대한뉴팜 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 32 기말 2015.12.31 현재
제 31 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말	제 31 기말

자산

유동자산	61,460,804,745	53,382,715,544	52,498,057,581

현금및현금성자산	4,530,361,693	1,923,151,532	784,927,050

단기금융자산	812,311,148	812,311,148	1,118,311,148

매출채권	36,913,883,068	34,579,491,529	36,725,038,451

기타수취채권	5,237,484,624	4,302,639,823	4,154,838,068

재고자산	13,399,852,505	11,157,407,425	9,366,862,646

기타유동자산	566,911,707	607,714,087	348,080,218

비유동자산	79,569,411,861	79,249,102,485	77,969,478,182

장기금융자산	403,860,491	172,372,595	8,000,000

만기보유증권	62,500,000	100,000,000	0

매도가능증권	7,158,895,000	7,158,895,000	45,824,744,988

관계기업투자	36,959,799,182	38,097,649,028	0

비유동성채권	6,408,502,480	6,754,986,000	6,390,734,000

유형자산	25,557,741,534	23,268,148,486	21,913,441,682

무형자산	1,703,691,815	2,892,277,248	3,244,576,359

이연법인세자산	1,314,421,359	804,774,128	587,981,153

자산총계	141,030,216,606	132,631,818,029	130,467,535,763

부채

유동부채	37,422,428,855	40,463,107,347	50,372,746,179

매입채무	6,448,354,139	4,665,307,817	5,132,752,905

미지급금	3,112,860,325	1,860,215,213	1,968,418,299

단기차입금	20,740,572,363	28,093,870,072	36,889,862,683

유동성장기부채	1,439,163,000	1,023,560,000	2,023,440,000

당기법인세부채	1,913,353,394	1,790,054,727	1,644,692,802

기타유동부채	3,768,125,634	3,030,099,518	2,713,579,490

비유동부채	23,987,132,223	14,966,692,364	6,207,526,252

사채	5,000,000,000	5,000,000,000	0

장기차입금	9,689,497,000	2,742,000,000	428,560,000

퇴직급여채무	7,090,208,803	5,078,868,300	3,858,120,943

비유동충당부채	2,207,426,420	2,145,824,064	1,920,845,309

부채총계	61,409,561,078	55,429,799,711	56,580,272,431

자본

자본금	7,177,460,000	7,177,460,000	7,177,460,000

자본잉여금	56,939,268,288	56,939,268,288	56,939,268,288

자본조정	(3,074,850,220)	(3,074,850,220)	(3,074,850,220)

기타포괄손익	4,384,074,187	4,383,789,559	4,388,911,800

이익잉여금(결손금)	14,194,703,273	11,776,350,691	8,456,473,464

자본총계	79,620,655,528	77,202,018,318	73,887,263,332

자본과부채총계	141,030,216,606	132,631,818,029	130,467,535,763

포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 32 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기	제 32 기	제 31 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,186,136,218	79,742,443,959	22,860,729,151	66,955,557,311	90,230,294,138	71,940,406,654

매출원가	11,680,614,793	35,319,433,895	9,469,651,458	28,979,078,468	39,437,728,287	31,105,487,673

매출총이익	15,505,521,425	44,423,010,064	13,391,077,693	37,976,478,843	50,792,565,851	40,834,918,981

판매비와관리비	12,541,340,986	35,860,915,078	10,918,546,520	30,683,479,865	40,762,682,795	32,929,257,313

영업이익(손실)	2,964,180,439	8,562,094,986	2,472,531,173	7,292,998,978	10,029,883,056	7,905,661,668

기타영업외손익	(606,037,119)	(1,410,830,169)	538,452,518	(453,041,234)	(1,685,022,382)	(2,028,848,978)

금융수익	53,828,102	135,276,698	(190,974,572)	685,427,055	572,469,379	655,879,320

금융비용	937,578,302	1,876,512,664	390,155,729	1,832,536,091	2,253,742,786	2,916,540,182

법인세비용차감전순이익(손실)	1,474,393,120	5,410,028,851	2,429,853,390	5,692,848,708	6,663,587,267	3,616,151,828

법인세비용	683,924,997	1,680,610,246	1,121,188,357	1,743,591,364	2,515,760,812	954,734,238

당기순이익(손실)	790,468,123	3,729,418,605	1,308,665,033	3,949,257,344	4,147,826,455	2,661,417,590

기타포괄손익	0	(1,311,066,023)	98,948,700	(316,988,882)	(827,949,227)	(421,546,233)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	(1,311,066,023)	98,948,700	(316,988,882)	(827,949,227)	(421,546,233)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	0	(1,311,066,023)	98,948,700	(316,988,882)	(827,949,227)	(421,546,233)

