텔레칩스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 2025.12.31 현재
제 26 기 2024.12.31 현재
제 25 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	135,692,183,045	138,809,493,967	161,607,505,994

현금및현금성자산 (주2,3,4,5,6)	22,905,627,983	29,277,070,109	15,650,732,331

유동금융자산 (주2,3,4)	27,846,818,000	42,330,182,570	80,905,770,424

매출채권및기타유동채권 (주2,3,4,7)	42,062,788,712	22,223,075,043	23,089,987,570

당기법인세자산 (주2,28)	449,824,070	0	0

재고자산 (주2,8)	36,108,777,281	36,680,982,288	33,058,461,117

기타유동자산 (주9)	6,318,346,999	8,298,183,957	8,902,554,552

비유동자산	231,930,360,881	238,462,824,079	212,780,792,944

비유동금융자산 (주2,3,4)	9,947,345,190	6,653,453,234	3,286,403,993

장기매출채권및기타비유동채권 (주2,3,4,7)	11,625,426,421	12,217,329,426	12,391,332,416

유형자산 (주2,10)	62,765,154,380	65,870,918,845	67,723,520,438

투자부동산 (주2,11)	20,497,261,315	20,988,688,942	21,480,116,569

무형자산 (주2,12)	110,842,495,243	122,856,417,166	91,985,334,548

종속기업과관계기업투자 (주2,13)	684,006,714	858,349,742	736,879,896

순확정급여자산 (주17)	2,321,654,772	0	2,089,043,326

이연법인세자산 (주2,28)	7,286,519,150	7,298,559,854	7,909,438,708

기타비유동자산 (주9)	5,960,497,696	1,719,106,870	5,178,723,050

자산총계	367,622,543,926	377,272,318,046	374,388,298,938

부채

유동부채	139,761,160,554	112,331,239,385	66,303,725,170

단기차입금 (주2,3,4,18)	61,000,000,000	50,000,000,000	30,000,000,000

유동성장기차입금 (주2,3,4,18)	3,460,000,000	24,140,000,000	0

기타유동금융부채 (주2,3,4,19)	1,392,270,628	2,013,392,572	232,101,130

매입채무및기타유동채무 (주2,3,4,14)	44,419,483,218	32,950,539,507	31,190,269,136

당기법인세부채 (주2,28)	0	219,327,044	628,811,980

유동충당부채 (주2,15)	2,685,848,881	1,851,153,866	3,258,242,858

기타유동부채 (주16)	26,803,557,827	1,156,826,396	994,300,066

비유동부채	84,718,082,065	63,199,277,701	61,887,513,117

장기차입금 (주2,3,4,18)	66,750,000,000	50,460,000,000	53,000,000,000

기타비유동금융부채 (주2,3,4,19)	818,739,727	1,121,386,244	121,015,700

장기매입채무및기타비유동채무 (주2,3,4,14)	16,571,577,303	11,122,570,747	8,488,206,151

비유동충당부채 (주2,15)	577,765,035	362,165,794	278,291,266

순확정급여부채 (주2,17)	0	133,154,916	0

부채총계	224,479,242,619	175,530,517,086	128,191,238,287

자본

납입자본 (주2,20)	51,986,425,571	51,986,425,571	51,986,425,571

기타자본구성요소 (주21)	10,108,792,983	8,135,809,033	6,639,963,350

이익잉여금 (주22)	81,048,082,753	141,619,566,356	187,570,671,730

자본총계	143,143,301,307	201,741,800,960	246,197,060,651

부채와자본총계	367,622,543,926	377,272,318,046	374,388,298,938

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

매출 (주2)	192,802,105,423	186,615,513,099	191,094,718,185

상품매출	9,115,193,152	8,862,185,904	10,238,847,143

제품매출	165,366,853,728	168,440,185,526	174,165,271,931

용역매출	8,842,261,817	482,731,471	313,661,038

기타매출	9,477,796,726	8,830,410,198	6,376,938,073

매출원가 (주8,23)	118,592,452,694	106,104,578,193	110,647,097,459

상품매출원가	7,909,902,183	7,655,545,658	8,752,566,767

제품매출원가	104,689,085,232	98,184,814,998	101,597,373,915

용역매출원가	5,936,316,682	130,509,250	203,076,923

