신화인터텍 분기보고서 (2016.03)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

신화인터텍주식회사(이하 "당사")는 1988년 5월 27일 특수테이프 제품의 제조 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 2001년 12월 13일자로 당사의 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사는 광학필름 및 OLED Mobile用 Tape 등 관련 제품의 제조, 판매업을 주된 사업으로 하고 있습니다.

당분기말 현재 당사의 본사는 충청남도 천안시 동남구 병천면 매봉로 308에 소재하고 있으며, 중국, 타이완, 슬로바키아에 4개의 종속기업을 두고 있습니다.당사는 설립후 수차례의 증자와 액면분할로 당기말 현재 1주의 금액 및 발행주식수는 각각 500원과 29,135,091이며, 납입자본금은 14,568백만원입니다. 한편, 당분기말현재 당사의 최대주주는 ㈜효성으로 15.26%의 지분을 소유하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 요약분기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정) 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정) 동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정) 동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무제표'에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 요약분기재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.4. 부문정보(1) 연결실체는 광학필름 및 OLED Mobile用 Tape 영업을 영위하고 있으며, 보고 부문은 사업부별로 분류하고 있습니다. 당사가 제공하는 주요 제품은 LCD BLU용 광학필름과 OLED Mobile用 Tape 입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 주요 재화로부터의 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

제품매출	4,738,339	1,911,101

상품매출	1,234	286

기타매출	189,119	128,072

소 계	4,928,692	2,039,458

수출(직수출 및 영세율)매출:

제품매출	31,869,386	30,783,314

상품매출	2,653,400	3,299,587

소 계	34,522,786	34,082,901

합 계	39,451,478	36,122,359

(3) 수익(매출)에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사의 주요 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

국내	11,631,481	8,474,668

중국 및 타이완	18,607,572	18,914,817

슬로바키아	5,305,979	3,118,313

기타	3,906,446	5,614,560

합 계	39,451,478	36,122,359

(4) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 전체 매출액의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

매출액	비율	매출액	비율

삼성전자(주)	9,612,436	24.37%	10,722,705	29.68%

SHINWHA INTERTEK (SUZHOU) CO.,LTD	8,060,300	20.43%	8,431,594	23.34%

DONGGUAN SHINWHA INTERTEK CORP	3,477,697	8.82%	4,925,408	13.64%

SHINWHA INTERTEK CORP	4,059,132	10.29%	3,742,607	10.36%

SHINWHA INTERTEK SLOVAKIA s.r.o	5,305,979	13.45%	3,118,313	8.63%

기타	8,935,935	22.65%	5,181,732	14.34%

합 계	39,451,478	100.00%	36,122,359	100.00%

5. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.(금융자산)

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

대여금및수취채권	매도가능금융자산	대여금및수취채권	매도가능금융자산

현금및현금성자산	4,718,717	-	5,315,679	-

매출채권및기타채권	35,561,949	-	38,035,835	-

기타금융자산	599,915	387,649	599,916	387,649

합 계	40,880,582	387,649	43,951,430	387,649

(금융부채)

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

상각후원가로 측정하는 금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채

매입채무및기타채무	29,464,485	30,131,101

단기차입금	50,319,232	51,301,767

장기차입금및사채(유동성포함)	9,800,000	9,800,000

합 계	89,583,717	91,232,868

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

금융수익:

대여금및수취채권	1,054,886	398,684

상각후원가로 측정하는 금융부채	1,028,015	1,077,638

합 계	2,082,901	1,476,323

금융원가:

대여금및수취채권	1,074,711	1,235,365

상각후원가로 측정하는 금융부채	1,292,485	1,174,917

합 계	2,367,195	2,410,283

6. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	34,679,915	-	37,027,565	-

