옴니시스템 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	27,898,135,149	25,797,205,339	21,829,012,362

현금및현금성자산	5,136,175,174	4,669,017,308	2,747,690,110

기타유동금융자산	1,121,508,070	2,975,595,143	1,581,377,616

매출채권 및 기타유동채권	9,418,122,503	8,589,367,857	8,893,803,701

기타유동비금융자산	1,333,726,126	914,998,819	679,786,846

재고자산	10,888,603,276	8,648,226,212	7,926,354,089

비유동자산	60,303,257,334	59,278,212,403	51,098,195,839

유형자산	36,886,356,137	36,062,689,022	27,554,038,258

무형자산	10,392,487,995	10,249,410,912	10,291,375,662

기타비유동금융자산	741,360,977	698,660,556	806,119,281

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	9,181,819,925	9,181,819,925	9,181,819,925

이연법인세자산	2,101,232,300	2,085,631,988	2,245,886,394

기타비유동비금융자산	1,000,000,000	1,000,000,000	1,018,956,319

자산총계	88,201,392,483	85,075,417,742	72,927,208,201

부채

유동부채	19,830,418,307	16,548,722,526	12,954,438,712

매입채무 및 기타유동채무	5,754,214,380	6,434,962,406	7,706,919,752

단기차입금	13,000,000,000	8,500,000,000	3,650,000,000

기타유동금융부채	434,387,209	495,244,252	414,737,165

당기법인세부채	50,612,602	487,003,973	467,202,861

기타유동비금융부채	273,542,535	473,558,925	260,758,266

유동충당부채	317,661,581	157,952,970	454,820,668

비유동부채	7,585,764,125	8,409,681,205	4,354,057,354

장기차입금	5,750,000,000	6,500,000,000	3,000,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	194,774,800

기타비유동금융부채	895,000,000	885,000,000	520,000,000

퇴직급여채무	629,298,392	547,311,012	322,518,172

비유동충당부채	311,465,733	477,370,193	316,764,382

부채총계	27,416,182,432	24,958,403,731	17,308,496,066

자본

납입자본	20,339,507,500	20,339,507,500	20,339,507,500

이익잉여금(결손금)	4,907,934,279	4,247,447,498	(21,874,695,083)

기타자본구성요소	35,537,768,272	35,530,059,013	57,153,899,718

기타자본잉여금	32,630,068,478	32,630,068,478	54,063,741,898

기타포괄손익누계액	2,975,550,890	2,967,841,631	2,952,422,961

기타자본	(67,851,096)	(67,851,096)	137,734,859

자본총계	60,785,210,051	60,117,014,011	55,618,712,135

자본과부채총계	88,201,392,483	85,075,417,742	72,927,208,201

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,875,310,288	41,007,484,187	10,990,263,107	39,977,303,149	53,874,442,007	50,820,785,245

매출원가	12,418,444,381	31,777,276,361	8,181,092,586	29,226,264,295	39,772,080,310	38,630,070,964

매출총이익	3,456,865,907	9,230,207,826	2,809,170,521	10,751,038,854	14,102,361,697	12,190,714,281

판매비와관리비	2,584,720,942	7,765,778,894	2,454,405,908	8,094,196,933	10,632,447,400	8,717,975,713

영업이익(손실)	872,144,965	1,464,428,932	354,764,613	2,656,841,921	3,469,914,297	3,472,738,568

기타이익	66,619,991	104,254,640	77,569,403	1,740,752,400	1,754,744,844	493,823,611

기타손실	62,138,673	303,497,386	79,350,349	398,536,967	399,025,844	1,932,844,532

금융수익	17,642,905	55,839,522	837,906,202	1,393,793,726	1,412,709,333	209,414,139

금융원가	125,331,268	332,197,546	106,901,277	280,920,419	394,733,586	220,628,872

법인세비용차감전순이익(손실)	768,937,920	988,828,162	1,083,988,592	5,111,930,661	5,843,609,044	2,022,502,914

법인세비용	145,035,765	(665,883,683)	1,186,247,851	873,221,905

당기순이익(손실)	768,937,920	843,792,397	1,083,988,592	4,446,046,978	4,657,361,193	1,149,281,009

기타포괄손익	(175,596,357)	(231,349,695)	(159,059,317)	32,823,198

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(175,596,357)	(231,349,695)	(159,059,317)	(13,905,955)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(183,305,616)	(247,792,915)	(174,477,987)	(76,428,868)

자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	7,709,259	16,443,220	15,418,670	62,522,913

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	46,729,153

총포괄손익	768,937,920	668,196,040	1,083,988,592	4,214,697,283	4,498,301,876	1,182,104,207

주당이익

기본주당이익(손실)	19	21	27	109	114	28

희석주당이익(손실)	19	21	27	109	114	28

자본변동표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	54,063,741,898	137,734,859	2,843,170,895	(22,900,818,071)	54,483,337,081

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,149,281,009	1,149,281,009

기타포괄손익	62,522,913	62,522,913

총포괄손익

주식발행초과금

배당금지급

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(76,428,868)	(76,428,868)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

