멕아이씨에스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 27 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	16,916,759,756	19,580,062,415

현금및현금성자산	3,573,811,275	2,520,954,852

단기금융상품	1,281,452,600	6,287,816,100

당기손익-공정가치측정금융자산	2,009,144,565	1,002,876,635

매출채권 및 기타유동채권	2,260,766,708	1,969,838,503

당기법인세자산	46,105,190	45,796,838

유동재고자산	7,459,975,651	7,584,628,982

기타유동자산	285,503,767	168,150,505

비유동자산	39,732,434,522	40,270,496,486

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	510,285,330	510,285,330

종속기업에 대한 투자자산	357,695,633	49,672,342

관계기업에 대한 투자자산	2,034,410,450	2,034,410,450

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,538,896,933	3,539,216,933

유형자산	19,467,465,294	19,059,341,049

사용권자산	12,163,106	38,968,481

영업권 이외의 무형자산	62,060,494	96,588,872

투자부동산	13,749,457,282	14,942,013,029

이연법인세자산	0	0

기타비유동자산	0	0

자산총계	56,649,194,278	59,850,558,901

부채

유동부채	13,696,011,319	13,667,481,697

매입채무	186,222,113	303,310,004

단기차입금	11,000,000,000	10,700,000,000

기타지급채무	802,715,303	857,854,188

기타 유동부채	879,567,093	920,377,960

비유동차입금의 유동성 대체부분	746,280,000	746,280,000

유동판매보증충당부채	68,662,143	106,093,263

기타유동금융부채	12,564,667	33,566,282

당기법인세부채	0	0

비유동부채	4,405,250,349	5,015,204,691

장기차입금	3,325,410,000	3,885,120,000

기타지급채무	937,574,868	955,612,368

기타비유동금융부채	351,673	8,157,433

비유동판매보증충당부채	141,913,808	166,314,890

이연법인세부채	0	0

부채총계	18,101,261,668	18,682,686,388

자본

자본금	8,025,265,000	8,025,265,000

자본잉여금	40,325,360,539	40,325,360,539

기타자본조정	(3,879,361,919)	(3,919,400,503)

기타포괄손익누계액	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

이익잉여금(결손금)	(4,923,331,010)	(2,263,352,523)

자본총계	38,547,932,610	41,167,872,513

자본과부채총계	56,649,194,278	59,850,558,901

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,453,535,539	8,097,264,710	1,446,739,228	6,975,213,516

매출원가	876,170,864	4,304,988,381	1,471,484,376	5,104,453,098

매출총이익	1,577,364,675	3,792,276,329	(24,745,148)	1,870,760,418

판매비와관리비	1,787,778,326	6,055,622,922	2,094,154,944	6,433,431,347

영업이익(손실)	(210,413,651)	(2,263,346,593)	(2,118,900,092)	(4,562,670,929)

기타이익	(982,500)	132,182,360	(56,856,415)	211,983,581

기타손실	(109,065,419)	384,072,837	24,647,488	194,731,611

금융수익	103,482,685	294,918,193	126,902,151	459,134,065

금융원가	148,739,046	440,583,402	180,160,680	516,134,573

법인세비용차감전순이익(손실)	(147,587,093)	(2,660,902,279)	(2,253,662,524)	(4,602,419,467)

법인세비용(수익)	0	(923,792)	(132,768,820)	166,437,660

당기순이익(손실)	(147,587,093)	(2,659,978,487)	(2,120,893,704)	(4,768,857,127)

총포괄손익	(147,587,093)	(2,659,978,487)	(2,120,893,704)	(4,768,857,127)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(172)	(137)	(308)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(10)	(172)	(137)	(308)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,025,265,000	40,325,360,539	(3,729,268,507)	(1,000,000,000)	8,053,810,493	51,675,167,525

당기순이익(손실)	(4,768,857,127)	(4,768,857,127)

기타포괄손익

주식배당

재분류조정

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(251,002,110)	0	0	(251,002,110)

연결대상범위의 변동

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	45,503,486	0	0	45,503,486

신주청약

환율변동

기타거래

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	0	0	(205,498,624)	0	(4,768,857,127)	(4,974,355,751)

2024.09.30 (기말자본)	8,025,265,000	40,325,360,539	(3,934,767,131)	(1,000,000,000)	3,284,953,366	46,700,811,774

2025.01.01 (기초자본)	8,025,265,000	325,360,539	(3,919,400,503)	(1,000,000,000)	(2,263,352,523)	41,167,872,513

당기순이익(손실)	(2,659,978,487)	(2,659,978,487)

기타포괄손익

주식배당

재분류조정

자기주식 거래로 인한 증감

연결대상범위의 변동

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	40,038,584	0	0	40,038,584

신주청약

환율변동

기타거래

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	40,038,584	(2,659,978,487)	(2,619,939,903)

2025.09.30 (기말자본)	8,025,265,000	40,325,360,539	(3,879,361,919)	(1,000,000,000)	4,923,331,010	38,547,932,610

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,076,084,384)	(2,845,332,946)

당기순이익(손실)	(2,659,978,487)	(4,768,857,127)

당기순이익조정을 위한 가감	192,699,970	977,735,865

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	577,139,014	1,598,324,200

이자지급(영업)	(434,682,832)	(520,889,836)

이자수취	248,122,511	171,064,150

법인세환급(납부)	615,440	(302,710,198)

투자활동현금흐름	3,473,288,449	(948,501,577)

임차보증금의 감소	24,488,000	5,000,000

임차보증금의 증가	(9,512,000)	(350,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	0	1,167,511,117

대여금의 감소	73,475,450	706,003,256

단기금융상품의 처분	6,237,498,600	2,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	3,688,203,174	0

유형자산의 취득	(70,162,457)	(2,758,729,752)

대여금의 증가	(260,219,027)	(500,000,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	0	(499,985,330)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	(500,000,868)

단기금융상품의 취득	(1,232,460,000)	(218,300,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(4,670,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(308,023,291)	0

재무활동현금흐름	(348,517,375)	551,714,128

단기차입금의 증가	300,000,000	400,000,000

장기차입금의 증가	0	1,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(559,710,000)	(559,710,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(251,002,110)

금융리스부채의 지급	(28,807,375)	(27,573,762)

임대보증금의 감소	(300,000,000)	(10,000,000)

임대보증금의 증가	240,000,000	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,169,733	(7,156,440)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,052,856,423	(3,249,276,835)

기초현금및현금성자산	2,520,954,852	5,342,696,550

기말현금및현금성자산	3,573,811,275	2,093,419,715