티사이언티픽 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	28,659,660,956	10,031,370,102

현금및현금성자산	18,599,154,066	5,506,031,374

현금	1,516,198	1,912,798

현금성자산	18,597,637,868	5,504,118,576

정부보조금	(1,355,522,656)	(2,151,323,042)

단기금융상품	1,775,000,000	300,000,000

매출채권 및 기타유동채권	9,634,196,666	6,374,941,250

매출채권	7,863,360,673	6,223,722,801

대손충당금	(3,192,777,314)	(3,193,825,264)

단기미수금	2,137,587,258	1,938,485,567

단기미수수익	28,655,191

단기선급금	2,815,273,719	328,389,270

단기선급비용	10,752,330	23,669,177

단기대여금	308,111,898	1,333,956,406

대손충당금	(308,111,898)	(308,111,898)

당기법인세자산	6,832,880	1,720,520

비유동자산	16,425,455,923	12,923,217,849

장기금융상품	56,338,621

장기매출채권 및 기타비유동채권	9,669,103

장기대여금	46,996,611	56,665,714

대손충당금	(46,996,611)	(46,996,611)

유형자산	298,093,584	3,606,002,646

토지	1,369,200,000

건물	2,600,681,774

감가상각누계액	(546,881,774)

기계장치	1,879,085,282	2,531,641,084

정부보조금	(226,304,233)	(325,125,414)

감가상각누계액	(1,501,200,863)	(2,097,563,186)

차량운반구	44,495,960	140,124,105

감가상각누계액	(741,600)	(140,124,105)

집기	1,864,106,041	2,745,671,316

정부보조금	(196,143,712)	(275,771,425)

감가상각누계액	(1,565,203,291)	(2,395,849,729)

영업권	4,293,022,854	4,293,022,854

손상차손누계액	(2,179,783,944)	(2,179,783,944)

영업권 이외의 무형자산	440,845,847	470,045,919

컴퓨터소프트웨어	108,320,890	91,111,815

정부보조금	(12,666,666)	(15,666,667)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	710,311	11,973,601

기타무형자산	344,481,312	382,627,170

기타비유동금융자산	11,937,899,910	3,781,535,735

비유동매도가능금융자산	11,937,899,910	3,781,535,735

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,003,798,078

종속기업에 대한 투자자산	1,003,798,078

지분법적용 투자지분	911,627,672	1,849,644,537

기타비유동자산	723,750,000	32,944,300

자산총계	45,085,116,879	22,954,587,951

부채

유동부채	7,619,685,858	5,268,296,174

매입채무 및 기타유동채무	7,619,685,858	5,268,296,174

단기매입채무	3,895,661,962	2,764,329,497

단기미지급금	1,482,129,109	1,639,416,964

단기미지급비용	103,308,111	615,755,832

단기예수금	1,603,748	35,730,288

단기선수금	70,594,223	213,063,593

유동성전환사채	2,066,388,705

비유동부채	18,980,430,794	9,943,496,788

장기매입채무 및 기타비유동채무	18,919,676,613	9,358,688,001

장기기타보증금	50,000,000

장기차입금	3,000,000,000

전환사채	22,000,000,000	7,500,000,000

전환사채상환할증금	1,844,871,000	60,602,000

전환사채전환권조정	(4,691,005,651)

전환사채할인발행차금	(234,188,736)	(1,251,913,999)

퇴직급여부채	60,754,181	584,808,787

확정급여채무의현재가치	322,391,559	584,808,787

사외적립자산의공정가치	(261,637,378)

부채총계	26,600,116,652	15,211,792,962

자본

자본금	10,352,884,000	9,007,209,000

보통주자본금	10,352,884,000	9,007,209,000

자본잉여금	21,132,134,064	11,422,656,255

주식발행초과금	17,291,045,906	9,758,071,803

전환권대가	3,340,038,158

기타자본잉여금	501,050,000	1,664,584,452

기타자본구성요소	(57,450,565)	(280,224,645)

자기주식	(534,374,317)	(998,504,645)

주식선택권	476,923,752	718,280,000

기타포괄손익누계액	(315,760,411)	755,501,752

재평가잉여금	1,287,498,236

매도가능금융자산평가이익	133,723,373	26,623,116

매도가능금융자산평가손실	(155,870,380)

지분법기타포괄손익변동	(293,613,404)	(558,619,600)

