eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
APS 사업보고서 (2024.12)
사 업 보 고 서

(제 29 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 03월 21일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : ㈜에이피에스
대 표 이 사 : 정 기 로
본 점 소 재 지 : 경기도 화성시 동탄산단 9길 23-12
(전 화) 031-776-1800
(홈페이지) http://www.apsinc.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 이 사 (성 명) 김 두 환
(전 화) 031-776-1800
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 ㈜에이피에스, 혹은 ㈜APS로 표기합니다. 영문으로는 APS Inc.으로 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 1994년 09월 15일 반도체장비, LCD장비, 콘트롤기기 및 소프트웨어 제조업을영위할 목적으로 설립된 회사로서 2001년 12월 4일 코스닥시장에 상장한 공개회사입니다. 2017년 03월에 장비사업 부문(AP시스템)을 인적분할하고 사명을 APS홀딩스로 변경하였고, 2023년 03월에는 현재 사명인 ㈜ APS로 변경하였습니다. 다. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지주 소: 경기도 화성시 동탄산단9길 23-12 전 화: 031-776-1800 홈페이지: http://www.apsinc.co.kr

라. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	1	-	-	1	1

비상장	2	3	2	3	1

합계	3	3	2	4	2

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

[연결대상회사의 변동내용]

구 분	자회사	사 유

신규연결	비손메디칼㈜	당기 중 지분 취득

㈜제니스월드	당기 중 지분 추가 취득

에스알㈜	당기 중 지분 취득

연결제외	에이피에스리서치㈜	당기 중 지분 매각

에이피에스머티리얼즈㈜	당기 중 흡수합병

주) 당기 중 코닉오토메이션 ㈜ 을 실질 지배력 상실로 인해 연결대상회사에서 제외하였으나, 당기말 기준 ㈜APS-코닉오토메이션 ㈜ 임원간 전출입 등을 고려한 결과, 여전히 실질적 지배력을 보유하고 있다고 판단하여 연결대상회사로 유지하였습니다.

마. 신용평가에 관한 사항- 해당사항 없음

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

사. 주요 사업의 내용 당사는 자회사의 지분 소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업을 영위하고 있습니다. 주요종속회사/주요자회사가 영위하는 사업은 동 보고서의 'II. 사업의내용'을 참조하시기 바랍니다. ※ 당사는 2021년 1월 1일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한법률」제2조 제1호의2 및 같은 법 시행령 제2조(자산총액 5,000억이상일 것)에 따라 공정거래위원회로부터 지주회사에서 제외됨을 2021년 1월 5일자로 통보받았습니다.

아. 계열회사 현황

회사명	업태(사업내용)	상장여부	비고

1	AP시스템㈜	디스플레이, 반도체 장비 제조외	상장	-

2	㈜디이엔티	디스플레이, 이차전지 장비 제조외	상장	-

3	㈜넥스틴	반도체 장비 제조외	상장	-

4	코닉오토메이션㈜	소프트웨어 개발 및 판매외	상장	-

5	㈜제니스월드	디스플레이 장비부품 제조 및 정밀세정외	비상장	-

6	에이피에스리서치㈜	연구 개발업외	비상장	-

7	아스텔㈜	X-ray 장비제조외	비상장	-

8	비손메디칼㈜	피부미용의료기기 제조 및 판매외	비상장	-

9	에스알㈜	반도체 장비 제조외	비상장	-

10	첨신상무상해유한공사 (APS China Corp)	전자, 전기, 기계제품의 판매외	비상장	-

11	소주디이티설비유한공사	디스플레이 장비 조립 및 그 부품의 판매	비상장	-

12	VINA DE CO.,LTD	디스플레이 장비 조립 및 그 부품의 판매	비상장	-

13	AP SYSTEMS VIETNAM CO., LTD	전자, 전기, 기계제품의 판매외	비상장	-

14	AP SYSTEMS AMERICA, INC	전자, 전기, 기계제품의 판매외	비상장	-

15	DE US INC.	이차전지 장비 조립 및 설치, 유지보수	비상장	-

16	PT. DENT ENERGY INDONESIA	이차전지 장비 조립 및 설치, 유지보수	비상장	-

17	DE MICHIGAN INC	이차전지 장비 조립 및 설치, 유지보수	비상장	-

18	DE CANADA LTD.	이차전지 장비 조립 및 설치, 유지보수	비상장	-

19	Nextin Solution LTD	연구개발	비상장	-

20	WUXI NEXTIN CO.,LTD	영업 및 기타	비상장	-

21	파워셀 ㈜	전자, 전기, 반도체 관련 제품 제조외	비상장	-

주) 당기 중 계열 회사 변동 내역 - 추가 : 비손메디칼 ㈜, DE MICHIGAN INC , 에스알㈜ , DE CANADA LTD. AP SYSTEMS AMERICA, INC , 파워셀㈜- 소멸 : 에이피에스머티리얼즈㈜는 ㈜ 에이피에스에 흡수합병 - 사명 변경 : Kunshan Nakexin Techology Co.,Ltd → WUXI NEXTIN CO.,LTD

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2001년 12월 04일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

구 분	내 용

2020년 02월	계열사 상호 변경(APS정밀㈜ → 코닉프리시젼㈜ )

2020년 04월	천안 지점 설치

2020년 11월	FMM사업부문 물적분할 / 에이피에스머티리얼즈㈜ 설립

2021년 01월	APS AMD㈜ 흡수합병

2021년 03월	에이피에스리서치㈜ 설립

2021년 08월	(계열회사) DE US INC 설립

2021년 09월	코닉프리시젼㈜ 청산

2021년 10월	아스텔㈜ 계열사 편입

2022년 07월	(계열회사) 코닉오토메이션㈜ 코스닥 시장 상장

2023년 01월	(계열회사) PT. DENT ENERGY INDONESIA 설립

2023년 03월	상호 변경(APS홀딩스㈜ → ㈜APS)

2024년 03월	비손메디칼㈜ 계열사 편입

2024년 07월	에이피에스머티리얼즈㈜ 흡수합병

2024년 08월	에스알㈜ 계열사 편입

나. 본점소재지의 변동- 해당사항 없음

다. 상호의 변경

변경일자	변경전 상호	변경후 상호	비 고

2017.03.02	AP시스템 주식회사	APS홀딩스 주식회사	기업분할에 따른 사명변경

Advanced Process Systems Corporation	APS Holdings Corporation

2023.03.30	APS홀딩스 주식회사	주식회사 APS	사업확장 및 기업 이미지 제고 목적

APS Holdings Corporation	APS Inc.

라. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2020년 03월 27일	정기주총	사내이사 김치우 사외이사 김정식	대표이사 정기로	사외이사 김부식 사외이사 박영배

2021년 03월 31일	정기주총	감사 이석근	-	감사 이원관

2022년 03월 31일	정기주총	기타비상무이사 현상진	-	-

2023년 03월 30일	정기주총	사내이사 김영주	대표이사 정기로 사외이사 김정식	사내이사 김치우

2024년 03월 29일	정기주총	-	감사 이석근 기타비상무이사 현상진	-

주) 2025년 03월 31일 제29기 정기주주총회에서 이사 선임 안건 상정 예정(사내이사 김영주 재선임)

마. 최대주주의 변동- 해당사항 없음.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

일 자	내 용

2020년 11월	에이피에스머티리얼즈㈜ 물적분할

2021년 01월	APS AMD㈜ 흡수합병

2021년 09월	코닉프리시젼㈜ 청산

2024년 07월	에이피에스머티리얼즈㈜ 흡수합병

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 해당 사항 없음. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용1) 2024년 07월 15일에 당사가 보유하고 있는 종속기업인 에이피에스리서치 주식회사 주식 870,000주를 에이피시스템 주식회사에 매각하였습니다.

