텔레칩스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	128,810,007,506	161,607,505,994

현금및현금성자산	12,073,395,592	15,650,732,331

유동금융자산	46,321,967,522	80,905,770,424

매출채권 및 기타유동채권	28,457,013,422	23,089,987,570

유동재고자산	33,021,586,875	33,058,461,117

기타유동자산	8,936,044,095	8,902,554,552

비유동자산	245,532,642,714	212,780,792,944

비유동금융자산	6,003,882,137	3,286,403,993

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	12,593,125,943	12,391,332,416

유형자산	66,578,211,997	67,723,520,438

투자부동산	21,111,545,849	21,480,116,569

무형자산	127,897,468,968	91,985,334,548

지분법적용 투자지분	1,007,747,671	736,879,896

순확정급여자산	2,089,043,326

이연법인세자산	7,909,438,708	7,909,438,708

기타비유동자산	2,431,221,441	5,178,723,050

자산총계	374,342,650,220	374,388,298,938

부채

유동부채	92,545,152,743	66,303,725,170

유동 차입금(사채 포함)	50,000,000,000	30,000,000,000

유동성장기차입금	11,400,000,000

기타유동금융부채	568,540,422	232,101,130

매입채무 및 기타유동채무	22,783,080,146	31,190,269,136

당기법인세부채	900,403,964	628,811,980

유동충당부채	5,653,516,759	3,258,242,858

기타 유동부채	1,239,611,452	994,300,066

비유동부채	69,676,034,371	61,887,513,117

장기차입금(사채 포함), 총액	58,200,000,000	53,000,000,000

기타비유동금융부채	1,215,670,925	121,015,700

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,740,528,192	8,488,206,151

비유동충당부채	293,701,886	278,291,266

순확정급여부채	226,133,368

부채총계	162,221,187,114	128,191,238,287

자본

자본금	7,572,116,500	7,572,116,500

자본잉여금	56,439,233,149	56,439,233,149

기타자본구성요소	(5,658,292,536)	(5,655,134,631)

기타포괄손익누계액	757,746,279	270,173,903

이익잉여금(결손금)	153,010,659,714	187,570,671,730

자본총계	212,121,463,106	246,197,060,651

자본과부채총계	374,342,650,220	374,388,298,938

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	47,606,496,475	138,983,860,581	52,461,004,343	146,616,629,469

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	44,224,016,116	132,473,377,487	50,949,467,586	141,609,086,519

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	186,977,702	251,933,521	77,272,728	236,388,312

기타수익(매출액)	3,195,502,657	6,258,549,573	1,434,264,029	4,771,154,638

매출원가	26,149,004,166	79,013,353,820	30,161,799,937	84,568,300,410

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	26,076,312,913	78,862,359,930	30,099,742,167	84,371,042,226

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	45,000,000	65,202,000	50,769,231	152,307,693

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	27,691,253	85,791,890	11,288,539	44,950,491

매출총이익	21,457,492,309	59,970,506,761	22,299,204,406	62,048,329,059

판매비와관리비	19,777,655,022	55,744,460,036	15,616,120,500	46,874,218,738

영업이익(손실)	1,679,837,287	4,226,046,725	6,683,083,906	15,174,110,321

기타이익	(867,554,886)	4,049,631,787	1,337,655,835	3,057,241,837

기타손실	141,062,152	2,305,571,732	612,937,169	2,065,319,777

금융수익	466,973,691	1,381,025,033	6,215,923,368	23,505,967,006

금융비용	10,182,627,241	35,806,442,445	753,223,074	2,775,959,074

종속기업과관계기업및공동기업투자이익	(464,730,147)	(1,224,216,095)	(880,828,561)	(2,554,127,712)

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,509,163,448)	(29,679,526,727)	11,989,674,305	34,341,912,601

법인세비용(수익)	239,813,637	1,867,538,320	1,152,197,118	2,983,629,449

계속영업이익(손실)	(9,748,977,085)	(31,547,065,047)	10,837,477,187	31,358,283,152

당기순이익(손실)	(9,748,977,085)	(31,547,065,047)	10,837,477,187	31,358,283,152

기타포괄손익	170,122,765	426,884,607	4,379,194	(29,476,331)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(5,018,371)	(60,687,769)	(6,830,064)	(42,611,331)

확정급여부채의 재측정요소	(5,018,371)	(60,687,769)	(6,830,064)	(42,611,331)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	175,141,136	487,572,376	11,209,258	13,135,000

지분법자본변동	175,141,136	487,572,376	11,209,258	13,135,000

총포괄손익	(9,578,854,320)	(31,120,180,440)	10,841,856,381	31,328,806,821

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(660.0)	(2,137.0)	733.0	2,213.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(660.0)	(2,137.0)	715.0	2,132.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,927,955,500	36,001,139,652	(1,754,054,641)	76,823,282	128,418,072,122	169,669,935,915

당기순이익(손실)	31,358,283,152	31,358,283,152

기타포괄손익	13,135,000	(42,611,331)	(29,476,331)

지분의 발행	644,161,000	25,775,357,370	26,419,518,370

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,776,186,620)	(1,776,186,620)

자기주식 거래로 인한 증감	(3,901,071,750)	(3,901,071,750)

전환권대가	(5,337,263,873)	(5,337,263,873)

지분법자본변동	(1,285,061)	(1,285,061)

자본 증가(감소) 합계	644,161,000	20,438,093,497	(3,902,356,811)	13,135,000	29,539,485,201	46,732,517,887

2023.09.30 (기말자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,656,411,452)	89,958,282	157,957,557,323	216,402,453,802

2024.01.01 (기초자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,655,134,631)	270,173,903	187,570,671,730	246,197,060,651

당기순이익(손실)	(31,547,065,047)	(31,547,065,047)