기타매출원가	57,148,597	133,708,287	94,079,854

매출총이익	74,209,652,729	80,510,934,906	80,447,620,726

판매비와관리비 (주23,24)	80,063,097,527	74,718,372,233	62,891,433,932

영업이익	(5,853,444,798)	5,792,562,673	17,556,186,794

기타이익 (주26)	4,449,776,428	6,456,066,547	4,344,317,862

기타손실 (주26)	65,002,954,196	12,976,496,805	2,845,488,838

금융수익 (주27)	8,400,766,038	1,848,016,859	52,279,095,444

금융비용 (주27)	3,359,121,140	36,432,084,568	3,640,019,121

종속기업과관계기업투자이익 (주13)	(442,824,709)	(1,360,021,367)	(3,042,540,410)

법인세비용차감전순이익	(61,807,802,377)	(36,671,956,661)	64,651,551,731

법인세비용(수익) (주28)	(342,813,990)	1,887,850,361	2,013,305,498

당기순이익	(61,464,988,387)	(38,559,807,022)	62,638,246,233

기타포괄손익	3,753,814,382	(2,938,730,690)	(1,516,109,384)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,779,182,544	(4,439,039,152)	(1,709,460,005)

확정급여부채의 재측정요소 (주17,22)	1,804,332,890	(4,220,283,015)	(1,695,842,439)

종속기업과 관계기업 확정급여부채의 재측정요소	(25,150,346)	(218,756,137)	(13,617,566)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,974,631,838	1,500,308,462	193,350,621

지분법자본변동 (주13)	430,544,928	694,555,673	193,350,621

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익	1,544,086,910	805,752,789	0

총포괄이익	(57,711,174,005)	(41,498,537,712)	61,122,136,849

주당손익 (주2,29)

기본주당이익 (단위 : 원)	(4,164)	(2,612)	4,375

희석주당이익 (단위 : 원)	(4,164)	(2,612)	4,239

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,927,955,500	18,638,951,701	17,362,187,951	76,823,282	(1,139,571,177)	(614,483,464)	128,418,072,122	169,669,935,915

당기순이익	0	0	0	0	0	0	62,638,246,233	62,638,246,233

기타포괄손익	0	0	0	193,350,621	0	0	(1,709,460,005)	(1,516,109,384)

지분의 발행	644,161,000	25,775,357,370	0	0	0	0	0	26,419,518,370

배당금지급	0	0	0	0	0	0	(1,776,186,620)	(1,776,186,620)

자기주식 취득	0	0	0	0	(3,901,071,750)	0	0	(3,901,071,750)

전환권대가	0	0	(5,337,263,873)	0	0	0	0	(5,337,263,873)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	(8,240)	0	(8,240)

2023.12.31 (기말자본)	7,572,116,500	44,414,309,071	12,024,924,078	270,173,903	(5,040,642,927)	(614,491,704)	187,570,671,730	246,197,060,651

2024.01.01 (기초자본)	7,572,116,500	44,414,309,071	12,024,924,078	270,173,903	(5,040,642,927)	(614,491,704)	187,570,671,730	246,197,060,651

당기순이익	0	0	0	0	0	0	(38,559,807,022)	(38,559,807,022)

기타포괄손익	0	0	0	1,500,308,462	0	0	(4,439,039,152)	(2,938,730,690)

지분의 발행	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0	(2,952,259,200)	(2,952,259,200)

자기주식 취득	0

전환권대가	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	(4,462,779)	0	(4,462,779)

2024.12.31 (기말자본)	7,572,116,500	44,414,309,071	12,024,924,078	1,770,482,365	(5,040,642,927)	(618,954,483)	141,619,566,356	201,741,800,960

2025.01.01 (기초자본)	7,572,116,500	44,414,309,071	12,024,924,078	1,770,482,365	(5,040,642,927)	(618,954,483)	141,619,566,356	201,741,800,960

당기순이익	0	0	0	0	0	0	(61,464,988,387)	(61,464,988,387)

