케이피티유 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 2021.12.31 현재
제 26 기 2020.12.31 현재
제 26 기초 2020.01.01 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 26 기초

자산

유동자산	15,668,399,908	14,884,856,339	11,807,176,806

현금및현금성자산	293,302,667	1,107,307,459	213,052,576

국고보조금	0	(77,094,296)

매출채권 및 기타유동채권	13,707,987,541	12,454,530,700	10,051,365,426

매출채권	7,098,740,093	6,511,909,313	6,590,709,422

대손충당금	(55,294,864)	(145,562,328)	(139,893,028)

단기미수금	15,521,690	14,069,690	15,050,624

대손충당금	(14,069,690)	(14,069,690)	(14,069,690)

단기미수수익	107,188,122	20,813,677	10,961,536

단기선급금	10,064,686	2,978,086	1,595,497

단기선급비용	35,334,644	30,183,952	18,531,265

단기대여금	6,509,580,500	6,034,208,000	3,568,479,800

유가증권	0	0

관세환급금	922,360

재고자산	1,667,109,700	1,400,112,476	1,542,758,804

원재료	394,492,172	352,035,963	111,360,223

상품	1,272,617,528	1,048,076,513	1,410,501,704

제품

미착품	20,896,877

비유동자산	57,998,325,607	44,877,232,045	50,425,732,753

장기금융상품	2,000,000	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,270,000	6,270,000	6,270,000

장기보증금자산	6,270,000	6,270,000	6,270,000

유형자산	10,577,084,246	10,672,952,834	10,968,912,571

토지	4,554,244,435	4,554,244,435	4,554,244,435

건물	3,937,194,141	3,913,194,141	3,913,194,141

정부보조금	(22,853,973)	(25,417,035)	(27,980,097)

감가상각누계액	(1,480,417,128)	(1,369,486,615)	(1,258,806,102)

시설물	414,721,336	414,721,336	414,721,336

감가상각누계액	(372,810,727)	(353,518,927)	(334,227,127)

구축물	206,573,950	137,373,950	133,973,950

감가상각누계액	(108,857,969)	(88,325,861)	(73,423,303)

기계장치	9,670,999,376	9,919,546,233	11,520,581,574

정부보조금	(44,109,562)	(61,690,033)	(84,534,531)

감가상각누계액	(7,886,907,165)	(7,927,987,912)	(9,333,899,957)

차량운반구	465,922,516	428,650,121	401,451,938

감가상각누계액	(331,893,176)	(292,714,442)	(260,566,038)

공구와기구	70,720,936	89,557,486	166,522,191

감가상각누계액	(70,043,269)	(85,785,968)	(158,121,036)

집기	563,149,413	557,400,142	521,807,892

감가상각누계액	(467,888,274)	(425,256,884)	(410,275,362)

건설중인자산	1,479,339,386	1,288,448,667	1,284,248,667

투자부동산	315,834,360	315,834,360	315,834,360

영업권 이외의 무형자산	15,861,330	40,824,408	71,171,647

컴퓨터소프트웨어	15,861,330	40,824,408	71,171,647

지분법적용 투자지분	47,027,061,833	33,785,543,279	39,061,031,855

매도가능증권	54,213,838	53,807,164	512,320

자산총계	73,666,725,515	59,762,088,384	62,232,909,559

부채

유동부채	20,690,765,839	23,101,282,215	17,405,748,538

매입채무 및 기타유동채무	20,571,656,985	22,952,720,566	17,361,644,068

단기매입채무	2,984,027,612	2,237,239,918	2,798,674,327

단기미지급금	225,916,996	240,332,685	258,837,638

단기미지급비용	292,032,359	204,205,490	238,516,718

단기예수금	34,991,720	38,516,630	37,529,220

단기선수금	909,688,300	902,425,440	903,086,159

단기차입금	10,300,000,000	16,180,000,407	13,000,000,000

유동성장기차입금	5,824,999,998	3,149,999,996	125,000,006

미지급법인세	119,108,854	148,561,649	44,104,470

비유동부채	15,136,663,600	7,632,912,032	11,938,334,752

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,096,904,914	2,936,999,998	6,074,999,994

