텔레칩스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	129,914,676,004	162,366,894,669

현금및현금성자산	12,944,306,707	16,153,990,950

유동금융자산	46,321,967,522	80,905,770,424

매출채권 및 기타유동채권	28,642,905,703	23,293,471,049

당기법인세자산	212,210	281,140

유동재고자산	33,021,586,875	33,058,461,117

기타유동자산	8,983,696,987	8,954,919,989

비유동자산	244,935,326,262	212,424,097,557

비유동금융자산	6,003,882,137	3,286,403,993

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	12,649,197,937	12,456,420,244

유형자산	67,979,020,103	69,111,154,279

투자부동산	20,049,404,383	20,384,076,972

무형자산	127,913,161,553	92,001,820,431

순확정급여자산	2,089,043,326

이연법인세자산	7,909,438,708	7,909,438,708

기타비유동자산	2,431,221,441	5,185,739,604

자산총계	374,850,002,266	374,790,992,226

부채

유동부채	92,628,555,250	66,418,108,694

유동 차입금(사채 포함)	50,000,000,000	30,000,000,000

유동성장기차입금	11,400,000,000

기타유동금융부채	629,432,317	320,489,326

매입채무 및 기타유동채무	22,769,446,165	31,200,118,193

당기법인세부채	900,403,964	628,811,980

유동충당부채	5,679,999,232	3,258,242,858

기타 유동부채	1,249,273,572	1,010,446,337

비유동부채	70,099,983,910	62,175,822,881

장기차입금(사채 포함), 총액	58,200,000,000	53,000,000,000

기타비유동금융부채	1,329,962,156	121,015,700

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,844,754,817	8,584,374,839

비유동충당부채	293,701,886	278,291,266

순확정급여부채	431,565,051	192,141,076

부채총계	162,728,539,160	128,593,931,575

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	212,121,463,106	246,197,060,651

자본금	7,572,116,500	7,572,116,500

자본잉여금	56,439,233,149	56,439,233,149

기타자본구성요소	(5,658,292,536)	(5,655,134,631)

기타포괄손익누계액	757,746,279	270,173,903

이익잉여금(결손금)	153,010,659,714	187,570,671,730

비지배지분

자본총계	212,121,463,106	246,197,060,651

자본과부채총계	374,850,002,266	374,790,992,226

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	47,606,496,475	138,983,860,581	52,461,004,343	146,616,629,469

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	44,224,016,116	132,473,377,487	50,949,467,586	141,609,086,519

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	186,977,702	251,933,521	77,272,728	236,388,312

기타수익(매출액)	3,195,502,657	6,258,549,573	1,434,264,029	4,771,154,638

매출원가	26,149,004,166	79,013,353,820	30,161,799,937	84,568,300,410

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	26,076,312,913	78,862,359,930	30,099,742,167	84,371,042,226

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	45,000,000	65,202,000	50,769,231	152,307,693

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	27,691,253	85,791,890	11,288,539	44,950,491

매출총이익	21,457,492,309	59,970,506,761	22,299,204,406	62,048,329,059

판매비와관리비	20,040,513,726	56,467,366,966	15,839,503,687	47,482,411,352

영업이익(손실)	1,416,978,583	3,503,139,795	6,459,700,719	14,565,917,707

기타이익	(866,799,764)	4,069,394,296	1,342,542,986	3,061,062,802

기타손실	155,959,841	2,349,864,479	633,165,203	2,092,873,170

금융수익	467,942,964	1,383,077,599	6,216,483,885	23,508,087,080

금융비용	10,184,103,380	35,808,789,508	754,281,962	2,779,952,480

관계기업투자이익	(186,125,859)	(472,304,793)	(640,033,379)	(1,915,466,167)

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,508,067,297)	(29,675,347,090)	11,991,247,046	34,346,775,772

법인세비용(수익)	240,909,788	1,871,717,957	1,153,769,859	2,988,492,620

계속영업이익(손실)	(9,748,977,085)	(31,547,065,047)	10,837,477,187	31,358,283,152

당기순이익(손실)	(9,748,977,085)	(31,547,065,047)	10,837,477,187	31,358,283,152

기타포괄손익	170,122,765	426,884,607	4,379,194	(29,476,331)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(5,018,371)	(60,687,769)	(6,830,064)	(42,611,331)

