멕아이씨에스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	9,625,168,069	6,149,497,256	6,220,230,226

현금및현금성자산	5,328,597,020	2,908,637,207	2,143,015,461

단기금융상품	0	27,000,000	157,000,000

매출채권	1,124,049,398	1,056,806,839	852,739,755

재고자산	2,715,218,291	1,869,475,312	2,275,559,290

기타수취채권	46,700,708	46,336,937	536,937,065

당기법인세자산	1,336,380	1,269,200	1,765,110

기타유동자산	409,266,272	239,971,761	253,213,545

비유동자산	16,165,625,153	15,543,432,828	14,013,474,866

장기금융상품	200,000,000	200,000,000	0

매도가능금융자산	10,300,000	10,300,000	10,300,000

종속기업투자주식	738,400,000	0	0

기타수취채권	101,660,482	132,966,500	201,164,500

유형자산	11,976,959,147	12,152,941,066	12,056,799,317

무형자산	127,580,467	108,119,352	20,797,021

투자부동산	2,095,569,936	2,131,699,702	422,438,244

이연법인세자산	915,155,121	807,406,208	1,301,975,784

자산총계	25,790,793,222	21,692,930,084	20,233,705,092

부채

유동부채	6,919,474,360	2,837,387,231	11,093,694,240

매입채무	468,218,227	222,187,979	263,521,388

단기차입금	0	1,570,000,000	2,630,000,000

기타지급채무	260,126,743	297,541,333	1,079,183,721

전환상환우선주부채	0	0	6,211,843,147

기타유동부채	313,197,117	181,179,942	533,063,445

당기법인세부채	0	653,532	0

유동성장기차입금	550,000,000	550,000,000	362,500,000

전환사채	5,298,210,204	0	0

판매보증충당부채	29,722,069	15,824,445	13,582,539

비유동부채	8,288,512,181	8,602,927,804	7,314,709,259

장기차입금	7,900,000,000	8,387,500,000	6,742,500,000

기타지급채무	320,000,000	112,956,938	435,851,828

판매보증충당부채	68,512,181	102,470,866	136,357,431

부채총계	15,207,986,541	11,440,315,035	18,408,403,499

자본

자본금	2,680,750,000	2,680,750,000	1,510,000,000

자본잉여금	7,491,786,006	5,720,162,862	1,525,762,684

자본조정	(36,738,417)	(36,738,417)	(501,949,217)

이익잉여금(결손금)	447,009,092	1,888,440,604	(708,511,874)

자본총계	10,582,806,681	10,252,615,049	1,825,301,593

자본과부채총계	25,790,793,222	21,692,930,084	20,233,705,092

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,397,815,426	5,179,294,334	1,716,184,334	6,940,682,426	9,002,910,091	8,547,037,063

매출원가	830,563,725	3,117,212,075	1,124,860,453	3,633,021,452	4,853,749,508	4,144,795,443

매출총이익	567,251,701	2,062,082,259	591,323,881	3,307,660,974	4,149,160,583	4,402,241,620

판매비와관리비	911,193,331	3,374,088,529	1,199,014,518	3,626,728,384	4,581,689,434	4,105,176,530

영업이익(손실)	(343,941,630)	(1,312,006,270)	(607,690,637)	(319,067,410)	(432,528,851)	297,065,090

기타수익	9,272,601	59,249,451	23,104,061	1,168,355,904	1,272,628,774	160,900,971

기타손실	38,796,144	83,185,856	8,578,382	42,348,677	54,417,335	65,361,697

금융수익	8,314,724	63,958,160	2,883,027,182	2,995,754,700	2,889,861,505	19,815,682

금융비용	142,054,184	277,195,910	160,372,369	518,191,215	583,237,157	649,502,268

법인세비용차감전순이익(손실)	(507,204,633)	(1,549,180,425)	2,129,489,855	3,284,503,302	3,092,306,936	(237,082,222)

법인세비용	53,128,199	107,748,913	(487,851,775)	(609,878,130)	495,354,458	(205,522,145)

당기순이익(손실)	(454,076,434)	(1,441,431,512)	1,641,638,080	2,674,625,172	2,596,952,478	(31,560,077)

주당이익

기본주당이익(손실)	(85)	(269)	485	852	725	(10)

희석주당이익(손실)	(81)	(258)	342	558	599	(10)

자본변동표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,510,000,000	1,525,762,684	(501,949,217)	(661,901,797)	1,871,911,670

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(31,560,077)	(31,560,077)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	유상증자	0	0	0	(15,050,000)	(15,050,000)

