시지메드텍 분기보고서 (2018.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 [요약] 연결대상 주요 종속회사 사업의 내용

사업구분	회사명	주요 사업 내용

의료기기 사업 부문	유앤아이(주)	척추 정형외과용 의료기기 제조, 판매

U MEDICAL TECHNOLOGIES USA INC.	미국 내 척추 정형외과 의료기기 제품 판매법인

적산계기 사업 부문	(주)디엠파워	적산계기 제조 판매

[의료기기 사업부분]

가. 산업의 정의 및 특성 1) 산업의 정의

의료기기산업은 의료기기를 이용해 인간의 삶의 질을 향상시킬 목적으로 하는 보건의료산업의 한 분야입니다. 의료기기란 사람(또는 동물)에게 단독 또는 조합하여 사용되는 기구, 기계, 장치, 재료 또는 이와 유사한 제품을 총칭합니다.

의료기기법 제2조에서는 구체적으로 의료기기를 다음의 제품으로 정의하고 있습니다

① 질병의 진단, 치료, 경감, 처치 또는 예방의 목적으로 사용되는 제품
② 상해 또는 장애의 진단, 치료, 경감 또는 보정의 목적으로 사용되는 제품
③ 구조 또는 기능의 검사, 대체 또는 변형의 목적으로 사용되는 제품
④ 임신조절의 목적으로 사용되는 제품

의료기기의 분류는 한국보건산업진흥원의 분류기준에 따르면 일반적으로 진단 및 계측기기, 수술 및 치료기기, 의료용품 및 치료재료, 치과용 의료기기로 4가지 유형으로 구분합니다. 또한 의료기기의 각 품목은 해당의료기기가 인체에 미치는 ‘잠재적 위해성’을 바탕으로4개등급으로 분류되며, ‘잠재적 위해성’에 대한 판단기준은 다음과 같습니다.

① 의료기기의 인체 삽입여부
② 인체내 삽입, 이식기간
③ 의약품이나 에너지를 환자에게 전달하는지 여부
④ 환자에게 국소적 또는 전신적인 생물학적 영향을 미치는지 여부
⑤ 체내(구강내를 제외한다)에서의 화학적 변화유무

등급 분류기준>

위험등급	내용	주요제품

4	-고도의 위해성을 가진 의료기기
-인체내에 영구적으로 이식되는 의료기기로서 심장, 중추신경계등에 직접 접촉되어 사용되는 의료기기	2-1.jpg (심장박동기)	2-2.jpg (흡수성봉합사)

3	-중증도의 잠재적 위해성을 가진 의료기기
-인체내에 일정기간 삽입되어 사용되거나, 잠재적 위험성이 높음.	2-3.jpg (척추 Implant)	2-4.jpg (인공관절)

2	-잠재적 위해성이 낮은 의료기기
-사용중 고장이나 이상으로 인한 인체에 대한 위험성은 있으나, 생명의 위험 또는 중대한 기능장애 등 잠재적 위험성이 낮음.	2-5.jpg (주사기)	2-6.jpg (전동식 침대)

1	-잠재적 위해성이 거의 없는 의료기기
-인체에 직접 접촉되지 않고 접촉되더라도 잠재적 위험성이 거의 없고, 고장이나 이상 등으로 인체에 미치는 영향이 경미함	2-7.jpg (의료용 가위)	2-8.jpg (의료용 칼)

위와 같이 잠재적 위해성 여부에 따라 4개 품목으로 분류되며, 또한 모든 의료기기의 시장유통을 위해서는 식품의약품안전처의 인허가과정을 거쳐야 하는데 인체 위해성이 낮은 1등급 품목은 단순 신고만으로 허가를 받을 수 있습니다. 그러나 인체 위해성이 있거나 유효성이 요구되는 2~4등급의 품목은 일련의 심사과정을 거쳐 의료기기 품목허가를 받아야 합니다.

당사의 제품은 크게 정형외과용 척추고정장치, 척추통증치료용 미세침습 의료기기, 골절치료장치, 생체흡수성 금속 임플란트등 4개의 제품군으로 나눌 수 있으며, 다음과 같이 등급을 구분 할 수 있습니다.

품목	주요제품군	유형	의료기기 등급

척추고정장치	Pedicle Screw
(척추용)	3-1.jpg (Pedicle Screw)	의료용품 및
치료재료	3등급

Plate Screw
(경추용)	3-2.jpg (Plate Screw)

Cage류	3-3.jpg (Cage)

척추통증
치료용 미세침습
의료기기	L’disQ (척추용)	3-4.jpg (L'disQ)	시술 및
치료기기

L’disQ C (경추용)

Balloon Catheter

RF G	3-5.jpg (RF Generator)	L'disQ 제품군의 플라 즈마 에너지 공급장치

골절치료장치	DLT/DLA/IMN	3-6.jpg (DLT/DLA/IMN)	의료용품 및
치료재료

Cannulated Screw	3-7.jpg (Cannulated Screw)

생체흡수성 금속
임플란트	Bone Screw	3-8.jpg (Bone Screw)	의료용품 및
치료재료	4등급

Wire, Pin	(k-wire).jpg (k-wire)

Interference Screw	6-3.jpg (무릎 인대 고정나사못)

Suture Anchor	6-4.jpg (어깨 인대 고정 나사못)

※. 사업군에 대한 자세한 설명은 하기 "다. 주요 사업군"을 참조하여 주시기 바랍니다.

2) 산업의 특성의료기기 산업의 특징은 다음과 같이 정의할 수 있습니다.

첫째, 의료기기 산업은 안정성이 무엇보다 중요하기 때문에 국가별 인허가 등 규제가 필요해 진입장벽이 높은 시장입니다.

의료기기는 인허가 측면에서 국가간 인증 허가제도가 상이하여 국제 교역에서 비관세 장벽으로 작용하고 있습니다. 특히, 미국과 일본이 전통적으로 인허가가 매우 까다롭고 시간이 많이 걸리고 있으며 최근에는 중국도 규제를 강화하고 심사기간을 늘리는 등 진입장벽을 높이고 있습니다. 이러한 이유로 제품의 개발 못지 않게 국가별로 인허가를 받기 위한 전략이 제품화와 사업화에 매우 중요한 요소가 됩니다.

둘째, 의료기기 산업은 전형적인 선진국형 산업입니다.

의료기기 산업은 소득수준이 높고 노인인구가 많은 북미, 유럽, 일본 등의 시장이 매우 큽니다. 보험산업과 국가의 복지수준이 잘 발달한 선진국의 의료기기 가격이 높아 새로운 기술과 신제품이 지속적으로 출시되며 시장을 주도하고 있습니다. 최근에는 경제가 성장하고 인구가 많은 중국, 인도, 브라질과 같은 국가들의 의료기기 산업의 성장율이 증가하고 있어 향후 성장가능성이 매우 큰 산업입니다.

셋째, 연구개발에 대한 지속적인 투자가 필요합니다.

의료기기 산업은 자본과 기술 의존형 산업으로 제품의 개발부터 생산까지 약 3~5년 정도가 소요되어 비용 회수 기간이 길며, 연구개발에 대한 지속적인 투자가 요구되는 산업입니다. 의료기술에 대한 사회적 Needs는 점차 질병치료 그 자체에서 벗어나 개인 스스로 질병예방, 조기진단 및 맞춤형 건강관리 등을 수행할 수 있는 시스템 구축으로 변화하고 있습니다. 아울러 이 추세는 고령자의 건강관리시스템, 인공시각 및 청각시스템 등 고령친화적 의료기기 시장에도 그대로 적용되어 기존 의료기기가 수행했던 분야와 IT, 유전자, 헬스케어 등 첨단기술과 접목되어 지속적인 연구개발이 추진되고 있습니다.

넷째, 의료기기산업은 대표적인 다품종 소량생산 산업입니다.

사람마다, 인체 부위마다 다른 제품이 사용되고, 의사별로 선호하는 디자인이 있어 의료기기는 제품의 종류가 많고 다양합니다. 또한, 제조원가율이 낮고 가격보다 품질이 우선인 고부가가치 산업으로 다양한 고객의 요구를 우수한 품질을 기반으로 효과적으로 대응하는 것이 중요한 경쟁요소인 산업입니다. 다만, 최근에는 기술적, 제품적인 차별화 요소가 없어 가격이 중요한 경쟁요소로 대두되고 있으며, 시장의 패러다임을 바꿀 수 있는 새로운 기술에 대한 요구가 점점 커지고 있습니다.

