옴니시스템 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 25 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	50,728,614,194	56,325,284,470

현금및현금성자산	15,927,005,865	21,150,253,486

매출채권 및 기타수취채권	13,563,748,396	10,957,523,902

재고자산	19,657,736,083	22,470,926,678

당기법인세자산	209,351,082	193,122,367

기타자산	1,370,772,768	1,553,458,037

비유동자산	56,065,843,896	56,386,219,738

장기매출채권 및 기타채권	1,206,660,693	1,400,925,676

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,165,032,408	3,661,115,016

유형자산	39,190,916,342	37,995,187,370

무형자산	2,116,899,652	2,373,335,220

투자부동산	10,113,877,362	10,514,862,843

순확정급여자산	272,457,439	440,793,613

자산총계	106,794,458,090	112,711,504,208

부채

유동부채	16,313,730,588	22,341,918,114

매입채무 및 기타지급채무	8,537,873,408	12,123,959,069

단기차입금	6,035,000,000	8,310,000,000

당기법인세부채	1,314,276	437,091

충당부채	575,880,508	562,164,028

기타부채	1,163,662,396	1,345,357,926

비유동부채	2,162,663,500	2,894,337,550

장기매입채무 및 기타지급채무	1,273,596,063	1,640,663,770

장기차입금	720,000,000	1,075,000,000

충당부채	169,067,437	178,673,780

부채총계	18,476,394,088	25,236,255,664

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	87,776,512,814	86,783,296,910

자본금	23,224,677,500	23,224,677,500

자본잉여금	40,643,797,495	40,602,447,602

기타자본	(3,059,728,316)	(3,059,728,316)

기타포괄손익누계액	3,844,686,705	3,832,528,997

이익잉여금(결손금)	23,123,079,430	22,183,371,127

비지배지분	541,551,188	691,951,634

자본총계	88,318,064,002	87,475,248,544

자본과부채총계	106,794,458,090	112,711,504,208

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,372,809,123	73,008,522,891	23,023,578,362	61,985,932,300

매출원가	18,631,296,698	59,503,639,241	19,625,229,199	52,724,713,891

매출총이익	4,741,512,425	13,504,883,650	3,398,349,163	9,261,218,409

판매비와관리비	4,577,379,341	12,776,785,694	4,534,933,707	11,991,709,680

영업이익(손실)	164,133,084	728,097,956	(1,136,584,544)	(2,730,491,271)

기타수익	1,304,470,050	2,290,312,045	289,892,749	531,715,774

기타비용	964,557,504	1,810,608,828	68,875,940	186,077,998

금융수익	54,468,350	132,999,503	71,353,409	113,037,834

금융원가	236,806,949	911,412,066	372,708,859	1,396,064,760

법인세비용차감전순이익(손실)	321,707,031	429,388,610	(1,216,923,185)	(3,667,880,421)

법인세비용	88,095,093	270,196,500

당기순이익(손실)	321,707,031	517,483,703	(1,216,923,185)	(3,397,683,921)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	392,085,194	631,003,656	(1,143,166,198)	(3,313,041,598)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(70,378,163)	(113,519,954)	(73,756,987)	(84,642,323)

기타포괄손익	(4,504,177)	325,331,755	17,632,494	794,103,638

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	307,680,096	(67,813,437)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	308,704,647	(67,301,162)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	(1,024,551)	(512,275)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(4,504,177)	17,651,659	17,632,494	861,917,075

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(4,504,177)	17,651,659	17,632,494	861,917,075

총포괄손익	317,202,854	842,815,458	(1,199,290,691)	(2,603,580,283)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	388,721,475	951,866,011	(1,129,998,251)	(2,737,175,364)

총 포괄손익, 비지배지분	(71,518,621)	(109,050,554)	(69,292,440)	133,595,081

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	9	14	(26)	(75)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	9	14	(26)	(75)

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	23,224,677,500	40,574,065,185	(3,059,728,316)	3,190,692,545	34,363,321,164	98,293,028,078	706,288,218	98,999,316,296

당기순이익(손실)	(3,313,041,598)	(3,313,041,598)	(84,642,323)	(3,397,683,921)

해외산업환산손익	643,679,672	643,679,672	218,237,403	861,917,075

재평가잉여금	(512,275)	(512,275)	(512,275)

순확정급여부채 재측정요소	(67,301,162)	(67,301,162)	(67,301,162)

지분변동	28,382,417	(63,701,417)	(35,319,000)

자본 증가(감소) 합계	28,382,417	643,167,397	(3,380,342,760)	(2,737,175,363)	69,893,663	(2,638,899,283)

