CNT85 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 20 기말 2015.12.31 현재
제 19 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말	제 19 기말

자산

유동자산	12,961,312,707	11,057,502,010	5,833,278,122

현금및현금성자산	32,307,143	2,551,208,324	111,101,655

금융기관예치금	163,134,701	1,300,000,000	6,500,000

매출채권	5,591,957,711	5,234,703,339	1,445,981,320

기타채권	3,116,072,093	1,585,424,050	1,814,340,096

선급금	3,480,459,386	127,073,071	337,511,649

선급비용	543,001,918	90,904,865	102,582

당기법인세자산	4,805,336	529,590

재고자산	2,117,211,230

매각예정자산	29,574,419	168,188,361

비유동자산	28,918,438,756	26,689,481,165	26,504,489,045

매도가능금융자산	2,039,866,417	239,866,417	281,855,469

종속기업에 대한 투자자산	1,687,757,798

유형자산	16,774,115,683	17,084,036,422	17,977,533,360

무형자산	1,684,245,795	1,739,606,355	6,541,367,000

장기기타채권	8,420,158,298	7,625,838,196	15,735,614

장기선급비용	52,563	133,775	239,804

이연법인세자산

자산총계	41,879,751,463	37,746,983,175	32,337,767,167

부채

유동부채	16,821,582,646	13,412,517,337	17,042,800,229

매입채무	101,771,772	1,036,115,493	1,224,172,841

기타채무	1,888,820,182	1,056,586,147	996,390,517

단기차입금	7,390,747,451	8,614,876,753	11,087,721,918

유동성장기차입금	7,427,535,767	2,635,570,000	3,007,350,000

선수금	30,000,000	727,164,953

매각예정부채	12,707,474	39,368,944

비유동부채	3,806,647,363	6,575,503,005	6,516,367,679

장기기타채무	64,293,097	497,294,297	138,637,455

장기차입금	3,611,100,000	5,982,607,344	6,097,650,000

퇴직급여채무	131,254,266	95,601,364	280,080,224

부채총계	20,628,230,009	19,988,020,342	23,559,167,908

자본

자본금	24,054,148,500	21,777,225,500	13,505,870,500

자본잉여금	44,204,538,459	40,861,439,241	29,825,552,524

기타자본항목	(11,919,174,270)	(12,776,109,024)	(12,636,804,010)

이익잉여금(결손금)	(35,087,991,235)	(32,103,592,884)	(21,916,019,755)

자본총계	21,251,521,454	17,758,962,833	8,778,599,259

자본과부채총계	41,879,751,463	37,746,983,175	32,337,767,167

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	400,684,333	7,054,655,033	1,448,250,336	3,916,471,264	18,838,071,278	4,712,738,463

매출원가	397,947,394	6,007,539,483	1,437,964,162	3,583,248,209	15,645,576,991	4,643,174,924

매출총이익	2,736,939	1,047,115,550	10,286,174	333,223,055	3,192,494,287	69,563,539

판매비와관리비	621,336,032	1,761,348,326	337,028,637	1,524,587,358	2,054,556,163	1,633,566,556

영업이익(손실)	(618,599,093)	(714,232,776)	(326,742,463)	(1,191,364,303)	1,137,938,124	(1,564,003,017)

금융수익	30,825,978	112,564,471	43,960,756	63,811,055	157,015,750	7,195,352

금융원가	655,845,096	1,313,235,829	259,297,862	833,547,425	1,044,993,383	1,091,397,012

기타영업외수익	67,209,210	294,997,965	169,455,073	224,904,313	190,586,321	282,276,892

기타영업외비용	785,768,042	1,061,357,816	10,992,322	111,223,173	2,329,360,439	2,702,182,814

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,962,177,043)	(2,681,263,985)	(383,616,818)	(1,847,419,533)	(1,888,813,627)	(5,068,110,599)

법인세비용	(241,612,163)	(241,199,690)	1,116,546	(22,948,384)

계속영업이익(손실)	(1,720,564,880)	(2,440,064,295)	(383,616,818)	(1,848,536,079)	(1,865,865,243)	(5,068,110,599)

중단영업이익(손실)	(7,519,725)	(542,561,838)	(600,948,469)	(2,427,887,195)	(8,403,070,342)	(2,591,101,326)

당기순이익(손실)	(1,728,084,605)	(2,982,626,133)	(984,565,287)	(4,276,423,274)	(10,268,935,585)	(7,659,211,925)

기타포괄손익	(309,813)	(1,772,218)	(1,815,071)	(5,773,731)	81,362,456	116,782,505

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(309,813)	(1,772,218)	(1,815,071)	(5,773,731)	81,362,456	116,782,505

