케이피티유 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 25 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	16,399,937,189	11,807,176,806

현금및현금성자산	1,090,218,119	213,052,576

국고보조금	(188,000,000)

매출채권 및 기타유동채권	14,113,198,793	10,051,365,426

매출채권	6,587,288,952	6,590,709,422

대손충당금	(146,019,497)	(139,893,028)

단기미수금	14,069,690	15,050,624

대손충당금	(14,069,690)	(14,069,690)

단기미수수익	15,786,935	10,961,536

단기선급금	51,668,625	1,595,497

단기선급비용	28,285,278	18,531,265

단기대여금	7,576,188,500	3,568,479,800

재고자산	1,384,520,277	1,542,758,804

원재료	209,897,697	111,360,223

상품	1,174,622,580	1,410,501,704

미착품	20,896,877

비유동자산	50,824,788,018	50,425,732,753

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,270,000	6,270,000

장기보증금자산	6,270,000	6,270,000

유형자산	10,803,836,418	10,968,912,571

토지	4,554,244,435	4,554,244,435

건물	3,913,194,141	3,913,194,141

정부보조금	(26,057,801)	(27,980,097)

감가상각누계액	(1,341,816,486)	(1,258,806,102)

시설물	414,721,336	414,721,336

감가상각누계액	(348,695,977)	(334,227,127)

구축물	133,973,950	133,973,950

감가상각누계액	(84,576,634)	(73,423,303)

기계장치	10,458,613,763	11,520,581,574

정부보조금	(66,661,298)	(84,534,531)

감가상각누계액	(8,368,165,953)	(9,333,899,957)

차량운반구	428,650,121	401,451,938

감가상각누계액	(274,260,433)	(260,566,038)

공구와기구	89,557,486	166,522,191

감가상각누계액	(84,632,059)	(158,121,036)

집기	557,887,892	521,807,892

감가상각누계액	(436,388,732)	(410,275,362)

건설중인자산	1,284,248,667	1,284,248,667

투자부동산	315,834,360	315,834,360

영업권 이외의 무형자산	48,411,218	71,171,647

컴퓨터소프트웨어	48,411,218	71,171,647

지분법적용 투자지분	39,644,923,702	39,061,031,855

매도가능증권	3,512,320	512,320

자산총계	67,224,725,207	62,232,909,559

부채

유동부채	21,543,620,306	17,405,748,538

매입채무 및 기타유동채무	21,663,280,686	17,361,644,068

단기매입채무	2,400,206,045	2,798,674,327

단기미지급금	235,663,822	258,837,638

단기미지급비용	158,656,806	238,516,718

단기예수금	36,252,930	37,529,220

단기선수금	902,500,680	903,086,159

단기차입금	17,680,000,407	13,000,000,000

유동성장기차입금	249,999,996	125,000,006

미지급법인세	(119,660,380)	44,104,470

비유동부채	11,762,647,174	11,938,334,752

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,899,499,997	6,074,999,994

장기차입금	5,899,499,997	6,074,999,994

퇴직급여부채	361,662,660	361,850,241

확정급여채무의현재가치	1,109,183,751	1,109,183,751

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(724,287,051)	(719,852,330)

퇴직보험예치금	(23,234,040)	(27,481,180)

이연법인세부채	5,501,484,517	5,501,484,517

부채총계	33,306,267,480	29,344,083,290

자본

자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

보통주자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

자본잉여금	4,472,872,572	4,472,872,572

주식발행초과금	3,942,883,910	3,942,883,910

자기주식처분이익	529,988,662	529,988,662

기타자본잉여금

기타포괄손익누계액	1,499,261,210	1,965,247,496

지분법기타포괄손익변동	1,499,261,210	1,965,247,496

이익잉여금(결손금)	25,416,323,945	23,920,706,201

이익준비금	126,500,000	126,500,000

기타법정적립금	419,134,021	419,134,021

임의적립금

미처분이익잉여금(미처리결손금)	24,870,689,924	23,375,072,180

자본총계	33,918,457,727	32,888,826,269

자본과부채총계	67,224,725,207	62,232,909,559

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,411,134,527	20,214,862,400	6,844,199,407	18,236,593,857

