아이디스홀딩스 분기보고서 (2023.09)
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	4	0	0	4	3

비상장	0	0	0	0	0

합계	4	0	0	4	3

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

※ 당 분기에 변동사항 없으며, 관련 내용은 2023년 3월 21일에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

2. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 (주)아이디스홀딩스입니다. 또한, 영문으로는 IDIS Holdings Co., Ltd.라고 표기합니다.당사는 2011년 7월 1일 기준으로 인적분할 방식으로 회사를 분할하여, 존속법인으로서 주식회사 아이디스홀딩스로 상호를 변경하게 되었으며, 영문으로는 IDIS Holdings Co., Ltd. 라고 표기합니다. 한편 분할 후 신설법인의 상호는 주식회사 아이디스이며, 영문으로는 IDIS Co., Ltd. 라고 표기합니다. 3. 설립일자당사는 1997년 9월 24일에 영상기기 개발, 제조 및 판매사업 등을 영위할 목적으로 설립되었습니다. 또한, 2001년 9월 27일에 코스닥시장에 주권이 상장되어 매매가 개시되었고 2011년 7월 1일 부로 투자사업부문을 인적분할하여, 2011년 8월 2일부로 코스닥시장 변경상장을 승인받았습니다. 4. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지■ 본사주소 : 대전광역시 유성구 테크노3로 8-10■ 전화번호 : 042-933-9660■ 홈페이지 : www.idisholdings.co.kr

5. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

6. 주요사업의 내용회사의 주요 목적사업과 종속회사의 주요 목적사업은 다음과 같습니다.

① 회사가 영위하는 목적 사업

목적사업	비 고

1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득,소유함으로써 회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ 경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업2. 자회사 등(자회사 및 손자회사를 말한다. 이하같다)에 대한 자금 및 업무지원 사업3. 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달사업4. 자회사 등과 상품의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동활동 등을 위한 사무지원 업무5. 신기술 개발,연구용역, 기술정보의 제공업 및 신기술 관련 투자, 관리 운영 및 창업지원 사업6. 시장조사 및 경영자문 및 컨설팅업7. 상표권, 브랜드 등 지적재산권의 관리 및 라이센스업8. 부동산업 및 임대업, 창고업, 주차장운영업9. 상품의 매매, 위탁 및 수탁매매 대리업10. 수출입업11. 국내외 광고의 대행업과 광고물의 제작 및 매매업12. 전 각호의사업을 수행하는데 필요한 일체의 부대사업	회사분할에 따른사업목적 변경

② 종속회사가 영위하는 목적사업

목적사업	비 고

(주)아이디스	1. 영상기기 개발, 제조 및 판매2. 방송장비 개발, 제조 및 판매3. 컴퓨터 및 주변기기 제조 및 판매4. 소프트웨어 개발 및 판매5. 시스템 구축사업6. 소프트웨어 자문 및 개발업7. 기술연구 및 용역 수탁업8. ASIC개발 및 판매업9. 수출입업10. 부동산 임대업11. 영상감시장치, 정보통신 공사업12. 전기공사업 13. 의료기기(임대)판매업 14. 전 각호에 관련된 부대사업 연결 대상 법인 (주)코텍 1. 전자부품 및 영상기기, 산업용 모니터 제조 및 판매2. 멀티미디어 게임기기 개발 및 판매3. 소프트웨어 개발 및 판매4. 무역업 및 판매업5. 중소기업 및 중견기업에 대한 주식투자 및 전환사채 인수6. 부동산 임대업7. 전 각 호에 관련된 부대사업 연결 대상 법인 (주)빅솔론 1. 프린터 메카니즘 제조 2. 프린터 부품 관련 사업 제조 3. 프린터 세트 제조 4. 도매업 (프린터 관련기기, 하드웨어 및 소프트웨어) 5. 부동산 매매 및 임대업 6. 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도매업 7. 컴퓨터 프로그래밍 서비스업 8. 컴퓨터 및 사무용 기계장비 임대업 9. 무형 재산권 임대업10. 특수한유형의부가통신사업 11. 인터넷발송문자서비스 12. 문자재판매사업 13. 통신판매업 14. 전자지급결제대행업 15. 전자상거래 관련서비스 및 유통업 16. 데이터베이스 관리 및 서비스업 17. 결제대금예치업 18. 포인트마일리지사업 19. 주문배달연동서비스 20. 전자영수증연동서비스 21. AI로봇 연동서비스 22. 위 각호에 부대되는 사업 일체 연결 대상 법인 아이디피(주) 1. 소프트웨어 개발 및 판매 2. 소프트웨어 자문 및 개발업 3. 컴퓨터 주변기기 개발, 제조 및 판매 4. 컴퓨터 관련 소모품 개발, 제조 및 판매 5. 가전제품 개발, 제조 및 판매 6. 영상기기 개발, 제조 및 판매 7. 시스템 구축사업 8. 기술연구 및 용역 수탁업 9. 수출입업 10. 부동산임대업 11. 프린터개발, 제조 및 판매 12. 프린터 관련 주변기기 및 소모품 개발, 제조 및 판매 13. 통신판매업 14. 전 각 호에 관련된 부대사업일체 연결 대상 법인 ※ 舊(주)아이디스는 2011년 7월 1일을 분할기일로 하여 투자사업부문을 담당하는 분할존속회사이자 지주회사인 당사는 (주)아이디스홀딩스로 상호를 변경하였고 개발ㆍ제조ㆍ판매사업부문을 담당하는 분할 신설회사는 (주)아이디스가 되었습니다.※ (주)아이디스와 (주)빅솔론은 금년 정기주주총회의 안건으로 정관 일부 변경의 건을 상정하여 사업 목적을 추가할 예정입니다. 7. 계열회사에 관한 사항 - 2023년 9월 30일 현재 당사를 제외하고, 30개의 계열사를 가지고 있습니다. 회사명 주요사업 지분율(%) 상장 결산일 비고 (주)아이디스 영상보안제품 44.18 코스닥상장 12월 - (주)코텍 산업용모니터 제조 및 판매 32.95 코스닥상장 12월 - (주)빅솔론 미니프린터 개발 및 판매 41.69 코스닥상장 12월 - 아이디피(주) 카드프린터 개발 및 판매 45.20 코스닥상장 12월 - (주)링크제니시스 스마트팩토리 소프트웨어 개발 및 판매 - 코스닥상장 12월 아이디스파워텔 관계회사 ㈜큐렉스 소프트웨어 개발 및 판매 - 비상장 12월 링크제니시스 관계회사 ㈜링크인베스트먼트 투자업 - 비상장 12월 링크제니시스 관계회사 ㈜비케이랩 소프트웨어 개발 및 판매 - 비상장 12월 링크제니시스 관계회사 ㈜링크플렉스 소프트웨어 개발 및 판매 - 비상장 12월 링크제니시스 관계회사 IDIS Europe Limited DVR 판매 - 비상장 12월 아이디스 관계회사 IDIS America Inc DVR 판매 - 비상장 12월 아이디스 관계회사 Revo America Corporation DVR 판매 - 비상장 12월 아이디스 관계회사 아이디스파워텔(주) 주파수공용통신업 - 비상장 12월 아이디스 관계회사 Costar Technologies CCTV, DVR판매 - 비상장 12월 아이디스 관계회사 Costar Video System CCTV, DVR판매 - 비상장 12월 Costar Technologies 관계회사 AVCostar CCTV, DVR판매 - 비상장 12월 Costar Video System 관계회사 Innotech Security CCTV, DVR판매 - 비상장 12월 Costar Video System 관계회사 Video Solutions Technology Center CCTV, DVR판매 - 비상장 12월 Costar Video System 관계회사 CostarHD CCTV, DVR판매 - 비상장 12월 Costar Technologies 관계회사 LQ Corporation CCTV, DVR판매 - 비상장 12월 Costar Technologies 관계회사 Dynabazaar CCTV, DVR판매 - 비상장 12월 LQ Corporation 관계회사 IDP Americas Inc 카드프린터 판매 - 비상장 12월 아이디피 관계회사 IDP Japan Co., Ltd. 카드프린터 판매 - 비상장 12월 아이디피 관계회사 Kortek Corporation USA 산업용모니터판매 - 비상장 12월 코텍 관계회사 KORTEK VINA COMAPNY LIMITED 산업용모니터 제조 및 판매 - 비상장 12월 코텍 관계회사 에버린트(주) 미니프린터 제조 - 비상장 12월 빅솔론 관계회사 Bixolon America Inc. 미니프린터 판매 - 비상장 12월 빅솔론 관계회사 Bixolon Europe GmbH 미니프린터 판매 - 비상장 12월 빅솔론 관계회사 (주)아이베스트 신규 사업 투자 - 비상장 12월 빅솔론 관계회사 메디치 2022-1 그로쓰 투자조합 투자 - 비상장 12월 아이베스트 관계회사 ※ 당사와 당사의 관계회사인 (주)빅솔론, (주)코텍은 2021년 1월 11일 이사회를 개최하여 신규법인 (주)아이베스트 지분취득을 의결하였습니다.※ 당사는 2021년 5월 31일 신규사업진출을 통한 사업다각화 및 기존사업과의 연계를 통한 사업경쟁력확보를 위하여, 무전통신업을 주요사업으로하는 KT파워텔(주)의 지분 44.85%를 취득하여 당사의 종속회사로 편입하였으며, 7월 30일 임시주주총회를 통해 사명을 아이디스파워텔(주)로 변경하였습니다. ※ 메디치 2022-1 그로쓰 투자조합은 2022년 11월 8일 (주)아이베스트가 출자하였습니다.※ (주)아이디스의 관계회사인 아이디스파워텔(주)는 2023년 2월 21일 (주)링크제니시스의 지분을 인수하여 최대주주의 지위를 획득하였습니다.※ 당사의 계열회사인 (주)아이디스는 2023년 8월 21일 미국, Costar Technologies, Inc.의 지분 100%를 인수하여 계열회사로 편입하였습니다. 8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 코스닥시장 2011년 08월 02일 - - 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁당사는 2011년 4월 11일 이사회 결의 및 2011년 5월 27일 임시주주총회를 통하여 2011년 7월 1일을 기준으로 인적분할 방식으로 회사를 분할하였습니다. 동 분할로 인하여 신설되는 회사인 (주)아이디스는 기존의 디지털 영상 저장 장치 DVR(Digital Video Recorder)사업을 유지하게 되며, 한국거래소 코스닥시장상장규정 제2조 제6항 제1호 및 제17조에 따른 재상장 심사를 거쳐 한국거래소 코스닥시장에 2011년 9월 26일 재상장 하였습니다. 한편 존속법인인 당사는 (주)아이디스홀딩스로 상호를 변경하여 2011년 8월 2일에 변경상장되었습니다. 그 외에 회사의 주요 연혁은 아래와 같습니다. 년 월 내 용 1997 9 회사 설립(자본금 50백만원) 12 디지털 영상감시 시스템 "Digital Guard" 개발 1998 5 아이디스 부설연구소 설립 6 디지털 보안 감시 장비 "IDR 1016" 개발 10 (주)에스원 "DVSS -Ⅱ" 개발 계약 체결 12 정보통신부 지원 우수신기술(IT)보유업체 지정 12 병무청지정 연구원특례업체 지정 1999 1 디지털 보안 감시 장비 "IDR 2016" 개발 3 벤처기업 지정 4 에스원 DVR 공급계약 체결 10 호주 Chubb, Pacom 수출계약 체결 2000 7 IDR2016, IDR3016 FCC(미연방통신위원회), CE 인증 획득 10 인터넷 기반 영상/음성 전송 Web Server "INT400" 개발 11 기술신용보증기금 지정 "우량기술기업" 선정 12 삼성전자 DVR 공급계약 체결 12 대전경제대상수상(기술개발부문) 12 기술신용보증기금 주최 제2회 창업보육센터 입주기업 경연대회 "최우수상" 수상(중소기업청장상) 12 기술신용보증기금 지정 "첨단기술중소기업"선정 2001 2 UL 인증 획득 5 액면분할(5,000원/주→500원/주) 5 미국 ADEMCO사에 DVR 공급 개시 5 코스닥 등록을 위한 예비심사청구서 제출 7 예비심사 통과 9 Stand-Alone DVR "SDR4" 출시 9 코스닥 등록 11 제5회 벤처기업대상 "대통령상" 수상, 대통령 표창 11 "500만불 수출의 탑" 수상 12 제26회 벤처기업대상 "과학기술부장관상" 수상 2002 4 Stand-alone DVR "ADR100" 출시 10 美경제지 포브스 선정 "세계 200대 BEST 중견기업" 11 대덕 밸리 협동화단지 內 신사옥 이전 11 "1,000만불 수출의 탑" 수상 12 INNO-BIZ기업(기술혁신형중소기업)선정, 벤처기업 재확인 2003 3 성실납세의무이행 표창 "재경부장관상" 수상 5 지멘스 DVR 공급 계약 체결 6 대신종합경영평가(코스닥) "최우수기업" 수상 11 DVR 업계 최초 누적 매출 1천억원 달성 11 "2,000만불 수출의 탑" 수상 11 정보통신산업 디지털 대상 "국무총리상" 수상 2004 2 북미지역 CS 센터(Q20/20) 가동 3 사업목적에 영상감시장치, 정보통신공사업을 추가 5 ISO9001 인증 획득 9 미국뉴욕시 지하철 PC-Based DVR 단일공급자 선정 11 "3,000만불 수출의 탑" 수상 11 무역의 날 유공자 대통령 표창 11 美경제지 포브스 선정 "세계 200대 BEST 중견기업" 12 신제품 XDR 시리즈 출시 2005 1 ERP 시스템 본격 가동(SAP) 8 DVR 누적 매출 2천억원 달성 11 "5,000만불 수출의 탑" 수상 12 전경련 IMI경영(기술혁신부문) "대상" 수상 12 디지털이노베이션 "대상" (정보통신부장관상) 수상 12 아이앤에이시스템 계열회사 편입 2006 3 DVR업계 세계 최초 "RoHS" 인증 획득 9 "IR52-장영실상" 수상 (통합영상관제서버 솔루션 ViSS) 2007 1 DVR 누적매출 3천억원 달성 6 제7회 한국회계학회 주관 "투명회계대상" 수상 8 ISO 9001/14001 통합 인증 획득 11 한국지능정보시스템학회 인텔리전스 "대상" 수상 2008 5 DVR 누적매출 4천억원 달성 5 본사(유성구) 사옥 이전 (대전 유성구 관평동 테크노밸리) 6 제3회 대한민국 코스닥대상 "최우수경영상" 수상 10 무료 CCTV설치(사회공헌활동) 시작 11 INK1000, Good Design 상품 선정 12 노사발전재단 주최, 일하고 싶은 중소기업 선정 2009 1 벤처산업협회, 벤처윤리경영 인증 9 아이디스 과학기술 IT 논문 공모 대전 개최(매년 개최) 9 DVR 누적매출 5천억원 달성 10 2009년 벤처기업대상, "동탑산업훈장" 수상 2010 1 디지털 이노베이션 "대상" 수상 2 아름다운 나눔보따리(사회공헌활동) 참여 3 제44회 납세자의 날, 기획재정부장관 표창 수상 5 「조사 모범 납세자」 부문 국세청장 표창 수상 6 유럽 법인 IDIS EUROPE 설립 12 DVR 누적매출 6천억원 달성 2011 7 ㈜아이디스 설립 / ㈜아이디스홀딩스 인적분할 9 미국 연락사무소 "IDIS USA" 재설립 9 ㈜아이디스 코스닥시장 재상장 12 IDIS 타워 준공(아이디스 판교사무소 개설) 2012 06 ㈜코텍 계열사 편입 08 ㈜아이디스홀딩스 지주회사 승인 10 에치디프로㈜ 계열사 편입 12 아이앤아이㈜ -> 아이디피㈜ 사명 변경 2013 3 중견기업 확인 2014 10 미국 법인 IDIS AMERICA Co., LTD 설립 12 두바이지사 IDIS Co., Ltd Branch 설립 2015 10 에치디프로㈜ 코스닥 상장 2016 1 아이디스홀딩스 김영달 대표이사 '한국공학한림원' 일반회원 2017 4 에치디프로(주) 계열사 탈퇴 12 (주)빅솔론 계열사 편입 2018 3 지주회사 적용제외(탈퇴) 10 ㈜아이디스 산업자원부 주관 국가생산성대회 스마트팩토리 특별상 부문 '대통령 표창’수상 12 김영달 대표이사, 무역의날 유공자 은탑산업훈장 수상 2019 11 김영달 대표이사, 제13회 EY한영 최우수기업가상 수상 2020 1 김영달 대표이사, '한국공학한림원' 정회원 8 김영달 대표이사, 한국경영학회 융합학술대회 최우수경영대상(글로벌 시장 선도 부문) 수상 8 (주)아이디피 코스닥 상장 2021 1 (주)아이베스트 설립 5 KT파워텔(주) 계열사 편입 7 KT파워텔(주), 아이디스파워텔(주)로 사명 변경 2022 12 아이디스, 무역의 날 7천말불 수출의 탑 수상 2023 3 아이디스파워텔(주), (주)링크제니시스 종속회사 편입 8 (주)아이디스, Costar Technologies, Inc. 계열사 편입 나. 본점소재지 및 그 변동당사는 본점 소재지를 대전광역시 유성구 테크노3로 8-10에 두고 있습니다. 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2017년 03월 24일 정기주총 - 사내이사 김기수 - 2018년 03월 30일 정기주총 - 대표이사 김영달기타비상무이사 류병순사외이사 금기현 - 2019년 03월 27일 정기주총 - 상근감사 조한기 기타비상무이사 류병순 2020년 03월 26일 정기주총 사외이사 이도헌 사내이사 김기수 사외이사 금기현 2021년 03월 30일 정기주총 - 대표이사 김영달 - 2022년 03월 29일 정기주총 - 상근감사 조한기 - 2023년 03월 29일 정기주총 - 사내이사 김기수사외이사 이도헌 - 라. 최대주주의 변동(기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2012.03.22 김영달 3,232,019 31.23 공개매수 - 2019.08.19 김영달 3,265,262 31.55 장내매수 - 2020.04.24 김영달 3,298,595 31.88 장내매수 - 2020.07.14 김영달 3,398,595 32.84 시간외매수 - 2022.08.30 김영달 3,406,774 32.92 장내매수 - 2022.09.07 김영달 3,423,840 33.09 장내매수 - 마. 상호의 변경당사는 2011년 7월 1일 기준으로 인적분할 방식으로 분할하여, 존속법인인 구(주)아이디스는 (주)아이디스홀딩스로 상호를 변경하게 되었으며, 동 상호 변경등기는 2011년 7월 1일에 완료하였습니다. 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용- 당사의 관계회사인 아이디피(주)는 2020년 8월 24일자로 코스닥시장에 상장되었습니다.- 당사의 계열회사인 (주)빅솔론, (주)코텍, (주)아이디스는 2021년 1월 11일 이사회를 개최하여 신규법인 아이베스트 지분취득을 의결하였습니다. - 당사의 계열회사인 (주)아이디스는 2021년 5월 31일 신규사업진출을 통한 사업다각화 및 기존사업과의 연계를 통한 사업경쟁력확보를 위하여, 무전통신업을 주요사업으로하는 KT파워텔(주)의 지분 44.85%를 취득하여 당사의 종속회사로 편입하였으며, 7월 30일 임시주주총회를 통해 사명을 아이디스파워텔(주)로 변경하였습니다. - 당사의 계열회사인 (주)아이디스의 종속회사인 아이디스파워텔(주)는 2023년 2월 21일 소프트웨어 개발 및 판매를 주요사업으로하는 (주)링크제니시스의 지분 20.66%를 취득하는 계약을 체결하였으며, 2023년 3월 23일 (주)링크제니시스의 정기주주총회에서 경영권을 이관하여 아이디스파워텔(주)의 종속회사로 편입하였습니다.- 당사의 계열회사인 (주)아이디스는 2023년 3월 24일 미국의 Costar Technologies, Inc.의 지분 100% 취득 계약을 체결하였고, 2023년 8월 21일 인수완료 하였습니다. 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말 26기(2022년말) 25기(2021년말) 보통주 발행주식총수 10,347,756 10,347,756 10,347,756 액면금액 500 500 500 자본금 5,173,878,000 5,173,878,000 5,173,878,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 5,173,878,000 5,173,878,000 5,173,878,000 4. 주식의 총수 등 보고서 기준일 현재 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 10,347,756주 입니다. 당기말 현재 유통주식수는 자기주식 1,316,784주를 제외한 9,030,972주 입니다. 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 40,000,000 - 40,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 13,453,956 - 13,453,956 3,433,956주 신주추가 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 3,106,200 - 3,106,200 인적분할 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 3,106,200 - 3,106,200 인적분할 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 10,347,756 - 10,347,756 - Ⅴ. 자기주식수 1,316,784 - 1,316,784 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 9,030,972 - 9,030,972 - 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 1,080,164 236,620 - - 1,316,784 - 우선주 - - - - - - 장외직접 취득 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 공개매수 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(a) 보통주 1,080,164 236,620 - - 1,316,784 - 우선주 - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 현물보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(b) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 1,080,164 236,620 - - 1,316,784 - 우선주 - - - - - - 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 직접 취득 2022.05.12 2022.08.11 251,047 236,620 94.25 2022.08.16 라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황- 해당사항 없습니다. 마. 종류주식(명칭) 발행현황- 해당사항 없습니다. 바. 발행 이후 전환권 행사가 있을 경우 - 해당사항 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 1. 정관 변경 이력당사의 최근 정관 개정일은 2021년 3월 30일입니다. 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021.03.30 제24기정기주주총회 제5장 [이사 및 감사]제32조 (선임 및 해임)-전자투표 도입 시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화: 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우, 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의-감사 선임 및 해임 관련 조항 추가: 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 함 상법 개정에 따른 변경 - 당사는 2021년 3월 30일 제24기 정기주주총회 이후 정관 변경 이력이 없습니다. 2. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 1 자회사의 주식 또는 지분을 취득,소유함으로써 회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ 경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업 영위 2 자회사 등(자회사 및 손자회사를 말한다. 이하같다)에 대한 자금 및 업무지원 사업 영위 3 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달사업 영위 4 자회사 등과 상품의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동활동 등을 위한 사무지원 업무 영위 5 신기술 개발,연구용역, 기술정보의 제공업 및 신기술 관련 투자, 관리 운영 및 창업지원 사업 영위 6 시장조사 및 경영자문 및 컨설팅업 영위 7 상표권, 브랜드 등 지적재산권의 관리 및 라이센스업 영위 8 부동산업 및 임대업, 창고업, 주차장운영업 영위 9 상품의 매매, 위탁 및 수탁매매 대리업 미영위 10 수출입업 미영위 11 국내외 광고의 대행업과 광고물의 제작 및 매매업 영위 12 전 각호의사업을 수행하는데 필요한 일체의 부대사업 영위 - 당사는 별도의 제조 시설 및 관련 사업을 영위하지 않고 있으며, 사업목적 중 상품의 매매, 수출은 진행하고 있지 않음. 3. 정관상 사업목적 변경 내용- 해당사항이 없습니다. 4. 정관상 사업목적 추가 현황표- 해당사항이 없습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 (주)아이디스홀딩스는 지배회사로서 다른 회사의 주식을 소유함으로써 다른 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하고 있으며, 별도의 사업을 영위하지 않습니다. 주 수익원은 임대수익, 용역수익, 기타매출로 구성되어 있습니다.舊(주)아이디스는 2011년 7월 1일을 분할기일로 하여 개발ㆍ제조ㆍ판매 사업부문과 투자사업부문으로 분할하였으며 투자사업부문을 담당하는 분할존속회사이자 지주회사인 당사는 (주)아이디스홀딩스로 상호를 변경하였고 개발ㆍ제조ㆍ판매 사업부문을 담당하는 분할 신설회사는 (주)아이디스가 되었습니다. 당사의 제27기 3분기 별도 매출액은 2,118백만원이며, 종속회사의 사업내용 개요 및 당분기 연결 3분기 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 종속회사 사업 매출액 (주)아이디스 영상기기 개발, 제조 및 판매 등 67,329 (주)코텍 산업용 모니터 제조 및 판매 등 70,880 (주)빅솔론 프린터 메카니즘, 프린터 부품 제조 등 24,815 아이디피(주) 카드 프린터 제조 및 판매 등 8,455 당사는 코스닥상장법인으로서 코스닥시장공시규정 제6조에 의하여 주요경영사항을 신고(공시)하고 있으며, 동시에 지배회사로서 코스닥시장공시규정 제6조의2에 따라 종속회사의 주요경영사항에 대하여도 신고하여야 합니다. 종속회사의 사업의 내용은 Ⅱ. 사업의 내용 7. 기타참고사항을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 -해당사항이 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 -해당사항이 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 현황 (별도) 당사의 제27기 3분기 매출 현황은 다음과 같습니다. (별도) (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 용역수익 474,691 1,296,208 402,594 1,157,699 임대수익 1,629,324 4,853,791 1,469,494 4,198,644 기타매출 13,607 58,090 22,296 55,684 합계 2,117,622 6,208,089 1,894,384 5,412,027 나. 수주상황- 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. 연결회사는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상 총부채를 자본으로 나누어 산출됩니다. 