구분	내용

거래상대방	에이피시스템 주식회사

양도주식수	보통주 870,000주

양도가액	\835,200,000 (주당 960원)

거래종결일	2024년 07월 15일

2) 2024년 06월 20일 이사회에서 주식회사 에스알의 상환전환우선주 7,065주를 5,999백만원에 취득하기로 승인하였으며, 2024년 07월 19일에 취득 완료하였습 니다.또한, 2024년 07월 26일 이사회에서 주식회사 에스알의 구주 보통주 2,000주를 2,547백만원, 신주 보통주 8,412주를 5,000백만원에 취득하기로 승인하였으며, 2024년 08월 30일에 취득 완료하였습니다.

구분	1차	2차

투자대상	RCPS 7,065주	구주 보통주 2,000주 신주 보통주 8,412주

투자금액	\5,998,983,345	\7,547,256,148

계약일	2024년 06월 20일	2024년 07월 26일

거래종결일	2024년 07월 19일	2024년 08월 30일

3) 2024년 10월 10일 이사회에서 보유하고 있는 주식회사 넥스틴 주식 500,000주를 에이피시스템 주식회사에 매각하기로 결의하였으며, 결의 당일 처분 완료하였습니다 ( 2024.10.10 타법인 주식 및 출자증권 처분 결정 참고)

구분	내용

거래상대방	에이피시스템 주식회사

양도주식수	보통주 500,000주

양도가액	\27,750,000,000 (주당 55,500원)

거래종결일	2024년 10월 10일

4) 2024년 10월 16일에 주가안정 및 주주가치 제고를 위해 자기주식취득 신탁계약을 체결하였습니다. ( 2024.10.16 자기주식취득 신탁계약 체결 결정 참고)

구분	내용

취득예정금액	\3,000,000,000

계약체결기관	NH투자증권

계약기간	2024년 10월 16일 ~ 2024년 04월 16일(6개월)

5) 2025년 02월 06일에 주가안정 및 주주가치 제고를 위해 자기주식취득 신탁계약을 체결하였습니다. ( 2025.02.05 자기주식취득 신탁계약 체결 결정 참고)

구분	내용

취득예정금액	\5,000,000,000

계약체결기관	대신증권

계약기간	2025년 02월 06일 ~ 2025년 08월 06일(6개월)
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제29기말 (2024년말)	제28기말 (2023년말)	제27기말 (2022년말)

보통주	발행주식총수	19,894,221	20,394,221	20,394,221

액면금액	500	500	500

자본금	10,197,110,500	10,197,110,500	10,197,110,500

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	698,806,000	698,806,000	698,806,000

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	10,895,916,500	10,895,916,500	10,895,916,500

주) 2024년 03월 25일 자기주식 500,000주에 대해 이익소각을 진행하여 발행주식총수가 기존 20,394,221주에서 19,894,221주로 변경되었으며, 2024년 04월 02일 등기 완료되었습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2023년 03월 30일	제27기 정기주주총회	상호 변경 및 사업목적 추가	사업 확장 및 기업 이미지 제고

2024년 03월 29일	제28기 정기주주총회	사업목적 추가	사업 확장

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주 사업	영위

2	브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이선스 사업	영위

3	회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역 사업	영위

4	자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발 판매 사업	영위

5	설비 전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업	영위

6	시장조사, 경영자문 및 경영컨설팅업	영위

7	신기술사업 관련 투자·관리·운영사업 및 창업지원사업	영위

8	각종 상품의 매매	영위

9	각종 상품의 위탁 및 수탁매매대리업	영위

10	조림 및 산지개발에 관한 사업	미영위

11	체육시설 및 휴양시설 등 개발업	미영위

12	광고대행업	미영위

13	부동산 취득, 매각, 임대 및 관련업무	영위

14	신재생에너지 관련 사업	미영위

15	교육서비스업 및 사업관련 서비스업	미영위

16	부동산개발업	영위

17	디스플레이 관련 장비 및 부품, 소재 제조, 판매업	영위

18	반도체 장비 및 부품, 소재 제조, 판매업	영위

19	소프트웨어, 정보, 음반, 비디오, 영화의 개발, 제작, 판매 및 서비스업	미영위

20	무역업 및 무역알선업	미영위

21	연구 및 개발업	영위

22	경영컨설팅업	영위

23	이차전지 관련 장비 및 부품 제조업	미영위

24	물품취급장비, 자동화설비 관련 장비 및 부품 제조업	미영위

25	전자상거래업 및 통신판매 및 이에 부수한 서비스업	미영위

26	전자, 전기, 기계기구 및 관련 부속품 제작, 판매업	영위

27	엑스레이(X-RAY)를 이용한 장비 및 관련 부속품 제작, 판매업	미영위

28	조명장치의 제조, 판매업	영위

29	정보통신공사업	영위

30	전기공사업	영위

31	산업디자인 및 디자인 설계용역업	영위

32	LED 전광판, 조명, 조명기구, 조명제어장치의 제조 및 판매업	영위

33	상기 각 호에 관련된 부대사업	영위

주) 2025년 03월 31일 제29기 정기주주총회에서 정관 변경 안건(사업목적 추가) 상정 예정 - 추가 예정 내용 : 포장 및 운송 관련 하역업, 기계운반 하역 및 설치업

다. 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적

변경 전	변경 후

추가	2023년 03월 30일	-	28. 조명장치의 제조, 판매업

추가	2024년 03월 29일	-	29. 정보통신공사업30. 전기공사업31. 산업디자인 및 디자인 설계용역업32. LED 전광판, 조명, 조명기구, 조명제어장치의 제조 및 판매업

라. 사업목적 변경 사유

구 분	사업목적	변경 사유	변경제안 주체

추가	조명장치의 제조, 판매업	사업 확장	이사회

정보통신공사업

전기공사업

산업디자인 및 디자인 설계용역업

LED 전광판, 조명, 조명기구, 조명제어장치의 제조 및 판매업

마. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분	사업목적	추가일자

1	조명장치의 제조, 판매업	2023년 03월 30일

2	정보통신공사업전기공사업산업디자인 및 디자인 설계용역업LED 전광판, 조명, 조명기구, 조명제어장치의 제조 및 판매업	2024년 03월 29일

[추가된 사업목적 중 추진사업] - 조명장치 관련 사업(정보통신공사업 / 전기공사업 / 산업디자인 및 디자인 설계용역업 / LED 전광판, 조명, 조명기구, 조명제어장치의 제조 및 판매업 포함) 당사는 투명LED 디스플레이 사업 영위 목적으로 2023년 03월 30일 정기주주총회를 통해 해당 사업 목적을 추가하였습니다. 시장조사업체 조사에 의하면 투명LED 디스플레이 사업의 전방시장인 사이니지 시장규모는 2025년까지 시장규모가 317억달러에 달할 것으로 전망되고 있습니다. 해당 사업 영위를 위하여 아래와 같이 주식회사 창성시트의 투명LED 사업부문을 영업양수 하였습니다.

구 분	내 용

양수대상	주식회사 창성시트의 투명LED 디스플레이 사업부문

이사회 결의일	2022년 06월 30일

영업양수도 기준일	2022년 07월 01일

양수가액	3,048,370,000원

대금지급형태	현금 및 조건부대가

투명LED 사업부(Origo Lab 사업부) 실적 등 관련한 사항은 Ⅱ.사업의 내용 4. 매출 및 수주상황을 참고하여 주시기 바랍니다.

[추가된 사업목적 중 미추진 사업] - 해당사항 없습니다.
1. 사업의 개요

㈜ 에이피에스는 지주사업, 투명LED 디스플레이 사업, 디스플레이 소재 사업부를 담당하는 지주부문과 연결 종속회사의 사업부문인 피부미용의료기기 (비손메디칼㈜ , 반도체 부품( ㈜ 제니스월드), 반도체 설비( ㈜ 에스알), 소프트웨어(코닉오토메이션 ㈜ ) 부문으로 구분할 수 있습니다. 당기 기준 각 부문별 수익은 아래 표를 참조하여 주시기 바랍니다.

