옴니시스템 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	59,369,235,538	72,631,001,605

현금및현금성자산	27,929,388,037	14,961,235,953

단기금융자산	2,065,413,843	27,899,919,310

당기손익-공정가치측정금융자산	10,018,441

매출채권 및 기타유동채권	11,178,706,304	14,353,726,463

기타유동자산	1,786,572,352	1,524,879,726

재고자산	16,399,136,561	13,844,393,586

당기법인세자산	46,846,567

비유동자산	66,031,283,192	63,957,796,925

유형자산	46,289,543,893	47,091,159,895

무형자산	11,160,574,652	10,559,438,868

장기금융자산	699,118,028	2,630,231,648

당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,120,417,373

지분법적용 투자지분	118,885,264	127,624,361

이연법인세자산	2,068,528,603	2,034,215,678

기타비유동자산	12,450,954	11,941,340

매각예정자산	810,000,000	742,500,000

투자부동산	751,764,425	760,685,135

자산총계	125,400,518,730	136,588,798,530

부채

유동부채	21,236,650,590	35,154,559,020

매입채무 및 기타유동채무	6,036,239,674	8,487,042,929

단기차입금	12,388,073,691	15,541,383,906

단기금융부채	659,675,919	862,825,177

당기법인세부채	322,325	6,571,861,593

기타유동부채	683,183,546	894,857,232

유동충당부채	224,915,435	280,516,852

유동파생금융부채	1,244,240,000	2,516,071,331

비유동부채	4,850,539,993	5,540,844,055

장기차입금	2,489,930,000	3,194,910,000

장기매입채무 및 기타채무	157,016,918	104,878,148

장기금융부채	1,463,118,710	1,395,748,325

퇴직급여부채	190,119,523	295,554,808

장기충당부채	550,354,842	549,752,774

부채총계	26,087,190,583	40,695,403,075

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	98,170,319,480	94,632,113,632

자본금	21,782,092,500	20,339,507,500

자본잉여금	35,956,572,067	31,625,708,859

자본조정	(3,059,728,316)	(67,851,096)

기타포괄손익누계액	3,832,470,796	3,831,297,237

이익잉여금(결손금)	39,658,912,433	38,903,451,132

비지배지분	1,143,008,667	1,261,281,823

자본총계	99,313,328,147	95,893,395,455

자본과부채총계	125,400,518,730	136,588,798,530

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,108,360,211	70,202,981,942	18,141,911,458	72,489,853,911

매출원가	27,671,088,094	59,943,695,151	15,689,012,329	62,139,812,269

매출총이익	3,437,272,117	10,259,286,791	2,452,899,129	10,350,041,642

판매비와관리비	3,339,687,786	10,485,303,266	3,327,461,365	10,753,500,298

영업이익(손실)	97,584,331	(226,016,475)	(874,562,236)	(403,458,656)

기타이익	(7,287,463)	433,075,604	30,827,802,758	31,439,175,707

기타손실	25,383,047	310,864,375	35,448,813	69,546,557

금융수익	1,209,718,511	1,816,733,686	78,502,676	449,701,571

금융원가	213,744,195	828,343,091	370,934,507	2,150,960,909

종속기업및관계기업투자손익	(5,076,706)	(13,451,094)	(5,530,822)	614,335,158

법인세비용차감전순이익(손실)	1,055,811,431	871,134,255	29,619,829,056	29,879,246,314

당기순이익(손실)	1,055,811,431	895,127,533	29,626,296,176	29,976,658,846

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	930,072,934	792,722,600	29,668,174,400	30,007,372,344

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	125,738,497	102,404,933	(41,878,224)	(30,713,498)

기타포괄손익	(3,205,092)	(37,029,848)	344,451,771	(30,889,696)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(37,773,574)	(311,099,317)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(37,261,299)	(310,587,042)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	(512,275)	(512,275)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(3,205,092)	743,726	344,451,771	280,209,621

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(4,813,084)	(3,968,271)	4,360,331	5,895,030

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	1,607,992	4,711,997	340,091,440	274,314,591

총포괄손익	1,052,606,339	858,097,685	29,970,747,947	29,945,769,150

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	928,086,515	756,634,860	30,011,361,675	29,974,773,089

총 포괄손익, 비지배지분	124,519,824	101,462,825	(40,613,728)	(29,003,939)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	23	19	730	738

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	23	19	730	738

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	31,244,378,798	(67,851,096)	3,559,163,696	20,378,702,201	75,453,901,099	2,182,317,728	77,636,218,827

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(6,867,569)	(6,867,569)	(6,867,569)

당기순이익(손실)	30,007,372,344	30,007,372,344	(30,713,498)	29,976,658,846

해외산업환산손익	4,185,471	4,185,471	1,709,559	5,895,030

관계기업 및 종속기업 지분변동	274,314,591	274,314,591	274,314,591

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(512,275)	(512,275)	(512,275)

순확정급여부채 재측정요소	(310,587,042)	(310,587,042)	(310,587,042)

자기주식 취득

유상증자(전환권행사)

기타거래

자본 증가(감소) 합계	277,987,787	29,689,917,733	29,967,905,520	(29,003,939)	29,938,901,581

2019.09.30 (기말자본)	20,339,507,500	31,625,708,859	(67,851,096)	3,837,151,483	50,068,619,934	105,803,136,680	1,348,024,728	107,151,161,408

