텔레칩스 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 2024.12.31 현재
제 25 기 2023.12.31 현재
제 24 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	138,809,493,967	161,607,505,994	118,343,177,775

현금및현금성자산	29,277,070,109	15,650,732,331	10,969,312,281

유동금융자산	42,330,182,570	80,905,770,424	45,134,675,561

매출채권 및 기타유동채권	22,223,075,043	23,089,987,570	21,511,335,547

유동재고자산	36,680,982,288	33,058,461,117	31,479,817,279

기타유동자산	8,298,183,957	8,902,554,552	9,248,037,107

비유동자산	238,462,824,079	212,780,792,944	191,472,675,872

비유동금융자산	6,653,453,234	3,286,403,993	1,724,553,057

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	12,217,329,426	12,391,332,416	12,310,529,985

유형자산	65,870,918,845	67,723,520,438	68,173,928,771

투자부동산	20,988,688,942	21,480,116,569	21,971,544,196

무형자산	122,856,417,166	91,985,334,548	74,541,759,019

지분법적용 투자지분	858,349,742	736,879,896	1,594,458,697

순확정급여자산	2,089,043,326	638,166,012

이연법인세자산	7,298,559,854	7,909,438,708	7,605,797,921

기타비유동자산	1,719,106,870	5,178,723,050	2,911,938,214

자산총계	377,272,318,046	374,388,298,938	309,815,853,647

부채

유동부채	112,331,239,385	66,303,725,170	101,889,239,139

유동 차입금(사채 포함)	50,000,000,000	30,000,000,000	30,000,000,000

유동성장기차입금	24,140,000,000

유동성전환사채	15,408,238,144

기타유동금융부채	2,013,392,572	232,101,130	8,185,079,716

매입채무 및 기타유동채무	32,950,539,507	31,190,269,136	38,060,441,198

당기법인세부채	219,327,044	628,811,980	4,943,228,121

유동충당부채	1,851,153,866	3,258,242,858	3,659,635,077

기타 유동부채	1,156,826,396	994,300,066	1,632,616,883

비유동부채	63,199,277,701	61,887,513,117	38,256,678,593

장기차입금(사채 포함), 총액	50,460,000,000	53,000,000,000	31,400,000,000

전환사채

기타비유동금융부채	1,121,386,244	121,015,700	82,542,159

장기매입채무 및 기타비유동채무	11,122,570,747	8,488,206,151	6,502,601,203

비유동충당부채	362,165,794	278,291,266	271,535,231

순확정급여부채	133,154,916

부채총계	175,530,517,086	128,191,238,287	140,145,917,732

자본

자본금	7,572,116,500	7,572,116,500	6,927,955,500

자본잉여금	56,439,233,149	56,439,233,149	36,001,139,652

기타자본구성요소	(5,659,597,410)	(5,655,134,631)	(1,754,054,641)

기타포괄손익누계액	1,770,482,365	270,173,903	76,823,282

이익잉여금(결손금)	141,619,566,356	187,570,671,730	128,418,072,122

자본총계	201,741,800,960	246,197,060,651	169,669,935,915

자본과부채총계	377,272,318,046	374,388,298,938	309,815,853,647

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

수익(매출액)	186,615,513,099	191,094,718,185	150,404,311,782

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	177,302,371,430	184,404,119,074	147,052,115,594

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	482,731,471	313,661,038	146,629,641

기타수익(매출액)	8,830,410,198	6,376,938,073	3,205,566,547

매출원가	106,104,578,193	110,647,097,459	93,835,852,995

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	105,840,360,656	110,349,940,682	93,701,028,583

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	130,509,250	203,076,923	61,838,607

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	133,708,287	94,079,854	72,985,805