이익잉여금(결손금)	(12,626,806,861)	(13,162,347,373)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(12,626,806,861)	(13,162,347,373)

자본총계	18,485,000,227	7,742,794,989

자본과부채총계	45,085,116,879	22,954,587,951

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,562,635,107	36,011,801,362	10,904,834,038	22,849,323,933

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	11,498,968,898	31,447,102,919	9,084,238,683	18,225,718,040

상품매출액	11,498,968,898	31,447,102,919	9,084,238,683	18,225,718,040

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,063,666,209	4,564,698,443	1,820,595,355	4,623,605,893

용역매출액	1,063,666,209	4,545,298,443	1,808,595,355	4,563,605,893

임대수익	0	19,400,000	12,000,000	60,000,000

매출원가	11,622,754,737	32,146,722,017	9,423,018,659	21,139,459,196

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	11,028,592,157	30,175,862,082	8,621,981,252	19,186,376,654

상품매출원가	11,028,592,157	30,175,862,082	8,621,981,252	19,186,376,654

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	594,162,580	1,970,859,935	801,037,407	1,953,082,542

용역매출원가	594,162,580	1,970,859,935	801,037,407	1,953,082,542

매출총이익	939,880,370	3,865,079,345	1,481,815,379	1,709,864,737

판매비와관리비	904,464,798	4,788,079,522	1,818,870,687	4,605,622,066

급여	372,706,167	1,187,199,385	446,142,452	1,332,540,867

퇴직급여	83,139,141	249,417,423	61,706,997	185,120,991

복리후생비	40,129,904	155,713,146	65,237,305	195,327,441

보험료	12,607,413	47,788,683	18,945,497	53,708,106

감가상각비	14,818,225	68,550,428	24,409,167	74,067,234

무형자산상각비	16,789,394	49,001,324	18,263,835	53,221,904

대손상각비(대손충당금환입)	(1,047,950)	(1,047,950)	116,675,347

지급수수료	93,526,083	2,145,297,403	844,411,873	1,548,281,167

광고선전비	2,400,000	2,400,000

교육훈련비	440,000	680,000	1,130,728

차량유지비	8,978,520	22,975,448	1,799,820	2,361,260

도서인쇄비	2,592,000	3,769,862	380,351	1,830,883

접대비	31,940,220	76,914,455	29,269,471	76,346,112

임차료	45,600,000	184,630,000

통신비	4,945,684	13,554,874	5,662,775	20,050,095

운반비	603,952	2,038,518	583,097	2,288,428

세금과공과	18,480,727	100,140,701	29,882,421	124,692,136

소모품비	2,485,163	9,454,368	3,985,309	13,981,415

수도광열비	17,057,922	11,657,317	19,293,960

수선비	3,505,500	8,005,500

경상개발비	114,556,491	332,382,663	87,147,564	263,956,439

여비교통비	15,997,913	54,006,827	24,492,626	63,168,310

건물관리비	13,494,000	32,849,790	5,291,560	12,275,493

기타판매비와관리비	51,376,251	209,928,752	94,001,250	260,673,750

영업이익(손실)	35,415,572	(923,000,177)	(337,055,308)	(2,895,757,329)

기타이익	658,234,453	1,347,886,614	282,898	374,632,844

유형자산처분이익	209,296,827

무형자산처분이익	3,276,167

매도가능금융자산처분이익	122,312,500	250,152,500

지분법이익	342,717,242

종속기업투자주식처분이익	347,624,550

외화환산이익	50,936	839,658	520,321

외환차익	625,120	7,402,970

잡이익	535,871,017	536,071,792	282,898	23,992,311

기타손실	177,644	736,977,128	363,754,445	862,356,095

유형자산처분손실	147,160

무형자산처분손실	51,727,273

지분법손실	346,631,032	258,369,704	662,716,908

지분법투자주식처분손실	365,654,657

기타의대손상각비	25,000,000

기부금	2,400,000	2,000,000	2,000,000

외화환산손실	35,802	21,800,845	17,289,320

외환차손	155,065	145,203

잡손실	141,842	188,369	103,384,741	103,477,391

금융수익	26,021,583	66,797,253	14,532,026	16,801,594

이자수익	26,021,583	61,045,653	8,260,105	11,049,994

기타금융수익	5,751,600	5,751,600	5,751,600

단기금융상품평가이익(금융수익)	520,321

금융원가	312,796,839	782,327,771	172,260,444	465,942,710

이자비용	312,796,839	782,327,771	172,260,444	465,942,710

법인세비용차감전순이익(손실)	406,697,125	(1,027,621,209)	(858,255,273)	(3,832,621,696)

