아이디스홀딩스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 25 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	741,701,741,175	591,100,478,663

현금및현금성자산	88,283,402,538	76,510,046,054

단기금융상품	148,373,023,708	131,901,979,277

매출채권 및 기타유동채권	193,263,430,939	142,317,429,798

재고자산	296,117,464,068	213,894,202,414

당기법인세자산	0	97,381,820

기타유동자산	15,247,241,806	17,863,701,097

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	98,110,000	8,156,689,241

유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	0

유동성장기계약자산	319,068,116	359,048,962

비유동자산	321,160,622,731	346,413,791,515

장기금융상품	2,199,963,852	698,088,785

장기매출채권 및 기타비유동채권	13,499,707,721	12,916,221,494

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	19,327,905,917	20,375,740,823

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	26,809,533,335	63,717,186,289

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	0	0

유형자산	176,858,255,089	157,691,783,242

투자부동산	51,835,865,758	55,532,877,296

영업권 이외의 무형자산	26,770,456,462	29,884,502,364

기타비유동자산	2,435,239,813	5,396,313,425

장기계약자산	213,919,319	201,077,797

이연법인세자산	1,209,775,465	0

자산총계	1,062,862,363,906	937,514,270,178

부채

유동부채	224,868,703,799	236,404,042,931

매입채무 및 기타유동채무	95,234,333,865	83,584,950,450

단기차입금	88,915,000,000	47,700,000,000

유동성장기차입금	0	72,300,000,000

기타유동부채	16,652,507,678	20,725,733,807

기타금융부채	4,381,897,247	3,959,378,938

유동충당부채	2,281,615,562	1,786,381,364

당기법인세부채	16,631,967,437	5,491,530,205

유동성장기계약부채	771,382,010	856,068,167

비유동부채	91,813,256,295	17,409,168,507

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,368,501,256	2,604,245,100

장기차입금	72,300,000,000	356,635,151

사채	0	0

기타비유동금융부채	14,483,034,943	8,060,023,160

순확정급여부채	297,125,725	78,019,292

비유동충당부채	1,088,541,611	772,828,207

기타비유동부채	925,541,694	3,627,510,592

장기계약부채	350,511,066	433,803,089

이연법인세부채	0	1,476,103,916

부채총계	316,681,960,094	253,813,211,438

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	243,215,554,310	226,802,215,851

자본금	5,173,878,000	5,173,878,000

자본잉여금	59,689,199,975	64,926,598,915

기타자본구성요소	(30,445,036,667)	(22,450,102,090)

기타포괄손익누계액	2,925,139,827	9,406,098,329

이익잉여금(결손금)	205,872,373,175	169,745,742,697

비지배지분	502,964,849,502	456,898,842,889

자본총계	746,180,403,812	683,701,058,740

자본과부채총계	1,062,862,363,906	937,514,270,178

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	225,430,673,298	653,871,365,693	146,201,764,782	385,741,121,994

매출원가	156,556,091,250	466,650,450,424	103,739,502,319	285,075,949,657

매출총이익	68,874,582,048	187,220,915,269	42,462,262,463	100,665,172,337

판매비와관리비	38,395,969,400	111,383,506,389	33,036,797,289	85,412,101,577

영업이익(손실)	30,478,612,648	75,837,408,880	9,425,465,174	15,253,070,760

지분법손익	0	0	0	0

금융수익	22,205,424,686	41,646,805,011	8,250,926,042	18,499,645,740

금융원가	5,763,393,295	13,471,178,679	1,289,208,873	3,861,697,814

기타이익	1,254,372,653	3,709,123,542	482,207,702	8,784,767,439

기타손실	94,196,443	219,327,393	101,160,060	198,325,055

법인세비용차감전순이익(손실)	48,080,820,249	107,502,831,361	16,768,229,985	38,477,461,070

법인세비용	8,826,195,178	21,225,170,447	3,030,179,572	6,842,147,550

계속영업순이익	39,254,625,071	86,277,660,914	13,738,050,413	31,635,313,520

중단영업순이익	0	0	0	0

당기순이익(손실)	39,254,625,071	86,277,660,914	13,738,050,413	31,635,313,520

기타포괄손익	1,288,030,131	(9,186,364,020)	2,396,892,797	12,567,190,909

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,722,098,735)	(15,023,268,399)	(1,789,487,113)	8,880,420,461

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	215,626,554	412,546,467	467,943,981	166,637,302

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(2,937,725,289)	(15,435,814,866)	(2,257,431,094)	8,713,783,159

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,010,128,866	5,836,904,379	4,186,379,910	3,686,770,448

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	3,905,568,688	3,273,903,486

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	4,010,128,866	5,836,904,379	280,811,222	412,866,962

총포괄손익	40,542,655,202	77,091,296,894	16,134,943,210	44,202,504,429

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	16,350,150,623	36,733,013,939	6,123,219,286	15,253,300,442

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	22,904,474,448	49,544,646,975	7,614,831,127	16,382,013,078

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	16,186,041,821	32,897,110,829	7,468,764,431	21,756,136,337

총 포괄손익, 비지배지분	24,356,613,381	44,194,186,065	8,666,178,779	22,446,368,092

Ⅷ. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,931	4,260	703	1,750

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,173,878,000	63,249,558,254	(22,348,832,464)	1,574,285,238	165,147,816,741	212,796,705,769	400,832,293,545	613,628,999,314

