팬스타엔터프라이즈 반기보고서 (2016.06)
II. 사업의 내용

I. 사업의 개요가. 업계의 현황1. 자동차정비기기 사업

(1) 산업의 연혁 및 성장과정 자동차 정비정보기기의 대표적인 품목인 정비용 리프트는 미국 Rotary사가 자동차를 보다 쉽게 정비할 수 있는 방법을 구상하던 중 이발용 의자에서 착안, 의자를 들어올리는 원리를 적용하여 개발하게 되었습니다. 이에 비롯된 자동차 정비정보기기 산업은 자동차의 사용년수를 증가시키고 자동차의 운행 중 발생되는 교통사고의 예방 및 대기오염을 방지하기 위한 자동차의 점검, 정비 또는 검사에 사용되는 기계, 기구를 제조하는 산업입니다. 국내 정비정보기기의 수요는 1960년대 자동차산업의 발전과 더불어 시작하였으나, 자동차 보급대수가 급격히 증가하기 시작한 1980년대 후반까지는 주로 수입품(미국Rotary사, 이태리 Ravaglioli사, 일본 Bishamon사, 덴마크 Stenhoj사)에 의존하였습니다. 그러나 1988년도 서울올림픽 이후 국민소득 증가에 따른 "내 차 소유하기" 붐으로 차량증가와 더불어 자동차 정비수요가 증가하여 국내 자동차 정비정보기기 시장의 확대가 가속화 되었습니다. 또한 배기가스 규제 법규화와 세계적인 환경보호 차원에서 배기가스 및 연비절감 관련 법규가 3-4년을 주기로 더욱 강화됨에 따라 해외시장 의존도가 높은 국내 자동차 메이커는 이러한 추세에 맞추어 자동차를 개발해 왔으며, 이에 따라 정비정보기기에 대한 수요가 더욱 높아지면서 제품의 국산화가 꾸준히 진행된 결과 현재 대부분의 제품이 국산화되어 생산판매 되고 있습니다. 차량 보유대수의 증가, 차종 변경, 환경규제 등으로 새로운 자동차 정비수요가 발생함에 따라 관련 정비정보기기 또한 업그레이드 및 신제품 개발이 꾸준히 이루어지며 그 시장규모가 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한, 세계적인 경기침체에도 불구하고 개발도상국의 자체 자동차 생산 및 자동차 보유대수는 계속 증가하고 있으며 최근 스마트카 시장이 확대되는 등 자동차가 단순한 교통수단이 아닌 움직이는 사무실 기능을 함으로써, 자동차 정비의 중요성이 더욱 증대되어 정비업소간 CHAIN화와 정보장비의 고급화가 가속되고 있습니다. 이러한 주변환경 속에서 자동차 정비정보기기는 단순한 정비기기 단계에서 고객의 자동차 정보와 연결된 MOBILE 자동차 정비 등의 하이테크 시대에 접어들었습니다.(2) 산업의 특성 국내 자동차 정비정보기기 산업은, 자동차 운행의 안전을 고려한 기계적 구조와 전자제어기술이 발전함에 따라 기계적 시스템 기술에 전자기술, 소프트웨어기술이 접목된 복합기술을 활용한 제품이 생산되는 추세가 이어지고 있습니다. 자동차 정비정보기기는 개별 정비업소에서 사용하는 제품으로써 대량생산이 불가능한 특성상, 특히 IMF 및 서브프라임 이후 경기침체로 인해 품질경쟁력과 국제경쟁력있는 업체 즉 개발능력과 제조기술력이 있는 몇 개의 업체로 시장이 재편되고 있습니다. 국내 자동차 정비정보기기 시장은 자동차 정비용 리프트를 주종품목으로 하여 타이어 휠 바란스(대형 및 소형), 대형타이어 탈착기, 휠 얼라인먼트, 오토 밋션오일 교환기 등을 제조, 판매하는 당사가 60% 이상(당사 추정치)의 가장 높은 점유율을 차지하고 있습니다.