멕아이씨에스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	9,776,997,890	9,872,428,047	6,149,497,256

현금및현금성자산	4,625,247,342	5,323,353,252	2,908,637,207

단기금융상품	139,512,500	0	27,000,000

매출채권	2,310,907,967	1,719,960,285	1,056,806,839

재고자산	2,444,334,738	2,539,714,838	1,869,475,312

기타수취채권	97,461,272	80,986,694	46,336,937

당기법인세자산	3,326,340	2,416,770	1,269,200

기타유동자산	156,207,731	205,996,208	239,971,761

비유동자산	16,166,295,622	15,570,543,190	15,543,432,828

장기금융상품	200,000,000	200,000,000	200,000,000

매도가능금융자산	10,300,000	10,300,000	10,300,000

종속기업투자주식	1,538,400,000	738,400,000	0

기타수취채권	58,404,000	68,404,000	132,966,500

유형자산	11,834,013,748	11,939,456,188	12,152,941,066

무형자산	103,402,966	127,725,886	108,119,352

투자부동산	2,071,483,426	2,083,526,682	2,131,699,702

이연법인세자산	350,291,482	402,730,434	807,406,208

자산총계	25,943,293,512	25,442,971,237	21,692,930,084

부채

유동부채	1,551,468,328	1,471,803,890	2,837,387,231

매입채무	660,675,321	530,367,755	222,187,979

단기차입금	0	0	1,570,000,000

기타지급채무	315,804,693	226,130,537	297,541,333

기타유동부채	107,662,697	180,664,176	181,179,942

당기법인세부채	12,892,690	0	653,532

유동성장기차입금	425,000,000	487,500,000	550,000,000

판매보증충당부채	29,432,927	47,141,422	15,824,445

비유동부채	13,587,507,855	13,679,815,031	8,602,927,804

장기차입금	7,750,000,000	7,900,000,000	8,387,500,000

전환사채	5,466,963,874	5,380,253,152	0

기타지급채무	340,000,000	340,000,000	112,956,938

판매보증충당부채	30,543,981	59,561,879	102,470,866

부채총계	15,138,976,183	15,151,618,921	11,440,315,035

자본

자본금	2,680,750,000	2,680,750,000	2,680,750,000

자본잉여금	7,102,029,914	7,102,029,914	5,720,162,862

자본조정	(36,738,417)	(36,738,417)	(36,738,417)

이익잉여금(결손금)	1,058,275,832	545,310,819	1,888,440,604

자본총계	10,804,317,329	10,291,352,316	10,252,615,049

자본과부채총계	25,943,293,512	25,442,971,237	21,692,930,084

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,110,200,939	3,110,200,939	1,653,786,357	1,653,786,357	7,946,573,917	9,002,910,091

매출원가	1,580,921,088	1,580,921,088	966,543,525	966,543,525	4,609,897,175	4,853,749,508

매출총이익	1,529,279,851	1,529,279,851	687,242,832	687,242,832	3,336,676,742	4,149,160,583

판매비와관리비	885,375,295	885,375,295	1,211,137,834	1,211,137,834	4,338,015,813	4,581,689,434

영업이익(손실)	643,904,556	643,904,556	(523,895,002)	(523,895,002)	(1,001,339,071)	(432,528,851)

기타수익	183,318,235	183,318,235	38,110,231	38,110,231	94,594,654	1,272,628,774

기타손실	114,697,142	114,697,142	37,786,314	37,786,314	77,148,575	54,417,335

금융수익	7,629,242	7,629,242	53,174,567	53,174,567	72,630,009	2,889,861,505

금융비용	141,858,236	141,858,236	66,833,308	66,833,308	416,947,120	583,237,157

법인세비용차감전순이익(손실)	578,296,655	578,296,655	(537,229,826)	(537,229,826)	(1,328,210,103)	3,092,306,936

법인세비용	65,331,642	65,331,642	(19,119,531)	(19,119,531)	14,919,682	495,354,458

당기순이익(손실)	512,965,013	512,965,013	(518,110,295)	(518,110,295)	(1,343,129,785)	(1,343,129,785)

주당이익

기본주당이익(손실)	96	96	(251)	(251)	(251)	725

희석주당이익(손실)	98	98	(213)	(213)	(213)	599

자본변동표
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	1,510,000,000	1,525,762,684	(501,949,217)	(708,511,874)	1,825,301,593

