티사이언티픽 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 2015.12.31 현재
제 17 기 2014.12.31 현재
제 16 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	11,284,724,387	9,476,638,511	9,496,116,213

현금및현금성자산	1,525,748,462	1,649,093,287	3,200,051,252

단기금융상품	124,000,000	100,000,000	0

매출채권	7,183,425,872	5,335,575,582	2,890,505,866

기타수취채권	1,660,398,061	1,951,876,142	2,488,568,541

기타유동비금융자산	790,943,332	436,626,600	523,771,238

미수법인세환급액	208,660	209,500	5,230,100

재고자산	0	3,257,400	387,989,216

비유동자산	13,930,908,685	13,128,467,497	13,899,406,124

장기금융상품	20,338,621	0	254,193,329

매도가능금융자산	130,050,000	132,560,000	50,050,000

지분법적용 투자지분	5,718,059,277	4,895,911,812	5,064,868,935

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	496,631,439

기타수취채권	84,799,058	141,203,598	522,428,665

유형자산	2,113,587,264	2,198,279,461	2,361,992,328

영업권	4,293,022,854	4,293,022,854	4,649,050,854

영업권 이외의 무형자산	1,074,420,172	1,467,489,772	996,822,013

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	25,215,633,072	22,605,106,008	23,395,522,337

부채

유동부채	6,130,854,571	6,621,592,005	9,289,376,214

매입채무 및 기타유동채무	3,959,774,658	2,946,094,842	3,143,179,980

단기차입금	2,171,079,913	2,710,497,163	3,216,329,478

유동성장기차입금	0	965,000,000	1,000,000,000

신주인수권부사채	0	0	1,929,866,756

비유동부채	8,027,189,506	3,045,050,145	3,813,573,878

전환사채	4,433,567,941	2,605,910,728	2,454,885,076

퇴직급여채무	509,736,847	439,139,417	974,088,802

비유동충당부채	83,884,718	0	384,600,000

장기차입금	3,000,000,000	0	0

부채총계	14,158,044,077	9,666,642,150	13,102,950,092

자본

자본금	7,778,636,500	7,778,636,500	7,373,440,000

자본잉여금	6,284,231,685	6,939,562,330	13,361,087,757

자본조정	(546,549,645)	(248,549,645)	(231,689,645)

기타포괄손익누계액	(138,035,985)	(207,373,615)	(205,126,081)

이익잉여금(결손금)	(2,320,693,560)	(1,323,811,712)	(10,005,139,786)

자본총계	11,057,588,995	12,938,463,858	10,292,572,245

자본과부채총계	25,215,633,072	22,605,106,008	23,395,522,337

포괄손익계산서
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

수익(매출액)	37,020,529,409	25,144,566,919	8,662,179,831

서비스수익(매출액)	5,764,437,171	6,731,511,270	8,510,985,239

상품권수익(매출액)	31,211,329,359	17,965,367,040

상품수익(매출액)	44,762,879	447,688,609	151,194,592

매출원가	33,418,017,319	20,622,539,090	8,243,641,733

서비스수익(매출액)에 대한 매출원가	2,102,391,985	5,571,723,926	8,097,016,565

상품권수익(매출액)에 대한 매출원가	31,262,992,474	14,733,132,004

상품수익(매출액)에 대한 매출원가	52,632,860	317,683,160	146,625,168

매출총이익	3,602,512,090	4,522,027,829	418,538,098

판매비와관리비	5,705,058,952	3,212,545,870	4,022,937,869

영업이익(손실)	(2,102,546,862)	1,309,481,959	(3,604,399,771)

금융수익	18,649,287	33,441,451	67,228,000

금융비용	455,196,407	534,430,746	219,320,645

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	348,411,426	(88,282,922)	(2,308,346,136)

충당부채전입액	0	0

기타이익	69,939,178	473,207,812	196,093,941

기타손실	212,128,568	80,747,977	195,471,692

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,332,871,946)	1,112,669,577	(6,064,216,303)

법인세비용	0	85,980,730	(188,268,524)

당기순이익(손실)	(2,332,871,946)	1,026,688,847	(5,875,947,779)

기타포괄손익	81,516,016	(48,027,705)	306,765,028

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	12,178,386	(45,780,171)	266,899,594

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	12,178,386	(45,780,171)	266,899,594

관계기업투자평가손실	69,337,630	(2,247,534)	39,865,434

총포괄손익	(2,251,355,930)	978,661,142	(5,569,182,751)

주당이익

기본주당이익(손실)	(153)	70	(436)

자본변동표
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	6,867,236,000	11,053,151,591	(300,493,445)	(244,991,515)	(4,396,091,601)	12,978,811,030

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(5,875,947,779)	(5,875,947,779)