확정급여부채의 재측정요소	(5,018,371)	(60,687,769)	(6,830,064)	(42,611,331)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	175,141,136	487,572,376	11,209,258	13,135,000

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(8,081,783)	22,766,014	10,710,607	12,636,349

지분법자본변동	183,222,919	464,806,362	498,651	498,651

총포괄손익	(9,578,854,320)	(31,120,180,440)	10,841,856,381	31,328,806,821

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(9,748,977,085)	(31,547,065,047)	10,837,477,187	31,358,283,152

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(9,578,854,320)	(31,120,180,440)	10,841,856,381	31,328,806,821

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(660.0)	(2,137.0)	733.0	2,213.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(660.0)	(2,137.0)	715.0	2,132.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,927,955,500	36,001,139,652	(1,754,054,641)	76,823,282	128,418,072,122	169,669,935,915	169,669,935,915

당기순이익(손실)	31,358,283,152	31,358,283,152	31,358,283,152

기타포괄손익	13,135,000	(42,611,331)	(29,476,331)	(29,476,331)

지분의 발행	644,161,000	25,775,357,370	26,419,518,370	26,419,518,370

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,776,186,620)	(1,776,186,620)	(1,776,186,620)

자기주식 거래로 인한 증감	(3,901,071,750)	(3,901,071,750)	(3,901,071,750)

전환권대가	(5,337,263,873)	(5,337,263,873)	(5,337,263,873)

지분법자본변동	(1,285,061)	(1,285,061)	(1,285,061)

자본 증가(감소) 합계	644,161,000	20,438,093,497	(3,902,356,811)	13,135,000	29,539,485,201	46,732,517,887	46,732,517,887

2023.09.30 (기말자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,656,411,452)	89,958,282	157,957,557,323	216,402,453,802	216,402,453,802

2024.01.01 (기초자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,655,134,631)	270,173,903	187,570,671,730	246,197,060,651	246,197,060,651

당기순이익(손실)	(31,547,065,047)	(31,547,065,047)	(31,547,065,047)

기타포괄손익	487,572,376	(60,687,769)	426,884,607	426,884,607

지분의 발행

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,952,259,200)	(2,952,259,200)	(2,952,259,200)

자기주식 거래로 인한 증감

전환권대가

지분법자본변동	(3,157,905)	(3,157,905)	(3,157,905)

자본 증가(감소) 합계	(3,157,905)	487,572,376	(34,560,012,016)	(34,075,597,545)	(34,075,597,545)

2024.09.30 (기말자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,658,292,536)	757,746,279	153,010,659,714	212,121,463,106	212,121,463,106

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	1,756,875,309	9,622,367,602

당기순이익(손실)	(31,547,065,047)	31,358,283,152

당기순이익조정을 위한 가감	43,396,306,667	(5,938,807,672)

법인세비용 조정	1,871,717,957	2,988,492,620

퇴직급여 조정	2,282,715,993	2,376,946,939

감가상각비에 대한 조정	4,392,021,861	4,049,781,925

무형자산상각비에 대한 조정	3,237,707,551	4,308,439,326

외화환산손실 조정	740,583,689	197,575,884

외화환산이익 조정	(432,572,617)	(493,606,910)

비화폐성비용	69,423,893	41,601,117

지분법이익 조정	472,304,793	1,915,466,167

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(24,738,473)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	20,306,319	329,454,720

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(19,063,558,818)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	34,990,209,726

당기손익공정가치측정금융부채평가이익	(3,010,629,305)

당기손익공정가치측정금융부채평가손실	131,996,157

정부보조금조정	(3,556,306,176)	(595,468,489)

연구자금정산이익 조정	(294,673,842)

대손상각비 조정	187,471,482

이자수익 조정	(1,382,877,425)	(1,257,871,655)

이자비용 조정	666,277,306	2,450,497,760

배당금수익	(151,190,480)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,847,697,907)	(7,499,631,274)

