옴니시스템 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 22 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	67,618,356,306	41,964,730,674

현금및현금성자산	25,367,690,298	16,804,945,694

단기금융상품	18,531,672,054

매출채권 및 기타유동채권	10,727,819,551	14,742,774,001

기타유동자산	1,312,778,402	1,050,795,714

재고자산	11,678,396,001	9,366,215,265

비유동자산	61,608,775,862	65,427,933,620

유형자산	41,939,597,356	41,810,617,892

무형자산	10,249,521,726	9,956,368,670

장기금융상품	1,079,361,482	990,519,219

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,505,778,925	9,181,819,925

이연법인세자산	3,092,016,373	2,768,607,914

매각예정자산	742,500,000	720,000,000

자산총계	129,227,132,168	107,392,664,294

부채

유동부채	16,965,579,190	25,825,641,011

매입채무 및 기타유동채무	4,916,207,264	7,699,694,912

단기차입금	8,000,000,000	10,500,000,000

기타유동금융부채	520,853,488	649,141,650

당기법인세부채	72,686,924	375,763,212

기타유동부채	347,206,251	4,689,245,643

유동충당부채	275,797,110	280,755,594

유동파생금융부채	2,832,828,153	1,631,040,000

비유동부채	12,223,647,231	16,951,234,519

장기차입금	10,358,398,515	15,401,230,000

장기매입채무 및 기타채무	93,238,433	80,339,097

장기금융부채	1,065,142,191	853,974,792

퇴직급여부채	503,737,856	338,862,592

장기충당부채	203,130,236	276,828,038

부채총계	29,189,226,421	42,776,875,530

자본

자본금	20,339,507,500	20,339,507,500

자본잉여금	32,630,068,478	32,630,068,478

자본조정	(67,851,096)	(67,851,096)

기타포괄손익누계액	2,972,140,409	2,972,652,684

이익잉여금(결손금)	44,164,040,456	8,741,411,198

자본총계	100,037,905,747	64,615,788,764

자본과부채총계	129,227,132,168	107,392,664,294

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,633,975,026	57,117,594,175	21,959,341,080	64,578,296,969

매출원가	11,161,678,958	46,724,447,906	18,081,563,063	52,782,299,311

매출총이익	2,472,296,068	10,393,146,269	3,877,778,017	11,795,997,658

판매비와관리비	2,989,266,630	9,817,580,058	3,057,777,928	9,398,346,959

영업이익(손실)	(516,970,562)	575,566,211	820,000,089	2,397,650,699

기타이익	36,548,804,503	36,660,042,762	22,210,508	193,270,194

기타손실	50,877,398	95,579,167	16,300,162	81,211,460

금융수익	99,054,487	618,973,204	10,514,689	378,226,128

금융원가	359,332,608	2,116,331,673	253,871,747	544,271,274

법인세비용차감전순이익(손실)	35,720,678,422	35,642,671,337	582,553,377	2,343,664,287

법인세비용	(6,467,120)	(97,412,532)	85,898,757

당기순이익(손실)	35,727,145,542	35,740,083,869	582,553,377	2,257,765,530

기타포괄손익	(311,099,317)	(324,829,973)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(311,099,317)	(324,829,973)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	(512,275)	92,204

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(310,587,042)	(324,922,177)

총포괄손익	35,727,145,542	35,428,984,552	582,553,377	1,932,935,557

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	879	879	15	56

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	879	879	15	56

자본변동표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	32,630,068,478	(67,851,096)	2,978,005,415	6,147,526,173	62,027,256,470

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(4,932,660)	4,932,660

당기순이익(손실)	2,257,765,530	2,257,765,530

순확정급여부채 재측정요소	(324,922,177)	(324,922,177)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	92,204	92,204

자본 증가(감소) 합계	(4,840,456)	1,937,776,013	1,932,935,557

2018.09.30 (기말자본)	20,339,507,500	32,630,068,478	(67,851,096)	2,973,164,959	8,085,302,186	63,960,192,027

2019.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	32,630,068,478	(67,851,096)	2,972,652,684	8,741,411,198	64,615,788,764

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(6,867,569)	(6,867,569)

당기순이익(손실)	35,740,083,869	35,740,083,869

순확정급여부채 재측정요소	(310,587,042)	(310,587,042)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(512,275)	(512,275)

