텔레칩스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	155,195,787,722	162,366,894,669

현금및현금성자산	17,741,717,242	16,153,990,950

유동금융자산	65,997,657,539	80,905,770,424

매출채권 및 기타유동채권	26,944,000,308	23,293,471,049

당기법인세자산	294,720	281,140

유동재고자산	33,289,296,734	33,058,461,117

기타유동자산	11,222,821,179	8,954,919,989

비유동자산	217,021,753,707	212,424,097,557

비유동금융자산	5,961,746,141	3,286,403,993

장기매출채권 및 기타비유동채권	13,146,079,283	12,456,420,244

유형자산	68,425,706,272	69,111,154,279

투자부동산	20,272,519,442	20,384,076,972

무형자산	97,028,661,708	92,001,820,431

순확정급여자산	1,287,368,645	2,089,043,326

이연법인세자산	7,909,438,708	7,909,438,708

기타비유동자산	2,990,233,508	5,185,739,604

자산총계	372,217,541,429	374,790,992,226

부채

유동부채	71,179,206,532	66,418,108,694

유동 차입금	40,000,000,000	30,000,000,000

기타유동금융부채	311,015,020	320,489,326

매입채무 및 기타유동채무	21,317,047,360	31,200,118,193

당기법인세부채	852,960,079	628,811,980

유동충당부채	3,075,254,582	3,258,242,858

기타 유동부채	5,622,929,491	1,010,446,337

비유동부채	63,983,893,367	62,175,822,881

장기차입금	53,000,000,000	53,000,000,000

기타비유동금융부채	155,007,951	121,015,700

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,329,477,541	8,584,374,839

비유동충당부채	294,057,301	278,291,266

순확정급여부채	205,350,574	192,141,076

부채총계	135,163,099,899	128,593,931,575

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	237,054,441,530	246,197,060,651

자본금	7,572,116,500	7,572,116,500

자본잉여금	56,439,233,149	56,439,233,149

기타자본구성요소	(5,655,917,264)	(5,655,134,631)

기타포괄손익누계액	286,202,667	270,173,903

이익잉여금(결손금)	178,412,806,478	187,570,671,730

비지배지분

자본총계	237,054,441,530	246,197,060,651

자본과부채총계	372,217,541,429	374,790,992,226

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	45,379,814,410	45,379,814,410	45,889,448,898	45,889,448,898

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	43,901,633,393	43,901,633,393	43,670,351,289	43,670,351,289

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	64,955,819	64,955,819	63,271,429	63,271,429

기타수익(매출액)	1,413,225,198	1,413,225,198	2,155,826,180	2,155,826,180

매출원가	26,014,800,872	26,014,800,872	27,860,195,132	27,860,195,132

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	25,973,613,939	25,973,613,939	27,789,425,247	27,789,425,247

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	20,202,000	20,202,000	50,769,231	50,769,231

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	20,984,933	20,984,933	20,000,654	20,000,654

매출총이익	19,365,013,538	19,365,013,538	18,029,253,766	18,029,253,766

판매비와관리비	18,346,480,680	18,346,480,680	15,372,761,546	15,372,761,546

영업이익(손실)	1,018,532,858	1,018,532,858	2,656,492,220	2,656,492,220

기타이익	2,796,468,272	2,796,468,272	1,135,688,601	1,135,688,601

기타손실	881,026,963	881,026,963	640,782,754	640,782,754

금융수익	428,856,586	428,856,586	8,408,266,959	8,408,266,959

금융비용	8,977,687,201	8,977,687,201	1,078,194,463	1,078,194,463

관계기업투자이익	88,757	88,757	(803,777,809)	(803,777,809)

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,614,767,691)	(5,614,767,691)	9,677,692,754	9,677,692,754

법인세비용(수익)	554,973,068	554,973,068	805,344,734	805,344,734

계속영업이익(손실)	(6,169,740,759)	(6,169,740,759)	8,872,348,020	8,872,348,020

당기순이익(손실)	(6,169,740,759)	(6,169,740,759)	8,872,348,020	8,872,348,020

기타포괄손익	(19,836,529)	(19,836,529)	7,080,476	7,080,476

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(35,865,293)	(35,865,293)	(12,955,584)	(12,955,584)

확정급여부채의 재측정요소	(35,865,293)	(35,865,293)	(12,955,584)	(12,955,584)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	16,028,764	16,028,764	20,036,060	20,036,060

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	15,869,863	15,869,863	20,036,060	20,036,060

지분법자본변동	158,901	158,901

총포괄손익	(6,189,577,288)	(6,189,577,288)	8,879,428,496	8,879,428,496

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,169,740,759)	(6,169,740,759)	8,872,348,020	8,872,348,020

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(6,189,577,288)	(6,189,577,288)	8,879,428,496	8,879,428,496

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(418.00)	(418.00)	649.0	649.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(418.00)	(418.00)	625.0	625.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,927,955,500	36,001,139,652	(1,754,054,641)	76,823,282	128,418,072,122	169,669,935,915	169,669,935,915

당기순이익(손실)	8,872,348,020	8,872,348,020	8,872,348,020

기타포괄손익	20,036,060	(12,955,584)	7,080,476	7,080,476

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,776,186,620)	(1,776,186,620)	(1,776,186,620)

전환권대가	5,701,151	5,701,151	5,701,151

지분법자본변동	(656,378)	(656,378)	(656,378)

