케이피티유 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 2020.12.31 현재
제 25 기 2019.12.31 현재
제 25 기초 2019.01.01 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 25 기초

자산

유동자산	14,884,856,339	11,807,176,806	14,892,714,263

현금및현금성자산	1,107,307,459	213,052,576	1,169,279,859

국고보조금	(77,094,296)

매출채권 및 기타유동채권	12,454,530,700	10,051,365,426	12,043,474,749

매출채권	6,511,909,313	6,590,709,422	8,997,792,340

대손충당금	(145,562,328)	(139,893,028)	(138,738,525)

단기미수금	14,069,690	15,050,624	14,069,690

대손충당금	(14,069,690)	(14,069,690)	(13,696,080)

단기미수수익	20,813,677	10,961,536	42,343,518

단기선급금	2,978,086	1,595,497	3,057,516

단기선급비용	30,183,952	18,531,265	15,601,860

단기대여금	6,034,208,000	3,568,479,800	3,118,100,000

관세환급금	4,944,430

재고자산	1,400,112,476	1,542,758,804	1,679,959,655

원재료	352,035,963	111,360,223	182,714,870

상품	1,048,076,513	1,410,501,704	1,441,141,935

제품	56,102,850

미착품	20,896,877

비유동자산	44,877,232,045	50,425,732,753	50,663,401,111

장기금융상품	2,000,000	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,270,000	6,270,000	6,270,000

장기보증금자산	6,270,000	6,270,000	6,270,000

유형자산	10,672,952,834	10,968,912,571	11,524,384,227

토지	4,554,244,435	4,554,244,435	4,554,244,435

건물	3,913,194,141	3,913,194,141	3,913,194,141

정부보조금	(25,417,035)	(27,980,097)	(30,543,159)

감가상각누계액	(1,369,486,615)	(1,258,806,102)	(1,148,125,589)

시설물	414,721,336	414,721,336	399,721,336

감가상각누계액	(353,518,927)	(334,227,127)	(316,322,827)

구축물	137,373,950	133,973,950	133,973,950

감가상각누계액	(88,325,861)	(73,423,303)	(58,552,195)

기계장치	9,919,546,233	11,520,581,574	11,492,081,574

정부보조금	(61,690,033)	(84,534,531)	(108,365,509)

감가상각누계액	(7,927,987,912)	(9,333,899,957)	(8,863,920,612)

차량운반구	428,650,121	401,451,938	353,866,238

감가상각누계액	(292,714,442)	(260,566,038)	(219,135,435)

공구와기구	89,557,486	166,522,191	166,522,191

감가상각누계액	(85,785,968)	(158,121,036)	(153,505,399)

집기	557,400,142	521,807,892	477,707,892

감가상각누계액	(425,256,884)	(410,275,362)	(358,105,472)

건설중인자산	1,288,448,667	1,284,248,667	1,289,648,667

투자부동산	315,834,360	315,834,360	315,834,360

영업권 이외의 무형자산	40,824,408	71,171,647	92,588,053

컴퓨터소프트웨어	40,824,408	71,171,647	92,588,053

지분법적용 투자지분	33,785,543,279	39,061,031,855	38,721,812,151

매도가능증권	53,807,164	512,320	512,320

자산총계	59,762,088,384	62,232,909,559	65,556,115,374

부채

유동부채	23,101,282,215	17,405,748,538	27,460,593,400

매입채무 및 기타유동채무	22,952,720,566	17,361,644,068	27,373,733,930

단기매입채무	2,237,239,918	2,798,674,327	4,179,994,219

단기미지급금	240,332,685	258,837,638	283,148,638

단기미지급비용	204,205,490	238,516,718	171,586,141

단기예수금	38,516,630	37,529,220	36,495,892

단기선수금	902,425,440	903,086,159	902,509,040

단기차입금	16,180,000,407	13,000,000,000	16,100,000,000

유동성장기차입금	3,149,999,996	125,000,006	5,700,000,000

미지급법인세	148,561,649	44,104,470	86,859,470

비유동부채	7,632,912,032	11,938,334,752	5,928,290,173

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,936,999,998	6,074,999,994

장기차입금	2,936,999,998	6,074,999,994

퇴직급여부채	499,774,070	361,850,241	532,175,339

확정급여채무의현재가치	1,252,719,116	1,109,183,751	1,208,330,765

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(726,557,006)	(719,852,330)	(658,933,706)

퇴직보험예치금	(26,388,040)	(27,481,180)	(17,221,720)

