케이피티유 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 반기말 2023.06.30 현재
제 28 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 반기말	제 28 기말

자산

유동자산	22,708,177,770	21,854,998,736

현금및현금성자산	1,394,011,390	2,782,154,439

국고보조금

매출채권 및 기타유동채권	19,141,918,434	17,165,229,449

매출채권	8,710,926,259	7,882,512,873

대손충당금	(60,021,444)	(55,029,503)

단기미수금	15,354,490	15,545,890

대손충당금	(14,069,690)	(14,069,690)

단기미수수익	140,962,350	76,252,662

단기선급금	326,301	1,154,057

단기선급비용	64,155,732	49,515,962

단기대여금	9,938,400,000	9,156,844,300

유가증권

파생상품자산	345,884,436	52,502,898

관세환급금

재고자산	2,172,247,946	1,907,614,848

원재료	345,409,746	469,719,408

상품	1,826,838,200	1,437,895,440

제품

미착품

비유동자산	63,045,266,063	60,577,576,154

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,270,000	6,270,000

장기대여금	0	0

장기보증금자산	6,270,000	6,270,000

유형자산	11,102,742,026	11,430,795,820

토지	4,554,244,435	4,554,244,435

건물	3,937,194,141	3,937,194,141

정부보조금	(19,009,380)	(20,290,911)

감가상각누계액	(1,647,337,897)	(1,591,697,641)

시설물	374,021,336	374,021,336

감가상각누계액	(358,196,552)	(351,074,027)

구축물	306,373,950	306,373,950

감가상각누계액	(155,861,425)	(139,828,702)

기계장치	10,691,880,839	10,686,880,839

정부보조금	(17,738,856)	(26,529,091)

감가상각누계액	(8,134,966,521)	(7,856,380,856)

차량운반구	618,470,355	507,411,132

감가상각누계액	(411,293,652)	(380,330,703)

공구와기구	41,330,936	41,330,936

감가상각누계액	(41,324,936)	(41,324,936)

집기	535,883,460	516,433,460

감가상각누계액	(398,775,284)	(369,886,209)

건설중인자산	1,227,847,077	1,284,248,667

투자부동산	315,834,360	315,834,360

영업권 이외의 무형자산	5,845,500	1,507,500

컴퓨터소프트웨어	5,845,500	1,507,500

지분법적용 투자지분	51,561,226,851	48,769,821,148

매도가능증권	51,347,326	51,347,326

자산총계	85,753,443,833	82,432,574,890

부채

유동부채	36,257,736,893	35,657,256,331

매입채무 및 기타유동채무	36,005,706,269	35,361,309,067

단기매입채무	3,197,904,449	1,941,712,318

단기미지급금	237,607,197	373,466,962

단기미지급비용	293,090,099	292,599,791

단기예수금	41,809,060	72,495,400

단기선수금	846,023,850	902,425,440

단기차입금	15,800,000,000	16,800,000,000

유동성장기차입금	5,700,000,000	5,735,438,880

전환사채	5,000,000,000	5,000,000,000

전환사채전환권조정	(55,364,193)	(378,414,862)

신주인수권부사채	5,000,000,000	5,000,000,000

신주인수권부사채조정	(55,364,193)	(378,414,862)

미지급법인세	252,030,624	295,947,264

비유동부채	6,808,039,701	6,772,337,504

장기매입채무 및 기타비유동채무	35,438,880

장기미지급금	35,438,880

퇴직급여부채	406,627,916	518,403,129

확정급여채무의현재가치	1,171,972,972	1,291,677,696

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(754,549,416)	(738,336,527)

퇴직보험예치금	(10,795,640)	(34,938,040)

이연법인세부채	6,365,972,905	6,253,934,375

부채총계	43,065,776,594	42,429,593,835

자본

자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

보통주자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

자본잉여금	7,065,947,034	7,065,947,034

주식발행초과금	3,942,883,910	3,942,883,910

자기주식처분이익	529,988,662	529,988,662

전환권대가	1,296,537,231	1,296,537,231

신주인수권대가	1,296,537,231	1,296,537,231

기타포괄손익누계액	1,599,380,926	1,175,349,935

지분법기타포괄손익변동	1,599,380,926	1,175,349,935

이익잉여금(결손금)	31,492,339,279	29,231,684,086

이익준비금	126,500,000	126,500,000

기타법정적립금	419,134,021	419,134,021

보험수리적손익	154,605,754	154,605,754

미처분이익잉여금(미처리결손금)	30,792,099,504	28,531,444,311

자본총계	42,687,667,239	40,002,981,055

자본과부채총계	85,753,443,833	82,432,574,890

포괄손익계산서
제 29 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 28 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,956,749,344	18,891,332,878	10,327,517,152	19,408,151,400