매출총이익	80,510,934,906	80,447,620,726	56,568,458,787

판매비와관리비	74,718,372,233	62,891,433,932	46,718,100,055

영업이익(손실)	5,792,562,673	17,556,186,794	9,850,358,732

기타이익	6,456,066,547	4,344,317,862	4,230,027,639

기타손실	12,976,496,805	2,845,488,838	4,904,772,213

금융수익	1,848,016,859	52,279,095,444	1,939,521,216

금융비용	36,432,084,568	3,640,019,121	7,033,396,860

종속기업과관계기업및공동기업투자이익	(1,360,021,367)	(3,042,540,410)	43,720,438,835

법인세비용차감전순이익(손실)	(36,671,956,661)	64,651,551,731	47,802,177,349

법인세비용(수익)	1,887,850,361	2,013,305,498	1,904,754,654

계속영업이익(손실)	(38,559,807,022)	62,638,246,233	45,897,422,695

당기순이익(손실)	(38,559,807,022)	62,638,246,233	45,897,422,695

기타포괄손익	(2,938,730,690)	(1,516,109,384)	1,340,191,302

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(4,439,039,152)	(1,709,460,005)	1,582,272,051

확정급여부채의 재측정요소	(4,220,283,015)	(1,695,842,439)	1,558,665,711

관계기업 확정급여부채의 재측정요소	(218,756,137)	(13,617,566)	23,606,340

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,500,308,462	193,350,621	(242,080,749)

지분법자본변동	694,555,673	193,350,621	(242,080,749)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익	805,752,789

총포괄손익	(41,498,537,712)	61,122,136,849	47,237,613,997

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,612)	4,375	3,480

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,612)	4,239	3,384

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,752,955,500	23,251,464,103	(6,493,730,425)	318,904,031	82,447,134,256	106,276,727,465

당기순이익(손실)	45,897,422,695	45,897,422,695

기타포괄손익	(242,080,749)	1,582,272,051	1,340,191,302

지분의 발행	175,000,000	6,006,463,727	6,181,463,727

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,508,756,880)	(1,508,756,880)

자기주식 거래로 인한 증감	6,746,324,567	4,370,440,000	11,116,764,567

전환권대가	(3,112,745)	(3,112,745)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(4,499,550)	(4,499,550)

지분법자본변동	373,735,334	373,735,334

자본 증가(감소) 합계	175,000,000	12,749,675,549	4,739,675,784	(242,080,749)	45,970,937,866	63,393,208,450

2022.12.31 (기말자본)	6,927,955,500	36,001,139,652	(1,754,054,641)	76,823,282	128,418,072,122	169,669,935,915

2023.01.01 (기초자본)	6,927,955,500	36,001,139,652	(1,754,054,641)	76,823,282	128,418,072,122	169,669,935,915

당기순이익(손실)	62,638,246,233	62,638,246,233

기타포괄손익	193,350,621	(1,709,460,005)	(1,516,109,384)

지분의 발행	644,161,000	25,775,357,370	26,419,518,370

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,776,186,620)	(1,776,186,620)

자기주식 거래로 인한 증감	(3,901,071,750)	(3,901,071,750)

전환권대가	(5,337,263,873)	(5,337,263,873)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

지분법자본변동	(8,240)	(8,240)

자본 증가(감소) 합계	644,161,000	20,438,093,497	(3,901,079,990)	193,350,621	59,152,599,608	76,527,124,736

2023.12.31 (기말자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,655,134,631)	270,173,903	187,570,671,730	246,197,060,651

2024.01.01 (기초자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,655,134,631)	270,173,903	187,570,671,730	246,197,060,651

당기순이익(손실)	(38,559,807,022)	(38,559,807,022)

기타포괄손익	1,500,308,462	(4,439,039,152)	(2,938,730,690)

지분의 발행

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,952,259,200)	(2,952,259,200)

자기주식 거래로 인한 증감

전환권대가

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

지분법자본변동	(4,462,779)	(4,462,779)

자본 증가(감소) 합계	(4,462,779)	1,500,308,462	(45,951,105,374)	(44,455,259,691)

2024.12.31 (기말자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	5,659,597,410	1,770,482,365	141,619,566,356	201,741,800,960

