텔레칩스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	130,648,925,782	118,343,177,775

현금및현금성자산	9,796,316,223	10,969,312,281

유동금융자산	52,622,301,831	45,134,675,561

매출채권 및 기타유동채권	32,296,811,145	21,511,335,547

유동재고자산	29,677,012,433	31,479,817,279

기타유동자산	6,256,484,150	9,248,037,107

비유동자산	207,510,776,152	191,472,675,872

비유동금융자산	1,210,348,648	1,724,553,057

장기매출채권 및 기타비유동채권	12,274,060,816	12,310,529,985

유형자산	68,350,810,295	68,173,928,771

투자부동산	21,602,973,476	21,971,544,196

무형자산	88,235,215,059	74,541,759,019

관계기업투자주식	1,054,583,112	1,594,458,697

순확정급여자산	638,166,012

이연법인세자산	7,605,797,921	7,605,797,921

기타비유동자산	7,176,986,825	2,911,938,214

자산총계	338,159,701,934	309,815,853,647

부채

유동부채	71,608,073,960	101,889,239,139

유동 차입금	30,000,000,000	30,000,000,000

유동성전환사채	15,408,238,144

기타유동금융부채	283,368,410	8,185,079,716

매입채무 및 기타유동채무	30,184,175,037	38,060,441,198

당기법인세부채	1,349,930,142	4,943,228,121

유동충당부채	8,845,333,756	3,659,635,077

기타 유동부채	945,266,615	1,632,616,883

비유동부채	50,149,174,172	38,256,678,593

장기차입금	41,000,000,000	31,400,000,000

기타비유동금융부채	158,352,020	82,542,159

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,357,196,219	6,502,601,203

비유동충당부채	250,371,105	271,535,231

순확정급여부채	1,383,254,828

부채총계	121,757,248,132	140,145,917,732

자본

자본금	7,572,116,500	6,927,955,500

자본잉여금	56,439,233,149	36,001,139,652

기타자본구성요소	(5,656,411,452)	(1,754,054,641)

기타포괄손익누계액	89,958,282	76,823,282

이익잉여금(결손금)	157,957,557,323	128,418,072,122

자본총계	216,402,453,802	169,669,935,915

자본과부채총계	338,159,701,934	309,815,853,647

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	52,461,004,343	146,616,629,469	38,993,560,861	106,425,816,938

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	50,949,467,586	141,609,086,519	38,341,418,355	104,198,574,925

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	77,272,728	236,388,312	25,126,700	35,865,362

기타수익(매출액)	1,434,264,029	4,771,154,638	627,015,806	2,191,376,651

매출원가	30,161,799,937	84,568,300,410	22,926,126,753	64,668,926,755

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	30,099,742,167	84,371,042,226	22,919,959,012	64,621,618,213

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	50,769,231	152,307,693	5,147,530

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	11,288,539	44,950,491	6,167,741	42,161,012

매출총이익	22,299,204,406	62,048,329,059	16,067,434,108	41,756,890,183

판매비와관리비	15,616,120,500	46,874,218,738	11,859,878,164	33,295,746,571

영업이익(손실)	6,683,083,906	15,174,110,321	4,207,555,944	8,461,143,612

기타이익	1,337,655,835	3,057,241,837	2,301,754,760	4,387,500,583

기타손실	612,937,169	2,065,319,777	1,061,325,486	1,846,864,160

금융수익	6,215,923,368	23,505,967,006	569,272,279	1,262,886,540

금융비용	753,223,074	2,775,959,074	2,459,637,538	3,173,648,813

종속기업과관계기업및공동기업투자이익	(880,828,561)	(2,554,127,712)	46,796,853,908	46,549,997,879

법인세비용차감전순이익(손실)	11,989,674,305	34,341,912,601	50,354,473,867	55,641,015,641

법인세비용(수익)	1,152,197,118	2,983,629,449	5,756,936,887	6,225,434,490

계속영업이익(손실)	10,837,477,187	31,358,283,152	44,597,536,980	49,415,581,151

당기순이익(손실)	10,837,477,187	31,358,283,152	44,597,536,980	49,415,581,151

기타포괄손익	4,379,194	(29,476,331)	(337,763,842)	(186,524,792)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(6,830,064)	(42,611,331)