장기차입금	22,058,880	2,936,999,998	6,074,999,994

전환사채	5,000,000,000	0	0

전환사채전환권조정	(962,576,983)	0	0

신주인수권부사채	5,000,000,000	0	0

신주인수권부사채조정	(962,576,983)	0	0

퇴직급여부채	605,451,465	499,774,070	361,850,241

확정급여채무의현재가치	1,364,095,847	1,252,719,116	1,109,183,751

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(730,110,942)	(726,557,006)	(719,852,330)

퇴직보험예치금	(28,533,440)	(26,388,040)	(27,481,180)

이연법인세부채	6,434,307,221	4,196,137,964	5,501,484,517

부채총계	35,827,429,439	30,734,194,247	29,344,083,290

자본

자본금	2,530,000,000	2,530,000,000	2,530,000,000

보통주자본금	2,530,000,000	2,530,000,000	2,530,000,000

자본잉여금	6,320,073,880	4,472,872,572	4,472,872,572

주식발행초과금	3,942,883,910	3,942,883,910	3,942,883,910

자기주식처분이익	529,988,662	529,988,662	529,988,662

전환권대가	923,600,654	0	0

신주인수권대가	923,600,654	0	0

기타포괄손익누계액	1,425,127,482	668,737,202	1,965,247,496

지분법기타포괄손익변동	1,425,127,482	668,737,202	1,965,247,496

이익잉여금(결손금)	27,564,094,714	21,356,284,363	23,920,706,201

이익준비금	126,500,000	126,500,000	126,500,000

기타법정적립금	419,134,021	419,134,021	419,134,021

임의적립금	0	0

미처분이익잉여금(미처리결손금)	27,018,460,693	20,810,650,342	23,375,072,180

자본총계	37,839,296,076	29,027,894,137	32,888,826,269

자본과부채총계	73,666,725,515	59,762,088,384	62,232,909,559

포괄손익계산서
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

수익(매출액)	31,487,005,476	25,910,976,804	24,269,609,778

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	31,476,755,476	25,910,976,804	24,269,609,778

제품매출액	16,240,471,370	11,226,964,000	12,224,874,744

상품매출액	15,236,284,106	14,684,012,804	12,044,735,034

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	10,250,000	0	0

임대수익	10,250,000	0	0

매출원가	27,803,700,345	22,804,379,769	21,221,444,405

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	27,803,700,345	22,804,379,769	21,221,444,405