(3) 국가경제에서의 중요성가) 수출산업으로 육성 개발도상국의 자동차산업 발달로 자동차 정비정보기기 수요가 점차 증대되고있어 수출품목으로 전략화가 가능합니다. 선진국인 일본 및 유럽은 고임금 문제로 가격경쟁력이 취약하고 중국 등을 비롯한 개발도상국은 품질경쟁력 및 기술력 부족으로 세계시장 진출이 어려워, 당사는 대외적인 경쟁력을 갖추고 있습니다.나) 수입대체효과 1970년대부터 1990년대까지 수입에 의존하던 자동차 정비정보기기는 1990년대 초반부터 국산화되어 2000년도부터는 본격적으로 전체 자동차 정비정보기기 시장에서 수입 대체효과를 가져왔으며, 2010년 이후에도 국산 제품의 비중은 증가하는 추세로 파악되고 있습니다. (4) 경쟁상황 시장 특성상 대기업에서 생산이 불가능한 중소기업형 제품그룹이며 품목당 소수업체(2~4개 업체)의 공급자로 구성되어 있으나 제조기술력, 설비, 자금부족 등으로 기업 수명이 5년 내외이고, 현재는 당사를 제외하면 영세한 업체들로 구성되어 있습니다. 당사의 제품인 자동차 정비용 리프트, 타이어 휠바란스 및 고부가가치기술인 휠얼라인먼트 등은 국내 타사 제품보다 품질우위와 사후관리 차별화로 가격이 높으며 스캐너 품목 이외 제품들은 타사보다 시장점유율에서 우위에 있습니다.(5) 향후 전망가) 해외시장 세계 자동차 정비정보기기 시장은 자동차 메이커 국가의 중심인 유럽과 미국 중심으로 형성되어 왔습니다. 유럽과 미국은 기술집약적 업종이면서 노동집약적인 특성을 지닌 자동차 정비정보기기 시장에서 기술우위로써 세계시장을 선도하여 왔으나, 핵심기술을 확보하고 선진국보다 노동경쟁력이 있는 우리나라 기업은 선진국보다 경쟁력이 있습니다. 세계 자동차 정비정보기기 시장 예측 및 당사의 전략은 아래와 같습니다. 유럽과 미국시장은 편리성, 안전성 위주로 교체되는 시장이 형성되고 개발도상국은 21C 자국의 자동차 제조와 더불어 향후 10년간은 중고가 및 중저가 위주의 고도 성장이 예상되나, 현재는 세계경기 침체로 성장속도가 둔화되는 실정입니다. 그러나 2015년 말 기준 우리나라 차량등록대수가 2000만대를 돌파하여, 2000년 대비 150% 가량 증가한 것처럼 개발도상국도 차량 보유대수가 자국의 자동차 제조와 더불어 증가하고 있으며, 정비정보기기 수요도 증가추세에 있습니다. 따라서 당사의 전략은 시장특성에 맞는 제품, 즉 현지화로 그 지역에서의 경쟁시장을 공략하는 것으로써, 꾸준히 자체브랜드와 공동 브랜드를 개발하여 해외시장을 공략할 경우 매출신장이 기대됩니다. 결국 자동차 정비정보기기는 전세계적으로 수요가 증가하고 있으며, 지역별, 국가별로 전략화할 경우 2020년까지는 계속 증가할 전망입니다.나) 국내시장 경제안정과 경제성장율에 따라 시장규모 확대율이 다르겠으나, 서브프라임 이후 경기침체 속에서도 자동차 보유대수 증가와 더불어 정비수요도 증가하여, 국내 자동차 정비정보기기 시장규모는 꾸준히 성장하여 왔습니다. 최근 자동차 시장의 성장률은 둔화되는 추세이나, 20~30대 경제활동 연령층의 자동차 구매 비중은 점차 증가되고 있으며, 하이테크 장비 및 환경관련 정비정보기기를 중심으로 시장이 성장하는 추세입니다.