연결회사의 자본관리전략은 부채비율을 100%이하로 유지하는 것입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 부채총계 371,399,106 341,694,922 자본총계 833,805,490 748,338,479 부채비율 44.54% 45.66% (2) 시장위험 ① 외환위험 연결회사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 당분기및 전분기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. -당분기 (단위:천원) 외화 외화자산 외화부채 외화자산 원화환산액 외화부채 원화환산액 USD 109,727,966 26,267,332 144,201,346 35,368,435 JPY 21,095,779 20,283,807 190,330 183,005 EUR 4,861,991 209,577 6,871,364 297,959 GBP 1,331,997 18,729 2,177,202 30,613 AUD - 15,822 - 13,607 AED 181,934 36,355 66,612 13,311 VND 150,304,342,843 33,291,927,798 8,281,770 1,834,385 합계 161,788,624 37,741,315 -전분기 (단위:천원) 외화 외화자산 외화부채 외화자산 원화환산액 외화부채 원화환산액 USD 119,565,372.44 27,303,022.06 166,979,225 39,141,248 JPY 31,763,896.02 37,540,580.19 315,495 372,872 EUR 2,611,350.83 500,162.78 3,641,392 702,344 GBP 1,092,358.74 45,146.03 1,745,993 72,160 AUD - 16,407.04 - 15,310 AED 177,290.12 12,521.91 69,253 4,891 VND 7,371,081,427.00 44,414,509,199.00 443,740 2,673,757 합계 173,195,099 42,982,582 연결회사는 내부적으로 원화 환율 10%변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기 및 전분기 현재 각 외화에 대한 원화환율 10%변동시 환율변동이 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 외화 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 10,883,291 (10,883,291) 12,783,798 (12,783,798) JPY 733 (733) (5,738) 5,738 EUR 657,340 (657,340) 293,905 (293,905) GBP 214,659 (214,659) 167,383 (167,383) AUD (1,361) 1,361 (1,531) 1,531 AED 5,330 (5,330) 6,436 (6,436) VND 644,739 (644,739) (223,002) 223,002 합 계 12,404,731 (12,404,731) 13,021,252 (13,021,252) 상기 민감도 분석은 당분기 및 전분기 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 한 것입니다. ② 이자율위험 연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부적으로 이자율 1%변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 단기차입금 113,209,000 88,661,000 장기차입금 72,300,000 72,300,000 합계 185,509,000 160,961,000 이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향을 분석시, 연결회사는 보고기간말 현재 남아 있는 부채금액이 연도중 계속 남아있었다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다. 당분기 및 전기말 현재 차입금과 관련하여 이자율이 1%변동시 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세비용차감전순이익 증가(감소) (1,855,090) 1,855,090 (1,609,610) 1,609,610 ③ 가격위험 연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 보고기간말 현재 주가지수 5%변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익(기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 법인세차감전포괄손익 1,211,796 (1,211,796) 1,412,628 (1,412,628) 법인세효과 (253,265) 253,265 (310,778) 310,778 법인세차감후포괄손익 958,531 (958,531) 1,101,850 (1,101,850) (3) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 현금및현금성자산 174,911,944 145,350,127 장단기금융상품 189,983,290 152,674,116 매출채권 159,328,949 166,602,206 미수금 8,003,767 8,205,389 미수수익 4,118,974 2,039,033 대여금 924,348 323,915 보증금 5,409,094 5,623,609 당기손익-공정가치측정금융자산 34,256,227 28,892,233 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 33,966,053 37,482,899 합계 610,902,646 547,193,527 ② 손상차손연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 6개월 미만 163,763,983 167,960,811 6개월~1년 2,343,566 983,926 1년 초과 5,167,062 3,941,870 계 171,274,611 172,886,607 (4) 유동성위험 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 당분기 현재 금융부채의 만기별 내역은 다음과 같습니다. -당분기 (단위:천원) 구분 차입금(*1) 사채(*2) 당기손익-공정가치측정금융부채(*2) 매입채무(*1) 기타채무(*1) 합계 1년 이내 113,209,000 25,275,454 14,198,064 55,806,739 52,502,536 260,991,793 1년~2년 72,300,000 - - - 3,004,744 75,304,744 2년 이후 - - - - 11,254,302 11,254,302 합계 185,509,000 25,275,454 14,198,064 55,806,739 66,761,582 347,550,839 (*1) 상기 현금흐름은 할인하지 아니한 금액이며, 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다.(*2) 16 참조> -전기 (단위:천원) 구분 차입금(*1) 사채(*2) 당기손익-공정가치측정금융부채(*2) 매입채무(*1) 기타채무(*1) 합계 1년 이내 88,661,000 23,243,946 15,763,410 51,043,935 41,985,495 220,697,786 1년~2년 - - - - 8,457,662 8,457,662 2년 이후 72,300,000 - - - 8,003,168 80,303,168 합계 160,961,000 23,243,946 15,763,410 51,043,935 58,446,325 309,458,616 (*1) 상기 현금흐름은 할인하지 아니한 금액이며, 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다.(*2) 16 참조> 2. 파생상품 -해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 -해당사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 1. 주요 자회사의 현황가. 주요 자회사 현황2022년말 기준으로 당사가 지배하고 있는 종속회사 현황은 다음과 같습니다.(단위 : 백만원) 회사명 주요사업 지분율(%) 장부가액 총자산대비비중(%) 상장여부 결산월 ㈜아이디스 DVR 개발 및 판매 44.18 73,506 7.84% 코스닥 12월 결산 ㈜코텍 산업용 모니터 개발 및 판매 32.95 66,905 7.14% 코스닥 12월 결산 ㈜빅솔론 미니프린터 개발 및 판매 40.78 80,644 8.60% 코스닥 12월 결산 아이디피㈜ 카드프린터 개발 및 판매 45.20 1,000 0.11% 코스닥 12월 결산 2022년말 기준으로 당사가 지배하고 있는 종속회사의 재무현황은 다음과 같습니다.(단위 : 백만원, 별도) 회사명 자산총액 부채총액 순자산가액 매출액 당기순손익 ㈜아이디스 236,320 49,571 186,749 212,112 11,616 ㈜코텍 418,285 129,832 288,453 428,544 16,975 ㈜빅솔론 200,157 27,758 172,389 115,448 9,565 아이디피㈜ 56,823 3,204 50,619 40,538 10,330 나. 연결 대상 자회사 사업개요 회사명 내용 (주)아이디스 (주)아이디스가 속해있는 영상보안산업은 카메라시장과 레코딩시장으로 구분이 됩니다. (주)아이디스는 1997년 설립이후 기존 아날로그레코더라고 불리는 DVR 시장에서 인정을 받았으나, 현재에는 레코딩과 카메라 시장을 통틀어 영상보안산업의 전반적인 제품군을 개발 생산, 판매하고 있습니다. 최근에는 IPs 제품군들의 수요가 확대되면서 IP카메라과 NVR중심으로 제품 포트폴리오가 집중되고 있습니다. 당사는 전략적으로 3개 축을 추진하고 있습니다. 네트워크 영상보안장비의 Total Solution 제공, 설계업자/설치업자를 확보하는 브랜드 추진 그리고 창사 이후 지속적으로 추구하고 있는 해외 시장 확대 전략입니다. 국내는 경비업체를 대상으로 한 ODM 사업이 큰 비중으로 이루어지고 있으며, 최근 고객사로부터 최우수 협력사로 지정되는 등 견고한 파트너쉽을 유지하고 있습니다. 국내 ODM 고객과의 관계는 안정적 물류 공급과 함께 원활한 기술 교류 및 새로운 보안 장비에 대한 개발 협력 등에 기반하고 있으며, 유통 시장은 23개 브랜드 대리점을 통해서 점유를 높혀가고 있습니다.* 아래는 (주)아이디스의 3개년도 매출 실적입니다.(연결) (단위: 백만원) 2022년도 2021년도 2020년도 연결자산총계 330,497 305,087 183,585 연결부채총계 74,006 60,545 21,926 연결자본총계 256,491 244,542 161,659 연결매출 269,923 204,055 150,996 연결영업이익 27,844 18,255 14,296 연결순이익 14,288 24,327 11,216 (주)코텍 ㈜ 코텍은 1987년 설립 이후 35년간 첨단 산업용 모니터 한 길만을 걷고 있고, 그 결과 시장을 선도하는 제품개발, 글로벌 거래선과의 안정적 비즈니스 기반 확보, 세계 1위의 시장점유율 등의 괄목할 만한 실적과 위상을 확보하고 있습니다. 비즈니스 최적의 인프라를 확보하고 있는 IFEZ(송도경제자유구역)에 본사를 둔 코텍의 주요 제품으로는 현재 세계 1위(50%)를 점유하고 있는 카지노용 모니터와 세계1위의 제품으로 육성, 발전시켜 나가고 있는 전자칠판용 모니터, 의료용 모니터가 있습니다.코텍의 향후 목표는 고부가 시장 진출, 산업핵심 기술 개발, 제조품질 일등주의를 기반으로 첨단 산업용 디스플레이 시장에서 세계 1위의 기업이 되는 것이며 중장기적으로는 카지노, 교육용, 의료용, 특수산업용을 중심으로 저가 컨슈머용이 아닌 고부가 가치를 창출하는 최고급 모니터를 생산하는 산업용 모니터 회사로 첨단 디스플레이 시장을 선도해 나가는 것입니다.* 아래는 (주)코텍의 3개년도 매출 실적입니다. (연결) (단위: 백만원) 2022년도 2021년도 2020년도 연결자산총계 471,666 350,349 323,641 연결부채총계 130,114 61,635 23,775 연결자본총계 341,663 288,715 299,866 연결매출 428,553 212,908 186,530 연결영업이익 27,332 -14,661 -954 연결순이익 29,038 -13,432 -8,535 (주)빅솔론 (주)빅솔론은 미니프린터라고 칭하는 산업용 소형프린터를 제조, 판매하는 회사입니다. 일반 OA프린터에 비해 인쇄량이 많고 영업장의 영수증발급이나 산업현장에서 사용되는 제품의 특성으로 신뢰성과 품질 안정성이 요구되며, 컴퓨터와 연결되어 데이터를 주고받는 전자적 성격과 종이가 급지되어 인쇄 및 출력되는 등의 기계적인 성격이 있는 종합기술이 요구됩니다. 이러한 이유로 브랜드 이미지나 제품에 대한 신뢰성이 중요한 요소가 되며, 중국 및 대만 등의 저가제품에 시장에 쉽게 진입하지 못하는 시장의 특성이 있습니다.POS프린터 시장은 조세제도의 정착과 영수증제도의 필요에 따라 남미, 중동, 아시아 등 신흥시장 위주로 시장이 성장되고 있습니다. 북미, 유럽등의 선진시장은 테블릿PC 등 모바일기기를 활용한 POS시스템이 도입됨에 따라 시장의 성장을 기대하고있습니다. 기존의 PC 기반의 POS시스템에 비하여 크기가 작아지고 사용이 편리하며, POS시스템의 전체 가격이 하락하는 등의 장점이 있으며 모바일 POS의 도입과 함께 POS프린터의 시장이 성장할 것으로 전망합니다.그외 주로 영수증발급용도로 사용되던 미니프린터의 용도가 복권발권, 도서관대여표, 티켓발권, 의료기기 관련 등으로 용도가 확대되면서 시장이 성장할 것으로 예상됩니다.라벨프린터 역시 공장자동화 및 물류시스템 등 산업의 발전에 따라 바코드의 인쇄요구가 늘어남으로 시장이 성장할 것으로 예상됩니다.모바일프린터는 타블렛PC 및 스마트폰 등의 스마트기기가 보편화되면서 다양한 용도로 시장이 성장하고 있습니다. ※ 아래는 (주)빅솔론의 3개년도 매출 실적입니다. (연결) (단위:백만원) 2022년도 2021년도 2020년도 연결자산총계 243,614 228,520 164,821 연결부채총계 37,948 28,564 16,850 연결자본총계 205,666 199,955 147,971 연결매출 134,894 100,390 74,462 연결영업이익 25,137 14,012 4,150 연결순이익 10,282 26,050 5,589 아이디피(주) 아이디피(주)는 ID 카드 프린터 전문회사입니다.ID 카드 프린터는 PVC 카드 표면에 칼라사진 또는 흑백의 text를 인쇄하는 장비로 신분증, 학생증, 회원증 등 특화된 카드 발급에 쓰이는 특수 프린터입니다. 최근에는 마그네틱카드 뿐만 아니라 IC, RF 카드가 보급됨에 따라 마그네틱, IC, RF카드에도 encoding이 가능한 기능이 카드 프린터 내부에 장착되어 있어 은행, 증권사 등에서 발행하는 직불카드, check카드, 증권카드 발급에도 널리 사용되고 있습니다.카드 프린터 시장은 1990년대 초반부터 형성되기 시작하였으나, 당사가 카드프린터를 개발하기 이전에는 국산화가 거의 이루어지지 않아서 국내에 유통되고 있는 대부분의 카드프린터는 미국, 프랑스, 일본 등지에서 수입한 수입품이 대다수를 점유하고 있었습니다.현재, 미국, 일본, 유럽 등 전세계 40여개국에 수출 중에 있습니다.* 아래는 아이디피(주)의 3개년도 매출 실적입니다. (연결) (단위: 백만원) 2022년도 2021년도 2020년도 연결자산총계 57,686 46,427 39,624 연결부채총계 6,889 5,150 2,394 연결자본총계 50,797 41,276 37,230 연결매출 43,111 26,093 18,734 연결영업이익 12,373 3,922 2,017 연결순이익 10,375 4,270 1,619 다. 주요종속회사 의 사업현황 (주요 제품, 서비스 등)※당사는 보고서 기준일 현재, 공정거래법상 지배회사에 해당되며, 다음은 기업집단에 속한 회사들 중 상장회사인 (주)아이디스와 (주)코텍, (주)빅솔론, (주)아이디피의 사업현황입니다. 내용은 (주)아이디스와 (주)코텍, (주)빅솔론, (주)아이디피의 사업 내용과 동일합니다. ☞ (주)아이디스 1. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스 (1) DVRDVR은 Digital Video Recorder의 약어로서 감시카메라에 입력된 영상 데이터를 디지털 신호로 전환하여 하드디스크 등에 압축ㆍ저장 하는 영상보안장치입니다.비디오 테이프에 아날로그 방식으로 기록하는 VCR에 비해, HDD에 디지털 엔코딩을 하는 DVR은 VCR에 비해 다음과 같은 특징이 있습니다. - 반복 사용에 의한 열화가 거의 없음 - 시간별, 날짜별, 카메라별, 이벤트별로 빠른 검색 가능 - Overlay 화면이 끊어지지 않고 연속 재생 가능 - 화면 분할, 카메라 제어가 자유롭고, 카메라 입력 수가 VCR에 비해 많음 - 화상 전송이 자유롭기 때문에 원격지 모니터링 지원이 가능 - 움직임 감지 저장이나 즉시 인쇄 가능 - 내구 연한이 VCR에 비해 길고, 통합 시스템 구성이 가능 - 상대적으로 공간 점유율이 작음 DVR은 크게 PC 기반 DVR과 Stand-alone DVR로 구분됩니다. PC 기반 DVR은 다양한 부가 기능을 제공하고 있는 것이 장점이나, 상대적으로 가격이 높은 단점이 있고 UI가 복잡한 특징이 있습니다. 반면, Stand-alone DVR의 경우 영상정보 저장에 특화된 전용기기로 설계되어 뛰어난 UI와 합리적 가격이 장점입니다. PC에서 인터넷 전화를 하는 것과 인터넷 전용 전화기를 사용하는 차이로 설명할 수 있습니다.(2) NVRDVR은 동축케이블을 통해 제공되는 아날로그 스트림을 녹화하는 반면, NVR은 네트워크 케이블을 통해 입ㆍ출력이 이미 압축되어 인코딩된 영상을 인터넷 프로토콜(이하IP)로 수신하여 녹화하는 차이가 있습니다. 동축케이블로 아날로그 카메라들을 연결해야 하는 DVR의 경우, 카메라 근처에 설치하여야 했지만, NVR은 네트워크 환경이 발전함에 따라 사실상 모든 곳에 설치 가능하고 연결 가능한 카메라의 수는 네트워크 환경이 허용하는 한 무제한입니다. 화질, 컨텐츠, 확장성 측면 등에서 DVR과 NVR은 과거 유선방송(동축케이블)과 IPTV(LAN)의 차이로 이해하실 수 있습니다.※ 아래는 DVR과 NVR의 비교표입니다. 구분 DVR NVR O 적용카메라 아날로그 카메라 IP 카메라 O 영상전송매개 동축케이블 LAN/WAN O CH 확장 용의성 제한적(1ch ~ 16ch) 무제한(1ch ~ ∞ch) O 해상도 320X240 ~ 640X480(23만)(DVR(TVI) : 2MP ~ 5MP) 320x240 ~ 8MP 이상 O 압축방식 MJPEG, MPEG4, H.264, H.265 MJPEG,MPEG4,H.264, H.265 O 케이블 설치 비용 고가(전원 / 신호선 분리) 저가(PoE)(전원 /신호선 통합) (3) IP CameraIP Camera는 IP(Internet Protocol)를 기반으로 카메라가 촬영한 감시 영상을 저장하고 전송하는 네트워크 감시 카메라입니다. 사용자가 원하는 곳에 카메라를 설치해 두고 원격에서 컴퓨터나 스마트폰 등으로 인터넷과 연결된 장치를 통해 언제든지 손쉽게 제어가 가능하여 Camera 설치 거리와 관계 없이 실시간으로 영상을 볼 수 있는 기능을 갖추고 있습니다.아날로그 카메라와 대비되는 가장 큰 차이점은 고해상도의 영상을 촬영한다는 점과 거리/수량의 제한에서 자유롭다는 점입니다. 또한 IP 기반의 다양한 물리보안 장비와의 통합 및 연동이 자유롭고, 보안장비가 아닌 여타의 여러 IoT 장비와 연동된다는 점이 강점입니다. 무엇보다도 다양한 영상 분석에서부터 Business Intelligence 구축이 가능하다는 점에서 보안 영역을 넘어선 활용이 확대되고 있다는 특징이 있습니다. 나. 주요 제품 등의 현황당사는 영상보안 전문기업으로서 설립 이래 영상보안 사업부문에 집중하고 있습니다. 제13기 3분기 매출은 1,479억으로, 품목별로 Recorder(DVR, NVR)는 제12기 3분기 대비 4% 감소하였으며, Camera 는 4% 감소하였습니다. 당사의 제13기 3분기 매출 실적은 아래와 같습니다.(별도기준) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율 영상보안 제품 Recorder 영상저장장치 40,826 27.6% 제품 Camera 카메라 73,715 49.8% 제품,상품,용역,기타 기타 S/W(VMS 등),제품 액세서리 33,338 22.5% 합 계 147,879 100.0% 다. 주요 제품 등의 가격변동추이아날로그 제품군(DVR, Analog Camera)의 평균판매가격은 2022년 대비 하락하였으며, 네트워크 제품군(NVR)와 IP카메라의 평균판매가격은 하락, VMS는 상승하였습니다. 2. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료영상보안장치 제조에 사용되는 주요 원재료는 대부분 PC 부품들입니다. 단일 품목으로는 PROCESSOR가 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 제13기 주요 원재료 매입액과 원재료 가격 변동 추이는 아래와 같습니다. 가. 주요 원재료 매입액(단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율(%) 비고 영상보안 원재료 HDD 영상저장장치 10,595 18.7% - PROCESSOR 중앙처리장치 4,661 8.2% - POWER 전원 2,703 4.8% - 기타 - 38,644 68.3% - 합 계 56,603 100.0% - 나. 특수관계자 매입현황당사는 관계회사인 (주)코텍으로부터 당분기까지 433백만원의 원재료 등을 매입하였습니다. 다. 원재료 가격 변동 추이당사의 주요 원재료인 HDD 4.2%, LENS 5.0%, PCB 가격은 13.9% 하락 하였습니다. 2. 생산 및 설비당사는 주문생산방식(MTO: make-to-order)과 재고생산방식(MTS: make-to-stock)으로 제품을 생산하고 있으며, 대전 본사에 생산라인을 갖추고 있습니다. 제13기 현재 당사의 생산능력과 생산실적, 생산설비의 현황은 아래와 같습니다.가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력(단위 : 대) 사업부문 품 목 사업소 제13기 3분기('23.1.1~'23.9.30) 제12기('22.1.1~'22.12.31) 제11기('21.1.1~'21.12.31) 영상보안 Recorder 본사 87,871 113,113 122,055 Camera 본사 633,780 768,311 741,954 기타 본사 210,162 316,104 149,892 합 계 931,813 1,197,528 1,013,901 (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등① 산출기준- 당사 생산의 특징㉠ 제품생산은 PC조립과 유사㉡ 비숙련공이 숙련공이 되는데 시간이 짧음㉢ System의 경우 사양별 제품 생산시간이 거의 같음㉣ 기타 제품은 대부분 외주생산으로 test와 packing만으로 생산 마무리 - 1인: 8시간/1일, 20일/1월, 3개월/1분기(1일 8시간 중 Recorder 2.0시간, Camera 5.2시간, 기타 0.8시간씩 작업 가정) ② 산출방법 구 분 표준작업시간 Recorder 분/대 12 Camera 분/대 5 기타 분/대 3 (나) 평균가동시간(단위 : 분단위, 일) 사업부문 품목 1일평균가동시간 월평균가동일수 가동일수 총 가동시간 영상보안 Recorder 99 20 180 17,879 Camera 254 20 180 45,692 기타 39 20 180 7,004 나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적(단위 : 대) 사업부문 품 목 사업소 제13기 3분기('23.1.1~'23.9.30) 제12기('22.1.1~'22.12.31) 제11기('21.1.1~'21.12.31) 영상보안 Recorder 본사 86,134 103,775 122,055 Camera 본사 556,898 748,332 741,954 기타 본사 164,281 269,532 149,892 합 계 807,313 1,121,639 1,013,901 (2) 가동률(단위 : 분단위, %) 사업부문 사업소 제13기3분기('23.1.1~'23.9.30) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동율 영상보안 본사 79,200 70,575 89.1% 다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황[자산항목 : 기계장치, 공기구비품, 차량운반구](단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 대전 기계 장치 323 7 - 89 241 - 자가 대전 공기구비품등 1,780 422 2 571 1,629 - 합 계 2,103 429 2 660 1,870 - (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자아이디스 생산시설 확장을 위해 KORTEK VINA에 시설투자를 계획중에 있습니다.(나) 향후 투자계획(단위 : 백만원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금액 제13기 제14기 제15기 영상보안 기계장치구입 기계장치 3,500 500 2,500 500 생산능력 및생산성 향상 - 공구기구부품구입 공기구부품 3,500 500 2,500 500 생산능력 및생산성 향상 - 합 계 7,000 1,000 5,000 1,000 - - 3. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(별도 기준)(1) 품목별 매출제13기 3분기 매출은 1,479억으로, 품목별로 Recorder(DVR, NVR)는 제12기 3분기 대비 4% 감소하였으며, Camera 는 4% 감소하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 제13기 3분기 ('23.1.1~23.09.30) 제12기 ('22.1.1~22.12.31) 제11기 ('21.1.1~21.12.31) 영상보안 Recoder 40,826 53,232 53,561 Camera 73,715 101,089 85,328 기타 33,338 57,790 34,735 합계 147,879 212,112 173,624 (2) 주요 지역별 매출제13기 중 해외매출 비중은 39.6%를 점유하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구분 제13기 3분기 ('23.1.1~23.09.30) 제12기 ('22.1.1~22.12.31) 제11기 ('21.1.1~21.12.31) 국내 아날로그 6,227 6,055 3,795 네트워크 63,198 70,723 67,705 기타 19,869 46,696 24,325 해외 아날로그 7,987 11,410 9,203 네트워크 46,150 67,570 59,030 기타 4,447 9,658 9,566 합계 147,879 212,112 173,624 ☞ (주)코텍 1. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (기준일: 2023년 09월 30일) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(백만원) 비율(%) 산업용모니터제조.판매 제품매출 TFT-LCD모니터 TFT-LCD는 Thin Flim Transistor-Liquid Crystal Display의 약어로 문자 도형표시장치등에 사용되는 액정표시를 말하며 통상적으로 LCD Panel, A/D Board, INVERTOR, OSD TACT으로 구되어 있습니다. TFT-LCD Monitor에 TouchScreen을 적용하여 키보드와 같은 입력 기능을 추가할 수 있습니다. KORTEK(자사상표) 239,133 96.6% 상품/서비스매출 AS 외 LCD Panel, PBA 등이 대다수를 차지하고 있고, 단품 공급등으로 발생된 매출, 제품 및 상품매출에 따른 A/S 매출 - 8,455 3.4% 합 계 - 247,588 100.0% 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 2023년 당기 2022년 2021년 LCD 모니터 636,993 681,812 603,892 (1) 산출기준 - 매출액을 판매수량으로 나누어 대당 평균 판매가격을 산출 (SET기준)(2) 주요 가격변동원인 ① 내수 : LCD패널 구입가격의 변동 및 사이즈에 따라 가격이 결정됨. 판매가격 위주의 시장임에 따라 수급상황에 따라 변동됨. ② 수출 : LCD패널 및 Touch Screen등 주요 원자재 가격의 변화에 따라 가격이 변동되나 이외의 요인은 거의 판매가격에 영향을 미치지 않음 2. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 산업용모니터제 조판 매 원재료 전장자재 제품부품 49,679 34.1% - DISPLAY 제품부품 43,985 30.2% - 기구자재 제품부품 28,416 19.5% - 회로자재 제품부품 21,309 14.6% - 포장자재 제품부품 2,450 1.7% - 합 계 - 145,838 100.0% - 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 원) 품 목 2023년 당기 2022년 2021년 LCD Panel 143,121 196,418 227,583 주) 평균 매입단가는 매입금액에서 매입수량을 나누어 산출하며 원재료 구성에 따라 상이할 수 있습니다.다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 대) 회사명 품 목 사업소 2023년 당기 2022년 2021년 (주)코텍 산업용 모니터 송도, 하남 399,600 456,320 458,160 합 계 399,600 456,320 458,160 (2) 생산능력의 산출근거① 산출방법 등 ㉮ 산출기준 : 1일 평균 생산량 × 누적작업일수 ㉯ 산출방법 - LCD 모니터 LINE(송도, 하남) (LCD 모니터 1시간 270 SET 생산, 1일 8시간 생산) 270 SET × 8시간 ×185일(누적작업일수) = 399,600 SET② 평균가동시간당사는 인적 조립방식으로 평균가동시간을 산출할수 없으며, 1일 근무시간(8시간)을 기준으로 생산능력을 산출하였습니다. 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 대) 회사명 품 목 사업소 2023년 당기 2022년 2021년 (주)코텍 산업용모니터 송도, 하남 296,207 560,117 335,206 합 계 296,207 560,117 335,206 (2) 당기 누계 가동률 (단위 : 분, %) 품목 품목 사업소 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 (주)코텍 산업용모니터 송도, 하남 15,952,372 14,861,770 93.2% 합 계 15,952,372 14,861,770 93.2% 마. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황 (기준일: 2023년 09월 30일) (단위: 천원) 구 분 기초장부가액 취득/증가액(자본적지출 포함) 처분액 감가상각비 손상 대체액 기타증감액 기말장부가액 토 지 32,474,021 - - - - - - 32,474,021 건 물 36,566,050 - - (869,289) - - 572,902 36,269,663 기계장치 2,247,531 - - (495,689) - - 18,796 1,770,638 차량운반구 311,335 233,436 (70,794) (94,679) - 46,402 5,643 431,343 시설장치 1,054,096 - - (299,650) (18,260) 78,105 31,438 845,728 공구와기구 4,942,278 158,169 (11) (1,234,458) (593,633) 956,789 33,493 4,262,627 집기비품 296,968 45,019 (1) (80,102) - 26,464 5,821 294,170 사용권자산 18,459,615 569,030 (140,024) (701,114) - - 507,656 18,695,163 건설중인자산 1,323,525 3,724,464 - - - (1,116,920) 41 3,931,111 합 계 97,675,419 4,730,119 (210,831) (3,774,981) (611,893) (9,160) 1,175,791 98,974,465 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등- 해당 사항 없음. 3. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만 원) 사업부문 매출유형 품 목 2023년 당기 2022년 2021년 산업용모니터제 조판 매 제품매출 LCD 수 출 230,951 401,072 191,544 내 수 8,182 16,192 15,702 합 계 239,133 417,264 207,246 상품/서비스 매출 A/S 외 수 출 7,101 9,413 4,921 내 수 1,354 1,876 741 합 계 8,455 11,289 5,662 합 계 수 출 238,052 410,486 196,465 내 수 9,536 18,067 16,443 합 계 247,588 428,553 212,908 ☞ (주)빅솔론 1. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원,% ) 사업부문 품 목 구체적용도 제23기3분기 매출비중 프린터 POS프린터 POS용영수증 인쇄 29,033 35.4 Mobile프린터 휴대용 프린터영수증 및 라벨인쇄 15,668 19.1 Label프린터 바코드 등 라벨 인쇄 23,358 28.5 프린팅Mechanism 프린팅 메카니즘 4,258 5.2 기타 원재료, A/S 및소포품 등 9,747 11.8 합 계 - 82,064 100.0 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 ( 단위 : 원) 구 분 제23기 3분기(2023.1~2023.9) 제22기(2022.1~2022.12) 제21기(2021.1~2021.12) POS 프린터 내 수 99,690 102,420 89,231 수 출 156,142 145,393 125,261 모바일프린터 내 수 110,404 119,186 111,139 수 출 203,473 184,821 151,194 라벨프린터 내 수 313,927 358,428 298,900 수 출 193,104 186,177 152,272 프린팅메카니즘 내 수 26,004 22,591 28,470 수 출 64,562 30,303 18,359 2. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구분 구체적용도 매입액 비 고 프린터 원재료 Printer Head 국내 프린터구성부품 158 - 수입 3,713 - Auto Cutter 수입 1,436 - Motor 수입 1,337 - 아답터 수입 795 - CPU 수입 3,977 - PCB 국내 354 - 수입 215 - Mould류 국내 2,111 - Press류 국내 979 - 기타 국내 7,845 - 수입 9,294 - 계 국내 11,448 - 수입 20,766 - 합계 32,214 - 나. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 (단위 : 원) 구 분 제23기 3분기(2023.1~2023.9) 제22기(2022.1~2022.12) 제21기(2021.1~2021.12) Printer Head 국내 11,729 11,422 9,768 수입 8,842 7,483 6,553 Auto Cutter 수입 10,546 7,842 6,552 Motor 수입 2,293 2,059 1,592 아답터 수입 7,785 7,954 6,808 CPU 수입 6,371 6,633 5,157 PCB 국내 340 405 521 수입 1,229 1,132 1,035 Mould 국내 292 273 261 Press 국내 266 261 197 다. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거(1) 생산능력 (단위 : 천대, 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제23기 3분기 제22기 제21기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 미니프린터 SET 충주공장 466 40,893 784 68,799 580 49,282 프린팅MECHANISM 충주공장 144 2,433 348 5,880 202 3,880 합 계 610 43,326 1,132 74,679 782 53,162 (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등① 산출기준 / ② 산출방법 기간 사업소 구분 프린터 SET 프린팅MECHANISM 비고 제23기3분기 충주 연인원(명) 882 135 - 연작업일수 216 216 - 연작업시간(H) 1,524,096 233,280 - 생산능력(대수) 466,128 144,000 - 제22기 충주 연인원(명) 1,512 276 - 연작업일수 300 300 - 연작업시간(H) 3,628,800 662,400 - 생산능력(대수) 784,200 348,000 - 제21기 충주 연인원(명) 1,020 204 - 연작업일수 289 289 - 연작업시간(H) 2,359,872 471,974 - 생산능력(대수) 580,714 202,440 - (나) 평균가동시간 사업부문 사업소 1일 평균 가동시간 월평균 가동일수 분기말 가동일수 프린터 충주 8 19.1 172 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 천대, 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제23기 3분기 제22기 제21기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 미니프린터 SET 충주공장 297 33,227 771 73,444 578 55,844 프린팅MECHANISM 충주공장 147 4,687 169 4,094 194 6,019 합 계 444 37,914 940 77,538 772 61,863 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소 분기말 가동가능시간 분기말 실제가동시간 평균가동률 충주 1,440 1,375 96% * 제23기 3분기 (2023년 1월1일 ~ 2023년 9월 30일) 대상 다. 생산설비의 현황 등 (단위 : 쳔원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 본계정대체 기타 기말 토지 3,163,908 - - - - - 3,163,908 건물 4,495,284 - - (181,975) - - 4,313,309 리스건물 1,151,975 1,411,715 - (647,859) - (140,529) 1,775,302 기계장치 64,391 126,850 - (33,457) - - 157,784 차량운반구 28,283 176,150 - (37,283) - - 167,150 리스차량운반구 9,153 - - (7,488) - - 1,664 공기구비품 4,980,821 2,201,367 (2,115) (2,016,426) 127,900 - 5,291,547 건설중인자산 344,254 14,443,175 - - (127,900) - 14,659,529 합계 14,238,069 18,359,257 (2,115) (2,924,488) - (140,529) 29,530,194 라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총예상투자액 기투자액 향후투자액 비 고 프린터 기계장치 '23.1~12 기계장치 생산성향상품질안정 1,000 127 - - 금형 '23.1~12 금형 신규제품개발및 보수 2,500 1,645 - - 건물 '23.1~12 건물 공장완공 후생산설비확충 19,000 14,360 4,640 - 합 계 - 22,500 16,132 4,640 - (나) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금 액 제23기 제24기 제25기 프린터 제품개발 금형 7,500 2,500 2,500 2,500 제품개발로시장경쟁력지속 - 품질개선투자 기계장치 3,000 1,000 1,000 1,000 품질향상 - 신규공장건설 건물 19,000 19,000 - - 공장완공 후생산설비확충 - 합 계 29,500 22,500 3,500 3,500 - - 3. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 (단위: 백만원) 사업부문 품목 제23기3분기 제22기 제21기 프린터 포스 프린터 국내 3,144 4,694 5,283 수출 25,889 51,883 30,984 소계 29,033 56,577 36,267 모바일 프린터 국내 821 1,378 1,240 수출 14,847 27,585 19,662 소계 15,668 28,963 20,902 라벨 프린터 국내 3,895 6,663 6,664 수출 19,463 21,139 18,153 소계 23,358 27,802 24,817 프린팅 메커니즘 국내 3,431 5,336 6,316 수출 827 636 344 소계 4,258 5,972 6,660 기타제품 원자재 국내 1,304 1,862 1,754 수출 4,160 5,210 4,265 소계 5,464 7,072 6,019 합계 국내 12,595 19,933 21,257 수출 65,186 106,453 73,408 용역매출 등 4,283 8,508 5,724 계 82,064 134,894 100,389 ☞ (주)아이디피 1. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 구분 2023년 3분기 2022년 2021년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 카드프린터 10,731 42.57% 19,871 49.02% 10,609 48.4% 소모품 12,036 47.74% 13,881 34.24% 8,168 37.2% 기타 1,678 6.65% 5,413 13.35% 2,203 10.0% 소계 24,445 96.96% 39,165 96.61% 20,980 95.6% 상품 746 2.96% 1,167 2.88% 856 3.9% 용역 20 0.08% 206 0.51% 100 0.5% 합계 25,211 100.00% 40,538 100.00% 21,936 100.00% 주1. 주요 매출 품목에 대한 설명은 다음과 같습니다. 구분 품 목 내 용 제품 카드프린터 SMART 시리즈 제품 사양에 따라 단면, 양면 인쇄가 가능하며, 카드에 정보 입력을 위한 다양한 인코딩 옵션을 지원함라미네이터 모듈추가를 통해 라미네이션 지원함(SMART-21/31제외) 소모품 인쇄용 리본 카드 인쇄에 사용되는 컬러, 모노(단색) 염료가 도포된 제품 필름 카드 표면을 보호하는 기능과 홀로그램을 통한 보안강화 기능 기타 옵션 등 카드프린터 옵션 제품, 리본파쇄기, 카드공급장치 등 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품목 2023년 3분기 (제19기) 2022년 (제18기) 2021년 (제17기) 제품 카드프린터 707 759 572 소모품 30 28 25 주1. 카드프린터 가격은 기본모델과 옵션 장착된 모델이 합산된 수치이며, 연간 판매금액을 품목 수량으로 나눈 평균가격입니다. 주2, 동일한 제품군(단일, 양면, 라미네이션 등)에 속한 프린터라도 기능별(옵션) 모델의 판매량에 따라 가격은 일부 변동된 것으로 나타날 수 있으나 동일 모델의 판매가격 변동성은 낮은편입니다. 주3. 리본은 컬러의 종류, 장착 프린터 기종에 따라 가격이 상이합니다. 다. 외주생산에 관한 사항당사는 설립후 자체 생산을 진행하였으나 출하물량이 증가하면서 카드프린터는 2010년부터 외주생산 방식을 채택하고 있고, 인쇄용 리본은 2019년 4분기부터 외주생산으로 전환하였습니다. 정밀제어기술 기반의 구조설계 및 셋팅, 구동 프로그램 등은 당사에서 직접 연구개발하고 있으며, 조립 및 포장/출하 공정은 외주로 진행하고 있습니다.리본 원재료는 국내외 염료 전문기업이 생산하고 있으며, 반제품 형태로 공급받아 당사 프린터에 구동 가능한 기구물과 RF Tag를 조립하여 판매하고 있습니다. 또한 지속적인 리본 판매수량 증가가 예상됨에 따라 안정적인 물량 수급과 생산성 향상을 위한 포장 자동화설비 구축을 계획하고 있습니다. 2. 원재료 및 생산설비 가. 주요 매입현황 (단위 : 천원) 매입유형 구 분 2023년 3분기 (제19기) 2022년 (제18기) 2021년 (제17기) 원재료 헤드 1,186,340 2,727,873 1,910,017 전자부품 2,486,822 8,990,819 4,024,450 기구물 1,620,987 3,554,080 1,986,721 소모품 397,292 724,022 303,389 기타 9,780 29,779 1,371,174 소계 5,701,221 16,026,573 9,595,751 외주가공비 8,849,025 10,084,860 5,628,642 상품 164,139 385,903 441,035 합 계 14,714,385 26,497,336 15,665,428 [특수관계자 매입현황] (단위 : 천원) 매입처 매입유형 2023년 3분기 (제19기) 2022년 (제18기) 2021년 (제17기) (주)아이디스홀딩스 제수수료 - 8,969 - (주)아이디스 광고선전비 17,820 - - 에버린트(주) 외주가공비 1,867,736 2,843,917 1,822,159 (주)빅솔론 원재료 35,064 353,910 188,693 (주)코텍 원재료외 1,685 3,889 19,485 IDP Americas Inc 판매보증비 15,231 22,684 53,522 나. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 (단위 : 개/원) 매입유형 구 분 2023년 3분기 (제19기) 2022년 (제18기) 2021년 (제17기) 원재료 헤드 61,257 59,773 61,261 전자부품 7,527 7,634 5,664 기구물 2,238 2,080 2,035 소모품 17,039 20,923 22,395 다. 생산 능력 및 생산 실적 (단위 : 대, 롤) 품목 구 분 2023년 3분기 (제19기) 2022년 (제18기) 2021년 (제17기) 프린터 생산능력 27,000 36,000 23,280 생산실적 15,050 30,014 21,072 소모품(리본) 생산능력 540,000 720,000 384,000 생산실적 382,259 571,708 332,827 라. 생산 능력 산출 근거 카드 프린터 모델별 사양과 옵션 부착에 따라 ST(표준 작업시간) 시간이 상이하기 때문에 가장 생산량이 많은 모델(SMART-51)을 기준으로 1일 8시간, 20일 생산을 가정하여 산정한 CAPA입니다.. 품목 구 분 2023년 (제19기) 2022년 (제18기) 2021년 (제17기) 프린터 일CAPA 150대 150대 97대 월CAPA 3,000대 3,000대 1,940대 리본 일CAPA 3,000롤 3,000롤 1,600롤 월CAPA 60,000롤 60,000롤 32,000롤 주. 표준모델 기준 CAPA이므로 실제 생산 기준 CAPA와 상이할 수 있습니다. 마. 생산 가동률(1) 평균가동시간 사업부문 사업소 1일평균 가동시간 월평균 가동일수 가동일수 총 가동시간 카드프린터 충주공장 8 20 180 1,264 (2) 가동률 사업부문 제19기('23.01.01~'23.09.30) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동율 카드프린터 1,440 1,264 87.7 바. 생산설비에 관한 사항(1) 생산설비 현황 (단위 : 백만원) 구분 자산별 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 증가 감소 구로공장 건물 517 - - 14 503 기계장치 - - - - - 공기구비품 2,252 68 - 524 1,796 합계 2,769 68 - 538 2,299 (2) 설비의 신설·매입 계획 (단위 : 백만원) 구분 예상소요자금 예상투자액 투자효과 2023년 2024년 2025년 기계장치 520 - 520 - 리본생산 포장공정 자동화 공기구비품 1,800 300 600 600 생산능력 및 생산성 향상(금형) 합계 2,320 300 1,120 600 3. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출 유형 품 목 2023년 3분기 (제19기) 2022년 (제18기) 2021년 (제17기) 제품 카드프린터 수출 9,557 18,680 9,822 내수 1,174 1,191 787 소계 10,731 19,871 10,609 소모품 수출 9,127 11,219 6,596 내수 2,909 2,662 1,572 소계 12,036 13,881 8,168 기타 수출 1,512 5,012 2,137 내수 166 401 66 소계 1,678 5,413 2,203 소계 수출 20,196 34,911 18,555 내수 4,249 4,254 2,425 소계 24,445 39,165 20,980 상품 수출 502 795 447 내수 244 372 409 소계 746 1,167 856 용역 수출 11 187 76 내수 9 19 24 소계 20 206 100 합계 수출 20,709 35,893 19,078 내수 4,502 4,645 2,858 소계 25,211 40,538 21,936 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ※ 본 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해 작성되었습니다. 당분기 요약연결재무정보는 연결재무제표에 대한 회계감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시 된 제25기, 제26기 요약연결재무정보는 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. - 당기말 중 연결재무제표 작성 대상 회사의 범위에 신규로 포함되거나 제외된 종속기업은 없으며, 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 연결범위 포함/제외 사유 - - - (1) 요약연결재무정보(K-IFRS 적용)(단위 : 백만원) 구분 제 27 기 3기 제 26 기 제 25 기 [유동자산] 810,531 756,455 591,100 [비유동자산] 394,673 333,578 346,414 자산총계 1,205,204 1,090,033 937,514 [유동부채] 277,732 249,294 236,404 [비유동부채] 93,667 92,401 17,409 부채총계 371,399 341,695 253,813 지배기업 소유주지분 265,923 244,923 226,802 [자본금] 5,174 5,174 5,174 [자본잉여금] 63,752 59,848 64,927 [자본조정] △33,394 △30,438 -22,450 [기타포괄손익누계액] 4,185 2,886 9,406 [이익잉여금] 226,206 207,453 169,746 비지배지분 567,882 503,415 456,899 자본총계 833,805 748,338 683,701 (2023.1.1~2023.09.30) (2022.1.1~2022.12.31) (2021.1.1~2021.12.31) ㆍ매출액 554,752 874,051 544,387 ㆍ영업이익 41,661 94,275 19,337 ㆍ법인세비용차감전순이익 57,446 110,336 -1,238 ㆍ당기순이익 48,511 89,403 3,446 ㆍ지배기업 소유주지분 19,810 38,030 4,397 ㆍ비지배기업 27,701 51,373 -950 ㆍ기본주당순이익(원) 2,478 4,473 504 ㆍ연결대상 종속회사 수 4 4 4 (1)-1 .연결재무제표의 연결에 포함된 회사 사업년도 연결에포함된 회사명 전기대비 연결에추가된 회사명 전기대비 연결에서제외된 회사명 제27기(2023년) (주)아이디스(주)코텍아이디피(주)(주)빅솔론 - - 제26기(2022년) (주)아이디스(주)코텍아이디피(주)(주)빅솔론 - - 제25기(2021년) (주)아이디스(주)코텍아이디피(주)(주)빅솔론 - - (2) 요약재무정보(K-IFRS 적용)(단위 : 백만원) 구분 제 27 기 3분기 제 26 기 제 25 기 [유동자산] 23,113 14,124 14,616 [비유동자산] 252,602 252,689 255,396 자산총계 275,715 266,813 270,012 [유동부채] 33,161 28,849 101,854 [비유동부채] 78,455 78,101 5,863 부채총계 111,616 106,950 107,718 [자본금] 5,174 5,174 5,174 [자본잉여금] 46,148 46,148 46,148 [자본조정] -17,466 -17,466 -14,457 [기타포괄손익누계액] -2,240 -1,997 -577 [이익잉여금] 132,482 128,003 126,006 자본총계 164,098 159,863 162,294 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2023.1.1~2023.09.30) (2022.1.1~2022.12.31) (2021.1.1~2021.12.31) ㆍ매출액 6,208 7,322 7,016 ㆍ영업이익 2,752 2,798 2,673 ㆍ법인세비용차감전순이익 7,741 4,636 5,046 ㆍ당기순이익 6,737 3,851 4,200 ㆍ총포괄손익 6,494 2,431 6,306 ㆍ기본주당순이익(원) 745 421 453 2. 연결재무제표 재무상태표 제 27 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 26 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 27 기 3분기말 제 26 기말 자산 유동자산 810,531,134,912 756,455,370,977 현금및현금성자산 174,911,944,166 145,350,127,400 단기금융상품 181,871,076,061 147,611,965,087 매출채권 및 기타유동채권 167,876,690,824 172,405,482,901 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산 13,364,959,714 5,087,304,379 유동재고자산 260,638,996,685 272,217,372,554 기타유동자산 9,027,679,861 13,480,459,741 유동성장기계약자산 2,839,787,601 302,658,915 기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 0 0 당기법인세자산 0 0 비유동자산 394,673,461,278 333,578,030,140 장기금융상품 12,540,760,813 5,062,151,384 장기매출채권 및 기타비유동채권 8,112,213,458 12,927,590,846 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산 20,891,267,748 23,804,928,599 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 33,966,053,387 37,482,899,497 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 122,507,580 0 유형자산 189,868,280,855 172,829,173,000 투자부동산 48,565,555,405 49,104,043,281 영업권, 총액 19,117,857,846 86,875,626 영업권 이외의 무형자산 57,089,827,323 24,662,936,765 기타비유동자산 4,028,993,247 5,779,800,161 장기계약자산 370,143,616 251,793,626 이연법인세자산 0 1,585,837,355 자산총계 1,205,204,596,190 1,090,033,401,117 부채 유동부채 277,732,315,037 249,294,397,898 매입채무 및 기타유동채무 101,333,637,015 88,400,356,222 유동 차입금 113,208,999,982 88,661,000,000 유동성장기부채 0 0 유동성사채 25,275,454,121 23,243,946,245 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융부채 14,198,064,298 15,763,409,588 기타금융부채 5,159,299,779 4,629,073,716 유동충당부채 3,075,512,408 2,141,661,878 기타 유동부채 8,237,690,722 10,275,625,955 유동성장기계약부채 664,232,722 737,416,255 당기법인세부채 6,579,423,990 15,441,908,039 비유동부채 93,666,790,791 92,400,524,352 장기매입채무 및 기타비유동채무 3,868,804,041 3,723,698,563 장기차입금 72,300,000,000 72,300,000,000 기타금융부채 12,206,580,197 12,737,132,136 순확정급여부채 500,536,170 0 비유동충당부채 1,710,712,936 2,012,225,433 기타 비유동 부채 217,684,558 1,279,575,588 장기계약부채 371,052,553 347,892,632 이연법인세부채 2,491,420,336 0 부채총계 371,399,105,828 341,694,922,250 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 265,923,207,990 244,923,497,496 자본금 5,173,878,000 5,173,878,000 자본잉여금 63,751,976,167 59,847,967,558 기타자본구성요소 (33,394,339,954) (30,438,247,328) 기타포괄손익누계액 4,185,522,343 2,886,351,684 이익잉여금(결손금) 226,206,171,434 207,453,547,582 비지배지분 567,882,282,372 503,414,981,371 자본총계 833,805,490,362 748,338,478,867 자본과부채총계 1,205,204,596,190 1,090,033,401,117 포괄손익계산서 제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 27 기 3분기 제 26 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 171,222,280,194 554,752,491,260 225,430,673,298 653,871,365,693 매출원가 119,113,573,745 389,438,309,656 156,556,091,250 466,650,450,424 매출총이익 52,108,706,449 165,314,181,604 68,874,582,048 187,220,915,269 판매비와관리비 43,864,362,161 123,653,191,544 38,395,969,400 111,383,506,389 영업이익(손실) 8,244,344,288 41,660,990,060 30,478,612,648 75,837,408,880 지분법손익 (103,097,195) (98,357,525) 0 0 금융수익 9,394,808,227 29,471,888,272 22,205,424,686 41,646,805,011 금융원가 5,478,962,908 15,179,946,849 5,763,393,295 13,471,178,679 기타이익 1,628,448,289 2,886,176,234 1,254,372,653 3,709,123,542 기타손실 749,009,370 1,294,196,530 94,196,443 219,327,393 법인세비용차감전순이익(손실) 12,936,531,331 57,446,553,662 48,080,820,249 107,502,831,361 법인세비용(수익) 1,247,961,301 8,935,399,282 8,826,195,178 21,225,170,447 계속영업순이익 11,688,570,030 48,511,154,380 39,254,625,071 86,277,660,914 중단영업순이익 0 0 0 0 당기순이익(손실) 11,688,570,030 48,511,154,380 39,254,625,071 86,277,660,914 기타포괄손익 (604,713,583) 