보험수리적손익	266,899,594	266,899,594

관계기업투자평가	39,865,434	39,865,434

신주인수권대가	73,791,308	73,791,308

전환권대가	412,383,192	412,383,192

자본에직접반영된소유주와의거래등	결손보전

주식선택권	50,000,000	292,568,636	68,803,800	411,372,436

유상증자	456,204,000	1,529,193,030	1,985,397,030

신주인수권부사채의전환

전환사채의발행

2013.12.31 (기말자본)	7,373,440,000	13,361,087,757	(231,689,645)	(205,126,081)	(10,005,139,786)	10,292,572,245

2014.01.01 (기초자본)	7,373,440,000	13,361,087,757	(231,689,645)	(205,126,081)	(10,005,139,786)	10,292,572,245

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	1,026,688,847	1,026,688,847

보험수리적손익	(45,780,171)	(45,780,171)

관계기업투자평가	(2,247,534)	(2,247,534)

신주인수권대가

전환권대가

자본에직접반영된소유주와의거래등	결손보전	(7,700,419,398)	7,700,419,398	0

주식선택권	18,000,000	149,379,000	(16,860,000)	150,519,000

유상증자	129,065,500	367,344,477	496,409,977

신주인수권부사채의전환	258,131,000	762,170,494	1,020,301,494

전환사채의발행

2014.12.31 (기말자본)	7,778,636,500	6,939,562,330	(248,549,645)	(207,373,615)	(1,323,811,712)	12,938,463,858

2015.01.01 (기초자본)	7,778,636,500	6,939,562,330	(248,549,645)	(207,373,615)	(1,323,811,712)	12,938,463,858

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(2,332,871,946)	(2,332,871,946)

보험수리적손익	12,178,386	12,178,386

관계기업투자평가	69,337,630	69,337,630

신주인수권대가

전환권대가

자본에직접반영된소유주와의거래등	결손보전	(1,323,811,712)	1,323,811,712

주식선택권	383,250,000	(298,000,000)	85,250,000

유상증자

신주인수권부사채의전환

전환사채의발행	285,231,067	285,231,067

2015.12.31 (기말자본)	7,778,636,500	6,284,231,685	(546,549,645)	(138,035,985)	(2,320,693,560)	11,057,588,995

현금흐름표
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(2,688,346,171)	(865,904,354)	(1,477,751,147)

당기순이익(손실)	(2,332,871,946)	1,026,688,847	(5,875,947,779)

비현금항목의조정	1,542,835,013	943,266,905	4,629,821,258

운전자본의조정	(1,684,653,197)	(2,530,862,424)	(152,802,125)

이자수취	14,097,687	46,409,631	64,351,038

이자지급	(227,754,568)	(270,447,183)	(144,139,129)

법인세납부(환급)	840	(80,960,130)	965,590

투자활동현금흐름	(928,824,902)	280,936,902	(5,317,350,468)

단기금융상품의 처분	704,826,395	1,893,000,000

장기금융상품의 처분	381,351,329	0

대여금및수취채권의 처분	468,360,705	1,134,613,201	504,826,836

배당금수취	85,467,058	78,426,667	106,080,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0

종속회사취득순현금유입	183,592,099

정부보조금의 수취	0

단기금융상품의 취득	(24,000,000)	(804,826,395)	(685,370,000)

장기금융상품의 취득	(20,338,621)	(127,158,000)	(60,749,010)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(480,745,306)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(500,000,000)	(6,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(50,000,000)	(82,510,000)

대여금및수취채권의 취득	(293,812,364)	(732,965,222)	(240,099,685)

유형자산의 취득	(104,756,374)	(18,226,636)	(284,502,917)

무형자산의 취득	(9,000,000)	(252,594,437)	(734,127,791)

재무활동현금흐름	3,455,582,750	(969,000,338)	7,037,789,466

차입금	8,198,909,735	1,526,160,036	5,200,000,000

신주인수권부사채의발행	1,960,000,000

전환사채의발행	1,960,000,000	2,965,000,000

유상증자	592,133,977	2,177,589,466

차입금의 상환	(6,703,326,985)	(2,066,992,351)	(5,264,800,000)

신주인수권부사채의상환	(1,020,302,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	38,243,498	3,009,825

현금및현금성자산의순증가(감소)	(123,344,825)	(1,550,957,965)	242,687,851

기초현금및현금성자산	1,649,093,287	3,200,051,252	2,957,363,401

기말현금및현금성자산	1,525,748,462	1,649,093,287	3,200,051,252

※ 상기에 적시된 현금흐름표의 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과의 기재순서의 차이로 현금 및 현금성 자산의 순증가(감소)의 금액이 감사보고서상 현금흐름표와 일부 차이가 있으나, 기말 현금 및 현금성자산은 동일합니다. 이는 서식상의 문제로 변경한 것일 뿐 감사보고서와 다르지 않습니다.