나. 주요사업군 1) 척추고정장치

척추고정장치(Spinal Fixation System)는 수술을 통해 임플란트를 척추에 삽입하여 척추를 고정, 유합(fusion)시켜 병증을 제거하여 치료하는 의료기기로 생체용 금속(Implants), 외과용 수술기구(Surgical Instruments) 등으로 구성되어 있으며, 사용부위에 따라 요추(Lumbar), 흉추(Thoracic), 경추(Cervical)용 제품으로 각각 구분됩니다. 당사의 모든 척추고정장치는 국내 및 유럽, 미국에 판매할 수 있는 허가(유럽(CE), 미국(FDA))를 받았습니다. 사업분야 제품명 주요내용 척추고정장치 Plate Screw (경추용) ① 4-1.jpg (Aspiron) 환자들이 경추의 유합이 진행되는 동 안에 전방 척추뼈를 일시적으로 고정 력을 줄 때 사용되는 제품으로 전방 접근법을 이용한 경추 치료 고정 시스템 ② 4-2.jpg (Maxima) Pedicle Screw (척추용) ③ 4-3.jpg (Optima) 요추 및 흉추의 골절, 종양, 감염성 질환, 척추 측만증등 척추의 질환을 치료하기 위해 스크류를 삽입하고 고 정용 막대(rod)를 이용하여 해당부위 를 고정, 유합시키는 장치 ④ 4-4.jpg (Anax) ⑤ 4-5.jpg (Perfix) Cage류 (요추,경추용) ⑥ 4-6.jpg (Velofix) 요추 및 경추의 탈출된 디스크를 제거 하고 삽입, 고정을 통해 척추를 유합 시켜 치료하는 보철물 척추고정장치 주요생산품목.jpg 2) 척추통증 치료용 미세침습 의료기기 척추통증 치료용 미세침습 의료기기는 고려대학교 의료진과 공동 개발한 세계최초로 방향제어가 가능한 디스크치료용 시술기기로 디스크 내 압력 증가로 인한 디스크 탈출로 인해 발생하는 하지 방사통, 요통을 치료하는 1회용(disposable) 의료기기입니다. 척추통증 치료용 미세침습 의료기기는 2010년 보건복지부의 최우수 연구개발 프로젝트로 선정되었고 2011년에는 보건신기술을 인증받은 제품입니다. 제품의 구성은 체내에 삽입되는 전극(Bipolar tip)과 전극의 방향을 제어하는 조종기(Manipulator), 플라즈마를 발생시키는 RF generator로 구성되어 있습니다. 이 제품은 전극을 미세침습 가이드를 이용 하여 디스크내로 진입시켜 방향제어를 통해 돌출부위 디스크에 정확하게 접근이 가능합니다. 돌출 디스크 접근 후에는 전극에서 플라즈마를 발생해 통증을 일으키는 돌출 부위의 디스크 수핵을 제거함으로써 디스크 내 압력을 떨어뜨려 돌출된 디스크를 원래의 모양으로 회복시켜 통증을 치료하는 시술용 의료기기입니다. 추가제품인 Balloon Catheter (제품명: Expedio)는 다리저림을 동반한 만성 허리 통증의 원인이 되는 척추관협착과 추간공협착 부위를 Balloon기술을 이용하여 수술 없이 경막외 공간으로 2.0mm의 가느다란 관을 삽입하여 치료하는 신개념 시술기구로 시술 후 빠른 회복이 기대되며, 180도 양방향 움직임이 가능하여 쉽게 통증의 원인이 되는 협착 부위에 도달이 가능하므로 정확하게 협착부위의 박리와 약물투입을 할 수 있어 시술시간이 짧은 것이 장점인 의료기기 입니다. 사업분야 제품명 주요내용 척추 통증 치료용 미세침습 의료기기 ① L’disQ (척추용) 3-4.jpg (L'disQ) 추간판 내에서 방향제어가 가능하여 통증의 원인이 되는 추간판 부위만 플라즈마 기술을 사용하여 치료하는 1회용 손조절식 의료기기 L’disQ C (경추용) ② RF G 3-5.jpg (RF Generator) L'disQ 제품군의 플라즈마 에너지를 공급 하는 장치 ③ BalloonCatheter expedio.jpg (expedio) 디스크 탈출로 인해 발생하는 하지 방사통, 요통을 치료하는 1회용(disposable) 의료기기 3) 골절치료장치 외상(Trauma)으로 골절된 상지 및 하지의 뼈를 못(Nail)과 나사(Screw), 금속판(Plate)을 이용하여 고정·유합시켜 치료하는 의료기기로 골유합이 완료되면 삽입된 임플란트를 제거하기 위한 2차 수술이 필요합니다. 사업분야 제품명 주요내용 골절 치료 장치 ① 5-1.jpg (DLT Nail) 외상(Trauma)으로 골절된 상지 및 하지의 뼈를 못(Nail)과 나사(Screw)를 이용하여 고정시켜 유합(fusion)하여 질환을 치료하는 의료기기 ② 5-2.jpg (Cannulated Screw) 다양한 골절에 사용되는 골절합용 나사로써 나사의 축을 따라 중공(中空)을 가지고 있어 골절부에 미리 삽입된 Guide wire를 따라 삽입하며 해당부위를 고정하여 골유합을 시키는 의료기기 당사의 골절치료장치는 국내는 물론 미국, 유럽 지역에 판매하기 위한 허가를 모두 승인 받아 현재 판매중에 있습니다. 골절치료장치 주요생산품목.jpg 4) 생체흡수성 금속 임플란트 기존의 금속성 생체소재(티타늄, 스테인레스강)는 1) 응력차폐현상(stress shielding: 골조직과 금속소재 물성의 차이에서 비롯하는 골조직의 약화 현상), 2) 이미지 왜곡(image distortion: 금속소재로 인해 영상 검사 장치에 영상의 왜곡을 가져오는 현상), 3) 임플란트 이동(implant migration: 마찰 파편으로 인한 골 융해 및 임플란트 이동 현상)등이 주요 단점으로 발생되고 있습니다. 이러한 문제를 해소하기 위해 개발된 생체분해성 폴리머(biodegradable polymer)는 1)기계적 강도, 2)생체내 삽입 후 구조체가 붕괴되는 부식 특성으로(bulk erosion) 인해 예측하기 어려운 분해 특성, 3)분해시 산을 발생하여 주변 조직에 염증(inflammation)을 유발하는 단점이 있었습니다. 생체재료의 진화 현황.jpg 현황> 당사는 2006년부터 기존 금속성 생체소재와 생체분해성 폴리머의 단점을 극복하기 위해 인체에 존재하는 원소만을 활용하여 생체적합성이 우수한 생체흡수성 마그네슘 합금을 산학연과 유기적 협력을 통해 개발하기 시작하였습니다. 생체흡수성 마그네슘 합금의 개발로 금속 특유의 높은 강도로 인해 골절 치료시 요구되는 강도를 만족할 수 있으며, 골절 치료 완료 후 생체 내에 흡수되어 영구히 체내에 잔존함으로 인해 발생할 수 있는 기존의 금속성 임플란트의 문제점을 해결하였습니다. 생체흡수성금속 적용제품.gif 생체흡수성 금속 임플란트 주요 상용화 대상품목 ① 제품의 용도 제 품 주요내용 ① 6-1.jpg (골절합용 나사못) 다양한 골절에 사용되는 인체에서 흡수되는 골접합용 나사(Screw) ② 6-3.jpg (무릎 인대 고정나사못) 대퇴골(femur)과 경골(tibia) 관절을 제어하는 전방십자인대(anterior cruciate ligament)와 후방십자인대(posterior cruciate ligament)의 재건에 활용 ③ 6-4.jpg (어깨 인대 고정 나사못) 어깨의 회선 건판(rotator cuff)또는 관절와순 재건(bankart repair) 포함한 어깨 부위의 인대의 재건을 위해서 활용 ④ 6-5.jpg (악안면 고정 장치) 악안면(cranio maxillofacial) 골절 치료 또는 안면 인접 부위의 종양 등으로 인해 발생되는 골조직 결손 재건을 위한 성형 시 활용 ⑤ 6-6.jpg (추간체 보형재) 경추체 디스크 관절부에 발생한 병인을 치료하기 위해 경추 추간체의 디스크를 적출한 후 유합을 위해서 경추체 사이에 삽입되어 활용 ⑥ 6-7.jpg (심혈관 확장 임플란트) 심혈관 질환 치료를 위해 삽입되는 임플란트로서, 좁아진 혈관 부위를 확장하여 혈액의 흐름을 정상적으로 유도하기 위해 활용 본 생체흡수성 마그네슘 합금은 한국 식약처로 부터 정형외과용 골절합 나사못(위 그림 ①번)에 대한 임상허가를 승인받아 임상연구를 성공적으로 완료하였으며, 임상시험 결과를 바탕으로 한국식약처로부터 골접합용 나사못에 대해 판매허가(2015.04.20)를 취득하여 2015년 6월부터 판매를 시작하였 으며, 또한 이 마그네슘 합금을 활용한 후속제품으로 무릎인대고정용 스크류(Interference screw)은 2017년 2월 13일, 어깨관절인대고정용 스크류(Suture anchor) 는 2017년 5월 29일 한국 식약처로 부터 추가로 승인받아 상용화하고 있습니다. 자세한 품목별 진행사항(인.허가 계획 및 출시 예정)은 다음과 같습니다. [신규제품(resomet) 품목별 진행사항 - 인.허가 및 시판계획] 대상품목 국가 2015년 2016년 2017년 2018년 ① Bone screw 6-1.jpg (골절합용 나사못) 한국 -4월 인허가 완료-6월부터 시판중 - - - 유럽 -10월 CE심사진행 - - - 2018년 상반기 인.허가완료(예정) ② Interference screw 6-3.jpg (무릎 인대 고정나사못) 한국 - -9월 인허가 제출완료 -1분기 (2월17일)인.허가 획득(완료)-하반기 출시 완료 - 유럽 - - - -Bone Screw (CE)인.허가 완료 후 진행예정 ③ Shoulder anchor 6-4.jpg (어깨 인대 고정 나사못) 한국 - -10월말 인허가 제출완료 -2017년 5월 29일 인허가 완료-하반기 출시 완료 - 유럽 - - - -Bone Screw (CE)인.허가 완료 후 진행예정 ※. 악안면 고정장치 (CMF+Mini Plate Screw), Composite Cage(추간체 보형재)는 현재 당사가 참여중인 국책과제 전략적 핵심소재기술개발사업인 7,000MPa*%급 멀티 특성 구현 생체분해성 금속 소재 개발 후 진행예정임.※. 미국 FDA 인.허가는 유럽 CE 승인 진행 후 임상관련 보완하여 진행예정임. 5) 골대체제 사업골대체제는 골결손이 심한 부위의 수술에 자가골을 사용하기 어려운 경우 사용되는 제품입니다. 그 종류에는 동종골(Allograft), 이종골(Xenograft), 합성골(Synthetic)이 있으며, 당사는 2017년 1월부터 미국 Wright Medical Technology사의 합성골 제품에 대해 총판 계약을 맺고, 국내에 독점 공급하고 있습니다. Wright Medical Technology는 미국 합성골 시장에서 점유율 4위를 기록 중인 전문의료기기 업체로 골 형성 촉진기능을 강화한 2세대 합성골 제품을 당사를 통해 국내에 공급하고 있습니다. 주력 제품인 PRODENSE는 동일한 제품군 내에서 70%가 넘는 점유율을 확보하고 있으며 앞으로도 계속해서 시장점유율을 높여나갈 것입니다. 사업분야 제품명 주요내용 골대체제 ① 골대체제1.jpg Prodense Surgical Grade의 CSH, B-TCP, MCPM이 주성분이며 파우더와 혼합용액을 사용하여 연고 형태로 만들어진 후, 골 결손부위에 주사기 형태의 주입기를 사용하는 골 이식재로서 골 결손 치유단계에서 흡수되고 골로 대치된다. ② 골대체제2.jpg MIIG Surgical Grade의 CaSO4(황산칼슘)이 주성분이며, 골전도성이 뛰어나 3~5개월 이내에 체내에 흡수된다. 파우더와 혼합용액을 사용하여 연고 형태로 만들어진 후, 골 결손부위에 주사기 형태의 주입기를 사용하는 골 이식재로서 골 결손 치유단계에서 흡수되고 골로 대치된다. ③ 골대체제3.jpg OSTEOSET Surgical Grade의 CaSO4(황산칼슘)결정으로 만들어 제한된 흡수성을 가지고 있다. 뛰어난 골전도성을 가지고 있어 체내에서 1개월 뒤 70%정도가 흡수되며 3~4개월 이내에 거의 흡수되어 골 생성을 빠르게 전도한다. 6) 심혈관용 스텐트 스텐트는 혈관 및 기관의 폐색부위에 삽입하여 개통을 유지시키기 위해 사용하는 기구로써 크게 혈관용 스텐트 및 비혈관용 스텐트로 구분되나 혈관용 스텐트가 전체 스텐트 시장의 약 98.7%를 차지하고 있습니다.혈관용 스텐트는 심혈관계 협착시 사용되는 관상동맥용 스텐트와 말초혈관용, 뇌혈관용 스텐트로 분류되며, 약물방출(DES)여부, 생체 흡수성(Bioabsorbable) 여부등 제품특성에 따라 분류할 수 있습니다.비혈관용 스텐트는 비뇨기과계 질환, 담관암, 췌장암등에 사용되면 시장규모가 크지 않습니다. - 심혈관용(관상동맥) 스텐트 특성별 분류 심혈관용(관상동맥)스텐트 특성별 분류.jpg 심혈관용(관상동맥)스텐트 특성별 분류 시장규모가 가장 큰 심혈관용 스텐트 중 1,2세대인 금속용스텐트는 지속적으로 감소추세에 있으며, 현재는 3세대인 약물방출스텐트가 2005년~2012년간 약 5.9% 성장하며 전세 시장을 견인하고 시장을 형성하고 있으나 향후에는 기존 제품을 개선하여 생체내에서 스텐트가 천천히 분해되어 흡수되는 4세대 생체 흡수성 스텐트로 전환될 전망입니다. 당사 역시 스텐트 중 시장규모 및 성장성이 높은 약물방출 스텐트 제품을 마이크로포트로 부터 수입하여 내년 1분기중 국내에 출시할 예정입니다. 향후 약물방출 스텐트 시장은 생체 흡수성 스텐트 시장으로 전환되 는 추세이므로, 당사는 국내 스텐트 시장에서 판매조직 확보는 물론 기술 경쟁력 및 노하우를 축적하여 현재 추진중인 resomet™ 소재를 응용한 생분해성 스텐트 개발을 완성해 나갈 예정입니다. 다. 시장 현황 1) 주요 목표 시장 ① 정형외과용 의료기기 시장 /내외 정형외과용 의료기기 시장 전망> (단위 : 백만 달러) 구분 2011 2012 2013 2014 2015 2016 CAGR I. 세계 의료기기시장 규모 273,339 284,469 298,487 313,496 331,332 348,675 5.0% II. 세계 정형외과용 의료기기 35,904 37,839 40,186 42,736 45,729 48,844 6.3% - 세계시장 대비 13.1% 13.3% 13.5% 13.6% 13.8% 14.0% III.국내 정형외과시장 341 372 402 438 471 499 7.9% - 세계정형외과시장 대비 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% (출처 1 : Espicom, World Medical Markets Fact Book 2011, July 2011) (출처 2 : Espicom, Worldwide Medical Market Forecasts to 2016, June 2011) Espicom사의 최근 조사에 따르면, 2014년 세계 의료기기 시장규모는 313,496백만 달러로 추정되고 있으며, 2016년까지 연평균 5.0%의 성장을 지속하여 2016년에는 348,675백만 달러에 이를 것으로 전망하고 있습니다. 이 중 당사의 목표 시장인 정형외과용 의료기기는 인공관절, 골절치료장치, 척추고정장치, 관절경 수술생체적응 재료등을 포함하며, 현재 당사는 척추고정장치 및 골절치료장치의 제품군을 갖추고 있습니다. 상기 표와 같이 전세계 정형외과용 의료기기 시장은 연평균 6.3% 수준으로 성장할 것으로 전망되고 있으며, 세계 의료기기 대비 정형외과용 의료기기 시장비중도 2011년 13.1% 비중에서 2016년 14.0% 수준으로 성장할 것으로 예측하고 있습니다. 시장 현황 및 전망, 2010~2016> (단위 : 백만달러) 순위 국가명 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 비중 1 미국 14,428.6 15,453.0 16,523.0 17,681.5 18,916.8 20,240.6 21,682.3 43.0 2 일본 3,937.4 4,443.4 4,688.8 4,812.4 4,949.5 5,030.6 5,150.5 12.4 3 독일 2,626.8 2,654.9 2,668.6 2,781.8 2,900.9 3,103.3 3,318.7 7.4 4 프랑스 1,396.7 1,426.5 1,448.2 1,524.5 1,604.9 1,733.6 1,872.3 4.0 5 스위스 1,175.3 1,161.7 1,208.9 1,261.8 1,339.5 1,421.4 1,529.9 3.4 6 이탈리아 1,145.7 1,177.3 1,173.0 1,212.2 1,252.2 1,327.6 1,408.0 3.3 7 영국 1,077.5 1,227.1 1,245.0 1,308.8 1,306.5 1,363.1 1,400.1 3.2 8 호주 722.7 848.8 893.9 735.6 1,019.8 1,110.0 1,197.2 2.4 9 캐나다 601.8 665.2 706.8 778.2 857.7 936.2 992.9 1.9 10 중국 544.6 475.7 555.0 647.3 751.4 866.6 984.5 1.7 11 브라질 517.9 612.0 651.7 691.5 745.4 812.9 908.3 1.5 12 러시아 406.4 341.8 413.1 493.7 601.4 734.5 837.7 1.3 13 스페인 343.5 547.4 547.8 569.3 592.6 633.8 678.8 1.2 14 한국 338.3 341.1 372.2 402.4 438.3 471.0 499.0 1.0 15 터키 309.2 319.1 346.3 375.6 415.3 457.0 484.2 0.9 16 네덜란드 308.8 342.9 345.3 360.6 376.9 404.1 433.8 0.8 17 오스트리아 283.6 345.0 344.4 356.5 369.0 392.0 416.6 0.7 18 인도 265.0 152.3 180.2 217.8 258.7 307.1 351.0 0.6 19 벨기에 243.1 266.5 266.5 276.2 286.2 304.6 323.9 0.5 20 스웨덴 178.9 251.1 253.9 264.7 276.0 295.1 308.4 0.4 (출처1 : Espicom, World Medical Markets Fact Book 2011. July 2011) (출처2 : Espicom, Worldwide Medical Markets Forecasts to 2016. June 2011) 국가별 정형외과용 의료기기 시장은 선진국인 미국, 일본, 유럽 국가 등이 전세계 시장의 90%정도를 차지하고 있습니다. 미국이 43%로 가장 큰 비중을 차지하고 있어 미국시장으로의 진출과 성공이 사업성장에 매우 중요한 요소가 되고 있습니다. 국내 정형외과 의료기기 시장은 연평균 7.9% 성장으로 전세계 의료시장 및 정형외과 의료기기 시장보다 성장세가 높을 것으로 전망되며, 그 규모는 전세계 정형외과 의료기기 시장의 1% 내외로 예측되고 있습니다. ② 척추고정장치 및 척추통증치료용 미세침습 의료기기 : 전세계 시장규모 추이 관련기기 시장> (단위 : 백만 달러, %) Segment 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 CAGR Fusion *1) 3,279 3,638 3,868 4,435 4,953 5,556 5,676 5,869 8.7% Non-Fusion *2) 323 342 455 501 530 556 574 657 10.7 (출처 : Medical eTrack, Global Data. 2013.01) *1) Fusion : 척추고정용나사 등을 사용한 척추유합 수술로서 당사의 척추고정장치 등이 해당됩니다. *2) Non-Fusion : 비유합 수술로서 당사의 척추통증 치료용 미세칩습 의료기기 등이 해당됩니다. 척추수술관련 의료기기는 Fusion 및 Non-Fusion 시장으로 구분할 수 있습니다. Fusion 시장은 척추 임플란트 등을 사용한 척추유합수술로서 당사의 척추고정장치가 이에 해당합니다. 2011년 기준 5,869백만달러 규모로 전체 정형외과용 의료기기시장의 16.3%의 비중으로 연평균 8.7%로 성장하였습니다. Non-Fusion 시장은 비유합 수술을 말하며 당사의 척추통증치료용 미세침습 의료기기 등이 이에 해당 합니다. 신흥 척추수술관련기기 시장이며 전체 정형외과용 의료기기 시장의 1.8% 수준이나, Fusion시장에 비해 연평균성장률이 높을 것으로 전망되고 있습니다. ③. 골절치료장치 : 전세계 시장규모 추이 골절치료장치는 외상으로 인한 뼈의 골절, 변형된 뼈의 교정 등을 수술적으로 치료하기 위해 사용하는 기구로 내고정장치(Internal Fixation)와 외고정장치(External Fixation)로 분류할 수 있습니다. 당사의 골절치료장치를 포함하는 내고정장치가 전체시장의 90%를 차지하고 있으며, 향후 지속적인 시장 성장을 견인할 것으로 예상됩니다. 골절치료장치 유형구분.jpg 2011년 기준 세계 골절치료장치 시장규모는 5,795백만 달러규모이며, 전체 정형외과용 의료기기시장의 16.1%의 비중을 차지하고 있습니다. 세계 골절치료장치 시장.jpg 시장> (출처 : Global Data “medical Equipment Market Size ? Orthopedic Devices(Trauma Fixation) Market, 2012) ④. 생체흡수성 금속 임플란트 생체흡수성 금속 임플란트가 대체할 수 있는 기존의 임플란트는 생체분해성 폴리머 임플란트 시장을 목표로 하며 아래와 같은 시장규모를 형성하고 있습니다. 임플란트 시장> (단위 : 억원 ,%) 품목 연도 2013 2014 2015 2016 2017 골절합고정장치 (①번) 규모 성장률 2,887 12.9% 3,270 13.2% 3,708 13.4% 4,063 9.3% 4,430 9.3% 관절고정장치 (②번, ③번) 〃 14,934 8.7% 16,224 8.6% 17,810 8.5% 19,290 9.5% 21,130 10% 악안면고정장치 (④번) 〃 8,880 8.0% 9,511 8.0% 10,190 8.1% 10,921 8.1% 11,707 8.2% 합계 〃 26,701 9.87% 29,005 9.9% 31,508 10.0% 34,264 8.9% 37,267 9.2% (출처 1: i Data Research, U.S. Market for Orthopedic Bioabsorbable Bone Pins and Screws, 2009) (출처 2: Espicom, Worldwide Medical Market Forecasts to 2018, 2013) (출처 3: GBI Research, Company Annual Reports, Investor Presentations, Interviews with Industry Experts and Key opinion Leaders, 2012) (출처 4: 한국보건산업진흥원, 2013년 의료기기산업 분석 보고서, 2013) ⑤. 골대체제 시장 시장> (단위: 백만원) 구분 2013 2014 2015 2016 CAGR 골대체체류 3,055 3,773 4,980 7,147 24.5% (출처 : 건강보험심사평가원) 골대체제는 뼈에 결손이 잇는 부분을 복구하거나 뼈를 대체할 때 사용하는 제품으로 Grand View Research사 자료에 따르면 2015년 전세계 시장규모는 2.3억불이며, 글로벌 골이식 대체제 시장은 매년 평균 5.2% 성장해 2024년에슨 시장규모가 3.2억불에 달할 것으로 전망되고 있습니다. 특히 국내 골대체제 시장은 연평균 24.5% 성장으로 다른 국가와 의료기기 대비 고성장을 유지하고 있고, 앞으로도 높은 성장을 지속해 나갈 것으로 예측되고 있습니다. ⑥. 심혈관용 스텐트 스텐트는 혈관 및 기관의 폐색부위에 삽입하여 개통을 유지시키기 위해 사용하는 기구로써 혈관용 스텐트가 전체 스텐트 시장의 약 98.7%를 차지하고 있습니다.2012년 기준 혈관용 스텐트 시장 규모는 약 77.5억 달러이며, 향후 연평균 3.0% 성장이 추정되어 2019년까지 약 99.5억 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 스텐트 시장의 대부분을 차지하고 있는 혈관용 스텐트 중 약 76.1%(약 58.9억 달러)가 관상동맥용 스텐트이며, 관상동맥용 스텐트의 약 87.0%(약 51억 달러)가 약물방출용스텐트로 연평균 2.7% 성장이 추정되어 2019년 시장규모는 약 61.7억 달러에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 세계 관상동맥용 스텐트 시장규모 (2013년~2019년).jpg 세계 관상동맥용 스텐트 시장규모 (2013년~2019년, 단위: 백만달러) 국내시장은 2012년 단가기준 국내 유통된 혈관용 스텐트 73개 제품 중 14개 제품이 약물방출 스텐트이며, 혈관용 스텐트 시장(약 1,204억원)의 약 74.6%(약 897억원) 비중을 차지하고 있습니다. 라. 수요의 변동 요인 1). 고령화 사회 확산에 따른 의료기기 수요증가 의약품의 발달, 식생활개선, 건강관리기법의 발달과 더불어 인구의 노령화가 급속히 진행되면서 65세 이상의 노인 비중이 14% 이상이면 고령 사회, 20% 이상이면 초고령 사회라고 합니다. 일본은 2005년 이미 초고령 사회로 진입했고, 한국은 향후 2026년, 중국은 2035년 진입이 예상됩니다. 이처럼 노인인구 급증은 당사와 관련된 정형외과용 의료기기 분야에 있어서도 헬스케어 부문, 비수술적 치료 및 첨단 장비를 이용한 척추 및 관절치료 등이 의료 핵심사업으로 발전할 것으로 전망되며, 아래와 같이 고령화로 인한 의료지출 비중 상승으로 정형외과용 의료기기 수요증가에 영향을 미칠 것으로 전망되고 있습니다 전세계 의료기기 시장규모.jpg 시장규모> (출처 : KDB대우증권 리서치센터, 2015) 주요 선진국 고령화로 의료지출 비중상승.jpg 고령화로 의료지출 비중상승> (출처 : KDB대우증권 리서치센터, 2015) 2). 의료기기 가격 정책에 따른 수요 변동 당사의 제품인 정형외과용 의료기기의 실수요자는 병원이 아니라 환자이므로 환자의 수술 케이스 없이 제품의 수요가 발생되지 않습니다. 따라서 경기가 위축될 경우 고가 수술에 대해서는 환자의 부담으로 인해 고가 의료수요가 감소될 수 있습니다. 또한, 의료기기산업의 가격정책은 의료정책 및 관리제도에 밀접한 영향을 받기 때문에 의료기기의 보험급여적용 여부와 수가수준에 따라 의료기기의 국내시장 수요확대에 영향을 미칠 수 있습니다. 3). 기타 계절적인 요인으로 노인층 인구가 많은 농촌의 경우 지역 특성상 농번기에는 수술에 대한 수요가 줄어들고 농한기인 겨울철에 수요가 많이 몰리는 특성이 있습니다. 도시의 경우에는 염증이 발생하기 쉬운 여름철 보다는 겨울철에 수술을 하는 경향이 뚜렷합니다. 최근에는 삶의 질 향상에 따른 자전거나 등산 등 여가활동이 많아지면서 골정 등 사고 사례가 많아지고 있으며, 활동이 많이지는 겨울 외 시증의 수요도 증가추세에 있습니다. 마. 규제환경 1). 국가별 규제현황 의료기기산업은 정부의 의료정책 및 관리제도와 밀접한 관련성이 있습니다. 의료기기산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 산업으로 국민의 건강증진 및 건강권 확보 등에 직간접적 영향을 주기 때문입니다. 따라서 정부는 의료기기 생산 및 제조, 임상시험 등 안전규제, 유통 및 판매 등 안전성/유효성 확보, 지적재산권 보장 등에 대하여 규제하고 있습니다. 단계 관련 법규 관련 기관 제조업 허가 의료기기법 및 동 시행령 식약처 품목 허가 의료기기허가등에관한규정 의료기기등급분류및지정등에관한규정 식약처 품질적합심사 (KGMP) 의료기기기술문서등심사에관한규정 품질관리심사기관 제품생산 및 판매 의료기기제조/수입품질관리기준 - 의료기기를 제조, 판매하기 위한 과정을 살펴보면, 업체는 식약처로부터 제조업 허가를 먼저 득해야 합니다. 이와 별도로 품목 허가를 식약처로부터 받아야 하며, 품질적합심사 과정를 거쳐 제품생산 및 판매를 할 수 있습니다. 국가명 규제기관 관련법규 품질시스템 유럽 National Competent Authority MDD 93/42/EEC as amended by MDD 2007/47/EC ISO 13485 미국 FDA FD Act (Federal food, drug cosmetic Act) CFR(The Code of Federal Regulations) QSR 멕시코 COFEPRIS Ley General de Salud(보건일반법) Reglamento de Insumos para la Salud (보건용 제품, 소재에 관한규칙) ISO 13485 브라질 ANVISA Law No.6360,decree No. 79,094/972.RDC-185 ISO 13485 중국 CFDA 의료기기 감독관리조례중국국령 ISO 13485 일본 PMDA Pharmaceutical and Medica Device Law (PMDL) ISO 13485 2). 진입장벽 ① 인허가 절차와 소요기간 의료기기는 연구 및 시제품 개발 이후 임상시험, 허가, 보험등재의 단계를 거쳐 시장에 출시됩니다. 시장진입까지 행정적으로 품목허가(80일), 신의료기술평가(270일), 요양급여결정신청(150일)을 진행하며 최소 1년 이상의 기간이 소요되어 진입장벽으로 작용합니다. 이후 시장진입 승인 단계> 구분 주요내용 소요 기간 담당기관 품 목 허 가 임상시험 * IRB(임상시험위원회), 식약처가 관리감독 기관 - 허가받지 않은 제품에 대해서는 반드시 식약처 승인 필요 *1) 식품의약품 안전처 기술문서 심사 * STED(국제기술문서양식) 적용 - 14년부터 식약처에서 단계적으로 적용 예정 65~ 80일 GMP * (제조품목)ISO 13485 준수, 필요 시 멸균 공정시스템 구축 *(수입품목) 타국가에서 인증 받은 경우, 해당국의 inspection 실시 * 임상시험 진행을 위해 임상시험용 GMP필요 보 험 등 재 신의료 기술평가 * 기존 행위가 없는 경우에는 반드시 신청하여 의료기술의 안전성, 유효성, 경제성 평가 - 신의료기기 경우, 인허가를 획득하여도 신의료기술평가 승인 전에는 해당 제품을 활용한 의료 기술 사용 불가 270일 보건의료 연구원(NECA) 요양급여 신청 * 국내 의료기관에서 판매하기 위하여 등재 - 행위수가에 포함되는(장비, 일부 재료)를 제외한 치료재료 는 심평원에 별도 가격 산정 필요 150일 건강보험 심사평가원 *1) 임상시험: 안전성 및 유효성을 평가하기 위하여 이루어지며, 임상시험계획서를 작성하여 식약처 및 의료기관의 임상시험심사위원회(IRB) 승인을 받고 진행해야 함으로 제품마다 소요기간이 다릅니다. 의료기기산업은 국민의 생명과 연관된 제품과 서비스를 제공하므로 안전성이 가장 중요합니다. 의료기기는 직.간접적으로 인체에 접촉되기 때문에 안전성, 유효성 등이 무엇보다 중요한 요소이고 규제당국에서도 집중적인 관리대상이기도 합니다. 이로 인해 세계각국은 의료기기에 대해 자국에 맞는 규격과 품질에 관한 표준, 각종 인허가제도를 마련하고 있습니다. 따라서 안전성, 유효성 등에 대한 객관적, 과학적, 의학적 자료가 없이는 인허가가 어렵기 때문에 시장출시가 어려운 규제산업이며 간단한 소형기구에서부터 첨단 수술용로봇까지 의약품과 마찬가지로 엄격한 임상실험과 허가 등 규제사항이 요구되고 있습니다. ② 특허장벽 의료기기는 제품의 수명주기가 긴 반면 차별화된 신기술, 신제품을 개발하기가 매우 어렵습니다. 가장 큰 이유는 업계의 리더들인 다국적기업들이 이미 사업화된 제품과 향후 전략 사업들에 대해 특허를 포함한 지적재산권을 가지고 신규 진입자들을 강력하게 통제하고 있기 때문입니다. 기존 시장에서 이러한 특허들을 피해 차별화된 제품을 출시하기가 매우 어려워 후발주자들이 신제품을 출시하더라도 기존 제품과 경쟁하기가 매우 어렵습니다. 이러한 이유로 당사는 특허청과 첨단부품소재산업 IP-R 통해 핵심제품과 기술들에 대해 지적재산권 확보를 위한 전략을 수립하여 운영하고 있습니다. 전략지원 사업 수행내역> No 년도 대상기술 및 제품 위탁/협력업체 정부지원금 (단위:백만원) 1 2009 생체분해성 금속을 포함하는 임플란트 및 이의 제조방법(resomet) 한양특허법인 94 2 2010 방향 제어 및 선택적 제거 기능의 디스크 질환치료용 고주파 기기 개발(L’disQ) 리인터네셔널 60 3 2011 플라즈마를 이용한 미세침습 치료기기의 핵심특허 분석 및 대응 전략(L’disQ) 특허법인주원 25 4 2012 생체분해성합금(resomet) 다해 65 5 2013 척추 질환 치료를 위한 중재적 미세침습 치료기기(L’disQ) 한양특허법인 30 바. 경쟁 현황 1) 정형외과 의료기기 시장 경쟁형태 글로벌 정형외과용 의료기기 상위 주요 기업 현황.jpg 의료기기 상위 주요 기업 현황> (출처: Medical eTrack, Global Data. 2013.01) 정형외과용 의료기기 시장은 Johnson Johnson의 자회사인 Depuy가 가장 높은 점유율을 보이고 있습니다. 시장 자체가 완전 경쟁시장이라고 할 수 있으나 상위 5개사가 전체시장의 50% 이상을 차지하고 있는 과점시장을 형성하고 있습니다. 최근에는 가장 큰 시장인 미국시장에서 오바마 케어(Obama Care)로 대변되는 의료보험확대를 위한 의료비 인하 정책이 가격경쟁으로 연결되고 있습니다. 따라서 상위 업체들은 규모의 경제를 통한 확장과 원가절감을 목적으로 인수합병을 중요한 경쟁전략으로 삼고 있습니다. 그리하여 Depuy가 4위 업체인 Synthes를 인수합병하였으며, 3위 업체인 Zimmer는 7위 업체인 Biomet을 인수합병하였습니다. 또한 새롭게 성장하고 있는 중국 및 인도 등의 아시아 시장으로의 진출을 목적으로 중국 내 법인설립 또는 중국업체들을 인수 합병하는 형태로 아시아시장 진출을 경쟁적으로 추진하고 있습니다. 