[사업부문의 구분]

사업부문	사업본부	주요 재화 및 용역	연결실체

지주 부문	지주사업부	지주회사 및 경영컨설팅 서비스업, 부동산 관리 등	㈜에이피에스

Origo Lab사업부	필름형 투명LED 디스플레이 제작 등

소재사업부	절삭가공 및 소재가공, 연구개발 및 기술서비스 등

피부미용의료기기 부문	피부미용의료기기사업부	피부미용 의료기기 서비스 등	비손메디칼㈜

반도체 부품 부문	반도체부품사업부	반도체 등 정밀 부품제조 등	㈜제니스월드

반도체 설비 부문	반도체설비사업부	반도체 부품 절단 장비등	㈜에스알

소프트웨어 부문	소프트웨어 사업부	장비 컨트롤용 소프트웨어 등	코닉오토메이션㈜

[사업 부문의 당기 손익 내역]

(단위 : 천원)

영업부문	당기

매출액	영업손익	이자비용	감가상각비 및 무형자산상각비(*)

지주사업부	11,251,463	(3,078,399)	4,115,102	2,166,468

Origo Lab사업부	2,131,681	(2,711,316)	-	306,189

소프트웨어사업부	55,510,910	45,433	87,657	867,534

반도체부품사업부	17,671,110	1,353,474	229,618	1,274,686

소재사업부	2,537,887	(11,682,976)	925,199	4,659,239

피부미용의료기기 사업부	7,391,213	(2,015,082)	180,668	402,496

반도체설비사업부	1,740,715	(1,663,107)	52,581	142,910

소계	98,234,979	(19,751,973)	5,590,825	9,819,522

연결조정	(4,269,965)	(2,727,534)	(181,305)	(738,130)

합계	93,965,014	(22,479,507)	5,409,520	9,081,392

(*) 무형자산상각비와 유형자산, 투자부동산 및 사용권자산에 대한 감가상각비로 구성되어 있습니다.

[지주부문]_㈜에이피에스 당사는 2021년 01월 01일 기준으로 「독점규제 및 공정거래에 관한법률」제2조 제1호의2 및 같은 법 시행령 제2조(자산총액 5,000억이상일 것)에 따라 공정거래위원회로부터 지주회사에서 제외됨을 2021년 01월 05일자로 통보받았으나, APS 그룹의 실질적인 지주회사 역할을 수행하고 있으며. 직접 사업활동을 함과 동시에 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 수입원으로 하는 사업지주회사입니다. 우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다. 지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 책임경영체제 구축 등을 들 수 있습니다. 당사는 공시서류 작성 기준일 현재 AP시스템㈜ , ㈜디이엔티, ㈜제니스월드, 코닉오토메이션㈜ , ㈜ 넥스틴, 아스텔㈜ ,비손메디칼㈜ , ㈜ 에스알 총 8 개의 자회사를 보유하고 있습니다. 또한 소주디이티설비유한공사, VINA DE CO.,LTD, AP SYSTEMS VIETNAM CO., LTD, 첨신상무상해유한공사(APS China Corp), AP SYSTEMS AMERICA,INC, 에이피에스리서치㈜, DE US INC, PT. DENT ENERGY INDONESIA, DE MICHIGAN INC, DE CANADA LTD., Nextin Solution LTD, WUXI NEXTIN CO.,LTD, ㈜파워셀, 총 13개사를 손자회사로 두고 있습니다.

[소프트웨어 부문]_코닉오토메이션㈜ 당사의 소프트웨어 부문은 제어SW / 스마트팩토리 / 로봇물류 / IT 인프라 사업을 영위하고 있습니다.

구 분	주요내용

제어SW 사업	제조 설비 통합 제어 및 공장 자동화 솔루션인 'EasyCluster' Platform을 기반으로 반도체/디스플레이/LED 설비 및 Stand-alone, In-line 설비를 제어할 수 있는 SW 솔루션을 제공합니다.

스마트팩토리 사업	물류/검사/제조 설비에 대한 설계와 함께 설비 자동화 시스템을 개발 및 공급하며, 스마트팩토리 구현을 위해 HW와 SW 기술을 통합한 차별화된 자동화 솔루션을 제공합니다.

로봇물류 사업	AGV, AMR, 협동로봇 등 다양한 형태의 로봇이 산업 전반에 확대되고 있는 추세에 맞춰 전문적으로 로봇을 적용한 제조 및 유통물류 공장의 차별화된 자동화 솔루션을 제공합니다.

IT인프라 사업	고객의 요구사항에 부합하는 최적의 시스템 환경을 구축하기 위하여 시스템 기획부터 개발, 설치, 운용, 유지보수 등 IT 인프라 전반에 걸친 컨설팅 및 시스템 구축 서비스, 유지보수 제공합니다.

[피부미용의료기기 부문]_비손메디칼㈜

당사의 피부미용의료기기 부문은 피부의료기기 사업, 화장품 유통 사업을 영위하고 있습니다.

구 분	주요내용

피부의료기기 사업	피부 재생을 위한 에너지 방출 장비로 피부 트러블을 개선하기 위해 상용되는 기기 및 이와 관련된 소모성 제품을 제작 및 판매

화장품 사업	피부의 트러블을 개선하고 유지하는 화장품을 생산 판매

[반도체 부품 부문]_㈜제니스월드 당사의 반도체 부품 부문은 정밀세정 사업, ESC/코팅제조 및 정밀부품 사업을 영위하고 있습니다.

구 분	주요내용

정밀세정 사업	반도체/OLED장비 부품 정밀세정

ESC/코팅제조 사업	1) 반도체, FPD제조기술 중 건식 식각장비 핵심부품 제조 2) 반도체/OLED장비 부품 정밀코팅

정밀부품 사업	Fine Ceramics를 사용한 정밀부품 제조

[반도체 설비 부문]_㈜에스알 당사의 반도체 설비 부문은 반도체 웨이퍼 절단 장비, 칠러 장비, 그라인더 장비 사업 등을 영위하고 있습니다.

구 분	주요내용

반도체 설비 사업	반도체 웨이퍼 정밀 절단 장비, 칠러 장비, 그라인더 장비 등 제작 및 판매
6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

- 당사의 배당정책은 배당가능이익 범위 내에서 현금 흐름, 투자 계획, 재무 안정성 등을 종합적으로 고려하여 판단하고 있습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관	이사회 및 주주총회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	가능

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	-

2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

제29기 결산	2024년 12월	X	-	-	O	-

제28기 결산	2023년 12월	X	-	-	O	-

제27기 결산	2022년 12월	X	-	-	O	-

주) 당사는 최근 3년간 이익배당을 실시하지 않았습니다.

3) 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

[이익 배당(정관 제59조)]① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류 주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

※ 제17조에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음.