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	0	0	0	2,596,952,478	(1,343,129,785)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	유상증자	283,250,000	1,833,696,218	0	0	2,116,946,218

배당금지급	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	15,000,000	0	15,000,000

전환상환우선주부채의 보통주 전환	887,500,000	2,360,703,960	450,210,800	0	3,698,414,760

전환사채 발행	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	2,680,750,000	5,720,162,862	(36,738,417)	1,888,440,604	10,252,615,049

2016.01.01 (기초자본)	2,680,750,000	5,720,162,862	(36,738,417)	1,888,440,604	10,252,615,049

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(1,343,129,785)	(1,343,129,785)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	유상증자	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

전환상환우선주부채의 보통주 전환	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	1,381,861,052	0	0	1,381,861,052

2016.12.31 (기말자본)	2,680,750,000	7,102,029,914	(36,738,417)	545,310,819	10,291,352,316

2016.01.01 (기초자본)	2,680,750,000	5,720,162,862	(36,738,417)	1,888,440,604	10,252,615,049

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(518,110,295)	(518,110,295)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	유상증자	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

전환상환우선주부채의 보통주 전환	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	2,680,750,000	5,720,162,862	(36,738,417)	1,370,330,309	9,734,504,754

2017.01.01 (기초자본)	2,680,750,000	7,102,029,914	(36,738,417)	545,310,819	10,291,352,316

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	0	0	0	512,965,013	512,965,013

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	유상증자	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

전환상환우선주부채의 보통주 전환	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	2,680,750,000	7,102,029,914	(36,738,417)	1,058,275,832	10,804,317,329

현금흐름표
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	383,845,612	(251,003,036)	(1,688,855,265)	95,956,453

영업으로부터 창출된 현금흐름	397,647,872	(250,814,556)	(1,687,707,695)	95,591,893

법인세납부(환급)	(13,802,260)	(188,480)	(1,147,570)	364,560

투자활동현금흐름	(759,517,850)	(770,067,248)	(813,640,070)	(1,866,657,378)

단기금융상품의 증가	(149,500,000)	0	0	(764,600,000)

단기금융상품의 감소	0	27,000,000	27,000,000	894,600,000

단기대여금의 증가	(16,680,000)	0	0	0

장기대여금의 감소	0	2,400,000	71,300,000	23,850,000

유형자산의 취득	(68,093,573)	(43,149,033)	(146,028,892)	(3,882,654,213)

유형자산의 처분	232,425,643	0	0	1,406,545,454

무형자산의 취득	0	(20,000,000)	(51,000,000)	(103,230,000)

무형자산의 처분	15,666,667	0	0	0

투자부동산의 처분	0	0	0	697,000,000

정부보조금의 수취	10,666,000	0	11,867,273	4,500,000

임차보증금의 증가	0	0	(10,000,000)	(500,000)

임차보증금의 감소	10,000,000	0	1,282,500	42,418,000

기타보증금의 감소	0	0	1,980,000	2,430,000

종속기업투자주식의 취득	(800,000,000)	(738,400,000)	(738,400,000)	0

장기금융상품의 증가	0	0	0	(200,000,000)

이자수취	5,997,413	2,081,785	18,359,049	12,983,381

재무활동현금흐름	(269,061,880)	20,082,685	4,911,789,499	2,534,499,725

단기차입금의 순증감	0	0	(1,570,000,000)	(1,060,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(212,500,000)	(212,500,000)	(550,000,000)	(362,500,000)

장기차입금의 차입	0	0	0	2,195,000,000

전환사채 발행	0	0	7,000,000,000	0

자기주식의 처분	0	0	0	15,000,000

임대보증금의 증가	0	300,000,000	300,000,000	0

임대보증금의 감소	0	0	0	(50,000,000)

유상증자	0	0	0	2,549,250,000

주식발행비용	0	0	0	(432,303,782)

배당금의 지급	0	(93,170)	(93,170)	0

이자지급	(56,561,880)	(67,324,145)	(268,117,331)	(319,946,493)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(53,371,792)	(11,079,637)	5,421,881	1,822,946

현금및현금성자산의순증가(감소)	(698,105,910)	(1,012,067,236)	2,414,716,045	765,621,746

기초현금및현금성자산	5,323,353,252	2,908,637,207	2,908,637,207	2,143,015,461

기말의 현금및현금성자산	4,625,247,342	1,896,569,971	5,323,353,252	2,908,637,207