케이피티유 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 반기말 2020.06.30 현재
제 25 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	17,648,419,296	11,807,176,806

현금및현금성자산	490,378,288	213,052,576

매출채권 및 기타유동채권	15,506,822,115	10,051,365,426

매출채권	6,536,607,172	6,590,709,422

대손충당금	(138,461,656)	(139,893,028)

단기미수금	14,069,690	15,050,624

대손충당금	(14,069,690)	(14,069,690)

단기미수수익	9,336,052	10,961,536

단기선급금	1,134,540	1,595,497

단기선급비용	8,662,307	18,531,265

단기대여금	9,089,543,700	3,568,479,800

재고자산	1,651,218,893	1,542,758,804

원재료	178,472,647	111,360,223

상품	1,472,746,246	1,410,501,704

미착품	20,896,877

비유동자산	51,000,921,988	50,425,732,753

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,270,000	6,270,000

장기보증금자산	6,270,000	6,270,000

유형자산	10,965,046,879	10,968,912,571

토지	4,554,244,435	4,554,244,435

건물	3,913,194,141	3,913,194,141

정부보조금	(26,698,566)	(27,980,097)

감가상각누계액	(1,314,146,358)	(1,258,806,102)

시설물	414,721,336	414,721,336

감가상각누계액	(343,873,027)	(334,227,127)

구축물	133,973,950	133,973,950

감가상각누계액	(80,858,857)	(73,423,303)

기계장치	10,204,367,182	11,520,581,574

정부보조금	(72,619,043)	(84,534,531)

감가상각누계액	(8,246,789,966)	(9,333,899,957)

차량운반구	401,451,938	401,451,938

감가상각누계액	(291,990,241)	(260,566,038)

공구와기구	153,522,191	166,522,191

감가상각누계액	(147,432,854)	(158,121,036)

집기	574,707,892	521,807,892

감가상각누계액	(439,632,764)	(410,275,362)

건설중인자산	1,578,905,490	1,284,248,667

투자부동산	315,834,360	315,834,360

영업권 이외의 무형자산	55,998,028	71,171,647

컴퓨터소프트웨어	55,998,028	71,171,647

지분법적용 투자지분	39,655,260,401	39,061,031,855

매도가능증권	512,320	512,320

자산총계	68,649,341,284	62,232,909,559

부채

유동부채	22,961,128,905	17,405,748,538

매입채무 및 기타유동채무	23,002,827,375	17,361,644,068

단기매입채무	2,947,450,649	2,798,674,327

단기미지급금	245,234,735	258,837,638

단기미지급비용	123,760,078	238,516,718

단기예수금	33,023,070	37,529,220

단기선수금	902,794,532	903,086,159

단기차입금	18,500,564,307	13,000,000,000

유동성장기차입금	250,000,004	125,000,006

미지급법인세	(41,698,470)	44,104,470

비유동부채	11,814,686,305	11,938,334,752

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,949,999,996	6,074,999,994

장기차입금	5,949,999,996	6,074,999,994

퇴직급여부채	363,201,792	361,850,241

확정급여채무의현재가치	1,109,183,751	1,109,183,751

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(722,004,119)	(719,852,330)

퇴직보험예치금	(23,977,840)	(27,481,180)

이연법인세부채	5,501,484,517	5,501,484,517

부채총계	34,775,815,210	29,344,083,290

자본

자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

보통주자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

자본잉여금	4,472,872,572	4,472,872,572

주식발행초과금	3,942,883,910	3,942,883,910

자기주식처분이익	529,988,662	529,988,662

기타자본잉여금

기타포괄손익누계액	2,259,244,923	1,965,247,496

지분법기타포괄손익변동	2,259,244,923	1,965,247,496

이익잉여금(결손금)	24,611,408,579	23,920,706,201

이익준비금	126,500,000	126,500,000

기타법정적립금	419,134,021	419,134,021

임의적립금

미처분이익잉여금(미처리결손금)	24,065,774,558	23,375,072,180

자본총계	33,873,526,074	32,888,826,269

자본과부채총계	68,649,341,284	62,232,909,559

포괄손익계산서
제 26 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 25 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,943,680,631	13,803,727,873	5,794,888,640	11,392,394,450