대손충당금	(233,338)	-	(223,268)	-

미수금	406,648	-	467,814	-

미수수익	131	-	96	-

보증금	-	708,593	-	763,628

합 계	34,853,356	708,593	37,272,207	763,628

(2) 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

기초금액	223,268	209,658

설정	10,070	13,610

환입	-	-

제각	-	-

기말금액	233,338	223,268

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

매출채권	기타채권	계	매출채권	기타채권	계

연체되지 않은 채권	34,156,642	1,115,372	35,272,014	36,764,186	1,231,538	37,995,724

연체되었으나 손상되지 않은 채권

만기경과후 1~30일	266,439	266,439	-	-	-

만기경과후 31~60일	-	-	-

만기경과후 61~90일	-	-	-

만기경과후 90일 초과	23,496	23,496	40,111	-	40,111

소 계	289,935	-	289,935	40,111	-	40,111

손상된 채권	233,338	233,338	223,268	-	223,268

합 계	34,679,915	1,115,372	35,795,287	37,027,565	1,231,538	38,259,103

7. 유형자산(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	시설장치	금형	건설중인자산	합 계

취득원가:

기초	36,132,273	36,990,060	5,958,208	44,684,102	1,287,697	2,288,592	2,323,315	24,878,505	73,440	1,102,249	155,718,442

취득	2,267	109,402	11,514	509,900	-	88,830	11,412	128,320	2,170	670,000	1,533,815

처분	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

대체	-	-	-	77,400	-	-	-	-	-	(77,400)	-

기말	36,134,541	37,099,462	5,969,722	45,271,402	1,287,697	2,377,422	2,334,727	25,006,825	75,610	1,694,849	157,252,257

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초	-	9,197,274	1,742,604	17,323,515	730,250	1,061,757	1,562,365	9,407,945	22,079	-	41,047,788

감가상각비	-	333,872	98,817	1,087,884	59,467	124,941	86,128	323,195	3,137	-	2,117,443

처분	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기말	-	9,531,146	1,841,421	18,411,399	789,717	1,186,698	1,648,494	9,731,140	25,216	-	43,165,231

장부금액:

기초	36,132,273	27,792,787	4,215,604	27,360,587	557,447	1,226,835	760,950	15,470,560	51,361	1,102,249	114,670,653

기말	36,134,541	27,568,316	4,128,301	26,860,003	497,980	1,190,724	686,233	15,275,685	50,394	1,694,849	114,087,026

(전 기)

(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	시설장치	금형	건설중인자산	합 계

취득원가:

기초	31,250,226	40,407,325	4,303,915	52,483,807	1,345,392	2,024,392	2,263,951	25,165,055	73,440	9,881,659	169,199,162

취득	21,157	58,000	46,000	566,703	28,898	355,670	107,209	190,900	-	1,181,314	2,555,851

처분	(2,818,775)	(3,475,264)	-	(8,976,407)	(149,359)	(91,470)	(47,846)	(477,450)	-	-	(16,036,571)

대체	7,679,666	-	1,608,293	610,000	62,766	-	-	-	-	(9,960,725)	-

기말	36,132,274	36,990,061	5,958,208	44,684,103	1,287,697	2,288,592	2,323,314	24,878,505	73,440	1,102,248	155,718,442

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초	-	8,851,016	1,394,561	20,288,036	611,818	726,618	1,236,466	8,524,278	9,893	-	41,642,686

감가상각비	-	1,380,149	348,043	4,792,972	240,828	426,605	372,463	1,288,064	12,186	-	8,861,310

처분	-	(1,033,891)	-	(7,757,492)	(122,395)	(91,466)	(46,565)	(404,398)	-	-	(9,456,207)

기말	-	9,197,274	1,742,604	17,323,516	730,251	1,061,757	1,562,364	9,407,944	22,079	-	41,047,789

장부금액:

기초	31,250,226	31,556,309	2,909,354	32,195,771	733,574	1,297,774	1,027,485	16,640,777	63,547	9,881,659	127,556,476

기말	36,132,274	27,792,787	4,215,604	27,360,587	557,446	1,226,835	760,950	15,470,561	51,361	1,102,248	114,670,653

8. 보험가입현황보고기간종료일 현재 유형자산 등과 관련된 보험가입현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류	보험물건	부 보 가 액	보험처

당분기	전기

재산보험	건물 및 기계장치 등	190,462,331	183,667,053	삼성화재해상보험

9. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	시설이용권	개발비	합 계

취득원가:

기초	1,232,439	1,471,941	2,979,897	2,608,321	8,292,599

취득	27,630	5,500	-	10,595	43,725

처분	-	-	-	-	-

대체	-	-	-	-	-

기말	1,260,069	1,477,441	2,979,897	2,618,916	8,336,323

상각누계액 및 손상차손누계액:

기초	1,057,507	956,885	11,900	914,978	2,941,270

상각비	5,907	54,110	-	81,815	141,832

처분	-	-	-	-	-

손상차손	-	-	-	154,830	154,830

기말	1,063,414	1,010,995	11,900	1,151,623	3,237,932

장부금액:

기초	174,932	515,056	2,967,997	1,693,343	5,351,329

기말	196,655	466,446	2,967,997	1,467,293	5,098,391

(전 기)

(단위 : 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	시설이용권	개발비	합 계

취득원가:

기초	1,144,430	1,461,941	4,010,293	2,345,245	8,961,909

취득	88,009	10,000	-	263,077	361,086

처분	-	-	(1,030,396)	-	(1,030,396)

대체	-	-	-	-	-

기말	1,232,439	1,471,941	2,979,897	2,608,322	8,292,599

상각누계액 및 손상차손누계액:

기초	340,536	723,593	471,951	641,355	2,177,435

상각비	116,669	233,292	-	273,623	623,584

처분	-	-	(460,051)	-	(460,051)

손상차손	600,302	-	-	-	600,302

기말	1,057,507	956,885	11,900	914,978	2,941,270

장부금액:

기초	803,894	738,348	3,538,342	1,703,890	6,784,474

기말	174,932	515,056	2,967,997	1,693,344	5,351,329

10. 종속기업투자주식보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회 사 명	국 가	주요영업활동	당분기말	전기말

장부금액	지분율(%)	장부금액	지분율(%)

DONGGUAN SHINWHA INTERTEK CORP	중국	광학필름 및 관련제품 제조, 판매업	-	100.00	-	100.00

SHINWHA INTERTEK (SUZHOU) CO.,LTD	중국	"	7,318,384	100.00	7,318,384	100.00

SHINWHA INTERTEK CORP(*)	타이완	"	3,414,451	100.00	3,414,451	100.00

SHINWHA INTERTEK SLOVAKIA s.r.o	슬로바키아	"	-	100.00	-	100.00

합 계	10,732,835	10,732,835

(*) 당사는 SHINWHA INTERTEK CORP 지분의 46.6%는 직접 보유하고 있고, 나머지 53.4%는 당사의 지분율이 100%인 특수목적기업 FABULOUS HOLDINGS LIMITED (사모아 소재)가 보유하고 있습니다. 당사는 두 법인을 구분표시하는 실익이 없고, 금액적 차이가 없으므로 실질을 고려하여 하나의 법인으로 표시하였습니다.11. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

금융기관예치금	-	599,916	-	599,916

매도가능금융자산	-	387,649	-	387,649

합 계	-	987,565	-	987,565

(2) 당분기 및 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기초금액	387,649	387,649

처분금액	-	-

기말금액	387,649	387,649

(3) 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

취득가액	손상차손누계액	평가손익	장부가액	취득가액	손상차손누계액	평가손익	장부가액

지분증권 - 비상장:

㈜동산	100,000	-	-	100,000	100,000	-	-	100,000

CAMBRIOS TECHNOLOGIES CORP	1,816,657	(1,634,991)	-	181,666	1,816,657	(1,634,991)	-	181,666

DS ASIA HOLDINGS COMPANY LTD	1,059,836	(953,853)	-	105,983	1,059,836	(953,853)	-	105,983

합 계	2,976,493	(2,588,844)	-	387,649	2,976,493	(2,588,844)	-	387,649

12. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	56,147	-	56,147	78,977	-	78,977

제품	5,476,176	(623,894)	4,852,282	5,984,825	(553,410)	5,431,415

재공품	3,389,822	(231,755)	3,158,067	2,051,895	(173,964)	1,877,931

원재료	8,267,379	(2,590,495)	5,676,884	7,708,132	(2,595,924)	5,112,208

미착품	1,148,591	-	1,148,591	288,188	-	288,188

합 계	18,338,115	(3,446,144)	14,891,971	16,112,017	(3,323,298)	12,788,719

당분기 및 전기 중 재고자산 평가를 통해 매출원가에 반영된 재고자산평가손실환입액은 각각 94,536 및 181,538원입니다.