④ 이익배당은 주주총회 결의로 한다. 다만 제56조에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

[배당금지급청구권의 소멸시효(정관 제60조)]

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

다. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제29기	제28기	제27기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-3,447	14,043	6,393

(별도)당기순이익(백만원)	11,312	-4,159	-401

(연결)주당순이익(원)	-73	706	505

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

라. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	1	-	0.2
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2017년 03월 01일	주식분할	보통주	13,679,033	500	-	지주회사 전환 위한 인적분할

2017년 03월 01일	주식분할	우선주	1,602,388	500	-	지주회사 전환 위한 인적분할

2018년 01월 11일	유상증자(일반공모)	보통주	8,463,293	500	7,974	현물출자(AP시스템 주식으로 현물 납입)

2018년 03월 23일	상환권행사	우선주	698,804	500	-	조기상환 및 이익 소각처리

2019년 10월 01일	상환권행사	우선주	698,806	500	-	상환권 행사 및 이익 소각처리

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)APS	회사채	사모	2021년 11월 19일	12,000	0.0	-	2025년 11월 19일	일부상환	대신증권

(주)APS	회사채	사모	2024년 12월 02일	28,000	1.0	-	2029년 12월 02일	미상환	BNK투자증권

합 계	-	-	-	40,000	-	-	-	-	-

주1) 교환사채 조건변경 계약 체결, [정정]주요사항보고서(교환사채권발행결정)(2023.10.18) 공시 참고주2) 주요사항보고서(교환사채권 발행결정)(2024.11.28) 공시 참고

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

무기명식 무보증 사모 교환사채	3	2021년 11월 19일	시설자금운영자금	18,642	시설자금운영자금	18,642	- 집행 완료

무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채	4	2024년 12월 02일	시설자금운영자금	28,000	대여자금운영자금	15,000	- 대여 상환 자금 지급 - 운영자금 : 경영 목적에 부합될 수 있게 단계적으로 집행 예정

나. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	정기예금	2,000	2024년 12월 ~ 2025년 03월	1개월

예ㆍ적금	정기예금	2,000	2024년 12월 ~ 2025년 03월	1개월

예ㆍ적금	수시입출금	9,000	-	1개월

계	13,000	-
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제29기(당기)	감사보고서	한영회계법인	적정의견	-	-	-	종속기업투자 손상평가

연결감사보고서	한영회계법인	적정의견	-	-	-	신규 인수 사업부 영업권 손상평가

제28기(전기)	감사보고서	선일회계법인	적정의견	-	-	-	종속기업투자손상차손 및 관계기업투자손상차손환입

연결감사보고서	선일회계법인	적정의견	-	-	-	관계기업투자손상차손환입

제27기(전전기)	감사보고서	선일회계법인	적정의견	-	-	-	매출 발생사실

연결감사보고서	선일회계법인	적정의견	-	-	-	매출 발생사실

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제29기 (당기)	한영회계법인	외부감사계약(반기,내부회계, 중간,재고실사,연말	185,000천원	1,850시간	185,000천원	2,312시간

제28기 (전기)	선일회계법인	외부감사계약(반기,내부회계, 중간,재고실사,연말	250,000천원	2,000시간	250,000천원	2,498시간

제27기 (전전기)	선일회계법인	외부감사계약(반기,내부회계, 중간,재고실사,연말	240,000천원	1,800시간	240,000천원	2,525시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제29기 (당기)	-	-	-	-	-

제28기 (전기)	-	-	-	-	-

제27기 (전전기)	-	-	-	-	-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022년 03월 22일	회사측: 감사, 재무담당임원 감사인측: 업무수행이사 등 2인	서면회의	감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 핵심감사사항, 기초잔액 오류로 인한 전기연결재무제표 재작성 등

2	2022년 12월 09일	회사측: 감사, 재무담당임원 감사인측: 업무수행이사 등 2인	서면회의	경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 등

3	2023년 03월 21일	회사측: 감사, 재무담당임원 감사인측: 업무수행이사 등 2인	서면회의	감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 등

4	2023년 12월 08일	회사측: 감사, 재무담당임원 감사인측: 업무수행이사 등 2인	서면회의	감사계약 및 독립성, 감사인이 식별한 유의적 위험, 핵심감사사항 등

5	2024년 03월 20일	회사측: 감사, 재무담당임원 감사인측: 업무수행이사 등 2인	서면회의	감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 후속사건, 핵심감사사항 등

6	2024년 12월 09일	회사측: 감사, 재무담당임원 감사인측: 업무수행이사 등 2인	서면회의	경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 등

7	2025년 03월 21일	회사측: 감사, 재무담당임원 감사인측: 업무수행이사 등 2인	서면회의	감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 등

마. 종속회사 감사의견

- 모든 종속회사는 공시대상기간 중 회계감사인으로부터 적정의견을 받음

바. 회계감사인의 변경

변경전	변경후	변경사유	외부감사인 선임보고일

한울회계법인	선일회계법인	증선위 직권지정	2021년 03월 31일

선일회계법인	한영회계법인	-	2024년 02월 19일

사. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보- 해당사항 없음
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 유효성 감사 감사는 제29기에 대한 회사의 회계 및 업무 집행에 관한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단하였습니다.

나. 내부회계관리 제도

당사는 외감법등 관련 규정이 요구하는 수준에 상응하는 내부회계관리제도를 구축하여 운영중에 있으며, 당기의 내부회계관리 관련 주요 진행사항은 다음과 같습니다.

일자	주요 내용	비고

2021.03.12	(제25기)내부회계관리제도 운용실태 보고의 건내부회계관리제도 운용실태 평가 보고의 건	이사회

2021.03.30	(제25기)내부회계관리제도 운영 실태 보고	주주총회

2022.03.16	(제26기)내부회계관리제도 운용실태 보고의 건내부회계관리제도 운용실태 평가 보고의 건	이사회

2022.03.31	(제26기)내부회계관리제도 운영 실태 보고	주주총회

2023.03.14	(제27기)내부회계관리제도 운용실태 보고의 건내부회계관리제도 운용실태 평가 보고의 건	이사회

2023.03.30	(제27기)내부회계관리제도 운영 실태 보고	주주총회

2024.03.11	(제28기)내부회계관리제도 운용실태 보고의 건내부회계관리제도 운용실태 평가 보고의 건	이사회

2024.03.29	(제28기)내부회계관리제도 운영 실태 보고	주주총회

2025.03.11	(제29기)내부회계관리제도 운용실태 보고의 건내부회계관리제도 운용실태 평가 보고의 건	이사회

사업연도	감사인	감사의견 및 검토의견	비고

제29기 (당기)	한영회계법인	[감사의견] 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라, 내부회계관리제도 운영위원회가 발표한「 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계 」 에 근거한 회사의 2024년 12월 31일현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2025년 3월 21일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

제28기 (전기)	선일회계법인	[감사의견] 우리는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 에이피에스(이하 '회사')의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 주식회사 에이피에스의 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 손익계산서, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3월 21일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.	-

제27기 (전전기)	선일회계법인	[감사의견] 우리는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 에이피에스홀딩스주식회사(이하 '회사')의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 에이피에스홀딩스주식회사의 2022년12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 손익계산서, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3월 22일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.	-

[경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과]

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제29기(당기)	내부회계관리제도	2025년 03월 10일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제28기(전기)	내부회계관리제도	2024년 03월 11일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제27기(전전기)	내부회계관리제도	2023년 03월13일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

[감사의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과]

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제29기(당기)	내부회계관리제도	2025년 03월 10일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제28기(전기)	내부회계관리제도	2024년 03월 11일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제27기(전전기)	내부회계관리제도	2023년 03월 13일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

[감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)]

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치

제29기(당기)	내부회계관리제도	한영회계법인	감사	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제28기(전기)	내부회계관리제도	선일회계법인	감사	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제27기(전전기)	내부회계관리제도	선일회계법인	감사	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

[내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황]

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율	내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)

감사(위원회)	1	1	-	-	45

이사회	4	1	-	-	45

내부회계관리총괄	1	1	-	-	29

회계처리부서	7	1	-	-	33

전산운영부서	14	1	-	-	52

* 내부회계담당인력의평균경력월수 ＝ A의 단순합산 내부회계관리업무경력월수(입사전 포함)─────────────────────────내부회계담당인력수(A)

[회계담당자의 경력 및 교육실적]

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)	교육실적(단위:시간)

근무연수	회계관련경력	당기	누적

내부회계관리자	이민구	미등록	1년	25년	4	18

회계담당임원	김두환	미등록	4년	23년	4	15

다. 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 - 당사는 보고서 제출 기준일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 제14기 정기 주주총회부터 신규로 상근 감사 1명을 선임하여 감사업무를 수행하고 있습니다.

