티사이언티픽 사업보고서 (2019.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의 사항당 회사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를공시할 의무는 없습니다. 2. 개요(주)옴니텔의 이사회는 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 제22기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

구분	제22기	제21기	차이	증감율

유동자산	13,706,854,358	45,370,920,113	(31,664,065,755)	-69.79

비유동자산	46,062,111,519	25,014,198,905	21,047,912,614	45.69

자산총계	59,768,965,877	70,385,119,018	(10,616,153,141)	-15.08

유동부채	23,352,813,514	38,536,650,148	(15,183,836,634)	-39.40

비유동부채	379,512,602	219,069,052	160,443,550	42.28

부채총계	23,732,326,116	38,755,719,200	(15,023,393,084)	-38.76

자본금	20,247,377,500	16,849,320,000	3,398,057,500	16.78

자본잉여금	38,008,309,720	33,994,477,738	4,013,831,982	10.56

자본조정	(31,104,317)	(31,104,317)	-	-

기타포괄손익누계액	(4,556,593,389)	279,459,334	(4,836,052,723)	적자전환

결손금	(17,631,349,753)	(19,462,752,937)	1,831,403,184	-10.39

자본총계	36,036,639,761	31,629,399,818	4,407,239,943	12.23

부채와 자본총계	59,768,965,877	70,385,119,018	(10,616,153,141)	-17.76

(1)자산

2019년말 총자산은 597억원으로 전기말 704억원보다 107억원이 감소하였습니다.그 중 유동자산은 317억원 감소, 비유동자산은 210억 증가하였습니다.유동자산의 감소는 전환사채의 상환 및 관계기업투자주식((주)아이즈비전 1,875,000주 취득) 투자로 현금성자산이 감소한 것이 주요 원인이며, 반대급부로 비유동자산인 관계기업투자자산이 증가하였습니다.(2)부채2019년말 총부채는 237억원으로서 전기말 387억원보다 150억원 감소하였습니다.그 중 유동부채는 152억원 감소, 비유동부채는 2억원 증가하였습니다.유동부채의 감소는 전환사채 상환으로 감소한 것이 주요 원인입니다.(3)자본2019년말 자본총계는 360억원으로 전기말 316억원 보다 44억원 증가하였습니다.자본의 증가는 2019년 실시한 유상증자 및 2019년 당기순이익 19억원이 주요 원인으로 증가하였습니다.

나. 영업실적(단위 : 원, %)

구 분	제22기	제21기	차이	증감율

매출액	7,690,403,737	5,213,667,709	2,476,736,028	47.50

매출원가	3,583,443,418	2,485,040,935	1,098,402,483	44.20

매출총이익	4,106,960,319	2,728,626,774	1,378,333,545	50.51

판매관리비	2,075,569,285	4,140,007,025	(2,064,437,740)	-49.87

영업이익(손실)	2,031,391,034	(1,411,380,251)	3,442,771,285	흑자전환

법인세차감전순이익	1,953,412,169	2,462,213,470	(508,801,301)	-20.66

법인세	76,950,764	123,187,052	(46,236,288)	-37.53

당기순이익	1,876,461,405	2,339,026,418	(462,565,013)	-19.78

당사는 영업부문이 모바일쿠폰 사업부문으로 단일부문이며, 2019년 매출액은 전년대비 48% 증가한 77억원이고, 영업이익은 흑자전환하여 20억원 이익을 기록하였습니다.실적 개선을 위해 기업용 모바일 쿠폰 영업에 역량을 집중한 결과 매출액이 큰 폭으로 증가하였고, 이는 곧 영업실적 개선에도 영향을 미쳐 흑자전환에 성공할 수 있었습니다. 다. 경영합리화

당기 중 기존의 5본부, 1센터에서 3본부, 1센터로 변경하였습니다.(1) 개요마케팅사업2본부와 창업사업본부를 기존 조직과 통폐합하였습니다.