국내 시장은 가격경쟁 외에 국내의료보험 재정의 악화로 수술 후 심사를 통해 과잉치료 및 제품 사용에 대한 규제가 강화되어 환자가 직접 비용을 부담하는 비급여 제품의 출시가 경쟁적으로 이뤄지고 있습니다. 최근에는 사(私)보험(실비보험 등)시장이 확대되고 있어 이러한 비급여 제품의 시장이 당분간 성장할 것으로 예상됩니다. 2) 경쟁판도의 변동 가능성 글로벌 기업들은 전문성을 가진 기업들을 인수하거나, 협력체결을 통해 사업분야의 전문성과 제품 포트폴리오를 강화하거나, 신흥시장 진출, 다양한 헬스케어 분야로 사업을 확장하고 있습니다. 첫째, M 전문성 강화를 통한 변동가능성 입니다. Johnson 정형외과용 의료기기 사업을 강화하기 위해 Depuy를 인수하였으며, 후속으로 4~5위 업체인 Synthes를 인수하여 정형외과용 의료기기 부문에서 부동의 경쟁력을 확보하였으며, 심장혈관분야에 있어서도 기술 및 인력보강을 위해 Eusure Medical 인수하여 사업영역을 확대하였습니다. 또한 Zimmer 역시 Biomet을 인수하는 등 글로벌기업들을 중심으로 기업간의 M 또는 전략적 제휴를 통하여 신규사업에 대해 사업영역을 확대함과 동시에 경쟁구도에 지속적인 변화를 가속화하고 있습니다. 둘째, 신규시장진출에 따른 변동가능성 입니다. Medtronic은 중국의 정형외과 의료기기 전문기업인 Kanghui Holdings를 인수하였고 Stryker는 Weigao를 인수하는 등 중국진출을 가속화하고 있습니다. 이와 같이 글로벌의료기기 기업들은 중국, 인도 등의 신규시장 에서 R, 혁신, 제조, 판매 및 유통지사 등을 구축해 왔으며 이러한 활동은 증가하는 추세입니다. 이와 같이 향후 의료기기 시장은 중국시장 확대에 따른 의료기기 R, 제조, 판매 및 유통 등 시장의 변화가 발생될 것으로 예상되고 있습니다. 셋째, 혁신적인 신기술의 출현으로 인한 변동가능성입니다. 최근 20여년 동안 미국과 유럽의 다국적 기업이 주도해 온 정형외과 의료기기 시장에서는 제품의 품질과 디자인이 주요 경쟁요소였습니다. 그러나 최근 디자인과 품질의 차별성이 떨어지고 한국, 중국 등 제3시장의 업체들이 시장에 진입하기 시작하면서 가격이 주요한 경쟁요소로 자리잡게 되었습니다. 이에 따라 글로벌 기업들은 규모의 경제를 통한 원가절감을 목적으로 인수합병을 시장주도 및 점유율 유지의 전략으로 활용하고 있습니다. 이러한 상황에서 기존 시장의 패러다임을 바꿀 수 있는 새로운 소재, 기술, 제품이 출시된다면 경쟁판도는 크게 변화할 것으로 예상됩니다. 사. 회사의 비교우위 사항 1).세계적인 수준의 품질을 가진 제품 개발 및 제조능력 당사는 2005년 글로벌 정형외과 의료기기 업체인 Zimmer사와 당사의 옵티마(Optima) 제품의 공급계약을 체결하였고 Zimmer사의 제품인 Dynesys와 같이 사용하기 위해 옵티마를 개량한 OTS(Optima Transition Screw)를 공동개발 하였습니다. 또한 Zimmer사의 외주업체 평가에서도 최고점수를 받는 등 세계1위 업체로부터 연구개발 및 품질, 생산능력을 인정받았습니다. zimmer dto 소개용 홈페이지 중 일부.jpg 소개용 홈페이지 중 일부> zimmer 의 외주업체 평가표.jpg 외주업체 평가표> 2010년에는 프랑스의 LDR사(2014년 미국 나스닥 상장)가 당사의 척추고정장치인 퍼픽스(Perfix)와 맥시마(Maxima)를 상호만 자신의 브랜드인 Spinetune TL과 C-spine으로 변경, 등록하여 전 세계에 판매하는 계약을 맺어 제품 공급 대가 뿐 아니라 판매 후 로열티를 지급받는 계약을 체결하였습니다. 2). 시장을 주도할 혁신적인 기술개발 능력 당사는 세계 최초로 뼈의 구성성분만을 이용한 생분해성 금속인 resomet (K-MET) 을 개발하였고 판매를 시작하였습니다. 그간 기술적, 상업적으로 마그네슘을 이용한 생체분해성 임플란트 개발이 어려워 제품화를 이뤄내지 못하였지만 당사는 약 9년간의 연구개발 끝에 2015년 4월 상용화에 성공하였습니다. 또한 20 10년에 개발완료한 척추통증치료용 미세침습 의료기기인 L'disQ는 세계 최초로 방향제어가 가능한 전극과 플라즈마(plasma)를 이용한 디스크 수핵 제거용 의료기기로 국내의 경우 시장점유율 1위이며, 후속 제품으로 기존 L'disQ보다 조직 제거량을 2배이상 증대시키고 플라즈마 발생을 용이하게 하여 치료효과를 향상시킨 L'disQ Ultra 제품을 개발완료 후 2016년 7월에 국내 인.허가 승인을 받았으며, 9월부터 시 판 중에 있습니다. 아울러 방향제어 기술을 확장하여 척추관협착증을 치료하기 위한 풍선카테터를 개발 완료하여 2015년 7월부터 상용화하여 시장에 출시하고 있습니다. 위 두 가지 기술 모두 보건복지부로부터 신기술인증을 받았으며, 이러한 혁신적인 기술 개발로 시장을 주도하여 이익구조를 악화시키는 가격경쟁이 아닌 기술과 제품력으로 경쟁우위를 확보하고자 노력하고 있습니다. 보건신기술 인증현황.jpg 3). 해외 시장 개척을 위한 제품의 해외 승인 및 주요 국가별 허가 등록현황 해외 시장을 개척하기 위해서는 의료기기 제품은 각 국가별 허가를 받아야만 제품 판매가 가능합니다. 각 국가별 제품 인증이 곧 제품 판매의 경쟁력으로 연결됩니다. 이에 당사는 기 개발한 제품에 대해 미국 FDA 및 유럽 CE등 국가별 인, 허가를 받았습니다. 아울러 제3국가 시장개척을 위하여 다양한 국가에 대한 인허가를 진행하였고, 직접판매를 위하여 지속적으로 진행 중에 있습니다. 이러한 인허가 등록 실적은 사업화 경쟁력 중의 하나입니다. 인증명 NO. 인증연도 주요내용 해당제품군 FDA 1 2018.01 Facet Screw Fixation System FDA 승인 척추고정장치 2 2017.12 Velofix™ TLIF Cage FDA 승인 척추고정장치 3 2017.11 Velofix SA Cervical Cage FDA 승인 척추고정장치 4 2017.07 Velofix™ Interbody Fusion System FDA 승인 척추고정장치 5 2016.08 ANAX MIS System FDA 승인 척추고정장치 6 2015.06 ANAX™OCT System 척추고정장치 7 2014.07 L'disQ FDA 승인 척추통증치료용 8 2014.03 Velofix™PEEK Cage(Lumbar, Cervical) FDA 승인 척추고정장치 9 2013.12 Perfix™Iliac Screw System FDA 승인 척추고정장치 10 2013.11 ANAX™5.5 Spinal System FDA 승인 척추고정장치 11 2013.08 ASPIRON™Anterior Cervical Plate System System FDA 승인 척추고정장치 12 2012.05 Dyna Locking Ankle Nail™FDA 승인 골절치료용장치 13 2012.01 Dyna Locking Cannulated Screw™FDA 승인 골절치료용장치 14 2010.06 Dyna Locking Trochanteric Nail™FDA 승인 골절치료용장치 15 2009.12 Dyna Locking Intra Medullary Nail™FDA 승인 골절치료용장치 16 2009.11 Perfix™Spinal System FDA 승인 척추고정장치 17 2007.07 OPTIMA™ZS Transition Screw(OTS) FDA 승인 척추고정장치 18 2006.11 Maxima™Anterior Cervical Plate System FDA 승인 척추고정장치 19 2003.05 SPINAL HOOK SYSTEM™FDA 승인 척추고정장치 20 2002.06 OPTIMA™Spinal System FDA 승인 척추고정장치 21 2000.01 Global Spinal Fixation System™FDA 승인 척추고정장치 22 2000.01 GSFS™(척추고정장치) FDA 승인 척추고정장치 CE 1 2018.04 플라즈마 발생 RF장비 PLASMAX 척추통증치료용 2 2015.01 Maxima™Anterior Cervical Plate System System 척추고정장치 3 2015.01 ASPIRON™Anterior Cervical Plate System System 척추고정장치 4 2015.01 Prima™Occipito-Cervico-Thorasic Spinal System 척추고정장치 5 2015.01 Global Spinal Fixation System™ 척추고정장치 6 2015.01 OPTIMA™Spinal System 척추고정장치 7 2015.01 Perfix™Spinal System 척추고정장치 8 2015.01 Perfix™Spinal System (Fenestrated-screw) 척추고정장치 9 2015.01 ANAX™5.5 Spinal System 척추고정장치 10 2015.01 Perfix™Iliac Screw System 척추고정장치 11 2015.01 OPTIMA™ZS Transition Screw(OTS) 척추고정장치 12 2015.01 SPINAL HOOK SYSTEM™ 척추고정장치 13 2013.01 L'disQ -C.7 척추통증치료용 14 2013.01 L'disQ -C 척추통증치료용 15 2012.02 Perfix™ MIS System 척추고정장치 16 2010.11 NEO IC™(PEEK Cervical Cage) 척추고정장치 17 2010.06 NEO IC™(PEEK Lumbar Cage) 척추고정장치 18 2009.05 L'disQ 척추통증치료용 19 2009.05 Dyna Locking Ankle Nail™ 골절치료용장치 20 2005.04 NEO IC™(CYLIDRICAL, SQUARE CAGE) 척추고정장치 21 2001.01 Dyna Locking IM Nail™ 골절치료용장치 22 2001.01 Dyna Locking Trochanteric Nail™ 골절치료용장치 23 2001.01 Dyna Locking Supracondyla Nail™ 골절치료용장치 24 2001.01 Dyna Locking Cannulated Screw™ 골절치료용장치 터키 1 2013.11 L'disQ (PD02) 척추통증치료용 2 2012.11 L'disQ C (PC01) 척추통증치료용 3 2010.07 Dyna Locking IM Nail™ 골절치료용장치 4 2010.07 Dyna Locking Trochanteric Nail™ 골절치료용장치 5 2010.07 Catheter, General Purpose 척추통증치료용 6 2010.03 L'disQ (PD01) 척추통증치료용 멕시코 (COFEPRIS) 1 2017.08 ANAX™OCT Spinal System 척추고정장치 2 2017.03 Benefix™ Interspinous Fixation System 척추고정장치 3 2016.08 Velofix Cervical Cage Instrument 척추고정장치 4 2016.06 Velofix Peek Lumbar Cage 척추고정장치 5 2016.06 ASPIRON ACP System Instrument 척추고정장치 6 2016.01 L'disQ (PD01,03,04,05, PC01,PC02) 척추통증치료용 7 2015.06 ASPIRONTM ACP System 척추고정장치 8 2015.03 Dyna Locking IM Nail 골절치료용장치 9 2015.03 Dyna Locking Trochanteric Nail 골절치료용장치 10 2015.03 Perfix™Spinal System (SpineTune TL) 척추고정장치 11 2015.03 Maxima™ACP System (C-Plate) 척추고정장치 12 2012.01 L'disQ (PD02) 척추통증치료용 콜롬비아 1 2017.03 ASPIRONTM ACP System 척추고정장치 2 2017.03 ANAX 5.5 Spinal System 척추고정장치 3 2017.03 ANAX™OCT System 척추고정장치 4 2016.08 Velofix Interbody Fusion System 척추고정장치 5 2010.11 PRIMA™OCT Spinal System (C-Plate) 척추고정장치 브라질 (ANVISA ) 1 2017.03 Velofix Peek Cervical Cage 척추고정장치 2 2017.03 Velofix Peek Lumbar Cage 척추고정장치 3 2016.08 ANAX™ 5.5 and Aspiron spinal systems 척추고정장치 4 2016.08 Benefix Instruments 척추고정장치 5 2016.01 L'disQ (PD01,02,03,04,05, PC01,PC02) 척추통증치료용 6 2012.05 Perfix™Spinal System SpineTune TL, MIS, F-Screw, Iiac screw포함) 척추고정장치 7 2011.06 PRIMA™OCT Spinal System 척추고정장치 8 2011.06 Maxima™ACP System (C-Plate) 척추고정장치 9 2010.1 Perfix™Spinal System SpineTune TL, MIS, F-Screw, Iiac screw포함) 척추고정장치 10 2010.1 Maxima™ACP System (C-Plate) 척추고정장치 우크라이나(UOG) 1 2016.02 Perfix™Spinal System 외 9종 척추고정장치 일본(PMDA) 1 2017.08 Catheter(PPS-6FR series, PMS-16G series, PMSI-16G series) 척추통증치료용 2 2016.11 L'disQ (PD01,02,03,04,05,07, PC01,PC02) 척추통증치료용 대만 1 2017.01 ASPIRONTM ACP System 척추고정장치 [적산계기 사업부분] 가) 산업의 정의 및 성장성최근 우리나라의 전력산업은 수요 공급 증가속도 불일치, 에너지원 가격의 가파른 상승, 기후변화협약에 따른 탄소배출 저감 등 다양한 문제로 인해 전력관리 기술의 중요성이 점차 대두되고 있습니다. 전력수요를 관리 하기 위한 국가적 차원에서 적극적으로 추진되고 있는 스마트그리드는 이와 같은 문제점들을 해결하기 위한 좋은 해결책으로 지목 받아 정부 주도 육성 사업으로 진행되고 있습니다. 이 스마트그리드는 IT를 전력산업에 본격적으로 도입, 융합시켜 전력계통의 효율성을 극대화하고 전력산업을 발전시키는 제반기술, 제품, 서비스 등을 모두 포괄하는 개념으로 발전-송선, 배전-판매의 단계로 이루어지던 기존의 단방향 전력망과 달리 전력 공급자와 소비자가 양방향으로 실시간 정보를 교환함으로써 에너지 효율을 최적화하는 '지능형 전력망'을 의미합니다. 국가는 2020년까지 소비자측 스마트그리드를 추진하고 있으며, 2030년까지 국가 단위의 스마트그리드 체계를 완성한다는 계획이며 유앤아이(주)의 주요종속회사인 주식회사 디엠파워 역시 정부 로드맵에 따라 본격적으로 추진되는 지능형 전력망 구축사업(스마트그리드)에 적극 참여하고 있으며, 시장이 확대되고 있는 디지털 전력량계 시장에 대응하고 있습니다. 나)산업의 특성 일반적인 전력 계측기기 제품의 용도는 산업용과 가정용으로 구분 할 수 있으며 발전소에서 수용가까지 전력공급에 대한 계측기기 및 시스템 사업으로 정밀도와 정확도를 기반으로 하는 기술 집약형 산업입니다. 또한 최근 전력기기 사업의 계측기기 중 디지털 전력량계는 기존 기계식 전력량계보다 계측의 정확성과 편리성들의 장점으로 인하여 시장이 확대되고 발전하고 있습니다.해당 전력량계 시장은 일반적인 민수시장(일반 건설사 등)과 관수시장(한국전력)으로나누어지며, 민수시장의 대형 건설사 아파트, 오피스텔, 주상복합 건물의 디지털 전력량계 채택이 확대되고 있으며, 관수시장의 대부분인 한국전력의 입찰방식 역시 2006년 발표된 '전력계량업무 중장기 마스터 플랜'에 따라 기존 기계식 전력량계를 디지털식 전력량계로 전면교체 하기로 결정함에 따라 디지털 전력량계 시장이 크게 확대되고 있습니다. 다). 경기변동의 특성 전력 계측기기 제품분야는 주택건설경기에 영향을 받는 사업 중 하나입니다. 특히 디지털 계측기 및 원격검침시스템의 주요 적용현장은 신규로 건축되는 아파트, 주상복합, 오피스텔 등이므로 건설경기에 매우 민감하다고 할 수 있습니다. 하지만 신규시장과는 별도로 계측기기 제품분야의 교체주기가 법제화(전력량계 7년, 설비미터 5년) 되어 있기 때문에, 주기적으로 교체를 해야합니다. 이 교체시장은 건설경기의 큰 영향없이 주기적으로 지속적인 매출을 발생시킬 수 있습니다. 또한 정부 주도 스마트그리드사업의 추진으로 인한 전력선통신기반 AMI 시스템은 경제성장과 더불어 전력수요가 급증이 예상되는 미래 핵심기술로 더욱 주목을 받을 것으로 예상되며, 앞으로 전력수요를 낮추기 위한 신재생에너지 사업 중의 하나로 전기자동차관련 기술 및 스마트 가전 등과 같은 여러 가지 분야에서 필요성이 더욱 중요해지므로 지속적인 성장을 예상할 수 있습니다. 라). 경쟁요소미래 핵심사업 중 하나인 전력선통신을 기반으로 하는 스마트 그리드 (AMI) 시스템 구축은 한국전력에서 전국 2,194만가구의 기존 아날로그 계량기를 디지털계량기로 교체하여 이때 디지털계량기에 전력선모뎀을 탑재 또는 외부에서 연결하여 이를 통한 원격검침사업이 활발히 진행이 되고 있습니다. 국내 스마트그리드(AMI) 시장의 특성은 국내 표준인 KS X 4600-1 (ISO/IEC 12139-1)의 표준에 적합해야하며, 한국전기연구원의 인증을 획득하여야만, 국가 사업 진행을 가능하게 됩니다. 이에 따라 다양한 업체에서 이에 대한 준비 및 대응을 진행하고 있습니다. 2. 주요 제품,서비스 등에 관한 사항 가. 주요 제품 내용 - 주요 제품에 대한 자세한 설명은 상기 "II. 사업의 내용 / 1. 사업의 개요 / 다. 주요 사업군"을 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 사업부분 별 매출 (단위 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표/품목 매출액(2018년 1분기) 비율 제품 설명 의료기기 사업부분 제품 척추고정장치척추통증 치료용 미세침습 의료기기골절치료장치생체흡수성 합금 임플란트 등 의료용 PERFIXOPTIMARESOMET 등 3,724 46.8% 요추 및 경추 등 척추를 스크류와 고정 막대(Rod) 등으로 고정, 유합시켜 척추 질환을 치료하는 의료기기 및 추간판 내에서 방향제어를 통해 통증의 원인이 되는 추간판 부위만 제거하여 치료하는 의료기기 등 상품 BONE SUBSTITUTE 등 BONE SUBSTITUTE 441 5.6% 골대체제는 골결손이 심한 부위의 수술에 자가골을사용하기 어려운 경우 사용되는 제품 소계 4,165 52.4% 적산계기 사업부분 제품 전기계량기,적산열량계 가정,산업용 전기계량기 설비미터 3,431 43.1% 전력공급에 대한 각종 계량 계측하는 기기 및 지역난방 및 중앙난방 지역의 난방 사용량 검침용 계량기 상품 케이블,수도미터 가정,산업용 가정용 전기계량기 설비미터 336 4.2% 수도 사용량 검침용 디지털 계량기 기타 용역 등 산업용 전기계량기 20 0.3% 전력거래소 봉인업무 용역 등 소계 3,787 47.6% 합계 7,952 100.0% 3. 매입에 관한 사항 가. 사업부분별 매입 현황 (단위 : 천원) 사업부분 매입유형 품목 구분 2016년도 (제20기) 2017년도 (제21기) 2018년도 (제22기 1분기) 의료기기사업부분 원재료 티타늄 내수 405,158 413,896 193,351 수입 129,533 0 886 소계 534,692 413,896 194,238 INTERVENTION 내수 15,135 124,211 22,080 수입 776,541 562,040 110,776 소계 791,675 686,252 132,856 Peek 내수 49,255 43,305 5,050 수입 132,014 163,211 19,276 소계 181,269 206,516 24,326 StainlessSteel 내수 104,414 116,389 66,972 수입 - 0 - 소계 104,414 116,389 66,972 기타 내수 94,913 73,229 12,934 수입 355,069 167,515 203,867 소계 449,981 240,744 216,801 외주가공비 내수 210,088 802,057 13,233 수입 488,664 13,169 39,985 소계 698,752 815,226 53,218 상품 RF Generator 내수 - 0 - 소계 - 0 - INTERVENTION 내수 150,000 145,725 - 소계 150,000 145,725 - BONESUBSTITUTE 내수 595,939 218,634 - 수입 - 1,159,129 261,949 소계 595,939 1,377,763 261,949 STENT 내수 22,600 0 - 수입 28,870 425,359 27,473 소계 51,470 425,359 27,473 기타 내수 - 1,350 16,500 수입 - 18,378 - 소계 - 19,729 16,500 계 내수 1,647,501 1,938,798 330,121 수입 1,910,691 2,508,802 664,212 소계 3,558,192 4,447,600 994,332 적산계기사업부분 원재료 PCB ASS'Y외 내수 12,409,005 12,079,737 1,536,808 수입 - - - 소계 12,409,005 12,079,737 1,536,808 상품 계량기외 내수 491,678 1,524,841 193,193 수입 - - - 소계 491,678 1,524,841 193,193 계 내수 12,900,683 13,604,578 1,730,001 수입 - - - 소계 12,900,683 13,604,578 1,730,001 나. 사업부분 별 원재료 가격변동추이 (단위 : 원) 사업부분 품 목 구분 2016년도 (제20기) 2017년도 (제21기) 2018년도 (제22기 1분기) 의료기기사업부분 티타늄 국내 수입 \112,249/Kg USD36.38/Lb \105,966/Kg - \98,460/Kg - Stainless Steel 국내 수입 \15,320/Kg - \28,208/Kg - \24,605/Kg - 적산계기 사업부분 PCB ASS'Y 국내 \13,147/EA \13,194/EA \13,070/EA 1P 100A일반원재료 국내 \39,268/EA \37,154/EA \32,797/EA 황동주물 국내 \7,000/EA \7,420/EA \7,420/EA *1) 수입 티타늄 단위: Lb (Libra = Pound) 다. 사업부분 별 주요 매입처에 관한 사항 사업부분 품목 구입처 본사와의 관계 독과점 여부 공급 안정성 의료기기 사업부분 원소재 코덴트티엠에스㈜ 관계 없음 부 안정적 외주가공 씨앤에스메디칼㈜ 외주가공 (주)덕우메디칼 적산계기 사업부분 원재료 CPU 애드넷글로벌㈜ 관계 없음 여 안정적 원재료 LCD (주)엠엔에스에이 원재료 Base Ass’y ㈜성진화학 원재료 하부외갑 연호금속 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 사업부분별 생산능력 및 생산실적 (단위 : EA, 백만원) 사업부분 품 목 구 분 2016년도 (제20기) 2017년도 (제21기) 2018년도 (제21기 1분기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 의료기기사업부분 척추고정장치 생산능력 217,769 6,079 217,391 8,188 65,621 1,976 생산실적 156,794 4,377 148,696 5,601 49,544 1,492 가 동 률 72.00% 69.90% 75.50% 기말재고 143,759 5,135 153,170 6,319 147,072 6,384 골절치료장치 생산능력 28,816 1,037 27,671 1,105 6,707 182 생산실적 20,748 747 18,927 756 5,064 138 가 동 률 72.00% 69.90% 75.50% 기말재고 14,047 739 12,778 742 15,168 834 척추통증 치료용미세칩습 의료기기 (L’disQ) 생산능력 8,764 567 18,082 2,108 3,542 524 생산실적 6,670 432 13,544 1,579 2,625 389 가 동 률 83.50% 76.00% 76.00% 기말재고 1,738 153 3,396 630 1,315 150 생체흡수성 합금 임플란트 생산능력 10,212 368 786 10 - - 생산실적 7,353 265 598 8 - - 가 동 률 72.00% 76.00% 0.00% 기말재고 7,643 347 12,560 329 12,509 366 적산계기사업부분 계량기 생산능력 326,400 11,912 326,400 14,647 80,661 3,620 생산실적 319,425 11,658 311,092 13,961 77,273 3,468 가 동 률 97.80% 95.30% 95.80% 기말재고 13,998 699 27,295 955 17,296 576 나. 사업부분별 생산설비에 관한 사항 (1). 사업부분 별 현황 (단위 : 백만원) 사업부분 공장 소재지 자산별 자산명 기초 가액 당기증감 당기 상각 기말 가액 비고 증가 감소 의료기기사업부분 유앤아이(주)본사 경기도 의정부 산단로 76번길 20 토지 - 7,562 - - - 7,562 - 건물 공장동 1,347 - - 15 1,332 연구동 812 - - 7 805 기계장치 5축밀링 7 - - 7 0 CNC 선반 31 - - 4 27 SL32HPD 54 - - 3 51 STAR SR20R III 59 - - 3 56 STAR SR10JC 39 - - 2 37 STAR ST-38 235 - - 8 227 A동 클린룸 145 - - 4 141 SPARK OES 장비 47 - - 1 46 아노다이징 설비 164 - - 4 160 STAR SR-20J 164 - - 5 159 CNC선반(STAR SR-20J) 94 - - 2 92 CNC 선반(STAR ST-38) 251 - - 8 243 MCT 5축설비 201 - - 5 196 기타 685 - 120 25 540 적산계기사업부분 (주)디엠파워 본사 경기도 안양시 동안구 학의로 268, 415호(관양동,안양메가밸리) 토지 320 - - - 320 - 건물 415호 549 - - 4 545 SB118호 100 - - 1 99 기계장치 오차시험기 72 - - 3 69 G-TYPE 1P 금형 27 - - 3 23 3P 5A 금형 25 - - 3 22 3P 100A 금형 29 - - 4 25 1P 50A 금형 32 - - 4 28 오차시험기 82 - - 3 79 오차시험기 179 - - 6 174 기타 289 - - 10 278 [의료기기 사업부분]*1) 자산별 내용연수 : 건물 40년, 기계장치 10년~13년, 기타 4년 *2) 토지의 2017년 개별공시지가(592,400원/㎡)을 반영한 당해 토지면적(11,321㎡)의 개별공시지가 총액 : 6. 707백만원*3) 기타 설비는 금액적 중요성이 없어 기재를 생략합니다. *4) 토지, 건물, 기계장치는 기업은행 차입금에 포괄담보설정되어 있습니다. [적산계기 사업부분]*1) 자산별 내용연수 : 건물 40년, 기계장치 5년~10년, 기타 5~10년 *2) 토지의 2017년 개별공시지가(1,841,000원/㎡)을 반영한 당해 토지면적(149.79㎡)의 개별공시지가 총액 : 276백만원*3) 기타 설비는 금액적 중요성이 없어 기재를 생략합니다. (2) 사업부분 별 최근 3년간 변동사항 (단위 : 천원) 사업부분 연도 설비자산명 취득(처분)가액 취득(처분)일 취득(처분)사유 용 도 취득(처분)처 의료기기사업부분 2015년 CNC 자동선반 (293,190) 2015-10-05 노후설비 처분 금속가공선반 씨앤에스메디칼 CNC 자동선반 (162,602) 2015-10-05 노후설비 처분 금속가공선반 더원테크 STAR ST-38 327,997 2015-03-04 생산능력확대 금속가공선반 (주)스타코리아무역 A동 클린룸 183,850 2015-04-01 생산능력확대 클린룸 (주)더스탠다드 SPARK OES 장비 134,000 2015-06-01 생산능력확대 검사장비 화인티엔에스 아노다이징 설비 200,000 2015-09-01 생산능력확대 아노다이징 미소메디텍 STAR SR-20J 211,698 2015-10-20 생산능력확대 금속가공선반 (주)스타코리아무역 CNC선반 112,955 2015-11-23 생산능력확대 금속가공선반 (주)스타코리아무역 2016년 CNC 선반 (86,000) 2016-05-13 노후설비 처분 금속가공선반 현대위아엠티 CNC 선반 (92,000) 2016-05-13 노후설비 처분 금속가공선반 태영 CNC 선반 300,700 2016-05-31 생산능력확대 금속가공선반 (주)스타코리아무역 CNC 선반 수선비 45,000 2016-09-30 노후설비 수선 금속가공선반 한국 건드릴 2017년 초순수장치 97,000 2017-06-22 생산능력확대 초순수장치 (주)유진케임텍 MCT 5축설비 210,200 2017-08-04 생산능력확대 금속가공선반 디엠지모리코리아(주) 2018년1분기 CNC 선반 (120,000) 2018-03-20 노후설비 처분 금속가공선반 현대위아엠티 적산계기사업부분 2015 년 메가밸리 415호 593,283 2015-01-06 생산능력확대 건물 ㈜초성 오차시험기 114,256 2015-03-31 생산능력확대 전력량계오차시험 Shenzhen CLON Electronlcs SP-TYPE 금형 41,500 2015-09-30 연구 금형 ㈜세림인더스트리 S-TYPE 금형 93,000 2015-12-07 연구 금형 ㈜세림인더스트리 2016년 메가밸리 SB118호 102,673 2016-10-13 생산능력확대 건물 김경진 오차시험기 221,943 2016-02-17 생산능력확대 전력량계오차시험 Shenzhen CLON Electronlcs 오차시험기 52,043 2016-12-14 생산능력확대 전력량계오차시험 ZhejiangHanpuPowerTechnology 휴대용 오차시험기 7,125 2016-06-23 품질검사 전력량계오차시험 ㈜파워씨오엔 2017년 CTR2000 4,300 2017-01-03 생산능력확대 온도계 및 온도센서 노바인스트루먼트 Mini Case 금형 5,000 2017-12-06 생산능력확대 금형 주식회사 엠디텍 (3) 사업부분 별 설비의 신설, 매입계획 (단위 : 백만원) 사업부분 자산별 설비능력 총소요자금 기지출액 지출예정 착공예정일 준공년월일 진척율 비고 2017년 2018년 의료기기사업부분 기계장치 10년 720 290 430 - 2018-03-04 2018-08-31 - 자동선반 3대 기계장치 13년 80 - 80 - 2018-05-01 2018-06-30 - 초순수설비 합 계 800 290 510 - - - - - *1) 기계장치의 설비능력 기준은 제품에 따라 다르기 때문에 예상사용연한을 기재하였습니다. * 2) 적산계기 사업부분은 설비신설 계획이 없습니다. 다. 제품별 생산공정도 (1) 척추고정장치 및 골절치료장치 생산공정 공정순서 주요내용 원소재 입고 Titanium, Stainless Steel, Peek 등 기계가공 자동선반 및 CNC등 기계가공 품질검사 (치수, 조도, 외관) 투영기, 육안검사를 통한 샘플링 또는 전수검사 후처리 (버핑, 표면처리) 수작업 및 버핑장비를 통한 표면처리 세척 초음파세척을 통한 윤활유 등 이물질 제거 포장 및 라벨링 국가별 기준에 따른 라벨링 부착 및 포장 입고 완제품 창고 입고 (2) 척추통증 치료용 미세침습 의료기기 생산공정 공정설명 주요내용 원소재 입고 Bipolar Tip, Catheter 등 조립 Bipolar Tip과 Manipulator 조립 세척 초음파세척을 통한 이물질 제거 포장 및 라벨링 국가별 기준에 따른 라벨링 부착 및 포장 멸균 EO Gas를 이용한 멸균 입고 완제품 창고 입고 (3) RESOMET 공정 공정설명 주요내용 Mg, Ca, Zn 입고 주요 원소재 ( Mg, Ca, Zn) 주조 진공주조로를 이용한 마그네? 합금 빌렛제조 압출 압출기를 통해 제품가공용 원소재(마그네슘 압출봉) 제조 원소재(마그네슘 압출봉) 입고 원자재 창고 입고 기계가공 자동선반 및 CNC등 기계가공 후처리 수작업 및 버핑장비를 통한 표면처리 세척 초음파세척을 통한 이물질 제거 포장 및 라벨링 국가별 기준에 따른 라벨링 부착 및 포장 멸균 감마선을 이용한 멸균 입고검사 완제품 창고 입고 (4) 전기계량기 생산공정 공정설명 주요내용 전자부 외주가공 (도급) 연산부, 지시부 외주 A’ssy 가공 전자부 온도보정 항온조에 의한 연산부 온도 보정 및 셋팅 완성조립 유량부 및 연산부 완성조립 기차시험 기차시험 및 보정, 봉인작업 검정 외부기관 검사 (한국기계전기전자시험연구원) 포장 및 출하 제품 포장 및 창고입고 또는 출하 (5) 적산열량계 생산공정 공정설명 주요내용 베이스 ASS'Y조립 PCB(파워부, 레지부), 베이스, 단자대 조립 오차조정 계량기 각 부하(지정부하)오차조정 제조번호 입력 및 초기화 계량기 프로그램으로 제조번호입력 및 초기화설정 검정 외부기관 검사 (한국기계전기전자시험연구원) 포장 제품 포장 및 창고입고 또는 출하 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부분 매출 유형 품 목 내 역 2016년도 (제20기) 2017년도 (제21기) 2018년도 (제22기 1분기) 금액 금액 금액 의료기기사업부분 제품 척추고정장치 척추통증 치료용 미세침습 의료기기 골절치료장치생체흡수성 합금 임플란트 7,964 11,813 3,724 상품 외 BONE SUBSTITUTE 외 3,724 1,481 441 소계 11,688 13,294 4,165 적산계기사업부분 제품 전기계량기, 적산열량계외 - - 3,431 상품 외 전기계량기, 수도미터외 - - 356 소계 - - 3,787 합계 11,688 13,294 7,952 *1) 적 산계기 사업부분의 매출은 2018년부터 연결에 포함됩니다. 