회계정책변경에 따른 증가(감소)	2,556,788	(20,383)	2,536,405	3,078,548	5,614,953

당기순이익(손실)	15,253,300,442	15,253,300,442	16,382,013,078	31,635,313,520

기타거래	85,284,746	85,284,746	81,352,556	166,637,302

기타포괄손익	6,250,249,425	6,250,249,425	5,737,520,537	11,987,769,962

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(2,070,849,293)	2,054,311,574	(16,537,719)	16,537,719

환율변동	167,385,041	167,385,041	245,481,921	412,866,962

배당금지급	(1,853,518,400)	(1,853,518,400)	(5,540,067,044)	(7,393,585,444)

자기주식 거래로 인한 증감

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	2,277,190,336	2,277,190,336	(2,970,185,434)	(692,995,098)

주식기준보상거래	(108,058,965)	(108,058,965)	(206,174,871)	(314,233,836)

주식선택권의 대체	127,191,660	127,191,660	226,708,340	353,900,000

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	(957,689,973)	(957,689,973)	(1,043,375,450)	(2,001,065,423)

종속기업의 무상증자

연결대상범위의 변동	56,519,522,488	56,519,522,488

2021.09.30 (기말자본)	5,173,878,000	64,698,807,065	(22,456,891,429)	5,921,070,411	180,687,174,720	234,024,038,767	470,284,705,933	704,308,744,700

2022.01.01 (기초자본)	5,173,878,000	64,926,598,915	(22,450,102,090)	9,406,098,329	169,745,742,697	226,802,215,851	456,898,842,889	683,701,058,740

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	36,733,013,939	36,733,013,939	49,544,646,975	86,277,660,914

기타거래	211,476,321	211,476,321	201,070,146	412,546,467

기타포괄손익	(5,126,209,571)	(5,126,209,571)	(10,309,605,295)	(15,435,814,866)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(2,693,272,337)	1,035,658,618	(1,657,613,719)	1,657,613,719

환율변동	1,338,523,406	1,338,523,406	4,749,883,761	6,088,407,167

배당금지급	(1,853,518,400)	(1,853,518,400)	(4,272,688,667)	(6,126,207,067)

자기주식 거래로 인한 증감	(8,015,081,203)	(8,015,081,203)	(8,015,081,203)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(8,453,903,613)	(8,453,903,613)	(1,265,503,037)	(9,719,406,650)

주식기준보상거래	20,146,626	20,146,626	21,027,757	41,174,383

주식선택권의 대체	3,227,757,918	3,227,757,918	5,753,204,569	8,980,962,487

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

종속기업의 무상증자	(11,253,245)	(11,253,245)	(13,643,315)	(24,896,560)

연결대상범위의 변동

2022.09.30 (기말자본)	5,173,878,000	59,689,199,975	(30,445,036,667)	2,925,139,827	205,872,373,175	243,215,554,310	502,964,849,502	746,180,403,812

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(16,978,168,852)	(3,866,425,504)

당기순이익(손실)	86,277,660,914	31,635,313,520

당기순이익조정을 위한 가감	30,208,323,326	16,859,777,180

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(123,699,837,923)	(52,536,776,831)

법인세납부(환급)	(9,943,425,249)	(1,664,175,864)

이자지급(영업)	(2,977,787,737)	(1,586,173,546)

이자수취(영업)	2,070,931,915	2,855,171,065

배당금수취(영업)	1,085,965,902	570,438,972

투자활동현금흐름	(1,273,437,487)	(35,276,852,011)

단기금융상품의 처분	182,089,726,066	269,411,196,208

단기대여금및수취채권의 처분	22,232,927	54,009,966

장기대여금및수취채권의 처분	24,261,261	10,000,000,000

기타비유동금융자산의 처분	9,124,319,804	59,774,378,883

기타유동금융자산의 처분	17,712,221,187	5,104,280,840

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	0

임차보증금의 감소	5,002,848,673	1,478,465,336

유형자산의 처분	517,773,808	132,594,227

무형자산의 처분	99,500,000	641,545,455

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

지분법적용 투자지분의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	(198,016,450,478)	(250,032,480,154)

장기금융상품의 취득	(2,000,770,412)	(4,681,585)

대여금의 증가	(27,926,944)	(14,687,978)

당기손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,680,000,000)	(58,080,586,150)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,768,454,441)	(9,293,892,405)

임차보증금의 증가	(2,414,420,756)	(2,287,269,336)

투자부동산의 취득	0	(39,759,625,000)

유형자산의 취득	(7,890,832,453)	(19,857,155,333)

무형자산의 취득	(2,067,465,729)	(2,542,944,985)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	24,019,199,724	(50,633,746,884)

단기차입금의 증가	78,478,100,000	1,008,000,000

장기차입금의 증가	0	340,242,869

임대보증금의 증가	0	295,425,000

금융리스부채의 증가	0	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

주식의 발행	0	(39,349,230,757)

단기차입금의 상환	(37,263,100,000)	(959,000,000)

장기차입금의 상환	0	(169,651,500)

배당금지급	(6,126,196,550)	(7,393,523,690)

신주발행비 지급	(24,896,560)	0

금융리스부채의 지급	(2,963,965,963)	(2,505,984,932)

자기주식의 취득	(8,015,081,203)	(2,001,023,764)

임대보증금의 감소	(65,660,000)	0

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분	0	100,999,890

연결자본거래로 인한 현금유출	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,767,593,385	(89,777,024,399)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,005,763,099	1,100,597,582

연결실체변동으로 인한 증감	0	27,776,898,201

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,773,356,484	(60,899,528,616)

기초현금및현금성자산	76,510,046,054	143,470,982,056

기말현금및현금성자산	88,283,402,538	82,571,453,440