옴니시스템 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	50,761,723,058	64,467,457,579

현금및현금성자산	25,446,026,529	11,856,114,170

단기금융자산	1,539,165,561	27,548,113,424

당기손익-공정가치측정금융자산	10,018,441

매출채권 및 기타유동채권	11,439,434,705	12,920,313,284

기타유동자산	1,479,665,678	1,388,982,667

재고자산	10,847,412,144	10,753,934,034

당기법인세자산

비유동자산	61,970,377,575	60,811,268,179

유형자산	41,454,935,842	42,130,917,649

무형자산	10,964,988,768	10,335,587,907

장기금융자산	502,815,930	1,085,635,290

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,412,671,577

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,779,804,125	4,505,778,925

이연법인세자산	2,045,161,333	2,010,848,408

매각예정자산	810,000,000	742,500,000

자산총계	112,732,100,633	125,278,725,758

부채

유동부채	18,151,636,868	32,628,190,595

매입채무 및 기타유동채무	4,297,688,472	7,072,126,323

단기차입금	11,328,073,691	15,011,383,906

기타유동금융부채	662,309,068	827,271,360

당기법인세부채	322,325	6,566,819,714

기타유동부채	419,486,487	379,399,719

유동충당부채	199,516,825	255,118,242

유동파생금융부채	1,244,240,000	2,516,071,331

비유동부채	2,637,959,469	3,376,877,090

장기차입금	1,049,930,000	1,574,910,000

장기매입채무 및 기타채무	152,232,865	104,878,148

장기금융부채	879,429,661	851,781,360

퇴직급여부채	6,012,101	295,554,808

장기충당부채	550,354,842	549,752,774

부채총계	20,789,596,337	36,005,067,685

자본

자본금	21,782,092,500	20,339,507,500

자본잉여금	36,894,244,705	32,630,068,478

자본조정	(3,059,728,316)	(67,851,096)

기타포괄손익누계액	2,971,115,859	2,971,628,134

이익잉여금(결손금)	33,354,779,548	33,400,305,057

자본총계	91,942,504,296	89,273,658,073

자본과부채총계	112,732,100,633	125,278,725,758

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	28,469,123,790	61,350,348,694	13,633,975,026	57,117,594,175

매출원가	25,295,230,681	51,496,248,730	11,161,678,958	46,724,447,906

매출총이익	3,173,893,109	9,854,099,964	2,472,296,068	10,393,146,269

판매비와관리비	3,111,150,035	9,672,439,787	2,989,266,630	9,817,580,058

영업이익(손실)	62,743,074	181,660,177	(516,970,562)	575,566,211

기타이익	(10,906,072)	529,686,121	36,548,804,503	36,660,042,762

기타손실	15,118,561	323,988,047	50,877,398	95,579,167

금융수익	45,294,870	365,907,740	99,054,487	618,973,204

금융원가	200,241,015	785,523,479	359,332,608	2,116,331,673

법인세비용차감전순이익(손실)	(118,227,704)	(32,257,488)	35,720,678,422	35,642,671,337

법인세비용	(23,993,278)	(6,467,120)	(97,412,532)

당기순이익(손실)	(118,227,704)	(8,264,210)	35,727,145,542	35,740,083,869

기타포괄손익	(37,773,574)	(311,099,317)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(37,773,574)	(311,099,317)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	(512,275)	(512,275)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(37,261,299)	(310,587,042)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	0	879	879

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	0	879	879

자본변동표
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	32,630,068,478	(67,851,096)	2,972,652,684	8,741,411,198	64,615,788,764

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(6,867,569)	(6,867,569)

당기순이익(손실)	35,740,083,869	35,740,083,869

순확정급여부채 재측정요소	(310,587,042)	(310,587,042)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(512,275)	(512,275)

자기주식 취득

유상증자(전환권행사)

자본 증가(감소) 합계	(512,275)	35,422,629,258	35,422,116,983

2019.09.30 (기말자본)	20,339,507,500	32,630,068,478	(67,851,096)	2,972,140,409	44,164,040,456	100,037,905,747

2020.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	32,630,068,478	(67,851,096)	2,971,628,134	33,400,305,057	89,273,658,073

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(8,264,210)	(8,264,210)

순확정급여부채 재측정요소	(37,261,299)	(37,261,299)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(512,275)	(512,275)

자기주식 취득	(2,991,877,220)	(2,991,877,220)

유상증자(전환권행사)	1,442,585,000	4,264,176,227	5,706,761,227

자본 증가(감소) 합계	1,442,585,000	4,264,176,227	(2,991,877,220)	(512,275)	(45,525,509)	2,668,846,223

2020.09.30 (기말자본)	21,782,092,500	36,894,244,705	(3,059,728,316)	2,971,115,859	33,354,779,548	91,942,504,296

