케이피티유 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 반기말 2021.06.30 현재
제 26 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말

자산

유동자산	11,495,037,537	14,884,856,339

현금및현금성자산	1,322,703,800	1,107,307,459

국고보조금	(105,516,852)	(77,094,296)

매출채권 및 기타유동채권	8,171,749,625	12,454,530,700

매출채권	7,725,021,661	6,511,909,313

대손충당금	(158,407,471)	(145,562,328)

단기미수금	15,703,190	14,069,690

대손충당금	(14,069,690)	(14,069,690)

단기미수수익	10,978,033	20,813,677

단기선급금	1,245,211	2,978,086

단기선급비용	36,448,691	30,183,952

단기대여금	554,830,000	6,034,208,000

유가증권	0	0

관세환급금	0

재고자산	2,106,100,964	1,400,112,476

원재료	544,328,262	352,035,963

상품	1,561,772,702	1,048,076,513

제품

미착품

비유동자산	51,328,940,353	44,877,232,045

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,270,000	6,270,000

장기보증금자산	6,270,000	6,270,000

유형자산	10,661,330,928	10,672,952,834

토지	4,554,244,435	4,554,244,435

건물	3,913,194,141	3,913,194,141

정부보조금	(24,135,504)	(25,417,035)

감가상각누계액	(1,424,826,871)	(1,369,486,615)

시설물	414,721,336	414,721,336

감가상각누계액	(363,164,827)	(353,518,927)

구축물	203,673,950	137,373,950

감가상각누계액	(97,419,940)	(88,325,861)

기계장치	9,813,708,196	9,919,546,233

정부보조금	(52,899,798)	(61,690,033)

감가상각누계액	(7,851,311,537)	(7,927,987,912)

차량운반구	465,922,516	428,650,121

감가상각누계액	(289,892,464)	(292,714,442)

공구와기구	81,183,486	89,557,486

감가상각누계액	(79,504,819)	(85,785,968)

집기	553,277,413	557,400,142

감가상각누계액	(439,687,452)	(425,256,884)

건설중인자산	1,284,248,667	1,288,448,667

투자부동산	315,834,360	315,834,360

영업권 이외의 무형자산	26,365,039	40,824,408

컴퓨터소프트웨어	26,365,039	40,824,408

지분법적용 투자지분	35,203,259,902	33,785,543,279

매도가능증권	5,113,880,124	53,807,164

자산총계	62,823,977,890	59,762,088,384

부채

유동부채	23,883,695,735	23,101,282,215

매입채무 및 기타유동채무	23,826,179,586	22,952,720,566

단기매입채무	3,173,890,110	2,237,239,918

단기미지급금	233,153,591	240,332,685

단기미지급비용	125,284,879	204,205,490

단기예수금	37,303,870	38,516,630

단기선수금	906,547,140	902,425,440

단기차입금	16,200,000,000	16,180,000,407

유동성장기차입금	3,149,999,996	3,149,999,996

미지급법인세	57,516,149	148,561,649

비유동부채	7,671,433,564	7,632,912,032

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,822,058,880	2,936,999,998

장기차입금	2,822,058,880	2,936,999,998

퇴직급여부채	550,917,909	499,774,070

확정급여채무의현재가치	1,305,137,888	1,252,719,116

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(728,320,139)	(726,557,006)

퇴직보험예치금	(25,899,840)	(26,388,040)

이연법인세부채	4,298,456,775	4,196,137,964

부채총계	31,555,129,299	30,734,194,247

자본

자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

보통주자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

자본잉여금	4,472,872,572	4,472,872,572

주식발행초과금	3,942,883,910	3,942,883,910

자기주식처분이익	529,988,662	529,988,662

기타자본잉여금

기타포괄손익누계액	1,017,960,837	668,737,202

지분법기타포괄손익변동	1,017,960,837	668,737,202

이익잉여금(결손금)	23,248,015,182	21,356,284,363

이익준비금	126,500,000	126,500,000

기타법정적립금	419,134,021	419,134,021

임의적립금

미처분이익잉여금(미처리결손금)	22,702,381,161	20,810,650,342

자본총계	31,268,848,591	29,027,894,137

자본과부채총계	62,823,977,890	59,762,088,384

포괄손익계산서
제 27 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 26 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,667,373,934	16,017,202,624	5,943,680,631	13,803,727,873