13. 기타유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	1,008,970	283,657

선급비용	631,276	748,257

부가세대급금	1,152,207	548,732

합 계	2,792,453	1,580,646

14. 현금및현금성자산(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금	10,143	3,764

보통예금	735,028	769,850

외화예금	2,295,891	3,610,496

기타제예금	1,677,655	931,569

합 계	4,718,717	5,315,679

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	거 래 처	당분기말	전기말	사용제한내용

기타비유동금융자산	우리은행	3,000	3,000	당좌개설보증금

15. 자본 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고 1주당 액면금액은 500원이며, 당사의 당기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기

주식수(주)	금 액	주식수(주)	금 액

기초	29,135,091	14,567,546	24,304,554	12,152,277

전환사채의 전환	-	-	345,247	172,624

신주인수권의 행사	-	-	4,485,290	2,242,645

기말	29,135,091	14,567,546	29,135,091	14,567,546

16. 기타불입자본(1) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	65,565,821	65,565,821

자기주식	(2,008,312)	(2,008,312)

전환권대가	-	-

신주인수권대가	-	-

기타자본잉여금	4,582,949	4,582,949

합 계	68,140,458	68,140,458

(2) 당분기 및 전기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	주식발행초과금	자기주식	전환권대가	신주인수권대가	기타자본잉여금

기초금액	65,565,821	(2,008,312)	-	-	4,582,949

전환권의 행사	-	-	-	-	-

신주인수권의 행사	-	-	-	-	-

전환권 및 신주인수권의 소멸	-	-	-	-	-

기말금액	65,565,821	(2,008,312)	-	-	4,582,949

(전 기)

(단위 : 천원)

구 분	주식발행초과금	자기주식	전환권대가	신주인수권대가	기타자본잉여금

기초금액	54,291,888	(2,008,312)	92,029	514,589	4,286,216

전환권의 행사	864,940	-	(16,260)	-	-

신주인수권의 행사	10,408,993	-	-	(293,625)	-

전환권 및 신주인수권의 소멸	-	-	(75,769)	(220,964)	296,733

기말금액	65,565,821	(2,008,312)	-	-	4,582,949

17. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금(*1)	115,329	115,329

기업합리화적립금(*2)	407,654	407,654

이익잉여금	9,521,033	8,466,229

재평가잉여금	6,234,012	6,234,012

합 계	16,278,029	15,223,224

(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익 준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.(*2) 당사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화 적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정 되었으며, 동개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기초금액	15,223,224	18,032,185

당기순이익(손실)	1,054,805	(2,416,968)

확정급여제도의 재측정요소	-	(391,993)

기말금액	16,278,029	15,223,224

(3) 이익잉여금처분계산서(안) 이익잉여금처분계산서 =====================제 29 기 2016년 01월 01일부터 제 28 기 2015년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지 2015년 12월 31일까지처분예정일 - 처분확정일 2016년 3월 11일

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	9,521,033	8,466,229

전기이월이익잉여금	8,466,228	11,275,190

확정급여제도의 재측정요소	-	(391,993)

당기순이익(손실)	1,054,805	(2,416,968)

Ⅱ.임의적립금 등의 이입액	-	-

합 계	9,521,033	8,466,229

Ⅲ.이익잉여금처분액	-	-

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	9,521,033	8,466,229

18. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

단기차입금	50,319,232	51,301,767	-

장기차입금	1,088,960	8,711,040	272,300	9,527,700

합 계	51,408,192	8,711,040	51,574,067	9,527,700

당사는 상기 차입금과 관련하여 주석 29에서 설명하고 있는 바와 같이 당사의 부동산을 담보로 제공하고 있습니다.(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD, EUR, JPY)