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	9,953,749,344	18,885,332,878	10,324,517,152	19,402,151,400

제품매출액	5,329,971,449	9,568,779,173	5,151,244,155	9,122,904,214

상품매출액	4,623,777,895	9,316,553,705	5,173,272,997	10,279,247,186

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	3,000,000	6,000,000	3,000,000	6,000,000

임대수익	3,000,000	6,000,000	3,000,000	6,000,000

매출원가	8,729,378,256	16,746,005,176	9,011,049,715	17,022,472,616

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	8,729,378,256	16,746,005,176	9,011,049,715	17,022,472,616

제품매출원가	4,564,247,254	8,308,510,872	4,468,200,659	8,079,962,779

상품매출원가	4,165,131,002	8,437,494,304	4,542,849,056	8,942,509,837

매출총이익	1,227,371,088	2,145,327,702	1,316,467,437	2,385,678,784

판매비와관리비	776,271,213	1,466,233,413	611,890,721	1,232,309,844

급여	374,345,180	721,322,975	308,467,641	611,291,304

퇴직급여	94,038,972	89,769,170	56,591,232	51,971,097

복리후생비	58,349,094	108,549,016	51,084,807	91,586,222

여비교통비	9,574,060	18,072,624	9,533,660	17,182,070

차량유지비	33,476,899	67,261,370	39,050,010	73,089,794

통신비	4,307,712	8,612,822	4,181,582	8,228,958

세금과공과	5,629,510	15,588,510	4,473,230	13,418,990

임차관리비	2,291,383	4,852,675	2,531,383	3,492,675

감가상각비	36,768,178	71,815,309	29,518,483	60,958,214

무형자산상각비	999,500	1,822,000	4,150,149	8,300,297

보험료	3,551,736	6,914,204	3,390,958	6,938,574

교육훈련비	691,168	945,550	945,550

접대비	7,827,428	27,753,181	12,244,218	29,836,478

운반비	18,302,291	35,059,928	15,395,653	30,402,870

지급수수료	113,334,051	258,240,516	53,953,861	179,153,391

수선비	1,213,636	2,227,000	65,000	108,780

수도광열비	0	0

대손상각비(대손충당금환입)	3,109,506	7,192,941	(3,069,072)	5,332,188

도서인쇄비	282,600	453,600	219,600	339,600

소모품비	3,560,024	7,225,630	3,453,334	8,079,974

수출제비용	5,309,453	12,808,774	15,709,442	31,652,818

기타판매비와관리비	0	0

영업이익(손실)	451,099,875	679,094,289	704,576,716	1,153,368,940

기타이익	710,392,836	2,562,411,837	743,328,427	1,716,595,927

유형자산처분이익	4,635,364	4,499,000	11,769,727

지분법이익	412,199,551	2,255,336,182	736,815,634	1,700,259,976

파생상품평가이익	293,381,538	293,381,538	0	0

잡이익	4,811,747	9,058,753	2,013,793	4,566,224

기타손실	94,004	1,163,735	54,887,484	58,027,611

지분법손실	0	0

유형자산처분손실	41,646,324	41,646,324

기부금	0	0	0	0

잡손실	94,004	1,163,735	13,241,160	16,381,287

금융수익	158,804,907	490,097,446	676,074,957	934,304,540

이자수익	125,222,067	259,301,183	81,231,087	160,594,262

외화환산이익	10,508,731	144,957,976	338,463,665	502,644,638

외환차익	23,074,109	85,838,287	256,380,205	271,065,640

금융원가	609,283,655	1,246,011,564	451,207,056	859,632,987

이자비용	608,528,166	1,219,326,822	436,008,743	843,622,463

외화환산손실	0	0

외환차손	755,489	26,684,742	15,198,313	16,010,524

법인세비용차감전순이익(손실)	710,919,959	2,484,428,273	1,617,885,560	2,886,608,809

법인세비용	223,773,080	223,773,080	(95,966,320)	(95,966,320)

당기순이익(손실)	487,146,879	2,260,655,193	1,521,919,240	2,790,642,489

기타포괄손익	136,039,871	424,030,991	476,742,916	3,293,023,811

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	136,039,871	424,030,991	426,537,681	4,930,571,430

