케이피티유 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 26 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	15,492,675,823	14,884,856,339

현금및현금성자산	543,502,179	1,107,307,459

국고보조금	0	(77,094,296)

매출채권 및 기타유동채권	13,123,442,546	12,454,530,700

매출채권	7,127,323,817	6,511,909,313

대손충당금	(149,598,055)	(145,562,328)

단기미수금	67,559,584	14,069,690

대손충당금	(14,069,690)	(14,069,690)

단기미수수익	4,629,263	20,813,677

단기선급금	1,072,920	2,978,086

단기선급비용	28,850,347	30,183,952

단기대여금	6,056,548,500	6,034,208,000

관세환급금	1,125,860

재고자산	1,825,731,098	1,400,112,476

원재료	588,927,192	352,035,963

상품	1,236,803,906	1,048,076,513

제품

미착품

비유동자산	45,968,763,411	44,877,232,045

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,270,000	6,270,000

장기보증금자산	6,270,000	6,270,000

유형자산	10,759,371,404	10,672,952,834

토지	4,554,244,435	4,554,244,435

건물	3,913,194,141	3,913,194,141

정부보조금	(24,776,270)	(25,417,035)

감가상각누계액	(1,397,156,742)	(1,369,486,615)

시설물	414,721,336	414,721,336

감가상각누계액	(358,341,877)	(353,518,927)

구축물	137,373,950	137,373,950

감가상각누계액	(92,137,988)	(88,325,861)

기계장치	10,007,294,175	9,919,546,233

정부보조금	(57,294,916)	(61,690,033)

감가상각누계액	(7,944,477,213)	(7,927,987,912)

차량운반구	465,922,516	428,650,121

감가상각누계액	(267,201,462)	(292,714,442)

공구와기구	89,557,486	89,557,486

감가상각누계액	(86,939,877)	(85,785,968)

집기	561,230,141	557,400,142

감가상각누계액	(440,089,098)	(425,256,884)

건설중인자산	1,284,248,667	1,288,448,667

투자부동산	315,834,360	315,834,360

영업권 이외의 무형자산	33,523,299	40,824,408

컴퓨터소프트웨어	33,523,299	40,824,408

지분법적용 투자지분	34,797,957,184	33,785,543,279

매도가능증권	53,807,164	53,807,164

자산총계	61,461,439,234	59,762,088,384

부채

유동부채	23,405,206,787	23,101,282,215

매입채무 및 기타유동채무	23,338,623,558	22,952,720,566

단기매입채무	2,610,000,172	2,237,239,918

단기미지급금	304,637,975	240,332,685

단기미지급비용	143,160,155	204,205,490

단기예수금	28,184,220	38,516,630

단기선수금	902,641,040	902,425,440

단기차입금	16,200,000,000	16,180,000,407

유동성장기차입금	3,149,999,996	3,149,999,996

미지급법인세	66,583,229	148,561,649

비유동부채	7,681,616,946	7,632,912,032

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,874,499,999	2,936,999,998

장기차입금	2,874,499,999	2,936,999,998

퇴직급여부채	516,204,402	499,774,070

확정급여채무의현재가치	1,266,447,387	1,252,719,116

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(727,438,345)	(726,557,006)

퇴직보험예치금	(22,804,640)	(26,388,040)

이연법인세부채	4,290,912,545	4,196,137,964

부채총계	31,086,823,733	30,734,194,247

자본

자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

보통주자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

자본잉여금	4,472,872,572	4,472,872,572

주식발행초과금	3,942,883,910	3,942,883,910

자기주식처분이익	529,988,662	529,988,662

기타자본잉여금

기타포괄손익누계액	1,004,756,174	668,737,202

지분법기타포괄손익변동	1,004,756,174	668,737,202

이익잉여금(결손금)	22,366,986,755	21,356,284,363

이익준비금	126,500,000	126,500,000

기타법정적립금	419,134,021	419,134,021

임의적립금

미처분이익잉여금(미처리결손금)	21,821,352,734	20,810,650,342

자본총계	30,374,615,501	29,027,894,137

자본과부채총계	61,461,439,234	59,762,088,384

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 26 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,349,828,690	7,349,828,690	7,860,047,242	7,860,047,242

