케이피티유 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 반기말 2022.06.30 현재
제 27 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 반기말	제 27 기말

자산

유동자산	15,689,986,132	15,668,399,908

현금및현금성자산	621,566,137	293,302,667

국고보조금	(86,689,874)	0

매출채권 및 기타유동채권	13,037,274,932	13,707,987,541

매출채권	8,511,920,666	7,098,740,093

대손충당금	(60,627,052)	(55,294,864)

단기미수금	15,775,790	15,521,690

대손충당금	(14,069,690)	(14,069,690)

단기미수수익	20,381,778	107,188,122

단기선급금	1,188,013	10,064,686

단기선급비용	49,191,527	35,334,644

단기대여금	4,513,513,900	6,509,580,500

유가증권	0

관세환급금	922,360

재고자산	2,117,834,937	1,667,109,700

원재료	628,043,996	394,492,171

상품	1,489,790,941	1,272,617,529

제품	0

미착품	0

비유동자산	64,408,266,458	57,998,325,607

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,270,000	6,270,000

장기보증금자산	6,270,000	6,270,000

유형자산	11,076,240,020	10,577,084,246

토지	4,554,244,435	4,554,244,435

건물	3,937,194,141	3,937,194,141

정부보조금	(21,572,442)	(22,853,973)

감가상각누계액	(1,536,057,384)	(1,480,417,128)

시설물	410,721,336	414,721,336

감가상각누계액	(378,457,627)	(372,810,727)

구축물	283,573,950	206,573,950

감가상각누계액	(123,208,823)	(108,857,969)

기계장치	10,088,398,939	9,670,999,376

정부보조금	(35,319,327)	(44,109,562)

감가상각누계액	(8,117,069,058)	(7,886,907,165)

차량운반구	507,411,132	465,922,516

감가상각누계액	(345,313,129)	(331,893,176)

공구와기구	52,930,936	70,720,936

감가상각누계액	(52,922,936)	(70,043,269)

집기	473,372,310	563,149,413

감가상각누계액	(370,345,088)	(467,888,274)

건설중인자산	1,748,658,655	1,479,339,386

투자부동산	315,834,360	315,834,360

영업권 이외의 무형자산	7,561,033	15,861,330

컴퓨터소프트웨어	7,561,033	15,861,330

지분법적용 투자지분	52,949,147,207	47,027,061,833

매도가능증권	51,213,838	54,213,838

자산총계	80,098,252,590	73,666,725,515

부채

유동부채	19,510,407,172	20,690,765,839

매입채무 및 기타유동채무	19,415,574,998	20,571,656,985

단기매입채무	2,844,013,563	2,984,027,612

단기미지급금	335,259,892	225,916,996

단기미지급비용	90,720,793	292,032,359

단기예수금	41,025,710	34,991,720

단기선수금	904,555,040	909,688,300

단기차입금	9,500,000,000	10,300,000,000

유동성장기차입금	5,700,000,000	5,824,999,998

미지급법인세	94,832,174	119,108,854

비유동부채	16,664,883,042	15,136,663,600

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,674,719,916	8,096,904,914

장기차입금	35,438,880	22,058,880

전환사채	5,000,000,000	5,000,000,000

전환사채전환권조정	(680,359,482)	(962,576,983)

신주인수권부사채	5,000,000,000	5,000,000,000

신주인수권부사채조정	(680,359,482)	(962,576,983)

퇴직급여부채	627,054,318	605,451,465

확정급여채무의현재가치	1,395,257,784	1,364,095,847

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(734,184,626)	(730,110,942)

퇴직보험예치금	(34,018,840)	(28,533,440)

이연법인세부채	7,363,108,808	6,434,307,221

부채총계	36,175,290,214	35,827,429,439

자본

자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

보통주자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

자본잉여금	6,320,073,880	6,320,073,880

주식발행초과금	3,942,883,910	3,942,883,910

자기주식처분이익	529,988,662	529,988,662

전환권대가	923,600,654	923,600,654

신주인수권대가	923,600,654	923,600,654

기타포괄손익누계액	6,355,698,912	1,425,127,482

지분법기타포괄손익변동	6,355,698,912	1,425,127,482

이익잉여금(결손금)	28,717,189,584	27,564,094,714

이익준비금	126,500,000	126,500,000

기타법정적립금	419,134,021	419,134,021

임의적립금	0

미처분이익잉여금(미처리결손금)	28,171,555,563	27,018,460,693

자본총계	43,922,962,376	37,839,296,076

자본과부채총계	80,098,252,590	73,666,725,515

포괄손익계산서
제 28 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 27 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,327,517,152	19,408,151,400	8,667,373,934	16,017,202,624

