 증가	0	0	0	(416,007,042)

기타채권(비유동)의 증가	(973,443,459)	(563,973,022)	(2,464,591,863)	0

유형자산의 취득	(6,037,403,358)	(5,378,227,675)	(6,954,173,168)	(19,401,447,889)

무형자산의 취득	(279,840,716)	(527,488,360)	(671,323,680)	(344,466,010)

기타	0	(1,057,958,151)	(1,073,987,061)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(66,488,357,163)	(12,523,016,924)	(2,453,350,242)	(4,686,067,591)

재무활동으로 인한 현금유입액	349,083,624,287	346,496,202,673	473,154,869,355	590,035,938,748

단기차입금의 증가	351,126,000,000	306,453,784,860	433,027,784,860	581,079,328,285

장기차입금의 증가	0	40,761,156,050	40,000,000,000	8,779,252,142

기타채무(유동)의 증가	0	0	(718,738,237)	0

기타채무(비유동)의 증가	(812,638,313)	(718,738,237)	845,822,732	177,358,321

기타	(1,229,737,400)	0	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(415,571,981,450)	(359,019,219,597)	(475,608,219,597)	(594,722,006,339)

단기차입금의 감소	(411,169,348,000)	(360,026,784,860)	(476,615,784,860)	(594,646,328,285)

유동성장기차입금의 감소	0	0	0	0

장기차입금의 감소	0	0	0	0

기타채무(비유동)의 감소	97,366,550	1,007,565,263	1,007,565,263	(75,678,054)

배당금의지급	(4,500,000,000)	0	0	0

기타	0	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,849,665,857)	3,158,627,461	18,689,518,206	(3,744,728,805)

외화환산으로 인한 현금의 변동	342,706	3,924,801	1,081,663,426	0

기초현금및현금성자산	19,653,485,382	1,081,663,426	(117,696,250)	4,826,392,231

기말현금및현금성자산	10,804,162,231	4,244,215,688	19,653,485,382	1,081,663,426