옴니시스템 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 20 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	53,672,825,305	40,785,560,400

현금및현금성자산	7,645,134,380	8,331,975,411

단기금융상품	86,775,252	1,714,810,720

매출채권 및 기타유동채권	25,136,692,866	14,900,893,469

기타유동자산	1,247,074,205	1,331,835,011

재고자산	19,557,148,602	14,506,045,789

비유동자산	67,123,942,600	60,838,044,384

유형자산	43,649,974,185	38,028,552,493

무형자산	10,265,398,579	10,373,672,112

장기매출채권 및 기타비유동채권	207,371,161	212,371,161

장기금융상품	2,252,505,984	2,299,469,313

지분법적용 투자지분	6,917,689,523	5,896,054,825

이연법인세자산	2,300,769,769	2,248,642,473

기타비유동자산	7,864,404	12,992,302

매각예정자산	735,000,000	970,000,000

투자부동산	787,368,995	796,289,705

자산총계	120,796,767,905	101,623,604,784

부채

유동부채	40,450,328,833	25,862,804,521

매입채무 및 기타유동채무	20,838,057,695	10,936,177,166

단기차입금	14,360,000,000	13,000,000,000

미지급법인세	122,370,715	621,723,923

당기법인세부채	67,743,231	250,362,604

기타유동부채	4,748,301,825	736,874,159

유동충당부채	313,855,367	317,666,669

비유동부채	8,706,350,330	7,331,782,519

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,681,397

장기차입금	6,750,000,000	5,500,000,000

비유동금융부채	1,235,000,000	1,205,000,000

퇴직급여부채	524,867,976	344,750,299

비유동충당부채	185,800,957	282,032,220

부채총계	49,156,679,163	33,194,587,040

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	69,216,191,255	66,354,291,786

자본금	20,339,507,500	20,339,507,500

자본잉여금	31,244,378,798	31,392,497,116

자본조정	(67,851,096)	(67,851,096)

기타포괄손익누계액	4,799,169,762	4,974,545,570

이익잉여금(결손금)	12,900,986,291	9,715,592,696

비지배지분	2,423,897,487	2,074,725,958

자본총계	71,640,088,742	68,429,017,744

자본과부채총계	120,796,767,905	101,623,604,784

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	36,737,724,464	81,735,828,015	19,574,730,993	51,056,248,195

매출원가	31,186,567,050	66,931,284,529	15,222,070,495	39,413,200,243

매출총이익	5,551,157,414	14,804,543,486	4,352,660,498	11,643,047,952

판매비와관리비	4,072,785,365	11,731,825,470	3,077,496,076	9,498,452,970

영업이익(손실)	1,478,372,049	3,072,718,016	1,275,164,422	2,144,594,982

기타이익	42,714,231	157,196,132	50,754,332	97,185,567

기타손실	1,559,141	136,611,148	74,536,625	164,241,134

금융수익	11,601,959	36,076,876	39,046,255	115,443,786

금융원가	138,925,706	409,838,736	128,451,275	341,285,131

관계기업투자손익	365,536,514	1,023,490,460	300,448,594	367,125,431

법인세비용차감전순이익(손실)	1,757,739,906	3,743,031,600	1,462,425,703	2,218,823,501

법인세비용	110,142,905	145,035,765

당기순이익(손실)	1,757,739,906	3,632,888,695	1,462,425,703	2,073,787,736

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,610,675,613	3,269,070,050	1,386,544,145	1,944,227,869

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	147,064,293	363,818,645	75,881,558	129,559,867

기타포괄손익	(167,300,763)	(259,513,697)	(196,412,197)	(382,408,599)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(80,493,767)	(175,596,357)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	3,182,688	7,709,259

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(83,676,455)	(183,305,616)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(167,300,763)	(179,019,930)	(196,412,197)	(206,812,242)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	996,375	337,592	(1,359,841)	(1,032,194)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(174,852,480)	(177,501,760)	(182,800,320)	(180,151,040)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	6,555,342	(1,855,762)	(12,252,036)	(25,629,008)

총포괄손익	1,590,439,143	3,373,374,998	1,266,013,506	1,691,379,137

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,443,085,901	3,010,017,787	1,190,798,270	1,562,325,045

총 포괄손익, 비지배지분	147,353,242	363,357,211	75,215,236	129,054,092

주당이익

기본주당이익(손실)	40	80	34	48

희석주당이익(손실)	40	80	34	48

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	31,392,497,116	(67,851,096)	5,752,020,509	7,106,941,665	64,523,115,694	1,882,609,738	66,405,725,432

당기순이익(손실)	1,944,227,869	1,944,227,869	129,559,867	2,073,787,736

기타포괄손익	7,709,259	7,709,259	7,709,259

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(180,151,040)	(180,151,040)	(180,151,040)

