팬스타엔터프라이즈 사업보고서 (2025.12)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항없음2) 중소기업 등 기준검토표

3) 외국지주회사의 자회사 현황(기준일 : ) (단위 : 백만원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후금액

매출액	-	-	-	-	-	( -)	-

내부 매출액	( -)	( -)	( -)	( -)	( -)	-	-

순 매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업손익	-	-	-	-	-	( -)	-

계속사업손익	-	-	-	-	-	( -)	-

당기순손익	-	-	-	-	-	( -)	-

자산총액	-	-	-	-	-	( -)	-

현금및현금성자산	-	-	-	-	-	-	-

유동자산	-	-	-	-	-	-	-

단기금융상품	-	-	-	-	-	-	-

부채총액	-	-	-	-	-	( -)	-

자기자본	-	-	-	-	-	( -)	-

자본금	-	-	-	-	-	( -)	-

감사인	-	-	-	-	-	-	-

감사ㆍ검토 의견	-	-	-	-	-	-	-

비 고	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항없음4) 법적위험 변동사항- 해당사항없음

5) 합병등의 사후정보합병 당사법인들이 보유한 경영자원과 역량을 통합하여 시너지 효과를 창출하고 경영 효율성을 높이며, 경쟁력을 강화하여 성장성을 향상하고 수익성을 확충할 계획입니다. 합병법인은 피합병법인의 전문분야인 친환경에너지(연료)선박 엔지니어링 및 선박 설계분야를 통해 성장성 있는 신규사업을 추가함으로써 기업가치를 향상하고 궁극적으로 주주가치를 제고하고자 합니다. (1) 합병의 상대방

합병 후 존속 회사	법인명	(주)팬스타엔터프라이즈

주소	부산광역시 중구 해관로 30

대표이사	김현겸, 강병수

법인구분	코스닥상장법인

합병 후 소멸회사	법인명	(주)팬스타테크솔루션

주소	부산광역시 중구 해관로 30

대표이사	권재근

법인구분	비상장법인

(2) 합병방법 및 형태 ① 합병의 방법합병 존속회사 (주)팬스타엔터프라이즈는 합병소멸회사 (주)팬스타테크솔루션을 흡수합병하며, (주)팬스타엔터프라이즈는 존속하고 (주)팬스타테크솔루션은 소멸합니다.② 소규모 합병 또는 간이합병 해당여부 및 근거합병 존속회사 및 합병소멸회사 모두 일반합병에 해당합니다.③ 합병 후 존속하는 회사의 상장 계획합병 후 존속하는 회사인 (주)팬스타엔터프라이즈는 본 공시서류 제출일 현재 한국거래소 코스닥시장 주권상장법인이며, 합병 후에도 코스닥 시장 상장법인으로서의 지위를 유지합니다.④ 합병의 방법상 특기할만한 사항합병법인의 주주는 본 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 경우, 주주총회 전까지 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지하고 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 주식의 일부 또는 전부를 매수 청구할 수 있습니다.단, 주식매수청구권은 주주확정 기준일 익일부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여되고, 동 기간 이내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다. 또한, 사전에 서면으로 합병에 관한 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.합병법인은 합병을 하기 위해서는 합병계약서를 작성하여 그에 대한 주주총회의 승인을 얻어야 하며, 총회를 소집할 때에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 기재하여 회의일의 2주간 전에 주주에게 이를 통지하여야 합니다. 주주총회 소집 통지 및 공고의 방법은 상법 제542조의4에 따라 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유한 주주에 대한 소집통지를 주주총회일 2주간 전에 전자공시시스템에 공고함으로써 소집통지를 갈음할 수 있습니다.또한, 합병계약 승인을 위한 주주총회 결의는 특별결의사항에 해당되므로 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수와 발행주식총수의 3분의 1 이상의 승인을 얻지 못할 경우 합병이 무산될 수 있습니다.합병의 선행 조건인 각 회사의 합병 승인 주주총회의 승인, 관련법령상의 인ㆍ허가 또는 승인 결과, 계약의 해제조건에 따라 합병이 무산될 위험이 존재합니다.