확정급여부채의 재측정요소	(6,830,064)	(42,611,331)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	11,209,258	13,135,000	(337,763,842)	(186,524,792)

지분법자본변동	11,209,258	13,135,000	(337,763,842)	(186,524,792)

총포괄손익	10,841,856,381	31,328,806,821	44,259,773,138	49,229,056,359

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	733.0	2,213.0	3,264.0	3,793.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	715.0	2,132.0	3,000.0	3,503.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,752,955,500	23,251,464,103	(6,493,730,425)	318,904,031	82,447,134,256	106,276,727,465

당기순이익(손실)	49,415,581,151	49,415,581,151

기타포괄손익	(186,524,792)	(186,524,792)

지분의 발행	175,000,000	6,006,463,727	6,181,463,727

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,508,756,880)	(1,508,756,880)

자기주식 거래로 인한 증감	6,746,324,567	4,370,440,000	11,116,764,567

전환권대가

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(4,499,550)	(4,499,550)

지분법자본변동	372,429,692	372,429,692

자본 증가(감소) 합계	175,000,000	12,752,788,294	4,738,370,142	(186,524,792)	47,906,824,271	65,386,457,915

2022.09.30 (기말자본)	6,927,955,500	36,004,252,397	(1,755,360,283)	132,379,239	130,353,958,527	171,663,185,380

2023.01.01 (기초자본)	6,927,955,500	36,001,139,652	(1,754,054,641)	76,823,282	128,418,072,122	169,669,935,915

당기순이익(손실)	31,358,283,152	31,358,283,152

기타포괄손익	13,135,000	(42,611,331)	(29,476,331)

지분의 발행	644,161,000	25,775,357,370	26,419,518,370

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,776,186,620)	(1,776,186,620)

자기주식 거래로 인한 증감	(3,901,071,750)	(3,901,071,750)

전환권대가	(5,337,263,873)	(5,337,263,873)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

지분법자본변동	(1,285,061)	(1,285,061)

자본 증가(감소) 합계	644,161,000	20,438,093,497	(3,902,356,811)	13,135,000	29,539,485,201	46,732,517,887

2023.09.30 (기말자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,656,411,452)	89,958,282	157,957,557,323	216,402,453,802

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	9,966,006,826	3,699,860,480

당기순이익(손실)	31,358,283,152	49,415,581,151

당기순이익조정을 위한 가감	(5,504,163,505)	(28,060,769,385)

법인세비용	2,983,629,449	6,225,434,490

퇴직급여	2,346,933,147	2,593,375,172

감가상각비	3,862,608,990	2,595,238,807

무형자산상각비	4,305,983,770	7,198,701,320

외화환산손실	197,575,884	764,094,119

대손상각비	(29,441,543)

외화환산이익	(493,606,910)	(1,050,990,879)

비화폐성비용	41,601,117	11,071,381

주식보상비용	(4,499,550)

관계기업투자손익	2,554,127,712	(46,549,997,879)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(24,738,473)	(320,774,107)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	329,454,720

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(19,063,558,818)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	2,065,725,066

당기손익공정가치측정금융부채평가이익	(3,010,629,305)

유형자산처분이익	(117,778,000)

유형자산처분손실	13,000

정부보조금조정	(573,008,732)	(2,300,692,329)

배당금수익	(151,190,480)

이자수익	(1,255,849,930)	(942,112,433)

이자비용	2,446,504,354	1,801,863,980

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,597,532,712)	(16,591,594,720)

매출채권의 감소(증가)	(9,578,741,241)	864,388,099

미수금의 감소(증가)	(1,356,599,320)	(3,527,852,109)