순확정급여부채 재측정요소	(183,305,616)	(183,305,616)	(183,305,616)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(25,629,008)	(25,629,008)	(25,629,008)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(526,419)	(526,419)	(505,775)	(1,032,194)

자본 증가(감소) 합계	(198,597,208)	1,760,922,253	1,562,325,045	129,054,092	1,691,379,137

2016.09.30 (기말자본)	20,339,507,500	31,392,497,116	(67,851,096)	5,553,423,301	8,867,863,918	66,085,440,739	2,011,663,830	68,097,104,569

2017.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	31,392,497,116	(67,851,096)	4,974,545,570	9,715,592,696	66,354,291,786	2,074,725,958	68,429,017,744

당기순이익(손실)	3,269,070,050	3,269,070,050	363,818,645	3,632,888,695

기타포괄손익	3,182,688	3,182,688	3,182,688

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(177,501,760)	(177,501,760)	(177,501,760)

순확정급여부채 재측정요소	(83,676,455)	(83,676,455)	(83,676,455)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(1,855,762)	(1,855,762)	(1,855,762)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(148,118,318)	799,026	(147,319,292)	(14,647,116)	(161,966,408)

자본 증가(감소) 합계	(148,118,318)	(175,375,808)	3,185,393,595	2,861,899,469	349,171,529	3,211,070,998

2017.09.30 (기말자본)	20,339,507,500	31,244,378,798	(67,851,096)	4,799,169,762	12,900,986,291	69,216,191,255	2,423,897,487	71,640,088,742

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	2,912,303,777	(2,940,741,368)

당기순이익(손실)	3,632,888,695	2,073,787,736

당기순이익조정을 위한 가감	2,410,324,997	2,785,818,915

법인세비용	110,142,905	145,035,765

이자비용	409,838,736	341,285,131

이자수익	(35,413,876)	(115,443,786)

외화환산손실	73,334,934	79,083,787

외화환산이익	(13,178,232)	(21,413,388)

대손상각비	246,669,139	177,390,913

감가상각비	2,034,585,566	1,986,795,679

무형자산상각비	156,850,417	164,119,434

무형자산손상차손	423,976,292	399,585,024

퇴직급여원가	16,666,667	0

지분법손실	23,080,687	39,149,374

지분법이익	(1,046,571,147)	(406,274,805)

기타의투자자산손상차손	15,000,000

기타의 대손충당금환입	(3,600,000)	(3,500,000)

유형자산처분이익	(1,057,091)	(213)

유형자산처분손실	6,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,968,017,037)	(6,938,600,581)

매출채권의 감소(증가)	(10,014,632,981)	(1,124,699,861)

기타채권의 감소(증가)	(464,104,310)	(121,749,118)

재고자산의 감소(증가)	(5,051,102,813)	(3,539,676,790)

기타유동자산의 감소(증가)	75,940,819	(382,610,096)

매입채무의 증가(감소)	10,446,109,152	(1,110,994,439)

기타채무의 증가(감소)	(531,157,281)	(154,180,413)

기타유동부채의 증가(감소)	4,011,427,666	(97,102,313)

충당부채의 증가(감소)	(100,042,565)	(6,195,849)

장기미지급금의 증가(감소)	10,681,397	55,596,216

퇴직금의 지급	(310,680,203)	(198,168,684)

사외적립자산의 감소(증가)	(40,455,918)	(258,819,234)

이자지급(영업)	50,457,016	126,944,324

이자수취(영업)	(909,191,944)	(402,151,998)

법인세납부(환급)	(304,157,950)	(586,539,764)

투자활동현금흐름	(6,084,872,954)	(1,807,624,468)

대여금의 증가	(151,874,720)	(249,371,161)

대여금의 감소	83,515,277	243,265,940

단기금융상품의 취득	(90,000,000)	(658,807,968)

단기금융상품의 처분	1,702,992,328	2,017,104,774

유형자산의 처분	1,059,091	7,879,000

유형자산의 취득	(7,684,782,948)	(2,977,706,189)

무형자산의 처분	5,082,099	2,758,886

무형자산의 취득	(70,325,650)	(427,203,133)

매각예정자산의 처분	220,000,000

장기성 자산의 취득	(131,207,931)	(49,244,617)

보증금의 증가	(162,830,500)	(30,400,000)

보증금의 감소	193,500,000	314,100,000

재무활동현금흐름	2,485,727,992	3,749,967,806

단기차입금의 증가	15,355,225,308	8,051,513,900

단기차입금의 상환	(11,995,225,308)	(4,050,513,900)

유동성장기부채의 상환	(750,000,000)	(250,000,000)

정부보조금의 수취	37,694,400

종속기업에 대한 소유지분 취득	(162,304,000)

기타재무활동으로 인한 유입(유출)	337,592	(1,032,194)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	154	(1,874,458)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(686,841,031)	(1,000,272,488)

기초현금및현금성자산	8,331,975,411	9,768,647,662

기말현금및현금성자산	7,645,134,380	8,768,375,174