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	7,348,578,690	7,348,578,690	7,860,047,242	7,860,047,242

제품매출액	3,797,339,548	3,797,339,548	4,039,134,412	4,039,134,412

상품매출액	3,551,239,142	3,551,239,142	3,820,912,830	3,820,912,830

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,250,000	1,250,000	0	0

임대수익	1,250,000	1,250,000	0	0

매출원가	6,351,158,281	6,351,158,281	6,844,964,287	6,844,964,287

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	6,351,158,281	6,351,158,281	6,844,964,287	6,844,964,287

제품매출원가	3,217,671,534	3,217,671,534	3,290,235,981	3,290,235,981

상품매출원가	3,133,486,747	3,133,486,747	3,554,728,306	3,554,728,306

매출총이익	998,670,409	998,670,409	1,015,082,955	1,015,082,955

판매비와관리비	592,109,573	592,109,573	571,917,453	571,917,453

급여	279,251,423	279,251,423	301,948,037	301,948,037

퇴직급여	22,124,168	22,124,168	9,218,250	9,218,250

복리후생비	39,864,886	39,864,886	40,630,272	40,630,272

여비교통비	7,309,790	7,309,790	8,628,896	8,628,896

차량유지비	31,716,039	31,716,039	30,143,293	30,143,293

통신비	4,041,766	4,041,766	4,648,199	4,648,199

세금과공과	8,513,530	8,513,530	8,828,880	8,828,880

임차관리비	935,056	935,056	971,019	971,019

감가상각비	30,761,854	30,761,854	25,873,225	25,873,225

무형자산상각비	7,301,109	7,301,109	7,586,809	7,586,809

보험료	3,218,948	3,218,948	2,848,879	2,848,879

교육훈련비	250,000	250,000	980,600	980,600

접대비	16,590,720	16,590,720	16,243,970	16,243,970

운반비	19,663,980	19,663,980	23,420,372	23,420,372

지급수수료	102,947,001	102,947,001	83,335,718	83,335,718

수선비	2,130,000	2,130,000	450,000	450,000

수도광열비	0	0	0	0

대손상각비(대손충당금환입)	4,035,727	4,035,727	(4,286,525)	(4,286,525)

도서인쇄비	120,000	120,000	160,000	160,000

소모품비	4,876,915	4,876,915	3,785,435	3,785,435

수출제비용	6,456,661	6,456,661	6,502,124	6,502,124

기타판매비와관리비	0	0	0	0

영업이익(손실)	406,560,836	406,560,836	443,165,502	443,165,502

기타이익	596,021,824	596,021,824	445,686,112	445,686,112

유형자산처분이익	13,635,364	13,635,364

지분법이익	581,620,352	581,620,352	429,468,836	429,468,836

잡이익	766,108	766,108	16,217,276	16,217,276

기타손실	2,500,060	2,500,060	42,640	42,640

지분법손실	0	0

투자자산처분손실	0	0	0	0

기타의감가상각비	0	0	0	0

유형자산처분손실	3,000	3,000	0	0

재고자산감모손실	0	0	0	0

기부금	0	0	0	0

잡손실	2,497,060	2,497,060	42,640	42,640

금융수익	172,554,329	172,554,329	167,301,747	167,301,747

이자수익	70,192,693	70,192,693	64,523,393	64,523,393

외화환산이익	77,032,898	77,032,898	95,369,334	95,369,334

외환차익	25,328,738	25,328,738	7,409,020	7,409,020

금융원가	161,934,537	161,934,537	164,795,421	164,795,421

이자비용	153,845,118	153,845,118	158,895,948	158,895,948

외화환산손실	0	0	4,477,252	4,477,252

외환차손	8,089,419	8,089,419	1,422,221	1,422,221

법인세비용차감전순이익(손실)	1,010,702,392	1,010,702,392	891,315,300	891,315,300

법인세비용	0	0	(118,842,836)	(118,842,836)