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(309,813)	(1,772,218)	(1,815,071)	(5,773,731)	81,362,456	116,782,505

총포괄손익	(1,728,394,418)	(2,984,398,351)	(986,380,358)	(4,282,197,005)	(10,187,573,129)	(7,542,429,420)

주당이익

계속영업기본주당손실	(19)	(54)	(10)	(59)	(55)	(200)

중단영업기본주당손실	(11)	(12)	(16)	(77)	(246)	(102)

자본변동표
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,668,892,500	28,541,899,841	(12,785,630,680)	(14,373,590,335)	11,051,571,326

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(7,659,211,925)	(7,659,211,925)

기타포괄손익	법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	116,782,505	116,782,505

소유와거래	유상증자	3,818,311,500	1,164,915,833	4,983,227,333

자기주식 처분	267,563,520	267,563,520

주식선택권 행사	18,666,500	118,736,850	(118,736,850)	18,666,500

전환사채 발행

전환사채의 전환

2014.12.31 (기말자본)	13,505,870,500	29,825,552,524	(12,636,804,010)	(21,916,019,755)	8,778,599,259

2015.01.01 (기초자본)	13,505,870,500	29,825,552,524	(12,636,804,010)	(21,916,019,755)	8,778,599,259

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(10,268,935,585)	(10,268,935,585)

기타포괄손익	법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	81,362,456	81,362,456

소유와거래	유상증자	8,249,455,000	10,896,581,703	19,146,036,703

자기주식 처분

주식선택권 행사	21,900,000	139,305,014	(139,305,014)	21,900,000

전환사채 발행

전환사채의 전환

2015.12.31 (기말자본)	21,777,225,500	40,861,439,241	(12,776,109,024)	(32,103,592,884)	17,758,962,833

2015.01.01 (기초자본)	13,505,870,500	29,825,552,524	(12,636,804,010)	(21,916,019,755)	8,778,599,259

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(4,276,423,274)	(4,276,423,274)

기타포괄손익	법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(5,773,731)	(5,773,731)

소유와거래	유상증자	6,750,030,500	7,210,875,440	13,960,905,940

자기주식 처분

주식선택권 행사	21,900,000	139,305,014	(139,305,014)	21,900,000

전환사채 발행	305,998,766	305,998,766

전환사채의 전환

2015.09.30 (기말자본)	20,277,801,000	37,481,731,744	(12,776,109,024)	(26,198,216,760)	18,785,206,960

2016.01.01 (기초자본)	21,777,225,500	40,861,439,241	(12,776,109,024)	(32,103,592,884)	17,758,962,833

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(2,982,626,133)	(2,982,626,133)

기타포괄손익	법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(1,772,218)	(1,772,218)

소유와거래	유상증자	1,580,237,000	2,419,760,643	3,999,997,643

자기주식 처분

주식선택권 행사

전환사채 발행	856,934,754	856,934,754

전환사채의 전환	696,686,000	923,338,575	1,620,024,575

2016.09.30 (기말자본)	24,054,148,500	44,204,538,459	(11,919,174,270)	(35,087,991,235)	21,251,521,454

현금흐름표
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	(6,863,463,302)	(2,746,454,515)	(3,709,743,303)	(1,480,351,458)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(5,783,669,766)	(111,732,926)	(2,553,128,758)	677,690,188

당기순이익(손실)	(2,982,626,133)	(4,276,423,274)	(10,268,935,585)	(7,659,211,925)

법인세비용	(241,199,690)	1,116,546	(22,948,384)

금융원가	974,572,629	833,547,425	1,044,993,383	1,091,397,012

금융수익	(108,734,471)	(63,811,055)	(157,015,750)	(7,195,352)

퇴직급여	49,687,716	172,623,675	193,833,705	330,037,244

감가상각비	307,029,152	394,862,189	431,904,754	571,948,775

무형자산상각비	21,360,560	454,359,501	54,856,307	225,286,359

지급임차료	79,074	76,319	102,468	248,625

경상연구개발비	3,393,777

매출채권손상차손	45,111

외화환산손실	1,055,207,217	1	15,952,535	4,252,401

유형자산손상차손	128,329,503

재고자산처분손실

기타채권손상차손	1,443,444,109

유형자산처분손실	11,918,673

매출채권처분손실	176,452	10,575,254

무형자산손상차손	97,747,573	651,668,846	243,967,531

종속기업투자손상차손	2,161,877,952

파생상품평가손실	338,663,200

무형자산처분손실	37,090,909

관계기업투자손상차손

계약보증손실	1,632,780

중단영업손실	542,561,838	2,427,887,195	8,403,070,342	2,591,101,326

재고자산평가손실환입	(770,458,683)

