케이피티유 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 28 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말

자산

유동자산	19,069,352,544	21,854,998,736

현금및현금성자산	1,143,454,296	2,782,154,439

국고보조금	0	0

매출채권 및 기타유동채권	15,406,869,012	17,165,229,449

매출채권	7,777,596,177	7,882,512,873

대손충당금	(56,911,938)	(55,029,503)

단기미수금	80,765,930	15,545,890

대손충당금	(14,069,690)	(14,069,690)

단기미수수익	95,138,108	76,252,662

단기선급금	111,422,226	1,154,057

단기선급비용	54,786,401	49,515,962

단기대여금	7,303,800,000	9,156,844,300

유가증권	0	0

파생상품자산	52,502,898	52,502,898

관세환급금	1,838,900	0

재고자산	2,519,029,236	1,907,614,848

원재료	322,378,657	469,719,408

상품	2,196,650,579	1,437,895,440

제품	0	0

미착품	0	0

비유동자산	65,321,418,567	60,577,576,154

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,613,870,000	6,270,000

장기대여금	2,607,600,000

장기보증금자산	6,270,000	6,270,000

유형자산	11,354,654,718	11,430,795,820

토지	4,554,244,435	4,554,244,435

건물	3,937,194,141	3,937,194,141

정부보조금	(19,650,146)	(20,290,911)

감가상각누계액	(1,619,517,768)	(1,591,697,641)

시설물	374,021,336	374,021,336

감가상각누계액	(355,209,227)	(351,074,027)

구축물	306,373,950	306,373,950

감가상각누계액	(148,330,579)	(139,828,702)

기계장치	10,691,880,839	10,686,880,839

정부보조금	(22,133,974)	(26,529,091)

감가상각누계액	(8,010,724,381)	(7,856,380,856)

차량운반구	618,470,355	507,411,132

감가상각누계액	(387,175,812)	(380,330,703)

공구와기구	41,330,936	41,330,936

감가상각누계액	(41,324,936)	(41,324,936)

집기	535,083,460	516,433,460

감가상각누계액	(384,126,578)	(369,886,209)

건설중인자산	1,284,248,667	1,284,248,667

투자부동산	315,834,360	315,834,360

영업권 이외의 무형자산	1,535,000	1,507,500

컴퓨터소프트웨어	1,535,000	1,507,500

지분법적용 투자지분	50,982,177,163	48,769,821,148

매도가능증권	51,347,326	51,347,326

자산총계	84,390,771,111	82,432,574,890

부채

유동부채	35,579,543,755	35,657,256,331

매입채무 및 기타유동채무	35,405,105,031	35,361,309,067

단기매입채무	2,913,058,794	1,941,712,318

단기미지급금	312,409,609	373,466,962

단기미지급비용	159,578,768	292,599,791

단기예수금	21,428,850	72,495,400

단기선수금	902,425,440	902,425,440

단기차입금	15,800,000,000	16,800,000,000

유동성장기차입금	5,735,438,880	5,735,438,880

전환사채	5,000,000,000	5,000,000,000

전환사채전환권조정	(219,617,655)	(378,414,862)

신주인수권부사채	5,000,000,000	5,000,000,000

신주인수권부사채조정	(219,617,655)	(378,414,862)

미지급법인세	174,438,724	295,947,264

비유동부채	6,746,746,867	6,772,337,504

퇴직급여부채	411,584,228	518,403,129

확정급여채무의현재가치	1,173,254,882	1,291,677,696

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(745,283,214)	(738,336,527)

퇴직보험예치금	(16,387,440)	(34,938,040)

이연법인세부채	6,335,162,639	6,253,934,375

부채총계	42,326,290,622	42,429,593,835

자본

자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

보통주자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

자본잉여금	7,065,947,034	7,065,947,034

주식발행초과금	3,942,883,910	3,942,883,910

자기주식처분이익	529,988,662	529,988,662

전환권대가	1,296,537,231	1,296,537,231

신주인수권대가	1,296,537,231	1,296,537,231

기타포괄손익누계액	1,463,341,055	1,175,349,935

지분법기타포괄손익변동	1,463,341,055	1,175,349,935

이익잉여금(결손금)	31,005,192,400	29,231,684,086

이익준비금	126,500,000	126,500,000

기타법정적립금	419,134,021	419,134,021

임의적립금

미처분이익잉여금(미처리결손금)	30,459,558,379	28,686,050,065

자본총계	42,064,480,489	40,002,981,055

자본과부채총계	84,390,771,111	82,432,574,890

포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,934,583,534	8,934,583,534	9,080,634,248	9,080,634,248