선급금의 감소(증가)	(915,140,613)	(2,379,534,103)

단기선급비용의 감소(증가)	(850,006,262)	(2,423,644,945)

장기선급비용의 감소(증가)	647,309,244	(2,987,896,681)

재고자산의 감소(증가)	1,802,804,846	(9,199,557,756)

사외적립자산의 감소(증가)	871,211,973

매입채무의 증가(감소)	6,151,189,823	(1,450,249,245)

미지급금의 증가(감소)	(5,191,994,255)	299,627,818

선수금의 증가(감소)	125,467,293	519,256,886

선수수익의 증가(감소)	3,424,095	(1,217,610)

예수금의 증가(감소)	(90,772,245)	184,835,729

미지급비용의 증가(감소)	(2,341,293,655)	(90,591,181)

장기미지급비용의 증가(감소)	(11,311,200)

계약자산의 감소(증가)	(59,545,455)

계약부채의 증가(감소)	(727,822,357)	893,862,500

종업원급여충당부채의 증가(감소)	5,455,575,968	4,016,913,540

제품보증충당부채의 증가(감소)	38,618,882	(23,254,147)

계약충당부채의 증가(감소)	(329,660,297)

퇴직금의 지급	(1,240,247,936)	(1,286,681,515)

이자지급(영업)	(1,838,836,428)	(837,477,074)

법인세환급(납부)	(6,451,743,681)	(225,879,492)

투자활동현금흐름	(18,830,543,232)	(69,933,628,357)

단기금융상품의 처분	47,215,994,118	57,509,368,328

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	1,565,501,314	682,574,107

지분법적용 투자지분의 처분	50,792,558,931

단기대여금의 회수	2,869,247,399	619,802,291

기계장치의 처분	596,000

기구비품의 처분	4,000

리스채권의 감소	809,378,755	645,795,043

예치금의 감소	600,000

보증금의 감소	2,302,280,000	5,734,806

단기금융상품의 취득	(36,318,597,298)	(102,425,477,918)

장기금융상품의 취득	(66,077,424)	(66,082,824)

당기손익인식금융자산의 취득	(612,000,000)	(1,353,863,492)

단기대여금의 대여	(1,000,000,000)

장기대여금의 대여	(4,385,000,000)	(1,089,000,000)

건물의 취득	(6,735,000,000)

기계장치의 취득	(1,343,754,680)	(5,673,137,104)

사무용비품의 취득	(982,577,559)	(59,744,180)

건설중인자산의 취득	(1,110,879,548)	(26,314,765,771)

산업재산권의 취득	(14,021,900)	(30,729,897)

개발비자산의 취득	(15,977,345,510)	(22,282,297,760)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(462,724,277)	(823,014,733)

기타무형자산의 취득	(1,859,494,215)	(19,622,741,664)

장기선급금의 증가	(1,735,921,128)

지분법적용 투자지분의 취득	(2,001,000,000)

예치금의 증가	(90,000)

임차보증금의 증가	(418,304,169)	(1,507,432,628)

배당금수취	151,190,480	542,148,269

이자수취	1,277,962,410	516,167,839

재무활동현금흐름	7,670,365,683	58,684,403,458

장기미지급금의 증가(감소)	780,294,135	2,378,133,695

정부보조금의 수취	3,127,313,291	9,512,598,550

주식의 발행	6,181,463,727

자기주식의 처분	13,019,574,060

차입금의 증가	9,600,000,000	30,000,000,000

임대보증금의 증가	79,310,266

배당금지급	(1,776,186,620)	(1,508,756,880)

자기주식의 취득	(3,901,071,750)

전환사채 전환 제비용	(12,610,499)

리스부채의 상환	(226,683,140)	(898,609,694)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,194,170,723)	(7,549,364,419)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	21,174,665	31,787,513

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,172,996,058)	(7,517,576,906)

기초현금및현금성자산	10,969,312,281	18,865,545,491

기말현금및현금성자산	9,796,316,223	11,347,968,585