텔레칩스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	120,374,656,160	138,809,493,967

현금및현금성자산	20,921,725,668	29,277,070,109

유동금융자산	29,762,155,370	42,330,182,570

매출채권 및 기타유동채권	29,378,529,425	22,223,075,043

당기법인세자산	346,689,014

유동재고자산	32,971,591,045	36,680,982,288

기타유동자산	6,993,965,638	8,298,183,957

비유동자산	258,782,092,162	238,462,824,079

비유동금융자산	7,815,627,547	6,653,453,234

장기매출채권 및 기타비유동채권	11,547,743,168	12,217,329,426

유형자산	63,516,530,071	65,870,918,845

투자부동산	20,620,118,222	20,988,688,942

무형자산	141,189,922,885	122,856,417,166

지분법적용 투자지분	678,031,397	858,349,742

이연법인세자산	7,298,559,854	7,298,559,854

기타비유동자산	6,115,559,018	1,719,106,870

자산총계	379,156,748,322	377,272,318,046

부채

유동부채	99,720,000,306	112,331,239,385

단기차입금	49,000,000,000	50,000,000,000

유동성장기차입금	15,460,000,000	24,140,000,000

기타유동금융부채	2,454,057,770	2,013,392,572

매입채무 및 기타유동채무	25,267,372,640	32,950,539,507

당기법인세부채	54,331,319	219,327,044

유동충당부채	5,918,892,096	1,851,153,866

기타 유동부채	1,565,346,481	1,156,826,396

비유동부채	89,085,603,791	63,199,277,701

장기차입금	67,615,000,000	50,460,000,000

기타비유동금융부채	893,057,321	1,121,386,244

장기매입채무 및 기타비유동채무	16,773,786,679	11,122,570,747

비유동충당부채	380,813,854	362,165,794

순확정급여부채	3,422,945,937	133,154,916

부채총계	188,805,604,097	175,530,517,086

자본

자본금	7,572,116,500	7,572,116,500

자본잉여금	56,439,233,149	56,439,233,149

기타자본구성요소	(5,660,811,674)	(5,659,597,410)

기타포괄손익누계액	2,027,611,077	1,770,482,365

이익잉여금(결손금)	129,972,995,173	141,619,566,356

자본총계	190,351,144,225	201,741,800,960

자본과부채총계	379,156,748,322	377,272,318,046

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	50,245,554,721	139,752,118,133	47,606,496,475	138,983,860,581

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	46,893,794,936	132,114,293,587	44,224,016,116	132,473,377,487

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	136,743,276	310,698,674	186,977,702	251,933,521

기타수익(매출액)	3,215,016,509	7,327,125,872	3,195,502,657	6,258,549,573

매출원가	31,471,166,066	86,662,694,065	26,149,004,166	79,013,353,820

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	31,457,560,396	86,615,557,085	26,076,312,913	78,862,359,930

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	45,000,000	65,202,000

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	13,605,670	47,136,980	27,691,253	85,791,890

매출총이익	18,774,388,655	53,089,424,068	21,457,492,309	59,970,506,761

판매비와관리비	21,493,410,226	61,647,365,405	19,777,655,022	55,744,460,036

영업이익(손실)	(2,719,021,571)	(8,557,941,337)	1,679,837,287	4,226,046,725

기타이익	1,225,566,732	2,134,240,895	(867,554,886)	4,049,631,787

기타손실	195,598,449	4,536,398,535	141,062,152	2,305,571,732

금융수익	295,647,354	3,426,582,431	466,973,691	1,381,025,033

금융비용	2,543,796,161	3,008,286,903	10,182,627,241	35,806,442,445

종속기업과관계기업및공동기업투자이익	(70,419,075)	(297,614,671)	(464,730,147)	(1,224,216,095)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,007,621,170)	(10,839,418,120)	(9,509,163,448)	(29,679,526,727)

법인세비용(수익)	110,561,184	(197,561,187)	239,813,637	1,867,538,320

계속영업이익(손실)	(4,118,182,354)	(10,641,856,933)	(9,748,977,085)	(31,547,065,047)

당기순이익(손실)	(4,118,182,354)	(10,641,856,933)	(9,748,977,085)	(31,547,065,047)

기타포괄손익	64,811,965	138,092,222	170,122,765	426,884,607

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(23,614,966)	(119,036,490)	(5,018,371)	(60,687,769)

확정급여부채의 재측정요소	(23,614,966)	(119,036,490)	(5,018,371)	(60,687,769)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	88,426,931	257,128,712	175,141,136	487,572,376

지분법자본변동	87,889,657	255,547,987	175,141,136	487,572,376

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	537,274	1,580,725

총포괄손익	(4,053,370,389)	(10,503,764,711)	(9,578,854,320)	(31,120,180,440)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(279.0)	(721.0)	(660.0)	(2,137.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(279.0)	(721.0)	(660.0)	(2,137.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,655,134,631)	270,173,903	187,570,671,730	246,197,060,651

당기순이익(손실)	(31,547,065,047)	(31,547,065,047)

기타포괄손익	487,572,376	(60,687,769)	426,884,607

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,952,259,200)	(2,952,259,200)

지분법자본변동	(3,157,905)	(3,157,905)

자본 증가(감소) 합계	(3,157,905)	487,572,376	(34,560,012,016)	(34,075,597,545)

2024.09.30 (기말자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,658,292,536)	757,746,279	153,010,659,714	212,121,463,106

2025.01.01 (기초자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,659,597,410)	1,770,482,365	141,619,566,356	201,741,800,960

