케이피티유 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 31 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 30 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

유동자산	16,424,592,105	14,895,255,769

현금및현금성자산	591,273,909	689,768,787

국고보조금	0	0

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	12,891,013,155	11,706,394,174

매출채권	6,678,477,982	5,540,513,773

대손충당금, 매출채권	(4,452,454)	(5,542,454)

단기미수금, 총액	15,405,640	15,380,890

대손충당금, 단기미수금	(14,069,690)	(14,069,690)

단기미수수익, 총액	230,823,499	181,354,117

단기선급금, 총액	809,452	55,793

단기선급비용, 총액	51,018,726	48,701,745

단기대여금, 총액	3,000,000,000	3,000,000,000

유동성장기대여금	2,933,000,000	2,940,000,000

유가증권	0	0

파생상품자산	0	0

관세환급금	0	0

유동재고자산	2,942,305,041	2,499,092,808

원재료, 총액	160,362,641	135,011,650

상품, 총액	2,559,080,542	2,171,138,781

제품, 총액	222,861,858	192,942,377

미착품, 총액	0	0

비유동자산	79,379,389,266	77,452,000,581

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,472,770,000	1,476,270,000

장기보증금자산	6,270,000	6,270,000

장기대여금, 총액	1,466,500,000	1,470,000,000

유형자산	10,325,570,818	10,495,375,046

토지, 총액	4,554,244,435	4,554,244,435

건물, 총액	3,937,194,141	3,937,194,141

정부보조금, 건물	(14,524,022)	(15,164,787)

감가상각누계액, 건물	(1,842,078,794)	(1,814,258,667)

시설물, 총액	540,121,336	540,121,336

정부보조금, 시설물	(73,799,618)	(76,229,685)

감가상각누계액, 시설물	(379,184,077)	(373,320,502)

구축물, 총액	386,553,950	386,553,950

감가상각누계액, 구축물	(200,616,955)	(192,914,110)

기계장치, 총액	9,583,665,863	9,583,665,863

정부보조금, 기계장치	0	0

감가상각누계액, 기계장치	(7,746,233,605)	(7,640,044,727)

차량운반구, 총액	653,433,602	653,433,602

감가상각누계액, 차량운반구	(447,424,013)	(422,803,444)

공구와기구, 총액	38,630,936	38,630,936

감가상각누계액, 공구와기구	(38,625,936)	(38,625,936)

집기, 총액	466,301,796	450,801,796

감가상각누계액, 집기	(319,935,298)	(303,756,232)

건설중인자산, 총액	1,227,847,077	1,227,847,077

투자부동산	315,834,360	315,834,360

영업권 이외의 무형자산	68,625,676	72,676,965

컴퓨터소프트웨어, 총액	68,625,676	72,676,965

지분법적용 투자지분	67,142,899,050	65,038,154,848

매도가능금융자산	51,689,362	51,689,362

자산총계	95,803,981,371	92,347,256,350

부채

유동부채	29,463,575,765	27,655,378,104

매입채무 및 기타유동채무	29,404,046,196	27,528,218,595

단기매입채무	2,602,040,055	1,832,481,853

단기미지급금	185,147,368	182,313,429

단기미지급비용	232,147,503	355,155,363

단기예수금	(1,332,580)	71,929,940

단기선수금	846,043,850	846,338,010

유동 차입금(사채 포함)	18,640,000,000	17,840,000,000

유동성장기차입금	6,900,000,000	6,400,000,000

유동성전환사채	0	0

유동성신주인수권부사채	0	0

미지급법인세	59,529,569	127,159,509

비유동부채	11,492,331,631	11,944,818,931

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,000,000,000	3,500,000,000

장기차입금(사채 포함), 총액	3,000,000,000	3,500,000,000

퇴직급여부채	800,369,880	752,857,180

확정급여채무의현재가치	1,633,462,195	1,575,872,752

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산, 차감계정	(796,088,215)	(790,164,772)

퇴직보험예치금, 차감계정	(37,004,100)	(32,850,800)