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부

- 당사는 해당 내부장치 마련을 위해 정관으로 아래와 같이 정하고 있습니다. ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

(3) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

이석근	現 아시아나항공 자문역 前 금호아시아나그룹 인재개발원 담당임원	-

(4) 감사의 독립성 - 선임된 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 자회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

나. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	활 동 내 용

1	2021.03.12	2020년 내부감사 실시

2	2022.03.16	2021년 내부감사 실시

3	2023.03.13	2022년 내부감사 실시

4	2024.03.11	2023년 내부감사 실시

5	2025.03.10	2024년 내부감사 실시

다. 이사회 참여 활동 내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	이사회참석여부	비 고

1	2024.03.11	제 1호 의안 : 타법인 투자 결정의 건(비손메디칼)제 2호 의안 : 전자투표 채택의 건	참석	-

2	2024.03.13	보고 : 내부회계관리제도 운용실태 보고의 건보고 : 내부회계관리제도 운용실태 평가 보고의 건제 1호 의안 : 제 28기 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 제 28기 정기주주총회 소집의 건제 3호 의안 : 타법인 주식 일부 매도의 건(넥스틴)	참석	-

3	2024.03.14	제 1호 의안 : 주주환원 정책 수립의 건제 2호 의안 : 주식 소각 결정의 건	참석	-

4	2024.03.29	제 1호 의안 : APS머티리얼즈 전환우선주 취득 결정의 건	참석	-

5	2024.04.04	제 1호 의안 : 자사주 처분 결정의 건	참석	-

6	2024.04.08	제 1호 의안 : 지점 폐쇄의 건(오산, 진천)	참석	-

7	2024.04.15	제 1호 의안 : 금융권 차입 연장 결정의 건(입장공장)	참석	-

8	2024.05.20	제 1호 의안 : 금융권 차입 연장 결정의 건(입장공장)제 2호 의안 : 전기공사업 자본금 별도 예치의 건	참석	-

9	2024.05.22	제 1호 의안 : APS머티리얼즈와의 합병계약 체결의 건제 2호 의안 : 주주명부 기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 승인	참석	-

10	2024.06.20	제 1호 의안 : 타법인 주식 취득 결정의 건(에스알)	참석	-

11	2024.06.21	제 1호 의안 : 타법인 주식 일부 매도의 건(넥스틴)	참석	-

12	2024.06.24	제 1호 의안 : APS머티리얼즈와의 합병 승인의 건	참석	-

13	2024.07.03	제 1호 의안 : 단기 차입 결정의 건(디이엔티)제 2호 의안 : 단기 차입 결정의 건(AP시스템)	참석	-

14	2024.07.15	제 1호 의안 : 종속회사 지분양도의 건(APS리서치)	참석	-

15	2024.07.26	제 1호 의안 : 에스알 지분 매입 및 유상증자 참여의 건	참석	-

16	2024.07.29	제 1호 의안 : APS머티리얼즈와의 합병 보고 승인의 건	참석	-

17	2024.07.31	제 1호 의안 : 지점 설치의 건(진천)	참석	-

18	2024.08.28	제 1호 의안 : 관계사 차입 연장 및 추가 차입 결정의 건(AP시스템)제 2호 의안 : 관계사 차입 연장 결정의 건(디이엔티)	참석	-

19	2024.10.10	제 1호 의안 : 타법인 주식 일부 매도의 건(넥스틴)	참석	-

20	2024.10.16	제 1호 의안 : 자기주식 취득 신탁 계약 체결의 건제 2호 의안 : 금융권 차입 연장 결정의 건	참석	-

21	2024.11.15	제 1호 의안 : 정산합의서(넥스틴 매매주식) 연장 승인의 건제 2호 의안 : 블루타일랩 지분 추가 투자의 건	참석	-

22	2024.11.28	제 1호 의안 : 제4회차 교환사채 발행의 건(넥스틴)	참석	-

23	2024.12.27	제 1호 의안 : 신규법인 투자 결정의 건(APS DNL)	참석	-

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2023년 05월 31일	온라인 집체교육	내부회계관리제도에 대한 이해 - 내부화계관리제도 기본개념 - 연결 내부회계관리제도 대응 - 내부회계관리제도 최근 동향

2024년 05월 20일	온라인 집체교육	내부회계관리제도에 대한 이해 - 내부화계관리제도 기본개념 - 연결 내부회계관리제도 대응 - 내부회계관리제도 최근 동향

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경	7	이사(14년) 부장(4년) 차장(4년) 과장(8년) 과장(2년) 대리(5년) 사원(4년)	내부회계관리제도 등 운영

바. 준법지원인에 관한 사항 - 당사는 자산총액 5천억원 미만 상장법인으로 준법지원인을 선임하지 않았습니다
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	-	-	제26기(2021년) 정기주주총회제27기(2022년) 정기주주총회제28기(2023년) 정기주주총회

나. 소수주주권의 행사여부 - 해당사항 없음 다. 경영권 분쟁 여부 - 해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	19,894,221	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	2,228,913	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	17,665,308	-

우선주	-	-

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	①회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주를 배정 받을 권리를 가진다.
②회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모의 방법으로 신주를 발행하는 경우
3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 전문투자자 등에게 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우
6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
7. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
8. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
9. 기타 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선, 법령의 준수 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우
③ 제1항 및 제2항의 규정에도 불구하고 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한법률에 따른 지주회사 요건 또는 규제를 충족하기 위하거나 지주사업을 원활하게 수행하기 위해, 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우에는 주주 이외 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.
④ 제2항 각 호의 어느 하나의 방식 및 제3항에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
⑥ 제2항에따라주주외의자에게신주를배정하는경우회사는상법제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호및제4호에서정하는사항을그납입기일의2주전까지주주에게통지하거나공고하여야한다

결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매 사업연도 종료후 3개월이내

주주명부폐쇄시기	매결산기 최종일의 익일 (1월1일~1월15일까지)

공고방법	홈페이지 공고 ( http://www.apsinc.co.kr)

명의개서대리인	국민은행증권대행부(서울시 영등포구 여의도동 34)

주주의 특전	-	공고게재신문	한국경제신문

바. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제24기 정기주주총회 (2020.03.27)	제1호 의안 : 제24기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건(정기로) 제2-2호 의안 : 사내이사 선임의 건(김치우) 제2-3호 의안 : 사외이사 선임의 건(김정식)제3호 의안 : 감사 선임의 건(이원관)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 의결정족수 부족(부결) 원안대로 승인 원안대로 승인	-

임시주주총회 (2020.10.29)	제1호 의안 : 분할계획서 승인의 건	원안대로 승인	-

제25기 정기주주총회 (2021.03.31)	제1호 의안 : 제25기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부변경의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건(이석근)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인	-

제26기 정기주주총회 (2022.03.31)	제1호 의안 : 제26기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건(현상진)제3호 의안 : 이사 보수한도 승인 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인	-

제27기 정기주주총회 (2023.03.30)	제1호 의안 : 정관 변경의 건제2호 의안 : 제27기 재무제표 승인의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건(정기로) 제3-2호 의안 : 사내이사 선임의 건(김영주) 제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 건(김정식)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인	-

제28기 정기주주총회 (2024.03.29)	제1호 의안 : 정관 변경의 건제2호 의안 : 제28기 재무제표 승인의 건제3호 의안 : 기타비상무이사 이사 선임의 건(현상진)제4호 의안 : 감사 선임의 건(이석근)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인	-
VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

