삼영엠텍 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 21 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	52,424,028,073	51,810,069,858

현금및현금성자산	9,225,009,920	10,446,275,289

단기금융자산	13,600,341,274	14,653,252,628

유동매도가능금융자산	0	12,936,074,050

유동당기손익인식지정금융자산	0	1,717,178,578

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	4,662,340,835	0

유동 상각후원가 측정 금융자산	8,938,000,439	0

단기금융상품	0	1,035,700,000

매출채권 및 기타유동채권	14,021,774,615	17,133,268,377

매출채권	13,039,729,665	16,661,641,862

대손충당금	(278,594,681)	(359,764,095)

단기미수금	657,118,795	203,467,634

단기미수수익	104,898,706	107,776,976

단기대여금	498,622,130	520,146,000

재고자산	15,284,784,115	7,934,681,925

유동파생상품자산	101,276,544	0

당기법인세자산	0	107,965,767

기타유동자산	190,841,605	498,925,872

비유동자산	62,293,155,180	60,036,945,626

장기금융상품	6,388,305	4,842,039

장기금융자산	1,968,053,286	1,209,062,320

비유동매도가능금융자산	0	1,209,062,320

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 지정 지분상품 투자	180,390,948	0

비유동 상각후원가 측정 금융자산	532,185,000	0

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	1,255,477,338	0

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,885,045,000	134,785,000

장기대여금	2,750,260,000	0

장기임차보증금	134,785,000	134,785,000

종속기업투자주식	28,453,389,660	28,453,389,660

유형자산	26,211,957,717	28,846,585,686

토지	9,811,041,999	10,951,482,439

건물	17,203,531,640	18,455,078,027

감가상각누계액	(4,836,101,348)	(4,816,374,114)

구축물	612,536,417	699,036,417

감가상각누계액	(398,902,011)	(413,420,565)

기계장치	17,698,471,235	17,236,714,713

감가상각누계액	(14,411,978,297)	(13,799,332,130)

정부보조금	(206,566,850)	(224,743,700)

차량운반구	435,768,479	196,372,198

감가상각누계액	(100,422,092)	(72,764,776)

공구와기구	968,268,421	791,420,551

감가상각누계액	(665,830,348)	(589,162,650)

정부보조금	(84,470,790)	(30,000,000)

사무용비품	787,792,475	787,792,475

감가상각누계액	(601,181,213)	(514,413,846)

건설중인자산	0	184,956,522

기타유형자산	0	178,450,000

감가상각누계액	0	(174,505,875)

투자부동산	2,418,978,646	0

감가상각누계액	(355,693,351)	0

무형자산	320,771,581	320,771,581

퇴직연금운용자산	126,920,519	751,288,605

이연법인세자산	257,343,817	316,220,735

자산총계	114,717,183,253	111,847,015,484

부채

유동부채	29,982,072,071	25,999,179,322

매입채무 및 기타유동채무	6,563,336,744	8,877,083,074

단기차입금	17,000,000,000	14,371,400,000

유동성장기차입금	2,213,880,000	2,263,040,000

당기법인세부채	172,373,423	0

기타유동부채	4,032,481,904	487,656,248

비유동부채	1,021,377,513	2,643,799,903

장기매입채무 및 기타비유동채무	137,426,057	129,467,591

장기차입금	631,120,000	2,291,260,000

기타비유동부채	252,831,456	223,072,312

부채총계	31,003,449,584	28,642,979,225

자본

자본금	6,772,413,500	6,772,413,500

보통주자본금	6,772,413,500	6,772,413,500

자본잉여금	13,821,130,413	13,821,130,413

기타자본항목	2,812,700,747	2,812,700,747

기타포괄손익누계액	0	(10,964,637)

이익잉여금(결손금)	60,307,489,009	59,808,756,236

자본총계	83,713,733,669	83,204,036,259

자본과부채총계	114,717,183,253	111,847,015,484

※ 제21기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,371,013,705	36,545,222,763	12,652,921,040	37,394,915,728

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	16,371,013,705	36,545,222,763	12,652,921,040	37,394,915,728

제품매출액	14,706,585,982	31,595,536,355	10,552,087,568	31,423,166,184

상품매출액	1,664,427,723	4,949,686,408	2,100,833,472	5,971,749,544

매출원가	13,409,931,167	30,770,465,221	10,639,257,682	32,179,865,199

매출총이익	2,961,082,538	5,774,757,542	2,013,663,358	5,215,050,529

판매비와관리비	1,736,121,464	5,362,741,179	2,008,663,206	5,619,030,547

영업이익(손실)	1,224,961,074	412,016,363	5,000,152	(403,980,018)