[국내 자동차산업 동향] (단위:천대,%)

구분	2014년	2015년	2016년 반기

대수	증가율	대수	증가율	대수	증가율

생산	4,525	0.1	4,555	0.7	2,195	-

국내판매	1,464	6	1,589	8.5	818	-

수출	3,063	-0.7	2,974	-2.9	1,335	-

(주) 출처 : 한국자동차산업협회 2. 선박관련 사업 - 선박을 이용한 여행상품 영업 및 식자재 공급업 선박을 이용한 여행상품은 국내외 크루즈 상품과 국내 연안 여객선과 연합된 패키지 관광상품 등이 있으며, 선사가 직접 자사가 운영하는 선박의 여객상품을 판매하거나 선박 운항사로부터 일정기간의 항차 또는 객실을 대여하여 판매하는 형태입니다. 최근에는 중국인 여행객을 중심으로한 아시아 크루즈 시장이 급성장하고 있습니다. 카니발 크루즈사가 2015년 5월에 발표한 자료에 따르면 향후 6년간 아시아크루즈 시장은 지금보다 5배 성장하여 2020년에는 7백만명까지 크루즈이용 여행객 수가 증가할 것으로 예측하고 있습니다. 2015년 해양수산부 자료에 의하면 국내 크루즈 입항 관광객은 2020년까지 중국여행객 중심으로 약 300만명의 외래 크루즈 여행객이 급증할 것으로 예상하고 있습니다. 아시아 크루즈 여행객의 증가에 따라 글로벌 크루즈사들은 한중일 구간의 다양한 여행상품을 개발하고 있으며 이와함께 국내 크루즈 관련 산업도 증가하고 있는 추세입니다. 당사의 식자재 공급업은 선박에서 여객 및 선원들에게 필요한 식자재를 납품하는 사업으로 크루즈 사업의 성장과 연계하여 사업이 지속적으로 성장할 것으로 예상되고 있습니다. 3. 재활용자원관련 사업

한국은 스크랩의 수입이 많은 국가이나, 최근 금속류 스크랩의 수입이 감소하고 수출이 급증하고 있습니다. 특히, 당사가 진행하는 알루미늄 스크랩의 경우는 세계 시장의 50%를 차지하는 중국의 생산 및 수출 감소로 알루미늄 시장의 공급부족이 예상되며, 국내 금속 스크랩 단가 하락과 세계 금속원자재 수요 급증과 맞물려, 2016년 1월 수출량은 전년 동월 대비 75% 증가하는 등 금속 스크랩 수출물량은 지속 증가 추세에 있습니다. 나. 회사의 현황 1. 자동차정비기기 사업

(1) 영업개황

당사는 1991년 설립 이래 자동차 정비정보기기 제조 및 판매사업을 수행하는 제조업체입니다. 회사 설립 초기에는 자동차 정비용 리프트 제조 판매사업을 주로 수행하였으며, 1996년부터 기계와 전자제어기술을 겸비한 하이테크 사업(타이어 휠 바란스, 오토 밋션오일 교환기,대형 타이어 탈착기 등)에까지 주력 사업부문을 확대하였습니다. 국내 정비정보기기사업은 당사의 세밀하고 치밀한 기술력과 안정적인 사후관리(A/S)를 통해 수입에 의존하던 관례적인 판매망에서 벗어나 정비정보기기의 국산화라는 수입대체효과를 창출하였으며, 특히 당사는 고객지원센타를 운영함으로써 소비자들의 운영상 부족한 기술을 보완 제공하여 명실공히 자동차 종합정비정보기기업체로 자리잡게 되었습니다. 1998년에는 특허기술개발업체로, 2000년에는 신기술개발기업으로 인천지방중소기업청으로부터 벤처기업에 대한 인증을 받아 제품개발에 박차를 가하고 있으며, 1994년 한국기기유화시험연구원으로부터 국내 최초로 Q마크를 획득하고, 1999년에는 한국생산성본부 인증원으로부터 ISO9001 인증을 획득하는 등 외부기관으로부터 우수한 기술력을 인정받았을 뿐만 아니라 "헤스본=리프트", "헤스본=안정적인 사후관리" 등 고객으로부터 그 기술력과 제품의 우수성, 신뢰를 인정받아 정비업소와 국내 자동차메이커, 관공서, 학교 및 국방부 등에 납품하고 있습니다. 또한 2005년에는 영국의 SGS로부터 유럽 안전마크인 CE마크를 획득하는 등 제품의 우수성을 인정받아 해외 딜러망을 통해 미국, 유럽 등 자동차선진국과 동남아시아, 호주, 중동, 남미 등 개발도상국에 직수출함으로써 명실공히 해외에까지 품질을 인정받아오고 있습니다. 중소기업진흥공단으로부터 1998년, 2000년 수출유망중소기업으로 선정되었고 2012년에는 인천시 무역유공기업 표창을 수상하였으며, 현재 약 40여개국에 수출을 하고 있습니다. 또한 직원들이 한마음으로 뜻을 모으고 제품을 전심전력으로 생산함으로써 1999년 고용노동부장관으로부터 노사협력우량기업으로 지정된 데 이어 2013년에는 고용노동부장관 표창을 수상하기도 하였습니다. 당사는 2001년 4월 기업부설 기술연구소를 설립하여 자동차 정비용 리프트에서 축적된 기술력을 토대로 다양한 첨단기술 및 인터넷을 활용한 사업기반을 구축할 뿐만 아니라 자동차 관련 각종 환경규제 강화에 대응할 수 있는 환경관련 신제품을 개발함으로써 자동차 종합 정비정보기기 메이커로써 정진하기 위해 연구소와 전 임직원은 맡은바 최선을 다하고 있습니다.