나. 수주현황 당사의 제품은 거래처의 제품 주문시 2개월 이내에 납품을 하여 단기 싸이클로 매출이 이루어지므로 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 경영상의 주요계약 등 사업부분 구분 거래처명 계약시작일 계약완료일 건명 계약금액(억원) 의료기기사업부분 제품 Tokyo Iken Co.,Ltd 2017-11-20 2020-12-31 L'DISQ 등 정형외과용 미세침습 의료기기 물품공급계약 6 주식양수 김경진 외 1인 2017-12-04 2017-12-26 타법인 주식 및 출자증권 양수 계약 160 사채발행 시너지투자자문 주식회사 외 15社 2017-12-22 2022-12-22 4회차 무기명식 무보증 무담보 사모전환사채 발행 계약 160 부동산양수 (주)제이알인터내셔날 2018-01-30 2018-03-30 서울시 성동구 성수동1가 13-277 토지 및 건물 매입계약 129 적산계기 사업부분 물품판매계약 한국전력공사 2018-04-01 2019-03-31 E-TYPE 전력량계 연간단가 계약 17 7. 연구개발 현황 [의료기기 사업부분] 가. 연구개발 조직 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 당사의 연구개발 조직은 주요 제품군 중심으로Sales 연계하여 4개의 팀으로 구성되어 있으 며, 총 34 명의 R 인력 중 석사이상의 학위를 취득한 직원의 비중이 50% 에 이를 정도로 의료기기 분야의 전문가들로 구성되어 있습니다. 아울러 직원들의 연구개발 능력 향상 및 지원 차원에서 특허출원에 대한 직무발명보상제도를 제정하여, 출원, 등록, 실시에 대한 보상을 시행하고 있습니다. 나. 기술경쟁력 1) 연구개발 실적 구분 과제명 주관 기관 수행기간 연구결과 및 기대효과 개발비용 (과제비용) 상품화 여부 척추 고정 장치 ANAX 5.5 Spinal System 유앤아이 2012.05.01 ~2013.12.31 기존 Ø6.0 Rod 대신 Ø5.5 Rod 개발 2015년 매출실적: 3.3억원 1.5억 상품화 Aspiron Cervical System 〃 2012.03.01 ~2014.01.23 기존모델의 개선품 (확장가능모델) 2015년 매출실적: 2.6억원 1.8억 〃 Velofix Lumbar Cage 〃 2012.12.05 ~2014.01.30 기존모델 개선품 (파손 및 기계적특성보완) 2015년 매출실적: 1.6억원 0.94억 〃 Velofix Cervical Cage 〃 2012.12.05 ~2014.01.30 기존모델 개선품 (파손 및 기계적특성보완) 2015년 매출실적: 0.7억원 0.88억 〃 Perfix Deformity System 〃 2014.01.22 ~2015.10.30 Deformity surgery의 증가에 대비한 개발로써, 본 인스트루먼트를 활용하여 Perfix 임플란트 판매 증가가 예상됨 1억 〃 Prima 3.5 OCT System 〃 2014.01.22 ~2015.07.20 -Spine 제품군 라인업 품목으로써, 런칭시 전체 Spine 제품군의 판매가 증가될 것으로 예상됨 -2015년 매출실적: 2.5억원 2억 〃 Inter Spinous Fusion Device 〃 2014.01.22 ~2015.06.30 -Spine 시장분야에서 유행하는 제품으로 미국의 매출 증대에 기여할 것으로 예상됨 -2015년 매출실적: 0.7억원 1.5억 〃 L’disQ 첨단부품소재산업 IP-R 특허청 2012.03.09 ~2012.05.25 플라즈마를 이용한 미세침습 치료기기의 핵심특허 분석 및 대응 0.25억 〃 보건의료연구개발사업(유망치료) 보건 복지부 2011.05.01 ~2014.03.31 수술없이 경추통증치료가 가능한 차세대 의료기기 개발 14억 〃 Balloon Catheter 사내 2014.11.01 ~2015.6.30 시술을 통한 척추통증치료가 가능한 차세대 의료기기 개발 2015년 매출실적: 8.5억원 3억 〃 기술혁신개발사업 (L’disQ Scope) 중기청 2014.07.01 ~2016.06.30 고품질 플라즈마를 이용한 선택적 추간판제거용 미세침습 생체전극 개발 5억 진행중 L'disQ ULTRA 중기청 2014-06-01 ~ 2015-10-31 기존의 L'DSIQ보다 향상된 방향조절 능력과 saline 주입이 가능한 smart 전극체를 이용하여 척추질환 환자의 병인이 되는 탈출된 수핵을 효과적으로 치료가능 5억 상품화 L'disQ 2.0 보건 복지부 2014-12-01 ~2015-10-31 기존의 L'DSIQ보다 향상된 방향조절 능력과 조직제거 성능을 구현하여 척추 질환 치료 효과를 개선함 1억 〃 RadioFrequence Generator 중기청, 보건복지부 2014-06-01 ~ 2015-10-31 전극에 에너지를 공급하는 generator로서 L'disQ 제품군과 함께 판매될 예정임 1억 진행중 resomet 서울전략산업지원사업(BT융합) 서울시 2010.12.01 ~2014.11.30 생체흡수성 골절합용 금속 plate 및 Screw 개발 40억 상품화 보건의료연구개발 사업(미래융합) 보건 복지부 2010.06.01 ~2015.05.31 차세대 생체분해성 고강도 저수소 복합제를 이용한 융합형 치료기기 개발 24.5억 〃 Interference screw 유앤아이 2010.07.01 ~ 2017.03.31 무릎 인대 재건시 활용하는 생체흡수성 금속소재 적용 임플란트로서 기존에 주료 사용되는 분해성 폴리머 소재의 염증반으로 인한 재수술 확률을 극복하고 보다 높은 고정력 부여 가능 4억 개발완료 Shoulder anchor 유앤아이 2014.07.01 ~ 2017.05.29 어깨 인대 재건시 활용하는 생체흡수성 금속소재 적용 임플란트로서 기존에 주료 사용되는 분해성 폴리머 소재의 염증반으로 인한 재수술 확률을 극복하고 보다 높은 고정력 부여 가능 4억 개발완료 Composite cage 유앤아이 2014.04.01 ~ 진행중 척추 유합을 위해 사용되며 기존의 추간체 고정 보형재 임플란트에 필요로 하는 graft를 생체흡수성 금속소재가 대체하여 시술의 편의성과 골유합성 향상 4억 개발진행중 전략적핵심소재기술개발사업 산업통상자원부 2017.04.01~2021.12.31 7,000MPa*%급 멀티 특성 구현 생체분해성 금속 소재 개발 60억 개발진행중 기타 산업기술개발사업 (ATC사업) 지식 경제부 2008.08.01 ~2013.07.31 인공관절 설계,제조,평가 기술개발 완료하였으나, 초기 투자자금의 확보가 이루어지지 않아 사업화 중단 19.6억 부 2) 지적재산권 현황 + 특허/상표권 관련 내용 No 구분 명칭 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무처 1 특허권 척추고정장치 U 1999-11-18 2001-08-28 척추고정장치 특허청 2 〃 척추용 보철 플러그 U 2001-01-05 2002-08-06 척추고정장치 〃 3 〃 척추체간 유합용 보철 삽입물 그삽입장치 U 2명 2000-08-28 2003-01-23 척추고정장치 〃 4 〃 뼈 고정장치 U 2001-10-31 2003-03-26 척추고정장치 〃 5 〃 뼈고정장치의 조립방법 및 시술공구 U 2002-11-25 2005-06-08 척추고정장치 〃 6 〃 뼈 고정장치 U 2002-11-21 2005-06-14 척추고정장치 〃 7 〃 척추고정시스템의 로드연결장치 U 2003-10-02 2005-12-06 척추고정장치 〃 8 〃 경추 고정장치 U 2003-10-02 2005-12-06 척추고정장치 〃 9 〃 뼈 고정장치용 조정 공구 U 2003-10-02 2005-12-06 척추고정장치 〃 10 〃 경추고정장치 및 이에 사용되는 드라이버 U 2003-07-22 2006-02-07 척추고정장치 〃 11 〃 경추고정장치 및 이에 사용되는 드라이버 U 2004-07-16 2007-03-14 척추고정장치 〃 12 〃 경추고정장치 및 이에 사용되는 드라이버 U 2004-07-13 2007-08-24 척추고정장치 〃 13 〃 뼈 고정장치 U 2004-04-02 2008-06-25 척추고정장치 〃 14 〃 뼈 고정장치 U 2008-06-25 2008-06-25 척추고정장치 〃 15 〃 뼈 고정장치 U 2004-04-27 2008-07-09 척추고정장치 〃 16 〃 뼈 고정장치 U 2008-06-25 2008-08-07 척추고정장치 〃 17 〃 뼈 고정장치 U 2008-06-25 2008-09-15 척추고정장치 〃 18 〃 경추고정장치 및 이에 사용되는 드라이버 U 2004-07-21 2009-03-18 척추고정장치 〃 19 〃 뼈 고정장치 U 2008-06-25 2009-04-30 척추고정장치 〃 20 〃 뼈 고정장치 U 2008-06-25 2009-06-30 척추고정장치 〃 21 〃 뼈 고정장치 U 2008-06-25 2009-06-30 척추고정장치 〃 22 〃 뼈 고정장치 U 2008-06-25 2009-06-30 척추고정장치 〃 23 〃 뼈 고정장치 U 2008-06-25 2009-08-30 척추고정장치 〃 24 〃 척추고정시스템의 로드 장착장치 U 2007-12-28 2010-01-04 척추고정장치 〃 25 〃 신체조직의 선택적제거를 위한방사주파수 전극체 U, 고려대 2006-11-09 2007-11-14 L'disQ 〃 26 〃 신체조직의 선택적제거를 위한 방사주파수 전극체 U, 고려대 2006-12-02 2008-01-31 L'disQ 〃 27 〃 선택적으로 신체 조직을 제거하기 위한 고주파 전극과 그 구조 U, 고려대 2008-04-23 2010-11-18 L'disQ 〃 28 〃 신체조직의 선택적 제거를 위한 방향 조절이 가능한전극체 및 유도관 U, 고려대 2011-07-19 2011-12-14 L'disQ 〃 29 〃 신체조직의 선택적 제거를 위한 방향 조절이 가능한전극체 및 유도관 U, 고려대 2009-06-09 2012-03-30 L'disQ 〃 30 〃 전기적 외과 시술용 전극체 U 2010-10-13 2012-07-20 L'disQ 〃 31 〃 전극을 구비한 의료용 니들 U 2010-10-13 2013-02-01 L'disQ 〃 32 〃 내부 루멘을 구비한 전기적 외과 시술장치 U 2010-10-13 2013-02-13 L'disQ 〃 33 〃 선택적으로 신체 조직을 제거하기 위한 고주파전극과 그 구조 U, 고려대 2008-03-31 2013-04-17 L'disQ 〃 34 〃 불필요한 신체조직의 어블레이션용 전기수술장치 U 2013-05-30 2014-03-31 L'disQ 〃 35 〃 의료용 니들 결합체 U 2013-05-24 2014-05-23 L'disQ 〃 36 〃 골절 정복장치 U 3명 2001-02-28 2003-07-01 골절치료장치 〃 37 〃 골형성 부전증 치료장치 U 3명 2002-11-14 2005-10-06 골절치료장치 〃 38 〃 대퇴골 골절치료용 고정스크류 U 2007-01-03 2008-06-19 골절치료장치 〃 39 〃 생체분해성 금속을 포함하는 임플란트 및 이의 제조방법 U 2007-09-21 2009-11-23 resomet 〃 40 〃 생체분해성 마그네슘계 합금으로 다공성 구조체의기공이 충진된 복합재 임플란트 및 이의 제조방법 U 2008-03-18 2013-07-17 resomet 〃 41 〃 생체분해성 임플란트 및 이의 제조방법 U 2009-03-20 2013-08-21 resomet 〃 42 〃 생체분해성 임플란트 및 이의 제조방법 U 2009-03-21 2011-06-02 resomet 〃 43 〃 마그네슘 합금 U 2012-06-14 2014-09-11 resomet 〃 44 〃 마그네슘 합금 U 2010-12-13 2014-12-11 resomet 〃 45 〃 마그네슘 합금 U 2016-12-09 2018-04-17 resomet 미국등록 46 〃 생체분해성 임플란트 및 이의 제조방법 U 2012-05-08 2015-03-06 resomet 〃 47 〃 생체분해성 임플란트 및 이의 제조방법 U 2014-07-21 2015-05-15 resomet 〃 48 〃 생체분해성 임플란트 및 이의 제조방법 U 2010-04-22 2016-08-02 resomet 〃 49 〃 마그네슘 합금 U 2012-05-31 2016-02-02 resomet 〃 50 상표권 U U 2009-08-03 2009-12-10 회사 〃 51 〃 OPTIMA U 2003-03-20 2004-08-17 척추고정장치 〃 52 〃 L'disQ U 2007-11-05 2008-10-06 L'disQ 〃 53 〃 C'disQ U 2007-11-05 2008-10-06 L'disQ 〃 54 〃 EPIDUO U 2013-11-27 2015-03-23 L'disQ 〃 55 〃 BAM U 2011-08-23 2012-08-29 resomet 〃 56 〃 UNIBAM U 2013-10-18 2014-09-05 resomet 〃 57 〃 UNIBON U 2013-10-18 2014-09-05 resomet 〃 58 〃 K-MET(10류) U 2015-04-03 2016-12-13 resomet 미국등록 59 " resomet U 2016-10-19 2017-08-03 resomet 3) 정부, 공공기관등 각종 기술인증 내역 No 구분 내용 유효기간 허가일 적용제품 주무처 1 품질인증서 GH마크 부여제품 2014.12.30 ~ 2015.12.29 - L’disQ 한국보건산업진흥원 2 제조허가증 의료기기 제조허가증 - 1987.08.26 - 식약처 2 제조허가증 의료기기 제조허가증 - 2015.04.20 resomet 식약처 3 제조허가증 동물용의료기기 제조 - 2014.01.29 - 농림축산검역본부 4 인정서 기업부설연구소 - 1999.06.17 - 한국산업기술진흥협회 5 확인서 벤처기업확인서 2018.02.14~ 2020.02.13 2018.02.14 - 기술보증기금(kibo) 6 인증서(1) 보건신기술인증서 2011.12.30~ 2014.12.30 - L’disQ 보건복지부(장관) 7 인증서(2) 보건신기술인증서 2015.07.01~ 2018.06.30 - resomet 보건복지부(장관) 8 인정서 의료기기 제조(GMP) ~2018.04.12 - 전제품 식약처 9 확인서 기술혁신형 INNO-BIZ 2016.11.26~ 2019.11.25 - - 중소기업청 *1) 인증서(1) 기술명: 플라즈마를 이용한 척추치료용 미세침습 치료기술입니다. *2) 인증서(2) 기술명: 생체분해성 Mg, Cr 합금을 이용한 생체재료 제조기술입니다. 4) 외부기관의 기술평가 내역 평가기관 평가대상기술명 평가결과 평가기간 NICE평가정보(주) 뼈 구성성분 만을 활용한 생체흡수성 금속 임플란트 제품화 기술 A 2015.06.05~2015.07.08 한국기업데이터 뼈 구성성분 만을 활용한 생체흡수성 금속 임플란트 제품화 기술 AA 2015.06.05~2015.07.01 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2016년도 (제20기) 2017년도 (제21기) 2018년도 (제22기 1분기) 자산처리 원재료비 - - - 인건비 728,367 957,329 228,587 감가상각비 - - - 위탁용역비 259,086 138,587 3,470 기타경비 355,034 78,144 19,249 소계 1,342,487 1,174,060 251,306 비용처리 제조원가 - 24,163 6,672 판관비 3,117,297 3,253,472 781,050 합 계 4,459,784 4,451,695 1,039,028 매출액 대비 비율 38.2% 33.5% 24.9% [적산계기 사업부분] (1) 연구개발 담당조직 구 분 조 직 연구개발인원(명) 비 고 적산계기사업부문 연구소 6명 - *1) 2014년 11월 기술연구소 설립신고(한국산업기술진흥협회) (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2016년도 (제20기) 2017년도 (제21기) 2018년도 (제22기 1분기) 자산처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타경비 - - - 소계 - - - 비용처리 제조원가 - - - 판관비 715,922 418,977 90,185 합 계 715,922 418,977 90,185 매출액 대비 비율 3.7% 1.9% 2.4% (3) 연구개발 실적 및 진행내용 구분 과제명 주관 기관 수행기간 개발비용 (과제비용) 상품화 여부 적산계기사업부문 비 자석타입 난방유량계 개발 ㈜디엠파워 2015.09.01~2016.08.31 1.7억 상품화 경기도 에너지 자립마을(ICT-ESCO융복합)구축사업 (주)이지스엔터프라이즈 2016.8.11~2016.12.25 2.2억 상품화 에너지신사업 활성화를 위한 다양한 어플리케이션을 담은 개방형 응용 플랫폼 기반 AMI시스템 기술개발 젤릭스주식회사 2017.05.01~2020.04.30 7.3억 진행중 8. 시장위험과 위험관리 ※연 결재무제표 주석 및 별도 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ※당사는 최근 사업연도 말 개별 재무제표 자산총액 1천억원 미만인 정기보고서 제출법인 대상으로서 기업공시서식 작성기준 제5-1-1조(요약재무정보) 기재를 생략하였습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_22_00346610_유앤아이(주).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 22 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 21 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 유동자산 41,789,579,752 45,630,595,214 현금및현금성자산 16,672,776,090 11,354,674,810 단기금융상품 4,298,679,585 14,292,030,401 매출채권 및 기타유동채권 7,641,817,771 6,855,270,245 매출채권 5,420,022,576 5,274,776,388 단기미수금 589,607,293 200,694,617 단기미수수익 26,899,827 29,680,087 단기대여금 291,527,883 299,566,792 단기선급금 1,214,912,957 982,999,430 단기선급비용 98,847,235 67,552,931 재고자산 13,049,543,313 13,061,295,821 당기법인세자산 126,762,993 67,323,937 비유동자산 47,595,803,638 33,448,855,597 장기금융상품 311,599,009 296,389,501 기타비유동금융자산 934,034,343 678,281,860 장기대여금 1,997,583,858 2,010,784,950 유형자산 29,604,508,413 15,897,445,841 영업권 2,783,276,296 2,783,276,296 영업권 이외의 무형자산 11,854,948,967 11,711,331,302 이연법인세자산 109,852,752 71,345,847 자산총계 89,385,383,390 79,079,450,811 부채 유동부채 5,817,952,167 5,346,826,562 단기매입채무 1,659,031,853 1,442,039,938 단기차입금 50,000,000 0 유동성장기차입금 0 1,170,000,000 단기미지급금 1,561,527,716 1,681,528,734 단기미지급비용 233,279,229 234,704,104 단기선수금 1,923,055,884 411,030,678 단기예수금 45,387,900 137,641,762 단기예수보증금 83,071,091 63,071,091 미지급법인세 262,598,494 206,810,255 비유동부채 30,552,752,486 19,440,371,713 장기차입금 12,670,000,000 2,000,000,000 장기미지급금 138,800,000 122,600,000 전환사채 13,757,566,858 13,456,226,168 퇴직급여부채 1,910,963,526 1,794,704,180 비유동충당부채 587,145,010 299,882,125 이연법인세부채 1,488,277,092 1,766,959,240 부채총계 36,370,704,653 24,787,198,275 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 53,014,678,737 54,292,252,536 자본금 3,846,321,000 3,843,821,000 자본잉여금 56,795,852,496 56,769,193,496 주식발행초과금 52,687,326,154 52,660,667,154 감자차익 2,162,598,500 2,162,598,500 자기주식처분이익 70,200 70,200 전환권대가 1,907,955,642 1,907,955,642 기타자본잉여금 37,902,000 37,902,000 이익잉여금(결손금) (5,616,863,342) (4,311,773,636) 이익준비금 18,388,865 18,388,865 미처분이익잉여금(미처리결손금) (5,635,252,207) (4,330,162,501) 기타포괄손익누계액 (27,783,017) (26,139,924) 해외사업환산이익 (27,783,017) 기타자본구성요소 (1,982,848,400) (1,982,848,400) 자기주식 (1,982,848,400) (1,982,848,400) 비지배지분 0 0 자본총계 53,014,678,737 54,292,252,536 자본과부채총계 89,385,383,390 79,079,450,811 연결 손익계산서 제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 7,952,101,360 7,952,101,360 3,036,889,496 3,036,889,496 매출원가 4,497,594,517 4,497,594,517 1,127,234,243 1,127,234,243 매출총이익 3,454,506,843 3,454,506,843 1,909,655,253 1,909,655,253 판매비와관리비 3,413,188,490 3,413,188,490 1,824,831,233 1,824,831,233 영업이익(손실) 41,318,353 41,318,353 84,824,020 84,824,020 기타이익 27,945,571 27,945,571 1,850,710 1,850,710 기타손실 6,652,666 6,652,666 11,660,722 11,660,722 금융수익 179,482,029 179,482,029 360,530,312 360,530,312 금융원가 372,551,890 372,551,890 1,176,380,112 1,176,380,112 법인세비용차감전순이익(손실) (130,458,603) (130,458,603) (740,835,792) (740,835,792) 법인세비용 (261,210,067) (261,210,067) (90,746,009) (90,746,009) 당기순이익(손실) 130,751,464 130,751,464 (831,581,801) (831,581,801) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 130,751,464 130,751,464 (831,581,801) (831,581,801) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 0 0 0 0 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 17 17 (110) (110) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 17 17 (110) (110) 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 17 17 (109) (109) 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 17 17 (109) (109) 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 연결 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 130,751,464 130,751,464 (831,581,801) (831,581,801) 기타포괄손익 (1,643,093) (1,643,093) 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (1,643,093) (1,643,093) 0 0 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (1,643,093) (1,643,093) 0 0 총포괄손익 129,108,371 129,108,371 (831,581,801) (831,581,801) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 129,108,371 129,108,371 (831,581,801) (831,581,801) 총 포괄손익, 비지배지분 0 0 0 0 연결 자본변동표 제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 3,838,821,000 52,591,666,427 2,389,727,657 12,412,123 234,323,578 59,066,950,785 0 59,066,950,785 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 당기순이익(손실) 0 0 (831,581,801) 0 0 (831,581,801) 0 (831,581,801) 기타포괄손익 0 0 0 0 0 0 0 0 복합금융상품 전환 0 0 0 0 0 0 0 0 사업결합 0 0 0 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 0 0 (831,581,801) 0 0 (831,581,801) 0 (831,581,801) 2017.03.31 (기말자본) 3,838,821,000 52,591,666,427 1,558,145,856 12,412,123 234,323,578 58,235,368,984 0 58,235,368,984 2018.01.01 (기초자본) 3,843,821,000 52,660,667,154 (4,311,773,636) (26,139,924) 2,125,677,942 54,292,252,536 0 54,292,252,536 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 (1,414,300,000) 0 0 (1,414,300,000) 0 (1,414,300,000) 당기순이익(손실) 0 0 130,751,464 0 0 130,751,464 0 130,751,464 기타포괄손익 0 0 0 (1,643,093) 0 (1,643,093) 0 (1,643,093) 복합금융상품 전환 2,500,000 26,659,000 0 0 0 29,159,000 0 29,159,000 사업결합 0 0 (21,541,170) 0 0 (21,541,170) 0 (21,541,170) 자본 증가(감소) 합계 2,500,000 26,659,000 (1,305,089,706) (1,643,093) 0 (1,277,573,799) 0 (1,277,573,799) 2018.03.31 (기말자본) 3,846,321,000 52,687,326,154 (5,616,863,342) (27,783,017) 2,125,677,942 53,014,678,737 0 53,014,678,737 연결 현금흐름표 제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 영업활동현금흐름 348,817,904 (770,900,588) 당기순이익(손실) 130,751,464 (831,581,801) 당기순이익조정을 위한 가감 1,040,821,229 515,825,952 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (876,285,429) (436,785,532) 이자지급(영업) (22,178,385) (20,693,959) 이자수취(영업) 135,338,828 43,057,970 법인세납부(환급) (59,629,803) (40,723,218) 투자활동현금흐름 (4,602,134,201) 17,806,620,933 단기금융상품의 처분 10,038,934,172 40,456,172,732 단기금융상품의 취득 (36,583,902) (21,964,692,529) 단기대여금및수취채권의 처분 20,368,909 998,620 단기대여금및수취채권의 취득 0 (145,000,000) 장기금융상품의 취득 (24,208,962) (39,206,898) 기타비유동금융자산의 처분 0 36,551,500 기타비유동금융자산의 취득 (55,752,483) (500,000) 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 (21,541,170) 0 유형자산의 처분 15,000,000 11,418,084 유형자산의 취득 (13,957,044,101) (248,363,298) 무형자산의 취득 (381,306,664) (300,757,278) 비유동매도가능금융자산의 취득 (200,000,000) 0 재무활동현금흐름 9,579,159,000 0 단기차입금의 증가 50,000,000 0 장기차입금의 증가 9,500,000,000 0 주식선택권행사로 인한 현금유입 29,159,000 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 5,325,842,703 17,035,720,345 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (5,451,703) (88,574,450) 종속기업 외화환산으로 인한 효과 (2,289,720) (17,277,152) 현금및현금성자산의순증가(감소) 5,318,101,280 16,929,868,743 기초현금및현금성자산 11,354,674,810 6,594,449,515 기말현금및현금성자산 16,672,776,090 23,524,318,258 3. 연결재무제표 주석 제 22 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지 제 21 기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지 유앤아이 주식회사와 그 종속기업 1. 일반 사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 유앤아이 주식회사(이하 "지배기업"이라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 U MEDICAL TECHNOLOGIES USA, INC. 및 (주)디엠파워 (이하 "종속기업"이라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 1997년 8월에 설립되었으며, 2015년 11월 12일에 코스닥시장에 등록하였습니다. 지배기업은 정형외과용 및 신체보정용 기기제조업 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 의정부시 산단로 76번길에 본점을 두고 있습니다. 한편, 당분기 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금은 56,534백만원(발행주식액면총액 3,846백만원) 이며, 주주구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 보통주 지분율 구자교 1,531,406 주 19.91% (주)케이티앤지 966,332 주 12.56% 김지아 506,423 주 6.58% 기타 4,688,481 주 60.95% 합 계 7,692,642 주 100.00% (2) 종속기업의 현황1) 당분기 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 주요업종 지분율 소재지 결산월 U MEDICAL TECHNOLOGIES USA, INC. 