현금흐름표
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,480,578,627)	(3,671,895,085)

당기순이익(손실)	(8,264,210)	35,740,083,869

당기순이익조정을 위한 가감	2,830,983,811	(32,222,786,889)

법인세비용	(23,993,278)	(97,412,532)

이자비용	782,575,898	914,543,520

이자수익	(211,977,167)	(157,913,644)

외화환산손실	12,872,204	26,584,198

대손상각비	334,829,136	601,623,218

감가상각비	1,776,579,254	2,052,876,261

무형자산상각비	151,605,879	125,019,644

배당금수익	(461,059,560)

퇴직급여원가	367,634,127	156,545,432

무형자산손상차손	1,270,000

기타의 대손상각비	230,005,548	30,783,468

대손충당금환입	(361,146,685)	(4,500,000)

외화환산이익	(6,337,295)	(105,730,757)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(95,031,349)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	2,947,581

당기손익공정가치금융자산평가이익	(39,585,292)

파생금융자산평가손실	1,201,788,153

관계기업투자처분이익	(36,480,085,020)

파생금융자산평가이익	(19,313,932)

매각예정비유동자산손상차손환입	(65,656,319)	(22,620,000)

투자자산평가이익	(1,843,681)

유형자산처분이익	(3,180,818)	(4,499,270)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,595,312,736)	(6,737,528,952)

매출채권의 감소(증가)	2,715,680,412	3,618,984,904

기타채권의 감소(증가)	(1,596,642,939)	(113,230,448)

재고자산의 감소(증가)	(93,478,110)	(2,312,180,736)

기타유동자산의 감소(증가)	(255,488,471)	(245,701,088)

매입채무의 증가(감소)	(2,522,041,464)	(2,156,331,664)

기타채무의 증가(감소)	(170,836,570)	(731,534,894)

기타유동부채의 증가(감소)	40,086,768	(4,341,919,392)

충당부채의 증가(감소)	(55,601,417)	(4,958,484)

장기매입채무의 증가(감소)	47,956,785	(60,798,466)

퇴직금의 지급	(278,364,930)	(193,213,043)

사외적립자산의 감소(증가)	(426,582,800)	(196,645,641)

이자수취(영업)	233,996,700	126,241,590

이자지급(영업)	(335,367,938)	(580,699,647)

법인세납부(환급)	(6,606,614,254)	(458,264,616)

배당금수취(영업)	0	461,059,560

투자활동현금흐름	23,800,574,993	20,752,561,969

단기대여금및수취채권의 취득	(30,500,000)	(70,130,000)

단기대여금및수취채권의 처분	391,680,000	53,800,000

보증금의 증가	(865,500,792)	(34,730,000)

보증금의 감소	167,340,000	23,300,000

유형자산의 처분	19,324,881	15,280,000

유형자산의 취득	(1,182,897,480)	(1,824,621,893)

단기금융상품의 취득	(24,690,759,714)	(18,500,000,000)

단기금융상품의 처분	50,775,675,481

무형자산의 취득	(781,006,740)	(419,442,700)

지분법적용 투자지분의 처분	41,580,085,020

단기매매증권의 취득	(17,342,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(200,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(10,000,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	10,039,575,219

기타 장기성 자산의 취득	(25,013,862)	129,021,542

재무활동현금흐름	(3,730,392,351)	(8,521,151,057)

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)

장기차입금의 상환	(2,500,000,000)

자기주식의 취득	(2,991,877,220)

리스부채의 지급	(127,199,931)	(115,192,057)

정부보조금의 수취	12,710,000	18,000,000

유동성장기부채의 상환	(350,000,000)	(3,500,000,000)

종속기업투자주식 취득	(274,025,200)	(423,959,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	308,344	3,228,777

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,589,912,359	8,562,744,604

기초현금및현금성자산	11,856,114,170	16,804,945,694

기말현금및현금성자산	25,446,026,529	25,367,690,298

이익잉여금처분계산서 >

제 23 기 (2019.01.01 부터 2019.12.31 까지)
제 22 기 (2018.01.01 부터 2018.12.31 까지)
(단위 : 원)

구 분	당 기(처분예정일 : 2020년 3월 24일)	전 기(처분확정일 : 2019년 3월 25일)

Ⅰ. 미처분 이익잉여금	33,400,305,057	8,741,411,198

전기이월 미처리결손금	8,741,411,198	6,147,526,173

당기순손익	24,960,276,961	2,689,330,161

순확정급여부채 재측정요소	(294,515,533)	(100,377,796)

회계정책변경효과	(6,867,569)	4,932,660

II. 이익잉여금처분액	-	-

III. 차기이월 미처분이익잉여금	33,400,305,057	8,741,411,198