옴니시스템 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	40,453,689,778	38,103,260,045	30,112,090,322

현금및현금성자산	8,768,375,174	9,768,647,662	3,874,253,259

기타유동금융자산	4,715,292,217	6,265,240,601	2,453,924,535

매출채권 및 기타유동채권	10,576,393,713	9,605,572,622	11,634,278,955

기타유동비금융자산	1,450,745,585	1,060,592,861	809,836,238

재고자산	14,942,883,089	11,403,206,299	11,339,797,335

비유동자산	59,697,817,414	57,993,684,053	49,244,851,149

유형자산	37,790,601,173	36,798,654,740	28,642,071,273

무형자산	10,914,999,798	10,654,674,985	10,706,269,997

장기매출채권 및 기타비유동채권	217,371,161	186,000,000	186,000,000

기타비유동금융자산	939,015,173	883,470,556	988,923,581

지분법적용 투자지분	5,893,942,101	5,552,445,678	4,631,536,030

이연법인세자산	2,118,784,088	2,103,183,776	2,247,859,263

기타비유동비금융자산	23,866,735	7,096,423	3,234,686

기타비유동자산	1,000,000,000	1,000,000,000	1,018,956,319

투자부동산	799,237,185	808,157,895	820,000,000

자산총계	100,151,507,192	96,096,944,098	79,356,941,471

부채

유동부채	24,067,425,355	21,311,537,461	18,467,570,395

매입채무 및 기타유동채무	7,723,495,543	9,009,345,489	11,413,997,814

단기차입금	15,001,000,000	10,500,000,000	4,780,268,750

기타유동금융부채	434,508,891	495,375,758	561,429,659

당기법인세부채	56,335,036	517,336,627	467,202,861

기타유동비금융부채	534,424,304	631,526,617	789,850,643

유동충당부채	317,661,581	157,952,970	454,820,668

비유동부채	7,986,977,268	8,379,681,205	4,372,520,408

장기차입금	5,750,000,000	6,500,000,000	3,000,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	55,596,216	199,237,854

기타비유동금융부채	1,145,000,000	855,000,000	534,000,000

퇴직급여채무	724,915,319	547,311,012	322,518,172

비유동충당부채	311,465,733	477,370,193	316,764,382

부채총계	32,054,402,623	29,691,218,666	22,840,090,803

자본

납입자본	20,339,507,500	20,339,507,500	20,339,507,500

이익잉여금(결손금)	8,867,863,918	7,106,941,665	(21,983,160,342)

기타자본구성요소	36,878,069,321	37,076,666,529	58,101,520,897

기타자본잉여금	31,392,497,116	31,392,497,116	53,996,829,698

기타포괄손익누계액	5,553,423,301	5,752,020,509	3,966,956,340

기타자본	(67,851,096)	(67,851,096)	137,734,859

비지배지분	2,011,663,830	1,882,609,738	58,982,613

자본총계	68,097,104,569	66,405,725,432	56,516,850,668

자본과부채총계	100,151,507,192	96,096,944,098	79,356,941,471

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,574,730,993	51,056,248,195	16,270,516,761	57,087,759,479	77,760,550,199	73,651,607,670

매출원가	15,222,070,495	39,413,200,243	11,655,541,273	41,351,503,746	57,420,912,149	57,677,465,809

매출총이익	4,352,660,498	11,643,047,952	4,614,975,488	15,736,255,733	20,339,638,050	15,974,141,861

판매비와관리비	3,077,496,076	9,498,452,970	3,117,749,631	10,085,665,528	13,397,809,362	11,400,687,678

영업이익(손실)	1,275,164,422	2,144,594,982	1,497,225,857	5,650,590,205	6,941,828,688	4,573,454,183

기타이익	50,754,332	97,185,567	84,714,544	1,763,136,226	1,775,879,231	493,645,226

기타손실	74,536,625	164,241,134	67,488,351	415,985,665	438,078,665	1,622,824,972

금융수익	39,046,255	115,443,786	129,719,640	181,053,222	222,913,112	161,654,688

금융원가	128,451,275	341,285,131	97,120,225	310,639,015	431,264,359	356,492,939

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	300,448,594	367,125,431	267,640,651	726,553,371	903,587,258	720,506,480

법인세비용차감전순이익(손실)	1,462,425,703	2,218,823,501	1,814,692,116	7,594,708,344	8,974,865,265	3,969,942,666

법인세비용	(145,035,765)	665,883,683	1,191,777,261	948,578,367

당기순이익(손실)	1,462,425,703	2,073,787,736	1,814,692,116	6,928,824,661	7,783,088,004	3,021,364,299