제품매출원가	14,203,032,471	9,746,508,085	10,200,658,595

상품매출원가	13,600,667,874	13,057,871,684	11,020,785,810

매출총이익	3,683,305,131	3,106,597,035	3,048,165,373

판매비와관리비	2,523,877,054	2,301,839,957	2,485,135,248

급여	1,227,683,422	1,176,430,440	1,350,916,202

퇴직급여	152,824,419	174,663,236	98,743,132

복리후생비	157,877,272	159,433,946	190,887,191

여비교통비	32,266,943	29,745,183	37,664,069

차량유지비	131,081,892	111,030,243	126,095,736

통신비	16,141,967	17,460,197	19,449,978

세금과공과	43,127,490	44,453,110	48,674,070

임차관리비	3,580,514	3,884,076	3,942,876

감가상각비	125,597,242	108,072,363	96,795,305

무형자산상각비	24,963,078	30,347,239	31,416,406

보험료	13,252,465	11,881,052	11,067,546

교육훈련비	540,000	1,530,600	2,980,142

접대비	54,369,110	53,938,440	72,348,101

운반비	68,873,567	73,298,427	99,316,243

지급수수료	360,561,990	258,311,236	259,196,993

수선비	7,661,000	9,520,681	9,055,000

수도광열비	0	0	0

대손상각비(대손충당금환입)	50,817,194	5,669,300	2,463,208

도서인쇄비	1,849,840	496,900	1,998,900

소모품비	17,540,446	16,454,034	13,870,217

수출제비용	33,267,203	15,219,254	8,253,933

기타판매비와관리비	0	0	0

영업이익(손실)	1,159,428,077	804,757,078	563,030,125

기타이익	7,116,698,428	2,248,763,547	30,778,338

유형자산처분이익	13,635,364	11,466,727	4,180,818

지분법이익	854,869,238	2,210,228,930	14,328,980

단기투자증권평가익	6,239,520,465	0	0

잡이익	8,673,361	27,067,890	12,268,540

기타손실	22,558,429	6,585,734,305	1,439,117,163

지분법손실	13,288,870	5,852,355,128	1,415,218,077

투자자산처분손실	716,963,151

기타의감가상각비	373,610

유형자산처분손실	2,276,313	38,000

재고자산감모손실	2,898,796	1,874,612	2,087,856

기부금	10,000,000	10,000,000

잡손실	4,094,450	4,503,414	11,437,620

금융수익	543,621,539	485,218,340	411,446,819

이자수익	261,067,845	397,012,359	229,206,109

외화환산이익	186,881,788	17,823,215

외환차익	95,671,906	88,205,981	164,417,495

금융원가	1,019,282,483	889,486,923	766,425,399

이자비용	997,689,859	682,806,990	724,375,187

외화환산손실	0	111,403,833	22,550,755

외환차손	21,592,624	95,276,100	19,499,457

법인세비용차감전순이익(손실)	7,777,907,132	(3,936,482,263)	(1,200,287,280)

법인세비용	1,710,275,000	(808,251,939)	(435,813,686)

당기순이익(손실)	6,067,632,132	(3,128,230,324)	(764,473,594)

기타포괄손익	896,568,499	(732,701,808)	1,474,813,755

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	756,390,280	(1,296,510,294)	1,435,264,931

지분법자본변동	756,390,280	(1,296,510,294)	1,435,264,931

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	140,178,219	563,808,486	39,548,824

재측정요소	38,299,585	(17,910,411)	39,548,824

해외사업환차손익

지분법이익잉여금변동	101,878,634	581,718,897

총포괄손익	6,964,200,631	(3,860,932,132)	710,340,161

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,199	(618)	(151)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,199	(618)	(151)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,199	(618)	(151)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,199	(618)	(151)

자본변동표
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	529,982,565	24,634,376,664	32,167,231,801

당기순이익(손실)	(764,473,594)	(764,473,594)

기타포괄손익	39,548,824	39,548,824

지분법자본변동	1,435,264,931	0	1,435,264,931

배당금지급	(253,000,000)	(253,000,000)

지분법이익이여금변동	264,254,307	264,254,307

전환사채의 발행

신주인수권부사채의발행

2019.12.31 (기말자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	1,965,247,496	23,920,706,201	32,888,826,269

2020.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	1,965,247,496	23,920,706,201	32,888,826,269

당기순이익(손실)	(3,128,230,324)	(3,128,230,324)

기타포괄손익	(17,910,411)	(17,910,411)

지분법자본변동	(1,296,510,294)	(1,296,510,294)

배당금지급

지분법이익이여금변동	581,718,897	581,718,897

전환사채의 발행

신주인수권부사채의발행

2020.12.31 (기말자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	668,737,202	21,356,284,363	29,027,894,137

2021.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	668,737,202	21,356,284,363	29,027,894,137

당기순이익(손실)	6,067,632,132	6,067,632,132

기타포괄손익	38,299,585	38,299,585

지분법자본변동	756,390,280	0	756,390,280

배당금지급

지분법이익이여금변동	101,878,634	101,878,634

전환사채의 발행	923,600,654	0	923,600,654

신주인수권부사채의발행	923,600,654	923,600,654

2021.12.31 (기말자본)	2,530,000,000	6,320,073,880	1,425,127,482	27,564,094,714	37,839,296,076

현금흐름표
제 27 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 26 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 25 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	1,235,676,539	615,005,182	2,484,599,524