지분법자본변동	136,039,871	424,030,991	426,537,681	4,930,571,430

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	50,205,235	(1,637,547,619)

재측정요소	0	0	0	0

해외사업환차손익	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	50,205,235	(1,637,547,619)

총포괄손익	623,186,750	2,684,686,184	1,998,662,156	6,083,666,300

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	96	447	301	552

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	96	447	301	552

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	96	447	301	552

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	96	447	301	552

자본변동표
제 29 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 28 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	6,320,073,880	1,425,127,482	27,564,094,714	37,839,296,076

당기순이익(손실)	2,790,642,489	2,790,642,489

기타포괄손익	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0

지분법자본변동	4,930,571,430	4,930,571,430

지분법이익이여금변동	(1,637,547,619)	(1,637,547,619)

전환사채의 발행	0	0

신주인수권부사채의발행	0	0

2022.06.30 (기말자본)	2,530,000,000	6,320,073,880	6,355,698,912	28,717,189,584	43,922,962,376

2023.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	7,065,947,034	1,175,349,935	29,231,684,086	40,002,981,055

당기순이익(손실)	2,260,655,193	2,260,655,193

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	0	0

지분법자본변동	424,030,991	424,030,991

지분법이익이여금변동

전환사채의 발행

신주인수권부사채의발행

2023.06.30 (기말자본)	2,530,000,000	7,065,947,034	1,599,380,926	31,492,339,279	42,687,667,239

현금흐름표
제 29 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 28 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

영업활동현금흐름	409,902,529	(443,585,889)

당기순이익(손실)	2,260,655,193	2,790,642,489

당기순이익조정을 위한 가감	(967,632,948)	(892,321,952)

법인세비용	223,773,080	95,966,320

퇴직급여	114,747,006	116,960,787

대손상각비	7,192,941	5,332,188

감가상각비	423,117,446	368,118,272

무형자산상각비	1,822,000	8,300,297

파생상품평가이익	(293,381,538)	0

외화환산손실	0

유형자산처분손실	41,646,324

이자비용	1,219,326,822	843,622,463

외화환산이익	(144,957,976)	(502,644,638)

유형자산처분이익	(4,635,364)	(11,769,727)

지분법이익	(2,255,336,182)	(1,700,259,976)

지분법손실	0

이자수익	(259,301,183)	(160,594,262)

잡손실	3,000,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(212,827,389)	(2,190,553,963)

매출채권의 감소(증가)	(821,761,931)	(1,285,469,335)

미수금의 감소(증가)	191,400	(254,100)

선급금의 감소(증가)	827,756	8,876,673

기타유동자산의 감소(증가)	(14,639,770)	(13,856,883)

관세환급금의 감소	922,360

재고자산의 감소(증가)	(264,633,098)	(450,725,237)

매입채무의 증가(감소)	1,255,797,652	(140,014,049)

기타유동부채의 증가(감소)	(158,300,068)	(91,745,332)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	24,142,400	(9,559,084)

정부보조금의 사용	(234,451,730)	(85,798,850)

퇴직금의지급	(122,930,126)

배당금수취(영업)	0

이자지급(영업)	(580,981,213)	(278,510,069)

이자수취(영업)	178,378,606	247,400,606

법인세납부(환급)	(267,689,720)	(120,243,000)

투자활동현금흐름	(798,045,578)	1,473,849,357

대여금의 감소	622,244,300	2,371,000,000

대여금의 증가	(1,267,300,000)	17,466,467

유형자산의 처분	4,636,364	0

건물의 취득	(7,800,000)

기계장치의 취득	(5,000,000)	(77,000,000)

구축물의 취득	0

차량운반구의 취득	(127,016,242)	(68,486,480)

집기의 취득	(19,450,000)	0

시설장치의 취득	(761,330,630)

건설중인자산의 취득	0

무형자산의 취득	(6,160,000)	0

매도가능증권의 취득	0

재무활동현금흐름	(1,000,000,000)	(701,999,998)

단기차입금의 증가	3,400,000,000	6,000,000,000

단기차입금의 상환	(4,400,000,000)	(6,800,000,000)

전환사채의 발행	0

유동성장기부채의 상환	(124,999,998)

장기차입금의 증가	13,380,000

정부보조금의 수취	209,620,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,388,143,049)	328,263,470

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,388,143,049)	328,263,470

기초현금및현금성자산	2,782,154,439	293,302,667

기말현금및현금성자산	1,394,011,390	621,566,137