당기순이익(손실)	(10,641,856,933)	(10,641,856,933)

기타포괄손익	257,128,712	(119,036,490)	138,092,222

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(885,677,760)	(885,677,760)

지분법자본변동	(1,214,264)	(1,214,264)

자본 증가(감소) 합계	(1,214,264)	257,128,712	(11,646,571,183)	(11,390,656,735)

2025.09.30 (기말자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,660,811,674)	2,027,611,077	129,972,995,173	190,351,144,225

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(12,331,275,576)	2,316,226,293

당기순이익(손실)	(10,641,856,933)	(31,547,065,047)

당기순이익조정을 위한 가감	2,975,632,822	43,971,148,387

법인세비용 조정	(197,561,187)	1,867,538,320

퇴직급여 조정	3,052,476,318	2,246,064,384

감가상각비에 대한 조정	4,253,280,166	4,225,548,957

무형자산상각비에 대한 조정	2,755,280,871	3,236,205,048

외화환산손실 조정	548,486,158	740,583,689

외화환산이익 조정	(407,769,352)	(432,572,617)

비화폐성비용	75,360,041	69,423,893

지분법이익 조정	297,614,671	1,224,216,095

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(1,854,687,950)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	1,426,607,889	34,990,209,726

당기손익공정가치측정금융부채평가이익	(423,319,786)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	20,306,319

당기손익공정가치측정금융부채평가손실	887,796,569	131,996,157

유형자산처분이익	(8,426,273)

정부보조금조정	(7,129,089,063)	(3,524,074,434)

연구자금정산이익 조정	(294,673,842)

대손상각비 조정	187,471,482

이자수익 조정	(994,298,695)	(1,381,025,033)

이자비용 조정	693,882,445	663,930,243

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,375,215,804)	(7,869,646,413)

매출채권의 감소(증가)	(7,345,679,856)	(4,306,828,277)

미수금의 감소(증가)	(87,027,476)	(1,500,857,596)

선급금의 감소(증가)	(48,655,874)	2,299,131,630

단기선급비용의 감소(증가)	1,216,789,411	(2,103,433,457)

장기선급비용의 감소(증가)	(4,144,921,067)	(322,639,915)

재고자산의 감소(증가)	3,709,391,243	36,874,242

계약자산의 감소(증가)	190,355,850	(24,264,487)

사외적립자산의 감소(증가)	1,842,849,090	1,684,896,739

매입채무의 증가(감소)	(2,323,806,696)	1,155,065,616

미지급금의 증가(감소)	(3,530,578,116)	(7,285,677,030)

선수금의 증가(감소)	(310,904,210)	(4,141,707)

선수수익의 증가(감소)	(10,337,830)	53,830,096

예수금의 증가(감소)	(17,838,617)	82,013,360

미지급비용의 증가(감소)	615,522,188	1,029,225,026

장기미지급비용의 증가(감소)	3,699,949,470	463,171,448

계약부채의 증가(감소)	743,371,101	113,575,599

종업원급여충당부채의 증가(감소)	4,178,770,399	3,838,123,280

제품보증충당부채의 증가(감소)	(89,927,535)	204,765,887

계약충당부채의 증가(감소)	(2,456,574)	(1,632,204,646)

퇴직금의지급	(1,660,080,705)	(1,650,272,221)

이자지급(영업)	(693,042,852)	(631,594,899)

법인세환급(납부)	(596,792,809)	(1,606,615,735)

투자활동현금흐름	(11,975,388,719)	(43,934,309,111)

단기금융상품의 처분	20,000,000,000	22,103,429,933

단기대여금의 회수	1,583,200,046	1,448,960,096

리스채권의 감소	1,040,165,461	866,394,648

보증금의 감소	7,206,787	6,136,500

차량운반구의처분	8,427,273

단기금융상품의 취득	(7,000,000,000)	(23,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(66,066,624)	(66,066,624)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,100,000,428)	(2,874,800,000)

장기대여금의 대여	(1,245,000,000)	(1,783,520,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	693,245,404

지분법적용 투자지분의 취득	(1,000,000,000)

토지의 취득	(369,472)

기계장치의 취득	(1,367,475,182)	(357,465,220)

사무용비품의 취득	(94,181,059)	(583,790,294)

산업재산권의 취득	(320,907,570)	(47,317,969)

개발비자산의 취득	(7,804,100,923)	(19,712,829,533)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(49,600,000)	(98,408,000)

기타무형자산의 취득	(16,506,252,514)	(19,940,028,601)

차량운반구의 취득	(89,345,200)	(26,087,118)

임차보증금의 증가	(2,587,810)	(806,826,940)

이자수취	1,031,498,496	1,302,264,607

장기선급금의 감소(증가)	(57,600,000)

재무활동현금흐름	16,747,061,803	38,091,728,018

장기미지급금의 증가	1,898,622,251	902,580,742

장기미지급금의 감소	(43,288)	(145,221,950)

정부보조금의 수취	8,614,489,027	3,610,323,828

차입금의 증가	30,865,000,000	46,600,000,000

차입금의 상환	(23,390,000,000)	(10,000,000,000)

리스부채의 상환	(390,165,927)	(243,700,302)

임대보증금의 증가	34,837,500	365,742,900

임대보증금의 감소	(45,738,000)

배당금지급	(885,677,760)	(2,952,259,200)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,559,602,492)	(3,526,354,800)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(241,061,949)	(50,981,939)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,800,664,441)	(3,577,336,739)

기초현금및현금성자산	29,277,070,109	15,650,732,331

기말현금및현금성자산	21,476,405,668	12,073,395,592