대한뉴팜 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 33 기말 2016.12.31 현재
제 32 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 1분기말	제 33 기말	제 32 기말

자산

유동자산	69,626,662,237	67,034,749,923	53,382,715,544

현금및현금성자산	8,199,157,882	8,209,600,623	1,923,151,532

단기금융자산	3,116,992,171	2,022,048,615	812,311,148

매출채권	39,382,037,378	39,210,543,643	34,579,491,529

기타수취채권	4,416,791,222	4,460,761,369	4,302,639,823

재고자산	14,352,008,651	12,072,373,831	11,157,407,425

기타유동자산	159,674,933	1,059,421,842	607,714,087

비유동자산	63,084,074,087	63,686,253,295	79,249,102,485

장기금융자산	551,979,341	475,404,221	172,372,595

만기보유증권	37,500,000	50,000,000	100,000,000

매도가능증권	108,875,000	108,875,000	7,158,895,000

관계기업투자	33,244,203,313	33,244,203,313	38,097,649,028

비유동성채권	1,173,815,040	1,166,262,480	6,754,986,000

유형자산	24,882,320,069	25,431,295,861	23,268,148,486

무형자산	1,622,577,255	1,747,408,351	2,892,277,248

이연법인세자산	1,462,804,069	1,462,804,069	804,774,128

자산총계	132,710,736,324	130,721,003,218	132,631,818,029

부채

유동부채	38,811,740,913	38,499,379,969	40,463,107,347

매입채무	7,231,775,186	5,809,657,219	4,665,307,817

미지급금	1,916,506,782	2,465,247,757	1,860,215,213

단기차입금	20,473,227,808	19,906,857,203	28,093,870,072

유동성장기부채	3,083,992,000	2,970,004,000	1,023,560,000

미지급법인세	1,650,033,109	2,663,151,771	1,790,054,727

기타유동부채	4,456,206,028	4,684,462,019	3,030,099,518

비유동부채	21,709,183,479	21,018,971,947	14,966,692,364

사채	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000

장기차입금	8,359,659,000	8,076,157,000	2,742,000,000

퇴직급여채무	6,076,838,503	5,757,182,490	5,078,868,300

비유동충당부채	2,272,685,976	2,185,632,457	2,145,824,064

부채총계	60,520,924,392	59,518,351,916	55,429,799,711

자본

자본금	7,177,460,000	7,177,460,000	7,177,460,000

자본잉여금	56,939,268,288	56,939,268,288	56,939,268,288

기타의자본항목	1,312,883,309	1,312,883,309	1,308,939,339

이익잉여금(결손금)	6,760,200,335	5,773,039,705	11,776,350,691

자본총계	72,189,811,932	71,202,651,302	77,202,018,318

자본과부채총계	132,710,736,324	130,721,003,218	132,631,818,029

포괄손익계산서
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기	제 33 기	제 32 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,786,595,241	30,786,595,241	24,085,545,530	24,085,545,530	109,403,128,868	90,230,294,138

매출원가	14,107,437,470	14,107,437,470	10,908,235,619	10,908,235,619	48,458,709,066	39,437,728,287

매출총이익	16,679,157,771	16,679,157,771	13,177,309,911	13,177,309,911	60,944,419,802	50,792,565,851

판매비와관리비	13,508,611,324	13,508,611,324	10,573,554,673	10,573,554,673	49,404,289,190	40,762,682,795

영업이익(손실)	3,170,546,447	3,170,546,447	2,603,755,238	2,603,755,238	11,540,130,612	10,029,883,056

금융수익	116,186,619	116,186,619	64,242,977	64,242,977	449,036,156	572,469,379

금융비용	1,031,759,443	1,031,759,443	574,726,706	574,726,706	1,768,975,696	2,253,742,786

기타영업외손익	(8,316,175)	(8,316,175)	(360,893,520)	(360,893,520)	(13,745,664,304)	(1,685,022,382)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,246,657,448	2,246,657,448	1,732,377,989	1,732,377,989	(3,525,473,232)	6,663,587,267

법인세비용	557,732,368	557,732,368	386,365,562	386,365,562	2,145,843,902	2,515,760,812

당기순이익(손실)	1,688,925,080	1,688,925,080	1,346,012,427	1,346,012,427	(5,671,317,134)	4,147,826,455

기타포괄손익	0	0	0	0	(328,049,882)	(833,071,468)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(328,049,882)	(833,071,468)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(331,993,852)	(827,949,227)

지분변동차액	0	0	0	0	3,943,970	(5,122,241)

