케이피티유 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 26 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	15,894,249,688	14,884,856,339

현금및현금성자산	349,585,638	1,107,307,459

국고보조금	(57,177,359)	(77,094,296)

매출채권 및 기타유동채권	13,820,020,444	12,454,530,700

매출채권	7,380,261,013	6,511,909,313

대손충당금	(144,548,277)	(145,562,328)

단기미수금	17,507,190	14,069,690

대손충당금	(14,069,690)	(14,069,690)

단기미수수익	31,696,607	20,813,677

단기선급금	1,229,202	2,978,086

단기선급비용	39,533,699	30,183,952

단기대여금	6,506,285,900	6,034,208,000

유가증권	0	0

관세환급금	2,124,800

재고자산	1,781,820,965	1,400,112,476

원재료	391,773,402	352,035,963

상품	1,390,047,563	1,048,076,513

제품

미착품

비유동자산	52,130,629,992	44,877,232,045

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,270,000	6,270,000

장기보증금자산	6,270,000	6,270,000

유형자산	10,540,425,044	10,672,952,834

토지	4,554,244,435	4,554,244,435

건물	3,937,194,141	3,913,194,141

정부보조금	(23,494,739)	(25,417,035)

감가상각누계액	(1,452,596,999)	(1,369,486,615)

시설물	414,721,336	414,721,336

감가상각누계액	(367,987,777)	(353,518,927)

구축물	206,573,950	137,373,950

감가상각누계액	(103,125,542)	(88,325,861)

기계장치	9,788,549,196	9,919,546,233

정부보조금	(48,504,680)	(61,690,033)

감가상각누계액	(7,940,550,200)	(7,927,987,912)

차량운반구	465,922,516	428,650,121

감가상각누계액	(312,583,465)	(292,714,442)

공구와기구	70,720,936	89,557,486

감가상각누계액	(69,543,269)	(85,785,968)

집기	554,827,413	557,400,142

감가상각누계액	(453,994,995)	(425,256,884)

건설중인자산	1,320,052,787	1,288,448,667

투자부동산	315,834,360	315,834,360

영업권 이외의 무형자산	20,110,479	40,824,408

컴퓨터소프트웨어	20,110,479	40,824,408

지분법적용 투자지분	36,132,109,985	33,785,543,279

매도가능증권	5,113,880,124	53,807,164

자산총계	68,024,879,680	59,762,088,384

부채

유동부채	20,599,706,760	23,101,282,215

매입채무 및 기타유동채무	20,612,423,361	22,952,720,566

단기매입채무	2,728,109,710	2,237,239,918

단기미지급금	237,037,169	240,332,685

단기미지급비용	120,812,105	204,205,490

단기예수금	34,505,800	38,516,630

단기선수금	904,458,580	902,425,440

단기차입금	10,700,000,000	16,180,000,407

유동성장기차입금	5,887,499,997	3,149,999,996

미지급법인세	(12,716,601)	148,561,649

비유동부채	13,074,868,381	7,632,912,032

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,711,857,250	2,936,999,998

장기차입금	22,058,880	2,936,999,998

전환사채	10,000,000,000	0

전환사채전환권조정	(2,310,201,630)	0

퇴직급여부채	556,309,998	499,774,070

확정급여채무의현재가치	1,311,343,829	1,252,719,116

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(729,208,791)	(726,557,006)

퇴직보험예치금	(25,825,040)	(26,388,040)

이연법인세부채	4,806,701,133	4,196,137,964

부채총계	33,674,575,141	30,734,194,247

자본

자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

보통주자본금	2,530,000,000	2,530,000,000

자본잉여금	6,294,783,536	4,472,872,572

주식발행초과금	3,942,883,910	3,942,883,910

자기주식처분이익	529,988,662	529,988,662

전환권대가	1,821,910,964	0

기타포괄손익누계액	1,017,960,837	668,737,202

지분법기타포괄손익변동	1,017,960,837	668,737,202

이익잉여금(결손금)	24,507,560,166	21,356,284,363

이익준비금	126,500,000	126,500,000

기타법정적립금	419,134,021	419,134,021

임의적립금	0	0

미처분이익잉여금(미처리결손금)	23,961,926,145	20,810,650,342

자본총계	34,350,304,539	29,027,894,137

자본과부채총계	68,024,879,680	59,762,088,384

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,809,733,552	23,826,936,176	6,411,134,527	20,214,862,400

