대한뉴팜 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 2016.12.31 현재
제 32 기 2015.12.31 현재
제 31 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

유동자산	67,034,749,923	53,382,715,544	52,498,057,581

현금및현금성자산	8,209,600,623	1,923,151,532	784,927,050

단기금융자산	2,022,048,615	812,311,148	1,118,311,148

매출채권	39,210,543,643	34,579,491,529	36,725,038,451

기타수취채권	4,460,761,369	4,302,639,823	4,154,838,068

재고자산	12,072,373,831	11,157,407,425	9,366,862,646

기타유동자산	1,059,421,842	607,714,087	348,080,218

비유동자산	63,686,253,295	79,249,102,485	77,969,478,182

장기금융자산	475,404,221	172,372,595	8,000,000

만기보유증권	50,000,000	100,000,000	0

매도가능증권	108,875,000	7,158,895,000	45,824,744,988

관계기업투자	33,244,203,313	38,097,649,028	0

비유동성채권	1,166,262,480	6,754,986,000	6,390,734,000

유형자산	25,431,295,861	23,268,148,486	21,913,441,682

무형자산	1,747,408,351	2,892,277,248	3,244,576,359

이연법인세자산	1,462,804,069	804,774,128	587,981,153

자산총계	130,721,003,218	132,631,818,029	130,467,535,763

부채

유동부채	38,499,379,969	40,463,107,347	50,372,746,179

매입채무	5,809,657,219	4,665,307,817	5,132,752,905

미지급금	2,465,247,757	1,860,215,213	1,968,418,299

단기차입금	19,906,857,203	28,093,870,072	36,889,862,683

유동성장기부채	2,970,004,000	1,023,560,000	2,023,440,000

당기법인세부채	2,663,151,771	1,790,054,727	1,644,692,802

기타유동부채	4,684,462,019	3,030,099,518	2,713,579,490

비유동부채	21,018,971,947	14,966,692,364	6,207,526,252

사채	5,000,000,000	5,000,000,000	0

장기차입금	8,076,157,000	2,742,000,000	428,560,000

퇴직급여부채	5,757,182,490	5,078,868,300	3,858,120,943

충당부채	2,185,632,457	2,145,824,064	1,920,845,309

부채총계	59,518,351,916	55,429,799,711	56,580,272,431

자본

납입자본	7,177,460,000	7,177,460,000	7,177,460,000

자본잉여금	56,939,268,288	56,939,268,288	56,939,268,288

기타의자본항목	1,312,883,309	1,308,939,339	1,314,061,580

이익잉여금(결손금)	5,773,039,705	11,776,350,691	8,456,473,464

자본총계	71,202,651,302	77,202,018,318	73,887,263,332

자본과부채총계	130,721,003,218	132,631,818,029	130,467,535,763

포괄손익계산서
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

수익(매출액)	109,403,128,868	90,230,294,138	71,940,406,654

매출원가	48,458,709,066	39,437,728,287	31,105,487,673

매출총이익	60,944,419,802	50,792,565,851	40,834,918,981

판매비와관리비	49,404,289,190	40,762,682,795	32,929,257,313

영업이익(손실)	11,540,130,612	10,029,883,056	7,905,661,668

금융수익	449,036,156	572,469,379	655,879,320

금융비용	1,768,975,696	2,253,742,786	2,916,540,182

기타영업외손익	(13,745,664,304)	(1,685,022,382)	(2,028,848,978)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,525,473,232)	6,663,587,267	3,616,151,828

법인세비용	2,145,843,902	2,515,760,812	954,734,238

당기순이익(손실)	(5,671,317,134)	4,147,826,455	2,661,417,590

기타포괄손익	(328,049,882)	(833,071,468)	(421,546,233)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(328,049,882)	(833,071,468)	(421,546,233)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(331,993,852)	(827,949,227)	(421,546,233)