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	10,324,517,152	19,402,151,400	8,664,373,934	16,012,952,624

제품매출액	5,151,244,155	9,122,904,214	4,694,873,901	8,492,213,449

상품매출액	5,173,272,997	10,279,247,186	3,969,500,033	7,520,739,175

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	3,000,000	6,000,000	3,000,000	4,250,000

임대수익	3,000,000	6,000,000	3,000,000	4,250,000

매출원가	9,011,049,715	17,022,472,616	7,433,615,130	13,784,773,411

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	9,011,049,715	17,022,472,616	7,433,615,130	13,784,773,411

제품매출원가	4,468,200,659	8,079,962,779	3,945,068,153	7,162,739,687

상품매출원가	4,542,849,056	8,942,509,837	3,488,546,977	6,622,033,724

매출총이익	1,316,467,437	2,385,678,784	1,233,758,804	2,232,429,213

판매비와관리비	611,890,721	1,232,309,844	551,162,837	1,143,272,410

급여	308,467,641	611,291,304	279,886,277	559,137,700

퇴직급여	56,591,232	51,971,097	22,124,168	44,248,336

복리후생비	51,084,807	91,586,222	41,713,516	81,578,402

여비교통비	9,533,660	17,182,070	8,608,405	15,918,195

차량유지비	39,050,010	73,089,794	34,197,321	65,913,360

통신비	4,181,582	8,228,958	4,042,037	8,083,803

세금과공과	4,473,230	13,418,990	3,527,020	12,040,550

임차관리비	2,531,383	3,492,675	852,783	1,787,839

감가상각비	29,518,483	60,958,214	32,567,755	63,329,609

무형자산상각비	4,150,149	8,300,297	7,158,260	14,459,369

보험료	3,390,958	6,938,574	3,393,964	6,612,912

교육훈련비	945,550	945,550	0	250,000

접대비	12,244,218	29,836,478	9,549,740	26,140,460

운반비	15,395,653	30,402,870	20,460,741	40,124,721

지급수수료	53,953,861	179,153,391	60,309,819	163,256,820

수선비	65,000	108,780	1,133,000	3,263,000

수도광열비	0	0

대손상각비(대손충당금환입)	(3,069,072)	5,332,188	8,809,416	12,845,143

도서인쇄비	219,600	339,600	641,000	761,000

소모품비	3,453,334	8,079,974	4,250,267	9,127,182

수출제비용	15,709,442	31,652,818	7,937,348	14,394,009

기타판매비와관리비	0

영업이익(손실)	704,576,716	1,153,368,940	682,595,967	1,089,156,803

기타이익	743,328,427	1,716,595,927	379,555,303	975,577,127

유형자산처분이익	4,499,000	11,769,727	0	13,635,364

지분법이익	736,815,634	1,700,259,976	376,082,859	957,703,211

잡이익	2,013,793	4,566,224	3,472,444	4,238,552

기타손실	54,887,484	58,027,611	6,611,590	9,111,650

지분법손실	5,072,094	5,072,094

유형자산처분손실	41,646,324	41,646,324	32,000	35,000

잡손실	13,241,160	16,381,287	1,507,496	4,004,556

금융수익	676,074,957	934,304,540	78,880,483	251,434,812

이자수익	81,231,087	160,594,262	69,236,288	139,428,981

외화환산이익	338,463,665	502,644,638	3,241,205	80,274,103

외환차익	256,380,205	271,065,640	6,402,990	31,731,728

금융원가	451,207,056	859,632,987	176,040,256	337,974,793

이자비용	436,008,743	843,622,463	155,706,808	309,551,926

외화환산손실(금융원가)	5,853,617	5,853,617

외환차손	15,198,313	16,010,524	14,479,831	22,569,250

법인세비용차감전순이익(손실)	1,617,885,560	2,886,608,809	958,379,907	1,969,082,299

법인세비용	95,966,320	95,966,320	90,894,540	90,894,540

당기순이익(손실)	1,521,919,240	2,790,642,489	867,485,367	1,878,187,759

기타포괄손익	476,742,916	3,293,023,811	26,747,723	362,766,695

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	426,537,681	4,930,571,430	13,204,663	349,223,635

