텔레칩스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 2023.12.31 현재
제 24 기 2022.12.31 현재
제 23 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	161,607,505,994	118,343,177,775	88,347,730,347

현금및현금성자산	15,650,732,331	10,969,312,281	18,865,545,491

유동금융자산	80,905,770,424	45,134,675,561	17,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	23,089,987,570	21,511,335,547	18,578,147,467

유동재고자산	33,058,461,117	31,479,817,279	27,031,321,647

기타유동자산	8,902,554,552	9,248,037,107	6,872,715,742

비유동자산	212,780,792,944	191,472,675,872	118,433,444,432

비유동금융자산	3,286,403,993	1,724,553,057	1,519,625,464

장기매출채권 및 기타비유동채권	12,391,332,416	12,310,529,985	11,845,011,598

유형자산	67,723,520,438	68,173,928,771	37,933,178,752

투자부동산	21,480,116,569	21,971,544,196	2,325,883,463

무형자산	91,985,334,548	74,541,759,019	39,615,455,138

관계기업투자주식	736,879,896	1,594,458,697	18,745,367,750

순확정급여자산	2,089,043,326	638,166,012

이연법인세자산	7,909,438,708	7,605,797,921	6,348,663,826

기타비유동자산	5,178,723,050	2,911,938,214	100,258,441

자산총계	374,388,298,938	309,815,853,647	206,781,174,779

부채

유동부채	66,303,725,170	101,889,239,139	41,815,708,832

유동 차입금	30,000,000,000	30,000,000,000	10,000,000,000

유동성전환사채	15,408,238,144

기타유동금융부채	232,101,130	8,185,079,716	948,987,343

매입채무 및 기타유동채무	31,190,269,136	38,060,441,198	28,167,041,223

당기법인세부채	628,811,980	4,943,228,121	124,273,581

유동충당부채	3,258,242,858	3,659,635,077	1,798,802,582

기타 유동부채	994,300,066	1,632,616,883	776,604,103

비유동부채	61,887,513,117	38,256,678,593	58,688,738,482

장기차입금	53,000,000,000	31,400,000,000	21,400,000,000

전환사채	14,136,633,206

기타비유동금융부채	121,015,700	82,542,159	2,346,252,653

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,488,206,151	6,502,601,203	3,192,661,935

비유동충당부채	278,291,266	271,535,231	270,402,558

순확정급여부채	17,342,788,130

부채총계	128,191,238,287	140,145,917,732	100,504,447,314

자본

자본금	7,572,116,500	6,927,955,500	6,752,955,500

자본잉여금	56,439,233,149	36,001,139,652	23,251,464,103

기타자본구성요소	(5,655,134,631)	(1,754,054,641)	(6,493,730,425)

기타포괄손익누계액	270,173,903	76,823,282	318,904,031

이익잉여금(결손금)	187,570,671,730	128,418,072,122	82,447,134,256

자본총계	246,197,060,651	169,669,935,915	106,276,727,465

자본과부채총계	374,388,298,938	309,815,853,647	206,781,174,779

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액)	191,094,718,185	150,404,311,782	136,417,730,512

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	184,404,119,074	147,052,115,594	132,868,152,750

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	313,661,038	146,629,641	92,303,200

기타수익(매출액)	6,376,938,073	3,205,566,547	3,457,274,562

매출원가	110,647,097,459	93,835,852,995	86,446,616,714

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	110,349,940,682	93,701,028,583	86,226,190,334

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	203,076,923	61,838,607	48,410,624

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	94,079,854	72,985,805	172,015,756