법인세비용	(275,663,485)

계속영업이익(손실)	406,697,125	(751,957,724)	(858,255,273)	(3,832,621,696)

당기순이익(손실)	406,697,125	(751,957,724)	(858,255,273)	(3,832,621,696)

기타포괄손익	216,236,073	(28,549,231)	405,038,915

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	216,236,073	(28,549,231)	405,038,915

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(48,770,123)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	265,006,196	(28,549,231)	405,038,915

총포괄손익	406,697,125	(535,721,651)	(886,804,504)	(3,427,582,781)

주당이익

기본주당이익(손실)	20	(39)	(52)	(242)

계속영업기본주당이익(손실)	20	(39)	(52)	(242)

자본변동표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,778,636,500	6,284,231,685	(546,549,645)	138,035,985	(2,320,693,560)	11,057,588,995

당기순이익(손실)	(3,832,621,696)	(3,832,621,696)

기타포괄손익	405,038,915	405,038,915

지분의 발행	900,273,000	3,597,684,821	260,673,750	4,758,631,571

관계기업투자평가

매도가능금융자산평가

자본 증가(감소) 합계	900,273,000	3,597,684,821	260,673,750	405,038,915	(3,832,621,696)	1,331,048,790

2016.09.30 (기말자본)	8,678,909,500	9,881,916,506	(285,875,895)	267,002,930	(6,153,315,256)	12,388,637,785

2017.01.01 (기초자본)	9,007,209,000	11,422,656,255	(280,224,645)	755,501,752	(13,162,347,373)	7,742,794,989

당기순이익(손실)	(751,957,724)	(751,957,724)

기타포괄손익	(1,071,262,163)	1,287,498,236	216,236,073

지분의 발행	1,345,675,000	9,709,477,809	222,774,080	11,277,926,889

관계기업투자평가	265,006,196

매도가능금융자산평가	48,770,123

자본 증가(감소) 합계	1,345,675,000	9,709,477,809	222,774,080	(1,071,262,163)	535,540,512	10,742,205,238

2017.09.30 (기말자본)	10,352,884,000	21,132,134,064	(57,450,565)	(315,760,411)	12,626,806,861	18,485,000,227

현금흐름표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,991,449,083)	(2,033,782,609)

당기순이익(손실)	(751,957,724)	(3,532,621,696)

당기순이익조정을 위한 가감	1,266,591,553	1,857,970,641

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,510,885,646)	(246,124,542)

배당금수취(영업)	5,751,600

이자지급(영업)	(51,130,559)	(130,419,611)

이자수취(영업)	61,045,653	12,766,159

법인세납부(환급)	(5,112,360)	(1,105,160)

투자활동현금흐름	(4,310,528,487)	(1,201,846,062)

유형자산의 처분	3,558,718,300

무형자산의 처분	11,434,400	87,272,727

장기대여금및수취채권의 처분	9,669,103	50,588,725

장기금융상품의 처분	71,338,621

단기대여금및수취채권의 처분	1,082,098,508

단기금융상품의 처분	800,000,000

지분법적용 투자지분의 처분	1,897,160,000

유형자산의 취득	(163,801,781)	(20,070,561)

무형자산의 취득	(45,581,727)	(156,042,953)

장기금융상품의 취득	(15,000,000)	(27,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(960,594,000)

단기금융상품의 취득	(2,275,000,000)	(176,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(8,229,926,533)

대여금및수취채권의 취득	(1,011,637,378)

재무활동현금흐름	22,211,861,835	3,725,521,434

주식의 발행	1,372,616,106	498,135,587

차입금	2,471,458,475

차입금의 상환	(2,000,000,000)	(4,642,538,388)

전환사채의 증가	22,839,245,729	5,398,465,760

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	13,909,884,265	489,892,763

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(20,961,187)	(17,289,320)

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,888,923,078	472,603,443

기초현금및현금성자산	3,354,708,332	1,525,748,462

기말현금및현금성자산	17,243,631,410	1,998,351,905