구 분	차 입 처	내 역	이자율(%)	당분기말	전 기 말

외화금액	원화금액	외화금액	원화금액

외화차입금	기업은행	한도대출	2.58	USD 1,161,786	1,340,120	USD 2,071,800	2,428,150

산업은행	유산스 및 한도대출 등	0.65 ~ 2.48	USD 4,779,537	5,513,196	USD 5,005,838	5,866,842

JPY 8,704,750	89,312	JPY 35,291,980	343,042

하나은행	운영자금대출	3.35	USD 2,451,306	2,827,582	USD 2,451,306	2,872,931

우리은행	운영자금대출	1.75 ~ 1.91	USD 3,510,205	4,049,021	USD 3,661,094	4,290,802

원화차입금	산업은행	운영자금대출	2.95 ~ 3.12	-	27,000,000	-	26,000,000

수협은행	운영자금대출	3.94	-	5,000,000	-	5,000,000

농협은행	운영자금대출	4.49	-	2,000,000	-	2,000,000

신한은행	운영자금대출	3.24	-	2,500,000	-	2,500,000

합 계	50,319,232	51,301,767

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차 입 처	내 역	이자율(%)	당분기말	전기말

산업은행	시설자금	3.42	9,800,000	9,800,000

차감 : 유동성장기부채	(1,088,960)	(272,300)

합 계	8,711,040	9,527,700

(4) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	금 액

1년 이내	1,088,960

1년 초과 2년 이내	3,266,640

2년 초과 3년 이내	3,266,640

3년 초과 4년 이내	2,177,760

4년 초과	-

합 계	9,800,000

19. 퇴직급여제도(1) 당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위 적립방식을 사용하여 적격성 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.(2) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	6,990,729	7,015,796

사외적립자산의 공정가치	(3,617,184)	(3,726,001)

순확정급여부채	3,373,545	3,289,795

20. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	20,987,714	-	22,426,728	-

미지급금	6,364,824	-	5,782,450	-

미지급비용	2,057,948	-	1,867,923	-

임대보증금	-	54,000	-	54,000

합 계	29,410,485	54,000	30,077,101	54,000

21. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

유동	비유동	유동	비유동

예수금	104,719	-	123,862	-

선수금	141,524	-	127,673	-

선수수익	301,859	307,648	302,686	382,079

합 계	548,102	307,648	554,221	382,079

22. 충당부채(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

판매보증충당부채	254,273	254,273

기타충당부채	17,241	17,241

합 계	271,515	271,515

(2) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	기초	전입	지급	기말

판매보증충당부채	254,273	-	-	254,273

소송충당부채	17,241	-	-	17,241

합 계	271,515	-	-	271,515

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	기초	전입	지급	기말

판매보증충당부채	221,497	32,776	-	254,273

소송충당부채	737,899	5,003,514	(5,724,171)	17,242

합 계	959,396	5,036,290	(5,724,171)	271,515

23. 비용의 성격별 분류(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계 정 과 목	당분기	전분기

판매비와관리비	매출원가	합 계	판매비와관리비	매출원가	합 계

재고자산의 변동	265,609	22,200,225	22,465,833	273,980	22,396,816	22,670,796

종업원급여	932,111	3,095,688	4,027,800	1,084,843	3,158,989	4,243,832

감가상각비와 무형자산상각비	332,087	1,883,006	2,215,093	321,041	2,006,500	2,327,541

운반비	9,390	16,918	26,308	14,943	6,296	21,239

운용리스료	32,318	10,500	42,818	18,335	13,712	32,047

외주가공비	-	3,750,168	3,750,168	-	-	-

기타비용	2,247,634	3,316,428	5,564,062	2,421,210	5,992,206	8,413,416

합 계	3,819,149	34,272,934	38,092,082	4,134,352	33,574,520	37,708,872

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	2,799,224	2,963,898

상여	394,915	551,656

퇴직급여	394,972	194,382

복리후생비	438,688	533,896

합 계	4,027,800	4,243,832

24. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	682,154	827,790

상여	5,381	3,441

퇴직급여	118,333	108,357

복리후생비	126,244	145,255

지급임차료	1,935	1,649

여비교통비	44,927	44,202

접대비	47,589	37,747

통신비	10,392	12,373

수도광열비	31,142	139,829

세금과공과금	116,532	42,299

감가상각비	190,255	166,187

무형자산상각비	141,832	154,855

보험료	77,808	95,224

차량유지비	18,517	22,425

지급수수료	248,333	164,837

수출제비용	644,478	533,096

판매보증비(환입)	-	-

운용리스료	32,318	18,335

경상연구개발비	981,848	1,320,433

샘플비	265,609	273,980

대손상각비(환입)	10,070	(6,533)

