텔레칩스 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 반기말 2024.06.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	138,034,901,421	161,607,505,994

현금및현금성자산	10,981,337,353	15,650,732,331

유동금융자산	56,138,192,754	80,905,770,424

매출채권 및 기타유동채권	30,905,167,822	23,089,987,570

유동재고자산	30,894,594,240	33,058,461,117

기타유동자산	9,115,609,252	8,902,554,552

비유동자산	233,640,404,704	212,780,792,944

비유동금융자산	5,985,789,029	3,286,403,993

장기매출채권 및 기타비유동채권	13,019,684,208	12,391,332,416

유형자산	66,240,696,652	67,723,520,438

투자부동산	21,234,402,756	21,480,116,569

무형자산	114,606,584,515	91,985,334,548

지분법적용 투자지분	1,294,684,265	736,879,896

순확정급여자산	528,098,059	2,089,043,326

이연법인세자산	7,909,438,708	7,909,438,708

기타비유동자산	2,821,026,512	5,178,723,050

자산총계	371,675,306,125	374,388,298,938

부채

유동부채	98,577,711,191	66,303,725,170

유동 차입금	50,000,000,000	30,000,000,000

유동성장기차입금	11,400,000,000

기타유동금융부채	270,296,149	232,101,130

매입채무 및 기타유동채무	28,692,140,906	31,190,269,136

당기법인세부채	1,503,750,265	628,811,980

유동충당부채	4,274,625,023	3,258,242,858

기타 유동부채	2,436,898,848	994,300,066

비유동부채	51,396,701,633	61,887,513,117

장기차입금	41,600,000,000	53,000,000,000

기타비유동금융부채	206,685,469	121,015,700

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,298,087,597	8,488,206,151

비유동충당부채	291,928,567	278,291,266

부채총계	149,974,412,824	128,191,238,287

자본

자본금	7,572,116,500	7,572,116,500

자본잉여금	56,439,233,149	56,439,233,149

기타자본구성요소	(5,657,716,661)	(5,655,134,631)

기타포괄손익누계액	582,605,143	270,173,903

이익잉여금(결손금)	162,764,655,170	187,570,671,730

자본총계	221,700,893,301	246,197,060,651

자본과부채총계	371,675,306,125	374,388,298,938

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	45,997,549,696	91,377,364,106	48,266,176,228	94,155,625,126

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	44,347,727,978	88,249,361,371	46,989,267,644	90,659,618,933

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	64,955,819	95,844,155	159,115,584

기타수익(매출액)	1,649,821,718	3,063,046,916	1,181,064,429	3,336,890,609

매출원가	26,849,548,782	52,864,349,654	26,546,305,341	54,406,500,473

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	26,812,433,078	52,786,047,017	26,481,874,812	54,271,300,059

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	20,202,000	50,769,231	101,538,462

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	37,115,704	58,100,637	13,661,298	33,661,952

매출총이익	19,148,000,914	38,513,014,452	21,719,870,887	39,749,124,653

판매비와관리비	17,874,824,246	35,966,805,014	16,124,404,308	31,258,098,238

영업이익(손실)	1,273,176,668	2,546,209,438	5,595,466,579	8,491,026,415

기타이익	2,128,223,018	4,917,186,673	580,433,059	1,719,586,002

기타손실	1,284,791,600	2,164,509,580	817,815,756	1,452,382,608

금융수익	485,536,358	914,051,342	8,882,581,896	17,290,043,638

금융비용	16,646,688,753	25,623,815,204	946,123,052	2,022,736,000

종속기업과관계기업및공동기업투자이익	(562,564,322)	(759,485,948)	(617,858,383)	(1,673,299,151)

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,607,108,631)	(20,170,363,279)	12,676,684,343	22,352,238,296

법인세비용(수익)	1,074,222,220	1,627,724,683	1,028,226,398	1,831,432,331

계속영업이익(손실)	(15,681,330,851)	(21,798,087,962)	11,648,457,945	20,520,805,965

당기순이익(손실)	(15,681,330,851)	(21,798,087,962)	11,648,457,945	20,520,805,965

기타포괄손익	276,598,371	256,761,842	(40,936,001)	(33,855,525)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(19,804,105)	(55,669,398)	(22,825,683)	(35,781,267)

확정급여부채의 재측정요소	(19,804,105)	(55,669,398)	(22,825,683)	(35,781,267)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	296,402,476	312,431,240	(18,110,318)	1,925,742

지분법자본변동	296,402,476	312,431,240	(18,110,318)	1,925,742

총포괄손익	(15,404,732,480)	(21,541,326,120)	11,607,521,944	20,486,950,440

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,062)	(1,477)	828	1,480

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,062)	(1,477)	792	1,417

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,927,955,500	36,001,139,652	(1,754,054,641)	76,823,282	128,418,072,122	169,669,935,915

당기순이익(손실)	20,520,805,965	20,520,805,965

기타포괄손익	1,925,742	(35,781,267)	(33,855,525)

지분의 발행	422,087,500	16,834,240,833	17,256,328,333

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,776,186,620)	(1,776,186,620)

전환권대가	(3,514,099,881)	(3,514,099,881)

지분법자본변동	(891,682)	(891,682)

자본 증가(감소) 합계	422,087,500	13,320,140,952	(891,682)	1,925,742	18,708,838,078	32,452,100,590

2023.06.30 (기말자본)	7,350,043,000	49,321,280,604	(1,754,946,323)	78,749,024	147,126,910,200	202,122,036,505

2024.01.01 (기초자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,655,134,631)	270,173,903	187,570,671,730	246,197,060,651