의료기기 판매 100% 미국 12월 ㈜디엠파워 적산계기 및 검침시스템 제조업 등 100% 한국 12월 2) 당분기 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매 출 분기순이익 U MEDICAL TECHNOLOGIES USA, INC. 9,916,584 9,547,501 369,083 798,425 (2,530) ㈜디엠파워 10,505,077 1,506,046 8,999,031 3,786,927 504,074 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (1) 재무제표 작성기준지배기업 및 종속기업의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호(제정) '금융상품'회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며,동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나 금융상품의 분류, 측정,손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향 분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 연결기업은 연결기업의 재무상태표상 금융상품의 중요성과 주영업활동 등을 고려할 때, 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인하여 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1115호(제정) '고객과의 계약에서 생기는 수익'2015년 11월 제정된 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용함에 따라 이익잉여금 1,414,300천원이 감소하고 계약부채 1,656,000천원 및 계약제결증분원가 241,700천원이 증가하였습니다.3) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다.동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 동 개정 사항은 2018년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 적용되며, 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 기준서는 관계기업이나 공동기업에 매각되거나 출자된 종속기업에 대한 지배력상실에 대한 기업회계기준서 제1110호와 기업회계기준서 1028호 간의 상충을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 기준서에서는 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 기업회계기준서 제1103호에서 정의된 사업에 해당하는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 전액 인식됨을 명확히 하였습니다. 그러나 사업에 해당하지 않는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 투자자의 지분과 무관한 손익까지만 인식하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 적용은 무기한 연기되었으나 조기적용하고자 하는 경우 전진적으로 적용되어야 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.5) 투자부동산 계정대체 - 기업회계기준서 제1040호 개정이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도의 변경에 대해 기술합니다. 기업은 이 개정사항을 처음 적용하는 회계연도 이후 이루어지는 용도 변경에 대해 전진 적용합니다. 기업은 그 시점의 상태를 반영하여 재분류하거나 그 시점에 보유한 부동산을 재평가합니다. 사후 판단을 사용하지 않고 개정을 소급 적용할 수 있는 경우에는 기업회계기준서 제1008호에 따라 소급하여 적용할 수 있습니다. 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.6) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가’해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항을 적용시 소급적용할 수 있습니다. 그렇지 않으면 해석서를 적용함에 있어 이 해석서에 적용범위에 해당하는 자산, 비용, 수익으로서 다음 중 어느 하나를 선택하여 그 날 이후 인식한 것 모두에 대해 전진 적용하는 방법을 선택할 수 있습니다.(i) 이 해석서를 최초로 적용하는 보고기간의 시작일(ii) 이 해석서를 최초로 적용하는 보고기간의 재무제표에서 비교정보로 표시하는 과거 보고기간의 시작일동 해석서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용이 허용되며 이 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 제정사항은 연결기업의 현재회계정책과 일치하며, 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 기업회계기준서 연결기업의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 주요 내용은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'을 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하였으며, 리스이용자로 하여금 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호에서의 금융리스 회계처리와 유사한 단일 모델로 회계처리할 것을 요구합니다. 동 기준서는 리스이용자에 대해 소액자산 리스(예: 개인 컴퓨터), 단기리스(리스기간이 12개월 이하인 리스)의 두 가지 인식 면제 규정을 포함합니다.리스개시일에 리스이용자는 리스료 지급에 대한 부채(리스부채)를 인식하여야 하며, 기초자산에 대한 리스기간동안의 사용권을 나타내는 자산(사용권 자산)을 인식할 것입니다. 리스이용자는 리스부채의 이자비용과 사용권 자산의 감가상각비를 개별적으로 인식하여야 합니다.또한 리스이용자는 특정 사건(즉, 리스기간의 변동, 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율의 변동으로 생기는 미래 리스료의 변동)이 발생하면 리스부채를 재측정해야 합니다. 리스이용자는 일반적으로 사용권 자산을 조정함으로써 리스부채의 재측정 금액을 인식할 것입니다. 기업회계기준서 제1116호에서의 리스제공자 회계처리는 기업회계기준서 제1017호의 현행 회계처리와 비교하여 실질적으로 변동되지 않았습니다. 리스제공자는 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호와 동일한 분류 원칙을 사용하여 운용리스와 금융리스를 구분할 것입니다.또한 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자와 리스제공자에게 기업회계기준서 제1017호보다 광범위한 공시를 요구합니다.동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되나 기업은 먼저 기업회계기준서 제1115호를 적용하여야 합니다. 리스이용자는 완전 소급법과 누적효과 일괄조정 경과조치 중 하나를 사용하여 동 기준서를 적용할 수 있으며, 동 기준서 상 경과 규정은 몇가지 실무적 간편법을 허용합니다. 다만, 연결기업은 전체 (또는 일부) 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에 대해 실무적 간편법을 적용하여 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리할 예정입니다. 연결기업은 연결재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 연결기업이 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.연결기업은 동 기준서가 연결재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며, 정해진 시행일에 개정기준서를 적용할 계획입니다. 3. 영업부문(1) 연결기업은 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문에 해당하므로 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않습니다. (2) 지역별 매 출내역 (단위: 천원) 지역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내 5,684,826 5,684,826 1,384,228 1,384,228 해외 2,267,275 2,267,275 1,652,661 1,652,661 합계 7,952,101 7,952,101 3,036,889 3,036,889 (3) 주요 고객에 대한 정보 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 비중 매출액 비중 주요고객 1 1,899,916 24% - 0% 주요고객 2 556,569 7% 126,455 4% 주요고객 3 152,160 2% 485,615 16% 주요고객 4 450,060 6% - 0% 4 . 공정가치 (1) 공정가치 서열체계 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 공시되거나 공정가치가 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 금융자산과 금융부채 단기금융상품 - 1,000,000 - 1,000,000 전환사채 - 13,757,567 - 13,757,567 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채 현금및현금성자산 16,581 16,656,195 - 16,672,776 단기금융상품 - 3,298,680 - 3,298,680 장기금융상품 - 311,599 - 311,599 매출채권 - - 5,420,023 5,420,023 미수수익 - - 26,900 26,900 미수금 - - 589,607 589,607 단기대여금 - - 291,528 291,528 장기대여금 1,997,584 1,997,584 보증금 - - 299,034 299,034 매입채무 - - 1,659,032 1,659,032 미지급금 - - 1,561,528 1,561,528 장기미지급금 - - 138,800 138,800 미지급비용 - - 233,279 233,279 차입금 - 12,720,000 - 12,720,000 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 금융자산과 금융부채 단기금융상품 - 11,000,000 - 11,000,000 전환사채 - 13,456,226 - 13,456,226 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채 현금및현금성자산 12,875 11,341,800 - 11,354,675 단기금융상품 - 3,022,056 - 3,222,056 장기금융상품 - 296,390 - 290,390 유동성장기금융상품 - 269,974 - 269,974 매출채권 - - 5,274,766 5,274,776 미수수익 - - 29,680 29,680 미수금 - - 200,695 200,695 단기대여금 - - 299,567 299,567 장기대여금 - - 2,010,785 2,010,785 보증금 - - 243,282 243,282 매입채무 - - 1,442,040 1,442,040 미지급금 - - 1,681,529 1,681,529 장기미지급금 - - 122,600 122,600 미지급비용 - - 234,704 234,704 차입금 - 3,170,000 - 3,170,000 한편, 당분기와 전기 중 연결기업의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 동 금융자산의 분류 변경 사항은 없습니다. 5. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 분류1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융자산 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 대여금 및 수취채권 현금및현금성자산 16,672,776 11,354,675 단기금융상품 4,298,680 3,292,030 매출채권 5,420,023 5,274,776 미수수익 26,900 29,680 미수금 589,607 200,695 단기대여금 291,528 299,567 장기대여금 1,997,584 2,010,785 장기금융상품 311,599 296,390 보증금 299,034 243,282 소계 29,907,731 23,001,880 당기손익인식금융자산 단기금융상품 - 11,000,000 매도가능금융자산 매도가능금융자산 635,000 435,000 합계 30,542,731 34,001,880 2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 1,659,032 1,442,040 유동성장기부채 - 1,170,000 미지급금 1,561,528 1,681,529 미지급비용 233,279 234,704 장기차입금 12,670,000 2,000,000 장기미지급금 138,800 122,600 전환사채 13,757,567 13,456,487 합계 30,020,206 20,107,360 (2) 금융상품 범주별 손익당분기와 전분기 중 연결기업의 금융상품 범주별 손익내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대여금및수취채권 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융자산ㆍ부채 합계 수익: 이자수익 132,558 - - 132,558 외화환산이익 5,130 8,298 - 13,428 외환차익 29,032 4,464 - 33,496 합계 166,720 12,762 - 179,482 비용 : 이자비용 - 324,244 - 324,244 외화환산손실 39,819 3,990 - 43,809 외환차손 2,496 2,041 - 4,537 합계 42,315 330,275 - 372,590 (단위 : 천원) 구분 대여금및수취채권 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융자산ㆍ부채 합계 수익 : 이자수익 82,305 - - 82,305 외화환산이익 34,489 26,851 - 61,340 외환차익 191,358 20,274 0 211,632 대손충당금환입 320,586 0 0 320,586 당기손익인식금융자산평가이익 0 0 5,253 5,253 합계 628,738 47,125 5,253 681,116 비용 : 이자비용 - 20722 - 20,722 외화환산손실 359518 349 - 359,867 외환차손 788392 6026 - 794,418 기타의대손상각비 4071 - - 4,071 당기손익인식금융부채 평가손실 - - 1373 1,373 합계 1,151,981 27,097 1,373 1,180,451 6 . 매출채권 및 미 수금 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권 및 미수금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 일반 채권 7,203,781 741,636 7,044,456 368,623 차감: 대손충당금 (1,783,758) (152,028) (1,769,680) (167,928) 합계 5,420,023 589,608 5,274,776 200,695 (2) 보 고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권 및 미수금의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 연체되지 않은 채권 4,103,504 71,653 3,728,180 6,723 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3개월 이하 785,222 508,837 904,301 177,107 3개월 초과 6개월 이하 198,436 185 309,153 15,165 6개월 초과 1년 이하 332,862 7,210 319,544 1,700 1년 초과 - 1,721 13,598 - 소계 1,316,519 517,953 1,546,596 193,972 손상채권 3개월 이하 13,910 192 13,355 563 3개월 초과 6개월 이하 10,031 - 32,228 824 6개월 초과 1년 이하 90,732 1,530 105,074 375 1년 초과 1,669,085 150,306 1,619,023 166,166 소계 1,783,758 152,028 1,769,680 167,928 합계 7,203,781 741,636 7,044,456 368,623 (3) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 매출채권 및 미수금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초금액 1,769,680 167,928 2,411,777 163,578 대손상각비(환입) 14,277 (84) (320,586) 4,071 제각채권 회수 - (15,816) - - 제각채권 중 매출채권으로의 재계상분 - - - - 환율변동효과 (199) - (2,416) - 분기말 금액 1,783,758 152,028 2,088,775 167,649 7. 재고자산보고기간종료일 현재 연결기업의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 상품 1,141,555 1,056,644 상품평가손실충당금 (50,464) (48,480) 제품 9,571,580 9,636,860 제품평가손실충당금 (1,806,534) (1,744,659) 원재료 2,153,391 2,132,728 원재료평가손실충당금 (28,138) (199,827) 재공품 2,417,247 2,379,708 재공품평가손실충당금 (384,453) (187,036) 미착품 35,359 35,359 합계 13,049,543 13,061,297 8. 매도가능금융자산 보고기간종료일 현재 연결기업의 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 시장성 없는 지분증권: SV 글로벌 바이오 헬스케어펀드 2호 3.77 600,000 600,000 600,000 400,000 한국제2전력량계사업협동조합 9.8% 35,000 35,000 35,000 35,000 합계 635,000 635,000 635,000 435,000 9 . 유형자산 (1) 보 고 기간종료일 현재 연결기업의 유형자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 7,891,528 7,891,528 건물 4,266,610 4,266,610 감가상각누계액 (1,366,448) (1,339,781) 기계장치 6,850,657 6,970,657 감가상각누계액 (3,647,046) (3,629,381) 정부보조금 (409,775) (430,359) 차량운반구 592,829 539,190 감가상각누계액 (237,548) (204,618) 공구와기구 3,135,288 3,038,653 감가상각누계액 (1,623,229) (1,513,244) 비품 1,055,193 1,042,495 감가상각누계액 (770,599) (746,304) 건설중인자산 13,867,048 12,000 합계 29,604,508 15,897,446 (2) 당분기와 전분기 중 연결기업의 유형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(*1) 기타(*2) 당분기말 토지 7,891,528 - - - - - 7,891,528 건물 2,926,829 - - (26,667) - - 2,900,162 기계장치 2,910,917 - (1) (117,080) - - 2,793,836 차량운반구 334,572 53,730 - (32,931) - (91) 355,280 공구와기구 1,525,409 37,837 - (109,985) 60,977 (2,178) 1,512,060 비품 296,191 12,720 - (24,295) - (22) 284,594 건설중인자산 12,000 13,855,048 - - - - 13,867,048 합계 15,897,446 13,959,335 (1) (310,958) 60,977 (2,291) 29,604,508 (*1) 재고자산에서 공구와 기구로 대체된 것입니다(*2) 외화환산으로 인한 차이입니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(*1) 대체(*2) 기타(*3) 전분기말 토지 7,562,428 - - - - - - 7,562,428 건물 2,245,204 - - (21,569) - - - 2,223,635 기계장치 2,181,741 - - (77,989) - - - 2,103,752 차량운반구 165,557 20,799 - (17,319) - 94,121 - 263,158 공구와기구 1,165,614 14,750 - (85,721) 235,814 74,400 (22,836) 1,382,021 비품 183,118 12,194 - (20,340) - - (301) 174,671 건설중인자산 47,450 200,921 - - - (168,521) - 79,850 합계 13,551,112 248,664 - (222,938) 235,814 - (23,137) 13,789,515 (*1) 재고자산에서 공구와 기구로 대체된 것입니다.(*2) 해당 차이내역은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 것입니다.(*3) 외화환산으로 인한 차이입니다. (3) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업의 유형자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 관련 계정과목 차입금액 담보권자 토지 7,562,428 9,300,000 유동성장기차입금 3,170,000 기업은행 건물 2,137,360 기계장치 2,505,644 10 . 무 형자산 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 개발비 3,591,731 3,528,727 산업재산권 50,492 57,907 소프트웨어 360,758 269,452 기타의무형자산 7,564,705 7,855,246 영업권 2,783,276 2,783,276 합계 14,350,962 14,494,608 (2) 당분기와 전분기 중 연결기업의 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 감가상각비 당분기말 개발비 3,528,727 251,307 (188,303) 3,591,731 산업재산권 57,907 - (7,415) 50,492 소프트웨어 269,452 130,000 (38,694) 360,758 기타의무형자산 7,855,246 - (290,541) 7,564,705 영업권 2,783,276 - - 2,783,276 합계 14,494,608 381,307 (524,953) 14,350,962 (단위: 천원) 구분 기초 증가 감가상각비 전분기말 개발비 2,932,867 300,757 (109,990) 3,123,634 산업재산권 72,272 - (5,417) 66,855 소프트웨어 336,422 - (29,915) 306,507 기타의무형자산 1,150,772 - - 1,150,772 합계 4,492,333 300,757 (145,322) 4,647,768 11 . 차입금(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입용도 이자율 금액 최종만기일 상환방법 당분기말 전기말 기업은행 운전자금 3.39% 50,000 - 2019-02-28 만기일시상환 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입용도 이자율 금액 최종만기일 상환방법 당분기말 전기말 기업은행 운전자금 2.66% 2,000,000 2,000,000 2020-09-15 만기일시상환 운전자금 2.76% 1,170,000 1,170,000 2021-03-15 만기일시상환 구매자금 1.83% 9,500,000 - 2021-03-31 만기일시상환 합계 12,670,000 3,170,000 유동성대체 - (2,000,000) 비유동부채 12,670,000 1,170,000 12. 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 제4회 무기명식 무보증 무담보 사모 전환사채 16,000,000 16,000,000 전환권조정 (2,242,433) (2,543,774) 보고기간말 금액 13,757,567 13,456,226 (2) 보고기간종료일 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 내역 액면가 16,000,000 발행가 16,000,000 발행일자 2017년 12월 22일 만기일자 2022년 12월 22일 액면이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환권 행사기간 2018년 12월 22일 ~ 2022년 11월 22일 전환권 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 전환권 행사가액(*1) 액면 500원에 전환가 12,663원 전환 비율 권면금액의 100% 사채의 상환방법 만기 일시상환 조기상환청구권 발행일로부터 2년이 경과한 시점부터 권면금액으로, 가산하는 금액 없이 조기상환 청구 가능 매도청구권 발행일로 부터 1년이 되는날부터 1년 11개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 사채의 일부(최대 권면 금액의 30%)를 연복리 4.0%를 적용하여 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구 할 수 있음 (*1) 주가하락시 또는 전환사채의 발행가액을 하회하여 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입을 하거나 합병, 자본의 감소, 주식분할, 병합 등에 따라 전환가격이 조정될 수 있으며 당분기말 현재 전환권 행사가격은 1주당 12,663원 입니다. 13 . 순확정급여부채(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 3,136,784 3,031,201 사외적립자산의 공정가치 (1,225,820) (1,236,496) 재무상태표상 순확정급여부채 1,910,964 1,794,705 (2) 순확정급여부채와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 143,327 121,648 순이자원가 12,957 7,245 합계 156,284 128,893 14. 매출액과 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 연결기업의 매출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 777,350 777,350 1,615,981 1,615,981 상품매출 7,151,741 7,151,741 1,418,343 1,418,343 기타매출 23,010 23,010 2,565 2,565 합계 7,952,101 7,952,101 3,036,889 3,036,889 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 연결기업의 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 3,836,713 3,836,713 864,067 864,067 상품매출원가 660,882 660,882 263,167 263,167 합계 4,497,595 4,497,595 1,127,234 1,127,234 15. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 연결기업의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품과 재공품의 변동 (1,501) (1,501) (956,698) (956,698) 원재료와 저장품의 사용액 2,135,532 2,135,532 480,418 480,418 상품매출원가 660,882 660,882 374,665 374,665 급여 1,853,647 1,853,647 1,077,261 1,077,261 퇴직급여 164,400 164,400 107,510 107,510 복리후생비 269,145 269,145 141,094 141,094 수도광열비 75,061 75,061 53,337 53,337 교육훈련비 4,664 4,664 2,486 2,486 여비교통비 104,014 104,014 119,135 119,135 통신비 16,853 16,853 14,594 14,594 차량유지비 30,416 30,416 10,001 10,001 접대비 72,794 72,794 52,167 52,167 견본비 18,812 18,812 15,526 15,526 운반비 39,813 39,813 29,089 29,089 수선비 33,594 33,594 32,711 32,711 도서인쇄비 4,632 4,632 3,965 3,965 소모품비 215,003 215,003 174,346 174,346 감가상각비 310,658 310,658 153,689 153,689 무형자산상각비 233,762 233,762 27,713 27,713 세금과공과 18,849 18,849 15,718 15,718 지급임차료 63,540 63,540 54,778 54,778 보험료 38,350 38,350 24,972 24,972 지급수수료 565,025 565,025 362,036 362,036 광고선전비 90,223 90,223 65,264 65,264 수출제비용 14,810 14,810 17,511 17,511 기술료 90,052 90,052 43,993 43,993 대손상각비(환입) 14,276 14,276 (320,586) (320,586) 연구개발비 302,272 302,272 599,127 599,127 건물관리비 8,915 8,915 - - 외주가공비 462,290 462,290 176,243 176,243 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 7,910,783 7,910,783 2,952,065 2,952,065 16. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 연결기업의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 931,629 931,629 536,759 536,759 퇴직급여 62,907 62,907 44,448 44,448 복리후생비 115,785 115,785 64,141 64,141 수도광열비 31,129 31,129 28,426 28,426 교육훈련비 1,983 1,983 (2,552) (2,552) 여비교통비 82,682 82,682 116,979 116,979 통신비 16,707 16,707 14,589 14,589 차량유지비 29,405 29,405 8,738 8,738 접대비 69,540 69,540 51,057 51,057 견본비 18,812 18,812 15,526 15,526 운반비 24,014 24,014 16,609 16,609 수선비 5,600 5,600 8,875 8,875 도서인쇄비 4,321 4,321 3,455 3,455 소모품비 36,400 36,400 28,705 28,705 감가상각비 94,683 94,683 75,252 75,252 무형자산상각비 320,142 320,142 20,302 20,302 세금과공과 16,975 16,975 15,718 15,718 지급임차료 36,380 36,380 54,778 54,778 보험료 25,012 25,012 12,770 12,770 지급수수료 407,378 407,378 313,904 313,904 광고선전비 90,223 90,223 65,265 65,265 수출제비용 14,810 14,810 17,511 17,511 기술료 90,052 90,052 43,993 43,993 대손상각비 14,277 14,277 (320,586) (320,586) 건물관리비 1,109 1,109 - - 연구개발비 871,235 871,235 590,169 590,169 합계 3,413,190 3,413,190 1,824,831 1,824,831 17 . 