자본 증가(감소) 합계	(512,275)	35,422,629,258	35,422,116,983

2019.09.30 (기말자본)	20,339,507,500	32,630,068,478	(67,851,096)	2,972,140,409	44,164,040,456	100,037,905,747

현금흐름표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,671,895,085)	(5,119,571,110)

당기순이익(손실)	35,740,083,869	2,257,765,530

당기순이익조정을 위한 가감	(32,222,786,889)	2,923,275,229

법인세비용	(97,412,532)	85,898,757

이자비용	914,543,520	544,271,274

이자수익	(157,913,644)	(23,564,928)

외화환산손실	26,584,198	13,607,829

대손상각비	601,623,218	170,235,074

감가상각비	2,052,876,261	1,819,698,751

무형자산상각비	125,019,644	104,639,451

배당금수익	(461,059,560)	(354,661,200)

퇴직급여원가	156,545,432	618,202,925

무형자산손상차손	1,270,000	0

기타의 대손상각비	30,783,468	20,423,647

관계기업투자주식처분이익	(36,480,085,020)	0

대손충당금환입	(4,500,000)	(17,642,911)

파생금융자산평가손실	1,201,788,153

매각예정비유동자산손상차손환입	(22,620,000)	0

외화환산이익	(105,730,757)	(57,122,695)

유형자산처분이익	(4,499,270)	(710,745)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,737,528,952)	(9,424,041,867)

매출채권의 감소(증가)	3,618,984,904	(1,264,581,883)

기타채권의 감소(증가)	(113,230,448)	1,708,910,806

재고자산의 감소(증가)	(2,312,180,736)	6,710,494,019

기타유동자산의 감소(증가)	(245,701,088)	(9,643,410)

매입채무의 증가(감소)	(2,156,331,664)	(15,902,041,127)

기타채무의 증가(감소)	(731,534,894)	(620,944,556)

기타유동부채의 증가(감소)	(4,341,919,392)	210,939,297

충당부채의 증가(감소)	(4,958,484)	43,935,162

장기매입채무의 증가(감소)	(60,798,466)	25,851,318

퇴직금의 지급	(193,213,043)	(179,656,907)

사외적립자산의 감소(증가)	(196,645,641)	(147,304,586)

이자수취(영업)	126,241,590	16,795,735

이자지급(영업)	(580,699,647)	(517,088,664)

법인세납부(환급)	(458,264,616)	(376,277,073)

배당금수취(영업)	461,059,560

투자활동현금흐름	20,752,561,969	(4,354,311,579)

단기대여금및수취채권의 취득	(70,130,000)	(91,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	53,800,000	67,490,000

보증금의 증가	(34,730,000)	(147,000,000)

보증금의 감소	23,300,000	153,194,300

유형자산의 처분	15,280,000	31,081,818

유형자산의 취득	(1,824,621,893)	(4,286,915,885)

단기금융상품의 취득	(18,500,000,000)

무형자산의 취득	(419,442,700)	(50,834,600)

지분법적용 투자주식의 처분	41,580,085,020

장기대여금및수취채권의 취득	(200,000,000)

기타 장기성 자산의 취득	129,021,542	(30,327,212)

재무활동현금흐름	(8,521,151,057)	11,615,624,425

전환사채의 발행	10,000,000,000

단기차입금의 증가	8,133,000,000

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(6,633,000,000)

장기차입금의 증가	2,100,000,000

장기차입금의 상환	(2,500,000,000)

유동성장기부채의 상환	(3,500,000,000)	(2,000,000,000)

정부보조금의 수취	18,000,000	15,624,425

리스부채의 지급	(115,192,057)

종속기업투자주식 취득	(423,959,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,228,777	33,578

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,562,744,604	2,141,775,314

기초현금및현금성자산	16,804,945,694	13,299,676,976

기말현금및현금성자산	25,367,690,298	15,441,452,290

제 22 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 (처분확정일 : 2019.03.25) 제 21 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 (처분확정일 : 2018.03.26) (단위 : 원) 과 목 제 22 기 제 21 기 Ⅰ. 미처분이익잉여금 8,741,411,198 6,147,526,173 전기이월미처리결손금 6,147,526,173 4,985,672,407 회계정책 변경효과 4,932,660 - 당기순이익 2,689,330,161 1,208,402,733 순확정급여부채 재측정요소 (100,377,796) (46,548,967) II. 이익잉여금처분액 - - III. 차기이월미처분이익잉여금 8,741,411,198 6,147,526,173