기타포괄손익	0	0	0	1,974,631,838	0	0	1,779,182,544	3,753,814,382

지분의 발행	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0	(885,677,760)	(885,677,760)

자기주식 취득	0

전환권대가	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	(1,647,888)	0	(1,647,888)

2025.12.31 (기말자본)	7,572,116,500	44,414,309,071	12,024,924,078	3,745,114,203	(5,040,642,927)	(620,602,371)	81,048,082,753	143,143,301,307

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 26 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(8,744,748,293)	6,590,300,450	8,354,333,258

당기순이익	(61,464,988,387)	(38,559,807,022)	62,638,246,233

당기순이익조정을 위한 가감	54,369,523,459	47,603,250,972	(45,217,522,005)

법인세비용	(342,813,990)	1,887,850,361	2,013,305,498

퇴직급여	3,984,740,291	2,911,780,138	2,150,093,671

감가상각비	5,629,247,237	5,665,272,404	5,215,389,157

외화환산손실	1,477,916,491	435,478,307	273,282,619

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	0	20,306,319	342,631,248

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	1,459,194,940	33,997,213,789	85,051,229

당기손익공정가치측정금융부채평가손실	887,796,569	1,535,014,243	0

무형자산상각비	3,583,434,856	4,274,369,066	6,707,094,888

무형자산손상차손	57,065,564,219	10,361,546,462	0

무형자산손상차손환입	(25,000,000)	(35,000,000)	(26,000,000)

유형자산처분손실	0	4,000	0

대손상각비	1,524,581	0	0

비화폐성급여	102,121,729	94,625,666	61,665,380

외화환산이익	(691,467,561)	(1,114,869,266)	(129,410,686)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	0	(4,800,000)	(24,738,473)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(5,418,945,066)	0	(47,375,285,024)

당기손익공정가치측정금융부채평가이익	(1,507,410,968)	0	(3,010,629,305)

유형자산처분이익	(8,426,273)	0	(2,726,273)

정부보조금조정	(21,941,243,397)	(6,702,417,439)	(3,600,996,539)

이자수익	(1,320,134,004)	(1,843,216,859)	(1,717,252,162)

이자비용	1,012,129,631	879,550,217	3,212,336,644

연구자금정산이익	0	(294,673,842)	0

종속기업과 관계기업투자손실	442,824,709	1,360,021,367	3,042,540,410

배당금수익	0	0	(151,190,480)

매출채권의 감소(증가)	(22,365,508,305)	1,167,557,988	(1,360,944,080)

미수금의 감소(증가)	1,095,499,047	343,588,692	(1,522,792,127)

장기미수금의 감소(증가)	0	(200,000,000)	0

선급금의 감소(증가)	560,866,231	2,343,170,856	(2,537,987,605)

선급비용의 감소 (증가)	1,179,386,178	(1,785,884,174)	(1,745,255,352)

장기선급비용의 감소(증가)	(3,866,505,571)	(74,084,586)	1,275,531,103

재고자산의 감소(증가)	572,205,007	(3,622,521,171)	(1,578,643,838)

매입채무의 증가(감소)	212,980,293	2,531,795,257	2,354,284,643

미지급금의 증가(감소)	(3,850,905,990)	(1,260,370,668)	1,727,215,683

선수금의 증가(감소)	(246,289,981)	246,984,879	66,758,268

선수수익의 증가(감소)	(13,994,861)	(8,115,346)	2,225,007

예수금의 증가(감소)	1,101,325,520	(190,506,328)	(74,503,402)

미지급비용의 증가(감소)	12,378,113,715	648,459,017	(2,405,484,679)

장기미지급비용의 증가(감소)	1,639,493,853	465,129,541	(15,081,600)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	1,023,181,365	134,694,524	(78,490,462)

퇴직금의 지급	(2,120,064,856)	(2,000,809,921)	(1,849,219,035)

사외적립자산공정가치의감소(증가)	(2,391,733,181)	(2,947,881,262)	(3,480,283,571)

계약자산의 감소(증가)	244,355,850	(212,136,169)	(108,818,181)

계약부채의증가(감소)	24,798,952,260	54,033,898	(635,048,857)