2021.09.30 (기말자본)	23,224,677,500	40,602,447,602	(3,059,728,316)	3,833,859,942	30,982,978,404	95,584,235,132	776,181,881	96,360,417,013

2022.01.01 (기초자본)	23,224,677,500	40,602,447,602	(3,059,728,316)	3,832,528,997	22,183,371,127	86,783,296,910	691,951,634	87,475,248,544

당기순이익(손실)	631,003,656	631,003,656	(113,519,953)	517,483,703

해외산업환산손익	13,182,259	13,182,259	4,469,400	17,651,659

재평가잉여금	(1,024,551)	(1,024,551)	(1,024,551)

순확정급여부채 재측정요소	308,704,647	308,704,647	308,704,647

지분변동	41,349,893	41,349,893	(41,349,893)

자본 증가(감소) 합계	41,349,893	12,157,708	939,708,303	993,215,904	(150,400,446)	842,815,458

2022.09.30 (기말자본)	23,224,677,500	40,643,797,495	(3,059,728,316)	3,844,686,705	23,123,079,430	87,776,512,814	541,551,188	88,318,064,002

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,801,184,740)	(10,049,043,997)

당기순이익(손실)	517,483,703	(3,397,683,921)

당기순이익조정을 위한 가감	2,373,354,779	3,980,082,492

법인세비용	(88,095,093)	(270,196,500)

이자비용	219,949,986	187,246,388

이자수익	(122,783,571)	(59,982,179)

외화환산손실	1,531,786	38,773,213

대손상각비	(226,700,479)	430,821,786

감가상각비	2,794,354,180	2,233,577,164

무형자산상각비	310,246,370	262,346,871

퇴직급여원가	300,492,210	345,163,510

기타의 대손상각비	215,730,000

당기손익인식금융자산평가이익	(10,215,932)	(53,055,655)

당기손익인식금융자산처분손실	92,444

당기손익인식금융자산평가손실	691,462,080	1,208,725,928

외화환산이익	(786,020,109)	(292,198,637)

투자부동산처분이익	(171,525,623)

유형자산처분이익	(9,270,727)	(3,999,333)

유형자산처분손실	1,000

기타충당부채전입액	359,000,000

지급보증충당부채환입액	(367,601,172)

채무면제이익	(349,199,127)

잡이익	(388,000,000)	(48,831,908)

잡손실	1,598,400

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,600,497,514)	(10,463,746,937)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(1,882,619,696)	960,318,853

기타수취채권의 감소(증가)	411,866,032	(126,287,004)

재고자산의 감소(증가)	(122,508,191)	(11,881,382,201)

기타자산의 감소(증가)	190,697,192	(1,013,838,801)

매입채무의 증가(감소)	(1,910,852,303)	314,126,756

기타지급채무의 증가(감소)	(1,356,259,937)	(416,578,212)

기타부채의 증가(감소)	(181,695,530)	1,922,495,725

충당부채의 증가(감소)	12,711,309	16,181,737

퇴직금의 지급	(310,973,561)	(446,783,150)

사외적립자산의 감소(증가)	549,137,171	207,999,360

이자수취(영업)	115,528,174	127,290,973

이자지급(영업)	(191,702,352)	(187,503,997)

법인세납부(환급)	(15,351,530)	(107,482,607)

투자활동현금흐름	(724,363,905)	(4,814,090,792)

대여금의 증가	(220,000,000)

대여금의 감소	49,500,000	73,600,000

기타수취채권의 처분	58,117,958	4,673,094,792

기타수취채권의 취득	(4,078,658,757)

당기손익인식공정치측정금융자산의 취득	(185,163,540)	(2,311,600,244)

유형자산의 처분	9,272,727	4,000,000

유형자산의 취득	(405,909,438)	(2,602,322,043)

무형자산의 취득	(53,810,802)	(513,704,540)

투자부동산의 취득	(176,370,810)

투자부동산의 처분	540,000,000

보증금의 증가	(340,000,000)	(71,000,000)

보증금의 감소	12,500,000

재무활동현금흐름	(2,722,357,563)	1,847,682,775

단기차입금의 증가	11,318,563,623	5,832,159,815

단기차입금의 상환	(13,243,563,623)	(4,027,159,815)

유동성장기부채의 상환	(705,000,000)	(705,000,000)

리스부채의 지급	(92,357,563)	(92,915,300)

정부보조금의 수취	14,000,000

자기주식의 취득	(35,319,000)

기타재무활동으로인한유입(유출)	861,917,075

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,658,587	10,536,086

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,223,247,621)	(13,004,915,928)

기초현금및현금성자산	21,150,253,486	31,058,649,412

기말현금및현금성자산	15,927,005,865	18,053,733,484