4,516,581,626 1,288,030,131 (9,186,364,020) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (633,410,453) 3,104,924,821 (2,722,098,735) (15,023,268,399) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 222,976,447 (432,633,644) 215,626,554 412,546,467 자산재평가손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 (856,386,900) 3,537,558,465 (2,937,725,289) (15,435,814,866) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 28,696,870 1,411,656,805 4,010,128,866 5,836,904,379 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익 0 0 0 0 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 28,696,870 1,411,656,805 4,010,128,866 5,836,904,379 총포괄손익 11,083,856,447 53,027,736,006 40,542,655,202 77,091,296,894 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 4,968,171,862 19,810,181,378 16,350,150,623 36,733,013,939 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 6,720,398,168 28,700,973,002 22,904,474,448 49,544,646,975 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 5,539,671,729 23,455,073,307 16,186,041,821 32,897,110,829 포괄손익, 비지배지분 5,544,184,718 29,572,662,699 24,356,613,381 44,194,186,065 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 627.0 2,478.0 1,931.0 4,260.0 자본변동표 제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2022.01.01 (기초자본) 5,173,878,000 64,926,598,915 (22,450,102,090) 9,406,098,329 169,745,742,697 226,802,215,851 456,898,842,889 683,701,058,740 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 당기순이익(손실) 0 0 0 0 36,733,013,939 36,733,013,939 49,544,646,975 86,277,660,914 순확정급여부채 재측정요소 0 0 0 0 211,476,321 211,476,321 201,070,146 412,546,467 기타거래 0 0 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 0 0 0 (5,126,209,571) 0 (5,126,209,571) (10,309,605,295) (15,435,814,866) 해외사업환산손익 0 0 0 (2,693,272,337) 1,035,658,618 (1,657,613,719) 1,657,613,719 0 기타포괄손익 0 0 0 1,338,523,406 0 1,338,523,406 4,749,883,761 (9,186,364,020) 기타변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 0 0 환율변동 0 0 0 0 0 0 0 0 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 0 0 0 (1,853,518,400) (1,853,518,400) (4,272,688,667) (6,126,207,067) 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 (8,015,081,203) 0 0 (8,015,081,203) 0 (8,015,081,203) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 (8,453,903,613) 0 0 0 (8,453,903,613) (1,265,503,037) (9,719,406,650) 주식선택권의 대체 0 0 20,146,626 0 0 20,146,626 21,027,757 41,174,383 연결대상범위의 변동 0 3,227,757,918 0 0 0 3,227,757,918 5,753,204,569 8,980,962,487 관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 종속기업 자기주식 취득 및 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 토지재평가손익 0 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 무상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 0 (11,253,245) 0 0 0 (11,253,245) (13,643,315) (24,896,560) 2022.09.30 (기말자본) 5,173,878,000 59,689,199,975 (30,445,036,667) 2,925,139,827 205,872,373,175 243,215,554,310 502,964,849,502 746,180,403,812 2023.01.01 (기초자본) 5,173,878,000 59,847,967,558 (30,438,247,328) 2,886,351,684 207,453,547,582 244,923,497,496 503,414,981,371 748,338,478,867 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 당기순이익(손실) 0 0 0 0 19,810,181,378 19,810,181,378 28,700,973,002 48,511,154,380 순확정급여부채 재측정요소 0 0 0 0 (204,519,563) (204,519,563) (228,114,081) (432,633,644) 기타거래 0 0 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 0 0 0 2,132,040,505 0 2,132,040,505 1,405,517,960 3,537,558,465 해외사업환산손익 0 0 0 (1,168,181,130) 1,168,181,130 0 0 0 기타포괄손익 0 0 0 335,311,284 0 335,311,284 1,076,345,521 4,516,581,626 기타변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 0 0 환율변동 0 0 0 0 0 0 0 0 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 (76,228) 0 0 (2,021,219,093) (2,021,295,321) (9,079,505,016) (11,100,800,337) 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 0 0 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 (872,198) 48,861,306 0 0 47,989,108 (10,799,854,462) (10,751,865,354) 주식선택권의 대체 0 0 737,972 0 0 737,972 770,247 1,508,219 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분 0 0 0 0 0 0 53,391,167,830 53,391,167,830 종속기업의 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 종속기업 자기주식 취득 및 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 토지재평가손익 0 3,904,957,035 (3,005,691,904) 0 0 899,265,131 0 899,265,131 종속기업의 무상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 0 0 0 0 0 0 0 0 2023.09.30 (기말자본) 5,173,878,000 63,751,976,167 (33,394,339,954) 4,185,522,343 226,206,171,434 265,923,207,990 567,882,282,372 833,805,490,362 현금흐름표 제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 27 기 3분기 제 26 기 3분기 영업활동현금흐름 98,373,931,969 (16,978,168,852) 당기순이익(손실) 48,511,154,380 86,277,660,914 당기순이익조정을 위한 가감 31,532,962,719 30,208,323,326 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 36,161,907,727 (123,699,837,923) 법인세환급(납부) (19,034,566,826) (9,943,425,249) 이자지급(영업) (6,392,929,116) (2,977,787,737) 이자수취 7,341,048,671 2,070,931,915 배당금수취(영업) 254,354,414 1,085,965,902 투자활동현금흐름 (75,283,360,938) (1,273,437,487) 단기금융상품의 처분 132,903,042,594 182,089,726,066 장기금융상품의 처분 3,000,000 0 단기대여금및수취채권의 처분 30,811,751 22,232,927 장기대여금및수취채권의 처분 8,994,088 24,261,261 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 16,248,179,995 9,124,319,804 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 감소 7,556,769,980 17,712,221,187 임차보증금의 감소 1,982,626,213 5,002,848,673 유형자산의 처분 1,660,028,963 517,773,808 무형자산의 처분 1,179,938,630 99,500,000 단기선수금의 증가 408,000,000 0 관계기업에 대한 투자자산의 처분 1,040,695,410 0 종속기업에 대한 투자자산의 처분 (33,150,351,021) 0 단기금융상품의 취득 (144,828,694,493) (198,016,450,478) 장기금융상품의 취득 (2,992,859,272) (2,000,770,412) 대여금의 증가 (16,886,878,311) (27,926,944) 당기손익인식금융자산의 취득 (11,305,016,377) (1,680,000,000) 기타금융자산의 취득 (655,289,917) (1,768,454,441) 임차보증금의 증가 (1,870,409,401) (2,414,420,756) 투자부동산의 취득 0 0 유형자산의 취득 (22,429,032,378) (7,890,832,453) 무형자산의 취득 (3,162,077,228) (2,067,465,729) 지분법적용 투자지분의 취득 (1,024,840,164) 0 재무활동현금흐름 4,181,461,035 24,019,199,724 단기차입금의 증가 76,540,999,982 78,478,100,000 장기차입금의 증가 0 0 전환사채의 증가 0 0 교환사채의 증가 0 0 임대보증금의 증가 (54,396,000) 0 주식선택권행사로 인한 현금유입 0 0 주식의 발행 0 0 단기차입금의 상환 (52,593,000,000) (37,263,100,000) 장기차입금의 상환 0 0 배당금지급 (11,043,414,450) (6,126,196,550) 신주발행비 지급 0 (24,896,560) 리스부채 상환 (3,471,339,154) (2,963,965,963) 기타금융부채 감소 (60,147,421) 0 자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출 (5,137,241,922) (8,015,081,203) 임대보증금의 감소 0 (65,660,000) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급 0 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 27,272,032,066 5,767,593,385 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 2,050,387,438 6,005,763,099 연결실체변동으로 인한 증감 239,397,262 0 현금및현금성자산의순증가(감소) 29,561,816,766 11,773,356,484 기초현금및현금성자산 145,350,127,400 76,510,046,054 기말현금및현금성자산 174,911,944,166 88,283,402,538 3. 연결재무제표 주석 주석 제27(당)기 분기 2023년 01월 01일 부터 2023년 09월 30일 까지 제26(전)기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 제26(전)기 분기 2022년 01월 01일 부터 2022년 09월 30일 까지 주식회사 아이디스홀딩스와 그 종속기업 1. 일반사항기업회계기준서 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 주식회사 아이디스홀딩스(이하 "회사")는 종속기업인 주식회사아이디스 외 18개 법인(이하 주식회사 아이디스홀딩스와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.1.1 지배기업의 개요 회사는 1997년 9월 24일에 디지털영상감시시스템 등의 제조, 판매업을 주사업목적으로 설립되었으며, 2001년 9월에 공모증자를 통하여 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장한 공개법인입니다. 회사는 대전광역시 유성구 테크노 3로 8-10(관평동)에 본사를 두고 있습니다. 한편 회사는 2011년 7월 1일을 기준일로 하여 투자사업부문과 제조사업부문으로 인적분할하였으며, 2011년 7월 중 상호를 주식회사 아이디스에서 주식회사 아이디스홀딩스로 변경하였습니다. 당분기말 현재 회사의 납입자본금은 5,173,878천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 김영달 3,423,840 33.09% ㈜아이디스홀딩스(자기주식) 2,426,086 23.45% FIDELITY MANAGEMENT RESEARCH COMPANY 1,006,135 9.72% 박영옥 654,233 6.32% 기타 2,837,462 27.42% 합계 10,347,756 100.00% 1.2 종속기업의 현황1.2.1 당분기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소유지분율 소재지 사용재무제표일 주요 영업활동 당분기(*7) 전기말 (주)아이디스(*1) 45.81% 45.81% 대한민국 9월30일 보안장비 제조업 등 IDIS Europe Limited(*2) 100% 100% 영국 9월30일 보안장비 판매업 IDIS America Co.,Ltd(*2) 100% 100% 미국 9월30일 보안장비 판매업 아이디스파워텔 주식회사(*8) 45.00% 44.85% 대한민국 9월30일 정보통신서비스업 (주)코텍(*1) 37.42% 35.94% 대한민국 9월30일 산업용모니터 제조업 등 KORTEK VINA COMPANY LIMITED(*5) 47.82% 47.82% 베트남 9월30일 비디오 및 기타 영상기기 제조업 KORTEK Corp USA(*9) 98.00% 98.00% 미국 9월30일 비디오 및 기타 영상기기 제조업 ㈜빅솔론 50.02% 48.93% 대한민국 9월30일 프린터 관련 연구 및 판매 에버린트㈜(*3) 100.00% 100.00% 대한민국 9월30일 프린터 및 관련부품 생산 (주)아이베스트(*6) 50.00% 50.00% 대한민국 9월30일 투자 메디치 2022-1 그로쓰 투자조합(*10) 76.92% 76.92% 대한민국 9월30일 투자 Bixolon America Inc.(*3) 100.00% 100.00% 미국 9월30일 프린터 및 관련부품 판매 Bixolon Europe GmbH(*3) 100.00% 100.00% 독일 9월30일 프린터 및 관련부품 판매 아이디피(주)(*1) 45.20% 45.20% 대한민국 9월30일 카드프린터기 제조업 등 IDP Americas,Inc(*4) 95.28% 95.28% 미국 9월30일 카드프린터기 판매업 ㈜링크제니시스(*11) 21.30% - 대한민국 9월30일 소프트웨어 개발 및 판매 ㈜링크인베스트먼트(*12) 86.96% - 대한민국 9월30일 투자 ㈜큐렉스 (*12) 100.00% - 대한민국 9월30일 소프트웨어 개발 및 판매 주식회사비케이랩(*12) 51.00% - 대한민국 9월30일 소프트웨어 개발 및 판매 Costar Technologies, Inc.(*13) 100.00% - 미국 9월30일 보안장비 및 부품 도매업 Costar Video Systems, LLC.(*14) 100.00% - 미국 9월30일 보안장비 판매업 CostarHD, LLC.(*14) 100.00% - 미국 9월30일 보안장비 판매업 LQ Corporation, LLC.(*14) 100.00% - 미국 9월30일 보안장비 판매업 Arecont Vision Costar, LLC.(*15) 100.00% - 미국 9월30일 보안장비 판매업 Innotech Security, Inc.(*15) 100.00% - 미국 9월30일 보안장비 판매업 Video Solutions Technology Center, LLC.(*15) 100.00% - 미국 9월30일 보안장비 판매 및 기술지원업 Dynabazaar, LLC.(*16) 100.00% - 미국 9월30일 보안장비 판매업 (*1) 상기종속기업에 대한 소유지분율은 과반수 미만이나, 기타 의결권 있는 주식은 시장거래가 활발하여 분산정도가 크고, 과거 주주총회 참석율을 감안할 때 지배기업의 지분율만으로도 과반수 의결권 행사가 가능한 상황이므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.(*2) IDIS Europe Limited, IDIS America Co.,Ltd는 (주)아이디스의 종속기업으로서 상기의 지분율은 (주)아이디스의 지분율입니다.(*3) 에버린트(주), Bixolon America Inc., Bixolon Europe GmbH는 (주)빅솔론의 종속기업으로서 상기의 지분율은 (주)빅솔론의 지분율입니다.(*4) IDP Americas,Inc는 아이디피(주)의 종속기업으로서 상기의 지분율은 아이디피(주)의 지분율입니다.(*5) KORTEK VINA COMPANY LIMITED는 (주)코텍의 종속기업으로서 상기의 지분율은 (주)코텍의 지분율 입니다. KORTEK VINA COMPANY LIMITED에 대한 소유지분율은 코텍47.82%, 아이디스 26.09%, 빅솔론 26.09% 입니다.(*6) 상기 종속기업에 대한 소유지분율은 빅솔론 50.00%, 코텍 33.33%, 아이디스 16.67%이며, 상기의 지분율은 (주)빅솔론의 지분율 입니다.(*7) 상기 당기말 지분율은 유효지분율(자기주식제외)입니다.(*8) 상기종속기업에 대한 소유지분율은 과반수 미만이나, 기타 의결권 있는 주식은 시장거래가 활발하여 분산정도가 크고, 과거 주주총회 참석율을 감안할 때 지배기업의 지분율만으로도 과반수 의결권 행사가 가능한 상황이므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 상기 종속기업에 대한 소유지분율은 아이디스 45.00%, 아이베스트 3.33% 입니다.(*9) KORTEK Corp USA는 (주)코텍의 종속기업으로서 상기의 지분율은 (주)코텍의 지분율 입니다.(*10) 메디치 2022-1 그로쓰 투자조합은 주식회사 아이베스트의 종속기업으로서 상기의 지분율은 (주)아이베스트가 보유하고 있는 지분율입니다.(*11) ㈜링크제니시스는 아이디스파워텔 주식회사의 종속기업으로서 상기의 지분율은 아이디스파워텔 주식회사가 보유하고 있는 지분율입니다. 당기중 아이디스파워텔(주)의 종속기업으로 지분 취득을 통해 특수관계자에 포함되었습니다.상기종속기업에 대한 소유지분율은 과반수 미만이나, 기타 의결권 있는 주식은 시장거래가 활발하여 분산정도가 크고, 과거 주주총회 참석율을 감안할 때 지배기업의 지분율만으로도 과반수 의결권 행사가 가능한 상황이므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 상기 종속기업에 대한 소유지분율은 아이디스파워텔(주) 21.05%, 아이베스트 1.29% 입니다.(*12) 당기중 종속회사로 편입된 링크제니시스의의 종속기업 입니다.(*13) Costar Technologies, Inc.는 주식회사 아이디스의 종속기업으로서 상기의 지분율은 주식회사 아이디스가 보유하고 있는 지분율입니다. 당기중 주식회사 아이디스의 종속기업으로 지분 취득을 통해 특수관계자에 포함되었습니다. (*14) 당기중 종속회사로 편입된 Costar Technologies, Inc.의 종속기업 입니다. 상기의 지분율은 Costar Technologies, Inc.의 지분율 입니다.(*15) 당기중 종속회사로 편입된 Costar Video Systems, LLC.의 종속기업 입니다. 상기의 지분율은 Costar Video Systems, LLC.의 지분율 입니다.(*16) 당기중 종속회사로 편입된 LQ Corporation, LLC.의 종속기업 입니다. 상기의 지분율은 LQ Corporation, LLC.의 지분율 입니다. 1.2.2 당분기 및 전기의 연결대상 종속회사의 재무정보는 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 총포괄손익 (주)아이디스 272,643,182 68,129,644 204,513,538 147,878,516 14,856,571 21,381,499 IDIS Europe Limited 3,153,386 5,129,662 (1,976,276) 5,275,328 (182,784) (301,898) IDIS America Co.,Ltd 4,605,984 7,150,641 (2,544,657) 7,652,174 (779,380) (906,235) 아이디스파워텔 주식회사 135,520,120 20,731,665 114,788,455 38,716,001 7,091,587 7,074,479 (주)코텍 421,970,893 135,363,416 286,607,477 247,587,824 8,326,608 6,741,937 KORTEK VINA COMPANY LIMITED 72,109,376 29,734,122 42,375,254 10,860,630 (881,204) 216,309 KORTEK Corp USA 2,283,753 1,065,323 1,218,430 2,355,798 152,311 218,660 ㈜빅솔론 196,327,775 23,191,455 173,136,320 70,425,915 7,489,325 919,114 Bixolon America Inc. 14,187,747 10,916,457 3,271,290 28,974,401 797,232 919,114 Bixolon Europe GmbH 11,269,093 7,438,350 3,830,743 23,180,179 345,734 473,157 에버린트㈜ 4,749,889 3,393,597 1,356,292 9,030,325 (533,453) (619,427) (주)아이베스트 57,404,376 40,742 57,363,634 - (294,116) (715,693) 메디치 2022-1 그로쓰 투자조합 6,412,550 30,000 6,382,550 - (96,580) (96,580) 아이디피(주) 58,646,482 4,596,047 54,050,435 25,211,389 5,165,158 5,422,738 IDP Americas,Inc 8,562,035 3,371,550 5,190,485 10,310,977 1,139,598 1,409,929 ㈜링크제니시스 45,547,601 1,618,127 43,929,474 9,529,192 2,195,341 2,195,341 ㈜링크인베스트먼트 2,662,806 2,092,593 570,213 50,984 135,479 135,479 ㈜큐렉스 144,899 6,139 138,760 602,414 (9,344) (9,344) 주식회사비케이랩 2,514,880 335,401 2,179,479 1,314,829 (80,403) (80,403) Costar Technologies, Inc.(*) 41,756,741 31,349,673 10,407,068 42,272,830 (3,790,928) (3,790,928) (*)Costar Technologies, Inc. 및 그 종속기업이 포함된 중간지배기업의 연결재무정보입니다. - 전기 (단위:천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 총포괄손익 (주)아이디스 236,319,885 49,571,059 186,748,826 212,111,604 11,616,226 11,284,399 IDIS Europe Limited 2,232,395 3,912,114 (1,679,719) 5,453,990 (454,997) (377,456) IDIS America Co.,Ltd 4,988,619 6,627,041 (1,638,421) 11,707,987 (218,062) (305,850) 아이디스파워텔 주식회사 132,477,295 23,896,848 108,580,447 52,158,991 4,229,959 5,381,261 (주)코텍 418,284,825 129,831,754 288,453,071 428,544,441 16,974,913 11,665,323 KORTEK VINA COMPANY LIMITED 70,106,791 27,947,846 42,158,944 21,803,725 779,080 1,183,908 KORTEK Corp USA 2,325,631 1,325,862 999,769 2,795,424 160,308 211,631 ㈜빅솔론 200,156,923 27,768,122 172,388,801 115,448,439 9,565,332 10,278,760 Bixolon America Inc. 17,463,991 15,111,815 2,352,176 48,626,902 1,099,336 1,148,313 Bixolon Europe GmbH 11,452,322 8,092,558 3,359,764 38,450,750 916,271 924,996 에버린트㈜ 6,074,722 3,599,004 2,475,718 16,622,523 1,041,682 818,827 (주)아이베스트 58,133,987 54,660 58,079,327 458,289 (1,055,483) (2,162,115) 메디치 2022-1 그로쓰 투자조합 6,492,352 13,222 6,479,129 - (20,871) (20,871) 아이디피(주) 56,822,714 6,203,958 50,618,755 40,537,544 10,330,492 10,488,877 IDP Americas,Inc 7,022,561 3,242,005 3,780,556 12,323,986 944,190 1,110,416 상기 종속기업에 대한 재무정보는 2022년 12월 31일을 기준으로 감사받은 재무제표를 이용하였습니다. 1.2.3 연결대상범위의 변동당분기 및 전기 중 연결재무제표 작성 대상 회사의 범위에 신규로 포함되거나 제외된종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다. - 당분기 종속기업명 연결범위 포함/제외 사유 ㈜링크제니시스 포함 지분 취득 ㈜링크인베스트먼트 포함 링크제니시스의 종속기업 ㈜큐렉스 포함 링크제니시스의 종속기업 주식회사비케이랩 포함 링크제니시스의 종속기업 Costar Technologies, Inc. 포함 지분 취득 Costar Video Systems, LLC 포함 Costar Technologies, Inc의 종속기업 CostarHD, LLC. 포함 Costar Technologies, Inc의 종속기업 LQ Corporation, LLC. 포함 Costar Technologies, Inc의 종속기업 Arecont Vision Costar, LLC. 포함 Costar Technologies, Inc의 종속기업 Innotech Security, Inc. 포함 Costar Technologies, Inc의 종속기업 Video Solutions Technology Center, LLC. 포함 Costar Technologies, Inc의 종속기업 Dynabazaar, LLC. 포함 Costar Technologies, Inc의 종속기업 -전기 종속기업명 연결범위 포함/제외 사유 메디치 2022-1 그로쓰 투자조합(*1) 포함 신규설립(현금출자) (*1) 메디치 2022-1 그로쓰 투자조합은 아이베스트의 종속기업입니다. 