옴니시스템 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	56,004,159,530	57,069,660,140

현금및현금성자산	18,785,940,881	15,318,348,054

단기금융상품	291,267,387	189,501,529

매출채권 및 기타유동채권	17,621,112,586	16,309,759,840

기타유동자산	2,044,037,700	1,438,029,694

재고자산	17,261,800,976	23,814,021,023

비유동자산	72,910,410,905	70,025,868,371

유형자산	45,431,314,530	43,518,862,706

무형자산	9,996,885,186	10,103,559,030

장기매출채권 및 기타비유동채권	207,000,000	207,371,161

장기금융상품	572,050,388	427,917,476

당기손익-공정가치금융자산	2,128,844,368	1,835,352,688

지분법적용 투자지분	10,430,677,414	9,922,114,759

이연법인세자산	2,641,117,872	2,454,261,986

기타비유동자산	14,520,342	59,507,050

매각예정자산	712,500,000	712,500,000

투자부동산	775,500,805	784,421,515

자산총계	128,914,570,435	127,095,528,511

부채

유동부채	32,871,453,920	45,292,217,531

매입채무 및 기타유동채무	14,979,033,240	29,258,710,875

단기차입금	15,600,000,000	14,050,000,000

기타유동금융부채	623,222,593	631,182,810

당기법인세부채	90,508,861	285,768,211

기타유동부채	1,256,157,224	787,958,795

유동충당부채	322,532,002	278,596,840

비유동부채	18,446,620,124	7,214,757,069

장기차입금	12,908,592,801	5,450,000,000

장기매입채무 및 기타채무	66,700,474	33,907,770

비유동금융부채	1,233,974,792	1,095,000,000

퇴직급여부채	1,269,556,749	336,012,605

비유동충당부채	292,895,308	299,836,694

파생금융부채	2,674,900,000

부채총계	51,318,074,044	52,506,974,600

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	75,349,532,667	72,276,971,334

자본금	20,339,507,500	20,339,507,500

자본잉여금	31,244,378,798	31,244,378,798

자본조정	(67,851,096)	(67,851,096)

기타포괄손익누계액	3,596,249,424	4,801,603,031

이익잉여금(결손금)	20,237,248,041	15,959,333,101

비지배지분	2,246,963,724	2,311,582,577

자본총계	77,596,496,391	74,588,553,911

자본과부채총계	128,914,570,435	127,095,528,511

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	29,624,096,138	89,361,296,968	36,737,724,464	81,735,828,015

매출원가	25,466,610,444	75,111,470,988	31,186,567,050	66,931,284,529

매출총이익	4,157,485,694	14,249,825,980	5,551,157,414	14,804,543,486

판매비와관리비	3,777,132,779	11,604,672,160	4,072,785,365	11,731,825,470

영업이익(손실)	380,352,915	2,645,153,820	1,478,372,049	3,072,718,016

기타이익	88,011,299	325,093,763	42,714,231	157,196,132

기타손실	17,866,821	82,443,961	1,559,141	136,611,148

금융수익	29,168,465	249,195,067	11,601,959	36,076,876

금융원가	264,024,466	581,751,494	138,925,706	409,838,736

종속기업및관계기업투자손익	299,301,766	863,093,171	365,536,514	1,023,490,460

법인세비용차감전순이익(손실)	514,943,158	3,418,340,366	1,757,739,906	3,743,031,600

법인세비용	85,898,757	110,142,905

당기순이익(손실)	514,943,158	3,332,441,609	1,757,739,906	3,632,888,695

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	565,882,917	3,199,917,789	1,610,675,613	3,269,070,050

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(50,939,759)	132,523,820	147,064,293	363,818,645

기타포괄손익	10,005,786	(324,499,129)	(167,300,763)	(259,513,697)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(324,829,973)	(80,493,767)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	92,204	3,182,688

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(324,922,177)	(83,676,455)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	10,005,786	330,844	(167,300,763)	(179,019,930)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(174,643)	200,160	996,375	337,592

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(174,852,480)	(177,501,760)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	10,180,429	130,684	6,555,342	(1,855,762)

총포괄손익	524,948,944	3,007,942,480	1,590,439,143	3,373,374,998

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	575,939,349	2,875,360,613	1,443,085,901	3,010,017,787

총 포괄손익, 비지배지분	(50,990,405)	132,581,867	147,353,242	363,357,211

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	79	39	80

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	79	39	80

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	31,392,497,116	(67,851,096)	4,974,545,570	9,715,592,696	66,354,291,786	2,074,725,958	68,429,017,744

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	3,269,070,050	3,269,070,050	363,818,645	3,632,888,695

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(177,501,760)	(177,501,760)	(177,501,760)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	799,026	799,026	(461,434)	337,592

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	(1,855,762)	(1,855,762)	(1,855,762)

순확정급여부채 재측정요소	(83,676,455)	(83,676,455)	(83,676,455)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	3,182,688	3,182,688	3,182,688