정기로	최대주주 본인	보통주	6,337,000	31.07	6,400,646	32.17	장내매수

유석준	특수관계인	보통주	12,750	0.06	12,750	0.06	-

김혁	계열회사 임원	보통주	1,567	0.01	1,567	0.01	-

남수호	계열회사 임원	보통주	5,000	0.02	0	0.00	특수관계 해소

구본준	계열회사 임원	보통주	25,000	0.12	36,000	0.18	장내매수

정노선	특수관계인	보통주	3,892	0.02	3,892	0.02	-

곽병헌	계열회사 임원	보통주	3,000	0.01	0	0.00	특수관계 해소

박정우	계열회사 임원	보통주	0	0.00	11,000	0.06	임원 선임

계	보통주	6,388,209	31.32	6,465,855	32.50	-

-	-	-	-	-	-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

성명	직위	주요경력

기간	경력사항	겸임현황

정기로	㈜APS 대표이사	1994.10 ~ 현재	㈜APS 대표이사	'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 → 임원겸직현황 참조'

다. 최대주주 변동내역 - 해당사항 없음

라. 주식 소유현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	정기로(특수관계인 4인)	6,465,855	32.50	-

주식회사 네오솔루션즈	1,474,950	7.41	-

우리사주조합	199,506	1.00	-

마. 소액주주현황

## 소액주주현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	8,531	8,538	99.92	9,590,206	19,894,221	48.21	-

바. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

(1) 국내증권시장(단위 : 원, 주)

종 류	2024년 07월	2024년 08월	2024년 09월	2024년 10월	2024년 11월	2024년 12월

보통주	최 고	7,530	6,690	5,880	6,370	6,380	5,880

최 저	6,550	5,560	5,290	5,330	5,700	5,100

월간거래량	1,437,971	489,958	267,661	392,789	546,613	428,441

(2) 해외증권시장- 해당사항 없음
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	4	3,000	-

감사	1	100	-

나. 보수지급금액(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	386	77	-

(2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	302	101	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	48	48	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	36	36	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

- 해당사항 없음.

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

- 해당사항 없음.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

APS	4	17	21

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 계열회사간 지분현황

피출자회사 출자회사	AP시스템㈜	㈜ 디이엔티	코닉 오토메이션㈜	㈜넥스틴	㈜제니스월드	아스텔㈜	비손메디칼 ㈜	㈜에스알	APS리서치 ㈜	AP SYSTEMS VIETNAM CO., LTD	첨신상무 상해유한공사 (APS China Corp)	AP SYSTEMS AMERICA, INC	소주디이티 설비유한공사	VINA DE CO.,LTD	DE US INC.	PT. DENT ENERGY INDONESIA	DE MICHIGAN INC	DE CANADA LTD.	Nextin Solution LTD	WUXI NEXTIN CO.,LTD	파워셀 ㈜

㈜APS	25.0	10.9	42.3	8.9	63.4	31.4	45.8	51.6	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

AP시스템㈜	-	10.4	-	9.4	-	-	-	-	100.0	100.0	100.0	100.0	-	-	-	-	-	-	-	-	-

㈜디이엔티	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.0	100.0	100.0	99.9	100.0	100.0	-	-	-

코닉오토메이션㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

㈜넥스틴	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.0	100.0	-

㈜제니스월드	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

아스텔㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

비손메디칼㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

㈜에스알	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.0

APS리서치㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

AP SYSTEMS VIETNAM CO., LTD	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

첨신상무상해유한공사 (APS China Corp)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

AP SYSTEMS AMERICA, INC	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

소주디이티설비유한공사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

VINA DE CO.,LTD	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

DE US INC.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

PT. DENT ENERGY INDONESIA	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

DE MICHIGAN INC	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

DE CANADA LTD.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Nextin Solution LTD	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

WUXI NEXTIN CO.,LTD	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

파워셀 ㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 당기 중 변동사항 - 사명 변경 : Kunshan Nakexin Techology Co.,Ltd → WUXI NEXTIN CO.,LTD - 소멸 : APS머티리얼즈㈜는 ㈜APS로 흡수합병 - ㈜APS 보유지분 APS리서치㈜ 지분 100.0%을 AP시스템㈜에게 매각 - 지분인수 : ㈜제니스월드 / ㈜에스알 / 비손메디칼㈜ / 파워셀㈜ - 신규설립 : DE MICHIGAN INC / DE CANADA LTD / AP SYSTEMS AMERICA, INC

다. 계열회사간 겸직현황

회사명	겸직임원	겸직회사

성명	직위	회사명	직위

㈜APS	정기로	대표이사	㈜넥스틴	기타비상무이사

㈜디이엔티	이사

AP시스템㈜	이사

박성철	이사	비손메디칼㈜	이사

㈜에스알	기타비상무이사

박정우	이사	㈜에스알	이사

㈜파워셀	기타비상무이사

코닉오토메이션㈜	구본준	전무	㈜제니스월드	기타비상무이사

AP시스템㈜	김영주	대표이사	㈜APS	이사

황명진	전무	에이피에스리서치㈜	이사

정희광	전무	에이피에스리서치㈜	이사

김현중	상무	첨신상무상해유한공사	이사

진대규	상무	첨신상무상해유한공사	감사

㈜디이엔티	양현용	상무	DE MICHIGAN INC	이사

㈜에스알	이장희	대표이사	㈜파워셀	기타비상무이사

주) 겸직회사 등기임원 기준으로 작성라. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	4	6	10	168,481,694	28,871,861	-	189,313,243

일반투자	-	1	1	1,000,065	-	-1,000,065	-

단순투자	-	10	10	3,655,140	3,588,296	-1,551,821	5,691,615

계	4	17	21	173,136,899	32,460,157	-2,551,886	195,004,858

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주등에 대한 신용공여 등(1) 보증제공 - 해당사항 없음

(2) 담보제공 - 해당사항 없음

(3) 당기말 현재 특수관계자인 에이피시스템㈜의 차입금 등과 관련하여 담보제공한 자산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)

담보제공자산	통화	여신한도	내용	통화	관련 금액	담보권자

유형자산(토지,건물)	KRW	47,000,000	차입금	KRW	47,000,000	한국산업은행

USD	5,000,000	수입신용장	USD	-	한국산업은행

상기 담보제공 유형자산은 지배기업과 에이피시스템㈜와 공유하고 있으며(지배기업의 지분 3.94%), 동 유형자산 전체에 대한 근저당권 설정액은 56,000,000천원과 USD 23,000,000입니다. (4) 당기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보증제공자	보증내용	금융기관명	연대보증액	실행액

대표이사	차입금 연대보증	한국산업은행	11,748,622	49,961,230

국민은행	5,500,000	5,000,000

나. 대주주와의 영업거래(단위 : 천원)

회사명	관계	거래기간	거래종류	거래내용	거래금액

코닉오토메이션㈜	계열회사	2024.01 ~ 2024.12	매출	경영자문, 재화/용역의 판매 등	189,175

에이피에스리서치㈜	계열회사	2024.01 ~ 2024.12	매출	경영자문, 재화/용역의 판매 등	175,535

에이피에스머티리얼즈 ㈜	계열회사	2024.01 ~ 2024.12	매출	경영자문, 재화/용역의 판매 등	1,003,855

AP시스템㈜	계열회사	2024.01 ~ 2024.12	매출	경영자문, 브랜드로열티, 배당금 등	7,704,604

㈜디이엔티	계열회사	2024.01 ~ 2024.12	매출	경영자문, 재화/용역의 판매 등	457,550

㈜제니스월드	계열회사	2024.01 ~ 2024.12	매출	경영자문, 재화/용역의 판매 등	153,175

㈜넥스틴	계열회사	2024.01 ~ 2024.12	매출	경영자문, 브랜드로열티, 배당금 등	955,765

아스텔㈜	계열회사	2024.01 ~ 2024.12	매출	경영자문, 재화/용역의 판매 등	9,000

㈜비손메디칼	계열회사	2024.01 ~ 2024.12	매출	경영자문, 재화/용역의 판매 등	31,000

㈜에스알	계열회사	2024.01 ~ 2024.12	매출	경영자문, 재화/용역의 판매 등	8,000

다. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 1) 대여

(단위 : 천원)