기타	23,453	28,571

합 계	3,819,149	4,134,352

25. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

수입임대료	68,450	14,450

잡이익	93,181	166,019

합 계	161,631	180,469

(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기부금	27,098	60,700

무형자산손상차손	154,830	-

잡손실	-	28,397

합 계	181,928	89,097

26. 금융수익 및 금융원가당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익	5,520	34,499

외환차익	1,118,586	769,837

외화환산이익	958,796	671,987

금융수익 합계	2,082,901	1,476,323

이자비용	(469,222)	(844,129)

외환차손	(1,007,816)	(748,975)

외화환산손실	(890,157)	(817,179)

금융원가 합계	(2,367,195)	(2,410,283)

순금융원가	(284,294)	(933,960)

27. 주당이익

주당이익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로, 당사의 주당이익은 다음과 같습니다. 한편, 당분기말 현재 당사가 발행한 희석증권은 없습니다.

(1) 기본주당이익

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기

당기순이익	1,054,805,091	(2,429,100,515)

가중평균유통보통주식수:	29,011,091	24,376,789

발행주식수(기초)	29,135,091	24,304,554

자기주식수	(124,000)	(124,000)

전환사채의 전환	-	37,011

신주인수권의 행사	-	159,224

기본주당순이익	36	(100)

(2) 희석주당이익

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기

보통주소유주 귀속 당기순이익	1,054,805,091	(2,429,100,515)

희석성 잠재주식수 대상 비용가산	-	-

조정후 당기순이익	1,054,805,091	(2,429,100,515)

조정후 가중평균유통보통주식수:	29,011,091	24,376,789

가중평균유통보통주식수	29,011,091	24,376,789

희석성 잠재적 보통주식수	-	-

희석주당이익	36	(100)

28. 특수관계자와의 거래(1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

특수관계자 구분	회 사 명

당사에 유의적 영향력이 있는 기업	㈜효성

종속기업	DONGGUAN SHINWHA INTERTEK CORP,SHINWHA INTERTEK (SUZHOU) CO.,LTD,SHINWHA INTERTEK CORP,SHINWHA INTERTEK SLOVAKIA s.r.o

기타특수관계자	효성트랜스월드㈜, 두미종합개발㈜ 등

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역(자금거래 제외)은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위 : 천원)

특수관계자구 분	회 사 명	매출 등	매입 등

매출	자산처분	기타	원재료 매입	자산매입	운반비	외주가공비	기타

유의적 영향력이 있는 기업	㈜효성	4,998	-	-	667,644	-	-	-	576

종속기업	DONGGUAN SHINWHAINTERTEK CORP	3,477,697	-	19,786	-	-	-	-	1,484

SHINWHA INTERTEK(SUZHOU) CO.,LTD	8,060,300	-	44,242	-	-	-	-	146,029

SHINWHA INTERTEKCORP	4,059,132	-	44,516	-	-	-	-	29,757

SHINWHA INTERTEK SLOVAKIA s.r.o	5,305,979	-	-	-	-	-	-	29,593

기타특수관계자	효성트랜스월드㈜	-	-	-	-	-	486,694	-

두미종합개발㈜	-	-	-	-	-	-	5,308

합 계	20,908,106	-	108,544	667,644	-	486,694	-	212,747

(전분기)

(단위 : 천원)

