대한뉴팜 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 40 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 3분기말	제 40 기말

자산

유동자산	111,931,386,368	98,484,803,258

현금및현금성자산	27,438,614,247	19,201,803,881

단기금융상품	820,000,000	1,820,000,000

매출채권 및 기타채권	39,677,359,670	39,959,433,211

당기손익-공정가치금융자산	6,758,196,663	2,758,273,197

재고자산	36,252,143,244	32,890,012,327

기타유동자산	758,139,851	1,484,101,200

계약자산	226,932,693	371,179,442

비유동자산	94,971,048,930	78,442,393,121

장기금융상품	6,500,000	6,500,000

당기손익-공정가치금융자산	2,010,331,000	9,254,294,960

기타포괄손익-공정가치금융자산	13,893,339,488	9,228,130,709

관계기업투자주식	2,962,495,856	2,930,964,466

투자부동산	330,678,618	333,298,879

유형자산	73,912,899,074	54,312,904,809

무형자산	1,154,085,175	563,834,261

비유동계약자산	44,374,158	73,724,904

이연법인세자산	302,042,061	1,418,124,133

기타비유동자산	354,303,500	320,616,000

자산총계	206,902,435,298	176,927,196,379

부채

유동부채	64,799,269,638	61,757,919,131

매입채무	11,313,002,045	10,230,290,730

미지급금	1,465,721,455	1,863,970,314

유동 차입금	39,745,445,655	35,672,201,009

당기법인세부채	1,400,143,440	1,987,721,730

계약부채	2,657,225,854	2,759,141,555

기타 유동부채	8,217,731,189	9,244,593,793

비유동부채	17,680,353,500	5,813,380,773

장기차입금	12,576,000,000

확정급여부채	4,032,393,300	4,761,255,294

비유동계약부채	578,170,049	612,913,382

기타 비유동 부채	493,790,151	439,212,097

부채총계	82,479,623,138	67,571,299,904

자본

자본금	7,177,460,000	7,177,460,000

자본잉여금	56,939,268,288	56,939,268,288

자본조정	(3,074,850,220)	(3,074,850,220)

기타포괄손익누계액	6,498,704,311	2,813,189,376

이익잉여금(결손금)	56,882,229,781	45,500,829,031

자본총계	124,422,812,160	109,355,896,475

자본과부채총계	206,902,435,298	176,927,196,379

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	48,810,113,967	151,207,698,421	49,206,332,711	153,606,830,365

매출원가	24,992,548,659	78,208,000,036	26,526,352,315	82,702,712,269

매출총이익	23,817,565,308	72,999,698,385	22,679,980,396	70,904,118,096

판매비와관리비	19,753,053,579	58,124,959,984	17,489,723,552	52,826,038,277

영업이익(손실)	4,064,511,729	14,874,738,401	5,190,256,844	18,078,079,819

기타이익	115,708,895	203,632,574	36,175,209	194,561,500

기타손실	(121,562,322)	49,027,765	57,499,717	184,273,641

금융수익	(706,319,309)	2,619,104,536	(11,401,315)	3,482,478,635

금융원가	1,153,093,767	2,386,755,520	884,510,590	2,502,509,590

법인세비용차감전순이익(손실)	2,442,369,870	15,261,692,226	4,273,020,431	19,068,336,723

법인세비용(수익)	474,322,754	2,476,762,576	(705,497,986)	3,237,387,868

당기순이익(손실)	1,968,047,116	12,784,929,650	4,978,518,417	15,830,948,855

기타포괄손익	839,455,361	3,685,514,935	(271,797,586)	(1,670,491,698)

확정급여부채의 재측정요소(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	839,455,361	3,685,514,935	(271,797,586)	(1,670,491,698)

총포괄손익	2,807,502,477	16,470,444,585	4,706,720,831	14,160,457,157

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	140.0	911.0	355.0	1,128.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	140.0	911.0	355.0	1,128.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	7,177,460,000	56,939,268,288	(3,074,850,220)	6,919,218,379	34,997,808,445	102,958,904,892

당기순이익(손실)	15,830,948,855	15,830,948,855

배당금의 지급	(1,403,528,900)	(1,403,528,900)

확정급여부채의 재측정요소(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익	(1,670,491,698)	(1,670,491,698)

2023.09.30 (기말자본)	7,177,460,000	56,939,268,288	(3,074,850,220)	5,248,726,681	49,425,228,400	115,715,833,149

2024.01.01 (기초자본)	7,177,460,000	56,939,268,288	(3,074,850,220)	2,813,189,376	45,500,829,031	109,355,896,475

당기순이익(손실)	12,784,929,650	12,784,929,650

배당금의 지급	(1,403,528,900)	(1,403,528,900)

확정급여부채의 재측정요소(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익	3,685,514,935	3,685,514,935

2024.09.30 (기말자본)	7,177,460,000	56,939,268,288	(3,074,850,220)	6,498,704,311	56,882,229,781	124,422,812,160

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 3분기	제 40 기 3분기

영업활동현금흐름	9,862,833,956	17,103,572,933

당기순이익(손실)	12,784,929,650	15,830,948,855

비현금항목의 조정	10,149,800,515	7,532,339,736

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,936,074,152)	(8,329,149,667)

이자수취	280,769,305	293,577,451

이자지급(영업)	(1,543,741,544)	(1,329,562,971)

법인세환급(납부)	(2,927,952,638)	2,563,033,205

배당금수취(영업)	55,102,820	542,386,324

투자활동현금흐름	(16,406,256,756)	(9,140,035,699)

단기금융상품의 감소	1,000,000,000	780,731,011

단기대여금의 감소	600,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	5,280,725,144	737,737,420

차량운반구의 처분	909,090

장기금융상품의 처분	212,580,000

단기대여금의 증가	(200,000,000)

단기금융상품의 증가	(1,019,920,713)

장기금융상품의 증가	(71,101,518)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(968,350,709)	(674,240,341)

지분법적용 투자지분의 취득	(1,000,000,000)

건물의 취득	(81,687,164)	(4,302,576,930)

구축물의 취득	(409,400,000)	(42,933,000)

기계장치의 취득	(561,951,200)	(361,591,000)

공구와비품 취득	(483,352,873)	(706,636,445)

차량운반구의 취득	(36,775,700)	(2,727,273)

건설중인유형자산의 취득	(20,057,798,719)	(2,195,194,000)

소프트웨어의 취득	(29,000,000)	(18,000,000)

회원권의 취득	(401,749,535)

건설중인무형자산의 취득	(256,916,000)	(277,072,000)

재무활동현금흐름	14,817,158,660	(1,538,349,626)

단기차입금의 증가	16,711,805,820	31,965,988,395

장기차입금의 증가	12,576,000,000

임대보증금의 증가(감소)	50,000,000

단기차입금의 상환	(12,520,973,530)	(16,253,010,511)

유동성장기부채의 상환	(15,466,600,000)

유동리스부채의 상환	(546,144,730)	(431,198,610)

배당금의 지급	(1,403,528,900)	(1,403,528,900)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(36,925,494)	34,997,016

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,236,810,366	6,460,184,624

기초현금및현금성자산	19,201,803,881	21,156,240,999

기말현금및현금성자산	27,438,614,247	27,616,425,623