CNT85 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 27 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	38,150,028,870	22,781,385,457

현금및현금성자산	3,213,960,893	5,927,756,693

금융기관예치금	8,725,000,000	1,725,000,000

매출채권	13,137,510,509	7,889,897,262

기타유동채권	400,473,324	301,683,185

기타유동자산	1,864,607,825	1,712,339,322

당기법인세자산	25,068,470	1,306,610

재고자산	9,067,407,849	3,341,977,184

유동리스자산	21,425,201

매각예정자산	1,716,000,000	1,860,000,000

비유동자산	24,836,076,856	27,107,910,150

기타비유동채권	433,816,763	636,870,259

비유동금융기관예치금	3,267,622,026	3,267,622,026

비유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산	1,000	1,000

비유동 당기손익_공정가치측정금융자산	896,534,967	720,513,356

투자부동산	8,475,930,900	10,184,430,900

유형자산	4,408,433,083	4,579,471,881

무형자산	7,353,738,117	7,612,952,723

비유동리스자산	106,048,005

자산총계	62,986,105,726	49,889,295,607

부채

유동부채	20,573,467,292	27,698,371,321

매입채무	5,355,691,713	3,818,834,851

기타유동채무	1,325,427,165	1,050,655,879

단기차입금	1,520,000,000	1,600,000,000

유동성장기차입금	404,612,690	13,013,251,975

기타 유동부채	11,438,824,751	7,677,498,463

유동충당부채	480,000,000	480,000,000

유동 리스부채	48,910,973	58,130,153

비유동부채	2,182,985,278	1,916,407,612

기타비유동채무	195,200,000	210,200,000

확정급여부채	973,616,991	647,849,163

이연법인세부채	830,629,631	862,374,789

비유동 리스부채	183,538,656	195,983,660

부채총계	22,756,452,570	29,614,778,933

자본

자본금	23,583,478,000	17,824,478,000

자본잉여금	97,853,079,629	91,061,602,450

기타자본항목	(12,591,346,786)	(12,207,869,946)

기타포괄손익누계액	(1,348,277,337)	(1,348,277,337)

이익잉여금(결손금)	(67,267,280,350)	(75,055,416,493)

자본총계	40,229,653,156	20,274,516,674

자본과부채총계	62,986,105,726	49,889,295,607

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,735,821,515	27,766,700,683	7,717,542,579	16,386,131,005

매출원가	10,400,072,050	25,030,411,361	6,324,451,038	13,896,095,801

매출총이익	335,749,465	2,736,289,322	1,393,091,541	2,490,035,204

판매비와관리비	1,500,967,936	4,202,910,926	991,996,561	4,219,991,040

영업이익(손실)	(1,165,218,471)	(1,466,621,604)	401,094,980	(1,729,955,836)

금융수익	86,734,042	229,050,462	(5,765,251)	53,570,285

금융원가	53,280,327	358,738,391	378,084,722	1,078,672,390

기타영업외수익	218,782,837	543,636,895	664,263,894	5,048,187,986

기타영업외비용	91,402,873	1,290,910,330	7,749,365	129,575,954

기타의대손상각비(환입)	(10,303,859,467)	(3,934,675)	(4,621,506)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,004,384,792)	7,960,276,499	677,694,211	2,168,175,597

법인세비용(수익)	(31,745,158)	(814,999)

계속영업이익(손실)	(1,004,384,792)	7,992,021,657	677,694,211	2,168,990,596

당기순이익(손실)	(1,004,384,792)	7,992,021,657	677,694,211	2,168,990,596

기타포괄손익	(66,083,149)	(203,885,514)	24,695,803

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(66,083,149)	(203,885,514)	24,695,803

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(66,083,149)	(203,885,514)	24,695,803

총포괄손익	(1,070,467,941)	7,788,136,143	677,694,211	2,193,686,399

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	196	19	61

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	171	51	48

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	35,351,956,000	73,220,935,013	(12,200,631,446)	(1,611,922,428)	(76,530,446,402)	18,229,890,737

당기순이익(손실)	2,168,990,596	2,168,990,596

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	24,695,803	24,695,803

무상감자	(17,675,978,000)	17,675,978,000

전환사채 주식전환	148,500,000	164,689,437	313,189,437

2022.09.30 (기말자본)	17,824,478,000	91,061,602,450	(12,200,631,446)	(1,611,922,428)	(74,336,760,003)	20,736,766,573

2023.01.01 (기초자본)	17,824,478,000	91,061,602,450	(12,207,869,946)	(1,348,277,337)	(75,055,416,493)	20,274,516,674

당기순이익(손실)	7,992,021,657	7,992,021,657

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(203,885,514)	(203,885,514)

무상감자

전환사채 주식전환	5,759,000,000	6,791,477,179	(383,476,840)	12,167,000,339

2023.09.30 (기말자본)	23,583,478,000	97,853,079,629	(12,591,346,786)	(1,348,277,337)	(67,267,280,350)	40,229,653,156

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	2,990,455,166	3,769,479,787

당기순이익(손실)	7,992,021,657	2,168,990,596

현금유출(유입)이 없는 비용(수익)등의 가산(차감)	(9,257,222,103)	(2,681,924,731)

운전자본의 변동	4,310,660,933	4,655,080,636

이자수취	162,651,378	6,511,269

이자지급(영업)	(194,794,839)	(385,982,170)

배당금수취(영업)	900,000	6,804,187

법인세납부	(23,761,860)

투자활동현금흐름	(5,246,094,524)	10,093,599,855

단기대여금의 감소	3,666,668	5,000,000

금융기관예치금의 감소	120,689,736

비유동 당기손익_공정가치측정금융자산의 감소	93,655,927

기타비유동금융자산의 감소	67,737,043

임차보증금의 감소	293,134,434	97,882,449

비유동 기타포괄손익_공정가치측정금융자산의 감소	3,370,000

건설중인자산의 처분	425,370,487

투자부동산의 처분	12,085,000,000

매각예정자산의 처분	1,674,000,000

리스채권의 감소	7,500,000

단기금융상품의 취득	(1,845,000,000)

금융기관예치금의 증가	(7,000,000,000)

유형자산의 취득	(321,901,613)	(329,487,400)

단기대여금및수취채권의 취득	(10,000,000)

투자부동산의 증가	(7,500,000)

비유동 당기손익_공정가치측정금융자산의 증가	(147,442,500)	(205,247,900)

임차보증금의 증가	(162,922,000)

재무활동현금흐름	(470,514,184)	(11,232,931,187)

장기차입금의 증가	176,925,000

단기차입금의 상환	(80,000,000)	(2,500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	353,850,000

사채의 상환	(8,889,656,254)

임대보증금의 감소	(15,000,000)

리스부채의 상환	(21,664,184)	(20,199,933)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,357,742	33,037,528

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,713,795,800)	2,663,185,983

기초현금및현금성자산	5,927,756,693	2,520,815,692

기말현금및현금성자산	3,213,960,893	5,184,001,675