(2) 시장점유율

국내 자동차 정비정보기기 시장은 당사와 당사에 비해 그 규모가 영세한 소수 업체로 구성되어 있습니다. 현재 당사에 이은 국내 2위 업체의 경우에도 연간 매출액이 당사 매출액의 절반에 미치지 못하는 규모(2013년 말 기준, 자료: 한국기업데이터)이며, 3위 업체의 경우 지난 2012년 말 법정관리에 들어간 이후 현재까지 경영상황은 매우 열악한 것으로 추정되고 있습니다. 국내에서 사용되는 수입 제품 또한 높은 중량에 따른 운송비 부담 및 국내 제품 대비 가격경쟁 열위, 즉각적인 서비스의 어려움 등으로 당사의 제품에 비해 경쟁력이 떨어져 국내에서의 시장점유율은 미미한 것으로 판단됩니다.

(3) 시장의 특성

자동차 정비정보기기 제조는 1980년대에 본격 시작하여 80% 이상이 수입품에 의존해 왔습니다. 1980년대 후반 자동차 보급이 급속도로 늘어나면서 그에 따른 정비기기들이 많이 개발되고 보급이 확산되었고, 1990년대 초반 본격적으로 자동차 정비정보기기산업이 성장하면서 다양한 종류와 용도에 따른 신장비가 보급되었습니다. 이후 2009년 이후 세계경제의 침체로 인하여 자동차(신차) 시장이 약화되고 기존 차량에 대한 관리 및 정비수요가 증가함에 따라, 대기업 등의 정비사업소 프랜차이즈 등을 통한 추가적인 수요가 늘어나게 되었습니다. 당사가 제조하는 자동차 정비정보기기 중 리프트는 자동차 엔진 탈부착 및 하부정비 시 차체를 들어올릴 수 있는 장비로써 당사의 주력제품이자 기본장비라 할 수 있고, 차종과 용도에 따라 다르지만 평균 6∼8년 가량 또는 그 이상까지 사용이 가능하며, 안전성과 편리성이 필수 요건인 장비입니다. 2. 선박관련 사업 - 선박을 이용한 여행상품 영업 및 식자재 공급업 2016년 2월부터 그룹 계열사인 (주)팬스타라인닷컴과 '여객선 이용과 식자재 공급 계약'을 체결하여 사업을 개시하였습니다. 당사는 (주)팬스타라인닷컴 의 팬스타드림호 선박 객실을 임대하여 매주 토요일 부산 연안 투어 상품인 "원나잇크루즈"와 부산~대마도를 운항하는 "현해탄 원나잇크루즈" 상품을 판매하고 있습니다. 상기 상품의 운항을 위해 당사는 현해탄 원나잇크루즈 상품을 매월 셋째 주 토요일에 운항하고 그 외는 부산 연안 투어 상품인 원나잇크루즈를 운항하여 주말마다 1박2일 1항차 운항하고 있습니다. 또한 식자재공급업은 (주)팬스타라인닷컴의 팬스타드림호와 (주)팬스타의 국제화물선에 여객 및 선원을 위한 식자재를 공급하는 사업입니다. 해당 사업들은 2004년 12월부터 지속되어 온 사업으로 안정적인 수익성 뿐만 아니라 향후 복합해상여객운송사업과 크루즈사업의 진출을 위한 관련 노하우를 축적하기 위하여 개시하였습니다

3. 재활용자원관련 사업

알루미늄 등의 고철을 해외에 수출하는 업체에게 각 고철수집상들부터 모은 고철을 공급하는 사업입니다. 여러 전국 각지의 중소 고철수집상의 물량을 모아 수출업체들에게 정기적이고 안정적인 공급하는 사업입니다.