(2) 변경된 조직도

(3) 목적기존의 레저 쿠폰사업을 영위하던 마케팅사업2본부를 기존의 사업본부와 통합하고 기존 사업본부를 B2B, B2C로 구분하여 마케팅사업본부와 제휴사업본부로 재구성하였습니다.신사업을 위한 창업사업본부는 폐지하여 기존 인원을 축소하고 판매관리비를 절감하므로서 경영합리화를 도모하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성- 2019년 말 유동성 현황

(단위 : 백만원,%)

과목	제22기	제21기	증감액	증감비율

현금 및 현금성 자산	3,949	32,489	(28,540)	-87.85

단기금융상품	3,858	5,066	(1,208)	-23.85

합 계	7,807	37,555	(29,748)	-79.21

유동비율	58.69	117.73	-47.95	-59.04

- 당사의 현금흐름 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	제22기	제21기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,387	3,291

영업으로부터 창출된 현금	3,190	3,106

기타	197	185

투자활동으로 인한 현금흐름	(24,322)	(2,473)

재무활동으로 인한 현금흐름	(7,605)	17,196

현금 및 현금성자산의 환율변동효과	-	-

현금 및 현금성자산의 증가	(28,540)	18,014

기초의 현금 및 현금성자산	32,489	14,475

기말의 현금 및 현금성자산	3,949	32,489

(1)영업활동으로 인한 현금흐름2019년 영업활동으로 인한 현금흐름은 1억원 증가한 33.9억원입니다. 전기대비 큰 변동은 없습니다.(2) 투자활동으로 인한 현금흐름2019년 투자활동으로 인한 현금흐름은 관계기업주식 취득에 따른 현금유출로 전기대비 218억원 감소한 243.2억원입니다.(3) 재무활동으로 인한 현금흐름2019년 재무활동으로 인한 현금흐름은 유상증자에 따른 70억원의 현금유입 및 전환사채 상환에 따른 현금유출로 248억원이 감소한 76억원입니다.

당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 또한 당사 수익의 대부분이 현금으로 결제되고 있어 당사의 유동성 위험은 크지 않습니다. 회사는 안정적인 사업포트폴리오를 유지함으로써 경기의 급격한 변동에 따른 유동성 위험은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 회사의 자금은 주로 부채상환, 운영자금, 투자지출 등으로 사용하고 있으며, 자금부족시 사채발행, 유상증자, 차입금 조달 등의 방법을 이용하고 있습니다. 그 결과 보고서 작성 기준일 현재 78억원의 유동성을 보유하고 있습니다. 나. 자금조달

(단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

제 7회 전환사채 발행	5,250	-	5,250	-	-

제 8회 전환사채 발행	1,100	-	1,100	-	-

제 9회 전환사채 발행	5,000	-	5,000	-	-

제 10회 전환사채 발행	10,000	-	10,000	-	-

제 11회 전환사채 발행	-	2,000	-	2,000	-

제 12회 전환사채 발행	-	12,000	6,000	6,000	-

합 계	21,350	14,000	27,350	8,000	-

5. 부외거래동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 "재무제표에 대한 주석 28. 우발채무와 약정사항"을 참고 하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 " 재무제표에 대한 주석 2' 중요한 회계정책 및 재무제표 작성 기준" 을 참고하시기 바랍니다.

나. 국내 경기 변동에 관한 위험모바일 쿠폰 사업은 내수 경기 상황 및 소비 심리의 영향을 직접적으로 받는 산업입니다. 국내외 경기침체 및 불확실성이 지속될 경우, 모바일 쿠폰 산업의 성장세에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

다. 모바일 쿠폰 시장 경쟁 심화 위험모바일 쿠폰 시장 참여자의 증가는 시장 활성화 및 확대 측면에서 당사의 매출 성장에 긍정적으로 기여할 것으로 예상되나, 차별화 요소가 많지 않은 모바일 쿠폰 산업의 특성 상 참여자 증가에 따라 신규 및 기존 업체들간의 가격 경쟁이 심화되고 있습니다.라. 개인정보유출 및 전산 해킹 가능성에 따른 위험모바일 쿠폰 사업은 이용자에게 쿠폰을 발송하는 과정에서 정보통신망에 고객의 개인정보가 저장 및 관리되는 특성에 따라 개인정보유출 가능성 및 정보시스템 해킹 피해에 상시 노출되어 있습니다. 당사의 내부통제 및 보안 장치 등의 노력이 개인정보유출 또는 해킹 사고의 발생 가능성을 원천적으로 차단하지는 못하며, 이러한 사고가 발생할 경우 당사의 인지도 및 유동성 등에 부정적인 영향을 끼쳐 영업환경이 악화될 가능성이 존재합니다.