총포괄손익	1,688,925,080	1,688,925,080	1,346,012,427	1,346,012,427	(5,999,367,016)	3,314,754,987

주당이익

기본주당이익(손실)	120	120	95	95	(404)	295

계속영업기본주당이익(손실)	120	120	95	95	(404)	295

희석주당이익(손실)	120	120	95	95	(404)	295

계속영업희석주당이익(손실)	120	120	95	95	(404)	295

자본변동표
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	8,456,473,463	326,126,070	4,388,911,800	(3,074,850,220)	73,887,263,332

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,147,826,455	4,147,826,455

기타포괄손익

신주인수권부사채

전기오류 수정손익

보험수리적손익	(827,949,227)	(827,949,227)

지분변동차액	(5,122,241)	(5,122,241)

총포괄손익

지분발행

소유주에대한기타분배

소유주와의 거래	배당금의 지급

2015.12.31 (기말자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	11,776,350,691	326,126,070	4,383,789,559	(3,074,850,220)	77,202,018,318

2016.01.01 (기초자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	11,776,350,691	326,126,070	4,383,789,559	(3,074,850,220)	77,202,018,318

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,671,317,134)	(5,671,317,134)

기타포괄손익

신주인수권부사채

전기오류 수정손익

보험수리적손익	(331,993,852)	(331,993,852)

지분변동차액	3,943,970	3,943,970

총포괄손익

지분발행

소유주에대한기타분배

소유주와의 거래	배당금의 지급

2016.12.31 (기말자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	5,773,039,705	326,126,070	4,387,733,529	(3,074,850,220)	71,202,651,302

2016.01.01 (기초자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	11,776,350,691	326,126,070	4,383,789,559	(3,074,850,220)	77,202,018,318

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,346,012,427	1,346,012,427

기타포괄손익

신주인수권부사채

전기오류 수정손익

보험수리적손익

지분변동차액

총포괄손익

지분발행

소유주에대한기타분배

소유주와의 거래	배당금의 지급

2016.03.31 (기말자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	13,122,363,118	326,126,070	4,383,789,559	(3,074,850,220)	78,548,030,745

2017.01.01 (기초자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	5,773,039,705	326,126,070	4,387,733,529	(3,074,850,220)	71,202,651,302

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,688,925,080	1,688,925,080

기타포괄손익

신주인수권부사채

전기오류 수정손익

보험수리적손익

지분변동차액

총포괄손익

지분발행

소유주에대한기타분배

소유주와의 거래	배당금의 지급	70,176,445	(771,940,895)	(701,764,450)

2017.03.31 (기말자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,333,610,263	6,690,023,890	326,126,070	4,387,733,529	(3,074,850,220)	72,189,811,932

현금흐름표
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	393,810,850	861,898,993	8,751,073,967	7,804,578,517

당기순이익(손실)	1,688,925,080	1,346,012,427	(5,671,317,134)	4,147,826,455

당기순이익조정을 위한 가감	(127,796,415)	157,072,781	17,670,238,065	7,863,240,296

법인세비용	557,732,368	386,365,562	2,145,843,902	2,515,760,812

감가상각비	664,807,486	546,159,880	2,347,348,709	1,926,184,622

무형자산상각비	142,331,096	327,935,533	1,524,689,197	1,041,283,952

대손상각비	254,194,533	50,677,048	550,159,313	534,995,899

기타의대손상각비	12,500,000	12,500,000	270,221,002	50,000,000

퇴직급여	529,752,635	371,250,237	1,813,958,001	1,158,009,580

이자수익	(15,493,622)	(4,822,971)	(77,334,212)	(52,495,659)

재고자산폐기손실	0	5,372,211	2,089,354,252	1,365,401,330

재고자산평가손실	709,405	0	(144,110,801)	(148,634,752)

단기금융상품평가손실	56,256,444	0	0	0

장기금융상품평가손실	1,424,880	0	0	1,627,405

이자비용	341,963,539	385,652,478	1,550,171,292	2,089,466,727

매출채권의 감소(증가)	(425,688,268)	(484,388,687)	(5,181,211,427)	1,610,551,023

미수수익의 감소(증가)	1,828,307	14,684,152	694,638,187	(17,819,759)

미수금의 감소(증가)	46,264,802	(238,340,990)	(803,512,938)	(219,836,228)

선급금의 감소(증가)	148,045,089	(278,905,231)	(44,093,690)	(113,646,983)

