아이디스홀딩스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 30 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 29 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	876,897,751,206	837,028,284,664

현금및현금성자산	200,556,846,402	170,731,272,606

단기금융상품	175,684,387,695	187,530,067,321

매출채권 및 기타수취채권	204,334,876,360	204,221,455,026

당기손익-공정가치측정금융자산	6,371,871,468	20,508,136,907

재고자산	273,190,389,200	238,864,843,831

기타유동자산	13,618,683,332	12,910,219,570

유동성장기계약자산	2,986,687,111	2,012,362,826

당기법인세자산	154,009,638	249,926,577

비유동자산	386,913,358,563	381,812,505,497

매출채권 및 기타수취채권	11,982,286,228	11,712,701,869

장기금융상품	2,635,808,036	3,263,837,807

당기손익-공정가치측정금융자산	25,754,168,602	26,053,218,236

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	35,891,731,291	30,716,835,061

유형자산	179,703,679,606	179,096,800,912

투자부동산	66,618,875,625	65,805,012,472

무형자산	52,933,300,482	54,225,395,353

기타비유동자산	11,017,866,083	10,522,496,634

장기계약자산	375,642,610	416,207,153

자산총계	1,263,811,109,769	1,218,840,790,161

부채

유동부채	260,383,197,077	226,464,718,364

매입채무 및 기타채무	126,396,454,673	99,312,382,680

기타금융부채	5,047,236,793	5,083,250,983

단기차입금	92,700,000,000	92,700,000,000

유동성사채	6,591,374,683	6,409,911,722

당기손익-공정가치측정금융부채	940,646,714	940,646,714

기타 유동부채	2,465,962,479	2,996,920,308

유동성장기계약부채	8,352,224,977	5,848,125,449

충당부채	3,956,623,999	3,622,359,859

당기법인세부채	13,932,672,759	9,551,120,649

비유동부채	102,134,201,702	101,977,717,252

장기매입채무및기타채무	2,225,071,558	2,169,785,883

기타금융부채	13,446,614,185	13,472,300,462

장기차입금	72,300,000,000	72,300,000,000

충당부채	1,890,206,001	1,831,443,399

기타 비유동 부채	977,162,847	983,440,099

장기계약부채	10,905,493,728	10,872,202,441

이연법인세부채(자산)	389,653,383	348,544,968

부채총계	362,517,398,779	328,442,435,616

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	387,315,411,433	371,816,714,793

자본금	5,173,878,000	5,173,878,000

자본잉여금	73,767,731,532	95,694,008,736

자본조정	(34,226,538,474)	(34,867,137,728)

기타포괄손익누계액	6,455,902,148	2,277,031,586

이익잉여금	336,144,438,227	303,538,934,199

비지배지분	513,978,299,557	518,581,639,752

자본총계	901,293,710,990	890,398,354,545

자본과부채총계	1,263,811,109,769	1,218,840,790,161

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	244,610,872,112	244,610,872,112	202,867,818,046	202,867,818,046

매출원가	153,003,207,916	153,003,207,916	131,915,590,039	131,915,590,039

매출총이익	91,607,664,196	91,607,664,196	70,952,228,007	70,952,228,007

판매비와관리비	63,952,174,396	63,952,174,396	52,105,755,276	52,105,755,276

영업이익(손실)	27,655,489,800	27,655,489,800	18,846,472,731	18,846,472,731

금융수익	16,390,039,747	16,390,039,747	6,651,012,237	6,651,012,237

금융원가	6,328,522,445	6,328,522,445	4,594,383,690	4,594,383,690

기타이익	410,494,440	410,494,440	647,255,588	647,255,588

기타비용	1,450,039,966	1,450,039,966	139,374,927	139,374,927

법인세비용차감전순이익(손실)	36,677,461,576	36,677,461,576	21,410,981,939	21,410,981,939

법인세비용	7,305,879,931	7,305,879,931	4,365,554,669	4,365,554,669

당기순이익(손실)	29,371,581,645	29,371,581,645	17,045,427,270	17,045,427,270

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분순이익	14,535,702,705	14,535,702,705	7,941,524,924	7,941,524,924

비지배지분순이익	14,835,878,940	14,835,878,940	9,103,902,346	9,103,902,346

기타포괄손익	8,213,233,565	8,213,233,565	(1,550,277,516)	(1,550,277,516)

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	4,179,058,691	4,179,058,691	(1,116,364,675)	(1,116,364,675)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	3,826,708,667	3,826,708,667	(903,981,738)	(903,981,738)

확정급여부채의 재측정요소	352,350,024	352,350,024	(212,382,937)	(212,382,937)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	4,034,174,874	4,034,174,874	(433,912,841)	(433,912,841)

해외사업환산손익	4,034,174,874	4,034,174,874	(433,912,841)	(433,912,841)

총포괄손익	37,584,815,210	37,584,815,210	15,495,149,754	15,495,149,754

포괄손익의 귀속

지배기업지분포괄손익	18,156,834,316	18,156,834,316	5,920,708,219	5,920,708,219

비지배지분포괄손익	19,427,980,894	19,427,980,894	9,574,441,535	9,574,441,535

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,912	1,912	1,035	1,035

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	5,173,878,000	102,881,490,835	(35,008,037,048)	3,593,058,680	254,806,796,757	331,447,187,224	521,741,573,130	853,188,760,354

