옴니시스템 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	53,181,682,062	52,945,071,960

현금및현금성자산	20,668,902,844	29,688,942,986

단기금융자산	4,022,823,014	538,762,739

매출채권 및 기타유동채권	12,959,630,171	11,070,172,420

기타유동자산	1,973,839,521	1,585,254,331

재고자산	13,556,486,512	10,061,939,484

비유동자산	57,455,248,014	56,435,122,355

유형자산	35,084,087,380	34,358,939,226

무형자산	8,770,920,150	8,780,988,342

장기매출채권 및 기타비유동채권	126,570,897	156,587,990

장기금융자산	589,153,031	511,909,164

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,660,382,185	1,360,382,185

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,559,539,994	3,559,539,994

이연법인세자산	245,708,319	245,708,319

투자부동산	7,418,886,058	7,461,067,135

자산총계	110,636,930,076	109,380,194,315

부채

유동부채	16,448,718,095	14,630,553,001

매입채무 및 기타유동채무	8,682,711,558	6,774,173,982

단기차입금	6,700,000,000	6,700,000,000

기타유동금융부채	647,843,064	666,856,024

당기법인세부채	2,778,621	2,778,621

기타유동부채	249,680,923	322,871,484

유동충당부채	165,703,929	163,872,890

비유동부채	2,610,244,638	2,402,466,617

장기차입금	700,000,000	875,000,000

장기매입채무 및 기타채무	192,773,819	171,465,071

장기금융부채	877,453,319	888,259,548

퇴직급여부채	311,395,406	(71,104,992)

장기충당부채	528,622,094	538,846,990

부채총계	19,058,962,733	17,033,019,618

자본

자본금	23,224,677,500	23,224,677,500

자본잉여금	41,432,308,848	41,432,308,848

자본조정	(3,059,728,316)	(3,059,728,316)

기타포괄손익누계액	2,970,603,584	2,970,603,584

이익잉여금(결손금)	27,010,105,727	27,779,313,081

자본총계	91,577,967,343	92,347,174,697

자본과부채총계	110,636,930,076	109,380,194,315

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,069,205,167	12,069,205,167	16,675,120,719	16,675,120,719

매출원가	9,894,811,503	9,894,811,503	13,306,493,846	13,306,493,846

매출총이익	2,174,393,664	2,174,393,664	3,368,626,873	3,368,626,873

판매비와관리비	3,030,669,173	3,030,669,173	3,449,575,596	3,449,575,596

영업이익(손실)	(856,275,509)	(856,275,509)	(80,948,723)	(80,948,723)

기타이익	151,181,736	151,181,736	309,565,712	309,565,712

기타손실	37,556,392	37,556,392	120,769,519	120,769,519

금융수익	16,417,333	16,417,333	115,695,766	115,695,766

금융원가	42,974,522	42,974,522	234,168,950	234,168,950

법인세비용차감전순이익(손실)	(769,207,354)	(769,207,354)	(10,625,714)	(10,625,714)

당기순이익(손실)	(769,207,354)	(769,207,354)	(10,625,714)	(10,625,714)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	(17)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	(17)

자본변동표
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	32,630,068,478	(67,851,096)	2,971,628,134	33,400,305,057	89,273,658,073

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(10,625,714)	(10,625,714)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(2,783,955,490)	(2,783,955,490)

자본 증가(감소) 합계	(2,783,955,490)	(10,625,714)	(2,794,581,204)

2020.03.31 (기말자본)	20,339,507,500	32,630,068,478	(2,851,806,586)	2,971,628,134	33,389,679,343	86,479,076,869

2021.01.01 (기초자본)	23,224,677,500	41,432,308,848	(3,059,728,316)	2,970,603,584	27,779,313,081	92,347,174,697

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(769,207,354)	(769,207,354)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	(769,207,354)	(769,207,354)

2021.03.31 (기말자본)	23,224,677,500	41,432,308,848	(3,059,728,316)	2,970,603,584	27,010,105,727	91,577,967,343

현금흐름표
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,559,495,876)	(3,816,143,350)

당기순이익(손실)	(769,207,354)	(10,625,714)

당기순이익조정을 위한 가감	518,674,115	875,384,990

이자비용	42,882,078	234,099,420

이자수익	(16,417,333)	(115,695,766)

외화환산손실	13,402,417	34,491,121

대손상각비	(458,377,386)	60,844,328

감가상각비	643,393,428	619,343,658

무형자산상각비	62,239,292	51,514,583

퇴직급여원가	344,703,828	260,390,616

기타의 대손상각비	16,834,709	23,975,585

대손충당금환입	(201,500,000)

외화환산이익	(130,080,362)	(88,897,737)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	92,444

유형자산처분이익	(3,180,818)

유형자산처분손실	1,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,301,804,285)	(1,455,443,145)

매출채권의 감소(증가)	(730,077,716)	(626,741,251)

기타채권의 감소(증가)	(568,078,070)	(170,850,814)

재고자산의 감소(증가)	(3,494,547,028)	482,892,036

기타유동자산의 감소(증가)	(383,757,530)	(490,359,977)

매입채무의 증가(감소)	2,345,204,805	(747,700,167)

기타채무의 증가(감소)	(450,069,646)	117,633,774

기타유동부채의 증가(감소)	(71,190,561)	(9,342,011)

충당부채의 증가(감소)	1,831,039	(19,277,660)

장기매입채무의 증가(감소)	11,083,852	15,331,875

퇴직금의 지급	(270,609,430)	(84,788,820)

사외적립자산의 감소(증가)	308,406,000	77,759,870

이자수취(영업)	32,357,058	98,208,289

이자지급(영업)	(34,687,750)	(174,359,357)

법인세납부(환급)	(4,827,660)	(3,149,308,413)

투자활동현금흐름	(5,263,983,003)	7,507,083,096

단기대여금및수취채권의 처분	7,500,000	240,000,000

보증금의 증가	(371,000,000)	(759,526,000)

보증금의 감소	480,000	2,890,000

유형자산의 처분	19,151,391

유형자산의 취득	(1,340,361,505)	(436,792,549)

단기금융상품의 취득	(4,000,092,444)	(20,001,304,640)

단기금융상품의 처분	500,000,000	28,784,222,888

무형자산의 취득	(52,171,100)	(333,220,040)

기타 장기성 자산의 취득	(8,337,954)	(8,337,954)

재무활동현금흐름	(199,399,430)	(2,935,214,303)

자기주식의 취득	(2,783,955,490)

리스부채의 지급	(38,399,430)	1,790,187

정부보조금의 수취	14,000,000

유동성장기부채의 상환	(175,000,000)

종속기업투자주식 취득	(153,049,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,838,167	2,616,618

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,020,040,142)	758,342,061

기초현금및현금성자산	29,688,942,986	11,856,114,170

기말현금및현금성자산	20,668,902,844	12,614,456,231

이익잉여금처분계산서 >

제 24 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
제 23 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제24기(처분확정일 : 2021년 3월 30일)	제23기(처분확정일 : 2020년 3월 24일)

Ⅰ. 미처분이익잉여금	27,779,313,081	33,400,305,057

전기이월미처리결손금	33,400,305,057	8,741,411,198

당기순손익	(5,676,230,734)	24,960,276,961

순확정급여부채 재측정요소	55,238,758	(294,515,533)

회계정책변경 효과	-	(6,867,569)

II. 이익잉여금처분액	-	-

III. 차기이월미처분이익잉여금	27,779,313,081	33,400,305,057