선급비용의 감소(증가)	14,207,830	14,942,403	8,859,027	1,747,349

부가세예수금의 증가(감소)	(249,633,869)	(36,837,747)	442,823,450	496,970,443

선급법인세의 감소(증가)	(866,600)	(57,210)	(48,453,712)	(147,734,235)

재고자산의 감소(증가)	(2,280,344,225)	(2,114,837,358)	(2,860,209,857)	(3,007,311,357)

이연법인세 자산의 감소(증가)	0	(86,022,531)	(658,029,941)	(216,792,975)

매입채무 증가(감소)	1,422,117,967	1,348,425,473	1,144,349,402	(467,445,088)

미지급금의 증가(감소)	(548,740,975)	10,204,262	605,032,544	(108,203,086)

선수금의 증가(감소)	90,673,310	70,003,328	277,619,765	(155,229,545)

예수금의 증가(감소)	(283,019,698)	(22,521,398)	140,262,860	(145,266,499)

미지급비용의 증가(감소)	(485,305,688)	(468,779,863)	759,879,208	98,402,569

충당부채의 증가(감소)	87,053,519	84,818,842	39,808,393	224,978,755

국고보조금의 증가(감소)	(470,058)	0	(1,880,233)	0

퇴직금의 지급	(160,096,622)	(154,531,888)	(517,637,663)	(115,211,451)

퇴직연금의 납입	(50,000,000)	(52,544,076)	(950,000,000)	(650,000,000)

지분법손실	0	384,648,791	1,535,531,999	507,078,719

관계기업투자손상차손	0	0	10,913,625,434	0

유형자산처분이익	0	0	0	(2,706,843)

미지급법인세의 증가(감소)	0	86,022,531	102,536,602	(190,884,429)

보험수리적손익	0	0	0	0

이자수취	9,870,660	1,588,841	11,849,950	40,849,891

이자지급	(344,698,035)	(45,501,266)	(1,516,394,074)	(2,067,823,667)

법인세납부(환급)	(832,490,440)	(597,273,790)	(1,743,302,840)	(2,179,514,458)

투자활동현금흐름	(1,368,114,196)	(328,021,252)	(1,534,213,007)	(4,285,421,424)

단기금융상품의 감소(증가)	(1,151,200,000)	0	(1,169,500,000)	306,000,000

장기금융상품의 감소(증가)	(12,000,000)	(12,000,000)	(41,531,626)	(44,000,000)

장기성예금의 감소(증가)	(66,000,000)	(66,000,000)	(261,500,000)	(122,000,000)

대여금의 감소(증가)	1,500,000	0	0	(349,440,000)

매도가능증권의 감소(증가)	0	0	4,863,631,250	56,000,000

만기보유증권의 취득	0	0	0	(150,000,000)

장기대여금의 감소(증가)	0	88,800,000	0	0

보증금의 감소(증가)	(7,552,560)	(20,330,000)	(36,876,480)	(14,812,000)

건물의 취득	0	0	0	(233,167,930)

구축물의 취득	0	0	0	(3,100,000)

기계장치의 취득	(57,050,000)	(24,500,000)	(367,430,000)	(699,013,345)

차량운반구의 취득	(9,090,909)	(3,277,070)	(3,277,070)	(45,711,819)

차량운반구의 처분	0	0	0	4,818,181

기타유형자산의 취득	(21,220,727)	(35,164,182)	(248,018,326)	(125,288,455)

소프트웨어의 취득	0	0	(15,880,000)	(7,200,000)

건설중인자산의 취득	(45,500,000)	(255,550,000)	(3,952,390,455)	(2,757,502,836)

기타무형자산의 취득	0	0	(300,000,000)	(100,000,000)

산업재산권의 취득	0	0	(1,440,300)	(1,003,220)

재무활동현금흐름	963,860,605	45,681,260	(930,411,869)	(2,380,932,611)

단기차입금의 증가	1,466,370,605	452,041,260	0	0

장기차입금의 증가	0	0	2,265,000,000	3,000,000,000

사채의 증가	0	0	0	5,000,000,000

주임종단기대여금의 감소	0	1,500,000	(24,000,000)	101,500,000

차입금의 상환	(502,510,000)	(407,860,000)	(3,171,411,869)	(10,482,432,611)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(10,442,741)	579,559,001	6,286,449,091	1,138,224,482

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,442,741)	579,559,001	6,286,449,091	1,138,224,482

기초현금및현금성자산	8,209,600,623	1,923,151,532	1,923,151,532	784,927,050

기말현금및현금성자산	8,199,157,882	2,502,710,533	8,209,600,623	1,923,151,532