이연법인세부채	4,196,137,964	5,501,484,517	5,396,114,834

부채총계	30,734,194,247	29,344,083,290	33,388,883,573

자본

자본금	2,530,000,000	2,530,000,000	2,530,000,000

보통주자본금	2,530,000,000	2,530,000,000	2,530,000,000

자본잉여금	4,472,872,572	4,472,872,572	4,472,872,572

주식발행초과금	3,942,883,910	3,942,883,910	3,942,883,910

자기주식처분이익	529,988,662	529,988,662	529,988,662

기타자본잉여금

기타포괄손익누계액	668,737,202	1,965,247,496	529,982,565

지분법기타포괄손익변동	668,737,202	1,965,247,496	529,982,565

이익잉여금(결손금)	21,356,284,363	23,920,706,201	24,634,376,664

이익준비금	126,500,000	126,500,000	101,200,000

기타법정적립금	419,134,021	419,134,021	419,134,021

임의적립금

미처분이익잉여금(미처리결손금)	20,810,650,342	23,375,072,180	24,114,042,643

자본총계	29,027,894,137	32,888,826,269	32,167,231,801

자본과부채총계	59,762,088,384	62,232,909,559	65,556,115,374

포괄손익계산서
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

수익(매출액)	25,910,976,804	24,269,609,778	25,144,664,875

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	25,910,976,804	24,269,609,778	25,144,664,875

제품매출액	11,226,964,000	12,224,874,744	13,866,478,883

상품매출액	14,684,012,804	12,044,735,034	11,278,185,992

매출원가	22,804,379,769	21,221,444,405	21,094,594,018

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	22,804,379,769	21,221,444,405	21,094,594,018

제품매출원가	9,746,508,085	10,200,658,595	11,089,838,561

상품매출원가	13,057,871,684	11,020,785,810	10,004,755,457

매출총이익	3,106,597,035	3,048,165,373	4,050,070,857

판매비와관리비	2,301,839,957	2,485,135,248	2,467,303,627

급여	1,176,430,440	1,350,916,202	1,212,528,979

퇴직급여	174,663,236	98,743,132	90,191,699

복리후생비	159,433,946	190,887,191	152,627,307

여비교통비	29,745,183	37,664,069	34,227,602

차량유지비	111,030,243	126,095,736	131,095,366

통신비	17,460,197	19,449,978	21,078,400

세금과공과	44,453,110	48,674,070	47,621,276

임차관리비	3,884,076	3,942,876	4,186,857

감가상각비	108,072,363	96,795,305	89,842,595

무형자산상각비	30,347,239	31,416,406	27,770,573

보험료	11,881,052	11,067,546	10,747,212

교육훈련비	1,530,600	2,980,142	4,185,200

접대비	53,938,440	72,348,101	50,241,102

운반비	73,298,427	99,316,243	111,855,254

지급수수료	258,311,236	259,196,993	370,280,766

수선비	9,520,681	9,055,000	3,312,000

수도광열비	0	0	16,320

대손상각비(대손충당금환입)	5,669,300	2,463,208	40,896,344

도서인쇄비	496,900	1,998,900	1,200,450

소모품비	16,454,034	13,870,217	14,451,765

수출제비용	15,219,254	8,253,933	38,683,196

기타판매비와관리비	0	0	10,263,364

영업이익(손실)	804,757,078	563,030,125	1,582,767,230

기타이익	2,248,763,547	30,778,338	1,520,944,396

유형자산처분이익	11,466,727	4,180,818	40,409,527

지분법이익	2,210,228,930	14,328,980	336,223,557

지분법적용투자주식처분이익	1,134,567,871

잡이익	27,067,890	12,268,540	9,743,441

기타손실	6,585,734,305	1,439,117,163	74,427,502

지분법손실	5,852,355,128	1,415,218,077

투자자산처분손실	716,963,151	8,967,714

기타의감가상각비	373,610	12,182,605

유형자산처분손실	38,000	37,915,673

재고자산감모손실	1,874,612	2,087,856	1,805,457

기부금	10,000,000	10,000,000	10,100,000

잡손실	4,503,414	11,437,620	3,456,053

금융수익	485,218,340	411,446,819	497,041,435

이자수익	397,012,359	229,206,109	236,641,278

외화환산이익	17,823,215	117,682,055

외환차익	88,205,981	164,417,495	142,718,102

금융원가	889,486,923	766,425,399	883,862,640

이자비용	682,806,990	724,375,187	761,601,095

외화환산손실	111,403,833	22,550,755

외환차손	95,276,100	19,499,457	122,261,545

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,936,482,263)	(1,200,287,280)	2,642,462,919

법인세비용	(808,251,939)	(435,813,686)	382,706,582

계속영업이익(손실)

당기순이익(손실)	(3,128,230,324)	(764,473,594)	2,259,756,337

기타포괄손익	(1,314,420,705)	1,474,813,755	789,019,492

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,296,510,294)	1,435,264,931	655,390,373

지분법자본변동	(1,296,510,294)	1,435,264,931	655,390,373

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(17,910,411)	39,548,824	133,629,119

재측정요소	(17,910,411)	39,548,824	(70,343,520)

해외사업환차손익	203,972,639

총포괄손익	(4,442,651,029)	710,340,161	3,048,775,829

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(618)	(151)	447

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(618)	(151)	447

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(618)	(151)	447

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(618)	(151)	447

자본변동표
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	(308,648,783)	25,107,955,799	31,802,179,588

당기순이익(손실)	2,213,836,589	2,259,756,337

기타포괄손익	(70,343,520)	(70,343,520)

지분법자본변동	655,390,373	(744,432,004)	(89,041,631)

배당금지급	(253,000,000)	(253,000,000)

