케이피티유 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 27 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	16,549,234,209	15,668,399,908

현금및현금성자산	200,387,652	293,302,667

국고보조금	0	0

매출채권 및 기타유동채권	14,437,907,759	13,707,987,541

매출채권	7,620,475,114	7,098,740,093

대손충당금	(63,696,124)	(55,294,864)

단기미수금	47,835,750	15,521,690

대손충당금	(14,069,690)	(14,069,690)

단기미수수익	157,538,933	107,188,122

단기선급금	1,234,047	10,064,686

단기선급비용	40,086,929	35,334,644

단기대여금	6,648,502,800	6,509,580,500

유가증권	0	0

관세환급금	0	922,360

재고자산	1,910,938,798	1,667,109,700

원재료	309,767,860	394,492,172

상품	1,601,170,938	1,272,617,528

제품	0	0

미착품	0	0

비유동자산	62,878,816,522	57,998,325,607

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,270,000	6,270,000

장기보증금자산	6,270,000	6,270,000

유형자산	10,890,664,435	10,577,084,246

토지	4,554,244,435	4,554,244,435

건물	3,937,194,141	3,937,194,141

정부보조금	(22,213,208)	(22,853,973)

감가상각누계액	(1,508,237,255)	(1,480,417,128)

시설물	414,721,336	414,721,336

감가상각누계액	(377,633,677)	(372,810,727)

구축물	283,573,950	206,573,950

감가상각누계액	(115,339,646)	(108,857,969)

기계장치	10,099,398,939	9,670,999,376

정부보조금	(39,714,445)	(44,109,562)

감가상각누계액	(8,004,033,285)	(7,886,907,165)

차량운반구	513,991,132	465,922,516

감가상각누계액	(332,697,139)	(331,893,176)

공구와기구	70,720,936	70,720,936

감가상각누계액	(70,543,269)	(70,043,269)

집기	593,149,413	563,149,413

감가상각누계액	(482,246,590)	(467,888,274)

건설중인자산	1,376,328,667	1,479,339,386

투자부동산	315,834,360	315,834,360

영업권 이외의 무형자산	11,711,182	15,861,330

컴퓨터소프트웨어	11,711,182	15,861,330

지분법적용 투자지분	51,601,122,707	47,027,061,833

매도가능증권	51,213,838	54,213,838

자산총계	79,428,050,731	73,666,725,515

부채

유동부채	21,344,507,687	20,690,765,839

매입채무 및 기타유동채무	21,275,921,553	20,571,656,985

단기매입채무	3,303,162,148	2,984,027,612

단기미지급금	486,003,674	225,916,996

단기미지급비용	109,955,062	292,032,359

단기예수금	11,659,630	34,991,720

단기선수금	902,641,040	909,688,300

단기차입금	10,700,000,000	10,300,000,000

유동성장기차입금	5,762,499,999	5,824,999,998

미지급법인세	68,586,134	119,108,854

비유동부채	16,159,242,824	15,136,663,600

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,374,355,822	8,096,904,914

장기차입금	22,058,880	22,058,880

전환사채	5,000,000,000	5,000,000,000

전환사채전환권조정	(823,851,529)	(962,576,983)

신주인수권부사채	5,000,000,000	5,000,000,000

신주인수권부사채조정	(823,851,529)	(962,576,983)

퇴직급여부채	556,244,144	605,451,465

확정급여채무의현재가치	1,319,641,562	1,364,095,847

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(732,135,978)	(730,110,942)

퇴직보험예치금	(31,261,440)	(28,533,440)

이연법인세부채	7,228,642,858	6,434,307,221

부채총계	37,503,750,511	35,827,429,439

자본

자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

보통주자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

자본잉여금	6,320,073,880	6,320,073,880

주식발행초과금	3,942,883,910	3,942,883,910

자기주식처분이익	529,988,662	529,988,662

전환권대가	923,600,654	923,600,654

신주인수권대가	923,600,654	923,600,654

기타포괄손익누계액	5,929,161,231	1,425,127,482

지분법기타포괄손익변동	5,929,161,231	1,425,127,482

이익잉여금(결손금)	27,145,065,109	27,564,094,714

이익준비금	126,500,000	126,500,000

기타법정적립금	419,134,021	419,134,021

임의적립금	0	0

미처분이익잉여금(미처리결손금)	26,599,431,088	27,018,460,693

자본총계	41,924,300,220	37,839,296,076

자본과부채총계	79,428,050,731	73,666,725,515

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,080,634,248	9,080,634,248	7,349,828,690	7,349,828,690