총포괄손익	790,468,123	2,418,352,582	1,407,613,733	3,632,268,462	3,319,877,228	2,239,871,357

주당이익

기본주당이익(손실)	56	265	93	281	295	189

희석주당이익(손실)	56	265	93	281	295	189

ㄹ

자본변동표
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 32 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	6,216,602,108	326,126,070	4,388,911,800	(3,074,850,220)	71,647,391,976

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,661,417,590	2,661,417,590

기타포괄손익

신주인수권부사채

전기오류 수정손익

지분발행

지분변동차액

소유주에대한기타분배

보험수리적손익	(421,546,233)

2014.12.31 (기말자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	8,456,473,464	326,126,070	4,388,911,800	(3,074,850,220)	73,887,263,332

2015.01.01 (기초자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	8,456,473,464	326,126,070	4,388,911,800	(3,074,850,220)	73,887,263,332

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,147,826,455	4,147,826,455

기타포괄손익

신주인수권부사채

전기오류 수정손익

지분발행

지분변동차액	(5,122,241)	(5,122,241)

소유주에대한기타분배

보험수리적손익	(827,949,227)	(827,949,227)

2015.12.31 (기말자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	11,776,350,691	326,126,070	4,383,789,559	(3,074,850,220)	77,202,018,318

2015.01.01 (기초자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	8,456,473,464	326,126,070	4,388,911,800	(3,074,850,220)	73,887,263,332

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,949,257,344	3,949,257,344

기타포괄손익

신주인수권부사채

전기오류 수정손익

지분발행

지분변동차액

소유주에대한기타분배

보험수리적손익	(316,988,882)	(316,988,882)

2015.09.30 (기말자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	12,088,741,926	326,126,070	4,388,911,800	(3,074,850,220)	77,519,531,794

2016.01.01 (기초자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	11,776,350,691	326,126,070	4,383,789,559	(3,074,850,220)	77,202,018,318

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,729,418,605	3,729,418,605

기타포괄손익	0

신주인수권부사채	0

전기오류 수정손익	0

지분발행	0

지분변동차액	284,628	284,628

소유주에대한기타분배	0

보험수리적손익	(1,311,066,023)	(1,311,066,023)

2016.09.30 (기말자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	14,194,703,273	326,126,070	4,384,074,187	(3,074,850,220)	79,620,655,528

현금흐름표
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 32 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	6,626,724,553	5,239,531,130	7,804,578,517	10,016,125,784

당기순이익(손실)	3,729,418,605	3,947,622,056	4,147,826,455	2,661,417,590

당기순이익조정을 위한 가감	5,469,254,429	4,721,467,082	7,863,240,296	12,176,670,477

법인세비용	1,680,610,246	1,743,591,364	2,515,760,812	954,734,238

감가상각비	1,691,898,959	1,435,450,115	1,926,184,622	1,206,376,447

무형자산상각비	977,239,059	654,765,043	1,041,283,952	938,764,384

무형자산감액손실	228,666,674

대손상각비	450,127,621	426,242,575	534,995,899	592,577,276

기타의대손상각비	37,500,000	50,000,000	972,172,670

퇴직급여	1,458,467,001	1,430,564,319	1,158,009,580	954,561,277

이자수익	(24,541,330)	(38,810,959)	(52,495,659)	(200,604,291)

재고자산폐기손실	915,495,698	407,014,206	1,365,401,330	1,077,744,583

재고자산평가손실	9,198,508	33,205,312	0	19,273,156

재고자산평가손실충당금환입	(148,634,752)

장기금융상품평가손실	1,627,405

지분법 손실	1,138,134,474	507,078,719

이자비용	1,193,613,887	1,694,096,634	2,089,466,727	2,740,042,013

매출채권의 감소(증가)	(2,784,519,160)	(73,447,903)	1,610,551,023	2,742,775,973

미수수익의 감소(증가)	70,838,960	1,586,309	(17,819,759)	8,676,107

미수금의 감소(증가)	(838,913,593)	(356,987,528)	(219,836,228)	(13,350,214)

선급금의 감소(증가)	100,784,314	(309,331,037)	(113,646,983)	902,194,672

선급비용의 감소(증가)	(11,564,942)	(23,666,537)	1,747,349	277,010,984

부가세예수금의 증가(감소)	230,464,070	487,572,513	496,970,443	(32,299,692)

선급법인세	(48,416,992)	(6,190,910)	(147,734,235)	286,132,034

재고자산의 감소(증가)	(3,167,139,286)	(3,433,518,759)	(3,007,311,357)	(3,157,897,526)

