대한뉴팜 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 42 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 41 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

유동자산	109,145,822,594	115,354,344,259

현금및현금성자산	20,674,746,693	29,725,875,348

단기금융상품	1,000,000,000	820,000,000

매출채권 및 기타채권	40,420,242,880	39,672,076,311

당기손익-공정가치금융자산	9,402,055,124	6,971,341,354

재고자산	37,027,913,727	37,214,709,763

기타유동자산	425,972,295	721,083,592

계약자산	194,891,875	229,257,891

비유동자산	142,388,068,124	105,930,898,662

장기금융상품	6,500,000	6,500,000

당기손익-공정가치금융자산	2,606,907,300	2,310,331,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	9,105,649,533	12,642,680,149

관계기업투자주식	2,797,917,172	2,914,207,688

투자부동산	327,691,137	329,805,198

유형자산	125,011,016,364	85,042,170,633

무형자산	1,152,883,344	1,121,513,635

비유동계약자산	38,568,435	45,821,374

이연법인세자산	986,631,339	1,163,565,485

기타비유동자산	354,303,500	354,303,500

자산총계	251,533,890,718	221,285,242,921

부채

유동부채	67,908,981,882	71,880,926,064

매입채무	10,420,174,531	12,568,739,814

미지급금	2,628,614,278	4,892,410,308

유동 차입금	43,508,449,940	39,655,354,586

당기법인세부채	178,010,386	2,232,203,660

계약부채	2,413,040,061	2,656,677,063

기타 유동부채	8,760,692,686	9,875,540,633

비유동부채	54,189,241,033	23,965,400,359

장기차입금	50,298,000,000	18,831,000,000

확정급여부채	2,954,734,765	4,062,397,620

비유동계약부채	542,706,207	592,136,270

기타 비유동 부채	393,800,061	479,866,469

부채총계	122,098,222,915	95,846,326,423

자본

자본금	7,177,460,000	7,177,460,000

자본잉여금	56,939,268,288	56,939,268,288

자본조정	(3,074,850,220)	(3,074,850,220)

기타포괄손익누계액	2,716,429,247	5,510,683,434

이익잉여금(결손금)	65,677,360,488	58,886,354,996

자본총계	129,435,667,803	125,438,916,498

자본과부채총계	251,533,890,718	221,285,242,921

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	48,883,546,252	150,611,146,974	48,810,113,967	151,207,698,421

매출원가	26,502,858,370	79,789,511,506	24,992,548,659	78,208,000,036

매출총이익	22,380,687,882	70,821,635,468	23,817,565,308	72,999,698,385

판매비와관리비	20,299,243,290	61,435,940,602	19,753,053,579	58,124,959,984

영업이익(손실)	2,081,444,592	9,385,694,866	4,064,511,729	14,874,738,401

기타이익	167,903,792	175,111,554	115,708,895	203,632,574

기타손실	166,551,158	250,414,710	(121,562,322)	49,027,765

금융수익	1,475,923,734	3,171,955,529	(706,319,309)	2,619,104,536

금융원가	199,931,836	1,916,064,746	1,153,093,767	2,386,755,520

법인세비용차감전순이익(손실)	3,358,789,124	10,566,282,493	2,442,369,870	15,261,692,226

법인세비용(수익)	749,996,143	2,371,748,101	474,322,754	2,476,762,576

당기순이익(손실)	2,608,792,981	8,194,534,392	1,968,047,116	12,784,929,650

기타포괄손익	83,477,960	(2,794,254,187)	839,455,361	3,685,514,935

확정급여부채의 재측정요소(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	83,477,960	(2,794,254,187)	839,455,361	3,685,514,935

총포괄손익	2,692,270,941	5,400,280,205	2,807,502,477	16,470,444,585

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	186.0	584.0	140.0	911.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	186.0	584.0	140.0	911.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 42 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,177,460,000	56,939,268,288	(3,074,850,220)	2,813,189,376	45,500,829,031	109,355,896,475

당기순이익(손실)	12,784,929,650	12,784,929,650

배당금의 지급	(1,403,528,900)	(1,403,528,900)

확정급여부채의 재측정요소(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익	3,685,514,935	3,685,514,935

2024.09.30 (기말자본)	7,177,460,000	56,939,268,288	(3,074,850,220)	6,498,704,311	56,882,229,781	124,422,812,160

2025.01.01 (기초자본)	7,177,460,000	56,939,268,288	(3,074,850,220)	5,510,683,434	58,886,354,996	125,438,916,498

당기순이익(손실)	8,194,534,392	8,194,534,392

배당금의 지급	(1,403,528,900)	(1,403,528,900)

확정급여부채의 재측정요소(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가이익	(2,794,254,187)	(2,794,254,187)

2025.09.30 (기말자본)	7,177,460,000	56,939,268,288	(3,074,850,220)	2,716,429,247	65,677,360,488	129,435,667,803

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 42 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

영업활동현금흐름	420,984,723	9,862,833,956

당기순이익(손실)	8,194,534,392	12,784,929,650

비현금항목의 조정	8,327,006,099	10,149,800,515

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(9,843,332,903)	(8,936,074,152)

이자수취	142,973,114	280,769,305

이자지급(영업)	(2,294,476,137)	(1,543,741,544)

법인세환급(납부)	(4,159,668,020)	(2,927,952,638)

배당금수취(영업)	53,948,178	55,102,820

투자활동현금흐름	(42,710,703,261)	(16,406,256,756)

단기금융상품의 감소	820,000,000	1,000,000,000

단기대여금의 감소	600,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	78,558,612	5,280,725,144

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(588,033,344)	(968,350,709)

단기대여금의 증가	(350,000,000)

단기금융상품의 증가	(1,000,000,000)

토지의 취득	(187,728,436)

건물의 취득	(16,300,000)	(81,687,164)

구축물의 취득	(409,400,000)

기계장치의 취득	(520,790,000)	(561,951,200)

공구와비품 취득	(1,184,960,310)	(483,352,873)

차량운반구의 취득	(26,577,800)	(36,775,700)

건설중인유형자산의 취득	(39,605,907,783)	(20,057,798,719)

소프트웨어의 취득	(29,000,000)

투자부동산의 취득	(506,200)

회원권의 취득	(401,749,535)

건설중인무형자산의 취득	(128,458,000)	(256,916,000)

재무활동현금흐름	33,291,751,372	14,817,158,660

단기차입금의 증가	14,607,831,115	16,711,805,820

장기차입금의 증가	31,467,000,000	12,576,000,000

단기차입금의 상환	(10,820,885,212)	(12,520,973,530)

유동리스부채의 상환	(558,665,631)	(546,144,730)

배당금의 지급	(1,403,528,900)	(1,403,528,900)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(53,161,489)	(36,925,494)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,051,128,655)	8,236,810,366

기초현금및현금성자산	29,725,875,348	19,201,803,881

기말현금및현금성자산	20,674,746,693	27,438,614,247