삼영엠텍 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 반기말 2018.06.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	50,121,484,870	51,810,069,858

현금및현금성자산	7,755,051,060	10,446,275,289

단기금융자산	16,578,937,641	14,653,252,628

유동매도가능금융자산	0	12,936,074,050

유동 상각후원가 측정 금융자산	13,929,742,166	0

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	2,649,195,475	0

유동당기손익인식지정금융자산	0	1,717,178,578

단기금융상품	0	1,035,700,000

매출채권 및 기타유동채권	11,495,184,749	17,133,268,377

매출채권	10,803,997,403	16,661,641,862

대손충당금	(367,515,276)	(359,764,095)

단기미수금	441,586,226	203,467,634

단기미수수익	71,640,396	107,776,976

단기대여금	545,476,000	520,146,000

재고자산	13,697,931,108	7,934,681,925

유동파생상품자산	73,202,307	0

당기법인세자산	71,198,442	107,965,767

기타유동자산	449,979,563	498,925,872

비유동자산	61,843,720,583	60,036,945,626

장기금융상품	5,781,321	4,842,039

장기금융자산	1,167,662,693	1,209,062,320

비유동매도가능금융자산	0	1,209,062,320

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 지정 지분상품 투자	360,390,948	0

비유동 상각후원가 측정 금융자산	531,895,000	0

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	275,376,745	0

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,014,755,000	134,785,000

장기대여금	2,879,970,000	0

장기임차보증금	134,785,000	134,785,000

종속기업투자주식	28,453,389,660	28,453,389,660

유형자산	26,239,560,452	28,846,585,686

토지	9,811,041,999	10,951,482,439

건물	17,203,531,640	18,455,078,027

감가상각누계액	(4,728,147,447)	(4,816,374,114)

구축물	612,536,417	699,036,417

감가상각누계액	(391,822,574)	(413,420,565)

기계장치	17,616,471,235	17,236,714,713

감가상각누계액	(14,215,771,707)	(13,799,332,130)

정부보조금	(212,625,800)	(224,743,700)

차량운반구	186,438,198	196,372,198

감가상각누계액	(82,137,924)	(72,764,776)

공구와기구	925,106,497	791,420,551

감가상각누계액	(638,518,895)	(589,162,650)

정부보조금	(90,121,944)	(30,000,000)

사무용비품	787,792,475	787,792,475

감가상각누계액	(574,211,718)	(514,413,846)

건설중인자산	30,000,000	184,956,522

기타유형자산	0	178,450,000

감가상각누계액	0	(174,505,875)

투자부동산	2,418,978,646	0

감가상각누계액	(347,064,550)	0

무형자산	320,771,581	320,771,581

퇴직연금운용자산	254,501,612	751,288,605

이연법인세자산	315,384,168	316,220,735

자산총계	111,965,205,453	111,847,015,484

부채

유동부채	27,932,649,856	25,999,179,322

매입채무 및 기타유동채무	5,165,644,250	8,877,083,074

유동성장기차입금	2,210,500,000	2,263,040,000

단기차입금	17,000,000,000	14,371,400,000

기타유동부채	3,556,505,606	487,656,248

비유동부채	1,557,083,737	2,643,799,903

장기매입채무 및 기타비유동채무	134,873,235	129,467,591

장기차입금	1,184,500,000	2,291,260,000

기타비유동부채	237,710,502	223,072,312

부채총계	29,489,733,593	28,642,979,225

자본

자본금	6,772,413,500	6,772,413,500

보통주자본금	6,772,413,500	6,772,413,500

자본잉여금	13,821,130,413	13,821,130,413

기타자본항목	2,812,700,747	2,812,700,747

기타포괄손익누계액	0	(10,964,637)

이익잉여금(결손금)	59,069,227,200	59,808,756,236

자본총계	82,475,471,860	83,204,036,259

자본과부채총계	111,965,205,453	111,847,015,484

※ 제21기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,113,269,391	20,174,209,058	13,392,700,234	24,741,994,688

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	11,113,269,391	20,174,209,058	13,392,700,234	24,741,994,688

제품매출액	9,659,998,368	16,888,950,373	11,128,330,625	20,871,078,616

상품매출액	1,453,271,023	3,285,258,685	2,264,369,609	3,870,916,072

매출원가	8,941,494,672	17,360,534,054	11,047,484,685	21,540,607,517

매출총이익	2,171,774,719	2,813,675,004	2,345,215,549	3,201,387,171

판매비와관리비	2,015,490,318	3,626,619,715	2,013,896,303	3,610,367,341

영업이익(손실)	156,284,401	(812,944,711)	331,319,246	(408,980,170)