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	8,664,373,934	16,012,952,624	5,943,680,631	13,803,727,873

제품매출액	4,694,873,901	8,492,213,449	2,490,371,387	6,311,284,217

상품매출액	3,969,500,033	7,520,739,175	3,453,309,244	7,492,443,656

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	3,000,000	4,250,000

임대수익	3,000,000	4,250,000

매출원가	7,433,615,130	13,784,773,411	5,403,625,279	12,248,589,566

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	7,433,615,130	13,784,773,411	5,403,625,279	12,248,589,566

제품매출원가	3,945,068,153	7,162,739,687	2,272,967,215	5,563,203,196

상품매출원가	3,488,546,977	6,622,033,724	3,130,658,064	6,685,386,370

매출총이익	1,233,758,804	2,232,429,213	540,055,352	1,555,138,307

판매비와관리비	551,162,837	1,143,272,410	502,629,033	1,074,546,486

급여	279,886,277	559,137,700	280,156,237	582,104,274

퇴직급여	22,124,168	44,248,336	3,859,560	13,077,810

복리후생비	41,713,516	81,578,402	39,046,071	79,676,343

여비교통비	8,608,405	15,918,195	6,756,338	15,385,234

차량유지비	34,197,321	65,913,360	27,878,544	58,021,837

통신비	4,042,037	8,083,803	4,265,266	8,913,465

세금과공과	3,527,020	12,040,550	3,620,050	12,448,930

임차관리비	852,783	1,787,839	971,019	1,942,038

감가상각비	32,567,755	63,329,609	27,947,232	53,820,457

무형자산상각비	7,158,260	14,459,369	7,586,810	15,173,619

보험료	3,393,964	6,612,912	2,956,762	5,805,641

교육훈련비	0	250,000	270,000	1,250,600

접대비	9,549,740	26,140,460	6,751,160	22,995,130

운반비	20,460,741	40,124,721	14,574,027	37,994,399

지급수수료	60,309,819	163,256,820	59,308,596	142,644,314

수선비	1,133,000	3,263,000	8,160,000	8,610,000

수도광열비	0	0

대손상각비(대손충당금환입)	8,809,416	12,845,143	2,855,153	(1,431,372)

도서인쇄비	641,000	761,000	60,000	220,000

소모품비	4,250,267	9,127,182	4,075,992	7,861,427

수출제비용	7,937,348	14,394,009	1,530,216	8,032,340

기타판매비와관리비	0

영업이익(손실)	682,595,967	1,089,156,803	37,426,319	480,591,821

기타이익	379,555,303	975,577,127	4,646,665	305,009,836

유형자산처분이익	0	13,635,364	4,195,000	4,195,000

지분법이익	376,082,859	957,703,211	284,145,895

잡이익	3,472,444	4,238,552	451,665	16,668,941

기타손실	6,611,590	9,111,650	145,661,479	381,178

지분법손실	5,072,094	5,072,094	145,322,941

투자자산처분손실	0

기타의감가상각비	0

유형자산처분손실	32,000	35,000	19,000	19,000

재고자산감모손실	0

기부금	0

잡손실	1,507,496	4,004,556	319,538	362,178

금융수익	78,880,483	251,434,812	85,897,912	253,199,659

이자수익	69,236,288	139,428,981	105,497,864	170,021,257

외화환산이익	3,241,205	80,274,103	(71,865,189)	23,504,145

외환차익	6,402,990	31,731,728	52,265,237	59,674,257

금융원가	176,040,256	337,974,793	199,007,563	363,802,984

이자비용	155,706,808	309,551,926	185,489,521	344,385,469

외화환산손실	5,853,617	5,853,617	9,076,869	10,499,090

외환차손	14,479,831	22,569,250	4,441,173	8,918,425

법인세비용차감전순이익(손실)	958,379,907	1,969,082,299	(216,698,146)	674,617,154

법인세비용	(90,894,540)	(90,894,540)	35,920,486	(82,922,350)

당기순이익(손실)	867,485,367	1,878,187,759	(252,618,632)	757,539,504

기타포괄손익	13,204,663	349,223,635	(127,354,447)	293,997,427

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	13,204,663	349,223,635	(127,354,447)	293,997,427