기타포괄손익	(196,412,197)	(382,408,599)	(1,176,467,303)	2,339,233,267	1,145,786,760	48,410,684

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(175,596,357)	(231,349,695)	(159,059,317)	(13,905,955)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(183,305,616)	(247,792,915)	(174,477,987)	(76,428,868)

자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	7,709,259	16,443,220	15,418,670	62,522,913

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(184,160,161)	(181,183,234)	(1,189,676,401)	2,549,603,620	1,287,523,687	32,146,131

외화환산외환차이	(1,359,841)	(1,032,194)	2,499,599	2,320,900	1,298,247	(2,141,104)

매도가능금융자산	(182,800,320)	(180,151,040)	(1,192,176,000)	2,547,282,720	1,286,225,440	34,287,235

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(12,252,036)	(25,629,008)	13,209,098	20,979,342	17,322,390	30,170,508

총포괄손익	1,266,013,506	1,691,379,137	638,224,813	9,268,057,928	8,928,874,764	3,069,774,983

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,386,544,145	1,944,227,869	1,726,776,707	6,861,545,275	7,625,320,619	3,121,265,016

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	75,881,558	129,559,867	87,915,409	67,279,386	157,767,385	(99,900,717)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,190,798,270	1,562,325,045	549,084,601	9,199,641,301	8,770,471,238	3,170,724,841

포괄손익, 비지배지분	75,215,236	129,054,092	89,140,212	68,416,627	158,403,526	(100,949,858)

주당이익

기본주당이익(손실)	34	48	42	169	188	77

희석주당이익(손실)	34	48	42	169	188	77

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	54,050,361,698	137,734,859	3,841,067,647	(25,027,996,490)	53,340,675,214	159,932,471	53,500,607,685

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,121,265,016	3,121,265,016	(99,900,717)	3,021,364,299

기타포괄손익	62,522,913	62,522,913	62,522,913

총포괄손익

주식발행초과금

배당금지급

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	34,287,235	34,287,235	34,287,235

보험수리적손익	(76,428,868)	(76,428,868)	(76,428,868)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	(53,532,000)	(53,532,000)	(53,532,000)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

관계회사 합병

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	30,170,508	30,170,508	30,170,508

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(1,091,963)	(1,091,963)	(1,049,141)	(2,141,104)

자본 증가(감소) 합계	(53,532,000)	63,365,780	(76,428,868)	(66,595,088)	(1,049,141)	(67,644,229)

2014.12.31 (기말자본)	20,339,507,500	53,996,829,698	137,734,859	3,966,956,340	(21,983,160,342)	56,457,868,055	58,982,613	56,516,850,668

2015.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	53,996,829,698	137,734,859	3,966,956,340	(21,983,160,342)	56,457,868,055	58,982,613	56,516,850,668

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,625,320,619	7,625,320,619	157,767,385	7,783,088,004

기타포괄손익	15,418,670	15,418,670	15,418,670

총포괄손익

주식발행초과금	(21,639,259,375)	21,639,259,375

배당금지급

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	1,751,661,003	1,751,661,003	(465,435,563)	1,286,225,440

보험수리적손익	(174,477,987)	(174,477,987)	(174,477,987)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	(1,170,659,162)	(1,170,659,162)	2,130,659,162	960,000,000

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

관계회사 합병

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	205,585,955	(205,585,955)	17,322,390	17,322,390	17,322,390

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	662,106	662,106	636,141	1,298,247

자본 증가(감소) 합계	(22,604,332,582)	(205,585,955)	1,769,645,499	21,464,781,388	424,508,350	1,665,859,740	2,090,368,090

2015.12.31 (기말자본)	20,339,507,500	31,392,497,116	(67,851,096)	5,752,020,509	7,106,941,665	64,523,115,694	1,882,609,738	66,405,725,432

2015.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	53,996,829,698	137,734,859	3,966,956,340	(21,983,160,342)	56,457,868,055	58,982,613	56,516,850,668

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,861,545,275	6,861,545,275	67,279,386	6,928,824,661

기타포괄손익	16,443,220	16,443,220	16,443,220

총포괄손익

주식발행초과금	(21,639,259,375)	21,639,259,375

배당금지급

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	2,773,466,309	2,773,466,309	(226,183,589)	2,547,282,720

보험수리적손익	(247,792,915)	(247,792,915)	(247,792,915)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	605,887,638	(732,114,120)	(1,044,432,681)	(1,170,659,163)	2,130,659,163	960,000,000