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	7,806,733,552	23,819,686,176	6,411,134,527	20,214,862,400

제품매출액	3,952,838,144	12,445,051,593	3,024,303,895	9,335,588,112

상품매출액	3,853,895,408	11,374,634,583	3,386,830,632	10,879,274,288

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	3,000,000	7,250,000

임대수익	3,000,000	7,250,000

매출원가	6,879,985,755	20,664,759,166	5,671,944,155	17,920,533,721

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	6,879,985,755	20,664,759,166	5,671,944,155	17,920,533,721

제품매출원가	3,516,855,274	10,679,594,961	2,696,681,227	8,259,884,423

상품매출원가	3,363,130,481	9,985,164,205	2,975,262,928	9,660,649,298

매출총이익	929,747,797	3,162,177,010	739,190,372	2,294,328,679

판매비와관리비	576,597,270	1,719,869,680	576,072,371	1,650,618,857

급여	284,814,661	843,952,361	283,033,363	865,137,637

퇴직급여	22,124,168	66,372,504	26,718,910	39,796,720

복리후생비	38,947,159	120,525,561	38,650,810	118,327,153

여비교통비	7,293,934	23,212,129	7,060,146	22,445,380

차량유지비	30,692,401	96,605,761	25,547,062	83,568,899

통신비	3,983,470	12,067,273	4,451,703	13,365,168

세금과공과	27,863,070	39,903,620	28,463,630	40,912,560

임차관리비	881,383	2,669,222	971,019	2,913,057

감가상각비	32,764,628	96,094,237	32,349,268	86,169,725

무형자산상각비	6,254,560	20,713,929	7,586,810	22,760,429

보험료	3,364,631	9,977,543	3,013,500	8,819,141

교육훈련비	290,000	540,000	1,250,600

접대비	20,684,890	46,825,350	19,335,460	42,330,590

운반비	16,055,246	56,179,967	16,006,227	54,000,626

지급수수료	77,396,995	240,653,815	68,308,565	210,952,879

수선비	2,758,000	6,021,000	218,181	8,828,181

수도광열비	0	0

대손상각비(대손충당금환입)	(13,859,194)	(1,014,051)	7,557,841	6,126,469

도서인쇄비	440,000	1,201,000	60,000	280,000

소모품비	4,566,740	13,693,922	5,303,118	13,164,545

수출제비용	9,280,528	23,674,537	1,436,758	9,469,098

기타판매비와관리비	0	0

영업이익(손실)	353,150,527	1,442,307,330	163,118,001	643,709,822

기타이익	930,819,842	1,906,396,969	1,940,209,016	2,245,218,852

유형자산처분이익	0	13,635,364	7,271,727	11,466,727

지분법이익	928,850,083	1,886,553,294	1,926,083,035	2,210,228,930

잡이익	1,969,759	6,208,311	6,854,254	23,523,195

기타손실	2,319,593	11,431,243	966,184,115	966,565,293

지분법손실	0	5,072,094

투자자산처분손실	0	962,081,641	962,081,641

기타의감가상각비	0

유형자산처분손실	2,239,313	2,274,313	12,000	31,000

재고자산감모손실	0

기부금	0

잡손실	80,280	4,084,836	4,090,474	4,452,652

금융수익	198,132,986	449,567,798	94,472,552	347,672,211

이자수익	31,506,061	170,935,042	102,298,401	272,319,658

외화환산이익	121,237,006	201,511,109	(14,944,072)	8,560,073

외환차익	45,389,919	77,121,647	7,118,223	66,792,480

금융원가	220,238,778	558,213,571	212,345,708	576,148,692

이자비용	233,273,546	542,825,472	175,932,059	520,317,528

외화환산손실	(5,853,617)	18,910,094	29,409,184

외환차손	(7,181,151)	15,388,099	17,503,555	26,421,980

법인세비용차감전순이익(손실)	1,259,544,984	3,228,627,283	1,019,269,746	1,693,886,900

법인세비용	0	90,894,540	214,354,380	131,432,030

당기순이익(손실)	1,259,544,984	3,137,732,743	804,915,366	1,562,454,870

기타포괄손익	0	349,223,635	(759,983,713)	(465,986,286)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	349,223,635	(759,983,713)	(465,986,286)