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	6,411,134,527	20,214,862,400	6,844,199,407	18,236,593,857

제품매출액	3,024,303,895	9,335,588,112	3,098,752,238	9,222,060,922

상품매출액	3,386,830,632	10,879,274,288	3,745,447,169	9,014,532,935

매출원가	5,671,944,155	17,920,533,721	6,062,951,680	15,936,478,598

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	5,671,944,155	17,920,533,721	6,062,951,680	15,936,478,598

제품매출원가	2,696,681,227	8,259,884,423	2,672,715,518	7,685,709,019

상품매출원가	2,975,262,928	9,660,649,298	3,390,236,162	8,250,769,579

매출총이익	739,190,372	2,294,328,679	781,247,727	2,300,115,259

판매비와관리비	576,072,371	1,650,618,857	630,790,231	1,886,006,005

급여	283,033,363	865,137,637	324,529,336	998,686,975

퇴직급여	26,718,910	39,796,720	51,914,723	102,266,853

복리후생비	38,650,810	118,327,153	45,064,909	146,863,979

보험료	3,013,500	8,819,141	2,851,210	8,268,324

감가상각비	32,349,268	86,169,725	25,495,147	71,315,824

무형자산상각비	7,586,810	22,760,429	7,517,642	21,691,261

대손상각비(대손충당금환입)	7,557,841	6,126,469	(15,538,478)	(4,576,324)

지급수수료	68,308,565	210,952,879	58,481,158	193,949,946

교육훈련비	0	1,250,600	618,146	1,705,510

차량유지비	25,547,062	83,568,899	31,947,693	92,928,040

도서인쇄비	60,000	280,000	92,000	1,782,000

접대비	19,335,460	42,330,590	22,945,775	61,750,655

통신비	4,451,703	13,365,168	4,362,929	15,231,412

운반비	16,006,227	54,000,626	25,471,210	74,769,434

세금과공과	28,463,630	40,912,560	29,165,490	44,584,200

소모품비	5,303,118	13,164,545	2,909,157	9,346,712

수선비	218,181	8,828,181	1,750,000	7,480,000

여비교통비	7,060,146	22,445,380	8,040,185	28,633,436

수출제비용	1,436,758	9,469,098	2,226,944	6,355,911

임차관리비	971,019	2,913,057	945,055	2,971,857

영업이익(손실)	163,118,001	643,709,822	150,457,496	414,109,254

기타이익	1,940,209,016	2,245,218,852	(110,700,219)	17,547,171

유형자산처분이익	7,271,727	11,466,727	4,180,818	4,180,818

지분법이익	1,926,083,035	2,210,228,930	3,366,673	3,366,673

잡이익	6,854,254	23,523,195	(118,247,710)	9,999,680

기타손실	966,184,115	966,565,293	37,168,771	180,610,609

유형자산처분손실	12,000	31,000	0

투자자산처분손실	962,081,641	962,081,641	0

지분법손실	0	51,457,306	164,150,690

기부금	0	0	10,000,000

잡손실	4,090,474	4,452,652	(14,288,535)	6,459,919

금융수익	94,472,552	347,672,211	259,028,667	390,028,767

이자수익	102,298,401	272,319,658	55,906,912	183,424,061

외화환산이익(금융수익)	(14,944,072)	8,560,073	47,056,385	47,056,385

외환차익(금융수익)	7,118,223	66,792,480	156,065,370	159,548,321

금융원가	212,345,708	576,148,692	202,701,225	579,481,792

이자비용	175,932,059	520,317,528	183,506,041	560,200,649

외화환산손실(금융원가)	18,910,094	29,409,184	0

외환차손(금융원가)	17,503,555	26,421,980	19,195,184	19,281,143

법인세비용차감전순이익(손실)	1,019,269,746	1,693,886,900	58,915,948	61,592,791

법인세비용	214,354,380	131,432,030	0	(13,972,155)

계속영업이익(손실)	804,915,366	1,562,454,870	58,915,948	75,564,946

당기순이익(손실)	804,915,366	1,562,454,870	58,915,948	75,564,946

기타포괄손익	(759,983,713)	(465,986,286)	802,439,847	1,529,014,779

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(759,983,713)	(465,986,286)	802,439,847	1,529,014,779

