멕아이씨에스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	34,187,834,684	50,998,885,665

현금및현금성자산	2,715,451,981	4,723,812,339

단기금융상품	10,099,505,800	20,351,993,600

당기손익-공정가치 측정 금융자산	500,000,000	300,000,000

매출채권	2,564,479,303	1,820,605,434

유동재고자산	17,001,539,585	22,037,777,759

기타수취채권	1,035,387,782	781,241,366

당기법인세자산	43,883,640	732,706,539

기타유동자산	227,586,593	250,748,628

비유동자산	40,061,649,811	34,943,657,941

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,010,300,000	1,010,300,000

종속기업에 대한 투자자산	499,955,180	499,955,180

관계기업투자주식	2,109,010,450	2,109,010,450

기타수취채권	4,011,728,050	2,150,935,121

유형자산	26,401,535,592	21,361,914,942

사용권자산	83,644,106	110,449,481

무형자산	156,779,045	182,543,828

투자부동산	5,788,697,388	6,987,029,100

이연법인세자산	0	531,519,839

자산총계	74,249,484,495	85,942,543,606

부채

유동부채	11,107,528,966	11,995,200,578

단기매입채무	439,407,719	212,036,566

유동 차입금	3,000,000,000	0

기타지급채무	1,006,917,240	1,370,877,737

기타 유동부채	1,116,076,646	868,169,885

비유동차입금의 유동성 대체 부분	5,246,280,000	5,246,280,000

유동판매보증충당부채	262,281,460	627,245,684

유동 리스부채	36,565,901	35,386,735

전환사채	0	3,565,887,151

당기법인세부채	0	69,316,820

비유동부채	4,883,585,016	5,361,194,276

장기차입금	3,817,970,000	4,377,680,000

기타지급채무	794,777,668	803,202,068

비유동 리스부채	51,117,863	78,691,619

비유동판매보증충당부채	219,719,485	101,620,589

부채총계	15,991,113,982	17,356,394,854

자본

자본금	8,025,265,000	8,025,265,000

자본잉여금	40,325,360,539	40,325,360,539

기타자본구성요소	(3,295,051,827)	(3,385,421,385)

이익잉여금(결손금)	13,202,796,801	23,620,944,598

자본총계	58,258,370,513	68,586,148,752

자본과부채총계	74,249,484,495	85,942,543,606

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,377,522,036	7,963,852,983	2,870,198,698	20,188,387,488

매출원가	2,801,155,444	8,858,566,078	1,801,070,477	9,752,739,233

매출총이익	576,366,592	(894,713,095)	1,069,128,221	10,435,648,255

판매비와관리비	2,656,173,143	8,645,531,495	3,132,603,377	8,764,005,404

영업이익(손실)	(2,079,806,551)	(9,540,244,590)	(2,063,475,156)	1,671,642,851

기타수익	232,069,925	533,897,777	1,018,989,101	2,022,758,372

기타비용	119,351,672	700,729,398	208,014,874	516,178,809

금융수익	186,188,481	747,901,529	116,077,966	255,711,265

금융원가	81,202,456	462,078,827	226,642,825	638,221,635

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,862,102,273)	(9,421,253,509)	(1,363,065,788)	2,795,712,044

법인세비용(수익)	0	526,508,388	(311,709,445)	500,328,840

당기순이익(손실)	(1,862,102,273)	(9,947,761,897)	(1,051,356,343)	2,295,383,204

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(119)	(634)	(67)	146

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(119)	(634)	(67)	146

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,025,265,000	40,325,360,539	(3,774,260,140)	29,325,792,808	73,902,158,207

당기순이익(손실)	0	0	0	2,295,383,204	2,295,383,204

기타포괄손익	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	298,273,887	0	298,273,887

배당금지급	0	0	0	1,301,400,990	1,301,400,990

2022.09.30 (기말자본)	8,025,265,000	40,325,360,539	(3,475,986,253)	30,319,775,022	75,194,414,308

2023.01.01 (기초자본)	8,025,265,000	40,325,360,539	(3,385,421,385)	23,620,944,598	68,586,148,752

당기순이익(손실)	0	0	0	(9,947,761,897)	(9,947,761,897)

기타포괄손익	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	90,369,558	0	90,369,558

배당금지급	0	0	0	470,385,900	470,385,900

2023.09.30 (기말자본)	8,025,265,000	40,325,360,539	(3,295,051,827)	13,202,796,801	58,258,370,513

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,153,108,000)	6,698,466,590

당기순이익(손실)	(9,947,761,897)	2,295,383,204

당기순이익조정을 위한 가감	1,769,921,712	2,927,024,071

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,489,811,546	1,820,297,477

이자수취	326,866,629	174,207,713

이자지급(영업)	(416,463,520)	(224,877,924)

법인세환급(납부)	624,517,530	(293,567,951)

투자활동현금흐름	3,956,866,613	(2,550,372,795)

단기금융상품의 취득	(8,000,000,000)	0

단기금융상품의 처분	18,260,764,000	0

단기대여금및수취채권의 취득	(95,000,000)	(100,000,000)

단기대여금의 감소	399,546,300	101,292,050

장기대여금및수취채권의 취득	(2,274,773,613)	(200,000,000)

장기대여금의 감소	413,980,684	0

유형자산의 취득	(4,534,770,038)	(1,007,209,665)

무형자산의 취득	(12,880,720)	(129,500,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(500,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(499,955,180)

정부보조금의 수취	0	70,000,000

임차보증금의 증가	(900,000)	(5,000,000)

임차보증금의 감소	900,000	20,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(200,000,000)	(300,000,000)

재무활동현금흐름	(1,875,215,149)	(2,107,470,858)

단기차입금의 순증감	3,000,000,000	(250,000,011)

유동성장기차입금의상환	(559,710,000)	(559,710,000)

임대보증금의 감소	(57,000,000)	(23,000,000)

배당금지급	(470,061,900)	(1,300,642,620)

전환사채의 감소	(3,762,048,659)	0

리스부채의 상환	(26,394,590)	(24,118,227)

임대보증금의 증가	0	50,000,000

외화환산으로 인한 현금의 변동	63,096,178	89,260,272

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,008,360,358)	2,129,883,209

기초현금및현금성자산	4,723,812,339	27,345,090,012

기말현금및현금성자산	2,715,451,981	29,474,973,221