제품보증충당부채의 증가(감소)	(12,544,846)	171,923,503	17,828,642

계약충당부채의증가(감소)	39,657,737	(1,629,832,491)	(333,974,364)

이자지급	1,005,670,816	811,687,025	2,596,373,149

법인세납부(환급)	643,612,549	1,641,456,475	6,470,017,821

투자활동현금흐름	(16,845,143,351)	(43,193,130,459)	(28,772,681,346)

투자활동으로 인한 현금유입	26,142,475,967	33,020,199,054	58,267,753,255

단기금융상품의 처분	23,000,000,000	27,103,429,933	47,215,994,118

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	(1,790,393,013)	1,069,245,404	1,656,404,786

지분법적용투자주식의 처분	139,960,699	0	0

단기대여금의 회수	2,009,588,591	1,912,909,768	4,399,009,938

예치금의 감소	0	0	600,000

보증금의 감소	14,065,183	195,042,415	2,302,280,000

기계장치의 처분	1,155,002	0	0

차량운반구의 처분	8,427,273	0	2,727,273

리스채권의 감소	1,395,731,183	1,162,513,487	1,085,710,884

배당금수취	0	0	151,190,480

이자수취	1,363,941,049	1,577,058,047	1,453,835,776

투자활동으로 인한 현금유출	(42,987,619,318)	(76,213,329,513)	(87,040,434,601)

단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)	(23,000,000,000)	(36,319,424,051)

장기금융상품의 취득	(88,088,832)	(88,088,832)	(88,099,632)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	590,392,585	(3,070,000,000)	(826,080,000)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	0	0	(2,000,000,000)

지분법적용투자주식의 취득	0	(1,000,000,000)	(2,001,000,000)

단기대여금의 대여	0	0	(1,000,000,000)

장기대여금의 대여	(1,840,000,000)	(2,203,520,000)	(5,511,000,000)

토지의 취득	(369,472)	0	0

보증금의 증가	(35,667,396)	(915,428,870)	(418,304,169)

건물의 취득	0	0	(6,735,000,000)

기계장치의 취득	(1,729,163,182)	(584,236,130)	(1,768,793,072)

차량운반구의 취득	(89,345,200)	(26,087,118)	0

기구비품의 취득	(167,441,097)	(782,943,438)	(1,027,450,210)

건설중인자산의 취득	0	0	(1,173,312,636)

산업재산권의 취득	(333,985,090)	(54,477,129)	(16,634,700)

개발비자산의 취득	(9,521,937,256)	(21,841,391,651)	(21,809,853,710)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(430,785,000)	(118,358,000)	(832,111,545)

기타무형자산의 취득	(24,341,229,378)	(22,471,198,345)	(3,240,696,868)

장기선급금의 증가	0	(57,600,000)	(2,272,674,008)

재무활동현금흐름	19,729,901,727	49,983,301,500	25,133,452,786

재무활동으로 인한 현금유입	56,579,821,333	63,503,313,652	31,141,208,889

장기미지급금의 증가	3,654,914,587	2,295,861,364	1,885,375,087

정부보조금의 수취	10,802,694,246	9,183,446,288	7,547,137,036

차입금의증가	42,000,000,000	51,600,000,000	21,600,000,000

임대보증금의증가	122,212,500	424,006,000	108,696,766

재무활동으로 인한 현금유출	(36,849,919,606)	(13,520,012,152)	(6,007,756,103)

임대보증금의 감소	(51,757,500)	(75,124,500)	0

장기미지급금의 감소	(1,100,322)	(145,221,950)	0

배당금지급	(885,677,760)	(2,952,259,200)	(1,776,186,620)

자기주식의 취득	0	0	(3,901,071,750)

전환사채 전환 제비용	0	0	(12,610,499)

차입금의상환	(35,390,000,000)	(10,000,000,000)	0

리스부채의 상환	(521,384,024)	(347,406,502)	(317,887,234)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(496,220,095)	245,866,287	(33,684,648)

현금의 증가(감소)	(6,356,210,012)	13,626,337,778	4,681,420,050

기초의 현금	29,277,070,109	15,650,732,331	10,969,312,281

기말의 현금 (주5,31)	22,920,860,097	29,277,070,109	15,650,732,331