신화인터텍 사업보고서 (2018.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 재작성- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황(연결기준)

1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률(%)

제31기	매출채권	25,557,702	4,008,955	15.7

미수금	3,768,812	-	0

선급금	4,761,084	-	0

합 계	34,087,598	4,008,955	11.8

제30기	매출채권	25,665,814	3,829,258	14.9

미수금	2,214,488	-	-

선급금	7,552,527	-	-

합 계	35,432,829	3,829,258	10.8

제29기	매출채권	32,716,123	4,334,179	13.2

미수금	1,294,086	-	-

선급금	568,052	-	-

합 계	34,578,261	4,334,179	12.5

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :천원)

구 분	제31기	제30기	제29기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	3,829,258	4,334,179	4,284,697

2. 순대손처리액(①－②±③)	(23,566)	(196,537)	(273,288)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	(23,566)	(196,537)	(273,288)

3. 대손상각비 계상(환입)액	203,263	(308,384)	322,770

4. 기말 대손충당금 잔액합계	4,008,955	3,829,258	4,334,179

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 각각의 매출채권을 경과일수에 따라 분류하여 매출채권 연령분석표를 작성 하고 각각의 집단에 대하여 별도의 대손추정률을 적용합니다. 연령분석결과에 따 라 3개월 미만인 경우 1%, 3~6개월인 경우 3%, 6~12개월인 경우 5%, 1년 이상 인 경우 20~50%, 2년 이상인 경우 70%를 적용하고 있으며, 부도채권에 대해서는 100%적용하고 있습니다.

4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :천원 )

구 분	만기미경과채권	만기가 경과된 채권	손상채권	계

3개월이하	4~6개월	7~12개월	12개월초과

금액	일반	20,743,184	246,987	558,576	4,008,955	25,557,702

특수관계자

계	20,743,184	246,987	558,576	4,008,955	25,557,702

구성비율	81.2%	1.0%	0.0%	0.0%	2.2%	15.7%	100.0%

※ 현재가치 할인차금이 미반영하였습니다.

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)

1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 :천원 )

사업부문	계정과목	제31기	제30기	제29기	비고

광학 Film	제 품	11,606,354	7,147,426	9,649,064	-

원재료	10,879,015	7,832,224	9,609,619	-

재공품	2,798,842	3,329,479	3,004,902	-

상 품	229,436	92,549	641,094	-

미착품	860,663	5,116,078	2,115,371	-

소 계	26,374,310	23,517,756	25,020,050	-

Mobile OLED用 Tape	제 품	1,744,203	427,918	356,361

원재료	32,913	84,640	81,749

재공품	831,398	564,883	469,230

소 계	2,608,514	1,077,441	907,340

합계	28,982,824	24,595,197	25,927,390	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	14.46%	12.55	12.57	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	6.17	6.12	7.58	-

2) 재고자산의 실사내역 등 가) 실사 일자

당사는 2018년도 재무제표를 작성함에 있어 서 2019년 01월 02일 재고 실사 를 실시하였으며, 재무상태표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고 자산과 일치하였습니다. 나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회 여부 당사의 2019년 01월 02일자 재고 실사 에는 외부감사인의 입회하에 실시되었습니다.

라. 공정가치평가 내역 1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 요약연결재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융상품의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

범 주	내 역	당기말	전기말

당기손익-공정가치측정금융자산	비상장지분증권	100,000	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장지분증권	97,950	-

매도가능금융자산	비상장지분증권	-	197,950

3) 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품은 없습니다.

마. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : - ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 채무증권 미상환 잔액(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 회사채의 미상환 잔액은 액면가액 기준임.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-