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	9,077,634,248	9,077,634,248	7,348,578,690	7,348,578,690

제품매출액	3,971,660,059	3,971,660,059	3,797,339,548	3,797,339,548

상품매출액	5,105,974,189	5,105,974,189	3,551,239,142	3,551,239,142

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	3,000,000	3,000,000	1,250,000	1,250,000

임대수익	3,000,000	3,000,000	1,250,000	1,250,000

매출원가	8,011,422,901	8,011,422,901	6,351,158,281	6,351,158,281

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	8,011,422,901	8,011,422,901	6,351,158,281	6,351,158,281

제품매출원가	3,611,762,120	3,611,762,120	3,217,671,534	3,217,671,534

상품매출원가	4,399,660,781	4,399,660,781	3,133,486,747	3,133,486,747

매출총이익	1,069,211,347	1,069,211,347	998,670,409	998,670,409

판매비와관리비	620,419,123	620,419,123	592,109,573	592,109,573

급여	302,823,663	302,823,663	279,251,423	279,251,423

퇴직급여	(4,620,135)	(4,620,135)	22,124,168	22,124,168

복리후생비	40,501,415	40,501,415	39,864,886	39,864,886

여비교통비	7,648,410	7,648,410	7,309,790	7,309,790

차량유지비	34,039,784	34,039,784	31,716,039	31,716,039

통신비	4,047,376	4,047,376	4,041,766	4,041,766

세금과공과	8,945,760	8,945,760	8,513,530	8,513,530

임차관리비	961,292	961,292	935,056	935,056

감가상각비	31,439,731	31,439,731	30,761,854	30,761,854

무형자산상각비	4,150,148	4,150,148	7,301,109	7,301,109

보험료	3,547,616	3,547,616	3,218,948	3,218,948

교육훈련비	0	0	250,000	250,000

접대비	17,592,260	17,592,260	16,590,720	16,590,720

운반비	15,007,217	15,007,217	19,663,980	19,663,980

지급수수료	125,199,530	125,199,530	102,947,001	102,947,001

수선비	43,780	43,780	2,130,000	2,130,000

수도광열비	0	0	0	0

대손상각비(대손충당금환입)	8,401,260	8,401,260	4,035,727	4,035,727

도서인쇄비	120,000	120,000	120,000	120,000

소모품비	4,626,640	4,626,640	4,876,915	4,876,915

수출제비용	15,943,376	15,943,376	6,456,661	6,456,661

기타판매비와관리비	0	0	0	0

영업이익(손실)	448,792,224	448,792,224	406,560,836	406,560,836

기타이익	973,267,500	973,267,500	596,021,824	596,021,824

유형자산처분이익	7,270,727	7,270,727	13,635,364	13,635,364

지분법이익	963,444,342	963,444,342	581,620,352	581,620,352

잡이익	2,552,431	2,552,431	766,108	766,108

기타손실	3,140,127	3,140,127	2,500,060	2,500,060

지분법손실	0	0	0	0

유형자산처분손실	0	0	3,000	3,000

잡손실	3,140,127	3,140,127	2,497,060	2,497,060

금융수익	258,229,583	258,229,583	172,554,329	172,554,329

이자수익	79,363,175	79,363,175	70,192,693	70,192,693

외화환산이익	164,180,973	164,180,973	77,032,898	77,032,898

외환차익	14,685,435	14,685,435	25,328,738	25,328,738

금융원가	408,425,931	408,425,931	161,934,537	161,934,537

이자비용	407,613,720	407,613,720	153,845,118	153,845,118

외환차손	812,211	812,211	8,089,419	8,089,419

법인세비용차감전순이익(손실)	1,268,723,249	1,268,723,249	1,010,702,392	1,010,702,392

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	1,268,723,249	1,268,723,249	1,010,702,392	1,010,702,392

