신화인터텍 반기보고서 (2016.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 비교표시 전반기 연결재무제표의 재작성 - 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황(연결기준)

1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률(%)

제29기 반기	매출채권	37,942,144	4,218,332	11.12

미수금	1,053,728	-	-

선급금	627,748	-	-

합 계	39,623,619	4,218,332	11.12

제28기	매출채권	36,354,806	4,284,697	11.79

미수금	873,314	-	-

선급금	429,866	-	-

합 계	37,657,986	4,284,697	11.38

제27기	매출채권	34,325,370	3,962,193	11.54

미수금	6,952,051	-	-

선급금	1,026,195	-	-

합 계	42,303,616	3,962,193	9.37

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :천원)

구 분	제29기 반기	제28기	제27기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	4,284,697	3,962,193	5,353,727

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	(1,193,888)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	(1,221,914)

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	174,300	28,026

3. 대손상각비 계상(환입)액	(66,365)	148,204	(197,646)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	4,218,332	4,284,697	3,962,193

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 각각의 매출채권을 경과일수에 따라 분류하여 매출채권 연령분석표를 작성 하고 각각의 집단에 대하여 별도의 대손추정률을 적용합니다. 연령분석결과에 따 라 3개월 미만인 경우 1 %, 3~6개월인 경우 3%, 6~12개월인 경우 5%, 1년 이상 인 경우 20~50%, 2년 이상인 경우 70%를 적용하고 있으며, 부도채권에 대해서는 100%적용하고 있습니다.

4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :천원 )

구 분	만기미경과채권	만기가 경과된 채권	손상채권	계

3개월이하	4~6개월	7~12개월	12개월초과

금액	일반	33,107,211	2,524	-	-	475,794	4,218,332	37,803,861

특수관계자	138,283	-	-	-	-	-	138,283

계	33,245,494	2,524	-	-	475,794	4,218,332	37,942,144

구성비율	87.62%	0.01%	-	-	1.25%	11.12%	100.00%

※ 현재가치 할인차금이 미반영하였습니다.

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)

1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 :천원 )

사업부문	계정과목	제29기 반기	제28기	제27기	비고

광학 Film	제 품	9,518,465	8,840,496	9,451,487	-

원재료	9,582,112	9,825,562	10,123,580	-

재공품	4,137,885	1,947,461	2,172,596	-

상 품	674,087	105,932	1,380,442	-

미착품	5,181,563	1,653,424	3,316,023	-

소 계	29,094,112	22,372,875	26,444,128	-

OLED Mobile用 Tape	제 품	410,704	20,631	-

원재료	329,302	135,367	-

재공품	391,130	2,1400	-

상 품	-	-	-

미착품	-	-	-

소 계	1,131,136	177398	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	14.28%	11.07%	11.55%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	6.47	6.57	6.41	-

2) 재고자산의 실사내역 등가) 실사 일자

내부정책에 의해 주요 품목에 대한 재고자산 실사를 매월 실시하고 있습니다. 나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회 여부2016년 7월 1일자 재고 실사에는 당사의 자체실사로 실시되었습니다.

라. 공정가치평가 내역 1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 요약연결재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융상품의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

범 주	내 역	당반기말	전기말

매도가능금융자산	비상장지분증권	387,649	387,649

합 계	387,649	387,649

3) 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품은 없습니다.

마. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

신화인터텍	회사채	공모	2012년 08월 09일	25,000	6%	BBB-(한신평)	2015년 08월 09일	상환	대신증권이트레이드증권

신화인터텍	회사채	공모	2012년 08월 09일	20,000	7%	BBB-(한신평)	2015년 08월 09일	상환	대신증권이트레이드증권

합 계	-	-	-	45,000	-	-	-	-	-

바. 채무증권 미상환 잔액[연결기준]

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[별도기준]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-