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	5,943,680,631	13,803,727,873	5,794,888,640	11,392,394,450

제품매출액	2,490,371,387	6,311,284,217	3,117,858,482	6,123,308,684

상품매출액	3,453,309,244	7,492,443,656	2,677,030,158	5,269,085,766

매출원가	5,403,625,279	12,248,589,566	5,022,786,474	9,873,526,918

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	5,403,625,279	12,248,589,566	5,022,786,474	9,873,526,918

제품매출원가	2,272,967,215	5,563,203,196	2,587,716,288	5,012,993,501

상품매출원가	3,130,658,064	6,685,386,370	2,435,070,186	4,860,533,417

매출총이익	540,055,352	1,555,138,307	772,102,166	1,518,867,532

판매비와관리비	502,629,033	1,074,546,486	582,232,876	1,255,215,774

급여	280,156,237	582,104,274	330,253,012	674,157,639

퇴직급여	3,859,560	13,077,810	25,176,065	50,352,130

복리후생비	39,046,071	79,676,343	51,066,773	101,799,070

보험료	2,956,762	5,805,641	2,734,203	5,417,114

감가상각비	27,947,232	53,820,457	23,265,308	45,820,677

무형자산상각비	7,586,810	15,173,619	7,086,810	14,173,619

대손상각비(대손충당금환입)	2,855,153	(1,431,372)	(5,777,097)	10,962,154

지급수수료	59,308,596	142,644,314	49,639,372	135,468,788

교육훈련비	270,000	1,250,600	958,164	1,087,364

차량유지비	27,878,544	58,021,837	32,238,385	60,980,347

도서인쇄비	60,000	220,000	1,630,000	1,690,000

접대비	6,751,160	22,995,130	10,604,370	38,804,880

통신비	4,265,266	8,913,465	4,292,640	10,868,483

운반비	14,574,027	37,994,399	25,489,072	49,298,224

세금과공과	3,620,050	12,448,930	3,955,790	15,418,710

소모품비	4,075,992	7,861,427	3,688,271	6,437,555

수선비	8,160,000	8,610,000	3,310,000	5,730,000

여비교통비	6,756,338	15,385,234	10,507,259	20,593,251

수출제비용	1,530,216	8,032,340	1,099,496	4,128,967

임차관리비	971,019	1,942,038	1,014,983	2,026,802

영업이익(손실)	37,426,319	480,591,821	189,869,290	263,651,758

기타이익	4,646,665	305,009,836	55,331,173	128,247,390

유형자산처분이익	4,195,000	4,195,000

지분법이익	284,145,895	0	0

잡이익	451,665	16,668,941	55,331,173	128,247,390

기타손실	145,661,479	381,178	216,358,454	143,441,838

유형자산처분손실	19,000	19,000

지분법손실	145,322,941	195,847,061	112,693,384

기부금	10,000,000

잡손실	319,538	362,178	20,511,393	20,748,454

금융수익	85,897,912	253,199,659	70,672,200	131,000,100

이자수익	105,497,864	170,021,257	70,366,004	127,517,149

외화환산이익(금융수익)	(71,865,189)	23,504,145	0

외환차익(금융수익)	52,265,237	59,674,257	306,196	3,482,951

금융원가	199,007,563	363,802,984	182,664,582	376,780,567

이자비용	185,489,521	344,385,469	187,838,492	376,694,608

외화환산손실(금융원가)	9,076,869	10,499,090

외환차손(금융원가)	4,441,173	8,918,425	(5,173,910)	85,959

법인세비용차감전순이익(손실)	(216,698,146)	674,617,154	(83,150,373)	2,676,843

법인세비용	35,920,486	(82,922,350)	(20,027,874)	(13,972,155)