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,941,524,924	7,941,524,924	9,103,902,346	17,045,427,270

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(123,003,153)	(123,003,153)	(89,379,784)	(212,382,937)

주식발행초과금-이익잉여금 대체	0	(16,805,167,275)	0	(608,165,652)	17,581,105,796	167,772,869	0	167,772,869

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(442,542,617)	0	(442,542,617)	(461,439,121)	(903,981,738)

해외사업환산손익	0	0	0	(219,475,811)	0	(219,475,811)	(214,437,030)	(433,912,841)

기타포괄손익-이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0	0	0

토지재평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금 지급	0	61,210,940	0	0	(1,894,529,667)	(1,833,318,727)	(6,636,836,687)	(8,470,155,414)

자기주식의 취득	0	0	(1,034,207,154)	0	0	(1,034,207,154)	0	(1,034,207,154)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	0	10,230,662,247	265,421,003	0	0	10,496,083,250	(24,875,695,135)	(14,379,611,885)

2025.03.31 (기말자본)	5,173,878,000	96,368,196,747	(35,776,823,199)	2,322,874,600	278,311,894,657	346,400,020,805	498,567,687,719	844,967,708,524

2026.01.01 (기초자본)	5,173,878,000	95,694,008,736	(34,867,137,728)	2,277,031,586	303,538,934,199	371,816,714,793	518,581,639,752	890,398,354,545

당기순이익(손실)	0	0	0	0	14,535,702,705	14,535,702,705	14,835,878,940	29,371,581,645

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	213,887,691	213,887,691	138,462,333	352,350,024

주식발행초과금-이익잉여금 대체	0	(20,000,000,000)	0	0	20,000,000,000	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	2,005,672,161	0	2,005,672,161	1,821,036,506	3,826,708,667

해외사업환산손익	0	0	0	2,155,021,758	0	2,155,021,758	1,879,153,116	4,034,174,874

기타포괄손익-이익잉여금 대체	0	0	0	(15,480,982)	15,480,982	0	0	0

토지재평가손익	0	0	0	33,657,625	(33,657,625)	0	0	0

배당금 지급	0	289,419,887	0	0	(2,125,909,725)	(1,836,489,838)	(7,575,348,866)	(9,411,838,704)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	0	(2,215,697,091)	640,599,254	0	0	(1,575,097,837)	(15,702,522,224)	(17,277,620,061)

2026.03.31 (기말자본)	5,173,878,000	73,767,731,532	(34,226,538,474)	6,455,902,148	336,144,438,227	387,315,411,433	513,978,299,557	901,293,710,990

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 30 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동현금흐름	21,635,103,685	(1,812,767,723)

연결당기순이익	29,371,581,645	17,045,427,270

당기순이익조정을 위한 가감	9,485,172,664	10,765,460,657

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(13,763,306,992)	(26,034,567,388)

법인세환급(납부)	(4,078,344,906)	(4,702,039,604)

이자의 지급	(1,736,287,284)	(1,852,170,938)

이자의 수취	2,335,645,055	2,949,487,994

배당의 수취	20,643,503	15,634,286

투자활동현금흐름	24,451,669,103	(10,079,339,970)

단기금융상품의 처분	77,559,488,021	70,522,577,648

단기대여금의 감소	13,666,660	17,733,237

장기대여금의 감소	20,666,699	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	17,335,055,718	592,049,836

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	453,723,730	2,377,127,450

임차보증금의 감소	998,335,570	1,073,193,529

유형자산의 처분	91,914,653	174,317,881

공동기업투자주식의 처분	0	166,792,455

단기금융상품의 취득	(62,899,772,589)	(48,961,962,303)

장기금융상품의 취득	(1,462,217,242)	0

대여금의 증가	(40,000,000)	(8,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의취득	(2,599,772,440)	(13,234,352,780)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,122,467,590)	(122,807,200)

임차보증금의 증가	(822,373,955)	(1,301,655,294)

유형자산의 취득	(2,820,033,763)	(21,208,543,732)

무형자산의 취득	(254,544,369)	(165,810,697)

재무활동현금흐름	(18,323,045,611)	(16,285,443,543)

단기차입금의 증가	20,000,000,000	20,000,000,000

임대보증금의 증가	24,359,000	0

단기차입금의 상환	(20,000,000,000)	(20,000,000,000)

리스부채의 상환	(1,069,784,550)	(1,373,075,354)

자기주식의 취득	0	(1,034,207,154)

연결자본거래로 인한 현금유출	(17,277,620,061)	(13,878,161,035)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	27,763,727,177	(28,177,551,236)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,061,846,619	88,049,719

현금및현금성자산의순증가(감소)	29,825,573,796	(28,089,501,517)

기초현금및현금성자산	170,731,272,606	188,550,421,784

기말현금및현금성자산	200,556,846,402	160,460,920,267