옴니시스템 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	59,811,179,399	59,446,953,756

현금및현금성자산	18,053,733,484	31,058,649,412

매출채권 및 기타수취채권	9,821,634,623	11,470,418,454

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,000,600,244

재고자산	26,919,943,265	15,038,561,063

기타자산	3,015,267,783	1,879,324,827

비유동자산	62,115,866,388	62,005,301,000

장기매출채권 및 기타채권	1,384,973,263	1,694,088,684

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,157,576,812	3,644,243,181

유형자산	37,145,906,422	39,162,420,830

무형자산	9,222,388,211	8,971,030,542

투자부동산	10,611,186,758	8,209,884,080

이연법인세자산	593,834,922	303,599,711

기타자산	20,033,972

자산총계	121,927,045,787	121,452,254,756

부채

유동부채	21,829,354,035	18,218,494,568

매입채무 및 기타지급채무	9,715,299,913	9,831,574,155

단기차입금	9,565,000,000	7,760,000,000

당기법인세부채	3,843,817

충당부채	194,199,818	188,718,017

기타부채	2,354,854,304	434,358,579

비유동부채	3,737,274,739	4,234,443,892

장기매입채무 및 기타지급채무	1,633,685,495	1,631,701,894

장기차입금	1,430,000,000	2,135,000,000

퇴직급여부채	124,042,318	(71,104,992)

충당부채	549,546,926	538,846,990

부채총계	25,566,628,774	22,452,938,460

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	95,584,235,132	98,293,028,078

자본금	23,224,677,500	23,224,677,500

자본잉여금	40,602,447,602	40,574,065,185

기타자본	(3,059,728,316)	(3,059,728,316)

기타포괄손익누계액	3,833,859,942	3,190,692,545

이익잉여금(결손금)	30,982,978,404	34,363,321,164

비지배지분	776,181,881	706,288,218

자본총계	96,360,417,013	98,999,316,296

자본과부채총계	121,927,045,787	121,452,254,756

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,023,578,362	61,985,932,300	31,108,360,211	70,202,981,942

매출원가	19,625,229,199	52,724,713,891	27,671,088,094	59,943,695,151

매출총이익	3,398,349,163	9,261,218,409	3,437,272,117	10,259,286,791

판매비와관리비	4,534,933,707	11,991,709,680	3,339,687,786	10,485,303,266

영업이익(손실)	(1,136,584,544)	(2,730,491,271)	97,584,331	(226,016,475)

기타수익	289,892,749	531,715,774	(7,287,463)	433,075,604

기타비용	68,875,940	186,077,998	25,383,047	310,864,375

금융수익	71,353,409	113,037,834	1,209,718,511	1,816,733,686

금융원가	372,708,859	1,396,064,760	213,744,195	828,343,091

종속기업및관계기업투자손익	(5,076,706)	(13,451,094)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,216,923,185)	(3,667,880,421)	1,055,811,431	871,134,255

법인세비용	270,196,500	23,993,278

당기순이익(손실)	(1,216,923,185)	(3,397,683,921)	1,055,811,431	895,127,533

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,143,166,198)	(3,313,041,598)	930,072,934	792,722,600

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(73,756,987)	(84,642,323)	125,738,497	102,404,933

기타포괄손익	17,632,494	794,103,638	(3,205,092)	(37,029,848)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(67,813,437)	(37,773,574)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(67,301,162)	(37,261,299)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	(512,275)	(512,275)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	17,632,494	861,917,075	(3,205,092)	743,726

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	17,632,494	861,917,075	(4,813,084)	(3,968,271)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	1,607,992	4,711,997

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,129,998,251)	(2,737,175,364)	928,086,515	756,634,860

총 포괄손익, 비지배지분	(69,292,440)	133,595,081	124,519,824	101,462,825

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	(75)	23	19

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	(75)	23	19

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	31,625,708,859	(67,851,096)	3,831,297,237	38,903,451,132	94,632,113,632	1,261,281,823	95,893,395,455

당기순이익(손실)	792,722,600	792,722,600	102,404,933	895,127,533

해외산업환산손익	(3,026,163)	(3,026,163)	(942,108)	(3,968,271)

관계기업 및 종속기업 지분변동	4,711,997	4,711,997	4,711,997

재평가잉여금	(512,275)	(512,275)	(512,275)

순확정급여부채 재측정요소	(37,261,299)	(37,261,299)	(37,261,299)

자기주식 취득	(2,991,877,220)	(2,991,877,220)	(2,991,877,220)

유상증자(전환권행사)	1,442,585,000	4,264,176,227	5,706,761,227	5,706,761,227

기타거래	66,686,981	66,686,981	(219,735,981)	(153,049,000)

자본 증가(감소) 합계	1,442,585,000	4,330,863,208	(2,991,877,220)	1,173,559	755,461,301	3,538,205,848	(118,273,156)	3,419,932,692