고철의 주요 수요 국가는 북중미와 동남아시아, 중동 지역 국가입니다

II. 주요 제품 및 원재료 등 1. 자동차정비기기 사업 가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	제22기 반기 매출액

금액	비율(%)

자동차정비기기	제품	유공압정비기기	리프트대형탈착기등	헤스본	8,701	79.95

전자제어정비기기	에어컨냉매회수기휠얼라인먼트휠바란스	헤스본	1,060	9.73

기 타	A/S 및 기타	헤스본	168	1.54

소 계	-	-	9,928	91.22

상품	전자제어 및환경정비기기	배기가스측정기,매연측정기,탈착기 등	헤스본	908	8.34

기 타	엔진튠업기 및 자동차소모품	헤스본	47	0.43

소 계	-	-	955	8.78

합 계	-	-	10,884	100

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위: 천원/대)

품 목	제22기 반기	제21기	제20기

유공압자동차정비기기(리프트 등)	4,673	4,375	4,294

전자제어자동차정비기기(얼라인먼트)	6,841	6,247	6,015

다. 주요 원재료 등의 현황(단위: 백만원)

매입유형	품 목	구체적용도	제22기 반기 매입액	비 고

금액	비율(%)

원재료	파워팩	리프트의 핵심 자재로써 리프트의 상승하강시 사용됨	1,593	22.6	-

철강자재	리프트의 골격(샤시)부분에 사용	3,646	51.8	-

기타	전기자재 외	1,114	15.8	-

소계	-	6,354	90	-

상품	탈착기 외	탈착기 등	685	9.7	-

합계	-	7,038	100	-

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위: 천원)

품 목	제22기 반기	제21기	제20기

파워팩	334	323	317

철 판	0.5	0.5	0.7

2. 선박관 련 사업가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	제22기 반기 매출액

금액	비율(%)

선박관련	서비스	여객운송	크루즈 여객운송	534	40.33

선용품	식자재	선용품 물품공급	790	59.67

합 계	-	1,324	100.00

3. 재 활용관련 사업가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	제22기 반기 매출액

금액	비율(%)

재활용	중개업	고철스크랩	재활용 수집 및 공급	133	100.00

III. 생산 및 설비에 관한 사항 1. 자동차정비기기 사업 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력

(단위: 대)

품 목	제22기 반기	제21기	제20기

유공압 자동차정비기기	4,800	9,600	9,600

전자제어 자동차정비기기	1,200	2,400	2,400

(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준

- 1일 최대생산능력 : 52대(유공압)/13대(전자제어) - 1일 표준생산능력 : 40대(유공압)/ 10대(전자제어)

② 산출방법

- 1일 생산능력 40대(10대) × 가동일수 20일 /월

(나) 평균가동시간

① 1일 평균가동시간 : 8시간 /일② 월평균가동일수 : 20일 /월③ 연간가동일수 : 60일 / 3개월④ 연간가동시간 : 480시간/ 3개월나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적(단위: 백만원)

품 목	제22기 반기	제21기	제20기

금액	금액	금액

유공압정비기기	8,701	19,455	19,223

전자제어정비기기	1,060	2,525	3,574

합 계	9,761	21,980	22,797

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위: 시간)

사업소(사업부문)	제22기 반기	제21기	평균가동률(%)

유공압정비기기	480	960	100.0

전자제어정비기기	480	960	100.0

합 계	960	1,920	100.0

다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

[자산항목: 2016년 06월 30일 기준]	(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각	대체	제각	기말

기 계 장 치	998,077	168,500	- 22,952	- 48,964	-	-	1,094,661

차 량 운 반 구	44,990	2,000	- 7,146	- 9,091	-	-	30,753

공 구 와 기 구	5,110	2,581	-	- 1,131	-	6,560

비 품	40,533	9,526	-	- 9,616	7,931	-	48,374

건물부속설비	37,765	-	-	- 12,844	-	-	24,921

시 설 장 치	1,199,729	-	-	- 57,520	-	-	1,142,209

합 계	2,326,204	182,607	- 30,098	- 139,166	7,931	-	2,347,478

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 진행중인 투자

- 해당사항 없음(나) 향후 투자계획- 해당사항 없음

2. 선박관 련 사업 - 해 당사항 없음 3. 재 활용관련 사업 - 해 당사항 없음

IV. 매출에 관한 사항 1. 자동차정비기기 사업 가. 매출실적

(단위: 백만원)