1.2.4 비지배지분(1) 종속기업에 대한 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 종속기업명 비지배지분에 배분된당기순손익 누적 비지배지분 비지배지분에 지급된배당금 아이디피(주) 2,884,258 29,864,456 1,091,100 (주)아이디스 13,926,412 238,073,379 1,959,937 (주)코텍 7,302,831 214,209,197 2,287,127 (주)빅솔론 4,587,473 85,735,250 3,275,508 합계 28,700,974 567,882,282 8,613,672 - 전기 (단위:천원) 종속기업명 비지배지분에 배분된당기순손익 누적 비지배지분 비지배지분에 지급된배당금 아이디피(주) 5,705,644 27,917,394 545,529 (주)아이디스 8,301,011 169,928,783 1,679,815 (주)코텍 29,792,327 227,009,905 - (주)빅솔론 7,573,848 120,321,733 2,047,334 합계 51,372,830 545,177,815 4,272,678 (2) 종속기업 현금흐름에 대한 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 종속기업명 영업활동 투자활동 재무활동 아이디피(주) 1,863,871 (824,557) (859,426) (주)아이디스 21,668,352 (37,403,403) 6,708,733 ㈜빅솔론 3,326,919 (2,542,010) (3,815,276) (주)코텍 30,969,691 (3,883,249) (5,619,293) 합계 57,828,833 (44,653,219) (3,585,262) 상기 재무정보는 내부거래 금액를 반영하기 전 수치입니다. - 전기 (단위:천원) 종속기업명 영업활동 투자활동 재무활동 아이디피(주) 1,162,281 (437,913) (126,757) (주)아이디스 15,123,880 (8,261,086) 4,342,111 ㈜빅솔론 8,257,692 (16,631,931) 637,521 (주)코텍 (11,305,450) (5,228,049) 58,469,866 합계 13,238,403 (30,558,979) 63,322,741 상기 재무정보는 내부거래 금액를 반영하기 전 수치입니다. 2. 중요한 회계처리 방침 2.1 재무제표 작성기준2.1.1 회계기준의 적용분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 2.2. 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 2.3. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는 데 영향을 미치며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우, 해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다. 3. 현금및현금성자산당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 현금 241,468 2,001,843 원화보통예금 7,496,684 16,151,351 외화보통예금 41,785,246 52,363,942 제예금 20,634,070 12,135,727 수시RP 87,990,622 41,056,844 단기금융상품 16,763,854 21,640,420 합계 174,911,944 145,350,127 4. 장,단기금융상품당분기 및 전기말 현재 장,단기금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 항 목 당분기 전기 단기금융상품(*1) 정기예금 94,316,032 105,841,560 제예금 22,000,000 10,066,276 기타단기금융상품 65,555,044 31,704,129 소계 181,871,076 147,611,965 장기금융상품 기타장기금융상품 8,112,213 5,062,151 소계 8,112,213 5,062,151 합계 189,983,289 152,674,116 (*1) 주석33에서 설명하는 바와 같이 단기금융상품 3,060,000천원을 (주)케이티 등에 사업을 위한 담보로 제공하고 있습니다. 5. 매출채권및기타채권 (1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 과목 당분기 전기 유동자산 매출채권 165,886,265 166,981,057 (손실충당금) (11,912,571) (6,249,806) 매출채권소계 153,973,694 160,731,251 금융리스채권 1,084,157 1,224,890 미수금 8,994,306 9,304,709 (손실충당금) (1,018,769) (1,099,320) 단기미수수익 4,118,974 2,039,033 단기대여금 398,738 9,528 유동성임차보증금 325,589 195,393 기타수취채권소계 13,902,995 11,674,233 유동합계 167,876,689 172,405,483 비유동자산 장기매출채권 5,388,347 5,905,551 (손실충당금) (33,091) (34,595) 장기미수금 28,229 - 금융리스채권 1,548,162 1,118,639 장기대여금 525,611 314,387 장기임차보증금 5,204,005 5,765,109 (손실충당금) (120,500) (141,500) 기타수취채권소계 12,540,763 12,927,591 비유동합계 12,540,763 12,927,591 합계 180,417,452 185,333,074 (2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 미수금에 대한 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 당기초 손실충당금 7,525,221 6,612,872 순대손처리액 (116,339) (1,114,362) - 대손처리액(상각채권액) (116,339) (539,762) - 상각채권회수액 - (574,600) 대손상각비 계상액 5,259,243 2,013,021 환율변동 56,160 13,691 기타 360,646 - 당기말 손실충당금 13,084,931 7,525,221 연결회사는 보고기간말에 매출채권은 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 측정하고 최초인식시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초인식후 전체기간기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 보고기간말 신용위험이 낮다고 판단되는 경우에는 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 하고 연체일수가 30일을 초과하는 경우에는 명백한 반증이 없는 한 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 회계처리하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 매출채권및기타수취채권에 대한 손실충당금의 구체적인 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 합계 최초인식 후 신용위험의 유의적 증가가 없는 경우 신용위험이 유의적으로 증가하였으나 손상되지 않은 경우 보고기간말에 신용이 손상된 경우 유동 매출채권 - 11,912,571 - - 11,912,571 기타수취채권 - 1,172,360 - - 1,172,360 합계 - 13,084,931 - - 13,084,931 (*1) 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 없습니다.(*2) 당사는 매출채권및기타채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일(30일 초과)을 기준으로 구분하였습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 과목 당분기 전기 유동자산 수익증권 8,041,826 4,135,123 지분증권 1,553,482 - 채무증권 3,100,845 - 파생상품자산(*1) 668,807 952,181 소계 13,364,960 5,087,304 비유동자산 수익증권 5,720 274,086 채무증권 7,370,792 5,304,903 지분증권 13,514,755 18,225,940 소계 20,891,267 23,804,929 합계 34,256,227 28,892,233 (*1) 2022년 5월 감독지침에 따라 제3자의 매도청구권(콜옵션)을 별도의 파생상품자산으로 구분하고 공정가치를 측정하였습니다. 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 과목 종목 당분기 전기 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 비유동자산 지분상품 ㈜알브이티 750,000 - 750,000 - GSS co,. ltd 210,567 - 210,567 - 한국DMB㈜ 61,000 - 61,000 - ㈜컴아트시스템 300,000 211,947 300,000 211,947 ㈜메디치인베스트먼트 220,297 1,372,798 220,297 1,372,798 ㈜에이치프라이빗에쿼티 162,180 1,645,586 162,180 1,645,586 ㈜토비스 5,652,704 13,332,498 9,978,778 13,429,700 ㈜디스플레이텍 2,474,584 3,698,500 2,474,584 2,902,250 미투젠(유) 3,501,752 1,779,014 3,501,752 2,086,600 ㈜나이스엘엠에스 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 ㈜링크제니시스 - - 1,030,000 795,444 ㈜쿠콘 7,167,241 5,425,904 4,095,566 9,038,574 ㈜쏘울라이브 499,806 499,806 - - 소계 27,000,131 33,966,053 28,784,724 37,482,899 합계 27,000,131 33,966,053 28,784,724 37,482,899 8. 재고자산당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 취득원가 평가손실 장부금액 취득원가 평가손실 장부금액 원재료 130,801,999 (8,674,989) 122,127,010 140,341,092 (5,267,682) 135,073,410 상품 10,346,362 (3,257,253) 7,089,109 11,645,861 (3,103,387) 8,542,474 재공품 11,671,977 (376,301) 11,295,676 3,890,866 (262,943) 3,627,923 제품 111,259,016 (2,867,767) 108,391,249 111,877,443 (1,504,849) 110,372,594 반제품 9,787,884 (478,912) 9,308,972 13,595,240 (443,933) 13,151,307 미착품 2,426,981 - 2,426,981 1,449,665 - 1,449,665 합계 276,294,219 (15,655,222) 260,638,997 282,800,167 (10,582,794) 272,217,373 9. 계약자산과 계약부채(1) 당분기 및 전기말 현재 계약자산의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 유동 2,839,788 302,659 비유동 370,144 251,794 합계 3,209,932 554,453 (2) 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 계약자산의 손실충당금을 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 추정하고 있습니다. 당기말 현재 계약자산 중 연체된 채권은 없으며, 과거 채무불이행 경험 및 고객이 속한 산업에대한 미래 전망 등을 고려할 때 경영진은 계약자산 중 손상된 채권은 없다고 판단하고 있습니다.(3) 당분기 및 전기말 현재 기업회계기준서 제1115호에서 정의한 계약부채에 해당하는 계정과목의 잔액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 유동 비유동 유동 비유동 계약부채 664,233 371,053 737,416 347,893 선수금 5,165,102 - 7,117,238 - 선수수익 3,072,589 217,685 3,158,388 1,279,576 합 계 8,901,924 588,738 11,013,042 1,627,469 10. 관계기업투자(1) 당분기 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 기업명 소유지분율 주된사업장 사용재무제표일 관계기업 활동의 성격 당분기 당기초 Revo America Corporation 33.54% 33.54% 미국 9월30일 DVR 판매업 IDP Japan Co., Ltd.(*1) 19.00% 19.00% 일본 9월30일 카드프린터 판매 ㈜링크플렉스(*2) 33.33% 0.00% 한국 9월30일 그 외 기타 전자 부품 제조업 (*1) 상기 관계기업의 지분율이 20% 미만이나, 이사 선임권이 존재하여 아이디피의 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 당기중 종속회사로 편입된 링크제니시스의 관계기업 입니다. 상기의 지분율은 ㈜링크제니시스의 지분율 입니다. - 전기 (단위:천원) 기업명 소유지분율 주된사업장 사용재무제표일 관계기업 활동의 성격 당기 당기초 Revo America Corporation 33.54% 33.54% 미국 12월31일 DVR 판매업 IDP Japan Co., Ltd.(*) 19.00% 19.00% 일본 12월31일 카드프린터 판매 (*) 상기 관계기업의 지분율이 20% 미만이나, 이사 선임권이 존재하여 아이디피의 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 중요한 관계기업 및 공동기업에 대한 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 회사명 기초 취득 지분법 평가내역 손상차손 기타(*1) 처분 장부금액 지분법손익 지분법자본변동 ㈜링크플렉스 - - 2,205 - - 120,302 - 122,507 링크로시스㈜(*2) - - (97,236) - - 103,458 (6,222) - 엘디(LD)-LI Pre-IPO 신기술투자조합 제1호(*3) - - (3,327) - - 1,052,969 (1,049,642) - 합 계 - - (98,358) - - 1,276,729 (1,055,864) 122,507 (*1) 기타는 당기 중 링크제니시스 종속회사 편입으로 인한 변동분입니다. (*2) 링크로지스㈜는 23년 6월 29일자로 폐업 하여 관계기업에서 제외하였습니다.(*3) 엘디(LD)-LI Pre-IPO 신기술투자조합 제1호는 23년 7월 28일 청산완료 하였습니다.- 전기말 현재 지분법 평가내역은 없습니다. (3) 당분기 및 전기말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 기업명 당분기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(axb) 영업권 손상차손 내부거래 장부금액 Revo America Corporation (8,719,893) 33.54% (2,924,652) - - (723) - IDP Japan Co., Ltd. 12,309 19.00% 2,339 - - (33,470) - ㈜링크플렉스 367,522 33.33% 122,507 - - - 122,507 합계 (8,340,062) (2,799,806) - - (34,193) 122,507 - 전기 (단위:천원) 기업명 전기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(axb) 영업권 내부거래 장부금액 Revo America Corporation (7,601,445) 33.54% (2,549,525) - (736) - IDP Japan Co., Ltd. 16,221 19.00% 3,082 - (34,766) - 합계 (7,585,224) (2,546,443) - (35,502) - (4) 당분기와 전기말 현재 관계기업 등의 요약재무정보는 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 기업명 관계기업의 요약재무제표 관계기업에서수령한배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 영업손익 기타포괄손익 총포괄손익 Revo America Corporation 1,807,489 436,168 9,488,086 1,475,465 4,431,552 (575,939) (486,474) (1,118,448) - IDP Japan Co., Ltd. 20,702 - 8,393 - 30,012 (5,067) 602 (4,464) - ㈜링크플렉스 258,377 135,888 26,744 - 275,430 (95,614) - (94,003) - - 전기 (단위:천원) 기업명 관계기업의 요약재무제표 관계기업에서수령한배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 영업손익 기타포괄손익 총포괄손익 Revo America Corporation 2,596,767 495,329 9,562,207 1,131,335 6,686,140 (316,103) (445,535) (767,568) - IDP Japan Co., Ltd. 34,768 - 18,548 - 46,140 (3,049) 9,895 5,512 - (5) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당분기 및 누적 미반영 지분법 손익 금액은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 회사명 미반영 당기 지분법 손익 미반영 누적 지분법 손익 Revo America Corporation (212,687) (2,306,399) - 전기 (단위:천원) 회사명 미반영 당기 지분법 손익 미반영 누적 지분법 손익 Revo America Corporation (99,951) (2,093,712) IDP Japan Co., Ltd. 848 1,157 11. 유형자산 및 투자부동산(1) 당분기 및 전기말 현재 유형자산과 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 과목 당기 전기 유형자산 토지 50,960,983 50,435,463 건물 59,686,674 60,249,816 기계장치 4,369,929 5,055,483 차량운반구 1,732,954 869,517 시설장치 815,635 1,032,843 공기구비품 18,691,901 19,627,579 사용권자산토지 17,235,408 17,091,710 사용권자산건물 12,204,360 12,636,747 사용권자산차량 799,958 464,312 보안서비스자산 4,034,941 3,118,576 건설중인자산 19,335,537 2,247,127 합계 189,868,280 172,829,173 투자부동산 토지 30,677,795 30,755,932 건물 17,887,761 18,348,111 합계 48,565,556 49,104,043 (2) 당분기 및 전기중 유형자산과 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 구분 과목 기초잔액 취득 등증가액 처분 등 감소액 감가상각비 손상차손 대체 기타증감액(*) 기말잔액 유형자산 토지 50,435,463 - - - - - 525,520 50,960,983 건물 60,249,816 - (398,286) (1,527,290) - (418,752) 1,781,186 59,686,674 기계장치 5,055,483 284,662 (12,929) (1,083,140) - - 125,853 4,369,929 차량운반구 869,517 1,238,378 (129,297) (356,341) - 46,402 64,295 1,732,954 시설장치 1,032,843 - - (287,902) (18,260) 57,517 31,437 815,635 공기구비품 19,627,579 2,915,785 (126,055) (5,773,266) (593,633) 2,105,675 535,816 18,691,901 사용권자산토지 17,091,710 - - (301,348) - - 445,046 17,235,408 사용권자산건물 12,636,747 11,210,821 (9,023,809) (3,132,624) - (620,442) 1,133,667 12,204,360 사용권자산차량 464,312 536,778 (172,226) (225,027) - - 196,121 799,958 보안서비스자산 3,118,576 1,685,909 (62,365) (707,179) - - - 4,034,941 건설중인자산 2,247,127 18,500,877 - - - (1,412,508) 41 19,335,537 합계 172,829,173 36,373,210 (9,924,967) (13,394,117) (611,893) (242,108) 4,838,982 189,868,280 투자부동산 토지 30,755,932 - (78,137) - - - - 30,677,795 건물 18,348,111 - (161,928) (717,174) - 418,752 - 17,887,761 합계 49,104,043 - (240,065) (717,174) - 418,752 - 48,565,556 (*) 기타증감액에는 당기 중 링크제니시스 종속회사 편입으로 인한 변동분이 포함되어 있습니다. - 전기 (단위:천원) 구분 과목 기초잔액 취득 등증가액 처분 등 감소액 감가상각비 손상차손 대체 기타증감액 기말잔액 유형자산 토지 48,621,681 - - - - 1,813,783 - 50,435,463 건물 57,736,806 - - (2,398,645) - 4,220,378 691,276 60,249,816 기계장치 5,336,461 232,341 (150,080) (1,563,727) (22,261) 1,273,016 (50,267) 5,055,483 차량운반구 1,130,133 131,169 (41,086) (409,378) - 54,111 4,566 869,517 시설장치 1,130,345 42,170 (8) (383,519) - 178,505 65,352 1,032,843 공기구비품 18,192,721 4,925,715 (137,902) (7,305,511) (447,645) 4,310,903 89,298 19,627,579 사용권자산토지 4,341,533 737,262 - (282,318) - 12,490,834 (195,602) 17,091,710 사용권자산건물 5,113,506 12,157,027 (160,635) (2,765,360) - - (1,707,791) 12,636,747 사용권자산차량 553,100 164,955 (29,313) (237,947) - - 13,517 464,312 보안서비스자산 1,510,915 2,236,026 (61,412) (566,954) - - - 3,118,576 건설중인자산 14,024,583 3,880,175 - - - (16,338,234) 680,603 2,247,127 합계 157,691,783 24,506,840 (580,436) (15,913,359) (469,906) 8,003,296 (409,050) 172,829,173 투자부동산 토지 32,647,853 - (78,138) - - (1,813,783) - 30,755,932 건물 22,885,025 204,298 (167,800) (569,133) - (4,004,279) - 18,348,111 합계 55,532,878 204,298 (245,938) (569,133) - (5,818,062) - 49,104,043 (3) 연결회사의 유형자산 및 투자부동산의 상각비는 임대원가, 판매비와관리비, 제조원가 및 개발비에 계상하고 있으며, 당분기중 발생한 감가상각비는 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 임대원가 526,109 470,659 판매비와관리비 3,791,021 4,559,613 제조원가 6,843,004 10,872,958 개발비 1,057,388 276,393 매출원가 1,669,590 123,629 기타비용 224,180 179,240 합계 14,111,292 16,482,492 (4) 연결회사는 유형자산의 장부금액을 결정하는데 있어 역사적원가로 측정하고 있으며, 투자부동산은 취득일 이후 공정가치 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치평가를 재수행하지 아니하였습니다. (5) 당분기와 전기중 연결회사가 보유한 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 임대수익 2,634,547 3,132,694 감가상각비 (444,404) (470,659) 수도광열비 (435,751) (434,481) 지급수수료 (605,747) (838,568) 기타 (184,749) (230,060) 순손익 963,896 1,158,928 12. 무형자산(1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 영업권 19,117,858 86,876 소프트웨어 4,941,583 2,214,020 산업재산권 469,201 400,528 개발비 2,417,640 1,787,892 시설이용권 7,061,479 7,823,167 건설중인자산 81,576 2,505,946 기타의무형자산 3,107,732 794,728 고객관계 39,010,616 9,136,655 합계 76,207,685 24,749,812 (2) 당분기 및 전기중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 과목 기초잔액 취득 등증가액 처분 등감소액 당기상각액 손상차손 대체 기타증감액(*) 기말잔액 영업권 86,876 10,355,425 - - - - 8,675,557 19,117,858 소프트웨어 2,214,022 4,073,813 - (1,419,691) - - 73,439 4,941,583 산업재산권 400,528 34,357 (179) (78,731) (2,333) 114,842 717 469,201 개발비 1,787,892 1,517,980 - (888,232) - - - 2,417,640 시설이용권 7,823,167 99,000 (1,130,692) - - - 270,004 7,061,479 건설중인자산 2,505,946 34,319 - - - (51,813) (2,406,876) 81,576 기타의무형자산 794,728 - - (139,854) - - 2,452,858 3,107,732 고객관계 9,136,655 29,281,051 - (2,189,353) - - 2,782,263 39,010,616 계 24,749,814 45,395,945 (1,130,871) (4,715,861) (2,333) 63,029 11,847,962 76,207,685 (*1) 기타증감액에는 당기 중 링크제니시스 종속회사 편입으로 인한 변동분이 포함되어있습니다. - 전기 (단위:천원) 과목 기초잔액 취득 등증가액 처분 등감소액 당기상각액 손상차손 대체 기타증감액 기말잔액 영업권 86,876 - - - - - - 86,876 소프트웨어 5,344,237 241,180 (1,087,821) (2,109,683) (258,630) 72,400 12,339 2,214,022 산업재산권 401,486 71,943 - (102,049) (7,623) 36,771 - 400,528 개발비 2,743,928 1,783,403 - (2,739,439) - - - 1,787,892 시설이용권 7,836,533 514,216 (682,650) - 59,000 96,068 - 7,823,167 건설중인자산 2,513,095 113,050 (65,500) - - (54,699) - 2,505,946 기타의무형자산 84,629 873,400 - (67,233) - (96,068) - 794,728 고객관계 10,873,719 - - (1,737,064) - - - 9,136,655 계 29,884,503 3,597,192 (1,835,971) (6,755,468) (207,253) 54,472 12,339 24,749,812 (3) 당분기 현재 연결회사의 영업권은 다음과 같이 현금창출단위(CGU)별로 배분되었습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 보안사업부문 18,411,699 - 투자부분 706,159 86,875 계 19,117,858 86,875 연결회사는 매년 영업권, 산업재산권 및 고객관계에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 회수가능가액이 장부가액을 초과할 경우 손상의 징후가 없는 것으로 추정하고 있습니다. 회수가능가액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정되었으며, 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5개년치의 재무예산에 근거한 현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정(단, 산업평균성장율을 초과하지 않음)이 사용되었습니다. 연결회사는 과거의 실적과 미래의 시장변동에 대한 기대수준에 근거하여 매출액 성장률을 결정하였으며, 사용된 할인율은 관련된 사업부문의 위험을 반영한 할인율입니다. 