기타이익	293,788,593	687,648,669	219,769,634	670,493,171

유형자산처분이익	150,000	34,528,785	0	1,999,000

정부보조금으로 인한 이익/보조금수익	32,430,810	106,481,431	7,321,580	35,321,060

수입수수료	225,365,075	460,550,320	162,130,335	363,996,196

수입임대료	21,600,000	64,800,000	21,600,000	64,800,000

잡이익	14,242,708	21,288,133	28,717,719	204,376,915

기타손실	9,189,015	96,121,914	215	19,058,138

투자부동산감가상각비	8,628,801	17,257,602	0	0

잡손실	560,214	78,864,312	215	19,058,138

금융수익	296,495,362	1,069,177,057	311,211,209	868,952,767

금융원가	348,638,844	733,031,105	181,325,203	703,781,051

법인세비용차감전순이익(손실)	1,457,417,170	1,339,689,070	354,655,577	412,626,731

법인세비용	312,755,361	281,091,660	62,455,972	(8,354,302)

당기순이익(손실)	1,144,661,809	1,058,597,410	292,199,605	420,981,033

기타포괄손익	93,600,000	93,600,000	10,424,945	19,426,839

총포괄손익	1,238,261,809	1,152,197,410	302,624,550	440,407,872

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	89	82	22	31

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	89	82	22	31

※ 제21기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,772,413,500	12,361,599,218	2,237,987,435	5,999,259	58,424,756,012	79,802,755,424

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	420,981,033	420,981,033

기타포괄손익	19,426,839	19,426,839

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

배당금지급	(1,125,000,000)	(1,125,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	848,281,195	1,752,960,007	2,601,241,202

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	611,250,000	(611,250,000)

자본 증가(감소) 합계	1,459,531,195	1,141,710,007	19,426,839	(704,018,967)	1,916,649,074

2017.09.30 (기말자본)	6,772,413,500	13,821,130,413	3,379,697,442	25,426,098	57,720,737,045	81,719,404,498

2018.01.01 (기초자본)	6,772,413,500	13,821,130,413	2,812,700,747	(10,964,637)	59,808,756,236	83,204,036,259

회계정책변경에 따른 증가(감소)	10,964,637	(10,964,637)

당기순이익(손실)	1,058,597,410	1,058,597,410

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	93,600,000	93,600,000

배당금지급	(642,500,000)	(642,500,000)

자기주식 거래로 인한 증감

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	10,964,637	498,732,773	509,697,410

2018.09.30 (기말자본)	6,772,413,500	13,821,130,413	2,812,700,747	0	60,307,489,009	83,713,733,669

※ 제21기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 21 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	539,775,469	(1,591,239,777)

당기순이익(손실)	1,058,597,410	420,981,033

조정	1,748,427,371	1,515,176,382

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,562,210,836)	(3,411,491,707)

이자수취(영업)	656,244,614	597,305,315

이자지급(영업)	(395,037,538)	(394,560,308)

배당금수취(영업)	2,030,000	2,030,000

법인세납부(환급)	31,724,448	(320,680,492)

투자활동현금흐름	(2,025,695,444)	(3,210,719,955)

단기금융상품의 처분	1,035,700,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,862,727,057	0

상각후원가측정금융자산의 처분	32,676,393,390	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	207,254,545

유동매도가능금융자산의 처분	0	45,954,719,126

단기대여금및수취채권의 처분	149,870,000	240,750,000

장기금융상품의 처분	0	2,000,000

기타포괄-공정가치측정금융자산의 처분	300,000,000	0

비유동매도가능금융자산의 처분	0	16,783,162

임차보증금의 감소	0	435,000,000

건물의 처분	82,000,000	0

기계장치의 처분	4,650,000	0

차량운반구의 처분	5,463,700	2,000,000

기타유형자산의 처분	676,000	0

정부보조금의 수취	68,023,098	0

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	22,218,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(10,697,050,000)	0

상각후원가측정금융자산의 취득	(29,775,946,142)	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	(100,000,000)

유동매도가능금융자산의 취득	0	(47,649,107,130)

단기금융상품의 취득	0	(563,750,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(128,346,130)	(130,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(2,909,550,000)	0

장기금융상품의 취득	(1,546,266)	(3,647,253)

비유동매도가능금융자산의 취득	0	(568,057,003)

임차보증금의 증가	0	(30,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(15,052,970)

토지의 취득	0	(256,732,620)

건물의 취득	0	(374,365,769)

구축물의 취득	0	(12,379,200)

기계장치의 취득	(294,800,000)	0

차량운반구의 취득	(249,330,281)	(133,613,320)

기타유형자산의 취득	(176,847,870)	(27,671,523)

건설중인자산의 취득	0	(204,850,000)

재무활동현금흐름	276,800,000	(2,431,950,000)

단기차입금의 증가	10,004,900,000	184,800,000

자기주식의 처분	0	2,840,500,000

단기차입금의 상환	(7,376,300,000)	(2,593,300,000)

배당금지급	(642,500,000)	(1,125,000,000)

장기차입금의 상환	(1,709,300,000)	(1,738,950,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,145,394)	37,270,761

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,209,119,975)	(7,233,909,732)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,221,265,369)	(7,196,638,971)

기초현금및현금성자산	10,446,275,289	13,294,400,141

기말현금및현금성자산	9,225,009,920	6,097,761,170

※ 제21기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.