매출채권의 감소(증가)	(4,333,834,418)	(9,529,965,994)

미수금의 감소(증가)	(1,442,383,842)	(1,362,509,094)

선급금의 감소(증가)	2,305,828,989	(924,808,213)

단기선급비용의 감소(증가)	(2,103,433,457)	(850,006,262)

장기선급비용의 감소(증가)	(315,362,238)	658,507,529

임차보증금의 감소(증가)	9,172,668

재고자산의 감소(증가)	36,874,242	1,802,804,846

계약자산의 감소(증가)	(24,264,487)	(59,545,455)

사외적립자산의 감소(증가)	1,684,896,739	871,211,973

매입채무의 증가(감소)	1,155,065,616	6,151,189,823

미지급금의 증가(감소)	(7,313,525,649)	(5,165,594,929)

선수금의 증가(감소)	(4,141,707)	125,467,293

선수수익의 증가(감소)	53,830,096	3,424,095

예수금의 증가(감소)	75,529,209	(91,417,885)

미지급비용의 증가(감소)	1,027,769,514	(2,333,337,408)

장기미지급비용의 증가(감소)	463,171,448	(11,311,200)

계약부채의 증가(감소)	113,575,599	(727,822,357)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	3,864,605,753	5,475,371,315

제품보증충당부채의 증가(감소)	204,765,887	38,618,882

계약충당부채의 증가(감소)	(1,632,204,646)	(329,660,297)

퇴직금의 지급	(1,673,633,223)	(1,240,247,936)

이자지급(영업)	(633,941,962)	(1,842,829,834)

법인세환급(납부)	(1,610,726,442)	(6,454,646,770)

투자활동현금흐름	(43,951,166,754)	(18,866,139,281)

단기금융상품의 처분	22,103,429,933	47,215,994,118

당기손익공정가치금융자산의처분	693,245,404	1,565,501,314

단기대여금의 회수	1,448,960,096	2,869,247,399

리스채권의 감소	866,394,648	809,378,755

예치금의 감소	600,000

보증금의 감소	6,136,500	2,302,280,000

단기금융상품의 취득	(23,000,000,000)	(36,318,597,298)

장기금융상품의 취득	(66,066,624)	(66,077,424)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,874,800,000)	(612,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(1,000,000,000)	(2,001,000,000)

단기대여금의 대여	(1,000,000,000)

장기대여금의 대여	(1,783,520,000)	(4,385,000,000)

건물의 취득	(6,735,000,000)

기계장치의 취득	(357,465,220)	(1,343,754,680)

사무용비품의 취득	(602,163,860)	(1,019,896,343)

차량운반구의 취득	(26,087,118)

건설중인자산의 취득	(1,110,879,548)

산업재산권의 취득	(47,317,969)	(14,021,900)

개발비자산의 취득	(19,712,829,533)	(15,977,345,510)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(98,408,000)	(462,724,277)

기타무형자산의 취득	(19,940,028,601)	(1,859,494,215)

임차보증금의 증가	(806,826,940)	(418,304,169)

장기선급금의 증가	(57,600,000)	(1,735,921,128)

배당금수취	151,190,480

이자수취	1,303,780,530	1,279,685,145

재무활동현금흐름	39,025,649,464	7,591,723,730

장기미지급금의 증가	910,638,679	785,909,075

장기미지급금의 감소	(145,221,950)

정부보조금의 수취	3,642,555,570	3,149,773,048

주식의 발행	1,000,000,000

차입금의 증가	46,600,000,000	9,600,000,000

차입금의 상환	(10,000,000,000)

임대보증금의 증가	365,742,900	79,310,266

임대보증금의 감소	(45,738,000)

배당금지급	(2,952,259,200)	(1,776,186,620)

자기주식의 취득	(3,901,071,750)

전환사채 제비용	(12,610,499)

리스부채의 상환	(350,068,535)	(333,399,790)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,168,641,981)	(1,652,047,949)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(41,042,262)	28,224,340

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,209,684,243)	(1,623,823,609)

기초현금및현금성자산	16,153,990,950	12,123,185,056

기말현금및현금성자산	12,944,306,707	10,499,361,447