구 분	회사명	대여거래

기초	대여	회수	기타	기말

관계기업	에이피에스리서치㈜	2,000,000	-	(2,000,000)	-	-

종속기업	에이피에스머티리얼즈㈜	-	6,000,000	-	(6,000,000)	-

종속기업	에스알㈜	-	300,000	(300,000)	-	-

관계기업	아스텔㈜	-	600,000	-	-	600,000

기타	임직원	35,319	-	(26,773)	19,667	28,213

당사는 상기 에이피에스리서치㈜ 대여금에 대하여 당기 중 기타의대손상각비 2,000,000천원을 전액 환입하였습니다. 2) 차입

(단위 : 천원)

구 분	회사명	차입거래

기초	차입	상환	기타	기말

관계기업	에이피시스템 ㈜	-	15,000,000	(15,000,000)	-	-

관계기업	㈜디이엔티	-	5,000,000	(5,000,000)	-	-
1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등- 보고서 제출일 현재 당사의 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-

기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황- 해당사항 없음. 라. 그 밖의 우발채무 등 (1) 약정상황

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 천원, USD)

약정 은행	약정 내용	통화	약정금액	실행금액

우리은행	운전자금	KRW	4,000,000	4,000,000

한국산업은행	운전자금	KRW	5,000,000	5,000,000

시설자금	KRW	44,961,230	44,961,230

중소기업은행	운전자금	KRW	16,245,000	12,819,000

시설자금	KRW	3,051,000	2,975,500

국민은행	운전자금	KRW	5,000,000	5,000,000

시설자금	KRW	8,900,000	8,900,000

하나은행	운전자금	KRW	450,000	450,000

수입신용장	USD	200,800	136

운전자금	KRW	200,000	66,667

(2) 담보제공 및 사용제한 자산 1) 당기말 현재 연결실체의 차입금 등을 위하여 담보제공한 자산내역은 다음과 같습니다

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 천원)

계정과목	담보제공자산	담보설정금액	관련 금액	담보권자	내용

투자부동산및 유형자산	토지,건물,기계장치	57,700,000	57,178,994	한국산업은행	차입금 담보

투자부동산	토지,건물,구축물	10,680,000	11,257,726	국민은행	차입금 담보

유형자산	토지,건물,기계장치,시설장치	18,600,000	15,438,645	기업은행	차입금 담보

유형자산	토지	2,400,000	3,693,481	하나은행	차입금 담보

유형자산	토지,건물	700,000	371,187	기업은행	차입금 담보

2) 당기말 현재 특수관계자인 에이피시스템(주)의 차입금 등과 관련하여 담보제공한 자산내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 천원)

담보제공자산	통화	여신한도	내용	통화	관련 금액	담보권자

유형자산(토지,건물)	KRW	47,000,000	차입금	KRW	47,000,000	한국산업은행

USD	5,000,000	수입신용장	USD	-	한국산업은행

상기 담보제공 유형자산은 지배기업과 에이피시스템(주)와 공유하고 있으며(지배기업의 지분 3.94%), 동 유형자산 전체에 대한 근저당권 설정액은 56,000,000원과 USD 23,000,000입니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 합병등의 사후정보

(1) 합병 내역 [에이피에스에이엠디㈜와의 소규모합병]회사는 2020년 11월 11일의 이사회 결의를 통해 2021년 01월 12일을 합병기일로 에이피에스에이엠디㈜와의 소규모 합병을 실시하였습니다. 합병과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

구분	회사명

합병회사(존속회사)	에이피에스홀딩스 주식회사

피합병회사(소멸회사)	에이피에스에이엠디 주식회사

① 합병의 목적 : 합병을 통하여 경영효율성 증대 ② 합병형태 : 상법 제527조 3에 의한 소규모 합병 ③ 합병비율 : 에이피에스홀딩스㈜ : 에이피에스에이엠디㈜ = 1.0000000 : 0.0000000 ④ 합병의 일정

구 분	APS홀딩스㈜ (합병법인)	APS AMD㈜ (피합병법인)

이사회 결의일	2020년 11월 11일	2020년 11월 11일

합병 계약일	2020년 11월 12일	2020년 11월 12일

권리주주 확정기준일	2020년 11월 26일	2020년 11월 26일

소규모합병 공고일	2020년 11월 26일	-

합병반대의사표시 접수기간	시작일	2020년 11월 26일	-

종료일	2020년 12월 10일	-

합병승인을 위한 주주총회일 또는 주주총회에 갈음하는 이사회 결의일	2020년 12월 11일	2020년 12월 11일

채권자 이의제출 공고일	2020년 12월 11일	2020년 12월 11일

채권자 이의제출기간	시작일	2020년 12월 11일	2020년 12월 11일

종료일	2021년 01월 11일	2021년 01월 11일

합병기일	2021년 01월 12일	2021년 01월 12일

합병종료보고총회에 갈음하는 이사회 결의일	2021년 01월 12일	2021년 01월 12일

합병종료보고 공고일	2021년 01월 12일

합병(해산) 등기예정일	2021년 01월 14일	2021년 01월 14일

[APS머티리얼즈㈜와의 소규모 합병]

회사는 2024년 05월 22일의 이사회 결의를 통해 2024년 07월 29일을 합병기일로 APS머티리얼즈㈜와의 소규모 합병을 실시하였습니다. 합병과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

구분	회사명

합병회사(존속회사)	㈜APS

피합병회사(소멸회사)	APS머티리얼즈㈜

① 합병의 목적 : 사업 내재화를 통한 기업가치 증대 ② 합병형태 : 상법 제527조 3에 의한 소규모 합병 ③ 합병비율 : ㈜APS : APS머티리얼즈㈜ = 1.0000000 : 0.0000000 ④ 합병의 일정

구 분	㈜APS (합병법인)	APS머티리얼즈㈜ (피합병법인)

이사회 결의일	2024년 05월 22일	2024년 05월 22일

합병 계약 체결을 위한 주주총회 결의일	-	-

합병 계약일	2024년 05월 24일	2024년 05월 24일

권리주주 확정기준일	2024년 06월 07일	2024년 06월 07일

소규모합병 공고일	2024년 06월 07일	-

합병반대의사표시 접수기간	시작일	2024년 06월 07일	-

종료일	2024년 06월 21일	-

합병승인을 위한 주주총회일 또는 주주총회에 갈음하는 이사회 결의일	2024년 06월 24일	2024년 06월 24일

채권자 이의제출 공고일	2024년 06월 25일	2024년 06월 25일

채권자 이의제출기간	시작일	2024년 06월 25일	2024년 06월 25일

종료일	2024년 07월 26일	2024년 07월 26일

합병기일	2024년 07월 29일	2024년 07월 29일

합병종료보고총회에 갈음하는 이사회 결의일	2024년 07월 29일	2024년 07월 29일

합병종료보고 주주총회일	-	-

합병종료보고 공고일	2024년 07월 29일	-

합병(해산) 등기예정일	2024년 07월 30일	2024년 07월 30일

(2) 영업양수도 - 당사는 투명LED 디스플레이 시장진출을 위한 사업포트폴리오 구축을 목적으로 주식회사 창성시트의 투명LED 사업부문을 영업양수하였으며, 관련 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 용

양수대상	주식회사 창성시트의 투명LED 디스플레이 사업부문

이사회 결의일	2022년 06월 30일

영업양수도 기준일	2022년 07월 01일

양수가액	3,048,370,000원

대금지급형태	현금 및 조건부대가

[영업양수도로 인해 회사가 취득한 자산의 공정가치]