기타수익과 기타비용 당분기와 전분기 중 연결기업의 기타수익과 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익: 유형자산처분이익 14,999 14,999 - - 잡이익 12,947 12,947 1,851 1,851 합계 27,946 27,946 1,851 1,851 기타비용: 기부금 6,700 6,700 6,650 6,650 잡손실 37 37 940 940 기타의대손상각비 (84) (84) 4,071 4,071 합계 6,653 6,653 11,661 11,661 18. 법인세비용 당분기와 전분기 중 연결기업의 법인세비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기법인세부담액 55,979 73,363 이연법인세 일시적차이의 증감 (317,189) 17,383 자본에 직접 반영된 이연법인세 - - 총 이연법인세 (317,189) 17,383 법인세비용(수익) (261,210) 90,746 19 . 우발 채무 및 약 정사 항 (1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내용 당분기말 전기말 단기금융상품 계약에의한 사용제한 17,777 17,777 압류 1,929 4,279 합계 19,706 22,056 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인을 위하여 제공한 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받는자 제공받은 보증내용 보증금액 보증처 우리사주 조합원 우리사주 취득자금대출 연대보증 11,584 한국증권금융 (3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증 제공자 제공받은 보증내용 보증금액 보증처 서울보증보험 이행보증 11,000 대륜이엔에스 기술보증기금 차입보증 295,200 국민은행 개인 차입보증 32,800 국민은행 서울보증보험 이행계약 51,796 한국전력 외 서울보증보험 이행하자 3,325,975 한국전력 외 서울보증보험 이행지급 49,200 한국전력 외 서울보증보험 이행입찰 9,083 한국전력 외 합계 3,775,054 (4) 약정사항 1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 구 분 금융기관명 당분기말 전기말 차입금 신용장개설 기업은행 USD 400,000 USD 400,000 대출약정한도 하나은행 3,000,000 5,170,000 국민은행 328,000 328,000 2) 기술도입 계약연결기업은 제품생산과 관련하여 당분기말 현재 총 24건(전기 : 22건)의 기술도입계약을 체결하고 있으며 계약제품의 매출 또는 특허권사용에 따라 일정액의 기술사용료를 지급하도록 되어 있습니다. 당분기와 전분기 중 발생된 기술도입료는 각각 90,052천원 및 43,728천원입니다. 3) 계류중인 소송사건 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 피소되어 소송에 계류중인 사건은 없습니다. 기술료 관련 하여 의정부지방 법원으로 부터 채권압류 및 추심명령(청구금액 21,392,천원)을 받았으며, 이에 채권압류 및 추심명령 청구이의의 소를 제기한 상태입니다. 보고기간종료일 현재 청구 금액 중 6,832천원이 지급되었습니다. 20. 주 식매수선택권 (1) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 부여한 주식선택권의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제 5 차 제 8 차 결제방식 주식결제형 주식결제형 부여할 주식 기명식 보통주 기명식 보통주 대상 외부 전문기술인력 외부 전문기술인력 및 임직원 부여일 2010년 4월 1일 2015년 3월 31일 부여수량 10,000주 80,000주 행사가액 6,000원 9,000원 가득조건 없음 없음 행사기간 2012년 4월 1일 ~2018년 3월 31일 2017년 3월 31일 ~2023년 3월 30일 (2) 당분기와 전분기 중 주식선택권 수량의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기초 80,000 90,000 신규부여 - 권리행사 (5,000) - 권리소멸 - - 분기말 75,000 90,000 행사가능수량 75,000 90,000 (3) 연결기업은 부여된 주식선택권의 보상원가에 대하여 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구 분 5차 8차 기중 부여된 선택권의 가중평균공정가치 0원 0원 부여일의 가중평균 주가 2,039원 2,275원 주가변동성(*1) 8.00% 8.30% 무위험수익률(*2) 4.81% 2.07% 할인율(*2) 18.30% 14.83% (*1) 부여시점의 연결기업이 코스닥에 등록되어 있지 않기 때문에, 상장되어 있는 유사업종지수 180일 영업일을 기준으로 산출하였습니다.(*2) 무위험수익률과 할인율은 주식매수선택권 잔존만기에 해당하는 국고채 및 채권수익률입니다. 21. 주당손익 (1) 기본주당분기순손익 기본주당분기손익은 지배기업 보통주 소유주에게 귀속되는 분기순손익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 연결기업의 1주당 순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순손실 130,751,464 130,751,464 (831,581,801) (831,581,801) 가중평균 유통보통주식수 7,581,260 7,581,260 7,568,649 7,568,649 기본주당분기순손익 17 17 (110) (110) 한편, 연결기업은 당분기와 전분기 중 희석효과가 있는 잠재적 보통주가 없으므로 기본주당순이익(손실)과 희석주당순이익(손실)이 일치합니다. 22 . 특수관계자와 의 거래 (1) 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속회사 U Medical Technologies USA. Inc. (주)디엠파워 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)케이티앤지 (2) 특수관계자에 대한 대여금 연결기업의 대표이사 및 임직원에 대한 대여금의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 2,363,599 320,334 기중 대여액 - 145,000 기중 상환액 20,369 999 이자 부과액 14,874 3,030 이자 회수액 12,314 200 보고기간말 금액 2,345,791 467,165 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구분 회사명 거래내역 당분기 전분기 종속회사 U Medical Technologies USA. Inc. 매출 1,345,600 1,361,164 (4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권,채무잔액은 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구분 회사명 거래내역 당분기 전기말 종속회사 U Medical Technologies USA. Inc. 매출채권 9,535,329 8,758,044 미지급금 5,215 5,239 (5) 연결기업의 주요 경영진인 이사(등기 및 비등기)에게 종업원서비스의 대가로서 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 464,000 272,829 퇴직급여 48,903 32,779 합계 512,903 305,608 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 21 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 유동자산 38,852,180,195 43,663,531,719 현금및현금성자산 12,889,991,906 8,688,962,954 단기금융상품 2,298,679,585 12,292,030,401 매출채권 및 기타유동채권 15,870,505,738 14,323,226,579 매출채권 13,683,413,158 12,780,170,862 단기미수금 585,265,529 198,032,188 단기미수수익 8,396,813 19,462,005 단기대여금 291,527,883 299,566,792 단기선급금 1,212,124,257 968,937,921 단기선급비용 89,778,098 57,056,811 재고자산 7,725,070,246 8,308,232,415 당기법인세자산 67,932,720 51,079,370 비유동자산 52,573,329,050 38,022,466,255 장기금융상품 311,599,009 296,389,501 기타비유동금융자산 721,980,980 478,330,980 장기대여금 1,997,583,858 2,010,784,950 유형자산 27,143,972,715 13,395,157,522 영업권 이외의 무형자산 5,517,118,929 5,081,111,302 종속기업에 대한 투자자산 16,782,233,170 16,760,692,000 이연법인세자산 98,840,389 0 자산총계 91,425,509,245 81,685,997,974 부채 유동부채 4,436,641,245 4,299,806,778 단기매입채무 1,017,487,334 990,606,905 단기차입금 50,000,000 0 유동성장기차입금 0 1,170,000,000 단기미지급금 1,308,329,414 1,486,681,685 단기미지급비용 196,532,415 184,200,782 단기선수금 1,741,711,341 355,840,965 단기예수금 39,509,650 49,405,350 단기예수보증금 83,071,091 63,071,091 비유동부채 28,939,792,523 17,850,621,176 장기차입금 12,670,000,000 2,000,000,000 장기미지급금 106,400,000 106,400,000 전환사채 13,757,566,858 13,456,226,168 퇴직급여부채 1,910,963,526 1,794,704,180 비유동충당부채 494,862,139 207,599,254 이연법인세부채 0 285,691,574 부채총계 33,376,433,768 22,150,427,954 자본 자본금 3,846,321,000 3,843,821,000 자본잉여금 56,795,852,496 56,769,193,496 주식발행초과금 52,687,326,154 52,660,667,154 감자차익 2,162,598,500 2,162,598,500 자기주식처분이익 70,200 70,200 전환권대가 1,907,955,642 1,907,955,642 기타자본잉여금 37,902,000 37,902,000 이익잉여금(결손금) (610,249,619) 905,403,924 이익준비금 18,388,865 18,388,865 미처분이익잉여금(미처리결손금) (628,638,484) 887,015,059 기타자본구성요소 (1,982,848,400) (1,982,848,400) 자기주식 (1,982,848,400) (1,982,848,400) 자본총계 58,049,075,477 59,535,570,020 자본과부채총계 91,425,509,245 81,685,997,974 손익계산서 제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 4,712,349,559 4,712,349,559 3,348,542,080 3,348,542,080 매출원가 2,845,488,334 2,845,488,334 1,597,409,428 1,597,409,428 매출총이익 1,866,861,225 1,866,861,225 1,751,132,652 1,751,132,652 판매비와관리비 2,170,095,758 2,170,095,758 1,442,454,918 1,442,454,918 영업이익(손실) (303,234,533) (303,234,533) 308,677,734 308,677,734 기타이익 27,706,991 27,706,991 1,850,710 1,850,710 기타손실 6,617,812 6,617,812 11,314,180 11,314,180 금융수익 168,811,738 168,811,738 360,530,312 360,530,312 금융원가 372,551,890 372,551,890 1,176,380,112 1,176,380,112 법인세비용차감전순이익(손실) (485,885,506) (485,885,506) (516,635,536) (516,635,536) 법인세비용 (384,531,963) (384,531,963) (17,382,843) (17,382,843) 당기순이익(손실) (101,353,543) (101,353,543) (534,018,379) (534,018,379) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (13) (13) (71) (71) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (13) (13) (71) (71) 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) (101,353,543) (101,353,543) (534,018,379) (534,018,379) 기타포괄손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 (101,353,543) (101,353,543) (534,018,379) (534,018,379) 자본변동표 제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 3,838,821,000 52,591,666,427 6,274,872,181 0 234,323,578 62,939,683,186 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 당기순이익(손실) 0 0 (534,018,379) 0 0 (534,018,379) 복합금융상품 전환 0 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 0 0 (534,018,379) 0 0 (534,018,379) 2017.03.31 (기말자본) 3,838,821,000 52,591,666,427 5,740,853,802 0 234,323,578 62,405,664,807 2018.01.01 (기초자본) 3,843,821,000 52,660,667,154 905,403,924 0 2,125,677,942 59,535,570,020 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 (1,414,300,000) 0 0 (1,414,300,000) 당기순이익(손실) 0 0 (101,353,543) 0 0 (101,353,543) 복합금융상품 전환 2,500,000 26,659,000 0 0 0 29,159,000 자본 증가(감소) 합계 2,500,000 26,659,000 (1,515,653,543) 0 0 (1,486,494,543) 2018.03.31 (기말자본) 3,846,321,000 52,687,326,154 (610,249,619) 0 2,125,677,942 58,049,075,477 현금흐름표 제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 영업활동현금흐름 (813,046,665) (760,499,817) 당기순이익(손실) (101,353,543) (534,018,379) 당기순이익조정을 위한 가감 567,451,836 425,775,460 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (1,373,066,692) (667,613,229) 이자지급(영업) (22,178,385) (20,693,959) 이자수취(영업) 132,953,469 43,057,970 법인세납부(환급) (16,853,350) (7,007,680) 투자활동현금흐름 (4,559,631,680) 17,816,808,567 단기금융상품의 처분 10,038,934,172 40,456,172,732 단기금융상품의 취득 (36,583,902) (21,964,692,529) 장기금융상품의 취득 (24,208,962) (39,206,898) 단기대여금및수취채권의 처분 0 998,620 단기대여금및수취채권의 취득 0 (145,000,000) 비유동매도가능금융자산의 취득 (200,000,000) 0 장기대여금및수취채권의 처분 20,368,909 0 유형자산의 처분 15,000,000 0 유형자산의 취득 (13,926,644,063) (226,295,580) 무형자산의 취득 (381,306,664) (300,757,278) 기타비유동금융자산의 처분 0 36,089,500 기타비유동금융자산의 취득 (43,650,000) (500,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (21,541,170) 0 재무활동현금흐름 9,579,159,000 0 단기차입금의 증가 50,000,000 0 장기차입금의 증가 9,500,000,000 0 주식선택권행사로 인한 현금유입 29,159,000 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 4,206,480,655 17,056,308,750 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (5,451,703) (88,574,450) 현금및현금성자산의순증가(감소) 4,201,028,952 16,967,734,300 기초현금및현금성자산 8,688,962,954 6,181,033,920 기말현금및현금성자산 12,889,991,906 23,148,768,220 5. 재무제표 주석 제 22 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지 제 21 기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지 유앤아이 주식회사 1. 일반 사항 유앤아이 주식회사(이하"당사"라 함)는 1997년 8월에 설립되었으며, 2015년 11월 12일에 코스닥시장에 등록하였습니다. 당사는 정형외과용 및 신체보정용 기기제조업 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경기도 의정부시 산단로 76번길에 본점을 두고있습니다. 한편, 당분기 보고기간종료일 현재 당사의 자본 금은 56,534백만원(발행주식액면총액 3,846백만원) 이며, 주주구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 보통주 지분율 구자교 1,531,406 주 19.91% (주)케이티앤지 966,332 주 12.56% 김지아 506,423 주 6.58% 기타 4,688,481 주 60.95% 합 계 7,692,642 주 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (1) 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호(제정) '금융상품'당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며,동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나 금융상품의 분류, 측정,손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향 분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 당사는 당사의 재무상태표상 금융상품의 중요성과 주영업활동 등을 고려할 때, 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인하여 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1115호(제정) '고객과의 계약에서 생기는 수익'2015년 11월 제정된 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용함에 따라 이익잉여금 1,414,300천원이 감소하고 계약부채 1,656,000천원 및 계약제결증분원가 241,700천원이 증가하였습니다.3) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다.동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 동 개정 사항은 2018년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 적용되며, 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 기준서는 관계기업이나 공동기업에 매각되거나 출자된 종속기업에 대한 지배력상실에 대한 기업회계기준서 제1110호와 기업회계기준서 1028호 간의 상충을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 기준서에서는 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 기업회계기준서 제1103호에서 정의된 사업에 해당하는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 전액 인식됨을 명확히 하였습니다. 그러나 사업에 해당하지 않는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 투자자의 지분과 무관한 손익까지만 인식하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 적용은 무기한 연기되었으나 조기적용하고자 하는 경우 전진적으로 적용되어야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.5) 투자부동산 계정대체 - 기업회계기준서 제1040호 개정이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도의 변경에 대해 기술합니다. 기업은 이 개정사항을 처음 적용하는 회계연도 이후 이루어지는 용도 변경에 대해 전진 적용합니다. 기업은 그 시점의 상태를 반영하여 재분류하거나 그 시점에 보유한 부동산을 재평가합니다. 사후 판단을 사용하지 않고 개정을 소급 적용할 수 있는 경우에는 기업회계기준서 제1008호에 따라 소급하여 적용할 수 있습니다. 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.6) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가’해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항을 적용시 소급적용할 수 있습니다. 그렇지 않으면 해석서를 적용함에 있어 이 해석서에 적용범위에 해당하는 자산, 비용, 수익으로서 다음 중 어느 하나를 선택하여 그 날 이후 인식한 것 모두에 대해 전진 적용하는 방법을 선택할 수 있습니다.(i) 이 해석서를 최초로 적용하는 보고기간의 시작일(ii) 이 해석서를 최초로 적용하는 보고기간의 재무제표에서 비교정보로 표시하는 과거 보고기간의 시작일동 해석서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용이 허용되며 이 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 제정사항은 당사의 현재회계정책과 일치하며, 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 기업회계기준서 당사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 주요 내용은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'을 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하였으며, 리스이용자로 하여금 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호에서의 금융리스 회계처리와 유사한 단일 모델로 회계처리할 것을 요구합니다. 동 기준서는 리스이용자에 대해 소액자산 리스(예: 개인 컴퓨터), 단기리스(리스기간이 12개월 이하인 리스)의 두 가지 인식 면제 규정을 포함합니다.리스개시일에 리스이용자는 리스료 지급에 대한 부채(리스부채)를 인식하여야 하며, 기초자산에 대한 리스기간동안의 사용권을 나타내는 자산(사용권 자산)을 인식할 것입니다. 리스이용자는 리스부채의 이자비용과 사용권 자산의 감가상각비를 개별적으로 인식하여야 합니다.또한 리스이용자는 특정 사건(즉, 리스기간의 변동, 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율의 변동으로 생기는 미래 리스료의 변동)이 발생하면 리스부채를 재측정해야 합니다. 리스이용자는 일반적으로 사용권 자산을 조정함으로써 리스부채의 재측정 금액을 인식할 것입니다. 기업회계기준서 제1116호에서의 리스제공자 회계처리는 기업회계기준서 제1017호의 현행 회계처리와 비교하여 실질적으로 변동되지 않았습니다. 리스제공자는 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호와 동일한 분류 원칙을 사용하여 운용리스와 금융리스를 구분할 것입니다.또한 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자와 리스제공자에게 기업회계기준서 제1017호보다 광범위한 공시를 요구합니다.동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되나 기업은 먼저 기업회계기준서 제1115호를 적용하여야 합니다. 리스이용자는 완전 소급법과 누적효과 일괄조정 경과조치 중 하나를 사용하여 동 기준서를 적용할 수 있으며, 동 기준서 상 경과 규정은 몇가지 실무적 간편법을 허용합니다. 다만, 당사는 전체 (또는 일부) 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에 대해 실무적 간편법을 적용하여 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리할 예정입니다. 당사는 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 연결기업이 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.당사는 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며, 정해진 시행일에 개정기준서를 적용할 계획입니다. 3. 영업부문(1) 당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문에 해당하므로 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않습니다. (2) 지역별 매 출내역 (단위: 천원) 지역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내 1,897,899 1,897,899 1,384,228 1,384,228 해외 2,814,448 2,814,448 1,964,314 1,964,314 합계 4,712,347 4,712,347 3,348,542 3,348,542 (3) 주요 고객에 대한 정보 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 비중 매출액 비중 주요고객 1 1,345,600 29% 1,361,164 41% 주요고객 2 556,569 12% 126,455 4% 주요고객 3 172,052 4% 181,718 5% 주요고객 4 170,007 4% - 0% 4 . 공정가치 (1) 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 공시되거나 공정가치가 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 금융자산과 금융부채 단기금융상품 - 1,000,000 - 1,000,000 전환사채 - 13,757,567 - 13,757,567 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채 현금및현금성자산 16,557 12,873,435 - 12,889,992 단기금융상품 - 1,298,680 - 1,298,680 장기금융상품 - 311,599 - 311,599 매출채권 - - 13,683,413 13,683,413 미수수익 - - 8,397 8,397 미수금 - - 585,266 585,266 단기대여금 - - 291,528 291,528 장기대여금 - - 1,997,584 1,997,584 보증금 - - 121,981 121,981 매입채무 - - 1,017,487 1,017,487 미지급금 - - 1,308,329 1,308,329 장기미지급금 - - 106,400 106,400 미지급비용 - - 196,532 196,532 차입금 - 12,720,000 - 12,720,000 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 금융자산과 금융부채 단기금융상품 - 11,000,000 - 11,000,000 전환사채 - 13,456,226 - 13,456,226 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채 현금및현금성자산 12,573 8,676,390 - 8,688,963 단기금융상품 - 1,292,030 - 1,292,030 장기금융상품 - 296,390 - 296,390 매출채권 - - 12,780,171 12,780,171 미수수익 - - 19,462 19,462 미수금 - - 198,032 198,032 단기대여금 - - 299,567 299,567 장기대여금 - - 2,010,785 2,010,785 보증금 - - 78,331 78,331 매입채무 - - 990,607 990,607 미지급금 - - 1,486,682 1,486,682 장기미지급금 - - 106,400 106,400 미지급비용 - - 184,201 184,201 차입금 - 3,170,000 - 3,170,000 한편, 당분기와 전기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 동 금융자산의 분류 변경 사항은 없습니다. 5. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 분류1) 보고기간종료일 현재 당사의 금융자산 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 대여금 및 수취채권 현금및현금성자산 12,889,992 8,688,963 단기금융상품 2,298,680 1,292,030 매출채권 13,683,413 12,780,171 미수수익 8,397 19,462 미수금 585,266 198,032 단기대여금 291,528 299,567 장기대여금 1,997,584 2,010,785 장기금융상품 311,599 296,390 보증금 121,981 78,331 소계 32,188,440 25,663,731 당기손익인식금융자산 단기금융상품 - 11,000,000 매도가능금융자산 매도가능금융자산 600,000 400,000 합계 32,788,440 37,063,731 2) 보고기간종료일 현재 당사의 금융부채 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 1,017,487 990,607 유동성장기부채 - 1,170,000 미지급금 1,308,329 1,486,682 미지급비용 196,532 184,201 장기차입금 12,670,000 2,000,000 장기미지급금 106,400 106,400 전환사채 13,757,567 13,456,226 합계 15,298,748 19,394,116 (2) 금융상품 범주별 손익당분기와 전분기 중 당사의 금융상품 범주별 손익내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 대여금및수취채권 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융자산ㆍ부채 합계 수익: 이자수익 121,888 - - 121,888 외화환산이익 5,130 8,298 - 13,428 외환차익 29,032 4,464 - 33,496 합계 156,050 12,762 - 168,812 비용 : 이자비용 - 324,244 - 324,244 외화환산손실 39,819 3,990 - 43,809 외환차손 2,496 2,041 - 4,537 합계 42,315 330,275 - 372,590 (단위 : 천원) 구분 대여금및수취채권 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융자산ㆍ부채 합계 수익 : 이자수익 82,305 - - 82,305 외화환산이익 34,489 26,851 - 61,340 외환차익 191,357 20,274 - 211,631 대손충당금환입 324,442 - - 324,442 당기손익인식금융자산평가이익 - - 5,253 5,253 합계 632,593 47,125 5,253 684,971 비용 : 이자비용 - 20,722 - 20,722 외화환산손실 359,518 349 - 359,867 외환차손 788,392 6,026 - 794,418 기타의대손상각비 4,071 - - 4,071 당기손익인식금융부채 평가손실 - - 1,373 1,373 합계 1,151,981 27,097 1,373 1,180,451 6 . 