계속영업이익(손실)	(252,618,632)	757,539,504	(63,122,499)	16,648,998

당기순이익(손실)	(252,618,632)	757,539,504	(63,122,499)	16,648,998

기타포괄손익	(127,354,447)	293,997,427	212,867,142	726,574,932

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(127,354,447)	293,997,427	212,867,142	726,574,932

총포괄손익	(379,973,079)	1,051,536,931	149,744,643	743,223,930

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	150	(12)	3

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	150	(12)	3

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	150	(12)	3

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	150	(12)	3

자본변동표
제 26 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 25 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	529,982,565	24,634,376,664	32,167,231,801

당기순이익(손실)	16,648,998	16,648,998

배당금지급	253,000,000

지분법자본변동	726,574,932	726,574,932

2019.06.30 (기말자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	1,256,557,497	24,398,025,662	32,657,455,731

2020.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	1,965,247,496	23,920,706,201	32,888,826,269

당기순이익(손실)	757,539,504	757,539,504

배당금지급

지분법자본변동	293,997,427	(66,837,126)	227,160,301

2020.06.30 (기말자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	2,259,244,923	24,611,408,579	33,873,526,074

현금흐름표
제 26 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 25 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름	625,941,345	2,533,529,382

당기순이익(손실)	757,539,504	16,648,998

당기순이익조정을 위한 가감	218,581,378	800,395,098

법인세비용	(82,922,350)	(13,972,155)

퇴직급여	57,388,710	130,523,907

대손상각비	(1,431,372)	10,962,154

감가상각비	357,335,515	353,772,774

무형자산상각비	15,173,619	14,173,619

외화환산손실	10,499,084	8,426,949

유형자산처분손실	19,000

지분법손실	112,693,384

이자비용	344,385,469	376,694,608

외화환산이익	(23,504,145)	(65,362,993)

유형자산처분이익	(4,195,000)

지분법이익	(284,145,895)

이자수익	(170,021,257)	(127,517,149)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(118,488,657)	1,455,320,408

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	26,799,696

매출채권의 감소(증가)	45,929,528	1,974,068,082

미수금의 감소(증가)	980,934

선급금의 감소(증가)	460,957

선급비용의 감소(증가)	9,868,958

기타유동자산의 감소(증가)	(4,572,508)

재고자산의 감소(증가)	(108,460,089)	151,567,839

단기매입채무의 증가(감소)	148,776,322	(596,748,246)

미지급금의 증가(감소)	(13,602,903)	(14,144,735)

미지급비용의 증가(감소)	(141,607,428)	(10,898,617)

예수금의 증가(감소)	(4,506,150)	(4,230,792)

선수금의 증가(감소)	(291,627)	(83,600)

기타유동부채의 증가(감소)	576,600

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,351,551	(9,724,051)

퇴직금의지급	(57,388,710)	(57,289,260)

배당금수취(영업)	364,228,750

이자지급(영업)	(317,534,681)	(387,593,225)

이자수취(영업)	171,646,741	127,517,149

법인세납부(환급)	(85,802,940)	157,012,204

투자활동현금흐름	(5,849,293,823)	(2,548,103,425)

유형자산의 처분	4,200,000

대여금의 감소	1,000,000,000	300,000,000

기계장치의 취득	(5,937,000)	(16,500,000)

차량운반구의 취득	(63,766,225)

집기의 취득	(10,500,000)	(30,100,000)

건설중인자산의 취득	(337,056,823)	(24,700,000)

대여금의 증가	(6,500,000,000)	(2,713,037,200)

재무활동현금흐름	5,500,564,307	(753,000,000)

단기차입금의 증가	15,680,000,000	6,600,000,000

단기차입금의 상환	(10,179,435,693)	(7,600,000,000)

장기차입금의 증가	500,000,000

배당금지급	(253,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	277,211,829

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	113,883

현금및현금성자산의순증가(감소)	277,325,712	(767,574,043)

기초현금및현금성자산	213,052,576	1,169,279,859

기말현금및현금성자산	490,378,288	401,705,816