이연법인세부채	7,691,961,751	7,691,961,751

부채총계	40,955,907,396	39,600,197,035

자본

자본금	2,863,222,000	2,863,222,000

보통주자본금	2,863,222,000	2,863,222,000

자본잉여금	10,725,022,190	10,725,022,190

주식발행초과금	8,639,188,850	8,639,188,850

자기주식처분이익	529,988,662	529,988,662

전환권대가	777,922,339	777,922,339

신주인수권대가	777,922,339	777,922,339

기타포괄손익누계액	3,696,979,153	3,721,055,398

지분법기타포괄손익변동	3,696,979,153	3,721,055,398

이익잉여금(결손금)	37,562,850,632	35,437,759,727

이익준비금	126,500,000	126,500,000

기타법정적립금	419,134,021	419,134,021

임의적립금	0

미처분이익잉여금(미처리결손금)	37,017,216,611	34,892,125,706

자본총계	54,848,073,975	52,747,059,315

자본과부채총계	95,803,981,371	92,347,256,350

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,592,126,651	9,592,126,651	7,580,189,902	7,580,189,902

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	9,589,126,651	9,589,126,651	7,577,189,902	7,577,189,902

제품매출액	3,269,154,444	3,269,154,444	3,125,270,525	3,125,270,525

상품매출액	6,319,972,207	6,319,972,207	4,451,919,377	4,451,919,377

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	3,000,000	3,000,000	3,000,000	3,000,000

임대수익	3,000,000	3,000,000	3,000,000	3,000,000

매출원가	8,537,934,398	8,537,934,398	6,666,508,531	6,666,508,531

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	8,537,934,398	8,537,934,398	6,666,508,531	6,666,508,531

제품매출원가	2,843,886,844	2,843,886,844	2,605,191,039	2,605,191,039

상품매출원가	5,694,047,554	5,694,047,554	4,061,317,492	4,061,317,492

매출총이익	1,054,192,253	1,054,192,253	913,681,371	913,681,371

판매비와관리비	775,829,248	775,829,248	777,839,610	777,839,610

급여, 판관비	362,098,713	362,098,713	350,891,979	350,891,979

퇴직급여, 판관비	29,485,401	29,485,401	30,897,292	30,897,292

기타판매비와관리비	384,245,134	384,245,134	396,050,339	396,050,339

영업이익(손실)	278,363,005	278,363,005	135,841,761	135,841,761

기타이익	2,131,955,666	2,131,955,666	2,069,216,540	2,069,216,540

유형자산처분이익	0	0	0	0

지분법이익	2,128,820,447	2,128,820,447	2,066,865,583	2,066,865,583

단기투자증권평가익	0	0	0	0

잡이익	3,135,219	3,135,219	2,350,957	2,350,957

기타손실	187,167	187,167	140,321,820	140,321,820

지분법손실	0	0	139,697,801	139,697,801

유형자산처분손실	0	0	0	0

재고자산감모손실	0	0	0	0

기부금	0	0	0	0

잡손실	187,167	187,167	624,019	624,019

금융수익	100,207,502	100,207,502	353,249,536	353,249,536

이자수익(금융수익)	89,455,933	89,455,933	151,603,081	151,603,081

외화환산이익	9,490,496	9,490,496	186,307,726	186,307,726

외환차익	1,261,073	1,261,073	15,338,729	15,338,729

기타금융수익	0	0	0	0

금융원가	385,248,101	385,248,101	393,006,276	393,006,276

이자비용(금융원가)	362,331,582	362,331,582	391,115,942	391,115,942

외화환산손실	10,500,000	10,500,000	0	0

외환차손	12,416,519	12,416,519	1,890,334	1,890,334

기타금융비용	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	2,125,090,905	2,125,090,905	2,024,979,741	2,024,979,741

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	2,125,090,905	2,125,090,905	2,024,979,741	2,024,979,741

기타포괄손익	(24,076,245)	(24,076,245)	886,991,316	886,991,316

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(24,076,245)	(24,076,245)	879,572,764	879,572,764

지분법자본변동	(24,076,245)	(24,076,245)	879,572,764	879,572,764

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	7,418,552	7,418,552

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0

지분법이익잉여금 변동	0	0	7,418,552	7,418,552

총포괄손익	2,101,014,660	2,101,014,660	2,911,971,057	2,911,971,057

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	371	371	354	354

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	371	371	354	354

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	371	371	354	354

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	371	371	354	354

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,863,222,000	10,725,022,190	1,486,641,067	32,221,021,240	47,295,906,497