당분기및 전기 중 현금창출단위(CGU)별 손상평가로 인한 연결손익계산서의 기타비용에 반영된 영업권, 산업재산권 및 고객관계 손상차손 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 누적 영업권 보안사업부문 - - 28,467,029 카드프린트부분 - - 27,502,871 산업용모니터사업부문 - - 15,240,042 계 - - 71,209,942 산업재산권 카드프린트부분 - - 6,429,080 산업용모니터사업부문 - - 159,293 계 - - 6,588,373 고객관계 카드프린트부분 - - 11,274,249 산업용모니터사업부문 - - 17,302,026 계 - - 28,576,275 합계 - - 106,374,590 (4) 연결회사의 무형자산상각비는 판매비와관리비, 제조원가 및 개발비에 계상하고 있으며, 당분기중 발생한 무형자산상각비는 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 판매비와관리비 3,866,205 4,674,702 제조원가 753,291 1,653,353 개발비 96,365 427,414 합계 4,715,861 6,755,468 13. 기타자산 당분기 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 과목 당분기 전기 유동자산 선급금 4,029,384 9,507,785 선급비용 4,998,296 3,972,675 소계 9,027,680 13,480,460 비유동자산 선급비용 2,554,092 2,928,250 확정급여자산 1,474,902 2,851,550 소계 4,028,994 5,779,800 합계 13,056,674 19,260,260 14. 매입채무 및 기타유동채무(1) 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 과목 당분기 전기 유동부채 매입채무 55,806,739 51,043,936 기타채무 미지급금 24,376,632 20,761,381 미지급배당금 42,790 38,159 미지급비용 15,869,371 10,563,889 예수금 5,238,105 5,992,991 소계 101,333,637 88,400,356 비유동부채 기타채무 장기미지급금 1,036,296 880,092 장기미지급비용 1,359,612 1,348,423 비지배지분부채 1,472,896 1,495,184 소계 3,868,804 3,723,699 합계 105,202,441 92,124,055 15. 차입금(1) 당분기 및 전기말 현재 연결회사 차입금의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 과목 당분기 전기 유동부채 차입금 113,209,000 88,661,000 사채 25,275,454 23,243,946 유동부채 소계 138,484,454 111,904,946 비유동부채 장기차입금 72,300,000 72,300,000 비유동부채 소계 72,300,000 72,300,000 합계 210,784,454 184,204,946 (2) 당분기 및 전기말 현재 연결회사 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내역 이자율(%) 당분기 전기 국민은행 무역금융 4.85% - 169,000 국민은행 무역금융 4.97% - 119,000 국민은행 무역금융 5.03% - 353,000 국민은행 무역금융 5.03% - 320,000 국민은행 무역금융 4.74% 561,000 - 국민은행 무역금융 4.73% 459,000 - 국민은행 무역금융 4.68% 329,000 - 국민은행 무역금융 4.66% 160,000 - 한국산업은행 운영자금 5.46% 20,000,000 20,000,000 한국산업은행 운영자금 2.59% - 15,000,000 한국수출입은행 수출성장자금 2.22% - 10,000,000 한국산업은행 운영자금 4.65% 15,000,000 - 한국수출입은행 수출성장자금 4.10% 10,000,000 - 한국수출입은행 수출성장자금 4.10%[고정금리] - 15,000,000 한국수출입은행 수출성장자금 4.17%[3개월 변동금리] 10,000,000 - 한국산업은행 운영자금 4.38%[고정금리] 25,000,000 - 한국산업은행 운영자금 CD 3개월+0.77% (변동금리) 7,000,000 7,000,000 한국산업은행 운영자금 CD 3개월+0.77% (변동금리) 20,700,000 20,700,000 한국산업은행 운영자금 산금채1년+0.78% (변동금리] 4,000,000 - 합계 113,209,000 88,661,000 (3) 당분기 및 전기말 현재 연결회사 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내역 이자율(%) 당분기 전기 산업은행 시설자금 CD 3개월+0.56% 72,300,000 72,300,000 합계 72,300,000 72,300,000 유동성장기부채 - - 차감잔액 72,300,000 72,300,000 (4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금액 2025.01.01~2025.12.31 72,300,000 계 72,300,000 16.사채(1) 당분기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 1차 사모 전환사채 제 2차 사모 교환사채 발행일 2022년 10월 28일 2022년 10월 28일 만기일 2027년 10월 28일 2027년 10월 28일 액면가액 25,000,000,000원 13,000,000,000원 발행가액 25,000,000,000원 13,000,000,000원 전환 / 교환비율 사채권면 금액의 100% 사채권면 금액의 100% 전환 / 교환가액 9,841원 10,825원 전환 / 교환주식수 2,540,392주 1,200,923주 전환 / 교환가액 조정(*1) 주식가격변동, 전환청구 전 전환가액을 하회하는 발행가액으로 전환사채 등 발행, 주식배당 등 기타 발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음 교환청구 전 교환가액을 하회하는 발행가액으로 전환사채 등 발행, 주식배당 등 기타 발행계약서에 정한 기준에 따라 교환가격은 조정될 수 있음 전환 / 교환 청구기간 발행일로부터 12개월이 경과한날로 부터 만기일 1개월 전 까지 발행일로부터 1개월이 경과한날로 부터 만기일 1개월 전 까지 투자자의 조기상환청구권 발행일로부터 24개월이 되는 날인 2024년 10월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 총 발행가액에 연복리 1%를 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대해 조기상환 청구 가능 발행일로부터 24개월이 되는 날인 2024년 10월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 총 발행가액에 연복리 1%를 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대해 조기상환 청구 가능 제3자의 매도청구권(제3자 지정 콜옵션) 발행일로부터 12개월이 되는 날인 2023년 10월 28일부터, 발행일로부터 24개월이 되는 날인 2024년 10월28일까지, 매 1개월에 해당하는 날에 총 발행가액의30% 이내의 범위에서 매도 청구 가능 해당사항 없음. (*1) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되어 변동가능한 수량의 자기지분상품을 발행할 의무가 있는 해당 전환권을 파생상품부채로 인식하였습니다.(2) 당분기 및 전기 중 전환사채 및 관련 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 26,017,315 - 발행(*1) - 26,057,225 이자비용 1,339,413 293,725 평가 (1,116,154) (333,635) 전환 - - 기말금액 26,240,574 26,017,315 재무상태표 전환사채 16,565,794 15,226,381 파생상품부채 9,674,780 10,790,934 (*1) 전기에 발행한 전환사채 거래금액 중 제3자의 콜옵션은 전환사채발행금액에서 분리하여 별도의 파생상품자산으로 인식하였으며, 당분기중 매도청구권이 양도됨에 따라 952,181천원을 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실로 계상하였습니다. (3) 당분기 및 전기 중 교환사채 및 관련 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 12,990,040 - 발행 - 13,000,000 이자비용 692,095 152,088 평가 (449,191) (162,048) 전환 - - 기말금액 13,232,944 12,990,040 재무상태표 교환사채 8,709,660 8,017,565 파생상품부채 4,523,284 4,972,476 (4) 당분기 및 전기 중 보통주의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는(리픽싱 조건) 파생상품부채로 인식된 전환사채의 내재파생상품이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 A. 기초금액 10,790,934 11,124,569 B. 기말금액 9,674,780 10,790,934 C. 당기손익에 포함된 평가손익 1,116,154 333,635 D. 법인세차감전순이익(*1) 12,282,606 35,563,432 E. 평가손익 차감 후 법인세차감전순이익(E=D-C) 11,166,452 35,229,797 (*1) 법인세차감전순이익은 (주)코텍의 손익입니다. 17. 당기손익인식-공정가치측정 금융부채당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 단기매매항목 파생상품부채 14,198,064 15,763,410 18. 기타금융부채당분기 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 과목 당분기 전기 유동부채 유동리스부채 5,159,300 4,629,074 소계 5,159,300 4,629,074 비유동부채 비유동리스부채 11,041,237 11,604,550 임대보증금 1,165,343 1,132,582 소계 12,206,580 12,737,132 합계 17,365,880 17,366,206 19. 충당부채당분기 및 전기말 현재 연결회사의 판매보증부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 유동 비유동 계 유동 비유동 계 기초 2,141,661 1,831,720 3,973,381 1,038,619 772,712 1,811,331 전입액 2,991,147 1,579,130 4,570,277 3,973,616 2,829,027 6,802,643 사용액 (2,804,590) (1,871,446) (4,676,036) (2,870,574) (1,770,019) (4,640,593) 기타 747,294 - 747,294 - - - 기말 3,075,512 1,539,404 4,614,916 2,141,661 1,831,720 3,973,381 연결회사는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후 서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간(2년) 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.(2) 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 복구충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 유동 비유동 계 유동 비유동 계 기초 - 180,506 180,506 747,763 116 747,879 전입액 - 30,975 30,975 116 180,390 180,506 사용액 - - - (747,879) - (747,879) 기타 - (40,171) (40,171) - - - 기말 - 171,310 171,310 - 180,506 180,506 연결회사는 임차부동산에 설치된 기지국 장비 등 기계장치에 대하여 복구원가에 대한의무를 인식하고 있습니다. 해당 복구의무로 인해 추정되는 원가는 유형자산의 원가에 반영하고 복구충당부채로 인식하고 있습니다. 20. 확정급여부채 (1) 당분기 및 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 확정급여채무의 현재가치 15,569,410 14,539,037 사외적립자산의 공정가치(*) (15,068,873) (14,539,037) 차감계 500,537 - (*) 확정급여자산 1,474,902천원(전기:2,851,550천원)은 기타비유동자산으로 계상되어있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 확정급여제도: 당기근무원가 1,255,081 1,382,433 순이자원가 (128,599) (17,163) 합계 1,126,482 1,365,270 (3) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 매출원가 505,309 541,861 판매비와관리비 621,173 823,409 합계 1,126,482 1,365,270 (4) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 기초금액 14,539,036 17,275,495 연결실체변동으로 인한 증감 - - 당기근무원가 1,255,081 1,854,703 이자비용 552,752 434,484 재측정: -재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 231,096 (2,258,502) -기타사항에 의한 효과 110,025 (79,277) 지급액 (1,118,580) (2,687,866) 기말금액 15,569,410 14,539,037 (5) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 기초금액 17,390,586 17,584,940 연결실체의 변동 - - 사외적립자산의 이자수익 681,351 460,609 사외적립자산의 재측정요소 (205,825) (244,211) 사용자의 기여금 - 2,066,736 지급액 (1,322,337) (2,477,488) 기말금액 16,543,775 17,390,586 (6) 당분기 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 정기예금 7,865,736 10,159,738 채무상품 등 8,678,039 7,230,848 합계 16,543,775 17,390,586 (7) 당분기 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 할인률 5.00%~5.23% 5.13%~5.42% 미래임금상승률 2.40%~5.18% 2.20%~5.18% (8) 당분기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. 구분 주요 가정의 변동 부채금액의 변동율 할인율 1.0% 증가/감소 (-)6.98%/7.93% 미래임금상승률 1.0% 증가/감소 7.86%/(-)7.05% (9) 확정급여제도와 관련한 사외적립자산의 당분기 및 전분기 중 실제수익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 사외적립자산 실제수익 475,526 218,350 (10) 당분기말 현재 확정급여채무에 대한 급여지급액의 만기구성 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 1년 미만 1년~2년 미만 2년~5년 미만 5년~10년 미만 10년 이상 합계 지급액 1,099,346 731,721 2,250,842 7,495,360 3,992,141 15,569,410 21. 리스(1) 당분기 및 전기말 현재 리스자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당분기말 전기말 자산 사용권자산 토지 및 건물 29,439,768 29,728,457 차량운반구 799,958 464,312 사용권자산 합계 30,239,726 30,192,769 기타수취채권 금융리스채권 2,632,319 2,343,529 합계 32,872,045 32,536,298 부채 유동기타금융부채 유동리스부채 5,159,300 4,629,074 비유동기타금융부채 비유동리스부채 11,041,237 11,604,550 합계 16,200,537 16,233,624 (2) 당분기말 현재 리스계약에 의해 향후 지급할 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 1개월 이하 614,800 1개월 초과~3개월 이하 1,298,027 3개월 초과~1년 이하 5,773,342 1년 초과~5년 이하 13,450,850 5년 초과 6,886,285 합계 28,023,304 한편, 당분기중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액은 3,471,339천원이고, 이자비용 현금유출액은 805,852천원 입니다.(3) 당분기 및 전기에 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당분기 전기 수 익 임대보증금 이자수익 7,198 7,034 리스채권에 대한 이자수익 105,262 91,171 기타수익 40,831 33,195 수익 합계 153,291 131,400 비 용 사용권자산의 감가상각비 토지 및 건물 3,433,972 3,047,678 차량운반구 225,027 237,947 감가상각비 소계 3,658,999 3,285,625 리스부채에 대한 이자비용 805,852 430,517 리스자산처분손실 75 99 단기리스료 및 소액자산리스료 484,413 918,270 비용 합계 4,949,339 4,634,511 (4) 리스관련 현금유출연결회사가 리스부채의 상환금액을 포함하여, 단기리스료, 소액리스료 및 변동리스료 등 리스와 관련하여 당분기중 인식한 총 현금유출액은 4,761,605원 입니다.22. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금당분기 및 전기말 현재 연결회사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 수권주식수 40,000,000주 40,000,000주 1주당 금액 500원 500원 발행주식수 10,347,756주 10,347,756주 자본금 5,173,878천원 5,173,878천원 (2) 자본잉여금당분기 및 전기말 현재 연결회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 46,148,462 46,148,462 기타자본잉여금 17,603,515 13,699,506 합계 63,751,977 59,847,968 (3) 당분기 및 전기 중 연결회사의 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:주,천원) 구분 당분기 전기 총발행주식수 자본금 자본잉여금 총발행주식수 자본금 자본잉여금 기초 10,347,756 5,173,878 59,847,968 10,347,756 5,173,878 64,926,599 종속기업 지분변동 - - 3,904,957 - - (8,295,228) 주식선택권 소멸 - - - - - 3,227,850 회계정책변경에따른변동 - - - - - (11,253) 기타변동 - - (948) - - - 기말 10,347,756 5,173,878 63,751,977 10,347,756 5,173,878 59,847,968 23. 자본조정(1) 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 자기주식 (33,312,185) (30,307,435) 주식선택권 (51,708) (52,446) 기타자본조정 (30,447) (78,366) 합계 (33,394,340) (30,438,247) (2) 자기주식 연결회사가 보유하고 있는 자기주식 2,426,086주에 대한 취득금액은 당분기말 현재 자본조정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 한편, 연결회사가 소유하고 있는 자기주식에 대해서는 의결권의 행사가 제한되어 있습니다. 24. 기타포괄손익누계액당분기 및 전기말 현재 연결회사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 토지재평가손익 75,625 75,625 지분법자본변동 (83,729) (83,729) 기타포괄손익-공정가치평가손익 3,690,592 2,726,732 해외사업환산손익 503,034 167,723 합계 4,185,522 2,886,351 25. 이익잉여금(1) 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 법정적립금 7,353,325 6,425,301 -이익준비금 7,353,325 6,425,301 임의적립금 108,000,000 108,000,000 -사업확장적립금 108,000,000 108,000,000 미처분이익잉여금 110,852,846 93,028,246 합계 226,206,171 207,453,547 (2) 이익준비금 상법상 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 26. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 연결회사 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출액 137,411,155 458,701,262 191,539,067 554,933,040 기타매출액 22,800,937 62,969,529 22,643,456 64,756,548 무선영업수익 10,423,963 31,293,208 10,548,606 31,658,766 임대수익 572,619 1,730,403 677,248 2,467,327 기타수익 13,606 58,089 22,296 55,684 합계 171,222,280 554,752,491 225,430,673 653,871,365 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 연결회사의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가 제품매출원가 94,942,105 324,277,871 134,681,917 400,932,197 기타매출원가 20,182,346 53,291,827 17,170,318 51,557,634 무선영업원가 3,403,373 10,430,320 4,126,105 12,615,307 용역제공원가 585,750 1,438,292 577,752 1,545,312 합계 119,113,574 389,438,310 156,556,092 466,650,450 27. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 발생한 연결회사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 12,001,272 34,027,901 10,843,403 30,612,209 퇴직급여 689,255 2,074,448 698,676 2,119,670 복리후생비 1,638,163 4,954,204 1,483,414 4,444,895 보험료 214,936 630,651 176,803 486,227 감가상각비 1,303,010 3,791,021 1,278,717 3,147,018 무형자산상각비 1,428,966 3,866,205 1,072,824 3,694,682 대손상각비 4,997,368 5,339,305 333,117 (218,622) 지급수수료 4,330,074 14,645,111 5,278,314 14,547,673 광고선전비 1,112,159 5,207,140 911,221 3,122,195 교육훈련비 38,640 181,768 38,674 175,304 차량유지비 153,299 439,616 155,729 424,188 도서인쇄비 9,847 39,905 11,273 32,040 접대비 275,218 740,107 174,419 417,503 임차료 79,611 237,109 195,824 508,286 통신비 102,776 311,639 87,957 333,431 운반비 2,413,515 7,060,702 4,854,095 15,597,993 세금과공과 427,389 1,145,328 424,679 1,085,984 소모품비 231,187 720,617 256,967 916,513 수도광열비 89,769 245,255 119,762 264,835 경상개발비 10,219,132 30,222,949 7,831,937 23,348,517 여비교통비 936,067 2,850,648 577,414 1,521,609 견본비 87,718 374,638 93,647 316,734 판매보증비 1,084,993 4,546,925 1,497,103 4,484,621 합 계 43,864,364 123,653,192 38,395,969 111,383,505 28. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기중 발생한 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의변동 16,353,389 (62,834,389) 원재료 및 상품매입 256,584,016 442,358,912 종업원급여 79,864,356 79,549,905 감가상각비 14,111,292 12,120,882 무형자산상각비 4,715,861 5,318,985 기타 141,462,587 101,519,662 합계(*1) 513,091,501 578,033,957 (*1) 매출원가와 판매관리비의 합계인 영업비용 총액입니다. 29. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기 및 전분기중 당기손익으로 인식된 연결회사의 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 3,671,677 9,846,571 1,370,781 3,265,535 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 65,628 1,629,616 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (178,732) 812,899 195 42,729 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 0 1,565,345 - - 상각후원가측정금융자산손상차손환입 15,391 51,502 - 41,059 비지배지분부채이익 7,826 22,288 - - 배당금수익 7,108 254,354 209,034 1,085,966 외화환산이익 4,135,113 6,543,648 10,397,288 17,989,036 외환차익 1,670,797 8,745,665 10,228,126 19,222,480 금융수익 소계 9,394,808 29,471,888 22,205,424 41,646,805 금융원가: 이자비용 2,965,713 8,289,193 1,287,510 3,087,381 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 9,067 85,032 - 52,726 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 (121,589) 122,154 195,027 1,712,154 기타포괄-공정가치측정금융자산 처분손실 - - - 38,956 외화환산손실 847,770 1,783,700 2,008,529 3,613,545 외환차손 1,778,002 4,899,868 2,272,326 4,966,418 금융원가 소계 5,478,963 15,179,947 5,763,392 13,471,180 순금융수익(원가) 3,915,845 14,291,941 16,442,032 28,175,625 (2) 당분기 및 전분기중 기타포괄손익으로 인식된 연결회사의 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 법인세차감전 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 4,472,261 (18,362,145) 법인세효과 (934,703) 2,926,330 법인세차감후 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 3,537,558 (15,435,815) 30. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기중 발생한 연결회사의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익: 유형자산처분이익 624,765 764,780 3,461 207,051 무형자산처분이익 - 49,247 - - 무형자산손상차손환입 - - - 58,000 대손충당금환입 - 80,062 - 29,993 복구공사이익 - - 414,728 414,728 잡이익 1,003,683 1,992,087 836,185 2,999,351 합 계 1,628,448 2,886,176 1,254,373 3,709,124 기타비용: 유형자산처분손실 45,069 49,057 38,893 66,868 유형자산손상차손 611,893 611,893 - - 무형자산처분손실 - 179 - - 무형자산손상차손 - 2,333 - 14 운휴자산상각비 74,727 224,180 75,180 103,999 관계기업투자주식처분손실 (85,327) 15,169 - - 기부금 710 4,610 842 5,840 잡손실 101,940 386,776 (20,718) 42,605 합 계 749,012 1,294,197 94,196 219,327 31. 