매출총이익	80,447,620,726	56,568,458,787	49,971,113,798

판매비와관리비	62,891,433,932	46,718,100,055	41,245,287,309

영업이익(손실)	17,556,186,794	9,850,358,732	8,725,826,489

기타이익	4,344,317,862	4,230,027,639	1,783,804,439

기타손실	2,845,488,838	4,904,772,213	1,644,996,354

금융수익	52,279,095,444	1,939,521,216	740,847,695

금융비용	3,640,019,121	7,033,396,860	2,391,538,713

종속기업과관계기업및공동기업투자이익	(3,042,540,410)	43,720,438,835	731,810,930

법인세비용차감전순이익(손실)	64,651,551,731	47,802,177,349	7,945,754,486

법인세비용(수익)	2,013,305,498	1,904,754,654	914,352,328

계속영업이익(손실)	62,638,246,233	45,897,422,695	7,031,402,158

당기순이익(손실)	62,638,246,233	45,897,422,695	7,031,402,158

기타포괄손익	(1,516,109,384)	1,340,191,302	1,461,844,269

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,709,460,005)	1,582,272,051	1,371,993,526

확정급여부채의 재측정요소	(1,695,842,439)	1,558,665,711	1,555,428,845

관계기업 확정급여부채의 재측정요소	(13,617,566)	23,606,340	(183,435,319)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	193,350,621	(242,080,749)	89,850,743

지분법자본변동	193,350,621	(242,080,749)	89,850,743

총포괄손익	61,122,136,849	47,237,613,997	8,493,246,427

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4,375.0	3,480.0	559.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4,239.0	3,384.0	559.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,752,955,500	17,866,255,235	(6,443,694,050)	229,053,288	74,043,738,572	92,448,308,545

당기순이익(손실)	7,031,402,158	7,031,402,158

기타포괄손익	89,850,743	1,371,993,526	1,461,844,269

지분의 발행

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

자기주식 거래로 인한 증감	44,832,250	51,092,806	95,925,056

전환권대가	5,340,376,618	5,340,376,618

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(81,960,929)	(81,960,929)

지분법자본변동	(19,168,252)	(19,168,252)

자본 증가(감소) 합계	5,385,208,868	(50,036,375)	89,850,743	8,403,395,684	13,828,418,920

2021.12.31 (기말자본)	6,752,955,500	23,251,464,103	(6,493,730,425)	318,904,031	82,447,134,256	106,276,727,465

2022.01.01 (기초자본)	6,752,955,500	23,251,464,103	(6,493,730,425)	318,904,031	82,447,134,256	106,276,727,465

당기순이익(손실)	45,897,422,695	45,897,422,695

기타포괄손익	(242,080,749)	1,582,272,051	1,340,191,302

지분의 발행	175,000,000	6,006,463,727	6,181,463,727

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,508,756,880)	(1,508,756,880)

자기주식 거래로 인한 증감	6,746,324,567	4,370,440,000	11,116,764,567

전환권대가	(3,112,745)	(3,112,745)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(4,499,550)	(4,499,550)

지분법자본변동	373,735,334	373,735,334

자본 증가(감소) 합계	175,000,000	12,749,675,549	4,739,675,784	(242,080,749)	45,970,937,866	63,393,208,450

2022.12.31 (기말자본)	6,927,955,500	36,001,139,652	(1,754,054,641)	76,823,282	128,418,072,122	169,669,935,915

2023.01.01 (기초자본)	6,927,955,500	36,001,139,652	(1,754,054,641)	76,823,282	128,418,072,122	169,669,935,915

당기순이익(손실)	62,638,246,233	62,638,246,233

기타포괄손익	193,350,621	(1,709,460,005)	(1,516,109,384)

지분의 발행	644,161,000	25,775,357,370	26,419,518,370

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,776,186,620)	(1,776,186,620)

자기주식 거래로 인한 증감	(3,901,071,750)	(3,901,071,750)

전환권대가	(5,337,263,873)	(5,337,263,873)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

지분법자본변동	(8,240)	(8,240)

자본 증가(감소) 합계	644,161,000	20,438,093,497	(3,901,079,990)	193,350,621	59,152,599,608	76,527,124,736