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

관계회사 합병

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	20,979,342	20,979,342	20,979,342

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	1,183,659	1,183,659	1,137,241	2,320,900

자본 증가(감소) 합계	(21,033,371,737)	2,063,515,190	20,347,033,779	1,377,177,232	1,905,612,815	3,282,790,047

2015.09.30 (기말자본)	20,339,507,500	32,963,457,961	137,734,859	6,046,914,750	5,225,418,712	64,713,033,782	2,031,874,814	66,744,908,596

2016.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	31,392,497,116	(67,851,096)	5,752,020,509	7,106,941,665	64,523,115,694	1,882,609,738	66,405,725,432

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,944,227,869	1,944,227,869	129,559,867	2,073,787,736

기타포괄손익	7,709,259	7,709,259	7,709,259

총포괄손익

주식발행초과금

배당금지급

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(180,151,040)	(180,151,040)	(180,151,040)

보험수리적손익	(183,305,616)	(183,305,616)	(183,305,616)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

관계회사 합병

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(25,629,008)	(25,629,008)	(25,629,008)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(526,419)	(526,419)	(505,775)	(1,032,194)

자본 증가(감소) 합계	(206,306,467)	(183,305,616)	(389,612,083)	(505,775)	(390,117,858)

2016.09.30 (기말자본)	20,339,507,500	31,392,497,116	(67,851,096)	5,553,423,301	8,867,863,918	66,085,440,739	2,011,663,830	68,097,104,569

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(2,940,741,368)	3,246,187,865	8,555,627,684	8,760,786,743

당기순이익(손실)	2,073,787,736	6,928,824,661	7,783,088,004	3,021,364,299

당기순이익조정을 위한 가감	2,785,818,915	2,531,600,003	3,795,335,153	5,391,168,261

현금의기타유입(유출)	(6,938,600,581)	(5,436,798,214)	(1,645,521,402)	928,877,435

이자수취	126,944,324	153,718,117	196,448,014	116,163,104

이자지급	(402,151,998)	(388,358,422)	(575,931,706)	(350,266,229)

법인세납부(환급)	(586,539,764)	(542,798,280)	(997,790,379)	(346,520,127)

투자활동현금흐름	(1,807,624,468)	(11,225,126,346)	(13,185,520,377)	(13,268,407,093)

단기대여금및수취채권의 취득	(249,371,161)	(550,000,000)	(550,000,000)	(160,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	243,265,940	517,000,000	525,053,160	1,176,000,000

단기금융상품의 취득	(658,807,968)	(1,958,679,774)	(4,328,664,134)	(3,676,313,288)

단기금융상품의 처분	2,017,104,774	631,008,685	1,824,268,106	3,794,949,170

유형자산의 취득	(2,977,706,189)	(10,148,056,621)	(10,922,755,115)	(13,691,703,800)

유형자산의 처분	7,879,000	1,000	5,195,400

무형자산의 취득	(427,203,133)	(155,271,807)	(159,942,419)	(818,416,757)

무형자산의 처분	2,758,886	30,665,467

장기금융상품의 취득	(49,244,617)	(83,659,387)	(95,013,533)	(44,321,935)

장기금융상품의 처분	494,300	494,300

보증금의 증가	(30,400,000)	(7,842,762)	(8,842,762)	(361,031,340)

보증금의 감소	314,100,000	529,881,020	529,881,020	476,569,990

재무활동현금흐름	3,749,967,806	9,035,179,600	10,524,075,995	1,695,340,127

차입금의 상환	(144,000,000)

장기차입금의 증가	4,000,000,000	4,000,000,000	3,000,000,000

단기차입금의 증가	8,051,513,900	26,841,979,791	31,154,817,039	8,678,201,773

단기차입금의 상환	(4,050,513,900)	(22,769,121,091)	(25,731,958,339)	(10,052,622,973)

유동성장기부채의 상환	(250,000,000)

유상증자로 인한 증가	960,000,000	960,000,000

정부보조금의 수취	139,919,048	269,434,431

현금의기타유입(유출)	(1,032,194)	2,320,900	1,298,247	(55,673,104)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(998,398,030)	1,056,241,119	5,894,183,302	(2,812,280,223)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,874,458)	13,497	211,101	(72,415)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,000,272,488)	1,056,254,616	5,894,394,403	(2,812,352,638)

기초현금및현금성자산	9,768,647,662	3,874,253,259	3,874,253,259	6,686,605,897

기말현금및현금성자산	8,768,375,174	4,930,507,875	9,768,647,662	3,874,253,259