법인세비용(1) 당분기 및 전분기중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 당기법인세부담세액 12,493,475 22,770,536 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (1,906,240) (2,452,074) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (62,760) 1,309,584 전기법인세변동액 (915,293) (209,422) 기타조정액 (673,783) (193,454) 법인세비용 8,935,399 21,225,170 (2) 당분기 및 전분기중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 57,446,554 107,502,839 적용세율에 따른 법인세 12,815,974 23,617,092 조정사항 비과세수익 (859,668) (352,570) 비공제비용 102,657 229,803 이연법인세 미인식 46,840 - 세액공제 (898,386) (2,895,511) 세율변동효과 (94,772) (132,948) 이월세액공제 - - 전기법인세변동액 (975,624) (209,563) 기타 (1,201,622) 968,867 법인세비용 8,935,399 21,225,170 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 15.55% 19.74% (3) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율인 20.9%의 세율을 적용하여 산정하였습니다. (4) 연결회사의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 회사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.32. 주당순이익(1) 당분기 및 전분기중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위: 주) 내역 3개월 누적 주식수 일수 적수 주식수 일수 적수 기초(*1) 7,921,670 92 728,793,640 8,145,905 273 2,223,832,065 자기주식 매입(*2) - - - (224,235) 183 (41,035,005) 기말 7,921,670 728,793,640 7,921,670 2,182,797,060 가중평균유통보통주식수 7,921,670 7,995,594 (*1) 당분기 기초주식은 발행주식총수 10,347,756주에서 자기주식 2,201,851주를 차감하여 산정하였습니다.(*2) 자기주식 매입일 기준으로 일수 적용하여 적수를 산출하였습니다. - 전분기 (단위: 주) 내역 3개월 누적 주식수 일수 적수 주식수 일수 적수 기초(*1) 8,587,051 92 790,008,692 8,715,925 273 2,379,447,525 자기주식 매입(*2) (441,146) - (10,923,746) (570,020) - (25,671,771) 기말 8,145,905 779,084,946 8,145,905 2,353,775,754 가중평균유통보통주식수 8,468,315 8,621,889 (*1) 전분기 기초주식은 발행주식총수 10,347,756주에서 자기주식 1,631,831주를 차감하여 산정하였습니다.(*2) 자기주식 매입일 기준으로 일수 적용하여 적수를 산출하였습니다.가중평균유통보통주식수:당3분기:728,793,640÷181 = 7,921,670주 당분기 : 2,182,797,060÷273 = 7,995,594주 전3분기:779,084,946÷92 = 8,468,315주 전분기 : 2,353,775,754÷273 = 8,621,889주 (2) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 내역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배회사지분당기순이익 4,968,172천원 19,810,181천원 16,350,151천원 36,733,014천원 가중평균유통보통주식수 7,921,670주 7,995,594주 8,468,315주 8,621,889주 기본주당순이익 627원 2,478원 1,931원 4,260원 (3) 희석주당순이익당분기 및 전분기말 연결회사는 잠재적 보통주 등이 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다. 33. 담보로 제공된 자산 등 (1) 당분기말 현재 연결회사의 채무에 대하여 담보로 제공된 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 질권설정주수 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 및 건물주식 27,031,71133,272,698 124,800,000 -2,143,000주 단기차입금 27,700,000 산업은행 운영자금대출(한도) 4,000,000 장기차입금 72,300,000 토지 및 건물 46,621,528 42,000,000 - 단기차입금 35,000,000 산업은행 토지 및 건물 6,330,198 30,000,000 단기차입금 25,000,000 산업은행 재고자산 13,000,000 13,000,000 - 단기차입금 10,000,000 수출입은행 재고자산 6,500,000 6,500,000 - 단기차입금 10,000,000 수출입은행 합계 132,495,529 216,300,000 2,143,000주 184,000,000 (2) 당분기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 제공받은자 관련차입금액 담보권자 단기금융상품 200,000 - 임직원 가계담보대출 IBK기업은행 단기금융상품 800,000 198,000 임직원 가계담보대출 IBK기업은행 단기금융상품 3,060,000 3,060,000 (주)케이티 3G결합상품 재판매사업을 위한 담보 (주)케이티 (3) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보권자 내역 금액 비고 서울보증보험 매출에 대한 이행보증 5,989,169 이행보증보험 기업은행 수입신용장 지급보증 USD 500,000 신한은행 포괄여신한도 5,000,000 무담보신용대출한도약정(*) 정성우 지급보증 567,840 정성우 지급보증 1,200,000 서울보증보험 이행보증 209,308 서울보증보험 이행보증 19,050 서울보증보험 이행보증 20,331 서울보증보험 지급보증 6,355 서울보증보험 지급보증 9,150 (*) 연결회사는 당분기말 현재 실행금액은 없습니다. 34. 우발채무 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 금융기관 구 분 약정한도 비고 산업은행 운영자금대출 104,000,000 ㈜아이디스홀딩스 기업은행 일람불L/C발행 USD 500,000 (주)아이디스 한국수출입은행 수출성장자금대출 20,000,000 (주)아이디스 한국산업은행 산업운영자금대출 25,000,000 (주)아이디스 KEB하나은행 팩토링대출 10,000 (주)링크제니시스 우리은행 운전자금대출 1,276,000 (주)링크제니시스 기업은행 운전자금대출 1,500,000 (주)링크제니시스 기업은행 자금회전대출 1,000,000 (주)링크제니시스 IBK기업은행 무역금융 5,000,000 (주)코텍 국민은행 기한부L/C발행 4,000,000 아이디피㈜ 일람불L/C발행 수입화물선취보증 (2) 당분기말 현재 연결회사가 계약 불이행시 지급해야 할 계약보증금 내역은 없습니다.(3) 진행중인 소송사건당분기말 현재 당사를 피고로 하여 다음과 같은 소송을 진행하고 있습니다. 1) 사건명 : 정산금 청구의 소 - 피고 등 답변서 제출 하였고, 판결선고 기일 미정입니다. - 정산금 청구의 소의 원고소가는 2,887백만원 입니다. 35. 특수관계자와의 거래(1) 당분기와 전기에 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권,채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 회사명 관계 업종 관계기업 Revo America Corporation 연결회사의 관계기업 CCTV 판매 관계기업 IDP Japan Co., Ltd. 연결회사의 관계기업 카드프린터 판매 공동기업 ㈜링크플렉스 연결회사의 공동기업 그 외 기타 전자 부품 제조업 공동기업 엘디(LD)-LI Pre-IPO 신기술투자조합 제1호 연결회사의 공동기업 투자 (2) 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 특수관계자에 대한 채권·채무 내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 IDP Japan Co., Ltd. 7,835 - - - -전기 (단위:천원) 특수관계구분 회사명 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 IDP Japan Co., Ltd. 12,006 - - - (3) 당분기 중 특수관계자와 자금거래 내역은 없습니다. (4) 당분기 및 전분기중 연결회사간 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. -당분기 (단위:천원) 특수관계구분 회사명 매출 기타수익 매입 기타비용 관계기업 Revo America Corporation 113,624 - - - 관계기업 IDP Japan Co., Ltd. 32,444 - - - 합 계 146,068 - - - -전분기 (단위:천원) 특수관계구분 회사명 매출 기타수익 매입 기타비용 관계기업 IDP Japan Co., Ltd. 22,107 - - - (5) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자간 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거나 제공받은 지급보증 및 담보내역은 없습니다.(6) 연결회사는 임원 및 종업원에 대하여 단기대여금 등을 대여하고 있는 바, 당분기 및 전기말 현재 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 단기대여금 398,738 9,528 장기대여금 525,610 314,387 (7) 연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 4,871,484 3,680,982 퇴직급여 548,179 445,556 주식보상비용 1,508 41,174 합계 5,421,171 4,167,712 36. 현금흐름표(1) 영업활동현금흐름 중 손익조정내역 (단위:천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 8,935,399 21,224,954 이자비용 8,289,193 3,087,381 주식보상비용 1,508 41,174 퇴직급여 2,880,134 2,906,331 감가상각비 14,111,292 12,120,318 유형자산손상차손 611,893 - 무형자산상각비 4,715,861 5,318,985 무형자산손상차손 2,333 14 무형자산처분손실 179 - 지분법손실 98,358 - 잡손실 8,876 - 대손상각비 5,259,243 412,238 기타의대손상각비 - 102,852 판매보증비 4,368,711 4,443,550 견본비 271,180 270,210 재고자산평가손실 1,520,069 244,231 재고자산폐기손실 - (137,426) 지급수수료 4,000 - 외화환산손실 1,783,700 3,612,831 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 85,032 52,726 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 122,154 1,712,154 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 38,956 관계기업투자주식처분손실 15,169 - 유형자산처분손실 49,057 66,868 복구공사비용 - - 이자수익 (9,846,571) (3,265,535) 배당금수익 (254,354) (1,085,966) 비지배지분부채이익 (22,288) 외화환산이익 (6,542,294) (17,988,971) 염가매수차익 - - 재고자산평가손실충당금환입 - (955,305) 유형자산처분이익 (764,780) (207,051) 무형자산처분이익 (49,247) - 대손충당금환입 - (763,704) 판매보증충당금환입 - (414,728) 무형자산손상차손환입 - (58,000) 복구충당부채환입 (41,602) 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 (1,629,616) - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (812,899) (42,729) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 (1,565,345) - 상각후원가측정금융자산손상차손환입 (51,502) (41,059) 잡이익 (19,880) (486,975) 합계 31,532,963 30,208,323 (2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (단위:천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의감소(증가) 5,780,853 (44,949,172) 금융리스채권의 감소(증가) 907,560 1,051,560 미수수익의감소(증가) (5,190) - 미수금의감소 817,741 744,575 선급금의증가 5,971,707 886,727 선급비용의증가(감소) 4,503,891 2,881,252 재고자산의감소(증가) 27,631,411 (82,326,762) 계약자산의감소(증가) (104,983) 27,139 충당부채의증가(감소) 84,074 (3,367,191) 매입채무의감소 3,502,671 6,779,474 미지급금의감소 (1,949,376) (318,755) 예수금의감소 (84,664) 618,484 계약부채의증가(감소) (50,024) (167,978) 장기선급비용의감소 (12,343) 1,620,091 미지급비용의감소(증가) (887,212) 1,007,404 장기미지급금의증가 - (5,229) 임대보증금의증가(감소) 317,322 (1,089,058) 선수금의증가(감소) (1,548,560) (3,160,624) 선수수익의증가 (4,376,430) (3,701,982) 판매보증충당부채의증가(감소) (4,540,297) - 퇴직급여채무의증가 203,757 (229,794) 합계 36,161,908 (123,699,838) (3) 현금의 유출입이 없는 주요거래 (단위:천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 1,284,608 14,306,523 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 이연법인세자산(부채)대체 (981,445) 1,273,934 유형자산의 비현금취득 2,920,514 5,841,176 리스부채의증감 995,124 6,124,756 사용권자산의 증감 - 55,490 차입금 채무면제 - (381,721) 해외사업환산손실의 이연법인세자산(부채)대체 51,408 58,132 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 -당분기 (단위:천원) 구분 전기말 현금흐름 비현금거래 당분기 유동성대체 환율변동 공정가치변동 단기차입금 88,661,000 19,952,000 - - 600,000 109,213,000 장기차입금 72,300,000 - - - - 72,300,000 유동성장기차입금 - - - - - - 사채 23,243,946 - - - 2,031,508 25,275,454 비지배지분부채 1,495,184 - - - (22,288) 1,472,896 리스부채 16,233,624 (1,690,023) - 126,964 1,529,972 16,200,537 합계 201,933,754 18,261,977 - 126,964 4,139,192 224,461,887 -전분기 (단위:천원) 구분 전기초 현금흐름 비현금거래 전분기 유동성대체 환율변동 공정가치변동 단기차입금 47,700,000 41,215,000 - - - 88,915,000 장기차입금 356,635 - 72,300,000 25,089 (381,724) 72,300,000 유동성장기차입금 72,300,000 - (72,300,000) - - - 리스부채 8,502,246 (2,963,966) - 337,674 11,643,116 17,519,071 합계 128,858,881 38,251,034 - 362,763 11,261,392 178,734,071 37. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당분기 및 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별분류내역은 다음과 같습니다.① 금융자산 - 당분기 (단위:천원) 계정과목 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 계 현금및현금성자산 174,911,944 - - 174,911,944 단기금융상품 181,871,076 - - 181,871,076 장기금융상품 8,112,213 - - 8,112,213 매출채권및기타채권 180,417,452 - - 180,417,452 당기손익-공정가치측정금융자산 - 34,256,227 - 34,256,227 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 33,966,053 33,966,053 합계 545,312,685 34,256,227 33,966,053 613,534,965 - 전기 (단위:천원) 계정과목 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합계 현금및현금성자산 145,350,127 - - 145,350,127 단기금융상품 147,611,965 - - 147,611,965 장기금융상품 5,062,151 - - 5,062,151 매출채권및기타채권 185,333,074 - - 185,333,074 당기손익-공정가치측정금융자산 - 28,892,233 - 28,892,233 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 37,482,899 37,482,899 합계 483,357,317 28,892,233 37,482,899 549,732,450 ② 금융부채 - 당분기 (단위:천원) 계정과목 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 계 매입채무및기타채무 - 101,333,637 101,333,637 차입금및사채 - 210,784,454 210,784,454 기타금융부채 - 17,365,880 17,365,880 장기매입채무및기타비유동 - 3,868,804 3,868,804 부채 계 - 333,352,775 333,352,775 - 전기 (단위:천원) 계정과목 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 계 매입채무및기타채무 - 88,400,356 88,400,356 차입금및사채 - 184,204,946 184,204,946 기타금융부채 - 17,366,206 17,366,206 장기매입채무및기타비유동 - 3,723,699 3,723,699 부채 계 - 293,695,207 293,695,207 (2) 당분기 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 - 당기손익-공정가치측정금융자산 34,256,227 34,256,227 28,892,233 28,892,233 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 33,966,053 33,966,053 37,482,899 37,482,899 공정가치로 인식된 금융자산 소계 68,222,280 68,222,280 66,375,132 66,375,132 상각후 원가로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 174,911,944 174,911,944 145,350,127 145,350,127 - 단기금융상품 181,871,076 181,871,076 147,611,964 147,611,964 - 장기금융상품 8,112,213 8,112,213 5,062,151 5,062,151 - 매출채권및기타채권 180,417,452 180,417,452 185,333,074 185,333,074 상각후 원가로 인식된 금융자산 소계 545,312,685 545,312,685 483,357,316 483,357,316 합계 613,534,965 613,534,965 549,732,448 549,732,450 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 - 당기손익-공정가치측정금융부채 14,198,064 14,198,064 - - 공정가치로 인식된 금융부채 소계 14,198,064 14,198,064 - - 상각후 원가로 인식된 금융부채 - 매입채무및기타채무 101,333,637 101,333,637 88,400,356 88,400,356 - 차입금및사채 210,784,454 210,784,454 184,204,946 184,204,946 -기타금융부채 17,365,880 17,365,880 17,366,206 17,366,206 -장기매입채무및기타비유동채무 3,868,804 3,868,804 3,723,699 3,723,699 상각후 원가로 인식된 금융부채 소계 333,352,775 333,352,775 293,695,207 293,695,207 합계 347,550,839 347,550,839 293,695,207 293,695,207 (3) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치① 연결회사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 수준 2에 포함된 금융상품은 파생금융상품으로 파생금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하는 방법 등을 이용하여 측정하고 있습니다. 만약, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 ② 당분기 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 6,322,388 8,067,097 19,866,743 34,256,228 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 24,235,916 - 9,730,137 33,966,053 계 30,558,304 8,067,097 29,596,880 68,222,281 부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - 14,198,064 - 14,198,064 계 - 14,198,064 - 14,198,064 - 전기 (단위:천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 7,249,538 5,441,908 16,200,787 28,892,233 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 28,252,569 - 9,230,330 37,482,899 계 35,502,107 5,441,908 25,431,117 66,375,132 부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - 15,763,410 - 15,763,410 계 - 15,763,410 - 15,763,410 ③관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3)수준 3으로 분류된 주요 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 유의적이고 관측할 수 없는 투입변수의 양적 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 당기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 당기손익-공정가치 금융자산 미래비아이㈜ 14,700,816 3 현재가치기법 영구성장률 0% 가중평균자본비용 16.05% 미래비아이㈜ 외 수준3의 금융자산은 원가법 등을 적용하였습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별로 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 구분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합계 당기손익 - 처분손익 - 1,544,584 - - - 1,544,584 - 이자수익 9,846,571 - - - - 9,846,571 - 이자비용 - - - (8,289,193) - (8,289,193) - 배당수익 - 31,559 112,161 110,634 - 254,354 - (손상차손)/환입 51,502 - - - - 51,502 - 비지배지분부채이익 - - - 22,288 - 22,288 - 평가손익 - 690,745 - - 1,565,345 2,256,090 - 외화환산손익 6,171,557 32,934 - (1,444,542) - 4,759,949 - 외환차손익 4,088,049 27,733 - (269,985) - 3,845,797 - (대손상각)/환입 (5,259,243) - - - - (5,259,243) 기타포괄손익 - 평가손익 - - 3,780,859 (243,301) - 3,537,558 - 전분기 (단위:천원) 구분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정 금융부채 합계 당기손익 - 처분손익 - (52,726) (38,956) - (91,682) - 이자수익 3,265,535 - - - 3,265,535 - 이자비용 - - - (3,087,381) (3,087,381) - 배당수익 - 42,128 1,043,838 - 1,085,966 -(손상차손)/환입 41,059 - - - 41,059 - 평가손익 - (1,669,424) - - (1,669,424) - 외화환산손익 17,285,619 - - (2,910,127) 14,375,492 - 외환차손익 17,479,414 - - (3,223,352) 14,256,062 - (대손상각)/환입 248,615 - - - 248,615 기타포괄손익 - 평가손익 - (15,435,815) - (15,435,815) 38. 영업부문 정보(1) 연결회사의 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기 투자사업 부문 자회사 관리, 부동산 임대, 경영컨설팅 서비스, 투자 제조사업 부문 제품, 상품판매 (2) 당분기와 전분기 중 부문별 영업수익은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 구분 투자사업부문 제조사업부문 내부거래조정 조정후금액 총영업수익 6,208,089 635,343,552 (86,799,150) 554,752,491 내부매출액 (4,418,814) (82,380,336) 86,799,150 - 순영업수익 1,789,275 552,963,216 - 554,752,491 영업이익(손실) 2,167,281 38,123,570 1,370,139 41,660,990 - 전분기 (단위:천원) 구분 투자사업부문 제조사업부문 내부거래조정 조정후금액 총영업수익 5,870,315 761,158,859 (113,157,808) 653,871,366 내부매출액 2,678,172 (115,835,980) 113,157,808 - 순영업수익 8,548,487 645,322,879 - 653,871,366 영업이익(손실) 2,168,731 70,925,534 2,743,144 75,837,409 영업부문별 자산과 부채 및 영업이익(손실)을 구성하지 않는 기타손익 항목은 최고영업의사결정자가 부문별로 구분하여 검토하지 아니하므로 별도 기재하지 아니하였습니다. (3) 지역별 정보당분기 및 전분기 중 지역별 영업현황(소재지 기준)은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 구분 국내 유럽 동남아 미주 내부거래조정 조정후금액 총영업수익 552,942,153 28,455,507 10,860,630 49,293,351 (86,799,150) 554,752,491 내부매출액 (68,262,177) (4,881,486) (10,860,630) (2,794,857) 86,799,150 - 순영업수익 484,679,976 23,574,021 - 46,498,494 - 554,752,491 비유동자산(*1) 265,062,338 1,334,414 42,083,295 4,607,291 1,554,184 314,641,522 (*1) 유형자산, 영업권, 영업권외 무형자산 및 투자부동산금액의 합계입니다. - 전분기 (단위:천원) 구분 국내 유럽 동남아 미주 내부거래조정 조정후금액 총영업수익 652,840,914 36,965,814 18,490,338 58,732,109 (113,157,809) 653,871,366 내부매출액 (91,306,656) (1,091,724) (18,490,338) (2,269,091) 113,157,809 - 순영업수익 561,534,258 35,874,090 - 56,463,018 - 653,871,366 비유동자산(*1) 198,395,335 927,672 48,775,483 6,323,833 1,042,253 255,464,577 (*1) 유형자산, 영업권, 영업권외 무형자산 및 투자부동산금액의 합계입니다. 