특수관계자구 분	회 사 명	매출 등	매입 등

매출	자산처분	기타	원재료 매입	자산매입	운반비	외주가공비	기타

유의적 영향력이 있는 기업	㈜효성	-	-	-	1,676,803	-	-	-	300

종속기업	DONGGUAN SHINWHAINTERTEK CORP,	4,925,408	-	-	-	-	12,641	-	-

SHINWHA INTERTEK(SUZHOU) CO.,LTD	8,431,311	-	-	-	-	-	-	-

SHINWHA INTERTEKCORP	3,742,607	-	-	-	-	-	-	-

SHINWHA INTERTEK SLOVAKIA s.r.o	3,118,313	-	-	-	-	-	-	-

기타특수관계자	효성트랜스월드㈜	-	-	-	-	-	380,747	-	-

두미종합개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	1,126

합 계	20,217,639	-	-	1,676,803	-	393,388	-	1,426

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	회 사 명	거래내역	당분기	전분기

종속기업	-	-	-	-

기타특수관계자	-	-	-	-

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

특수관계자구 분	회 사 명	채권 등	채무 등

매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

유의적 영향력이 있는 기업	㈜효성	5,498	-	605,867	-

종속기업	DONGGUAN SHINWHA INTERTEK CORP	10,156,063	-	-

SHINWHA INTERTEK (SUZHOU) CO.,LTD	7,050,719	-	-

SHINWHA INTERTEK CORP	1,950,245	-	-

SHINWHA INTERTEK SLOVAKIA s.r.o	6,088,859	-	-

기타특수관계자	효성트랜스월드㈜	50,361	-	336,891

합 계	25,251,383	50,361	605,867	336,891

(전기말)

(단위 : 천원)

특수관계자구 분	회 사 명	채권 등	채무 등

매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

유의적 영향력이 있는 기업	㈜효성	13,600	-	1,654,394	760

종속기업	DONGGUAN SHINWHA INTERTEK CORP	12,860,313	-	-	-

SHINWHA INTERTEK (SUZHOU) CO.,LTD	7,707,320	-	-	-

SHINWHA INTERTEK CORP	2,806,593	-	-	-

SHINWHA INTERTEK SLOVAKIA s.r.o	5,259,408	-	-	-

기타특수관계자	효성트랜스월드㈜	-	-	-	408,257

두미종합개발㈜	-	-	-

합 계	28,647,234	-	1,654,394	409,017

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.

(외화단위 : USD, EUR)

구 분	회 사 명	보증처	금 액	보증기간	비 고

종속기업	SHINWHA INTERTEK (SUZHOU) CO.,LTD	수출입은행	USD 2,000,000	2016.03.23~2017.03.23	차입금 연대입보

수출입은행	USD 1,000,000	2015.06.24~2016.06.24	"

종속기업	SHINWHA INTERTEK SLOVAKIA s.r.o	수출입은행	EUR 4,000,000	2015.06.17~2016.06.17	"

(6) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

단기급여	216,418	257,767

퇴직급여	64,400	47,534

합 계	280,818	305,301

29. 우발 및 약정사항(1) 담보제공자산당사의 채무와 관련하여 담보로 제공된 당사 자산은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

담 보 내 용	설정금액	금융기관명

당분기	전 기

화성시 2공장ㆍ3공장 토지 및 건물	20,580,000	20,580,000	우리은행

USD 4,200,000	USD 4,200,000

천안시 5공장 토지 및 건물, 기계장치	46,000,000	46,000,000	산업은행

USD 18,000,000	USD 18,000,000

합 계	66,580,000	66,580,000

USD 22,200,000	USD 22,200,000

(2) 금융기관 약정 당분기말 현재 당사는 산업은행 외 2개 은행과 L/C, OA와 관련된 USD 21,000,000의 약정 및 우리은행 외 3개 은행과 Stand by L/C를 위한 USD 17,800,000의 약정이 있습니다. (3) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 머크어드밴스드테크놀로지 주식회사로부터 피소된 1건(소송금액 USD 6,398,150)이 있으며, 2013년 7월 25일자 1심 판결 결과 원고의 청구가 기각되었으나, 2013년 8월 9일에 원고는 항소하였고 2015년 7월 14일자 2심 판결에서는 부분 패소하여 기타충당비용 5,004백만원을 인식하였습니다. 연결실체는 동 소송에 대하여 상고 진행 중입니다. 한편, 온누리전자 주식회사 외 2인으로부터 피소된 1건(소송금액 1억원)도 2016년 1월 29일자 1심 판결 결과 연결실체가 허여받은 통상실시권의 말소를 이행(원고일부승소)하도록 하여, 관련 산업재산권 600백만원에대한 손상차손을 인식하였고, 당사(피고) 및 원고 모두 항소진행중에 있습니다. 연결실체는 본 통상실시권의 특허 무효화를 진행중이며, 통상실권시의 대가(산업재산권)에 대한 환수 소송을 고려하고 있습니다. 30. 위험관리(1) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