기타포괄손익	487,572,376	(60,687,769)	426,884,607

지분의 발행

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,952,259,200)	(2,952,259,200)

자기주식 거래로 인한 증감

전환권대가

지분법자본변동	(3,157,905)	(3,157,905)

자본 증가(감소) 합계	(3,157,905)	487,572,376	(34,560,012,016)	(34,075,597,545)

2024.09.30 (기말자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,658,292,536)	757,746,279	153,010,659,714	212,121,463,106

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	2,316,226,293	9,966,006,826

당기순이익(손실)	(31,547,065,047)	31,358,283,152

당기순이익조정을 위한 가감	43,971,148,387	(5,504,163,505)

법인세비용 조정	1,867,538,320	2,983,629,449

퇴직급여 조정	2,246,064,384	2,346,933,147

감가상각비에 대한 조정	4,225,548,957	3,862,608,990

무형자산상각비에 대한 조정	3,236,205,048	4,305,983,770

외화환산손실 조정	740,583,689	197,575,884

외화환산이익 조정	(432,572,617)	(493,606,910)

비화폐성비용	69,423,893	41,601,117

지분법이익 조정	1,224,216,095	2,554,127,712

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(24,738,473)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	20,306,319	329,454,720

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(19,063,558,818)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	34,990,209,726

당기손익공정가치측정금융부채평가이익	(3,010,629,305)

당기손익공정가치측정금융부채평가손실	131,996,157

정부보조금조정	(3,524,074,434)	(573,008,732)

연구자금정산이익 조정	(294,673,842)

대손상각비 조정	187,471,482

이자수익 조정	(1,381,025,033)	(1,255,849,930)

이자비용 조정	663,930,243	2,446,504,354

배당금수익	(151,190,480)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,869,646,413)	(7,597,532,712)

매출채권의 감소(증가)	(4,306,828,277)	(9,578,741,241)

미수금의 감소(증가)	(1,500,857,596)	(1,356,599,320)

선급금의 감소(증가)	2,299,131,630	(915,140,613)

단기선급비용의 감소(증가)	(2,103,433,457)	(850,006,262)

장기선급비용의 감소(증가)	(322,639,915)	647,309,244

재고자산의 감소(증가)	36,874,242	1,802,804,846

계약자산의 감소(증가)	(24,264,487)	(59,545,455)

사외적립자산의 감소(증가)	1,684,896,739	871,211,973

매입채무의 증가(감소)	1,155,065,616	6,151,189,823

미지급금의 증가(감소)	(7,285,677,030)	(5,191,994,255)

선수금의 증가(감소)	(4,141,707)	125,467,293

선수수익의 증가(감소)	53,830,096	3,424,095

예수금의 증가(감소)	82,013,360	(90,772,245)

미지급비용의 증가(감소)	1,029,225,026	(2,341,293,655)

장기미지급비용의 증가(감소)	463,171,448	(11,311,200)

계약부채의 증가(감소)	113,575,599	(727,822,357)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	3,838,123,280	5,455,575,968

제품보증충당부채의 증가(감소)	204,765,887	38,618,882

계약충당부채의 증가(감소)	(1,632,204,646)	(329,660,297)

퇴직금의지급	(1,650,272,221)	(1,240,247,936)

이자지급(영업)	(631,594,899)	(1,838,836,428)

법인세환급(납부)	(1,606,615,735)	(6,451,743,681)

투자활동현금흐름	(43,934,309,111)	(18,830,543,232)

단기금융상품의 처분	22,103,429,933	47,215,994,118

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	693,245,404	1,565,501,314

단기대여금의 회수	1,448,960,096	2,869,247,399

리스채권의 감소	866,394,648	809,378,755

예치금의 감소	600,000

보증금의 감소	6,136,500	2,302,280,000

단기금융상품의 취득	(23,000,000,000)	(36,318,597,298)

장기금융상품의 취득	(66,066,624)	(66,077,424)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,874,800,000)	(612,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(1,000,000,000)	(2,001,000,000)

단기대여금의 대여	(1,000,000,000)

장기대여금의 대여	(1,783,520,000)	(4,385,000,000)

건물의 취득	(6,735,000,000)

기계장치의 취득	(357,465,220)	(1,343,754,680)

사무용비품의 취득	(583,790,294)	(982,577,559)

차량운반구의 취득	(26,087,118)

건설중인자산의 취득	(1,110,879,548)

산업재산권의 취득	(47,317,969)	(14,021,900)

개발비자산의 취득	(19,712,829,533)	(15,977,345,510)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(98,408,000)	(462,724,277)

기타무형자산의 취득	(19,940,028,601)	(1,859,494,215)

임차보증금의 증가	(806,826,940)	(418,304,169)

장기선급금의 증가	(57,600,000)	(1,735,921,128)

배당금수취	151,190,480

이자수취	1,302,264,607	1,277,962,410

재무활동현금흐름	38,091,728,018	7,670,365,683

장기미지급금의 증가	902,580,742	780,294,135

장기미지급금의 감소	(145,221,950)

정부보조금의 수취	3,610,323,828	3,127,313,291

차입금의 증가	46,600,000,000	9,600,000,000

차입금의 상환	(10,000,000,000)

임대보증금의 증가	365,742,900	79,310,266

임대보증금의 감소	(45,738,000)

배당금지급	(2,952,259,200)	(1,776,186,620)

자기주식의 취득	(3,901,071,750)

전환사채 제비용	(12,610,499)

리스부채의 상환	(243,700,302)	(226,683,140)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,526,354,800)	(1,194,170,723)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(50,981,939)	21,174,665

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,577,336,739)	(1,172,996,058)

기초현금및현금성자산	15,650,732,331	10,969,312,281

기말현금및현금성자산	12,073,395,592	9,796,316,223