당기순이익(손실)	(21,798,087,962)	(21,798,087,962)

기타포괄손익	312,431,240	(55,669,398)	256,761,842

지분의 발행

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,952,259,200)	(2,952,259,200)

전환권대가

지분법자본변동	(2,582,030)	(2,582,030)

자본 증가(감소) 합계	(2,582,030)	312,431,240	(24,806,016,560)	(24,496,167,350)

2024.06.30 (기말자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,657,716,661)	582,605,143	162,764,655,170	221,700,893,301

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 25 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름	(3,012,953,219)	6,515,700,908

당기순이익(손실)	(21,798,087,962)	20,520,805,965

당기순이익조정을 위한 가감	30,532,936,066	(5,146,977,832)

법인세비용 조정	1,627,724,683	1,831,432,331

퇴직급여 조정	1,551,684,881	1,614,871,540

감가상각비에 대한 조정	2,770,746,296	2,519,870,570

무형자산상각비에 대한 조정	2,168,367,974	2,899,523,406

외화환산손실 조정	1,700,847,494	181,575,593

외화환산이익 조정	(2,182,497,458)	(216,129,425)

비화폐성비용	45,217,578	24,687,918

지분법이익 조정	759,485,948	1,673,299,151

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	2,037,919	329,454,720

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(13,432,581,184)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	25,170,055,394

당기손익공정가치측정금융부채평가이익	(2,911,909,908)

정부보조금조정	(2,404,784,027)	(408,801,278)

연구자금정산이익 조정	(219,121,165)

대손상각비 조정	5,500,000

이자수익 조정	(914,051,342)	(794,362,066)

이자비용 조정	451,721,891	1,693,281,280

배당금수익	(151,190,480)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(10,552,106,065)	(2,671,970,171)

매출채권의 감소(증가)	(7,738,641,592)	(5,568,528,137)

미수금의 감소(증가)	127,513,085	(760,499,339)

선급금의 감소(증가)	2,010,111,718	(811,597,076)

단기선급비용의 감소(증가)	(2,082,065,310)	(859,184,380)

장기선급비용의 감소(증가)	(484,827,240)	146,346,580

재고자산의 감소(증가)	2,163,866,877	4,463,395,114

계약자산의 감소(증가)	108,818,181

사외적립자산의 감소(증가)	1,470,291,389	696,250,118

매입채무의 증가(감소)	(1,095,209,316)	4,967,110,211

미지급금의 증가(감소)	(7,576,224,229)	(4,089,123,857)

선수금의 증가(감소)	(27,248,210)	54,749,468

선수수익의 증가(감소)	(2,398,176)	4,623,183

예수금의 증가(감소)	132,732,606	53,260,645

미지급비용의 증가(감소)	1,094,259,785	(2,428,140,963)

장기미지급비용의 증가(감소)	474,216,496	(7,540,800)

계약부채의 증가(감소)	1,340,103,300	(722,095,084)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	2,596,643,003	3,306,000,273

제품보증충당부채의 증가(감소)	66,136,553	39,049,759

계약충당부채의 증가(감소)	(1,632,760,090)	(329,660,297)

퇴직금의지급	(1,497,424,895)	(826,385,589)

이자지급(영업)	(435,467,753)	(1,107,983,973)

법인세환급(납부)	(760,227,505)	(5,078,173,081)

투자활동현금흐름	(21,875,946,055)	(13,030,828,554)

단기금융상품의 처분	18,103,429,933	40,314,922,368

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	493,513,804	544,205,280

단기대여금의 회수	827,509,574	2,557,012,599

리스채권의 감소	574,103,420	536,619,155

예치금의 감소	600,000

보증금의 감소	6,136,500	2,302,280,000

단기금융상품의 취득	(19,000,000,000)	(28,314,922,368)

장기금융상품의 취득	(44,044,416)	(44,055,216)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,656,800,000)	(612,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(1,000,000,000)	(2,001,000,000)

장기대여금의 대여	(1,279,020,000)	(2,974,000,000)

건물의 취득	(6,735,000,000)

기계장치의 취득	(305,823,511)	(1,196,615,680)

사무용비품의 취득	(264,933,044)	(373,723,503)

차량운반구의 취득	(26,087,118)

건설중인자산의 취득	(110,890,811)

산업재산권의 취득	(28,346,365)	(9,129,900)

개발비자산의 취득	(11,677,477,225)	(14,851,965,810)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(60,008,000)	(462,724,277)

기타무형자산의 취득	(5,648,295,707)	(1,226,302,755)

임차보증금의 증가	(806,826,940)	(67,304,169)

장기선급금의 증가	(57,600,000)	(1,442,808,237)

배당금수취	151,190,480

이자수취	974,623,040	984,784,290

재무활동현금흐름	20,020,312,660	10,572,642,008

장기미지급금의 증가	649,393,934	561,918,317

장기미지급금의 감소	(145,221,950)

정부보조금의 수취	2,597,576,596	2,253,810,019

차입금의 증가	30,000,000,000	9,600,000,000

차입금의 상환	(10,000,000,000)

임대보증금의 증가	45,738,000	79,310,266

배당금지급	(2,952,259,200)	(1,776,186,620)

전환사채 제비용	(7,997,542)

리스부채의 상환	(174,914,720)	(138,212,432)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,868,586,614)	4,057,514,362

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	199,191,636	19,889,367

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,669,394,978)	4,077,403,729

기초현금및현금성자산	15,650,732,331	10,969,312,281

기말현금및현금성자산	10,981,337,353	15,046,716,010