당기순이익(손실)	6,067,632,132	(3,128,230,324)	(764,473,594)

당기순이익조정을 위한 가감	(4,434,570,776)	5,033,779,031	2,454,616,221

감가상각비	756,167,897	729,844,320	701,810,491

무형자산상각비	24,963,078	30,347,239	31,416,406

외화환산손실	111,403,833	22,550,755

외화환산이익	(186,881,788)	(17,823,215)

퇴직급여	248,732,703	294,726,027	253,190,475

대손상각비	50,817,194	5,669,300	2,463,208

이자비용	314,882,869	682,806,990	724,375,187

유형자산처분손실	2,276,313	38,000

이자수익	(261,067,845)	(360,427,361)	(229,206,109)

법인세비용	1,710,275,000	(808,251,939)	(435,813,686)

당기손익측정금융자산평가이익	(6,239,520,465)

종속기업및관계기업투자주식손상차손	716,963,151

지분법이익	(854,869,238)	0	1,400,889,097

지분법손실	13,288,870	3,642,126,198

유형자산처분이익	(13,635,364)	(11,466,727)	(4,180,818)

잡손실	4,944,430

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(408,844,025)	(799,786,167)	824,198,038

매출채권의 감소(증가)	(639,052,750)	1,668,076	2,383,704,543

미수금의 감소(증가)	(1,452,000)	980,934

선급금의 감소(증가)	(7,086,600)	(1,382,589)

기타유동자산의 감소(증가)	(6,073,052)	(11,652,687)	(2,929,405)

재고자산의 감소(증가)	(266,997,224)	142,646,328	137,200,851

매입채무의 증가(감소)	747,343,330	(561,434,409)	(1,377,834,077)

기타유동부채의 증가(감소)	93,110,963	(79,941,852)	56,868,079

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(5,699,336)	(42,196,534)	(62,638,660)

정부보조금의 사용	(234,683,416)	(110,905,704)

퇴직금의지급	(88,253,940)	(137,567,730)	(310,173,293)

배당금수취(영업)	364,228,750

이자수취(영업)	174,693,400	350,575,220	260,588,091

이자지급(영업)	112,208,138	(655,354,628)	(737,013,242)

법인세납부(환급)	(275,442,330)	(185,977,950)	82,455,260

투자활동현금흐름	(6,087,328,928)	(2,975,750,700)	(587,826,807)

대여금의 감소	7,500,000,000	4,000,000,000	3,796,944,200

유형자산의 처분	11,400,051	11,472,727	4,181,818

대여금의 증가	(7,877,909,036)	(6,500,000,000)	(4,232,986,600)

매도가능증권의 취득	(5,060,479,634)	(53,294,844)

건물의 취득	(24,000,000)

기계장치의 취득	(217,910,536)	(282,116,051)	(28,500,000)

구축물의 취득	(69,200,000)	(3,400,000)

차량운반구의 취득	(83,732,936)	(64,229,632)	(63,766,225)

집기의 취득	(21,249,271)	(79,982,900)

시설장치의 취득	(14,000,000)

건설중인자산의 취득	(244,247,566)	(4,200,000)	(39,700,000)

무형자산의 취득	(10,000,000)

재무활동현금흐름	4,037,647,597	3,255,000,401	(2,853,000,000)

단기차입금의 증가	18,000,000,000	24,100,000,000	12,730,000,000

단기차입금의 상환	(23,880,000,407)	(20,919,999,593)	(15,830,000,000)

전환사채의 발행	5,000,000,000

신주인수권부사채의 발행	5,000,000,000

유동성장기부채의 상환	(249,999,996)	(125,000,006)

장기차입금의 증가	10,058,880	12,000,000	500,000,000

정부보조금의 수취	157,589,120	188,000,000

배당금지급	(253,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(814,004,792)	894,254,883	(956,227,283)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	(814,004,792)	894,254,883	(956,227,283)

기초현금및현금성자산	1,107,307,459	213,052,576	1,169,279,859

기말현금및현금성자산	293,302,667	1,107,307,459	213,052,576