관계회사 합병

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	46,729,153	(46,729,153)

자본 증가(감소) 합계	46,729,153	(123,158,021)	(76,428,868)

2014.12.31 (기말자본)	20,339,507,500	54,063,741,898	137,734,859	2,952,422,961	(21,874,695,083)	55,618,712,135

2015.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	54,063,741,898	137,734,859	2,952,422,961	(21,874,695,083)	55,618,712,135

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,657,361,193	4,657,361,193

기타포괄손익	15,418,670	15,418,670

총포괄손익

주식발행초과금	(21,639,259,375)	21,639,259,375

배당금지급

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(174,477,987)	(174,477,987)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

관계회사 합병

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	205,585,955	(205,585,955)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	(21,433,673,420)	(205,585,955)	21,464,781,388	(174,477,987)

2015.12.31 (기말자본)	20,339,507,500	32,630,068,478	67,851,096	2,967,841,631	4,247,447,498	60,117,014,011

2015.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	54,063,741,898	137,734,859	2,952,422,961	(21,874,695,083)	55,618,712,135

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,446,046,978	4,446,046,978

기타포괄손익	16,443,220	(247,792,915)	(231,349,695)

총포괄손익

주식발행초과금	(21,639,259,375)	(21,639,259,375)

배당금지급

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

관계회사 합병

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	21,639,259,375	21,639,259,375

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	(21,639,259,375)	21,639,259,375

2015.09.30 (기말자본)	20,339,507,500	32,424,482,523	137,734,859	2,968,866,181	3,962,818,355	59,833,409,418

2016.01.01 (기초자본)	20,339,507,500	32,630,068,478	67,851,096	2,967,841,631	4,247,447,498	60,117,014,011

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	843,792,397	843,792,397

기타포괄손익	7,709,259	7,709,259

총포괄손익

주식발행초과금

배당금지급

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(183,305,616)	(183,305,616)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

관계회사 합병

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	(183,305,616)	(183,305,616)

2016.09.30 (기말자본)	20,339,507,500	32,630,068,478	67,851,096	2,975,550,890	4,907,934,279	60,785,210,051

현금흐름표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(2,270,202,060)	1,899,787,530	5,444,275,321	6,327,381,909

당기순이익(손실)	843,792,397	4,446,046,978	4,657,361,193	1,149,281,009

당기순이익조정을 위한 가감	2,929,528,397	1,532,419,096	3,019,789,276	5,345,221,921

현금의기타유입(유출)	(5,148,037,912)	(3,705,184,707)	(2,253,517,626)	104,083,486

이자수취	41,246,821	390,883,640	1,404,256,086	178,851,205

이자지급	(393,054,589)	(247,650,127)	(392,839,945)	(171,226,245)

법인세납부(환급)	(543,677,174)	(516,727,350)	(990,773,663)	(278,829,467)

투자활동현금흐름	(1,010,765,616)	(11,046,717,518)	(12,013,078,272)	(12,984,995,924)

단기대여금및수취채권의 취득	(12,000,000)	(550,000,000)	525,500,000	3,159,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	23,200,000	517,000,000	(664,472,000)	(2,240,000,000)

단기금융상품의 취득	(135,000,000)	(1,958,679,774)	1,637,729,354	3,794,949,170

단기금융상품의 처분	2,003,679,774	631,008,685	(3,028,664,134)	(3,676,313,288)

유형자산의 처분	7,879,000	1,000	3,816,000

유형자산의 취득	(2,597,078,969)	(10,073,473,941)	(10,836,525,435)	(13,535,865,589)

무형자산의 취득	(268,745,000)	(97,451,359)	(119,171,782)	(548,293,232)

기타 장기성 자산의 처분	(45,013,533)	(43,827,635)

보증금의 증가	(10,400,000)	(5,342,762)	(156,342,762)	(341,031,340)

보증금의 감소	11,600,000	523,881,020	673,881,020	442,569,990

기타 장기성 자산의 취득	(33,900,421)	(33,659,387)

재무활동현금흐름	3,750,000,000	9,987,557,120	8,489,919,048	3,929,836,981

차입금의 상환	(144,000,000)

단기차입금의 증가	8,050,513,900	26,341,979,791	29,154,563,879	8,678,201,773

단기차입금의 상환	(4,050,513,900)	(21,341,979,791)	(24,804,563,879)	(7,873,799,223)

장기차입금의 증가	4,000,000,000	4,000,000,000	3,000,000,000

정부보조금의 수취	139,919,048	269,434,431

유동성장기부채의상환	(250,000,000)

현금의기타유입(유출)	987,557,120

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	469,032,324	840,627,132	1,921,116,097	(2,727,777,034)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,874,458)	13,497	211,101	(72,415)

현금및현금성자산의순증가(감소)	467,157,866	840,640,629	1,921,327,198	(2,727,849,449)

기초현금및현금성자산	4,669,017,308	2,747,690,110	2,747,690,110	5,475,539,559

기말현금및현금성자산	5,136,175,174	3,588,330,739	4,669,017,308	2,747,690,110