팬스타엔터프라이즈 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 반기말 2017.06.30 현재
제 22 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	15,227,559,458	17,525,781,731

현금및현금성자산	3,297,302,624	3,551,371,627

매출채권	8,389,244,529	7,759,177,615

기타유동금융자산	461,004,981	3,619,521,798

재고자산	2,795,849,243	2,440,386,544

당기법인세자산	7,908,270	12,573,300

기타유동자산	276,249,811	142,750,847

비유동자산	24,438,134,848	24,590,360,829

기타비유동금융자산	2,379,480,000	2,314,480,000

관계기업투자주식	13,898,802,097	13,809,889,042

유형자산	8,046,794,924	8,331,059,223

무형자산	113,057,827	134,932,564

매각예정비유동자산	0	0

자산총계	39,665,694,306	42,116,142,560

부채

유동부채	15,814,285,359	20,392,980,925

매입채무	3,400,393,281	3,343,009,122

기타유동부채	443,582,720	401,436,593

단기차입금	1,398,058,680	2,568,868,446

유동성장기부채	456,793,789	153,932,138

유동성사채	1,170,000,000	1,170,000,000

신주인수권부사채	0	951,500,000

전환사채	8,945,456,889	11,804,234,626

비유동부채	2,464,403,221	1,312,573,045

금융리스부채	371,924,934	451,043,982

순확정급여부채	892,478,287	861,529,063

장기차입금	1,200,000,000	0

부채총계	18,278,688,580	21,705,553,970

자본

자본금	13,762,471,500	13,606,708,500

기타불입자본	47,409,694,334	47,441,357,554

기타자본구성요소	(346,054,798)	(415,211,095)

이익잉여금(결손금)	(39,439,105,310)	(40,222,266,369)

자본총계	21,387,005,726	20,410,588,590

자본과부채총계	39,665,694,306	42,116,142,560

포괄손익계산서
제 23 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 22 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,209,382,614	17,741,977,266	6,759,257,139	12,341,968,714

매출원가	7,566,741,113	14,590,343,342	5,110,941,886	10,127,270,856

매출총이익	1,642,641,501	3,151,633,924	1,648,315,253	2,214,697,858

판매비와관리비	856,130,597	1,713,917,615	1,051,153,387	2,020,798,077

영업이익(손실)	786,510,904	1,437,716,309	597,161,866	193,899,781

기타이익	19,341,216	176,650,106	284,976,236	348,289,638

기타손실	(60,676,659)	335,665,859	685,324,066	783,877,997

금융수익	87,608,376	89,946,554	27,412,769	61,449,810

금융비용	257,463,326	539,266,407	236,597,663	417,641,030

관계기업손익	12,080,154	19,756,758

법인세비용차감전순이익(손실)	708,753,983	849,137,461	(12,370,858)	(597,879,798)

법인세비용

당기순이익(손실)	708,753,983	849,137,461	(12,370,858)	(597,879,798)

기타포괄손익	9,797,301	3,179,895	(20,780,397)	(20,780,397)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	75,773,703	69,156,297	(33,075,666)	(33,075,666)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(65,976,402)	(65,976,402)	12,295,269	12,295,269

총포괄손익	718,551,284	852,317,356	(33,151,255)	(618,660,195)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	26	31	0	(22)

자본변동표
제 23 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 22 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	13,606,708,500	46,336,777,746	166,312,063	(36,854,645,682)	23,255,152,627

자본의 변동	1. 총포괄손익

계속영업당기순이익(손실)	(597,879,798)	(597,879,798)

관계회사및조인트벤처투자평가	0

해외사업환산손익	0

보험수리적손익	12,295,269	12,295,269

연결범위의변동	0

2. 자본에 직접 인식된 소유주와의 거래	0

유상증자	0

전환사채의 발행	487,866,297	487,866,297

전환사채의 전환	0

전환사채의 상환

신주인수권행사	0

기타	(22,150,578)	(22,150,578)

2016.06.30 (자본총계)	13,606,708,500	46,824,644,043	144,161,485	(37,440,230,211)	21,387,005,726

2017.01.01 (기초자본)	13,606,708,500	47,441,357,554	(415,211,094)	(40,222,266,369)	20,410,588,590