종속기업의 지분변동	(148,118,318)	(148,118,318)	(14,185,682)	(162,304,000)

기타자본거래

자본 증가(감소) 합계	(148,118,318)	(175,375,808)	3,185,393,595	2,861,899,469	349,171,529	3,211,070,998

2017.09.30 (기말자본)	20,339,507,500	31,244,378,798	(67,851,096)	4,799,169,762	12,900,986,291	69,216,191,255	2,423,897,487	71,640,088,742

2018.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	31,244,378,798	(67,851,096)	4,801,603,031	15,959,333,101	72,276,971,334	2,311,582,577	74,588,553,911

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,205,718,608)	1,205,718,608

당기순이익(손실)	3,199,917,789	3,199,917,789	132,523,820	3,332,441,609

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	142,113	142,113	58,047	200,160

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	130,684	130,684	130,684

순확정급여부채 재측정요소	(324,922,177)	(324,922,177)	(324,922,177)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	92,204	92,204	92,204

종속기업의 지분변동

기타자본거래	197,200,720	197,200,720	(197,200,720)

자본 증가(감소) 합계	(1,205,353,607)	4,277,914,940	3,072,561,333	(64,618,853)	3,007,942,480

2018.09.30 (기말자본)	20,339,507,500	31,244,378,798	67,851,096	3,596,249,424	20,237,248,041	75,485,234,859	2,246,963,724	77,596,496,391

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,892,473,119)	2,912,303,777

당기순이익(손실)	3,332,441,609	3,632,888,695

당기순이익조정을 위한 가감	2,846,192,549	2,410,324,997

법인세비용	85,898,757	110,142,905

이자비용	581,751,494	409,838,736

이자수익	(34,603,387)	(35,413,876)

외화환산손실	13,607,829	73,334,934

대손상각비	194,063,126	246,669,139

감가상각비	2,136,778,993	2,034,585,566

무형자산상각비	154,318,067	156,850,417

퇴직급여원가	845,303,744	423,976,292

무형자산손상차손	0	16,666,667

지분법손실	77,129,238	23,080,687

지분법이익	(940,222,409)	(1,046,571,147)

기타의투자자산손상차손	0	15,000,000

기타의 대손상각비	17,389,700	0

기타의 대손충당금환입	(12,500,000)	(3,600,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(214,591,680)

외화환산이익	(57,424,178)	(13,178,232)

유형자산처분이익	(710,745)	(1,057,091)

유형자산처분손실	4,000	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,186,498,578)	(1,968,017,037)

매출채권의 감소(증가)	(3,037,413,769)	(10,014,632,981)

기타채권의 감소(증가)	1,950,607,502	(464,104,310)

재고자산의 감소(증가)	6,552,220,047	(5,051,102,813)

기타유동자산의 감소(증가)	(532,396,697)	75,940,819

매입채무의 증가(감소)	(15,235,966,351)	10,446,109,152

기타채무의 증가(감소)	906,792,274	(531,157,281)

기타유동부채의 증가(감소)	468,198,429	4,011,427,666

충당부채의 증가(감소)	36,993,776	(100,042,565)

장기기타채무의 증가(감소)	32,792,704	10,681,397

퇴직급여채무의 증가(감소)	(181,021,907)	(310,680,203)

사외적립자산의 감소(증가)	(147,304,586)	(40,455,918)

이자수취(영업)	26,511,885	50,457,016

이자지급(영업)	(506,218,910)	(909,191,944)

법인세납부(환급)	(404,901,674)	(304,157,950)

투자활동현금흐름	(4,643,792,217)	(6,084,872,954)

단기대여금및수취채권의 취득	(91,000,000)	(151,874,720)

단기대여금및수취채권의 처분	73,460,061	83,515,277

단기금융상품의 취득	(93,674,356)	(90,000,000)

단기금융상품의 처분	0	1,702,992,328

유형자산의 처분	31,081,818	1,059,091

유형자산의 취득	(4,432,982,605)	(7,684,782,948)

무형자산의 처분	3,190,377	5,082,099

무형자산의 취득	(50,834,600)	(70,325,650)

매각예정자산의 처분	0	220,000,000

장기금융상품의 취득	(253,315,212)	(131,207,931)

장기금융상품의 처분	44,088,000

보증금의 증가	(27,000,000)	(162,830,500)

보증금의 감소	153,194,300	193,500,000

재무활동현금흐름	12,003,824,585	2,485,727,992

단기차입금의 증가	9,061,833,593	15,355,225,308

장기차입금의 증가	2,100,000,000

전환사채의 발행	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(7,561,833,593)	(11,995,225,308)

유동성장기부채의 상환	(2,000,000,000)	(750,000,000)

정부보조금의 수취	403,624,425	37,694,400

종속기업주식추가취득	(162,304,000)

기타재무활동으로인한유입(유출)	200,160	337,592

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	33,578	154

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,467,592,827	(686,841,031)

기초현금및현금성자산	15,318,348,054	8,331,975,411

기말현금및현금성자산	18,785,940,881	7,645,134,380