지분변동차액	3,943,970	(5,122,241)	0

총포괄손익	(5,999,367,016)	3,314,754,987	2,239,871,357

주당이익

기본주당이익(손실)	(404)	295	189

계속영업기본주당이익(손실)	(404)	295	189

희석주당이익(손실)	(404)	295	189

계속영업희석주당이익(손실)	(404)	295	189

자본변동표
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	6,216,602,106	326,126,070	4,388,911,800	(3,074,850,220)	71,647,391,974

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,661,417,590	2,661,417,590

기타포괄손익

신주인수권부사채

전기오류 수정손익

보험수리적손익

지분변동차액

총포괄손익

지분발행

소유주에대한기타분배

보험수리적손익	(421,546,233)	(421,546,233)

2014.12.31 (기말자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	8,456,473,463	326,126,070	4,388,911,800	(3,074,850,220)	73,887,263,332

2015.01.01 (기초자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	8,456,473,463	326,126,070	4,388,911,800	(3,074,850,220)	73,887,263,332

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,147,826,455	4,147,826,455

기타포괄손익

신주인수권부사채

전기오류 수정손익

보험수리적손익	(827,949,227)	(827,949,227)

지분변동차액	(5,122,241)	(5,122,241)

총포괄손익

지분발행

소유주에대한기타분배

보험수리적손익

2015.12.31 (기말자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	11,776,350,691	326,126,070	4,383,789,559	(3,074,850,220)	77,202,018,318

2016.01.01 (기초자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	11,776,350,691	326,126,070	4,383,789,559	(3,074,850,220)	77,202,018,318

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,671,317,134)	(5,671,317,134)

기타포괄손익

신주인수권부사채

전기오류 수정손익

보험수리적손익	(331,993,852)	(331,993,852)

지분변동차액	3,943,970	3,943,970

총포괄손익

지분발행

소유주에대한기타분배

보험수리적손익

2016.12.31 (기말자본)	7,177,460,000	55,349,708,400	1,263,433,818	5,773,039,705	326,126,070	4,387,733,529	(3,074,850,220)	71,202,651,302

현금흐름표
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	8,751,073,967	7,804,578,517	10,016,125,784

당기순이익(손실)	(5,671,317,134)	4,147,826,455	2,661,417,590

당기순이익조정을 위한 가감	17,670,238,065	7,863,240,296	12,176,670,477

법인세비용	2,145,843,902	2,515,760,812	954,734,238

감가상각비	2,347,348,709	1,926,184,622	1,206,376,447

무형자산상각비	1,524,689,197	1,041,283,952	938,764,384

대손상각비	550,159,313	534,995,899	592,577,276

기타의대손상각비	270,221,002	50,000,000	972,172,670

퇴직급여	1,813,958,001	1,158,009,580	954,561,277

이자수익	(77,334,212)	(52,495,659)	(200,604,291)

재고자산폐기손실	2,089,354,252	1,365,401,330	1,077,744,583

재고자산평가손실	(144,110,801)	(148,634,752)	19,273,156

장기금융상품평가손실	0	1,627,405	0

이자비용	1,550,171,292	2,089,466,727	2,740,042,013

매출채권의 감소(증가)	(5,181,211,427)	1,610,551,023	2,742,775,973

미수수익의 감소(증가)	694,638,187	(17,819,759)	8,676,107

미수금의 감소(증가)	(803,512,938)	(219,836,228)	(13,350,214)

선급금의 감소(증가)	(44,093,690)	(113,646,983)	902,194,672

부가세예수금의 증가(감소)	442,823,450	496,970,443	(32,299,692)

선급비용의 감소(증가)	8,859,027	1,747,349	277,010,984

선급법인세의 감소(증가)	(48,453,712)	(147,734,235)	286,132,034

재고자산의 감소(증가)	(2,860,209,857)	(3,007,311,357)	(3,157,897,526)

이연법인세 자산의 감소(증가)	(658,029,941)	(216,792,975)	(118,044,294)