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	6,590,300,450	8,354,333,258	(6,756,699,338)

당기순이익(손실)	(38,559,807,022)	62,638,246,233	45,897,422,695

당기순이익조정을 위한 가감	53,428,054,933	(32,934,838,198)	(25,329,924,787)

법인세비용 조정	1,887,850,361	2,013,305,498	1,904,754,654

퇴직급여 조정	2,911,780,138	2,150,093,671	3,387,408,425

감가상각비에 대한 조정	5,665,272,404	5,215,389,157	3,647,114,887

무형자산상각비에 대한 조정	4,274,369,066	6,707,094,888	8,971,436,472

무형자산손상차손 조정	10,361,546,462

무형자산손상차손환입 조정	(35,000,000)	(26,000,000)

외화환산손실 조정	435,478,307	273,282,619	508,154,596

외화환산이익 조정	(1,114,869,266)	(129,410,686)	(301,694,223)

비화폐성비용	94,625,666	61,665,380	17,775,311

주식보상비용 조정	(4,499,550)

지분법이익 조정	1,360,021,367	3,042,540,410	(43,720,438,835)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(4,800,000)	(24,738,473)	(320,774,107)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	20,306,319	342,631,248

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(47,375,285,024)	(139,787,221)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	33,997,213,789	85,051,229	2,062,752,991

당기손익공정가치측정금융부채평가이익	(3,010,629,305)

당기손익공정가치측정금융부채평가손실	1,535,014,243	3,185,083,726

유형자산처분이익 조정	(2,726,273)	(144,994,091)

유형자산처분손실 조정	4,000	50,311,662

정부보조금조정	(6,702,417,439)	(3,600,996,539)	(4,656,866,147)

연구자금정산이익 조정	(294,673,842)

대손상각비 조정	(82,263,592)

배당금수익	(151,190,480)

이자수익 조정	(1,843,216,859)	(1,717,252,162)	(1,478,959,888)

이자비용 조정	879,550,217	3,212,336,644	1,785,560,143

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,824,803,961)	(12,282,683,807)	(26,558,993,041)

매출채권의 감소(증가)	1,167,557,988	(1,360,944,080)	519,252,892

미수금의 감소(증가)	343,588,692	(1,522,792,127)	(907,057,408)

장기미수금의 감소(증가)	(200,000,000)

선급금의 감소(증가)	2,343,170,856	(2,537,987,605)	(1,165,513,238)

단기선급비용의 감소(증가)	(1,785,884,174)	(1,745,255,352)	(1,873,267,918)

장기선급비용의 감소(증가)	(74,084,586)	1,275,531,103	(2,575,125,596)

재고자산의 감소(증가)	(3,622,521,171)	(1,578,643,838)	(4,448,495,632)

계약자산의 감소(증가)	(212,136,169)	(108,818,181)	77,057,500

사외적립자산의 감소(증가)	(2,947,881,262)	(3,480,283,571)	(18,000,000,000)

매입채무의 증가(감소)	2,531,795,257	2,354,284,643	565,721,747

미지급금의 증가(감소)	(1,260,370,668)	1,727,215,683	(2,399,505,820)

선수금의 증가(감소)	246,984,879	66,758,268	(4,938,397)

선수수익의 증가(감소)	(8,115,346)	2,225,007	(1,623,480)

예수금의 증가(감소)	(190,506,328)	(74,503,402)	72,280,897

미지급비용의 증가(감소)	648,459,017	(2,405,484,679)	2,644,156,901

장기미지급비용의 증가(감소)	465,129,541	(15,081,600)	57,812,800

계약부채의 증가(감소)	54,033,898	(635,048,857)	791,282,357

종업원급여충당부채의 증가(감소)	134,694,524	(78,490,462)	220,946,734

제품보증충당부채의 증가(감소)	171,923,503	17,828,642	9,960,096

복구충당부채의 증가(감소)	(386,010,535)