총포괄손익	44,931,653	1,096,468,584	861,355,795	1,604,579,725

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	159	309	12	15

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	159	309	12	15

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	159	309	12	15

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	159	309	12	15

자본변동표
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	529,982,565	24,634,376,664	32,167,231,801

당기순이익(손실)	75,564,946	75,564,946

배당금지급	(253,000,000)	(253,000,000)

지분법자본변동	1,529,014,779	(243,920)	1,528,770,859

2019.09.30 (기말자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	2,058,997,344	24,456,697,690	33,518,567,606

2020.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	1,965,247,496	23,920,706,201	32,888,826,269

당기순이익(손실)	1,562,454,870	1,562,454,870

배당금지급

지분법자본변동	(465,986,286)	(66,837,126)	(532,823,412)

2020.09.30 (기말자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	1,499,261,210	25,416,323,945	33,918,457,727

현금흐름표
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 25 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	437,415,329	3,324,690,998

당기순이익(손실)	1,562,454,870	75,564,946

당기순이익조정을 위한 가감	(229,475,031)	1,280,401,925

법인세비용	131,432,030	(13,972,155)

퇴직급여	57,388,710	257,119,145

대손상각비	6,126,469	(4,576,324)

감가상각비	543,552,366	533,816,596

무형자산상각비	22,760,429	21,691,261

외화환산손실	29,409,184	0

유형자산처분손실	32,000	0

지분법손실	0

종속기업및관계기업투자주식손상차손	962,081,641	164,150,690

이자비용	520,317,528	560,200,649

외화환산이익	(8,560,073)	(47,056,385)

유형자산처분이익	(11,466,727)	(4,180,818)

지분법이익	(2,210,228,930)	(3,366,673)

이자수익	(272,319,658)	(183,424,061)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(505,827,179)	1,836,838,880

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,308,705)

매출채권의 감소(증가)	(17,428,641)	2,738,115,846

미수금의 감소(증가)	980,934

선급금의 감소(증가)	(50,073,128)

선급비용의 감소(증가)	(9,754,013)

기타유동자산의 감소(증가)	7,148,278

재고자산의 감소(증가)	158,238,527	222,545,681

단기매입채무의 증가(감소)	(398,468,282)	(977,574,734)

미지급금의 증가(감소)	(23,173,816)	(28,603,331)

미지급비용의 증가(감소)	(106,710,700)	(27,648,987)

예수금의 증가(감소)	(1,276,290)	(5,486,772)

선수금의 증가(감소)	(585,479)	(83,600)

기타유동부채의 증가(감소)	0

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(187,581)	(15,074,945)

퇴직금의지급	(57,388,710)	(75,189,851)

배당금수취(영업)	364,228,750

이자지급(영업)	(493,466,740)	(546,676,460)

이자수취(영업)	267,494,259	221,233,097

법인세납부(환급)	(163,764,850)	93,099,860

투자활동현금흐름	(4,377,750,186)	(569,826,807)

유형자산의 처분	11,471,727	4,181,818

대여금의 감소	2,500,000,000	0

기계장치의 취득	(260,183,581)	(28,500,000)

차량운반구의 취득	(64,229,632)	(63,766,225)

집기의 취득	(54,100,000)	(6,500,000)

건설중인자산의 취득	0	(29,200,000)

무형자산의 취득	(10,000,000)

대여금의 증가	(6,507,708,700)	(436,042,400)

매도가능증권의 취득	(3,000,000)

재무활동현금흐름	4,817,500,400	147,000,000

단기차입금의 증가	21,400,000,000	0

단기차입금의 상환	(16,719,999,593)	(100,000,000)

장기차입금의 증가	12,000,000	500,000,000

유동성장기부채의 상환	(62,500,007)

정부보조금의 수취	188,000,000

배당금지급	(253,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	877,165,543	2,901,864,191

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	877,165,543	2,901,864,191

기초현금및현금성자산	213,052,576	1,169,279,859

기말현금및현금성자산	1,090,218,119	4,071,144,050