이연법인세 자산의 감소(증가)	(509,647,231)	(173,847,272)	(216,792,975)	(118,044,294)

매입채무 증가(감소)	1,783,046,322	307,112,740	(467,445,088)	1,473,411,827

미지급금의 증가(감소)	1,252,645,112	431,971,102	(108,203,086)	271,381,103

선수금의 증가(감소)	304,002,011	(45,060,461)	(155,229,545)	42,784,343

예수금의 증가(감소)	114,701,031	69,814,619	(145,266,499)	33,267,073

미지급비용의 증가(감소)	95,181,300	278,442,393	98,402,569	524,188,257

충당부채의 증가(감소)	61,602,356	219,242,051	224,978,755	286,358,062

국고보조금의 증가(감소)	(1,123,358)	79,616,624

장기미지급금의 감소(증가)	(56,000,000)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(650,000,000)

퇴직금의 지급	(213,805,891)	(521,659,640)	(115,211,451)	(273,549,155)

퇴직연금 납입	(544,386,630)

유형자산처분이익	(2,706,843)

미지급법인세의 증가(감소)	(182,028,119)	84,440,151	(190,884,429)	(474,525,108)

보험수리적손익	0	118,897,654

이자수취	3,271,162	666,546	40,849,891	216,578,541

이자지급	(1,199,936,183)	(1,656,784,497)	(2,067,823,667)	(2,675,789,034)

법인세납부(환급)	(1,375,283,460)	(1,773,440,057)	(2,179,514,458)	(2,362,751,790)

투자활동현금흐름	(3,883,816,683)	(3,278,691,799)	(4,285,421,424)	(4,936,339,796)

단기금융상품의 취득	306,000,000	306,000,000	451,000,000

장기금융상품의 취득	(35,987,896)	(56,000,000)	(44,000,000)	(120,000,000)

장기성예금의 감소(증가)	(195,500,000)	(122,000,000)

대여금의 감소(증가)	50,000,000	(349,440,000)	1,369,280,000

매도가능증권의 감소(증가)	(24,690,016)	56,000,000	(36,000,000)

만기보유증권의 감소(증가)	(150,000,000)

장기대여금의 감소(증가)	363,360,000	(457,440,000)

보증금의 증가	(16,876,480)	(18,812,000)	(14,812,000)	285,000,000

건물의 취득	(233,167,930)	(233,167,930)

구축물의 취득	(30,000,000)	(3,100,000)	(3,100,000)

기계장치의 취득	(1,558,820,455)	(579,613,345)	(699,013,345)	(485,087,610)

차량운반구의 취득	(3,277,070)	(45,711,819)	(45,711,819)	(32,439,600)

차량운반구의 처분	6,256,750	4,818,181

기타유형자산의 취득	(155,534,482)	(109,234,455)	(125,288,455)	(163,333,160)

소프트웨어의 취득	(15,880,000)	(7,200,000)	(7,200,000)

건설중인자산의 취득	(2,233,860,000)	(2,105,978,984)	(2,757,502,836)	(6,013,759,426)

기타무형자산의 취득	(100,000,000)	(191,000,000)

산업재산권의 취득	(1,440,300)	(1,003,220)

재무활동현금흐름	(135,697,709)	(1,547,327,236)	(2,380,932,611)	(4,690,904,843)

장기차입금의 증가	663,100,000	3,000,000,000	3,000,000,000	1,000,000,000

사채의 증가	5,000,000,000

주주임원단기대여금의 감소	94,500,000	101,500,000

차입금의 상환	(653,297,709)	(4,547,327,236)	(10,482,432,611)	(5,690,904,843)

주주임원단기대여금의 증가	(240,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,607,210,161	413,512,095	1,138,224,482	388,881,145

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,607,210,161	413,512,095	1,138,224,482	388,881,145

기초현금및현금성자산	1,923,151,532	784,927,050	784,927,050	396,045,905

기말현금및현금성자산	4,530,361,693	1,198,439,145	1,923,151,532	784,927,050

이익잉여금처분계산서
제33기 2016년 1월 1일 부터 2016년 9월 30일 까지
제32기 2015년 1월 1일 부터 2015년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제 33(당) 3분기	제 32 (전) 기

Ⅰ. 미처리이익잉여금	10,167,453,273	7,749,100,691

1.전기이월미처분이익잉여금	7,749,100,691	4,429,223,463

2. 보험수리적손실(이익)	(1,311,066,023)	(827,949,227)

3. 당기순이익(손실)	3,729,418,605	4,147,826,455

Ⅱ. 이익잉여금처분액	-	-

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	10,167,453,273	7,749,100,691