당기순이익(손실)	1,010,702,392	1,010,702,392	1,010,158,136	1,010,158,136

기타포괄손익	336,018,972	336,018,972	421,351,874	421,351,874

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	336,018,972	336,018,972	421,351,874	421,351,874

지분법자본변동	336,018,972	336,018,972	421,351,874	421,351,874

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

재측정요소	0	0	0	0

해외사업환차손익	0	0	0	0

총포괄손익	1,346,721,364	1,346,721,364	1,431,510,010	1,431,510,010

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	200	200	200	200

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	200	200	200	200

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	200	200	200	200

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	200	200	200	200

자본변동표
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 26 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	1,965,247,496	23,920,706,201	32,888,826,269

당기순이익(손실)	1,010,158,136	1,010,158,136

기타포괄손익	0	0

지분법자본변동	421,351,874	0	421,351,874

연결대상범위의 변동	0	0

2020.03.31 (기말자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	2,386,599,370	24,930,864,337	34,320,336,279

2021.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	668,737,202	21,356,284,363	29,027,894,137

당기순이익(손실)	1,010,702,392	1,010,702,392

기타포괄손익	0	0

지분법자본변동	336,018,972	0	336,018,972

연결대상범위의 변동	0	0

2021.03.31 (기말자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	1,004,756,174	22,366,986,755	30,374,615,501

현금흐름표
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 26 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(258,877,767)	(114,189,262)

당기순이익(손실)	1,010,702,392	1,010,158,136

당기순이익조정을 위한 가감	(338,695,901)	(366,622,961)

법인세비용	0	(118,842,836)

퇴직급여	48,959,551	0

대손상각비	4,035,727	(4,286,525)

감가상각비	189,640,901	177,962,985

무형자산상각비	7,301,109	7,586,809

외화환산손실	0	1,422,221

유형자산처분손실	3,000	0

이자비용	153,845,118	158,895,948

잡손실	0	0

외화환산이익	(77,032,898)	(95,369,334)

유형자산처분이익	(13,635,364)

지분법이익	(581,620,352)	(429,468,836)

이자수익	(70,192,693)	(64,523,393)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(780,979,128)	(630,990,183)

매출채권의 감소(증가)	(560,722,106)	(1,367,906,604)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(54,615,754)	0

기타유동자산의 감소(증가)	3,238,771	8,344,995

재고자산의 감소(증가)	(425,618,622)	(78,584,271)

매입채무의 증가(감소)	372,760,254	922,946,481

기타채무의 증가(감소)	64,520,890	(91,344,928)

기타유동부채의 증가(감소)	(70,919,046)	(30,728,970)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	2,702,061	6,283,114

정부보조금의 사용	(77,094,296)	0

퇴직금의지급	(35,231,280)	0

배당금수취(영업)	86,377,107	0

이자지급(영업)	(154,303,817)	(146,972,520)

이자수취(영업)	0	72,837,046

법인세납부(환급)	(81,978,420)	(52,598,780)

투자활동현금흐름	(262,427,107)	(5,625,235,351)

차량운반구의 처분	13,636,364	0

대여금의 감소	0	(5,500,000,000)

미수금의 감소	0	980,934

구축물의 취득	0	0

기계장치의 취득	(188,500,536)	0

차량운반구의 취득	(83,732,936)	0

집기의 취득	(3,829,999)	(15,400,000)

시설장치의 취득	0	0

건설중인자산의 취득	0	(110,816,285)

무형자산의 취득	0	0

대여금의 증가	0	0

매도가능증권의 취득	0	0

장기기타채권의 증가	0	0

재무활동현금흐름	(42,500,406)	5,921,564,307

단기차입금의 증가	4,100,000,000	5,921,564,307

단기차입금의 상환	(4,080,000,407)	0

장기차입금의 증가	0	0

유동성장기부채의 상환	(62,499,999)	0

정부보조금의 수취	0	0

배당금지급	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(563,805,280)	182,139,694

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

연결범위변동으로인한 현금의 증가	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(563,805,280)	182,139,694

기초현금및현금성자산	1,107,307,459	213,052,576

기말현금및현금성자산	543,502,179	395,192,270