2023.12.31 (기말자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,655,134,631)	270,173,903	187,570,671,730	246,197,060,651

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	8,354,333,258	(6,756,699,338)	13,277,894,913

당기순이익(손실)	62,638,246,233	45,897,422,695	7,031,402,158

당기순이익조정을 위한 가감	(32,934,838,198)	(25,329,924,787)	11,327,593,874

법인세비용 조정	2,013,305,498	1,904,754,654	914,352,328

퇴직급여 조정	2,150,093,671	3,387,408,425	2,709,798,823

감가상각비에 대한 조정	5,215,389,157	3,647,114,887	2,555,327,799

무형자산상각비에 대한 조정	6,707,094,888	8,971,436,472	8,179,104,969

무형자산손상차손환입 조정	(26,000,000)	(39,000,000)

외화환산손실 조정	273,282,619	508,154,596	285,556,674

대손상각비 조정	(82,263,592)	46,088,688

외화환산이익 조정	(129,410,686)	(301,694,223)	(139,554,373)

비화폐성비용	61,665,380	17,775,311	13,761,650

주식보상비용	(4,499,550)	26,609,121

지분법이익 조정	3,042,540,410	(43,720,438,835)	(731,810,930)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(24,738,473)	(320,774,107)	(103,421,082)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	342,631,248

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(47,375,285,024)	(139,787,221)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	85,051,229	2,062,752,991	90,115,291

당기손익공정가치측정금융부채평가이익	(3,010,629,305)

당기손익공정가치측정금융부채평가손실	3,185,083,726

유형자산처분이익 조정	(2,726,273)	(144,994,091)	(23,679,465)

유형자산처분손실 조정	50,311,662	7,000

정부보조금조정	(3,600,996,539)	(4,656,866,147)	(3,427,739,978)

배당금수익	(151,190,480)

이자수익에 대한 조정	(1,717,252,162)	(1,478,959,888)	(637,426,613)

이자비용 조정	3,212,336,644	1,785,560,143	1,609,503,972

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(12,282,683,807)	(26,558,993,041)	(4,604,462,831)

매출채권의 감소(증가)	(1,360,944,080)	519,252,892	(2,158,255,066)

미수금의 감소(증가)	(1,522,792,127)	(907,057,408)	(1,743,367,540)

선급금의 감소(증가)	(2,537,987,605)	(1,165,513,238)	371,729,001

단기선급비용의 감소(증가)	(1,745,255,352)	(1,873,267,918)	(313,587,484)

장기선급비용의 감소(증가)	1,275,531,103	(2,575,125,596)	(152,735,194)

재고자산의 감소(증가)	(1,578,643,838)	(4,448,495,632)	(7,315,552,511)

계약자산의 감소(증가)	(108,818,181)	77,057,500	(71,981,000)

사외적립자산의 감소(증가)	(3,480,283,571)	(18,000,000,000)

매입채무의 증가(감소)	2,354,284,643	565,721,747	3,769,034,331

미지급금의 증가(감소)	1,727,215,683	(2,399,505,820)	6,554,657,769

선수금의 증가(감소)	66,758,268	(4,938,397)	618,844

선수수익의 증가(감소)	2,225,007	(1,623,480)	(1,623,480)

예수금의 증가(감소)	(74,503,402)	72,280,897	(67,987,213)

미지급비용의 증가(감소)	(2,405,484,679)	2,644,156,901	206,382,954

장기미지급비용의 증가(감소)	(15,081,600)	57,812,800

계약부채의 증가(감소)	(635,048,857)	791,282,357	(453,840,000)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(78,490,462)	220,946,734	(151,559,514)

제품보증충당부채의 증가(감소)	17,828,642	9,960,096	(43,565,296)

복구충당부채의 증가(감소)	(386,010,535)	(11,989,768)

계약충당부채의 증가(감소)	(333,974,364)	2,017,068,873

퇴직금의 지급	(1,849,219,035)	(1,772,995,814)	(3,020,841,664)