2020.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	31,625,708,859	(67,851,096)	3,831,297,237	38,903,451,132	94,632,113,632	1,261,281,823	95,893,395,455

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	792,722,600	792,722,600	102,404,933	895,127,533

해외산업환산손익	(3,026,163)	(3,026,163)	(942,108)	(3,968,271)

관계기업 및 종속기업 지분변동	4,711,997	4,711,997	4,711,997

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(512,275)	(512,275)	(512,275)

순확정급여부채 재측정요소	(37,261,299)	(37,261,299)	(37,261,299)

자기주식 취득	(2,991,877,220)	(2,991,877,220)	(2,991,877,220)

유상증자(전환권행사)	1,442,585,000	4,264,176,227	5,706,761,227	5,706,761,227

기타거래	66,686,981	66,686,981	(219,735,981)	(153,049,000)

자본 증가(감소) 합계	1,442,585,000	4,330,863,208	(2,991,877,220)	1,173,559	755,461,301	3,538,205,848	(118,273,156)	3,419,932,692

2020.09.30 (기말자본)	21,782,092,500	35,956,572,067	(3,059,728,316)	3,832,470,796	39,658,912,433	98,170,319,480	1,143,008,667	99,313,328,147

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,204,730,667)	(4,651,273,897)

당기순이익(손실)	895,127,533	29,976,658,846

당기순이익조정을 위한 가감	2,044,778,630	(26,394,499,544)

법인세비용	(23,993,278)	(97,412,532)

이자비용	825,395,510	949,172,756

이자수익	(226,098,569)	(174,176,451)

외화환산손실	12,872,204	26,971,612

대손상각비	331,659,395	606,508,232

감가상각비	2,046,493,954	2,348,017,805

무형자산상각비	183,870,956	173,225,016

퇴직급여원가	551,741,549	344,420,951

무형자산손상차손	1,270,000

지분법손실	13,451,094	14,564,114

지분법이익	(628,899,272)

기타의 대손상각비	204,600,000

기타의 대손충당금환입	(227,200,000)	(4,500,000)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(1,459,599,372)	(275,525,120)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(95,031,349)

외화환산이익	(6,337,295)	(105,730,757)

매각예정비유동자산손상차손환입	(65,656,319)	(22,620,000)

파생금융자산평가이익	(19,313,932)

파생금융자산평가손실	1,201,788,153

투자자산평가이익	(1,843,681)

유형자산처분이익	(3,180,818)	(4,499,270)

유형자산처분손실	1,000

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	2,947,581

관계기업투자처분이익	(30,747,074,781)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,279,501,992)	(7,264,522,131)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	4,439,899,571	3,700,579,365

기타채권의 감소(증가)	(1,601,327,155)	(281,590,887)

재고자산의 감소(증가)	(2,554,742,975)	(2,627,730,887)

기타유동자산의 감소(증가)	(274,606,000)	82,402,531

매입채무의 증가(감소)	(2,144,962,753)	(2,612,117,070)

기타채무의 증가(감소)	(224,280,685)	(1,090,256,399)

기타유동부채의 증가(감소)	(211,673,686)	(3,980,193,150)

충당부채의 증가(감소)	(54,999,349)	(78,656,286)

장기기타채무의 증가(감소)	52,138,770	12,899,336

퇴직금의 지급	(278,364,930)	(193,213,043)

사외적립자산의 감소(증가)	(426,582,800)	(196,645,641)

이자수취(영업)	243,636,184	136,025,517

이자지급(영업)	(391,559,756)	(631,624,833)

법인세납부(환급)	(6,717,211,266)	(473,311,752)

투자활동현금흐름	23,453,327,729	20,925,197,209

대여금의 증가	(30,500,000)	(270,130,000)

대여금의 감소	269,485,278	79,212,080

단기금융상품의 취득	(24,859,290,229)	(18,695,959,441)

단기금융상품의 처분	50,775,675,481

유형자산의 처분	19,324,881	15,280,000

유형자산의 취득	(1,285,419,507)	(1,832,870,393)

무형자산의 처분	1,431,101

무형자산의 취득	(785,006,740)	(419,442,700)

장기금융상품의 취득	(848,909,862)

장기금융상품의 처분	50,000,000	229,021,542

단기매매증권의 취득	(17,342,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(10,000,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	10,039,575,219

지분법적용 투자지분의 처분	41,580,085,020

보증금의 증가	(41,604,792)	(34,730,000)

보증금의 감소	167,340,000	273,300,000

재무활동현금흐름	(3,280,753,322)	(8,565,256,027)

단기차입금의 증가	1,455,989,965

단기차입금의 상환	(1,105,989,965)	(2,050,000,000)

장기차입금의 상환	(2,500,000,000)

유동성장기부채의 상환	(350,000,000)	(3,500,000,000)

리스부채의 지급	(144,568,831)	(115,192,057)

정부보조금의 수취	12,710,000	18,000,000

자기주식의 취득	(3,144,926,220)	(423,959,000)

기타재무활동으로인한유입(유출)	(3,968,271)	5,895,030

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	308,344	3,228,777

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,968,152,084	7,711,896,062

기초현금및현금성자산	14,961,235,953	19,915,211,201

기말현금및현금성자산	27,929,388,037	27,627,107,263