기타포괄손익	2,816,280,895	2,816,280,895	336,018,972	336,018,972

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,504,033,749	4,504,033,749	336,018,972	336,018,972

지분법자본변동	4,504,033,749	4,504,033,749	336,018,972	336,018,972

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,687,752,854)	(1,687,752,854)	0	0

지분법이익잉여금변동	(1,687,752,854)	(1,687,752,854)	0	0

총포괄손익	4,085,004,144	4,085,004,144	1,346,721,364	1,346,721,364

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	251	251	200	200

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	251	251	200	200

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	251	251	200	200

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	251	251	200	200

자본변동표
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	668,737,202	21,356,284,363	29,027,894,137

당기순이익(손실)	1,010,702,392	1,010,702,392

기타포괄손익

지분법자본변동	336,018,972	336,018,972

배당금지급

지분법이익이여금변동

전환사채의 발행

신주인수권부사채의발행

2021.03.31 (기말자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	1,004,756,174	22,366,986,755	30,374,615,501

2022.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	6,320,073,880	1,425,127,482	27,564,094,714	37,839,296,076

당기순이익(손실)	1,268,723,249	1,268,723,249

기타포괄손익	0	0

지분법자본변동	4,504,033,749	0	4,504,033,749

배당금지급	0

지분법이익이여금변동	(1,687,752,854)	(1,687,752,854)

전환사채의 발행	0	0	0

신주인수권부사채의발행	0	0

2022.03.31 (기말자본)	2,530,000,000	6,320,073,880	5,929,161,231	27,145,065,109	41,924,300,220

현금흐름표
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	81,944,449	(258,877,767)

당기순이익(손실)	1,268,723,249	1,010,702,392

당기순이익조정을 위한 가감	(568,898,567)	(338,695,901)

감가상각비	206,050,003	189,640,901

무형자산상각비	4,150,148	7,301,109

외화환산이익	(164,180,973)	(77,032,898)

퇴직급여	16,145,519	48,959,551

대손상각비	8,401,260	4,035,727

이자비용	407,613,720	153,845,118

유형자산처분손실	3,000

이자수익	(79,363,175)	(70,192,693)

지분법이익	(963,444,342)	(581,620,352)

유형자산처분이익	(7,270,727)	(13,635,364)

잡손실	3,000,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(470,481,031)	(780,979,128)

매출채권의 감소(증가)	(496,948,218)	(560,722,106)

미수금의 감소(증가)	(32,314,060)	(54,615,754)

선급금의 감소(증가)	8,830,639	1,905,166

기타유동자산의 감소(증가)	(3,829,925)	1,333,605

재고자산의 감소(증가)	(243,829,098)	(425,618,622)

매입채무의 증가(감소)	319,606,406	372,760,254

기타유동부채의 증가(감소)	43,356,065	(6,398,156)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(2,728,000)	2,702,061

정부보조금의 사용	(77,094,296)

퇴직금의지급	(62,624,840)	(35,231,280)

배당금수취(영업)	0

이자수취(영업)	29,012,364	86,377,107

이자지급(영업)	(125,888,846)	(154,303,817)

법인세납부(환급)	(50,522,720)	(81,978,420)

투자활동현금흐름	(512,359,465)	(262,427,107)

대여금의 감소	0

유형자산의 처분	7,277,727	13,636,364

대여금의 증가	0

매도가능증권의 취득	0

건물의 취득	0

기계장치의 취득	(4,800,000)	(188,500,536)

구축물의 취득	(77,000,000)	0

차량운반구의 취득	(83,732,936)

집기의 취득	(30,000,000)	(3,829,999)

공구와기구의취득	(18,836,550)

건설중인자산의 취득	(389,000,642)

재무활동현금흐름	337,500,001	(42,500,406)

단기차입금의 증가	3,000,000,000	4,100,000,000

단기차입금의 상환	(2,600,000,000)	(4,080,000,407)

유동성장기부채의 상환	(62,499,999)	(62,499,999)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(92,915,015)	(563,805,280)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(92,915,015)	(563,805,280)

기초현금및현금성자산	293,302,667	1,107,307,459

기말현금및현금성자산	200,387,652	543,502,179