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	8,931,583,534	8,931,583,534	9,077,634,248	9,077,634,248

제품매출액	4,238,807,724	4,238,807,724	3,971,660,059	3,971,660,059

상품매출액	4,692,775,810	4,692,775,810	5,105,974,189	5,105,974,189

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	3,000,000	3,000,000	3,000,000	3,000,000

임대수익	3,000,000	3,000,000	3,000,000	3,000,000

매출원가	8,016,626,920	8,016,626,920	8,011,422,901	8,011,422,901

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	8,016,626,920	8,016,626,920	8,011,422,901	8,011,422,901

제품매출원가	3,744,263,618	3,744,263,618	3,611,762,120	3,611,762,120

상품매출원가	4,272,363,302	4,272,363,302	4,399,660,781	4,399,660,781

매출총이익	917,956,614	917,956,614	1,069,211,347	1,069,211,347

판매비와관리비	689,962,200	689,962,200	620,419,123	620,419,123

급여	346,977,795	346,977,795	302,823,663	302,823,663

퇴직급여	(4,269,802)	(4,269,802)	(4,620,135)	(4,620,135)

복리후생비	50,199,922	50,199,922	40,501,415	40,501,415

여비교통비	8,498,564	8,498,564	7,648,410	7,648,410

차량유지비	33,784,471	33,784,471	34,039,784	34,039,784

통신비	4,305,110	4,305,110	4,047,376	4,047,376

세금과공과	9,959,000	9,959,000	8,945,760	8,945,760

임차관리비	2,561,292	2,561,292	961,292	961,292

감가상각비	35,047,131	35,047,131	31,439,731	31,439,731

무형자산상각비	822,500	822,500	4,150,148	4,150,148

보험료	3,362,468	3,362,468	3,547,616	3,547,616

교육훈련비	691,168	691,168	0	0

접대비	19,925,753	19,925,753	17,592,260	17,592,260

운반비	16,757,637	16,757,637	15,007,217	15,007,217

지급수수료	144,906,465	144,906,465	125,199,530	125,199,530

수선비	1,013,364	1,013,364	43,780	43,780

수도광열비	0	0	0

대손상각비(대손충당금환입)	4,083,435	4,083,435	8,401,260	8,401,260

도서인쇄비	171,000	171,000	120,000	120,000

소모품비	3,665,606	3,665,606	4,626,640	4,626,640

수출제비용	7,499,321	7,499,321	15,943,376	15,943,376

기타판매비와관리비	0	0	0

영업이익(손실)	227,994,414	227,994,414	448,792,224	448,792,224

기타이익	1,852,019,001	1,852,019,001	973,267,500	973,267,500

유형자산처분이익	4,635,364	4,635,364	7,270,727	7,270,727

지분법이익	1,843,136,631	1,843,136,631	963,444,342	963,444,342

잡이익	4,247,006	4,247,006	2,552,431	2,552,431

기타손실	1,069,731	1,069,731	3,140,127	3,140,127

지분법손실	0	0	0	0

유형자산처분손실	0	0	0	0

기부금	0	0	0	0

잡손실	1,069,731	1,069,731	3,140,127	3,140,127

금융수익	331,292,539	331,292,539	258,229,583	258,229,583

이자수익	134,079,116	134,079,116	79,363,175	79,363,175

외화환산이익	134,449,245	134,449,245	164,180,973	164,180,973

외환차익	62,764,178	62,764,178	14,685,435	14,685,435

금융원가	636,727,909	636,727,909	408,425,931	408,425,931

이자비용	610,798,656	610,798,656	407,613,720	407,613,720

외화환산손실	0	0	0	0

외환차손	25,929,253	25,929,253	812,211	812,211

법인세비용차감전순이익(손실)	1,773,508,314	1,773,508,314	1,268,723,249	1,268,723,249

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	1,773,508,314	1,773,508,314	1,268,723,249	1,268,723,249

기타포괄손익	287,991,120	287,991,120	2,816,280,895	2,816,280,895

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	287,991,120	287,991,120	4,504,033,749	4,504,033,749