계약충당부채의 증가(감소)	(1,629,832,491)	(333,974,364)	2,017,068,873

퇴직금의지급	(2,000,809,921)	(1,849,219,035)	(1,772,995,814)

이자지급(영업)	(811,687,025)	(2,596,373,149)	(486,481,123)

법인세환급(납부)	(1,641,456,475)	(6,470,017,821)	(278,723,082)

투자활동현금흐름	(43,193,130,459)	(28,772,681,346)	(63,981,732,518)

단기금융상품의 처분	27,103,429,933	47,215,994,118	86,425,647,490

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	1,069,245,404	1,656,404,786	678,080,038

지분법적용 투자지분의 처분	0	50,792,558,931

단기대여금의 회수	1,912,909,768	4,399,009,938	829,876,815

기계장치의 처분	0	5,068,000

차량운반구의 처분	0	2,727,273	22,909,091

사무용비품의 처분	0	92,000

리스채권의 감소	1,162,513,487	1,085,710,884	892,963,102

예치금의 감소	600,000

보증금의 감소	195,042,415	2,302,280,000	7,079,324,806

단기금융상품의 취득	(23,000,000,000)	(36,319,424,051)	(102,425,647,490)

장기금융상품의 취득	(88,088,832)	(88,099,632)	(88,110,432)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,070,000,000)	(826,080,000)	(1,349,369,423)

지분법적용 투자지분의 취득	(1,000,000,000)	(2,001,000,000)	(1,000,000,000)

단기대여금의 대여	0	(1,000,000,000)	(1,500,000,000)

장기대여금의 대여	(2,203,520,000)	(5,511,000,000)	(2,671,500,000)

건물의 취득	0	(6,735,000,000)

기계장치의 취득	(584,236,130)	(1,768,793,072)	(6,106,889,361)

차량운반구의 취득	(26,087,118)	(141,459,440)

사무용비품의 취득	(782,943,438)	(1,027,450,210)	(2,379,426,038)

건설중인자산의 취득	0	(1,173,312,636)	(42,947,111,903)

산업재산권의 취득	(54,477,129)	(16,634,700)	(35,792,597)

개발비자산의 취득	(21,841,391,651)	(21,809,853,710)	(23,071,784,560)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(118,358,000)	(832,111,545)	(1,035,111,733)

기타무형자산의 취득	(22,471,198,345)	(3,240,696,868)	(22,242,186,064)

장기선급금의 증가	(57,600,000)	(2,272,674,008)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(2,000,000,000)

예치금의 증가	0	(120,000)

임차보증금의 증가	(915,428,870)	(418,304,169)	(5,177,708,829)

배당금수취	0	151,190,480	542,148,269

이자수취	1,577,058,047	1,453,835,776	921,816,810

재무활동현금흐름	49,983,301,500	25,133,452,786	62,917,325,484

장기미지급금의 증가	2,295,861,364	1,885,375,087	3,250,442,311

장기미지급금의 감소	(145,221,950)

자기주식의 취득	0	(3,901,071,750)

자기주식의 처분	13,019,574,060

주식의 발행	6,181,463,727

정부보조금의 수취	9,183,446,288	7,547,137,036	13,011,804,820

차입금의 증가	51,600,000,000	21,600,000,000	30,000,000,000

차입금의 상환	(10,000,000,000)

임대보증금의 증가	424,006,000	108,696,766

임대보증금의 감소	(75,124,500)

배당금지급	(2,952,259,200)	(1,776,186,620)	(1,508,756,880)

전환사채 제비용	0	(12,610,499)

리스부채의 상환	(347,406,502)	(317,887,234)	(1,037,202,554)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	13,380,471,491	4,715,104,698	(7,821,106,372)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	245,866,287	(33,684,648)	(75,126,838)

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,626,337,778	4,681,420,050	(7,896,233,210)

기초현금및현금성자산	15,650,732,331	10,969,312,281	18,865,545,491

기말현금및현금성자산	29,277,070,109	15,650,732,331	10,969,312,281