부채총계(A)	94,084,527	95,730,479

자본총계(B)	98,986,032	97,931,227

부채비율(A/B)	95.05%	97.75%

(2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험 당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원)

외 화	당분기말	전 기 말

외화자산	외화부채	원화환산액	외화자산	외화부채	원화환산액

외화자산	외화부채	외화자산	외화부채

USD	21,924,492	27,221,129	25,289,902	22,728,098	26,978,702	20,340,440	31,619,039	23,838,995

JPY	46,517	25,970,878	477	266,466	131,811	59,661,351	1,281	579,914

EUR	4,658,563	3,096,932	6,090,745	4,049,021	4,253,553	3,350,802	5,446,803	4,290,802

CNY	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	31,381,124	27,043,586	37,067,123	28,709,711

당사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

외 화	당분기말	전 기 말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	256,180	(256,180)	778,004	(778,004)

JPY	(26,599)	26,599	(57,863)	57,863

EUR	204,172	(204,172)	115,600	(115,600)

CNY	-	-	-	-

합 계	433,754	(433,754)	835,741	(835,741)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다.

2) 이자율위험

당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로이자율 1%변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 변동이자율부 차입금 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

단기차입금	50,319,232	51,301,767

이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향을 분석시, 당사는 보고기간종료일 현재 남아 있는 부채금액이 연도중 계속 남아있었다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다.

보고기간종료일 현재 변동이자율부 차입금과 관련하여 이자율이 1%변동시 이자율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

세전순이익 증가(감소)	(503,192)	503,192	(513,018)	513,018

3) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 지분증권이 가격위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.

4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	최대노출금액

지급보증(*)	8,690,220

(*) 종속기업의 여신에 대해 금융기관에 제공한 지급보증의 한도액 입니다.신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.

5) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 향후 12개월 이내에 만기가 도래하는 차입금의 비율이 일정비율을 초과하지 않는 것을 방침으로 하고 있습니다. 당사의 비파생금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	차입금	매입채무및기타채무	지급보증(*)	합 계

1년 이내	51,408,192	29,410,485	8,690,220	89,508,897

1년 ~ 2년	3,266,640	-	-	3,266,640

2년 이후	5,444,400	54,000	-	5,498,400

합 계	60,119,232	29,464,485	8,690,220	98,273,937

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	차입금 및 사채	매입채무및기타채무	지급보증(*)	합 계

1년 이내	51,574,067	30,077,101	8,638,120	90,289,288

1년 ~ 2년	3,266,640	-	-	3,266,640

2년 이후	6,261,060	54,000	-	6,315,060

합 계	61,101,767	30,131,101	8,638,120	99,870,988

(*) 종속기업의 여신에 대해 금융기관에 제공한 지급보증의 한도액으로, 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약 상 지급하여야 할 최대금액입니다상기 현금흐름은 할인하지 아니한 금액이며, 이자의 현금흐름은 고려하지 않았습니다.

31. 금융상품의 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 당사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융상품의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

범 주	내 역	당분기말	전기말

매도가능금융자산	비상장지분증권	387,649	387,649

(3) 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품은 없습니다. 32. 현금흐름표(1) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기순이익에 대한 비현금손익 등에 관한 조정항목과 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

조정항목:

법인세비용	-	-

이자수익	(5,520)	(34,499)

이자비용	469,222	844,129

감가상각비	2,117,443	2,222,154

무형자산상각비	141,832	154,855

퇴직급여	349,382	194,382

대손상각비(환입)	10,070	(6,533)

재고자산평가손실(환입)	94,536	181,538

잡이익	(75,258)	(74,431)

외화환산이익	(958,796)	(671,987)

외화환산손실	890,157	817,179

무형자산감액손실	154,830	-

소 계	3,187,900	3,626,787

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

재고자산 증가	(2,197,789)	(815,304)

매출채권 감소	1,572,917	2,485,997

기타유동채권 감소	60,871	2,213,335

기타유동자산 증가	(1,211,807)	-

매입채무 감소	(922,624)	(5,429,354)

기타채무 증가	772,398	-

순확정급여채무의 감소	(265,633)	(76,543)

기타유동채무 감소(증가)	(5,293)	296,608

소 계	(2,196,958)	(1,325,262)