매입채무 증가(감소)	1,144,349,402	(467,445,088)	1,473,411,827

미지급금의 증가(감소)	605,032,544	(108,203,086)	271,381,103

선수금의 증가(감소)	277,619,765	(155,229,545)	42,784,343

예수금의 증가(감소)	140,262,860	(145,266,499)	33,267,073

미지급비용의 증가(감소)	759,879,208	98,402,569	524,188,257

충당부채의 증가(감소)	39,808,393	224,978,755	286,358,062

국고보조금의 증가(감소)	(1,880,233)	0	79,616,624

장기미지급금의 감소(증가)	0	0	(56,000,000)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(950,000,000)	(650,000,000)	0

퇴직금의 지급	(517,637,663)	(115,211,451)	(273,549,155)

지분법손실	1,535,531,999	507,078,719	0

관계기업투자손상차손	10,913,625,434	0	0

유형자산처분이익	0	(2,706,843)	0

미지급법인세의 증가(감소)	102,536,602	(190,884,429)	(474,525,108)

보험수리적손익	0	0	118,897,654

이자수취	11,849,950	40,849,891	216,578,541

이자지급	(1,516,394,074)	(2,067,823,667)	(2,675,789,034)

법인세납부(환급)	(1,743,302,840)	(2,179,514,458)	(2,362,751,790)

투자활동현금흐름	(1,534,213,007)	(4,285,421,424)	(4,936,339,796)

단기금융상품의 감소(증가)	(1,169,500,000)	306,000,000	451,000,000

장기금융상품의 증가(감소)	(41,531,626)	(44,000,000)	(120,000,000)

장기성예금의 증가(감소)	(261,500,000)	(122,000,000)	0

대여금의 증가(감소)	0	(349,440,000)	1,369,280,000

매도가능증권의 감소(증가)	4,863,631,250	56,000,000	(36,000,000)

만기보유증권의 취득	0	(150,000,000)	0

보증금의 증가(감소)	(36,876,480)	(14,812,000)	285,000,000

건물의 취득	0	(233,167,930)	0

구축물의 취득	0	(3,100,000)	0

기계장치의 취득	(367,430,000)	(699,013,345)	(485,087,610)

차량운반구의 취득	(3,277,070)	(45,711,819)	(32,439,600)

차량운반구의 처분	0	4,818,181	0

기타유형자산의 취득	(248,018,326)	(125,288,455)	(163,333,160)

소프트웨어의 취득	(15,880,000)	(7,200,000)	0

건설중인자산의 취득	(3,952,390,455)	(2,757,502,836)	(6,013,759,426)

기타무형자산의 취득	(300,000,000)	(100,000,000)	(191,000,000)

산업재산권의 취득	(1,440,300)	(1,003,220)	0

재무활동현금흐름	(930,411,869)	(2,380,932,611)	(4,690,904,843)

장기차입금의 증가	2,265,000,000	3,000,000,000	1,000,000,000

사채의 증가	0	5,000,000,000	0

주임종단기대여금의 감소	(24,000,000)	101,500,000	0

차입금의 상환	(3,171,411,869)	(10,482,432,611)	(5,690,904,843)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,286,449,091	1,138,224,482	388,881,145

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,286,449,091	1,138,224,482	388,881,145

기초현금및현금성자산	1,923,151,532	784,927,050	396,045,905

기말현금및현금성자산	8,209,600,623	1,923,151,532	784,927,050

이익잉여금처분계산서
제33기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지 처분확정일 : 2017년 3월 17일
제32기 2015년 1월 1일 부터 2015년 12월 31일 까지 처분확정일 : 2016년 3월 25일
(단위 : 원)

과 목	제 33(당) 기	제 32 (전) 기

Ⅰ. 미처리이익잉여금	1,745,789,705	7,749,100,691

1.전기이월미처분이익잉여금	7,749,100,691	4,429,223,463

2. 당기순이익(손실)	(5,671,317,134)	4,147,826,455

3. 보험수리적손익	(331,993,852)	(827,949,227)

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액	2,550,000,000	-

1.연구및인력개발준비금	2,550,000,000	-

Ⅲ. 이익잉여금처분액	771,940,895	-

1.이익준비금	70,176,445	-

2.배당금(주당 50원)	701,764,450	-

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	3,523,848,810	7,749,100,691