배당금지급	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

전환상환우선주부채의 보통주 전환	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	1,510,000,000	1,525,762,684	(501,949,217)	(708,511,874)	1,825,301,593

2015.01.01 (기초자본)	1,510,000,000	1,525,762,684	(501,949,217)	(708,511,874)	1,825,301,593

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	0	0	0	2,596,952,478	2,596,952,478

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	유상증자	283,250,000	1,833,696,218	0	0	2,116,946,218

배당금지급	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	15,000,000	0	15,000,000

전환상환우선주부채의 보통주 전환	887,500,000	2,360,703,960	450,210,800	0	3,698,414,760

전환사채 발행	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	2,680,750,000	5,720,162,862	(36,738,417)	1,888,440,604	10,252,615,049

2015.01.01 (기초자본)	1,510,000,000	1,525,762,684	(501,949,217)	(708,511,874)	1,825,301,593

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	0	0	0	2,674,625,172	2,674,625,172

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	유상증자	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	15,000,000	0	15,000,000

전환상환우선주부채의 보통주 전환	887,500,000	2,360,703,960	450,210,800	0	3,698,414,760

전환사채 발행	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	2,397,500,000	3,886,466,644	(36,738,417)	1,966,113,298	8,213,341,525

2016.01.01 (기초자본)	2,680,750,000	5,720,162,862	(36,738,417)	1,888,440,604	10,252,615,049

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(1,441,431,512)	(1,441,431,512)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	유상증자	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

전환상환우선주부채의 보통주 전환	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	1,771,623,144	0	0	1,771,623,144

2016.09.30 (기말자본)	2,680,750,000	7,491,786,006	(36,738,417)	447,009,092	10,582,806,681

현금흐름표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(1,791,611,902)	(348,689,963)	95,956,453	589,840,944

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,791,544,722)	(349,237,663)	95,591,893	589,196,965

법인세납부(환급)	(67,180)	547,700	364,560	643,979

투자활동현금흐름	(793,638,555)	(701,493,860)	(1,866,657,378)	(8,500,030,594)

단기금융상품의 증가	0	(764,600,000)	(764,600,000)	(27,000,000)

단기금융상품의 감소	27,000,000	830,000,000	894,600,000	362,000,000

장기대여금의 증가	0	0	0	(102,650,000)

장기대여금의 감소	34,326,018	17,950,000	23,850,000	27,100,000

유형자산의 취득	(82,404,472)	(2,842,158,271)	(3,882,654,213)	(8,715,177,950)

유형자산의 처분	0	1,403,818,181	1,406,545,454	0

무형자산의 취득	(42,000,000)	(103,230,000)	(103,230,000)	(23,000,000)

투자부동산의 처분	0	697,000,000	697,000,000	0

정부보조금의 수취	0	4,500,000	4,500,000	0

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(500,000)	(500,000)	(38,822,000)

임차보증금의 감소	0	42,418,000	42,418,000	0

기타보증금의 감소	1,980,000	2,430,000	2,430,000	90,000

종속기업투자주식의 취득	(738,400,000)	0	0	0

장기금융상품의 증가	0	0	(200,000,000)	0

이자수취	10,859,899	10,878,230	12,983,381	17,429,356

재무활동현금흐름	5,039,084,794	546,256,087	2,534,499,725	7,328,648,778

단기차입금의 순증감	(1,570,000,000)	(1,060,000,000)	(1,060,000,000)	2,270,000,000

유동성장기차입금의 상환	(487,500,000)	(300,000,000)	(362,500,000)	(533,280,000)

장기차입금의 차입	0	2,195,000,000	2,195,000,000	5,905,000,000

장기차입금의 상환	0	0	0	(97,200,000)

전환사채 발행	7,000,000,000	0	0	0

자기주식의 처분	0	15,000,000	15,000,000	0

임대보증금의 증가	300,000,000	0	0	0

임대보증금의 감소	0	(50,000,000)	(50,000,000)	0

유상증자	0	0	2,549,250,000	0

주식발행비용	0	0	(432,303,782)	0

배당금의 지급	(93,170)	0	0	(14,558,160)

이자지급	(203,322,036)	(253,743,913)	(319,946,493)	(201,313,062)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(33,874,524)	1,294,135	1,822,946	(194,038)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,419,959,813	(502,633,601)	765,621,746	(581,734,910)

기초현금및현금성자산	2,908,637,207	2,143,015,461	2,143,015,461	2,724,750,371

기말의 현금및현금성자산	5,328,597,020	1,640,381,860	2,908,637,207	2,143,015,461