지분법자본변동	13,204,663	349,223,635	(127,354,447)	293,997,427

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0

재측정요소	0

해외사업환차손익	0

총포괄손익	880,690,030	2,227,411,394	(379,973,079)	1,051,536,931

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	171	371	(50)	150

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	171	371	(50)	150

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	171	371	(50)	150

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	171	371	(50)	150

자본변동표
제 27 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 26 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	1,965,247,496	23,920,706,201	32,888,826,269

당기순이익(손실)	757,539,504	757,539,504

기타포괄손익	0	0

지분법자본변동	293,997,427	(66,837,126)	227,160,301

지분법이익잉여금변동

연결대상범위의 변동	0	0

2020.06.30 (기말자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	2,259,244,923	24,611,408,579	33,873,526,074

2021.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	668,737,202	21,356,284,363	29,027,894,137

당기순이익(손실)	1,878,187,759	1,878,187,759

기타포괄손익	0	0

지분법자본변동	349,223,635	0	349,223,635

지분법이익잉여금변동	13,543,060	13,543,060

연결대상범위의 변동	0	0

2021.06.30 (기말자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	1,017,960,837	23,248,015,182	31,268,848,591

현금흐름표
제 27 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 26 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기

영업활동현금흐름	95,756,585	625,941,345

당기순이익(손실)	1,878,187,759	757,539,504

당기순이익조정을 위한 가감	(359,488,759)	218,581,378

법인세비용	(82,922,350)

퇴직급여	97,919,102	57,388,710

대손상각비	12,845,143	(1,431,372)

감가상각비	385,816,649	357,335,515

무형자산상각비	14,459,369	15,173,619

외화환산손실	5,853,617	10,499,084

유형자산처분손실	35,000	19,000

이자비용	5,072,094

잡손실	309,551,926	344,385,469

외화환산이익	(80,274,103)	(23,504,145)

유형자산처분이익	(13,635,364)	(4,195,000)

지분법이익	(957,703,211)	(284,145,895)

이자수익	(139,428,981)	(170,021,257)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,170,320,293)	(118,488,657)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)

매출채권의 감소(증가)	(1,136,973,362)	45,929,528

미수금의 감소(증가)	(1,633,500)	980,934

선급금의 감소(증가)	1,732,875	460,957

기타유동자산의 감소(증가)	(6,264,739)	9,868,958

재고자산의 감소(증가)	(705,988,488)	(108,460,089)

매입채무의 증가(감소)	936,650,192	148,776,322

미지급금의 증가(감소)	(7,179,094)	(13,602,903)

미지급비용의 증가(감소)	(77,631,290)	(141,607,428)

예수금의 증가(감소)	(1,212,760)	(4,506,150)

기타채무의 증가(감소)

선수금의 증가(감소)	4,121,700	(291,627)

기타유동부채의 증가(감소)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(1,274,933)	1,351,551

퇴직금의지급	(45,500,330)	(57,388,710)

정부보조금의 사용	(129,166,564)

배당금수취(영업)

이자지급(영업)	(310,841,247)	(317,534,681)

이자수취(영업)	149,264,625	171,646,741

법인세납부(환급)	(91,045,500)	(85,802,940)

투자활동현금흐름	56,992,161	(5,849,293,823)

차량운반구의 처분	13,636,364	4,200,000

대여금의 감소	5,500,000,000	1,000,000,000

기계장치의 취득	(212,820,536)	(5,937,000)

구축물의 취득	(66,300,000)

차량운반구의 취득	(83,732,936)

집기의 취득	(11,377,271)	(10,500,000)

건설중인자산의 취득	(337,056,823)

대여금의 증가	(22,340,500)	(6,500,000,000)

매도가능증권의 취득	(5,060,072,960)

재무활동현금흐름	62,647,595	5,500,564,307

단기차입금의 증가	9,800,000,000	15,680,000,000

단기차입금의 상환	(9,780,000,407)	(10,179,435,693)

유동성장기부채의 상환	(124,999,998)

장기차입금의 증가	10,058,880

정부보조금의 수취	157,589,120

배당금지급

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	215,396,341	277,211,829

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	113,883

연결범위변동으로인한 현금의 증가	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	215,396,341	277,325,712

기초현금및현금성자산	1,107,307,459	213,052,576

기말현금및현금성자산	1,322,703,800	490,378,288