39. 위험관리(1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. 연결회사는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상 총부채를 자본으로 나누어 산출됩니다. 연결회사의 자본관리전략은 부채비율을 100%이하로 유지하는 것입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 부채총계 371,399,106 341,694,922 자본총계 833,805,490 748,338,479 부채비율 44.54% 45.66% (2) 시장위험 ① 외환위험 연결회사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 당분기및 전분기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. -당분기 (단위:천원) 외화 외화자산 외화부채 외화자산 원화환산액 외화부채 원화환산액 USD 109,727,966 26,267,332 144,201,346 35,368,435 JPY 21,095,779 20,283,807 190,330 183,005 EUR 4,861,991 209,577 6,871,364 297,959 GBP 1,331,997 18,729 2,177,202 30,613 AUD - 15,822 - 13,607 AED 181,934 36,355 66,612 13,311 VND 150,304,342,843 33,291,927,798 8,281,770 1,834,385 합계 161,788,624 37,741,315 -전분기 (단위:천원) 외화 외화자산 외화부채 외화자산 원화환산액 외화부채 원화환산액 USD 119,565,372.44 27,303,022.06 166,979,225 39,141,248 JPY 31,763,896.02 37,540,580.19 315,495 372,872 EUR 2,611,350.83 500,162.78 3,641,392 702,344 GBP 1,092,358.74 45,146.03 1,745,993 72,160 AUD - 16,407.04 - 15,310 AED 177,290.12 12,521.91 69,253 4,891 VND 7,371,081,427.00 44,414,509,199.00 443,740 2,673,757 합계 173,195,099 42,982,582 연결회사는 내부적으로 원화 환율 10%변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기 및 전분기 현재 각 외화에 대한 원화환율 10%변동시 환율변동이 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 외화 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 10,883,291 (10,883,291) 12,783,798 (12,783,798) JPY 733 (733) (5,738) 5,738 EUR 657,340 (657,340) 293,905 (293,905) GBP 214,659 (214,659) 167,383 (167,383) AUD (1,361) 1,361 (1,531) 1,531 AED 5,330 (5,330) 6,436 (6,436) VND 644,739 (644,739) (223,002) 223,002 합 계 12,404,731 (12,404,731) 13,021,252 (13,021,252) 상기 민감도 분석은 당분기 및 전분기 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 한 것입니다. ② 이자율위험 연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부적으로 이자율 1%변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 단기차입금 113,209,000 88,661,000 장기차입금 72,300,000 72,300,000 합계 185,509,000 160,961,000 이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향을 분석시, 연결회사는 보고기간말 현재 남아 있는 부채금액이 연도중 계속 남아있었다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다. 당분기 및 전기말 현재 차입금과 관련하여 이자율이 1%변동시 이자율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 법인세비용차감전순이익 증가(감소) (1,855,090) 1,855,090 (1,609,610) 1,609,610 ③ 가격위험 연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 보고기간말 현재 주가지수 5%변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익(기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 법인세차감전포괄손익 1,211,796 (1,211,796) 1,412,628 (1,412,628) 법인세효과 (253,265) 253,265 (310,778) 310,778 법인세차감후포괄손익 958,531 (958,531) 1,101,850 (1,101,850) (3) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 현금및현금성자산 174,911,944 145,350,127 장단기금융상품 189,983,290 152,674,116 매출채권 159,328,949 166,602,206 미수금 8,003,767 8,205,389 미수수익 4,118,974 2,039,033 대여금 924,348 323,915 보증금 5,409,094 5,623,609 당기손익-공정가치측정금융자산 34,256,227 28,892,233 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 33,966,053 37,482,899 합계 610,902,646 547,193,527 ② 손상차손연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 6개월 미만 163,763,983 167,960,811 6개월~1년 2,343,566 983,926 1년 초과 5,167,062 3,941,870 계 171,274,611 172,886,607 (4) 유동성위험 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 당분기 현재 금융부채의 만기별 내역은 다음과 같습니다. -당분기 (단위:천원) 구분 차입금(*1) 사채(*2) 당기손익-공정가치측정금융부채(*2) 매입채무(*1) 기타채무(*1) 합계 1년 이내 113,209,000 25,275,454 14,198,064 55,806,739 52,502,536 260,991,793 1년~2년 72,300,000 - - - 3,004,744 75,304,744 2년 이후 - - - - 11,254,302 11,254,302 합계 185,509,000 25,275,454 14,198,064 55,806,739 66,761,582 347,550,839 (*1) 상기 현금흐름은 할인하지 아니한 금액이며, 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다.(*2) 16 참조> -전기 (단위:천원) 구분 차입금(*1) 사채(*2) 당기손익-공정가치측정금융부채(*2) 매입채무(*1) 기타채무(*1) 합계 1년 이내 88,661,000 23,243,946 15,763,410 51,043,935 41,985,495 220,697,786 1년~2년 - - - - 8,457,662 8,457,662 2년 이후 72,300,000 - - - 8,003,168 80,303,168 합계 160,961,000 23,243,946 15,763,410 51,043,935 58,446,325 309,458,616 (*1) 상기 현금흐름은 할인하지 아니한 금액이며, 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다.(*2) 16 참조> 40. 사업결합(1) 당기 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 피취득회사 주요 영업활동 취득목적 취득일 취득한 지분(%)(*) 이전대가 ㈜링크제니시스 SW개발 및 판매 사업다각화 등 2023.03.23 2,369,357주(21.05%) 23,598,796 Costar Technologies 보안장비 판매업 사업다각화 등 2023.08.18 1,649,165주(100%) 13,084,262 (*) 지분율은 자기주식을 제외한 유효지분율입니다. (2) 당기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 피취득회사 이전대가 현금 ㈜링크제니시스 23,598,796 Costar Technologies 13,084,262 (3) 당기에 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치 및 염가매수차익의 내역은 다음과 같습니다.- ㈜링크제니시스 (단위:천원) 구분 과목 장부가액 평가증(감) 공정가치 식별가능자산 현금및현금성자산 3,750,090 - 3,750,090 장,단기금융상품 23,459,780 - 23,459,780 매출채권및기타수취채권 2,598,224 - 2,598,224 재고자산 466,428 - 466,428 당기손익-공정가치측정금융자산 11,043,645 - 11,043,645 기타자산 1,686,144 - 1,686,144 유형자산 2,296,551 - 2,296,551 무형자산(고객관계 제외) 1,805,610 - 1,805,610 고객관계(*1) - 29,281,051 29,281,051 이연법인세자산 549,608 (6,119,740) (5,570,131) 자산 소계(A) 70,817,391 식별가능부채 매입채무및기타채무 1,880,093 - 1,880,093 기타금융부채 198,638 - 198,638 차입금 600,000 - 600,000 충당부채 176,771 - 176,771 당기법인세부채 56,549 - 56,549 기타부채 651,520 - 651,520 부채 소계(B) 3,563,570 인수시점 비지배기업지분(*2) 1,397,985 식별가능자산 공정가치 소계(A-B) 65,855,836 취득지분율(%) 21.05% 인수지분에 대한 공정가치 13,862,654 이전대가 23,598,796 영업권 9,736,142 비지배기업지분(*2) 53,391,168 (*1) 연결회사는 취득의 일부로 고객과의 관계를 인식하였습니다. 이러한 고객관계는 분리가능성 기준을 충족하고, 인식요건을 충족하므로 별도로 인식하였습니다.(*2) 당기에 취득한 링크제니시스에 대한 비지배지분(%)은 피취득자의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적지분으로 측정하였습니다.- Costar Technologies, Inc. (단위:천원) 구분 취득한 지분율 이전대가 영업권 Costar Technologies, Inc.(*) 100% 13,084,262 2,897,984 (*) 현재 사업결합 관련 매수가격배분 금액이 확정되지 않아 잠정금액으로 표시하였습니다. (4) 당기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금액 현금으로 지급한대가 36,683,058 차감 : 취득한 현금 및 현금성자산 (3,989,487) 순현금유출 32,693,571 4. 재무제표 재무상태표 제 27 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 26 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 27 기 3분기말 제 26 기말 자산 유동자산 23,113,189,606 14,123,907,597 현금및현금성자산 17,873,896,438 2,512,187,093 단기금융상품 4,200,000,000 11,200,000,000 매출채권 및 기타유동채권 317,177,651 399,255,188 유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치 668,806,837 0 기타유동금융자산 53,308,680 12,465,316 비유동자산 252,601,725,380 252,688,753,544 장기매출채권 및 기타비유동채권 143,353,922 178,819,477 기타비유동금융자산 1,990,961,154 2,298,547,704 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 223,079,483,748 222,054,643,584 유형자산 363,244,418 389,477,755 투자부동산 26,995,582,957 27,729,611,857 영업권 이외의 무형자산 29,099,181 37,653,167 자산총계 275,714,914,986 266,812,661,141 부채 유동부채 33,161,516,768 28,849,242,690 매입채무 및 기타유동채무 888,725,013 792,922,924 유동 차입금 31,699,999,982 27,700,000,000 당기법인세부채 538,271,890 323,532,740 기타금융부채 34,519,883 32,787,026 기타 유동부채 0 0 유동성장기부채 0 0 비유동부채 78,454,882,104 78,100,789,406 장기매입채무 및 기타비유동채무 19,290,007 19,290,007 장기차입금 72,300,000,000 72,300,000,000 기타금융부채 3,386,152,303 3,095,062,249 이연법인세부채 2,749,439,794 2,686,437,150 부채총계 111,616,398,872 106,950,032,096 자본 자본금 5,173,878,000 5,173,878,000 자본잉여금 46,148,461,568 46,148,461,568 기타자본구성요소 (17,465,847,094) (17,465,847,094) 기타포괄손익누계액 (2,240,395,098) (1,997,094,136) 이익잉여금(결손금) 132,482,418,738 128,003,230,707 자본총계 164,098,516,114 159,862,629,045 자본과부채총계 275,714,914,986 266,812,661,141 포괄손익계산서 제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 27 기 3분기 제 26 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 2,117,621,778 6,208,089,457 1,894,382,716 5,412,026,725 매출원가 690,438,314 1,752,356,130 666,743,598 1,642,892,935 매출총이익 1,427,183,464 4,455,733,327 1,227,639,118 3,769,133,790 판매비와관리비 577,433,638 1,703,743,943 513,126,221 1,657,449,992 영업이익(손실) 849,749,826 2,751,989,384 714,512,897 2,111,683,798 금융수익 171,778,963 8,411,669,265 313,749,358 4,433,793,194 금융원가 1,089,789,990 3,494,848,654 737,312,570 1,781,450,537 기타이익 35,828,106 73,553,094 6 92,347,544 기타손실 0 947,556 0 110 법인세비용차감전순이익(손실) (32,433,095) 7,741,415,533 290,949,691 4,856,373,889 법인세비용(수익) 143,451,969 1,004,484,502 108,320,814 749,022,780 당기순이익(손실) (175,885,064) 6,736,931,031 182,628,877 4,107,351,109 기타포괄손익 38,139,070 (243,300,962) (298,275,822) (1,193,103,288) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 38,139,070 (243,300,962) (298,275,822) (1,193,103,288) 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 38,139,070 (243,300,962) (298,275,822) (1,193,103,288) 총포괄손익 (137,745,994) 6,493,630,069 (115,646,945) 2,914,247,821 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (19.0) 745.0 20.0 447.0 자본변동표 제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 5,173,878,000 46,148,461,568 (14,456,766,891) (577,317,331) 126,006,057,376 162,294,312,722 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 0 0 0 (1,193,103,288) 0 (1,193,103,288) 이익잉여금 처분으로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 (3,009,080,203) 0 0 (3,009,080,203) 당기순이익(손실) 0 0 0 0 4,107,351,109 4,107,351,109 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 0 0 0 (1,853,518,400) (1,853,518,400) 2022.09.30 (기말자본) 5,173,878,000 46,148,461,568 (17,465,847,094) (1,770,420,619) 128,259,890,085 160,345,961,940 2023.01.01 (기초자본) 5,173,878,000 46,148,461,568 (17,465,847,094) (1,997,094,136) 128,003,230,707 159,862,629,045 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 0 0 0 (243,300,962) 0 (243,300,962) 이익잉여금 처분으로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 당기순이익(손실) 0 0 0 0 6,736,931,031 6,736,931,031 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 0 0 0 (2,257,743,000) (2,257,743,000) 2023.09.30 (기말자본) 5,173,878,000 46,148,461,568 (17,465,847,094) (2,240,395,098) 132,482,418,738 164,098,516,114 현금흐름표 제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 27 기 3분기 제 26 기 3분기 영업활동현금흐름 7,350,205,719 3,753,596,259 당기순이익(손실) 6,736,931,031 4,107,351,109 당기순이익조정을 위한 가감 (3,321,350,234) (1,341,068,041) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 303,699,252 47,501,947 법인세환급(납부) (662,457,120) (1,683,355,210) 이자지급(영업) (3,231,932,567) (1,781,172,537) 이자수취 531,792,818 195,504,264 배당금수취(영업) 6,993,522,539 4,208,834,727 투자활동현금흐름 6,293,745,733 (1,728,053,000) 단기금융상품의 처분 11,200,000,000 14,200,000,000 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 감소 0 0 임차보증금의 감소 366,000 366,000 유형자산의 처분 338,181,819 347,000,000 단기금융상품의 취득 (4,200,000,000) (16,200,000,000) 당기손익인식금융자산의 취득 0 0 임차보증금의 증가 0 0 유형자산의 취득 (18,647,000) (56,219,000) 무형자산의 취득 (1,314,922) (19,200,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (1,024,840,164) 0 재무활동현금흐름 1,717,757,893 (4,885,451,840) 단기차입금의 증가 31,699,999,982 27,700,000,000 단기차입금의 상환 (27,700,000,000) (27,700,000,000) 배당금지급 (2,257,743,000) (1,853,518,400) 리스부채 상환 (24,499,089) (22,853,237) 자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출 0 (3,009,080,203) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 15,361,709,345 (2,859,908,581) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 0 0 현금및현금성자산의순증가(감소) 15,361,709,345 (2,859,908,581) 기초현금및현금성자산 2,512,187,093 4,197,614,955 기말현금및현금성자산 17,873,896,438 1,337,706,374 5. 재무제표 주석 주석 제 27(당)기 3분기 2023년 01월 01일 부터 2023년 09월 30일 까지 제 26(전)기 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 제 26(전)기 3분기 2022년 01월 01일 부터 2023년 09월 30일 까지 주식회사 아이디스홀딩스 1. 회사의 개요 주식회사 아이디스홀딩스(이하 "당사"라 함)는 1997년 9월 24일에 디지털영상감시시스템 등의 제조, 판매업을 주사업목적으로 설립되었으며, 2001년 9월에 공모증자를 통하여 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장한 공개법인입니다. 당사는 대전광역시 유성구 테크노3로 8-10(관평동)에 본사를 두고 있습니다. 한편 당사는 2011년 7월 1일을 기준일로 하여 투자사업부문과 제조사업부문으로 인적분할하였으며, 2011년 7월 중 상호를 주식회사 아이디스에서 주식회사 아이디스홀딩스로 변경하였습니다.당분기말 현재 당사의 납입자본금은 5,173,878천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 김영달(대표이사) 3,423,840 33.09% 자기주식 1,316,784 12.73% FIDELITY MANAGEMENT RESEARCH COMPANY 1,002,952 9.69% 박영옥 664,752 6.42% ㈜코텍 551,667 5.33% 기타 3,387,761 32.74% 합계 10,347,756 100.00% 2. 재무제표 작성기준2.1. 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표’에 따른 별도재무제표이며, 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 제ㆍ개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다. 가. 당사가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 중요한 회계정책 공시 - 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시 - 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치 변경 및 오류’(개정): 회계추정치 정의 - 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가 - 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’(제정): 기준서 제1104호 ‘보험계약’ 대체 나. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정ㆍ공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는 데 영향을 미치며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우, 해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다. 2.2. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 현금및현금성자산당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 원화보통예금 65,630 65,000 제예금 11,000,000 1,050,000 수시RP 6,808,266 1,397,187 합 계 17,873,896 2,512,187 4. 단기금융상품당분기 및 전기말 현재 단기금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 정기예금 4,200,000 5,200,000 제예금 - 6,000,000 합 계 4,200,000 11,200,000 주석33에서 설명하는 바와 같이, 당사는 임직원의 생활안정자금대출을 위하여 단기금융상품 200,000천원을 중소기업은행에 담보로 제공하고 있습니다. 5. 매출채권및기타수취채권 (1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 과목 당분기 전기 유동자산 매출채권 198,466 209,301 매출채권소계 198,466 209,301 단기미수수익 118,181 189,682 단기미수금 531 272 기타수취채권소계 118,712 189,954 유동합계 317,178 399,255 비유동자산 보증금 143,354 178,819 비유동합계 143,354 178,819 합 계 460,532 578,075 당사의 매출채권 및 기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니하므로 원가로 측정하였습니다. (2) 매출채권 및 기타수취채권에 대하여 손실충당금으로 계상된 금액은 없습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 과목 종목 당분기 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 유동항목 파생상품 ㈜코텍전환사채콜옵션(*) 952,181 668,807 - - 합계 952,181 668,807 - - (*) (주)코텍이 발행한 전환사채와 관련된 콜옵션을 파생상품자산으로 별도 구분하였습니다. 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 과목 종목 당분기 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 비유동항목 지분상품(*) 한국DMB㈜ 61,000 - 61,000 - GSS co,.ltd 210,567 - 210,567 - 미투젠 3,501,752 1,779,014 3,501,752 2,086,601 ㈜컴아트시스템 300,000 211,947 300,000 211,947 ㈜알브이티 750,000 - 750,000 - 합 계 4,823,319 1,990,961 4,823,319 2,298,548 (*) 지분상품에 대한 투자목적이 적극적인 매매를 통한 이익실현이 아니며, 해당 지분상품의 공정가치 변동으로 인한 당기손익의 변동성이 큰 경우 당사의 영업성과에 대한 비교가능성을 저해한다고 판단하여 기타포괄손익-공정가치 측정금융상품으로 지정하였습니다. 8. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당분기 및 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별분류내역은 다음과 같습니다. ① 금융자산 - 당분기 (단위:천원) 계정과목 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 계 현금및현금성자산 17,873,896 - - 17,873,896 단기금융상품 4,200,000 - - 4,200,000 매출채권및기타수취채권 460,532 - - 460,532 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,990,961 1,990,961 당기손익-공정가치측정금융자산 - 668,807 - 668,807