멕아이씨에스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	24,833,557,535	31,094,743,883

현금및현금성자산	2,093,419,715	5,342,696,550

단기금융상품	8,269,898,200	10,045,210,000

매출채권	1,764,013,673	1,852,220,242

재고자산	11,706,010,773	13,022,087,097

기타수취채권	615,112,286	438,260,677

당기법인세자산	25,904,230	0

기타유동자산	359,198,658	394,269,317

비유동자산	40,803,221,562	38,754,288,345

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	510,285,330	10,300,000

종속기업에 대한 투자자산	500,000,868	0

관계기업에 대한 투자자산	2,109,010,450	2,109,010,450

기타수취채권	3,539,216,933	4,361,728,050

유형자산	20,449,697,292	20,014,781,381

사용권자산	47,903,606	74,708,981

투자부동산	13,538,610,977	12,039,172,675

무형자산	108,496,106	144,586,808

자산총계	65,636,779,097	69,849,032,228

부채

유동부채	13,766,028,130	13,505,442,175

매입채무	179,014,689	130,263,029

단기차입금	6,200,000,000	5,800,000,000

기타지급채무	920,733,011	943,322,036

기타 유동부채	1,054,943,891	988,224,792

유동성장기차입금	5,246,280,000	5,246,280,000

유동판매보증충당부채	126,855,016	250,016,100

유동 리스부채	38,201,523	36,967,910

당기법인세부채	0	110,368,308

비유동부채	5,169,939,193	4,668,422,528

장기차입금	4,071,690,000	3,631,400,000

기타지급채무	905,612,368	794,777,668

비유동리스부채	12,916,340	41,723,715

비유동판매보증충당부채	179,720,485	200,521,145

부채총계	18,935,967,323	18,173,864,703

자본

자본금	8,025,265,000	8,025,265,000

자본잉여금	40,325,360,539	40,325,360,539

기타자본구성요소	(3,934,767,131)	(3,729,268,507)

기타포괄손익누계액	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

이익잉여금(결손금)	3,284,953,366	8,053,810,493

자본총계	46,700,811,774	51,675,167,525

자본과부채총계	65,636,779,097	69,849,032,228

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,446,739,228	6,975,213,516	3,377,522,036	7,963,852,983

매출원가	1,471,484,376	5,104,453,098	2,801,155,444	8,858,566,078

매출총이익	(24,745,148)	1,870,760,418	576,366,592	(894,713,095)

판매비와관리비	2,094,154,944	6,433,431,347	2,656,173,143	8,645,531,495

영업이익(손실)	(2,118,900,092)	(4,562,670,929)	(2,079,806,551)	(9,540,244,590)

기타이익	(56,856,415)	211,983,581	232,069,925	533,897,777

기타손실	24,647,488	194,731,611	119,351,672	700,729,398

금융수익	126,902,151	459,134,065	186,188,481	747,901,529

금융원가	180,160,680	516,134,573	81,202,456	462,078,827

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,253,662,524)	(4,602,419,467)	(1,862,102,273)	(9,421,253,509)

법인세비용(수익)	132,768,820	(166,437,660)	(526,508,388)

당기순이익(손실)	(2,120,893,704)	(4,768,857,127)	(1,862,102,273)	(9,947,761,897)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(2,120,893,704)	(4,768,857,127)	(1,862,102,273)	(9,947,761,897)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(137.00)	(308.00)	(119.00)	(634.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(137.00)	(308.00)	(119.00)	(634.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,025,265,000	40,325,360,539	(3,385,421,385)	0	23,620,944,598	68,586,148,752

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,947,761,897)	(9,947,761,897)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	90,369,558	0	0	90,369,558

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(470,385,900)	(470,385,900)

자본 증가(감소) 합계	0	0	90,369,558	0	(10,418,147,797)	(10,327,778,239)

2023.09.30 (기말자본)	8,025,265,000	40,325,360,539	(3,295,051,827)	0	13,202,796,801	58,258,370,513

2024.01.01 (기초자본)	8,025,265,000	40,325,360,539	3,729,268,507	(1,000,000,000)	8,053,810,493	51,675,167,525

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,768,857,127)	(4,768,857,127)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	45,503,486	0	0	45,503,486

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(251,002,110)	0	0	(251,002,110)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(205,498,624)	0	(4,768,857,127)	(4,974,355,751)

2024.09.30 (기말자본)	8,025,265,000	40,325,360,539	(3,934,767,131)	(1,000,000,000)	3,284,953,366	46,700,811,774

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,845,332,946)	(4,153,108,000)

당기순이익(손실)	(4,768,857,127)	(9,947,761,897)

당기순이익조정을 위한 가감	977,735,865	1,769,921,712

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,598,324,200	3,489,811,546

이자지급(영업)	(520,889,836)	(416,463,520)

이자수취	171,064,150	326,866,629

법인세환급(납부)	(302,710,198)	624,517,530

투자활동현금흐름	(948,501,577)	3,956,866,613

임차보증금의 감소	5,000,000	900,000

임차보증금의 증가	(350,000,000)	(900,000)

장기대여금및수취채권의 처분	1,167,511,117	413,980,684

대여금의 감소	706,003,256	399,546,300

단기금융상품의 처분	2,000,000,000	18,260,764,000

유형자산의 취득	(2,758,729,752)	(4,534,770,038)

무형자산의 취득	0	(12,880,720)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(2,274,773,613)

대여금의 증가	(500,000,000)	(95,000,000)

단기금융상품의 취득	(218,300,000)	(8,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의취득	(499,985,330)	(200,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(500,000,868)	0

재무활동현금흐름	551,714,128	(1,875,215,149)

유동성장기차입금의상환	(559,710,000)	(559,710,000)

단기차입금의 증가	400,000,000	3,000,000,000

장기차입금의 증가	1,000,000,000

전환사채의 감소	0	(3,762,048,659)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(251,002,110)	0

금융리스부채의 지급	(27,573,762)	(26,394,590)

임대보증금의 감소	(10,000,000)	(57,000,000)

배당금지급	0	(470,061,900)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,156,440)	63,096,178

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,249,276,835)	(2,008,360,358)

기초현금및현금성자산	5,342,696,550	4,723,812,339

기말현금및현금성자산	2,093,419,715	2,715,451,981