2020.09.30 (기말자본)	21,782,092,500	35,956,572,067	(3,059,728,316)	3,832,470,796	39,658,912,433	98,170,319,480	1,143,008,667	99,313,328,147

2021.01.01 (기초자본)	23,224,677,500	40,574,065,185	(3,059,728,316)	3,190,692,545	34,363,321,164	98,293,028,078	706,288,218	98,999,316,296

당기순이익(손실)	(3,313,041,598)	(3,313,041,598)	(84,642,323)	(3,397,683,921)

해외산업환산손익	643,679,672	643,679,672	218,237,403	861,917,075

관계기업 및 종속기업 지분변동

재평가잉여금	(512,275)	(512,275)	(512,275)

순확정급여부채 재측정요소	(67,301,162)	(67,301,162)	(67,301,162)

자기주식 취득	28,382,417	28,382,417	(63,701,417)	(35,319,000)

유상증자(전환권행사)

기타거래

자본 증가(감소) 합계	643,167,397	(3,380,342,760)	(2,708,792,946)	69,893,663	(2,638,899,283)

2021.09.30 (기말자본)	23,224,677,500	40,602,447,602	(3,059,728,316)	3,833,859,942	30,982,978,404	95,584,235,132	776,181,881	96,360,417,013

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,049,043,997)	(7,204,730,667)

당기순이익(손실)	(3,397,683,921)	895,127,533

당기순이익조정을 위한 가감	3,980,082,492	2,044,778,630

법인세비용	(270,196,500)	(23,993,278)

이자비용	187,246,388	825,395,510

이자수익	(59,982,179)	(226,098,569)

외화환산손실	38,773,213	12,872,204

대손상각비	430,821,786	331,659,395

감가상각비	2,233,577,164	2,046,493,954

무형자산상각비	262,346,871	183,870,956

퇴직급여원가	345,163,510	551,741,549

지분법손실	13,451,094

기타의 대손상각비	204,600,000

기타의 대손충당금환입	(227,200,000)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(53,055,655)	(1,459,599,372)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(95,031,349)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	92,444	2,947,581

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	1,208,725,928

외화환산이익	(292,198,637)	(6,337,295)

매각예정비유동자산손상차손환입	(65,656,319)

파생상품평가이익	(19,313,932)

투자자산평가이익	(1,843,681)

유형자산처분이익	(3,999,333)	(3,180,818)

유형자산처분손실	1,000	1,000

잡이익	(48,831,908)

잡손실	1,598,400

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(10,463,746,937)	(3,279,501,992)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	960,318,853	4,439,899,571

기타수취채권의 감소(증가)	(126,287,004)	(1,601,327,155)

재고자산의 감소(증가)	(11,881,382,201)	(2,554,742,975)

기타자산의 감소(증가)	(1,013,838,801)	(274,606,000)

매입채무의 증가(감소)	314,126,756	(2,144,962,753)

기타지급채무의 증가(감소)	(416,578,212)	(172,141,915)

기타부채의 증가(감소)	1,922,495,725	(211,673,686)

충당부채의 증가(감소)	16,181,737	(54,999,349)

퇴직금의 지급	(446,783,150)	(278,364,930)

사외적립자산의 감소(증가)	207,999,360	(426,582,800)

이자수취(영업)	127,290,973	243,636,184

이자지급(영업)	(187,503,997)	(391,559,756)

법인세납부(환급)	(107,482,607)	(6,717,211,266)

투자활동현금흐름	(4,814,090,792)	23,453,327,729

대여금의 증가	(30,500,000)

대여금의 감소	73,600,000	269,485,278

당기손익인식공정치측정금융자산의 처분	10,039,575,219

당기손익인식공정치측정금융자산의 취득	(2,311,600,244)	(10,000,000,000)

기타수취채권의 처분	4,673,094,792	50,825,675,481

기타수취채권의 취득	(4,078,658,757)	(25,725,542,091)

유형자산의 처분	4,000,000	19,324,881

유형자산의 취득	(2,602,322,043)	(1,285,419,507)

무형자산의 취득	(513,704,540)	(785,006,740)

보증금의 증가	(71,000,000)	(41,604,792)

보증금의 감소	12,500,000	167,340,000

재무활동현금흐름	1,847,682,775	(3,280,753,322)

단기차입금의 증가	5,832,159,815	1,455,989,965

단기차입금의 상환	(4,027,159,815)	(1,105,989,965)

유동성장기부채의 상환	(705,000,000)	(350,000,000)

리스부채의 지급	(92,915,300)	(144,568,831)

정부보조금의 수취	14,000,000	12,710,000

자기주식의 취득	(35,319,000)	(3,144,926,220)

기타재무활동으로인한유입(유출)	861,917,075	(3,968,271)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,536,086	308,344

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,004,915,928)	12,968,152,084

기초현금및현금성자산	31,058,649,412	14,961,235,953

기말현금및현금성자산	18,053,733,484	27,929,388,037