지분법자본변동	287,991,120	287,991,120	4,504,033,749	4,504,033,749

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	(1,687,752,854)	(1,687,752,854)

재측정요소	0	0	0	0

해외사업환차손익	0	0	(1,687,752,854)	(1,687,752,854)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0

총포괄손익	2,061,499,434	2,061,499,434	4,085,004,144	4,085,004,144

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	350	350	251	251

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	350	350	251	251

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	350	350	251	251

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	350	350	251	251

자본변동표
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	6,320,073,880	1,425,127,482	27,564,094,714	37,839,296,076

당기순이익(손실)	1,268,723,249	1,268,723,249

기타포괄손익	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0

지분법자본변동	4,504,033,749	4,504,033,749

지분법이익이여금변동	(1,687,752,854)	(1,687,752,854)

전환사채의 발행	0	0

신주인수권부사채의발행	0	0

2022.03.31 (기말자본)	2,530,000,000	6,320,073,880	5,929,161,231	27,145,065,109	41,924,300,220

2023.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	7,065,947,034	1,175,349,935	29,231,684,086	40,002,981,055

당기순이익(손실)	1,773,508,314	1,773,508,314

기타포괄손익	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0

지분법자본변동	287,991,120	287,991,120

지분법이익이여금변동	0	0

전환사채의 발행	0	0	0

신주인수권부사채의발행	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	2,530,000,000	7,065,947,034	1,463,341,055	31,005,192,400	42,064,480,489

현금흐름표
제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

영업활동현금흐름	149,902,102	81,944,449

당기순이익(손실)	1,773,508,314	1,268,723,249

당기순이익조정을 위한 가감	(1,278,051,325)	(568,898,567)

감가상각비	226,806,344	206,050,003

무형자산상각비	822,500	4,150,148

외화환산손실	0	0

외화환산이익	(134,449,245)	(164,180,973)

퇴직급여	1,272,429	16,145,519

대손상각비	1,882,435	8,401,260

이자비용	610,798,656	407,613,720

유형자산처분손실	0	0

이자수익	(134,079,116)	(79,363,175)

법인세비용	0	0

지분법이익	(1,843,136,631)	(963,444,342)

지분법손실	0	0

유형자산처분이익	(7,968,697)	(7,270,727)

잡손실	0	3,000,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(30,540,103)	(470,481,031)

매출채권의 감소(증가)	129,776,034	(496,948,218)

미수금의 감소(증가)	(65,220,040)	(32,314,060)

선급금의 감소(증가)	(110,268,169)	8,830,639

기타유동자산의 감소(증가)	(5,270,439)	(3,829,925)

관세환급금의 감소	(1,838,900)	0

재고자산의 감소(증가)	(611,414,388)	(243,829,098)

매입채무의 증가(감소)	971,436,383	319,606,406

기타유동부채의 증가(감소)	(229,649,254)	43,356,065

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	18,550,600	(2,728,000)

정부보조금의 사용	0	0

퇴직금의지급	(126,641,930)	(62,624,840)

배당금수취(영업)	0	0

이자수취(영업)	115,193,670	29,012,364

이자지급(영업)	(308,699,914)	(125,888,846)

법인세납부(환급)	(121,508,540)	(50,522,720)

투자활동현금흐름	(788,602,245)	(512,359,465)

대여금의 감소	622,244,300	0

대여금의 증가	(1,267,300,000)	0

유형자산의 처분	7,969,697	7,277,727

건물의 취득	0	0

기계장치의 취득	(5,000,000)	(4,800,000)

구축물의 취득	0	(77,000,000)

차량운반구의 취득	0	0

집기의 취득	(18,650,000)	(48,836,550)

시설장치의 취득	0	0

건설중인자산의 취득	(127,016,242)	(389,000,642)

무형자산의 취득	(850,000)	0

매도가능증권의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(1,000,000,000)	337,500,001

단기차입금의 증가	400,000,000	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,400,000,000)	(2,600,000,000)

전환사채의 발행	0	0

유동성장기부채의 상환	(62,499,999)

장기차입금의 증가	0	0

정부보조금의 수취	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,638,700,143)	(92,915,015)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,638,700,143)	(92,915,015)

기초현금및현금성자산	2,782,154,439	293,302,667

기말현금및현금성자산	1,143,454,296	200,387,652