자본 증가(감소) 합계	5,701,151	(656,378)	20,036,060	7,083,205,816	7,108,286,649	7,108,286,649

2023.03.31 (기말자본)	6,927,955,500	36,006,840,803	(1,754,711,019)	96,859,342	135,501,277,938	176,778,222,564	176,778,222,564

2024.01.01 (기초자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,655,134,631)	270,173,903	187,570,671,730	246,197,060,651	246,197,060,651

당기순이익(손실)	(6,169,740,759)	(6,169,740,759)	(6,169,740,759)

기타포괄손익	16,028,764	(35,865,293)	(19,836,529)	(19,836,529)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,952,259,200)	(2,952,259,200)	(2,952,259,200)

전환권대가

지분법자본변동	(782,633)	(782,633)	(782,633)

자본 증가(감소) 합계	(782,633)	16,028,764	(9,157,865,252)	(9,142,619,121)	(9,142,619,121)

2024.03.31 (기말자본)	7,572,116,500	56,439,233,149	(5,655,917,264)	286,202,667	178,412,806,478	237,054,441,530	237,054,441,530

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(7,050,110,166)	(2,646,588,868)

당기순이익(손실)	(6,169,740,759)	8,872,348,020

당기순이익조정을 위한 가감	9,792,509,359	(2,506,642,213)

법인세비용 조정	554,973,068	805,344,734

퇴직급여 조정	820,956,732	806,297,567

감가상각비에 대한 조정	1,441,476,417	1,304,517,467

무형자산상각비에 대한 조정	1,091,258,251	1,435,562,099

외화환산손실 조정	643,119,261	124,553,632

외화환산이익 조정	(982,578,139)	(183,644,546)

비화폐성비용	22,085,301	11,039,316

지분법이익 조정	(88,757)	803,777,809

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	261,660,000

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(7,164,452,998)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	8,808,163,012

당기손익공정가치측정금융부채평가이익	(695,927,807)

정부보조금조정	(2,128,479,131)	(435,236,652)

연구자금정산이익 조정	(219,121,165)

이자수익 조정	(428,779,680)	(396,667,297)

이자비용 조정	169,524,189	816,534,463

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(10,183,535,502)	(4,565,536,532)

매출채권의 감소(증가)	(5,937,022,910)	(3,591,680,916)

미수금의 감소(증가)	2,441,458,527	397,323,983

선급금의 감소(증가)	1,434,316,375	1,483,398,908

단기선급비용의 감소(증가)	(3,526,926,187)	(817,436,603)

장기선급비용의 감소(증가)	(732,689,528)	(375,679,471)

재고자산의 감소(증가)	(230,835,617)	6,483,684,789

계약자산의 감소(증가)	(6,428,572)

사외적립자산의 감소(증가)	896,310,180	328,947,152

매입채무의 증가(감소)	(813,262,573)	(2,326,974,397)

미지급금의 증가(감소)	(6,035,000,319)	(4,836,402,962)

선수금의 증가(감소)	61,618,483	102,250,803

선수수익의 증가(감소)	(1,199,088)	2,309,021

예수금의 증가(감소)	316,658,709	109,998,541

미지급비용의 증가(감소)	116,104,305	(1,815,296,473)

장기미지급비용의 증가(감소)	1,640,351,680	(3,770,400)

계약부채의 증가(감소)	1,281,244,782	(757,822,357)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	1,332,963,662	1,293,459,361

제품보증충당부채의 증가(감소)	115,195,190	30,116,946

계약충당부채의 증가(감소)	(1,615,381,093)

퇴직금의 지급	(927,440,080)	(265,533,885)

이자지급(영업)	(158,514,938)	(480,717,405)

법인세환급(납부)	(330,828,326)	(3,966,040,738)

투자활동현금흐름	(3,632,308,656)	1,805,474,295

단기금융상품의 처분	9,103,429,933	31,163,614,091

단기대여금의 회수	414,896,252	1,880,628,414

리스채권의 감소	285,211,965	266,859,208

예치금의 감소	600,000

보증금의 감소	1,100,780,000

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(10,163,614,091)

장기금융상품의 취득	(22,022,208)	(22,027,608)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,656,800,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(2,001,000,000)

장기대여금의 대여	(599,020,000)	(1,324,000,000)

건물의 취득	(6,735,000,000)

기계장치의 취득	(153,865,511)	(515,405,010)

사무용비품의 취득	(187,586,000)	(66,962,546)

산업재산권의 취득	(1,446,700)

개발비자산의 취득	(4,396,008,399)	(9,492,844,140)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(50,124,000)	(60,830,000)

기타무형자산의 취득	(2,000,162,768)	(2,780,032,075)

임차보증금의 증가	(806,826,940)	(7,838,131)

이자수취	436,569,020	563,992,883

재무활동현금흐름	12,062,419,165	343,930,901

장기미지급금의 증가	466,633,770	81,026,686

장기미지급금의 감소	(145,221,950)

정부보조금의 수취	1,866,535,943	324,106,736

차입금의 증가	20,000,000,000

차입금의 상환	(10,000,000,000)

임대보증금의 증가	35,297,266

리스부채의 상환	(125,528,598)	(96,499,787)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,380,000,343	(497,183,672)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	207,725,949	17,113,491

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,587,726,292	(480,070,181)

기초현금및현금성자산	16,153,990,950	12,123,185,056

기말현금및현금성자산	17,741,717,242	11,643,114,875