지분법자본변동	0	349,223,635

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0

재측정요소	0

해외사업환차손익	0

총포괄손익	1,259,544,984	3,486,956,378	44,931,653	1,096,468,584

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	249	620	159	309

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	249	620	159	309

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	249	620	159	309

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	249	620	159	309

자본변동표
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	1,965,247,496	23,920,706,201	32,888,826,269

당기순이익(손실)	1,562,454,870	1,562,454,870

기타포괄손익	0	0

지분법자본변동	(465,986,286)	(66,837,126)	(532,823,412)

지분법이익잉여금변동

전환사채의 발행	0	0

2020.09.30 (기말자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	1,499,261,210	25,416,323,945	33,918,457,727

2021.01.01 (기초자본)	2,530,000,000	4,472,872,572	668,737,202	21,356,284,363	29,027,894,137

당기순이익(손실)	3,137,732,743	3,137,732,743

기타포괄손익	0	0

지분법자본변동	349,223,635	0	349,223,635

지분법이익잉여금변동	13,543,060	13,543,060

전환사채의 발행	1,821,910,964	0	0

2021.09.30 (기말자본)	2,530,000,000	6,294,783,536	1,017,960,837	24,507,560,166	34,350,304,539

현금흐름표
제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	607,752,154	437,415,329

당기순이익(손실)	3,137,732,743	1,562,454,870

당기순이익조정을 위한 가감	(893,461,443)	(229,475,031)

법인세비용	90,894,540	131,432,030

퇴직급여	146,878,653	57,388,710

대손상각비	(1,014,051)	6,126,469

감가상각비	571,528,416	543,552,366

무형자산상각비	20,713,929	22,760,429

외화환산손실	29,409,184

유형자산처분손실	2,274,313	32,000

지분법손실	5,072,094

종속기업및관계기업투자주식손상차손	962,081,641

이자비용	542,825,472	520,317,528

잡손실

외화환산이익	(201,511,109)	(8,560,073)

유형자산처분이익	(13,635,364)	(11,466,727)

지분법이익	(1,886,553,294)	(2,210,228,930)

이자수익	(170,935,042)	(272,319,658)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,001,816,999)	(505,827,179)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)

매출채권의 감소(증가)	(761,202,152)	(17,428,641)

미수금의 감소(증가)	(5,562,300)	980,934

선급금의 감소(증가)	1,748,884	(50,073,128)

기타유동자산의 감소(증가)	(9,349,747)	(9,754,013)

재고자산의 감소(증가)	(381,708,489)	158,238,527

매입채무의 증가(감소)	491,062,489	(398,468,282)

미지급금의 증가(감소)	(3,295,516)	(23,173,816)

미지급비용의 증가(감소)	(63,683,696)	(106,710,700)

예수금의 증가(감소)	(4,010,830)	(1,276,290)

기타채무의 증가(감소)

선수금의 증가(감소)	2,033,140	(585,479)

기타유동부채의 증가(감소)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(2,088,785)	(187,581)

퇴직금의지급	(88,253,940)	(57,388,710)

정부보조금의 사용	(177,506,057)

배당금수취(영업)

이자지급(영업)	(456,840,069)	(493,466,740)

이자수취(영업)	160,052,112	267,494,259

법인세납부(환급)	(337,914,190)	(163,764,850)

투자활동현금흐름	(5,865,621,571)	(4,377,750,186)

유형자산의 처분	265,823,095	11,471,727

대여금의 감소	7,500,000,000	2,500,000,000

건물의 취득	(24,000,000)

기계장치의 취득	(222,110,536)	(260,183,581)

구축물의 취득	(69,200,000)

차량운반구의 취득	(83,732,936)	(64,229,632)

집기의 취득	(12,927,271)	(54,100,000)

건설중인자산의 취득	(281,491,927)

대여금의 증가	(7,877,909,036)	(6,507,708,700)

매도가능증권의 취득	(5,060,072,960)	(3,000,000)

재무활동현금흐름	4,500,147,596	4,817,500,400

단기차입금의 증가	14,100,000,000	21,400,000,000

단기차입금의 상환	(19,580,000,407)	(16,719,999,593)

전환사채의 발행	10,000,000,000

유동성장기부채의 상환	(187,499,997)	(62,500,007)

장기차입금의 증가	10,058,880	12,000,000

정부보조금의 수취	157,589,120	188,000,000

배당금지급

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(757,721,821)	877,165,543

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	(757,721,821)	877,165,543

기초현금및현금성자산	1,107,307,459	213,052,576

기말현금및현금성자산	349,585,638	1,090,218,119