지분법자본변동	426,537,681	4,930,571,430	13,204,663	349,223,635

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	50,205,235	(1,637,547,619)	13,543,060	13,543,060

지분법이익잉여금변동	50,205,235	(1,637,547,619)	13,543,060	13,543,060

총포괄손익	1,998,662,156	6,083,666,300	894,233,090	2,240,954,454

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	301	552	171	371

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	301	552	171	371

자본변동표
제 28 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 27 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	668,737,202	21,356,284,363	29,027,894,137

당기순이익(손실)	1,878,187,759	1,878,187,759

기타포괄손익

지분법자본변동	349,223,635	349,223,635

지분법이익이여금변동	13,543,060	13,543,060

2021.06.30 (기말자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	1,017,960,837	23,248,015,182	31,268,848,591

2022.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	6,320,073,880	1,425,127,482	27,564,094,714	37,839,296,076

당기순이익(손실)	2,790,642,489	2,790,642,489

기타포괄손익

지분법자본변동	4,930,571,430	4,930,571,430

지분법이익이여금변동	(1,637,547,619)	(1,637,547,619)

2022.06.30 (기말자본)	2,530,000,000	6,320,073,880	6,355,698,912	28,717,189,584	43,922,962,376

현금흐름표
제 28 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 27 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

영업활동현금흐름	(443,585,889)	95,756,585

당기순이익(손실)	2,790,642,489	1,878,187,759

당기순이익조정을 위한 가감	(892,321,952)	(359,488,759)

법인세비용	95,966,320

퇴직급여	116,960,787	97,919,102

대손상각비	5,332,188	12,845,143

감가상각비	368,118,272	385,816,649

무형자산상각비	8,300,297	14,459,369

외화환산손실	5,853,617

유형자산처분손실	41,646,324	35,000

이자비용	843,622,463	309,551,926

외화환산이익	(502,644,638)	(80,274,103)

유형자산처분이익	(11,769,727)	(13,635,364)

지분법이익	(1,700,259,976)	(957,703,211)

지분법손실	5,072,094

이자수익	(160,594,262)	(139,428,981)

잡손실	3,000,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,190,553,963)	(1,170,320,293)

매출채권의 감소(증가)	(1,285,469,335)	(1,136,973,362)

미수금의 감소(증가)	(254,100)	(1,633,500)

선급금의 감소(증가)	8,876,673	1,732,875

기타유동자산의 감소(증가)	(13,856,883)	(6,264,739)

관세환급금의 감소(증가)	922,360

재고자산의 감소(증가)	(450,725,237)	(705,988,488)

매입채무의 증가(감소)	(140,014,049)	936,650,192

기타유동부채의 증가(감소)	(91,745,332)	(81,901,444)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(9,559,084)	(1,274,933)

퇴직금의지급	(85,798,850)	(45,500,330)

정부보조금의 사용	(122,930,126)	(129,166,564)

배당금수취(영업)

이자지급(영업)	(278,510,069)	(310,841,247)

이자수취(영업)	247,400,606	149,264,625

법인세납부(환급)	(120,243,000)	(91,045,500)

투자활동현금흐름	1,473,849,357	56,992,161

대여금의 감소	2,371,000,000	5,500,000,000

유형자산의 처분	17,466,467	13,636,364

건물의 취득

기계장치의 취득	(7,800,000)	(212,820,536)

구축물의 취득	(77,000,000)	(66,300,000)

차량운반구의 취득	(83,732,936)

집기의 취득	(68,486,480)	(11,377,271)

공구와기구의취득

건설중인자산의 취득	(761,330,630)

대여금의 증가	(22,340,500)

매도가능증권의 취득	(5,060,072,960)

재무활동현금흐름	(701,999,998)	62,647,595

단기차입금의 증가	6,000,000,000	9,800,000,000

단기차입금의 상환	(6,800,000,000)	(9,780,000,407)

유동성장기부채의 상환	(124,999,998)	(124,999,998)

장기차입금의 증가	13,380,000	10,058,880

정부보조금의 수취	209,620,000	157,589,120

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	328,263,470	215,396,341

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	328,263,470	215,396,341

기초현금및현금성자산	293,302,667	1,107,307,459

기말현금및현금성자산	621,566,137	1,322,703,800