(단위: 천원)

구 분	금 액

가. 식별가능한 자산의 공정가치	2,051,337

재고자산	1,105,090

유형자산	900,370

무형자산	45,877

나. 식별가능한 순자산 공정가치	2,051,337

[사업결합일 현재 인식한 영업권 금액]

(단위: 천원)

구 분	금액

가.이전대가	3,455,164

현금	3,048,370

조건부대가	406,794

나.식별가능한 순자산 공정가치	2,051,337

다.영업권(가-나)	1,403,827

나. 중소기업기준 검토표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

코닉오토메이션㈜	2023년 10월 23일	경기도 화성시 동탄면 동탄산단9길 23-12	소프트웨어 개발 및 판매외	39,227	실질지배력 보유	개별 자산총액이 지배회사 개별 자산총액의 10% 이상

비손메디칼㈜	2002년 10월 14일	서울 금천구 벚꽃로 234 에이스하이엔드타워 6차	미용 의료기기 개발 및 판매	9,566	실질지배력 보유	X

㈜제니스월드	2003년 07월 02일	충북 진천군 이월면 밤디길 68	세정, ESC, 부품 가공	42,666	의결권의 과반수 소유	개별 자산총액이지배회사 개별 자산총액의 10% 이상

㈜에스알	2017년 06월 15일	경기도 수원시 권선구 산업로155번길 250	반도체 부품 절단 장비 등	12,318	의결권의 과반수 소유	X

주) 최근사업연도말 자산총액은 2024년 별도재무제표 기준입니다
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	4	AP시스템㈜	134811-0400341

㈜디이엔티	161511-0044697

㈜넥스틴	134411-0044981

코닉오토메이션㈜	110111-7914785

비상장	17	㈜제니스월드	161511-0058200

에이피에스리서치㈜	134811-0606999

아스텔㈜	160111-0061864

비손메디칼㈜	110111-2626492

㈜에스알	135811-0318684

파워셀 ㈜	120111-0321084

첨신상무상해유한공사(APS China Corp)	해외

소주디이티설비유한공사	해외

VINA DE CO.,LTD	해외

PT. DENT ENERGY INDONESIA	해외

AP SYSTEMS VIETNAM CO., LTD	해외

AP SYSTEMS AMERICA, INC	해외

DE US INC.	해외

DE MICHIGAN INC	해외

DE CANADA LTD.	해외

Nextin Solution LTD	해외

WUXI NEXTIN CO.,LTD	해외

주) 당기 중 계열 회사 변동 내역- 추가 : 비손메디칼㈜, DE MICHIGAN INC, 에스알㈜, DE CANADA LTD. AP SYSTEMS AMERICA, INC , 파워셀 ㈜- 사명 변경 : Kunshan nakexin electronic technology co.,ltd → WUXI NEXTIN CO.,LTD - 소멸 : 에이피에스머티리얼즈㈜는 ㈜ 에이피에스에 흡수합병
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

코닉오토메이션㈜	상장	2008년 08월 29일	경영참여	3,499,966	17,807,102	42.91	3,999,967	-	-	-	17,807,102	42.34	3,999,967	42,645,459	2,337,095

AP전자산업 ㈜	비상장	2010년 07월 21일	단순투자	400,000	800,000	17.39	-	-	-	-	800,000	17.39	-	1,459,973	-126,146

㈜제니스월드	비상장	2010년 12월 27일	경영참여	6,395,000	4,270,000	42.91	8,570,000	2,039,090	3,173,754	-	6,309,090	63.40	11,743,754	41,924,087	1,449,597

아스텔㈜	비상장	2012년 10월 19일	경영참여	600,000	1,200,000	31.40	2,000,000	-	-	-	1,200,000	31.40	2,000,000	6,112,981	-1,003,073

㈜ 솔라루체	비상장	2013년 08월 23일	단순투자	1,470,000	140,000	3.89	-	-	-	-	140,000	5.00	-	6,139,990	-1,565,381

㈜디이엔티	상장	2014년 07월 01일	경영참여	8,000,000	2,391,552	10.86	9,201,338	-	-	-	2,391,552	10.94	9,201,338	234,586,903	1,014,838

㈜넥스틴	상장	2015년 10월 26일	경영참여	2,235,040	1,910,030	18.58	3,113,804	-978,000	-1,594,373	-	932,030	13.85	1,519,431	142,961,731	30,933,600

AP시스템㈜	상장	2017년 03월 01일	경영참여	66,150,915	3,820,369	25.00	135,525,995	-	-	-	3,820,369	25.43	135,525,995	571,135,693	60,033,917

메디사피엔스 ㈜	비상장	2018년 04월 26일	단순투자	500,850	5,300	9.01	-	-	-	-	5,300	9.01	-	5,445,451	-1,159,643

에이피에스머티리얼즈 ㈜	비상장	2020년 11월 01일	경영참여	5,349,808	6,000,000	100.00	5,349,808	-6,000,000	-5,349,808	-	-	0.00	-	24,623,587	5,959,171

에이피에스머티리얼즈 ㈜ (우선주)	비상장	2020년 11월 01일	경영참여	-	230,769	25.00	720,782	-230,769	9,096,044	-9,816,826	-	0.00	-	24,623,587	5,959,171

사일런트인버트 ㈜	비상장	2020년 10월 16일	단순투자	600,000	26,000	13.00	600,000	-	-	-600,000	26,000	13.00	-	2,681,038	-469,968

아르게스 에이원 창업벤처전문 사모투자 합자회사	비상장	2020년 11월 30일	단순투자	2,000,000	55,444	17.39	1,820,740	-	-	-1,302,060	55,444	17.39	518,680	11,200,637	-131,665

에이피에스리서치㈜	비상장	2021년 03월 02일	경영참여	3,000,000	8,700,000	100.00	-	-8,700,000	-	-	-	0.00	-	1,963,682	-8,294,768

㈜ 블루타일랩	비상장	2022년 01월 07일	단순투자	600,000	18,000	4.77	734,400	25,658	1,888,296	350,239	43,658	4.77	2,972,935	8,204,020	-254,966

소프트온넷 ㈜	비상장	2022년 11월 25일	단순투자	500,000	400,000	9.09	500,000	-	-	-	400,000	9.09	500,000	3,426,840	200,786

㈜엠아이티	비상장	2023년 10월 05일	일반투자	1,000,065	2,143	10.00	1,000,065	-	-	-1,000,065	2,143	10.00	-	4,905,292	-2,390,844

비손메디칼㈜	비상장	2024년 03월 26일	경영참여	10,000,005	-	-	-	1,141,383	10,000,005	-	1,141,383	45.82	10,000,005	12,114,483	-3,817,561

㈜ 에스알	비상장	2024년 08월 30일	경영참여	7,547,256	-	-	-	10,412	7,547,256	-	10,412	51.57	7,547,256	4,227,675	-1,274,267

㈜ 에스알(RCPS)	비상장	2024년 08월 30일	경영참여	5,998,983	-	-	-	7,065	5,998,983	1,776,514	7,065	-	7,775,497	4,227,675	-1,274,267

지비비㈜(RCPS)	비상장	2024년 09월 13일	단순투자	500,000	-	-	-	25,000	500,000	-	25,000	7.60	500,000	3,223,821	175,356

삼성-AFWP AI반도체 신기술사업투자조합 제1호	비상장	2024년 05월 31일	단순투자	1,000,000	-	-	-	1,000,000,000	1,000,000	-	1,000,000,000	1.39	1,000,000	-	-

유한회사 비전에쿼티파트너스	비상장	2024년 12월 20일	단순투자	200,000	-	-	-	200	200,000	-	200	3.30	200,000	-	-

합 계	-	-	173,136,899	-	32,460,157	-10,592,198	-	-	195,004,858	1,128,983,343	81,616,078
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음