연결대상범위의 변동	183,240,975	(1,619,640,200)	(1,436,399,225)

2018.12.31 (기말자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	529,982,565	24,634,376,664	32,167,231,801

2019.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	529,982,565	24,634,376,664	32,167,231,801

당기순이익(손실)	(764,473,594)	(764,473,594)

기타포괄손익	39,548,824	39,548,824

지분법자본변동	1,435,264,931	264,254,307	1,699,519,238

배당금지급	(253,000,000)	(253,000,000)

연결대상범위의 변동

2019.12.31 (기말자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	1,965,247,496	23,920,706,201	32,888,826,269

2020.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	1,965,247,496	23,920,706,201	32,888,826,269

당기순이익(손실)	(3,128,230,324)	(3,128,230,324)

기타포괄손익	563,808,486	563,808,486

지분법자본변동	(1,296,510,294)	0	(1,296,510,294)

배당금지급

연결대상범위의 변동

2020.12.31 (기말자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	668,737,202	21,356,284,363	29,027,894,137

현금흐름표
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	615,005,182	2,484,599,524	481,634,833

당기순이익(손실)	(2,397,497,465)	(764,473,594)	2,259,756,337

당기순이익조정을 위한 가감	4,303,046,172	2,454,616,221	367,256,903

법인세비용	(602,147,799)	(435,813,686)	382,706,582

퇴직급여	294,726,027	253,190,475	217,345,182

대손상각비	5,669,300	2,463,208	40,896,344

감가상각비	729,844,320	701,810,491	755,578,028

무형자산상각비	30,347,239	31,416,406	27,770,573

외화환산손실	111,403,833	22,550,755

유형자산처분손실	38,000	37,915,673

투자자산처분손실	8,967,714

종속기업및관계기업투자주식손상차손	716,963,151	(1,134,567,871)

이자비용	682,806,990	724,375,187	761,601,095

잡손실	4,944,430

외화환산이익	0	(17,823,215)	(117,682,055)

유형자산처분이익	(11,466,727)	(4,180,818)	(40,409,527)

관계기업투자손익

지분법이익	2,705,289,199	1,400,889,097	(336,223,557)

이자수익	(360,427,361)	(229,206,109)	(236,641,278)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(799,786,167)	824,198,038	(1,963,663,024)

매출채권의 감소(증가)	1,668,076	2,383,245,063	(3,167,063,579)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	459,480	49,252,619

기타유동자산의 감소(증가)	(12,054,342)	(2,929,405)	319,956,597

재고자산의 감소(증가)	142,646,328	137,200,851	524,712,499

매입채무의 증가(감소)	(561,434,409)	(1,377,834,077)	170,517,578

기타유동부채의 증가(감소)	(79,941,852)	56,868,079	259,278,694

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(42,196,534)	(62,638,660)	89,939,900

정부보조금의 사용	(110,905,704)	(50,813,742)

퇴직금의지급	(137,567,730)	(310,173,293)	(159,443,590)

배당금수취(영업)	364,228,750	728,457,500

이자지급(영업)	(655,354,628)	(737,013,242)	(736,978,839)

이자수취(영업)	350,575,220	260,588,091	235,512,816

법인세납부(환급)	(185,977,950)	82,455,260	(408,706,860)

투자활동현금흐름	(2,975,750,700)	(587,826,807)	994,028,605

유형자산의 처분	11,472,727	4,181,818	109,708,657

투자부동산의 처분	1,430,703,870

대여금의 감소	4,000,000,000	3,796,944,200	3,000,000,000

장기기타채권의 감소	58,000

구축물의 취득	(3,400,000)	(21,000,000)

기계장치의 취득	(282,116,051)	(28,500,000)	(1,842,439,271)

차량운반구의 취득	(64,229,632)	(63,766,225)	(80,985,708)

집기의 취득	(79,982,900)	(85,416,943)

시설장치의 취득	(14,000,000)	(8,000,000)

건설중인자산의 취득	(4,200,000)	(39,700,000)

무형자산의 취득	(10,000,000)	(5,600,000)

대여금의 증가	(6,500,000,000)	(4,232,986,600)	(1,500,000,000)

매도가능증권의 취득	(53,294,844)

장기기타채권의 증가	(3,000,000)

재무활동현금흐름	3,255,000,401	(2,853,000,000)	(653,000,000)

단기차입금의 증가	24,100,000,000	12,730,000,000	20,340,000,000

단기차입금의 상환	(20,919,999,593)	(15,830,000,000)

장기차입금의 증가	12,000,000	500,000,000

유동성장기부채의 상환	(125,000,006)	(20,740,000,000)

정부보조금의 수취	188,000,000

배당금지급	(253,000,000)	(253,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	894,254,883	(956,227,283)	822,663,438

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

연결범위변동으로인한 현금의 증가	(85,225,201)

현금및현금성자산의순증가(감소)	894,254,883	(956,227,283)	737,438,237

기초현금및현금성자산	213,052,576	1,169,279,859	431,841,622

기말현금및현금성자산	1,107,307,459	213,052,576	1,169,279,859