당기순이익(손실)	2,024,979,741	2,024,979,741

기타포괄손익	886,991,316

순확정급여부채의 재측정요소

지분법자본변동	879,572,764	0	879,572,764

지분법이익이여금 변동	7,418,552	7,418,552

전기오류수정이익	3,726,874	3,726,874

2024.03.31 (기말자본)	2,863,222,000	10,725,022,190	2,366,213,831	34,257,146,407	50,211,604,428

2025.01.01 (기초자본)	2,863,222,000	10,725,022,190	3,721,055,398	35,437,759,727	5,274,705,315

당기순이익(손실)	2,125,090,905	2,125,090,905

기타포괄손익	(24,076,245)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0

지분법자본변동	(24,076,245)	(24,079,245)

지분법이익이여금 변동	0	0

전기오류수정이익

2025.03.31 (기말자본)	2,863,222,000	10,725,022,190	3,696,979,153	37,562,850,632	54,848,073,975

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 31 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 30 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

영업활동현금흐름	(882,994,878)	108,240,180

당기순이익(손실)	2,125,090,905	2,024,979,741

당기순이익조정을 위한 가감	(1,603,725,407)	(1,609,433,868)

감가상각비에 대한 조정	185,304,228	192,383,755

무형자산상각비에 대한 조정	4,051,289	308,000

외화환산손실 조정	10,500,000	0

외화환산이익 조정	(9,490,496)	(186,307,726)

퇴직급여 조정	62,944,370	57,134,652

대손상각비 조정	(1,090,000)	10,975,498

파생상품평가손실	0	0

이자비용 조정	362,331,582	391,115,942

유형자산처분손실 조정	0	0

이자수익에 대한 조정	(89,455,933)	(151,603,081)

법인세비용 조정	0	0

오류수정에 따른 증가(감소)	0	(3,726,874)

관계기업투자자산처분손실	0	139,697,801

지분법이익 조정	(2,128,820,447)	(2,066,865,583)

지분법손실 조정	0	0

유형자산처분이익 조정	0	0

잡이익 조정	0	0

잡손실 조정	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,013,920,537)	22,526,293

매출채권의 감소(증가)	(1,128,473,713)	(439,238,057)

미수금의 감소(증가)	(24,750)	(132,000)

선급금의 감소(증가)	(753,659)	(661,547)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(2,316,981)	15,888,762

당기법인세자산의 감소(증가)	0	(7,590,874)

재고자산의 감소(증가)	(443,212,233)	(319,723,250)

매입채무의 증가(감소)	769,558,202	896,501,487

기타유동부채의 증가(감소)	(193,265,733)	(124,417,028)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(4,153,300)	1,898,800

정부보조금의 사용	0	0

퇴직금의지급	(11,278,370)	0

배당금수취(영업)	0	0

이자수취	39,986,551	103,591,127

이자지급(영업)	(362,796,450)	(406,918,883)

법인세환급(납부)	(67,629,940)	(26,504,230)

투자활동현금흐름	(15,500,000)	966,016,000

대여금의 감소	0	1,000,000,000

유형자산의 처분	0

대여금의 증가	0

건물의 취득	0

기계장치의 취득	0

구축물의 취득	0	(9,000,000)

차량운반구의 취득	0

집기의 취득	(15,500,000)	(1,984,000)

시설장치의 취득	0	23,000,000

건설중인자산의 취득	0

무형자산의 취득	0

매도가능금융자산의 취득	0

지분법적용 투자지분의 취득	0

재무활동현금흐름	800,000,000	(1,240,000,000)

단기차입금의 증가	4,400,000,000	8,600,000,000

단기차입금의 상환	(3,600,000,000)	(8,700,000,000)

유동성장기부채의 상환	0

장기차입금의 증가	0

전환사채의 감소	0	300,000,000

신주인수권부사채의 감소	0	(840,000,000)

장기미지급금의 증가(감소)	0

정부보조금의 수취	0

배당금지급	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(98,494,878)	(165,743,820)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(98,494,878)	(165,743,820)

기초현금및현금성자산	689,768,787	716,756,262

기말현금및현금성자산	591,273,909	551,012,442