기타이익	122,553,675	393,860,076	160,533,581	450,723,537

유형자산처분이익	646,000	34,378,785	1,999,000	1,999,000

정부보조금으로 인한 이익/보조금수익	40,566,140	74,050,621	11,450,030	27,999,480

수입수수료	55,896,389	235,185,245	57,881,681	201,865,861

수입임대료	21,600,000	43,200,000	21,600,000	43,200,000

잡이익	3,845,146	7,045,425	67,602,870	175,659,196

기타손실	86,832,569	86,932,899	5,862,923	19,057,923

투자부동산감가상각비	8,628,801	8,628,801	0	0

잡손실	78,203,768	78,304,098	5,862,923	19,057,923

금융수익	336,341,673	772,681,695	393,670,192	601,356,547

금융원가	211,614,493	384,392,261	268,416,145	566,070,837

법인세비용차감전순이익(손실)	316,732,687	(117,728,100)	611,243,951	57,971,154

법인세비용	57,232,657	(31,663,701)	23,844,381	(70,810,274)

당기순이익(손실)	259,500,030	(86,064,399)	587,399,570	128,781,428

기타포괄손익	0	0	5,020,101	9,001,894

총포괄손익	259,500,030	(86,064,399)	592,419,671	137,783,322

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	20	(7)	45	10

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	20	(7)	45	10

※ 제21기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,772,413,500	12,361,599,218	2,237,987,435	5,999,259	58,424,756,012	79,802,755,424

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	128,781,428	128,781,428

기타포괄손익	9,001,894	9,001,894

배당금지급	(1,125,000,000)	(1,125,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	848,281,195	1,752,960,007	2,601,241,202

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	611,250,000	(611,250,000)

자본 증가(감소) 합계	1,459,531,195	1,141,710,007	9,001,894	(996,218,572)	1,614,024,524

2017.06.30 (기말자본)	6,772,413,500	13,821,130,413	3,379,697,442	15,001,153	57,428,537,440	81,416,779,948

2018.01.01 (기초자본)	6,772,413,500	13,821,130,413	2,812,700,747	(10,964,637)	59,808,756,236	83,204,036,259

회계정책변경에 따른 증가(감소)	10,964,637	(10,964,637)

당기순이익(손실)	(86,064,399)	(86,064,399)

기타포괄손익

배당금지급	(642,500,000)	(642,500,000)

자기주식 거래로 인한 증감

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	10,964,637	(739,529,036)	(728,564,399)

2018.06.30 (기말자본)	6,772,413,500	13,821,130,413	2,812,700,747	0	59,069,227,200	82,475,471,860

※ 제21기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동현금흐름	475,839,720	(1,081,377,150)

당기순이익(손실)	(86,064,399)	128,781,428

조정	782,097,990	1,001,794,316

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(481,380,278)	(2,101,210,340)

이자수취(영업)	446,100,404	310,492,439

이자지급(영업)	(256,211,590)	(277,645,603)

배당금수취(영업)	2,030,000	2,030,000

법인세납부(환급)	69,267,593	(145,619,390)

투자활동현금흐름	(4,005,551,852)	(3,787,344,620)

단기금융상품의 처분	1,035,700,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,312,727,057	0

상각후원가측정금융자산의 처분	19,757,352,182	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	207,254,545

유동매도가능금융자산의 처분	0	29,732,714,581

단기대여금및수취채권의 처분	65,670,000	209,330,000

비유동매도가능금융자산의 처분	0	10,975,445

임차보증금의 감소	0	435,000,000

건물의 처분	82,000,000	0

차량운반구의 처분	5,463,700	2,000,000

기타유형자산의 처분	676,000	0

정부보조금의 수취	68,023,098	0

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	22,218,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,147,050,000)	0

상각후원가측정금융자산의 취득	(21,848,356,661)	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	(100,000,000)

유동매도가능금융자산의 취득	0	(32,979,382,523)

단기대여금및수취채권의 취득	(91,000,000)	(30,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(2,909,550,000)	0

장기금융상품의 취득	(939,282)	(1,115,516)

비유동매도가능금융자산의 취득	0	(363,102,003)

임차보증금의 증가	0	(30,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(15,052,970)

차량운반구의 취득	0	(133,613,320)

기타유형자산의 취득	(34,200,000)	0

건설중인자산의 취득	(324,285,946)	(732,352,859)

재무활동현금흐름	826,800,000	(1,852,300,000)

단기차입금의 증가	2,628,600,000	0

자기주식의 처분	0	2,840,500,000

단기차입금의 상환	0	(2,408,500,000)

배당금지급	(642,500,000)	(1,125,000,000)

장기차입금의 상환	(1,159,300,000)	(1,159,300,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,687,903	5,252,675

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,702,912,132)	(6,721,021,770)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,691,224,229)	(6,715,769,095)

기초현금및현금성자산	10,446,275,289	13,294,400,141

기말현금및현금성자산	7,755,051,060	6,578,631,046

※ 제21기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.