매출채권 및 미 수금 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권 및 미수금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 일반 채권 15,353,185 737,294 14,443,249 365,960 차감: 대손충당금 (1,669,772) (152,028) (1,663,078) (167,928) 합계 13,683,413 585,266 12,780,171 198,032 (2) 보 고기간종료일 현재 당사의 매출채권 및 미수금의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 연체되지 않은 채권 4,054,756 67,313 3,101,756 4,060 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3개월 이하 1,165,571 508,837 940,509 177,107 3개월 초과 6개월 이하 508,801 185 1,076,987 15,165 6개월 초과 1년 이하 1,536,803 7,210 1,338,133 1,700 1년 초과 6,417,482 1,721 6,322,786 - 소계 9,628,657 517,953 9,678,415 193,972 손상채권 3개월 이하 10,578 192 10,124 563 3개월 초과 6개월 이하 7,117 - 11,394 824 6개월 초과 1년 이하 61,927 1,530 60,900 375 1년 초과 1,590,150 150,306 1,580,660 166,166 소계 1,669,772 152,028 1,663,078 167,928 합계 15,353,185 737,294 14,443,249 365,960 (3) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출채권 및 미수금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초금액 1,663,078 167,928 2,381,884 163,578 대손상각비(환입) 6,694 (84) (324,442) 4,071 제각채권 회수 - (15,816) - - 제각채권 중 매출채권으로의 재계상분 - - - - 환율변동효과 - - - - 분기말 금액 1,669,772 152,028 2,057,442 167,649 7. 재고자산보고기간종료일 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 상품 832,094 926,938 상품평가손실충당금 (28,080) (21,304) 제품 5,676,446 6,022,163 제품평가손실충당금 (1,638,295) (1,571,568) 원재료 855,161 870,173 원재료평가손실충당금 (6,049) (6,049) 재공품 2,191,321 2,217,467 재공품평가손실충당금 (192,887) (164,947) 미착품 35,359 35,359 합계 7,725,070 8,308,232 8. 매도가능금융자산 보고기간종료일 현재 당사의 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 당분기말 전기말 시장성 없는 지분증권: SV 글로벌 바이오 헬스케어펀드 2호 3.77 600,000 600,000 600,000 400,000 9 . 유형자산 (1) 보 고 기간종료일 현재 당사의 유형자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 7,562,428 7,562,428 건물 3,451,005 3,451,005 감가상각누계액 (1,313,645) (1,292,076) 기계장치 5,625,145 5,745,145 감가상각누계액 (3,119,501) (3,137,719) 정부보조금 (409,775) (430,359) 차량운반구 498,471 444,741 감가상각누계액 (167,580) (137,545) 공구와기구 2,477,448 2,411,325 감가상각누계액 (1,463,618) (1,376,547) 비품 807,950 795,230 감가상각누계액 (671,403) (652,471) 건설중인자산 13,867,048 12,000 합계 27,143,973 13,395,157 (2) 당분기와 전분기 중 당사의 유형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(*1) 당분기말 토지 7,562,428 - - - - 7,562,428 건물 2,158,929 - - (21,569) - 2,137,360 기계장치 2,177,067 - (1) (81,197) - 2,095,869 차량운반구 307,197 53,730 - (30,036) - 330,891 공구와기구 1,034,778 5,146 - (87,071) 60,977 1,013,830 비품 142,759 12,720 - (18,932) - 136,547 건설중인자산 12,000 13,855,048 - - - 13,867,048 합계 13,395,158 13,926,644 (1) (238,805) 60,977 27,143,973 (*1) 재고자산에서 공구와 기구로 대체된 것입니다 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(*1) 전분기말 토지 7,562,428 - - - - 7,562,428 건물 2,245,204 - - (21,569) - 2,223,635 기계장치 2,181,741 - - (77,989) - 2,103,752 차량운반구 165,557 94,121 - (16,453) - 263,158 공구와기구 813,996 89,150 - (76,149) 224,396 1,382,021 비품 181,010 10,625 - (20,192) - 174,671 건설중인자산 47,450 32,400 - - - 79,850 합계 13,197,386 226,296 - (212,352) 224,396 13,789,515 (*1) 재고자산에서 공구와 기구로 대체된 것입니다. (3) 당분기 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 관련 계정과목 차입금액 담보권자 토지 7,562,428 9,300,000 유동성장기차입금 3,170,000 기업은행 건물 2,137,360 기계장치 2,505,644 10 . 무 형자산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 개발비 3,591,731 3,528,727 산업재산권 52,340 57,906 소프트웨어 360,758 269,452 기타의무형자산 1,225,026 1,225,026 합계 5,229,855 5,081,111 (2) 당분기와 전분기 중 당사의 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 감가상각비 당분기말 개발비 3,528,727 251,307 (188,303) 3,591,731 산업재산권 57,906 - (5,566) 52,340 소프트웨어 269,452 130,000 (38,694) 360,758 기타의무형자산 1,225,026 - - 1,225,026 합계 5,081,111 381,307 (232,563) 5,229,855 (단위: 천원) 구분 기초 증가 감가상각비 전분기말 개발비 2,932,867 300,757 (109,990) 3,123,634 산업재산권 72,272 - (5,417) 66,855 소프트웨어 336,422 - (29,915) 306,507 기타의무형자산 1,150,772 - - 1,150,772 합계 4,492,333 300,757 (145,322) 4,647,768 11 . 차입금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입용도 이자율 금액 최종만기일 상환방법 당분기말 전기말 기업은행 운전자금 3.39% 50,000 - 2019-02-28 만기일시상환 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입용도 이자율 금액 최종만기일 상환방법 당분기말 전기말 기업은행 운전자금 2.66% 2,000,000 2,000,000 2020-09-15 만기일시상환 운전자금 2.76% 1,170,000 1,170,000 2021-03-15 만기일시상환 구매자금 1.83% 9,500,000 - 2021-03-31 만기일시상환 합계 12,670,000 3,170,000 유동성대체 - (2,000,000) 비유동부채 12,670,000 1,170,000 12. 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 제4회 무기명식 무보증 무담보 사모 전환사채 16,000,000 16,000,000 전환권조정 (2,242,433) (2,543,774) 보고기간말 금액 13,757,567 13,456,226 (2) 보고기간종료일 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 내역 액면가 16,000,000 발행가 16,000,000 발행일자 2017년 12월 22일 만기일자 2022년 12월 22일 액면이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환권 행사기간 2018년 12월 22일 ~ 2022년 11월 22일 전환권 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 전환권 행사가액(*1) 액면 500원에 전환가 12,663원 전환 비율 권면금액의 100% 사채의 상환방법 만기 일시상환 조기상환청구권 발행일로부터 2년이 경과한 시점부터 권면금액으로, 가산하는 금액 없이 조기상환 청구 가능 매도청구권 발행일로 부터 1년이 되는날부터 1년 11개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 사채의 일부(최대 권면 금액의 30%)를 연복리 4.0%를 적용하여 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구 할 수 있음 (*1) 주가하락시 또는 전환사채의 발행가액을 하회하여 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입을 하거나 합병, 자본의 감소, 주식분할, 병합 등에 따라 전환가격이 조정될 수 있으며 당분기말 현재 전환권 행사가격은 1주당 12,663원 입니다. 13 . 순확정급여부채(1) 보고기간종료일 현재 당사의 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 3,136,784 3,031,201 사외적립자산의 공정가치 (1,225,820) (1,236,496) 재무상태표상 순확정급여부채 1,910,964 1,794,705 (2) 순확정급여부채와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 143,327 121,648 순이자원가 12,957 7,245 합계 156,284 128,893 14. 매출액과 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 매출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 4,279,226 4,279,226 2,977,146 2,977,146 상품매출 430,251 430,251 368,832 368,832 기타매출 2,873 2,873 2,564 2,564 합계 4,712,350 4,712,350 3,348,542 3,348,542 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 2,444,900 2,444,900 1,222,745 1,222,745 상품매출원가 400,588 400,588 374,665 374,665 합계 2,845,488 2,845,488 1,597,410 1,597,410 15. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 당사의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품과 재공품의 변동 362,180 362,180 (486,525) (486,525) 원재료와 저장품의 사용액 634,399 634,399 480,418 480,418 상품매출원가 400,588 400,588 374,665 374,665 급여 1,394,805 1,394,805 998,582 998,582 퇴직급여 143,327 143,327 107,510 107,510 복리후생비 194,009 194,009 128,094 128,094 수도광열비 69,528 69,528 52,129 52,129 교육훈련비 4,251 4,251 2,486 2,486 여비교통비 63,155 63,155 81,876 81,876 통신비 12,305 12,305 11,895 11,895 차량유지비 20,471 20,471 10,001 10,001 접대비 41,474 41,474 42,285 42,285 견본비 18,812 18,812 9,981 9,981 운반비 16,120 16,120 13,063 13,063 수선비 33,594 33,594 32,711 32,711 도서인쇄비 3,592 3,592 2,213 2,213 소모품비 188,251 188,251 161,977 161,977 감가상각비 238,805 238,805 140,858 140,858 무형자산상각비 232,562 232,562 27,713 27,713 세금과공과 17,428 17,428 15,718 15,718 지급임차료 21,215 21,215 44,690 44,690 보험료 18,907 18,907 17,006 17,006 지급수수료 252,378 252,378 227,476 227,476 광고선전비 28,853 28,853 30,610 30,610 수출제비용 14,810 14,810 17,511 17,511 기술료 90,052 90,052 43,993 43,993 대손상각비(환입) 6,693 6,693 (324,442) (324,442) 연구개발비 211,670 211,670 599,127 599,127 외주가공비 281,350 281,350 176,243 176,243 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 5,015,584 5,015,584 3,039,864 3,039,864 16. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 당사의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 625,227 625,227 458,079 458,079 퇴직급여 49,916 49,916 44,448 44,448 복리후생비 68,666 68,666 51,141 51,141 수도광열비 29,580 29,580 27,218 27,218 교육훈련비 1,570 1,570 (2,552) (2,552) 여비교통비 43,061 43,061 79,720 79,720 통신비 12,159 12,159 11,890 11,890 차량유지비 19,460 19,460 8,738 8,738 접대비 38,221 38,221 41,175 41,175 견본비 18,812 18,812 9,981 9,981 운반비 526 526 583 583 수선비 5,600 5,600 8,875 8,875 도서인쇄비 3,300 3,300 1,703 1,703 소모품비 21,449 21,449 16,336 16,336 감가상각비 68,583 68,583 62,421 62,421 무형자산상각비 27,752 27,752 20,302 20,302 세금과공과 15,553 15,553 15,718 15,718 지급임차료 21,215 21,215 44,690 44,690 보험료 5,568 5,568 4,803 4,803 지급수수료 172,420 172,420 179,344 179,344 광고선전비 28,853 28,853 30,610 30,610 수출제비용 14,810 14,810 17,511 17,511 기술료 90,052 90,052 43,993 43,993 대손상각비 6,693 6,693 (324,442) (324,442) 연구개발비 781,050 781,050 590,169 590,169 합계 2,170,096 2,170,096 1,442,454 1,442,454 17 . 기타수익과 기타비용 당분기와 전분기 중 당사의 기타수익과 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익: 유형자산처분이익 14,999 14,999 - - 잡이익 12,708 12,708 1,851 1,851 합계 27,707 27,707 1,851 1,851 기타비용: 기부금 6,700 6,700 6,650 6,650 잡손실 2 2 593 593 기타의대손상각비 (84) (84) 4,071 4,071 합계 6,618 6,618 11,314 11,314 18. 법인세비용 당분기와 전분기 중 당사의 법인세비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기법인세부담액 - - 이연법인세 일시적차이의 증감 (384,532) 17,383 자본에 직접 반영된 이연법인세 - - 총 이연법인세 (384,532) 17,383 법인세비용(수익) (384,532) 17,383 19 . 우발 채무 및 약 정사 항 (1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내용 당분기말 전기말 단기금융상품 계약에의한 사용제한 17,777 17,777 압류 1,929 4,279 합계 19,706 22,056 (2) 보고기간종료일 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받는자 제공받은 보증내용 보증금액 보증처 우리사주 조합원 우리사주 취득자금대출 연대보증 11,584 한국증권금융 (3) 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증 제공자 제공받은 보증내용 보증금액 보증처 서울보증보험 이행보증 11,000 대륜이엔에스 (4) 약정사항 1) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 구 분 금융기관명 당분기말 전기말 차입금 신용장개설 기업은행 USD 400,000 USD 400,000 대출약정한도 하나은행 3,000,000 5,170,000 2) 기술도입 계약연결기업은 제품생산과 관련하여 당분기말 현재 총 22건(전기 : 22건)의 기술도입계약을 체결하고 있으며 계약제품의 매출 또는 특허권사용에 따라 일정액의 기술사용료를 지급하도록 되어 있습니다. 당분기와 전분기 중 발생된 기술도입료는 각각 90,052천원 및 43,728천원입니다. 3) 계류중인 소송사건 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 피소되어 소송에 계류중인 사건은 없습니다. 기술료 관련 하여 의정부지방 법원으로 부터 채권압류 및 추심명령(청구금액 21,392천원)을 받았으며, 이에 채권압류 및 추심명령 청구이의의 소를 제기한 상태입니다. 보고기간종료일 현재 청구 금액 중 6,832천원이 지급되었습니다. 20. 주 식매수선택권 (1) 당분기 보고기간종료일 현재 당사가 부여한 주식선택권의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제 5 차 제 8 차 결제방식 주식결제형 주식결제형 부여할 주식 기명식 보통주 기명식 보통주 대상 외부 전문기술인력 외부 전문기술인력 및 임직원 부여일 2010년 4월 1일 2015년 3월 31일 부여수량 10,000주 80,000주 행사가액 6,000원 9,000원 가득조건 없음 없음 행사기간 2012년 4월 1일 ~2018년 3월 31일 2017년 3월 31일 ~2023년 3월 30일 (2) 당분기와 전분기 중 주식선택권 수량의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기초 80,000 90,000 신규부여 - 권리행사 (5,000) - 권리소멸 - - 분기말 75,000 90,000 행사가능수량 75,000 90,000 (3) 당사는 부여된 주식선택권의 보상원가에 대하여 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구 분 5차 8차 기중 부여된 선택권의 가중평균공정가치 0원 0원 부여일의 가중평균 주가 2,039원 2,275원 주가변동성(*1) 8.00% 8.30% 무위험수익률(*2) 4.81% 2.07% 할인율(*2) 18.30% 14.83% (*1) 부여시점의 연결기업이 코스닥에 등록되어 있지 않기 때문에, 상장되어 있는 유사업종지수 180일 영업일을 기준으로 산출하였습니다.(*2) 무위험수익률과 할인율은 주식매수선택권 잔존만기에 해당하는 국고채 및 채권수익률입니다. 21. 주당손익 (1) 기본주당분기순손익 기본주당분기손익은 지배기업 보통주 소유주에게 귀속되는 분기순손익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 당사의 1주당 순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순손실 (101,353,543) (101,353,543) (534,018,379) (534,018,379) 가중평균 유통보통주식수 7,581,260 7,581,260 7,568,649 7,568,649 기본주당분기순손익 (13) (13) (71) (71) 한편, 당사 당분기와 전분기 중 희석효과가 있는 잠재적 보통주가 없으므로 기본주당순이익(손실)과 희석주당순이익(손실)이 일치합니다. 22 . 특수관계자와 의 거래 (1) 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속회사 U Medical Technologies USA. Inc. (주)디엠파워 유의적인 영향력을 행사하는 회사 (주)케이티앤지 (2) 특수관계자에 대한 대여금 당사의 대표이사 및 임직원에 대한 대여금의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 2,363,599 320,334 기중 대여액 - 145,000 기중 상환액 20,369 999 이자 부과액 14,874 3,030 이자 회수액 12,314 200 보고기간말 금액 2,345,791 467,165 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구분 회사명 거래내역 당분기 전분기 종속회사 U Medical Technologies USA. Inc. 매출 1,345,600 1,361,164 (4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권,채무잔액은 다음과 같습니다.. (단위: 천원) 구분 회사명 거래내역 당분기 전기말 종속회사 U Medical Technologies USA. Inc. 매출채권 9,535,329 8,758,044 미지급금 5,215 5,239 (5) 당사의 주요 경영진인 이사(등기 및 비등기)에게 종업원서비스의 대가로서 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 355,300 272,829 퇴직급여 39,757 32,779 합계 395,057 305,608 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없음 (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 - 해당사항 없음 (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 보고서제출일 현재 자산매각은 없었으며, 우발채무 등에 관하여는 다음과 같습니다. (1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 내용 당분기말 전기말 단기금융상품 질권설정 - 306,173 계약에의한사용제한 17,777 - 압류 4,279 - 합계 22,056 306,173 (2) 보증1) 당분기 보고기간종료일 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받는자 제공받은 보증내용 보증금액 보증처 우리사주 조합원 우리사주 취득자금대출 연대보증 11,584 한국증권금융 (4) 기 타 재무제표 유의사항 - 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제 22 기1분기 매출채권 7,203,781 1,783,758 24.8% 미수금 741,636 152,028 20.5% 장기대여금 2,042,845 45,261 2.2% 보증금 310,798 11,763 3.8% 합 계 10,299,060 1,992,810 19.3% 제 21 기 매출채권 7,044,456 1,769,680 25.1% 미수금 368,623 167,928 45.6% 단기대여금 2,055,175 44,390 2.2% 보증금 255,045 11,763 4.6% 합 계 9,723,299 1,993,761 20.5% 제 20 기 매출채권 8,098,585 2,411,777 29.8% 미수금 356,801 163,578 45.8% 단기대여금 318,333 - - 합 계 9,097,494 2,587,119 28.4% ※ 채권금액은 외화평가 후 금액입니다.※ 작성기준 : 한국채택국제회계기준 및 연결기준 (2) 대손충당금 변 동 현황 (단위: 천원) 구분 제22기 1분기 제21기 제20기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,993,761 2,587,119 2,339,979 2. 순대손처리액(①-②±③) - 171,557 1,000 ① 대손처리액(상각채권액) - 171,557 - ② 상각채권회수액 - - 1,000 ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (951) (421,801) 248,140 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,992,810 1,993,761 2,587,119 (3) 대손충당금 설정 기준 보고서제출일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 개별손상이 확인되는 채권에 대하여는 100% 대손충당금을 설정하고, 개별적으로 손상이 확인되지 않은 채권에 대하여는 집합평가하고 있습니다. 집합평가 대상채권은 정상회수기간 내 채권, 3개월초과~6개월 미만 경과 채권, 6개월 초과~1년 미만 경과 채권, 1년초과 채권으로 분류하고, 한국기업평가에서 공시하는 5년 평균누적부도율을 반영하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 매출채권 연령분석 (단위: 천원) 구분 제 22 기 1분기 제 21기 제 20 기 연체되지 않은 채권 4,103,503 3,728,180 4,649,147 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3개월 이하 785,222 904,302 83,866 3개월 초과 6개월 이하 198,436 309,153 415,960 6개월 초과 1년 이하 332,862 319,544 537,835 1년 초과 - 13,597 - 소계 1,316,520 1,546,596 1,037,661 손상채권 3개월 이하 13,910 13,355 12350 3개월 초과 6개월 이하 10,031 32,228 51,060 6개월 초과 1년 이하 90,732 105,074 168,007 1년 초과 1,669,085 1,619,023 2,180,360 소계 1,783,758 1,769,680 2,411,777 합계 7,203,781 7,044,456 8,098,585 ※ 기간경과 기산일은 대손충당금 설정 기준에 따라 결제기한의 익일입니다. 다. 재고자산 현황 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원,%,회) 구 분 계정과목 제22기 1분기 제21기 제 20 기 비고 정형외과의료기기 제품 7,765,045 7,892,201 7,178,924 - 반제품 2,202,270 2,192,671 2,723,154 - 원재료 1,991,137 1,968,261 1,761,803 - 상품 1,091,091 1,008,163 364,131 - 미착품 - - 243,298 - 합 계 13,049,543 13,061,296 12,271,309 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 14.6 16.5 18.5 - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 1.4 0.7 0.5 - (2) 재고자산의 실사내역 등 1) 실사일자- 매년 1월 첫째주에 당사의 회계감사인의 입회하에 실사를 실시하고 있습니다.- 보고기간종료일과 실사일 사이의 재고자산 차이는 해당 재고자산의 입출고 등으로 확인하고 있습니다.2) 장기체화재고 등 내역 (단위: 원) 계정과목 제 22 기 1분기 제 21 기 제 20 기 비고 제품 1,806,534,976 1,744,659,197 486,473,798 - 반제품 214,976,475 187,036,436 69,505,569 - 원재료 197,612,925 199,826,632 6,224,242 - 상품 50,464,739 48,480,144 38,761,453 - 합계 2,269,589,115 2,180,002,409 600,965,062 - ※ 당사는 연간 기준으로 장기체화 재고여부를 판단하고 있으므로, 보고서 제출일 현재의 장기체화재고액은 전기말과 동일합니다. 라. 공정가치평가 내역 연결기업은 파생상품과 같은 금융상품과 투자부동산과 같은 비금융자산을 보고기간말 현재의 공정가치로 평가하고 있습니다. 공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다.- 자산이나 부채의 주된 시장- 자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장 연결기업은 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다. 자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다.비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다.연결기업은 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는 데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다. 연결재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 연결기업은 매 보고기간 말 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다. 