자본의 변동	1. 총포괄손익

계속영업당기순이익(손실)	849,137,461	849,137,461

관계회사및조인트벤처투자평가	69,156,297	69,156,297

해외사업환산손익	0

보험수리적손익	(65,976,402)	(65,976,402)

연결범위의변동	0

2. 자본에 직접 인식된 소유주와의 거래	0

유상증자	0

전환사채의 발행	0

전환사채의 전환	155,763,000	395,759,396	551,522,396

전환사채의 상환	(427,422,616)	(427,422,616)

신주인수권행사	0

기타	0

2017.06.30 (자본총계)	13,762,471,500	47,409,694,334	(346,054,798)	(39,439,105,328)	21,387,005,726

현금흐름표
제 23 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 22 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

I. 영업활동현금흐름	749,062,294	255,962,227

(1) 당기순이익(손실)	849,137,461	(597,879,798)

(2) 조정	1,302,519,606	1,066,921,935

이자수익	(4,312,144)	(61,449,810)

이자비용	533,835,595	417,641,030

대손상각비	(64,043,672)

감가상각비	471,611,299	124,412,309

무형자산상각비	21,874,737	22,183,737

무형자산손상차손	0

재고자산평가손실	(979,522)

퇴직급여	166,248,972	164,078,562

기타의대손상각비	595,451,482

지분법이익(손실)	(19,756,758)	(137,115,695)

만기보유증권손상차손	68,400,000

유형자산처분이익	(8,182,961)

유형자산처분손실	11,241,667

주식보상비용	10,925,088

외화환산손실	270,921,129	17,974,105

외화환산이익	(52,268,814)	(93,614,385)

재고자산평가충당금환입액	0

사채상환이익	(85,634,410)	0

매각예정자산손상차손	0

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,226,302,203)	82,124,414

매출채권의 감소(증가)	(649,035,756)	387,409,575

기타채권의 감소(증가)	(113,296,660)	(196,932,963)

기타유동자산의 감소(증가)	(133,498,964)	(236,832,048)

재고자산의 감소(증가)	(355,462,699)	(302,235,931)

매입채무의 증가(감소)	239,651,396	617,052,318

기타채무의 증가(감소)	(50,844,539)	(157,517,442)

기타유동부채의 증가(감소)	42,146,127	84,638,745

퇴직금의 지급	(169,222,908)	(73,098,860)

사외적립자산의 증가	(36,738,200)	(40,358,980)

2. 이자수취	12,080,197	50,014,440

3. 이자지급	(193,037,797)	(347,469,644)

4. 법인세 환급(납부)	4,665,030	2,250,880

II. 투자활동현금흐름	2,906,169,817	(1,384,263,774)

단기금융상품의 감소	3,158,516,817	12,699,008,983

단기대여금의 감소	5,600,000

지분법적용투자주식의 취득	(12,872,335,000)

만기보유증권의 취득	(28,080,000)

매각예정자산의 처분	0

장기금융상품의 취득	(60,000,000)	(30,000,000)

유형자산의 취득	(187,347,000)	(182,606,545)

유형자산의 처분	33,862,788

무형자산의 취득	(8,660,000)

보증금의 증가	(5,000,000)	(1,001,054,000)

임대보증금의 증가	0

배당금수취	0

III. 재무활동현금흐름	(3,810,579,352)	236,249,752

단기차입금의 차입	(1,170,809,766)	1,844,045,555

단기차입금의 상환	(4,550,294,254)

신주인수권부사채의 상환	(951,500,000)	(951,500,000)

장기차입금의 증가	1,500,000,000	0

금융리스부채의 상환	(86,514,000)	(73,501,549)

국고보조금의 증가	0

신주인수권행사	0

유상증자	0

사채의 상환	(1,680,000,000)

사채의 발행	1,170,000,000

전환사채의 발행	4,477,500,000

전환사채의 상환	(3,101,755,586)	0

iV. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(155,347,241)	(892,051,795)

V. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(98,721,762)	4,552,414

VI. 기초현금및현금성자산	3,551,371,627	5,806,651,495

VII. 기말현금및현금성자산	3,297,302,624	4,919,152,114