외화환산이익	(169,453,084)	(101,697,867)	(27,450,788)

기타채권손상차손환입	(70,000,000)	(55,568,800)	(50,734,800)	(74,419,728)

유형자산처분이익	(2,679,872)	(14,219,366)

재고자산처분이익	(3,544,769)

무형자산처분이익	(41,000,000)	(3,544,769)

파생상품평가이익	(3,830,000)

중단영업이익

매출채권의 감소(증가)	(867,465,195)	(610,430,294)	(3,876,855,467)	3,072,767,132

기타채권의 감소(증가)	254,967,162	537,883,563	147,207,491	(143,450,523)

선급금의 감소(증가)	(3,428,550,936)	(138,629,837)	210,438,578	(182,094,991)

선급비용의 감소(증가)	(452,094,915)	(3,318,095)	(90,798,836)	50,211,358

재고자산의 감소(증가)	480,553,268	1,749,644,994

당기손익인식금융자산의 감소(증가)

매입채무의 증가(감소)	(931,453,717)	171,658,416	(155,283,164)	(3,582,083,460)

기타채무의 증가(감소)	(187,930,146)	(79,633,799)	80,329,521	583,255,506

선수금의 증가(감소)	5,283,492	(159,085,200)	727,164,953

장기기타채무의 증가(감소)	23,833,548	(68,982,158)	35,093,116

퇴직금의 지급	(42,041,974)	(601,133,990)	(631,263,000)	(580,945,269)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	25,735,086	288,604,908	357,261,275	93,006,539

이자수취	23,575,187	261,901	4,140,144	13,675,490

배당금납부	538,468,476

법인세의 환급	500,290	529,590	2,427,270

이자지급	(782,855,240)	(754,725,717)	(868,855,814)	(1,104,495,316)

법인세의 납부	(4,805,336)

중단영업	(315,708,147)	(1,880,758,063)	(292,428,465)	(1,608,117,566)

투자활동현금흐름	(3,660,962,118)	(9,902,294,691)	(10,498,818,063)	(1,071,517,865)

금융기관예치금의 감소	1,648,972,206	8,000,000	2,175,948,059	550,400,000

단기대여금의 감소	526,479,452	695,260,274	1,922,260,274	131,800,000

매도가능금융자산의 처분

유형자산의 처분	5,727,272	119,087,745

무형자산의 처분	75,000,000	24,045,455	24,045,455	60,909,091

보증금의 감소	40,000,000	517,000,000	6,394,012,133	123,670,000

금융기관예치금의 증가	(512,106,907)	(1,500,000)	(3,469,448,059)	(43,900,000)

단기대여금 증가	(4,055,600,000)	(2,995,000,000)	(3,345,000,000)	(17,800,000)

매도가능금융자산의 취득	(60,917,012)	(60,917,012)	(10,022,333)

유형자산의 취득	(4,889,091)	(8,919,819)	(14,601,237)	(669,457,003)

무형자산의 취득	(1,097,000)	(1,097,000)	(1,302,527,365)

보증금의 증가	(1,378,817,778)	(8,261,853,324)	(14,312,404,483)	(13,678,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

중단영업	182,686,735	182,656,535

재무활동현금흐름	8,005,524,239	12,648,652,895	16,648,668,034	2,593,949,747

단기차입금의 증가	865,870,698	2,907,000,000	2,887,000,000	7,697,427,324

정부보조금의 증가	4,386,901	7,895,078	13,576,496	63,065,570

전환사채의 발행	5,987,400,000	1,500,000,000	1,500,000,000

임대보증금의 증가	1,665,000	50,000,000	50,000,000

장기차입금의 증가	280,000,000

자기주식의 처분	267,563,520

주식선택권의 행사	21,900,000	21,900,000	18,666,500

유상증자	3,990,734,003	13,960,905,940	19,146,036,703	4,983,227,333

장기미지급금의 감소	(7,027,200)

단기차입금의 상환	(2,090,000,000)	(4,728,548,123)	(5,359,845,165)	(10,051,000,500)

장기차입금의 상환	(747,500,000)	(1,070,500,000)	(1,610,000,000)	(665,000,000)

전환사채의 상환	(5,163)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	5,583	1	(555,764)

종속기업 기능통화 환산으로 인한 효과

현금의증가(감소)	(2,518,901,181)	(90,728)	2,440,106,669	41,524,660

기초의 현금	2,551,208,324	111,101,655	111,101,655	69,576,995

기말의 현금	32,307,143	111,010,927	2,551,208,324	111,101,655