이자지급(영업)	(2,596,373,149)	(486,481,123)	(473,540,288)

법인세환급(납부)	(6,470,017,821)	(278,723,082)	(3,098,000)

투자활동현금흐름	(28,772,681,346)	(63,981,732,518)	(26,698,174,493)

단기금융상품의 처분	47,215,994,118	86,425,647,490	94,871,659,301

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	1,656,404,786	678,080,038	1,516,473,158

지분법적용 투자지분의 처분	50,792,558,931	4,000,000

단기대여금의 회수	4,399,009,938	829,876,815	1,099,246,229

기계장치의 처분	5,068,000	855,692

기구비품의 처분	92,000	687,527

차량운반구의 처분	2,727,273	22,909,091

사용권자산의 처분	67,071,564

리스채권의 감소	1,085,710,884	892,963,102	178,114,809

예치금의 감소	600,000	1,200,000

보증금의 감소	2,302,280,000	7,079,324,806	1,356,310,199

단기금융상품의 취득	(36,319,424,051)	(102,425,647,490)	(72,304,755,650)

장기금융상품의 취득	(88,099,632)	(88,110,432)	(44,055,216)

당기손익인식금융자산의 취득	(826,080,000)	(1,349,369,423)	(990,591,437)

지분법적용 투자지분의 취득	(2,001,000,000)	(1,000,000,000)	(3,000,000,000)

단기대여금의 대여	(1,000,000,000)	(1,500,000,000)	(200,000,000)

장기대여금의 대여	(5,511,000,000)	(2,671,500,000)	(1,230,000,000)

건물의 취득	(6,735,000,000)

기계장치의 취득	(1,768,793,072)	(6,106,889,361)	(5,107,778,615)

차량운반구의 취득	(141,459,440)

사무용비품의 취득	(1,027,450,210)	(2,379,426,038)	(123,150,233)

건설중인자산의 취득	(1,173,312,636)	(42,947,111,903)	(12,567,652,985)

사용권자산의 취득	(5,566,000)

산업재산권의 취득	(16,634,700)	(35,792,597)	(20,921,882)

개발비자산의 취득	(21,809,853,710)	(23,071,784,560)	(15,523,743,772)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(832,111,545)	(1,035,111,733)	(188,670,000)

기타무형자산의 취득	(3,240,696,868)	(22,242,186,064)	(14,155,898,925)

장기선급금의 증가	(2,272,674,008)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	(2,000,000,000)

예치금의 증가	(120,000)	(120,000)

임차보증금의 증가	(418,304,169)	(5,177,708,829)	(1,092,233,412)

배당금수취	151,190,480	542,148,269	166,303,150

이자수취	1,453,835,776	921,816,810	595,042,005

재무활동현금흐름	25,133,452,786	62,917,325,484	27,569,422,491

장기미지급금의 증가(감소)	1,885,375,087	3,250,442,311	2,250,259,474

자기주식의 취득	(3,901,071,750)

자기주식의 처분	13,019,574,060

주식의 발행	6,181,463,727

정부보조금의 수취	7,547,137,036	13,011,804,820	6,573,322,011

차입금의 증가	21,600,000,000	30,000,000,000

전환사채의 증가	19,858,150,487

임대보증금의 증가	108,696,766

배당금지급	(1,776,186,620)	(1,508,756,880)

전환사채 전환 제비용	(12,610,499)

리스부채의 상환	(317,887,234)	(1,037,202,554)	(1,112,309,481)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,715,104,698	(7,821,106,372)	14,149,142,911

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(33,684,648)	(75,126,838)	2,460,037

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,681,420,050	(7,896,233,210)	14,151,602,948

기초현금및현금성자산	10,969,312,281	18,865,545,491	4,713,942,543

기말현금및현금성자산	15,650,732,331	10,969,312,281	18,865,545,491