공정가치 공시 목적상 연결기업은 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를 결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다. (1) 공정가치 서열체계 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 공시되거나 공정가치가 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 금융자산과 금융부채 단기금융상품 - 11,000,000 - 11,000,000 전환사채 - 13,757,567 - 13,757,567 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채 현금및현금성자산 16,581 16,656,195 - 16,672,776 단기금융상품 - 3,298,680 - 3,298,680 장기금융상품 - 311,599 - 311,599 매출채권 - - 5,420,023 5,420,023 미수수익 - - 26,900 26,900 미수금 - - 589,607 589,607 단기대여금 - - 291,528 291,528 장기대여금 1,997,584 1,997,584 보증금 - - 299,034 299,034 매입채무 - - 1,659,032 1,659,032 미지급금 - - 1,561,528 1,561,528 장기미지급금 - - 138,800 138,800 미지급비용 - - 233,279 233,279 차입금 - 12,720,000 - 12,720,000 (단위 : 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치가 측정되는 금융자산과 금융부채 단기금융상품 - 11,000,000 - 11,000,000 전환사채 - 13,456,226 - 13,456,226 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채 현금및현금성자산 12,875 11,341,800 - 11,354,675 단기금융상품 - 3,022,056 - 3,222,056 장기금융상품 - 296,390 - 290,390 유동성장기금융상품 - 269,974 - 269,974 매출채권 - - 5,274,766 5,274,776 미수수익 - - 29,680 29,680 미수금 - - 200,695 200,695 단기대여금 - - 299,567 299,567 장기대여금 - - 2,010,785 2,010,785 보증금 - - 243,282 243,282 매입채무 - - 1,442,040 1,442,040 미지급금 - - 1,681,529 1,681,529 장기미지급금 - - 122,600 122,600 미지급비용 - - 234,704 234,704 차입금 - 3,170,000 - 3,170,000 (3) 보 고 기 간종료일 현재 연결기업의 금융상품 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.1) 금융자산 (단위 : 천원) 구분 당 분기말 전기말 대여금 및 수취채권 현금및현금성자산 16,672,776 11,354,675 단기금융상품 4,298,680 3,292,030 매출채권 5,420,023 5,274,776 미수수익 26,900 29,680 미수금 589,607 200,695 단기대여금 291,528 299,567 장기대여금 1,997,584 2,010,785 장기금융상품 311,599 296,390 보증금 299,034 243,282 소계 29,907,731 23,001,880 당기손익인식금융자산 단기금융상품 - 11,000,000 매도가능금융자산 매도가능금융자산 635,000 435,000 합계 30,542,731 34,001,880 2) 금융부채 (단위 : 천원) 구분 당분 기말 전기말 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 1,659,032 1,442,040 유동성장기부채 - 1,170,000 미지급금 1,561,528 1,681,529 미지급비용 233,279 234,704 장기차입금 12,670,000 2,000,000 장기미지급금 138,800 122,600 전환사채 13,757,567 13,456,487 합계 16,262,639 20,107,360 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - 16,000 - - 16,000 합계 - - - - 16,000 - - 16,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제22기 1분기(당기) 한영회계법인 - 분기검토대상 아님 제21기(전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 제20기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 (단위: 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제22기 1분기(당기) 한영회계법인 재무제표(K-IFRS)감사 68,000 - 제21기(전기) 한영회계법인 재무제표(K-IFRS)감사 62,000 998 제20기(전전기) 한영회계법인 재무제표(K-IFRS)감사 62,000 955 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위: 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기 1분기(당기) - - - - - 제21기(전기) - - - - - 제20기(전전기) 2016.08.25 세무자문 2016.08.29~2016.09.23 35,000 한영회계법인 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 V. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성개요보고서 작성기준일 현재 이사회는 2명의 상근이사와 1명의 기타비상무이사로 구성되어 있으며, 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 법령 또는 정관에 의한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 이사회에서 선임되는 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다. 나. 이사회의 주요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 2018-01 18.01.30 유형자산(부동산)매입의 건 가결 - 2018-02 18.03.14 제 21기(2017년) 재무제표 승인의 건 가결 - 2018-03 18.03.14 제 21기 정기주주총회 소집결정 및 회의목적사항 가결 - 2018-04 18.04.20 자기주식 취득 신탁계약 3차 연장의 건 가결 - 다. 이사회 운영규정의 주요 내용 정관상 이사회 운영 관련 규정 제37조【이사회의 구성과 소집】 ① 이사회는 이사로 구성하며 회사업무의 주요사항을 결의한다. ② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 2일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략 할 수 있다. ③ 이사회의 의장은 제 2 항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. ④ 제 2 항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ⑤ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. 제38조【이사회의 결의방법】 ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송.수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 제39조【이사회의 의사록】 ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명 날인 또는 서명하여야 한다. 이사회규정상 운영 관련 규정 제3조 【이사회의 구성】 ① 이사회는 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 이사회의 업무처리를 위하여 1명의 간사를 둘 수 있다. 제4조 【이사회의 구분 및 소집】 ① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분한다. ② 정기이사회는 매월 단위로 정해진 날에 개최한다. ③ 임시이사회는 대표이사가 필요하다고 인정할 때와 재적이사 과반수 이상의 요구가 있을 때 개최한다. ④ 이사회를 소집할 때에는 이사회 2일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 소집일시, 장소 등을 통보하며 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때는 이 절차를 생략할 수 있다. ⑤ 재적이사 과반수에 의한 이사회 소집청구가 거절되거나 또는 청구한 날로부터 3일 이내에 소집 통지 서가 발송되지 아니할 경우에는 청구자 공동명의로 이를 소집할 수 있다. 제5조 【의 장】 이사회의 의장은 대표이사가 되며, 대표이사 유고시에는 회사의 정관에서 정한 순서로써 그 직무를 대행 한다. 제6조 【이사회의 성립】 이사회는 이사 전원의 과반수 출석에 의하여 성립한다. 제7조 【이사회의 결의방법】 ① 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다. ② 이사회 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 결정한다. ③ 이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하며 의결권의 수에 산입 치 않는다. ④ 이사회의 의결권은 대리하지 못한다. ⑤ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송.수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 제9조【이사 아닌 자의 출석】 이사회는 필요하다고 인정될 때는 감사, 상담역 또는 고문의 출석을 요구하고 그 의견을 청취할 수 있다. 제10조【이사회 장소】 이사회는 회사의 본사에서 개최한다. 단, 필요한 경우 의장이 정하는 본사 이외의 장소에서 개최할 수 있다. 제11조【이사회 의사록】 이사회의 의사진행 및 그 결과는 ‘이사회 의사록’에 기재하여 출석한 이사의 기명날인을 받아 이를 본점에 비치하여야 한다. 라. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 이사의 독립성회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사 위원회 설치여부 당사는 보고서 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명 주요경력 결격요건 여부 비고 이춘환 2002.02 : 한양대학교 경영대학원 석사 1974.03 : 조흥은행 입행 2000.02 ~ 2005.01 : 조흥은행 구리기업금융 지점장 2005.08 ~ 2006.03 : 조흥은행 남부터미널 기업금융 지점장 2006.04 ~ 2008.01 : 신한은행 테헤란로중앙 기업금융 지점장 2008.02 ~ 2010.01 : 신한은행 도봉로 지점장 2010.02 ~ 2012.01 : 신한은행 남대문 지점장 2012.03 ~ 2013.04 : 금산산업(주) 상무 2014.02 ~ 현재 : 법무법인 한울 고문 해당사항 없음 - 다. 감사의 독립성 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있으며, 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 감사의 직무와 의무 제45조 【감사의 직무와 의무】 ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할수 있다 ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사에 대해서는 제37조의 2 제4항의 규정을 준용한다. ⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권 자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회 를 소집할 수 있다. 라. 감사의 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 2018-01 18.01.30 유형자산(부동산)매입의 건 가결 - 2018-02 18.03.14 제 21기(2017년) 재무제표 승인의 건 가결 - 2018-03 18.03.14 제 21기 정기주주총회 소집결정 및 회의목적사항 가결 - 2018-04 18.04.20 자기주식 취득 신탁계약 3차 연장의 건 가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부당사는 보고서 기준일 현재 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 보고서 기준일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 소주주권의 행사여부당사는 보고서 기준일 현재 소주주권 행사 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁 여부당사는 보고서 기준일 현재 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 구자교 최대주주 보통주 1,531,406 19.92 1,531,406 19.91 - 김지아 배우자 보통주 506,423 6.59 506,423 6.58 - 정준교 등기임원 보통주 119,368 1.55 119,368 1.55 - 김상민 친인척 보통주 50,000 0.65 50,000 0.65 - 계 우선주 - - - - - 보통주 2,207,197 28.71 2,207,197 28.69 - 나. 최대주주의 주요 경력 성명 직책 주요경력 비고 구자교 대표이사(상근/등기) 83.06~93.05 연합메디텍 93.09~97.08 동광무역 97.09~현재 유앤아이(주) - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 다. 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 구자교 1,531,406 19.91 - 주식회사 케이티앤지 966,332 12.56 - 김지아 506,423 6.58 - 우리사주조합 65,457 0.85 - 라. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 5,482 99.80 3,880,663 50.48 - 마. 주식사무 구 분 내 용 정관상신주인수권의내용 제10조(신주인수권) ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제 1 항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 상법 제340조의 2 및 벤처기업육성에관한 특별조치법 제16조 3항의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상의 필요로 외국인투자촉진법에 의하여 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 중소기업 창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에 배정하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 재무구조의 개선을 위하여 긴급한 자금의 조달 또는 첨단기술 도입, 사업다각화, 해외 진출 등 전략적 제휴를 위하여 국내외 금융기관 및 상대회사에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 코스닥 시장에 상장하고자 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의30을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제 2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. 주주명부폐쇄시기 제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소와 신탁재산의 표시 또는 말소를 정지한다 ② 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 회사는 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우 이사회의 결의로3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 3월 내에 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 주권의 종류 제8조(주권의 발행과 종류) ① 본 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 종류주식으로 한다. ② 본 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. ③ 본 회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의8종으로 한다 명의개서대리인 ① 국민은행증권대행부② 주소: 서울시 영등포구 국제금율로 8길 26, 3층③ 전화번호 : 02)2073-8118 공고게재 인터넷 홈페이지(http://www.youic.com/)매일경제신문(전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷홈페이지에 할 수 없을 경우) 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3월 이내 바. 주가 및 주식거래실적 (단위: 원,주) 종 류 2017년10월 2017년11월 2017년12월 2018년01월 2018년02월 2018년03월 보통주 주가 최 고 11,450 12,450 14,050 14,300 14,200 13,700 최 저 10,000 10,900 11,650 11,900 12,750 12,500 평 균 10,800 11,941 12,600 13,298 13,422 13,124 거래량 최고(일) 167,339 1,161,637 784,085 250,005 128,493 63,053 최저(일) 11,588 5,504 19,435 24,828 15,532 13,279 월 간 526,585 2,189,293 2,488,543 1,623,732 1,038,165 638,664 ※ 최고가, 최저가는 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 구자교 남 1959년 09월 대표이사 등기임원 상근 CEO 인천대학교 기계공학과 졸업 83.06~93.05 연합메디텍 93.09~97.08 동광무역 97.09~현재 유앤아이(주) 대표이사 1,518,752 - 20년 04개월 2019.03.30 정준교 남 1969년 07월 부사장 등기임원 상근 경영관리총괄 고려대학교 경영학과 졸업 95.02~00.03 이랜드(주) 99.08~02.02 고려대학교 경영대학원 01.01~현재 유앤아이(주) 부사장 17.12~현재 (주)디엠파워 대표이사 119,368 - 17년 01개월 2019.03.30 김성민 남 1962년 09월 이사 등기임원 비상근 기타비상무 이사 아이오와대학교 의용공학 박사09.03~ 현재 동국대학교 의생명공학과 교수 - - 02년 00개월 2019.03.30 이춘환 남 1956년 01월 감사 등기임원 비상근 감사 한양대학교 경영대학원 석사 74.03~12.01 신한은행 12.03~13.04 금산산업 상무 14.02~현재 법무법인 한울 고문 - - 03년 09개월 2020.03.31 김재민 남 1959년 01월 이사 미등기임원 상근 총무총괄 홍익대학교 공업교육과 졸업 84.10~99.02 LG산전 99.02~현재 유앤아이(주) - - 18년 06월 - 황성철 남 1976년 09월 이사 미등기임원 상근 연구총괄 부산대학교 기계공학 석사02.09~현재 유앤아이(주) 7,141 - 15년 3개월 - 정화철 남 1972년 05월 이사 미등기임원 상근 resomet연구 서울대 재료공학 박사13.03~16.02.08서울대 신소재공동연구소 마그네슘기술혁신센터 - - 02년 00개월 - 김정욱 남 1967년 11월 이사 미등기임원 상근 마케팅총괄 Harvard Business School, Boston MA, USA97.01~14.08 Stryker Korea 상무이사 - - 02년 00개월 - 구본학 남 1971년 01월 이사 미등기임원 상근 해외영업 한양대학교 전기공학과14.02~15.08 코렌텍(태국)94.11~14.01 Stryker Korea - - 01년 08개월 - 오경열 남 1960년 12월 전무 미등기임원 상근 Stent총괄 서강대학교 경영대학원92.01~08.03 Johnson and Johnson Medical Korea08.05~14.09 Boston Scientific - - 7개월 - 황성현 남 1977년 02월 이사 미등기임원 상근 Stent영업마케팅 고려대학교 경영대학원02.12~15.09 Johnson and Johnson Medical Korea15.10~17.11 Cardinal Health Korea17.12~현재 유앤아이(주) - - 4개월 - 이상수 남 1976년 05월 이사 미등기임원 상근 Stent영업마케팅 고려대학교 경영대학원03.03~07.05 LG전 자 해외영업부07.06~15.09 Johnson and Johnson Medical Korea15.10~18.01 Cardinal Health Korea18.02~현재 유앤아이(주) - - 3개월 - 나.직원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 단일사업 남 95 - 2 - 97 6년1개월 1,294,870 13,349 - 단일사업 여 28 - 3 - 31 5년3개월 253,226 8,168 - 합 계 123 - 5 - 128 5년9개월 1,548,096 12,094 - ※직원현황에는 미등기 임원을 포함하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 3 1,000,000 - 감사 1 200,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 96,430 24,108 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 93,017 31,006 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3,413 3,413 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 :천원 ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 :천원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 4 - - - 해당사항 없음 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 정준교 등기임원 2013년 03월 31일 신주교부 보통주 20,000 20,000 - - 2015.03.31~2021.03.30 4,500 황성철 미등기임원 2013년 03월 31일 신주교부 보통주 5,000 5,000 - - 2015.03.31~2021.03.30 4,500 김성민 등기임원 2015년 03월 31일 신주교부 보통주 10,000 - - 10,000 2017.03.31~2023.03.30 9,000 황진석외 9명 - 2015년 03월 31일 신주교부 보통주 70,000 - - 65,000 2017.03.31~2023.03.30 9,000 ※ 기 존 보고서 상 부여 받은 자 中 방금영(미등기임원)은 2017년 8월 당사를 퇴직함으로 황진석 외 9명으로 포함 표기하 였 습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 및 주요 사업 상호 설립일 주소 주요사업 당사 지분율 비고 U MEDICAL TECHNOLOGIES USA INC. 2016.04.18 24835 La Palma Ave., Suite G Yorba Linda, CA 92887 미국 내 의료기기 제품판매 지분율 100% 주요종속회사 주식회사 디엠파워 2005.11.25 경기도 안양시 동안구 학의로 268, 415호 적산계기, 수도미터, 전기기기 및 기자제 제조ㆍ판매 지분율 100% 주요종속회사 2. 임원 겸임 현황 구분 유앤아이(주) U MEDICAL TECHNOLOGIES USA INC. 주식회사 디엠파워 구자교 상근 등기임원(대표이사) - 상근 등기임원 정준교 상근 등기임원 비상근 등기임원 상근 등기임원(공동 대표이사) 3. 타법인출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 U MEDICAL TECHNOLOGIES USA INC. 2016.04.18 미국영업강화 230,692 20 100 230,692 - - - 20 100 230,692 9,153,610 33,985 주식회사 디엠파워 2017.12.26 사업다각화 16,530,000 60,000 100 300,000 60,000 16,530,000 - 60,000 100 300,000 9,617,523 1,538,023 합 계 60,020 - 530,692 60,000 16,530,000 - 60,020 - 530,692 18,771,133 1,572,008 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역 당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공 내역 당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 내역 당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 차입금 내역당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행 변경 사항해당사항이 없습니다.나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 구 분 안 건 결의내용 2018.03.30 정기주주총회 1) 제21기 재무제표 승인의 건2) 이사 보수한도액 승인의 건3) 감사 보수한도액 승인의 건 가결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등 사업보고서 기준일 현재 당사의 주요 종속회사(주) 디엠파워 소송과 관련된 내역은 다음과 같습니다. 1) 손해배상청구 소송 사건번호 2017허5559 소송일자 발생일 2017.07.31 판결일 2018.01.26 소송당사자 피고 주식회사 디엠파워, 피에스텍주식회사, 주식회사 엠스엠, 송암시스콤 주식회사, 주식회사 한산에이엠에스텍크, 와이피피 주식회사, 신한정밀 주식회사, 주식회사 평일, 주식회사 이에스지, 주식회사 남전사, 천일계전 주식회사, 주식회사, 두레콤, 서창전기통신 주식회사, 파워플러스콤 주식회사, 유호전기공업 주식회사 주식회사 비츠로시스 원고 옴니시스템 주식회사 소송의 내용 피고들은 2017. 1. 25. 특허심판원에 이 사건 특허발명의 특허권자인 원고를 상대로,「정정 전 특허발명의 전체 청구항인 정정 전 청구항 모두 선행발명 의하여 신규성이 부정되거나 그 발명이 속하는 기술분야에서 통상의 지식을 가진사람(이하 ‘통상의 기술자’)이 쉽게 발명할 수 있어 각 그 진보성이 부정된다. 또한 정정 전 특허발명은 특허 받을 수 있는 정당한 권리자에 의하여 출원되지 아니한 모인발명이다. 따라서 정정 전 특허발명은 어느 모로 보나 그 등록이 무효로 되어야 한다.」는 취지로 주장하면서, 정정 전 특허발명에 대한 등록무효심판을 청구하였다.한편, 원고는 피고들의 위 심판청구가 특허심판원 2017당248 사건으로 진행중이던 2017. 4. 7. 특허심판원에 정정 전 청구항 변경으로 이 사건 정정청구를 하였다. 이 사건의 쟁점은 특허발명 중 정정청구항과 선행발명을 결합하는 방법에 의하여 그 진보성이 부정되는지 여부가 된다. 이에 살핀 바를 종합하면, 이 사건 특허발명 중 청구항의 통상의 기술자가 선행발명을 결합하는 방법에 의하여 쉽게 발명할 수 있어 그 진보성이 부정된다고 보아야 한다. 이 사건 특허발명의 전체 청구항은 모두 그 등록이 무효로 되어야 하므로, 이와 결론을 같이한 이 사건 심결은 적법하고, 그 취소를 구하는 원고의 청구는 이유 없다. 진행 결과 원고 청구는 기각되었으며, 항소 진행될 시 적극 대응할 예정임 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ※. 상기 해당 사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 당사가 타인을 위하여 제공한 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받는 자 제공받은 보증내용 보증금액 보증처 우리사주 조합원 우리사주 취득자금대출 연대보증 11,584 한국증권금융 -기준일 : 2018년 03월 31일 라. 채무인수약정 현황※. 해당사항 없음마. 그 밖에 우발채무 등※. 해당사항 없음바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행※. 해당사항 없음 3. 제재현황 등 그 밖의 상황 가. 제재현황보고서 기준일 현재 당사 및 당사의 임직원이 회사의 업무수행과 관련하여 형사처벌을 받거나 상법, 외감법, 공정거래법, 그밖의 조세관련법 등 국내외의 금융 및 주세 관련 법령상 의무를 위반하여 형사처벌이나 행정상의 조치를 받은 사실이 존재하지 않습니다.나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항보고서류 작성기준일 이후부터 공시서류의 제출일 사이에 발생한 주요사항이 존재하지 않습니다. 다. 중소기업기준 검토표 중소기업기준검토표(1).jpg 중소기업기준검토표(1) 중소기업기준검토표(2).jpg 중소기업기준검토표(2) 라. 직접금융 자금의 사용 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 (1)공모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장상장) 2015.11.05 ①연구개발자금②시설 증축 및 설비 운영 자금③차입금 상환④기타 운영자금 46,000 ①연구개발자금②시설 증축 및 설비 운영 자금③차입금 상환④기타 운영자금 30,671 ①연구개발자금 8,713②시설 증축 및 설비 운영 자금 4,385③차입금 상환 726④기타 운영자금 1,505 - - - 46,000 - 30,671 15,329 ※장기적 자금사용계획으로 인하여 투자시기가 도래하지 않은 153억원은 제1금융권에 단기예금이나 단기금융상품으 로 예치하고 있습니다. (2)사모자금의 사용내역 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 우리사주 2015.06.17 기타운영자금 900 기타운영자금 900 - 제 4회차 전환사채 2017.12.22 기타운영자금 16,000 자회사 취득 16,000 - ( *) 운전자금에는 차입금상환, 마케팅 비용 등이 포함되어 있습니다. 마. 외국지주회사의 자회사 현황※. 해당사항 없음바. 법적위험 변동사항※. 해당사항 없음사. 금융회사의 예금자 보호등에 관한 사항아. 외국지주회사의 자회사 현황※. 해당사항 없음자. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부※. 해당사항 없음차. 합병등의 사후정보 -중요한 자산양수도 내역 구분 일자 거래상대방 계약 내용 출자증권 양수 2017-12-26 김경진 외 1인 회사명: (주)디엠파워 / 출자증권 : 100% / 양수주식 수 60,000주 / 양수금액 : 16,000,000,000원 / 양수목적 : 경영참여 및 사업다각화 자산양수도 2018-03-30 (주)제이알인터내셔날(JR International) 대상자산: 토지 및 건물 (서울시 성동구 성수동1가 13-277) /양수가액 : 12,900,000,000원 /양수목적 : 효과적인 자산운용과 본사 영업조직 통합(관계회사 포함)을 통한 영업력,업무효율 증대 카. 녹색경영※. 해당사항 없음타. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항※. 해당사항 없음파. 조건부자본증권의 전환. 채무재조정 사유등의 변동현황※. 해당사항 없음 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ※. 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 ※. 해당사항 없음