(3) 합병비율 : ㈜팬스타엔터프라이즈 : ㈜팬스타테크솔루션 = 1 : 191.2282609(4) 합병기일 : 2025년 05월 14일

(5) 합병일정

구분	(주)팬스타엔터프라이즈	(주)팬스타테크솔루션

합병 결정 이사회 결의일	2025-02-27	2025-02-27

합병계약일	2025-02-27	2025-02-27

주주확정 기준일 공고ㆍ통지	2025-02-27	-

주주확정기준일	2025-03-17	-

합병 반대의사 통지	시작일	2025-03-27	2025-03-26

종료일	2025-04-10	2025-04-09

합병승인 주주총회일	2025-04-11	2025-04-10

주식매수청구권행사기간	시작일	2025-04-11	2025-04-10

종료일	2025-05-01	2025-04-30

채권자 이의 제출 공고ㆍ통지	2025-04-11	2025-04-11

채권자 이의제출기간	시작일	2025-04-11	2025-04-11

종료일	2025-05-13	2025-05-13

합병기일	2025-05-14	2025-05-14

합병종료보고 주주총회	2025-05-15	2025-05-15

합병 등기 예정일(해산 등기 예정일)	2025-05-15	2025-05-15

주1) 합병(해산)등기예정일자는 합병(해산)등기 신청 예정일자입니다.주2) 공고는 각사 정관에 의거하여 홈페이지 또는 신문공고를 통해 진행할 예정입니다.주3) 합병종료보고 주주총회는 상법 제526조 제3항에 의거 이사회 결의 및 공고절차로 갈음할 수 있습니다.(6) 합병등 전후의 재무사항 비교표① 합병 전후의 재무상태표 하기 재무제표는 2025년 5월 15일 공시한 '합병등종료보고서'의 'Ⅶ. [합병등]전ㆍ후의 요약재무정보' 상 합병 전후 재무상태표입니다.

(단위: 백만원)

구분	합병 전	합병 후

(주)팬스타엔터프라이즈	(주)팬스타테크솔루션	(주)팬스타엔터프라이즈

자산총계	99,889	27,007	139,509

유동자산	42,016	3,856	45,872

비유동자산	57,873	23,151	93,637

부채총계	43,308	12,619	55,927

유동부채	30,160	9,960	40,120

비유동부채	13,148	2,659	15,807

자본총계	56,580	14,387	83,582

자본금	33,493	1,000	52,616

기타불입자본	59,731	-	67,611

기타자본구성요소	632	3,172	632

이익잉여금	-37,276	10,215	-37,276

주1) 본 공시시점에서 가장 최근 결산 재무제표인 2024년 12월말 별도 기준으로 합병이 완료된 직후의 추정 재무상태표입니다. 다만, 실제 합병기일 기준으로 작성될 합병재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.
주2) 합병 후 (주)팬스타엔터프라이즈의 요약재무제표는 양사의 재무제표를 단순합산하여 기재하였습니다.

② 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(기준재무제표 : 개별 )
(외부평가법인 : 참회계법인 )
(단위 : 천원)

대상회사	추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

(주)팬스타테크솔루션
(피합병법인)	2025년	매출액	25,010,000	4,660,054	미달성	81.37

영업이익	1,990,126	-411,829	미달성	120.69

당기순이익	1,596,190	-61,243	미달성	103.84

2026년	매출액	25,585,230	-	-	-

영업이익	1,988,593	-	-	-

당기순이익	1,594,977	-	-	-

2027년	매출액	26,224,861	-	-	-

영업이익	1,989,989	-	-	-

당기순이익	1,596,081	-	-	-

(7)보호예수 현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	38,245,651	2025년 05월 30일	2026년 05월 30일	상장일로부터 1년	합병 사모증자(유가증권신고서 면제)	115,741,890