매출유형	품목	제22기 반기	제21기	제20기

제품	유공압정비기기	수출	4,863	10,635	10,118

내수	3,838	8,820	9,106

소계	8,701	19,455	19,223

전자제어정비기기	수출	625	1,610	1,714

내수	435	915	1,860

소계	1,060	2,525	3,574

기타	수출	0	-	-

내수	168	448	295

소계	168	448	295

제품계	수출	5,488	12,245	11,832

내수	4,441	10,183	11,260

소계	9,928	22,428	23,092

상품	전자제어정비기기	수출	750	1,219	976

내수	158	454	439

소계	908	1,673	1,415

기타	수출	0	-	-

내수	47	99	101

소계	47	99	101

상품계	수출	750	1,219	976

내수	205	553	541

소계	955	1,773	1,516

기타	-	내수	1,458	-	-

합계	수출	6,238	13,465	12,808

내수	6,104	10,736	11,801

소계	12,342	24,201	24,609

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

부 문	판 매 조 직	비 고

자동차정비기기사업	영업팀 및 총판	인천지점

(2) 판매경로

(가) 국내 매출 (대기업,총판,소비자) : 마케팅 → 제품 주문서 접수 → 제품 배송 → 설치(나) 해외 매출 (현지 바이어) : 마케팅 → order접수 → 선적(3) 판매방법 및 조건

(가) 내수 : ① 당사 총판을 통해 현금 및 외상판매 ② 본사 국내영업팀을 통한 현금 및 외상판매 ③ 대기업의 경우 본사 직접 판매(나) 수출 : T/T 및 L/C 방식에 의한 직수출(4) 판매전략

(가) 내수 당사는 대기업 자동차 메이커와 전국지역 총판을 확보하고 있어 전국적인 판매망을 구축하고, 해당지역별 수요자 밀착 영업과 당사만이 가지고 있는 고유한 사후관리(A/S)를 통하여 고객관리를 하고 있습니다. 또한 당사가 취급하는 자동차 정비정보기기의 설계 단계에서부터 출하, 설치에 이르기까지 ISO 9001 국제표준화 규격에 의해 진행하고 있으며, 사전교육(B/S)을 포함한 정기적인 고객 서비스를 제공하고 있습니다. ① 자동차 정비정보기기 관련 국내외 전시회 및 전문 관련 광고지인 카테크, 카포스 를 통하여 당사 제품 및 상품의 인지도를 높이고 있습니다. ② 자동차 정비정보기기 시장의 국내 종합 메이커 공급업체로서, 지속적인 신제품 의 개발 및 사후관리를 통해서 국내 및 수출산업 수요에 대응하고 있습니다. ③ 전시회 등을 통해 자동차 정비정보기기 관련 국내외 잠재고객을 발굴하고 카다로 그 및 광고매체를 통해 회사의 제품 및 이미지를 집중적으로 홍보하고 있습니다.(나) 수출 ① 수출점유율이 높은 일본과 호주, 프랑스 등의 거래처는 해당지역에 폭넓은 영업 망을 구축하고 있어 판매 제휴를 지속화 하고, 기타 유럽지역 등에서는 현지 딜러를 통하여 지역별 판매망을 확대하고 있습니다. ② 기 진출시장(일본, 중국 외)을 거점으로 한 신규 거래처(중동 및 러시아, 미국 등) 발굴 및 판매확대에 매진하고 있습니다.

2. 선박관련 사업가. 매출실적(단위: 백만원)

매출유형	품목	제22기 반기	제21기	제20기

서비스	크루즈여객 운송	534	-	-

선용품매출	791	-	-

합계	1,325	-	-

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 크루즈상품 판매경로

(가) 직접판매 : 홈페이지 마케팅 -> 온라인 접수(나) 간접판매 : 여행사 및 소셜커머스 마케팅(판매대행) -> 접수(2) 식자재공급업 판매 경로식자재공급계약 -> 발주서 접수 -> 조리 및 선적 3. 재활용 관련 사업가. 매출실적

(단위: 백만원)

매출유형	품목	제22기 반기	제21기	제20기

상품	스크랩 매출	134	-	-

합계	134	-	-

나. 판매경로 및 판매방법물품 발주서 접수 -> 공급자 수배 및 물량 확보 -> 지정장소로 물품공급

V. 수주진행상황1. 자동차정비기기 사업

(단위: 천USD)

품목	수주일자	만기일자	수주총액	기납품액(주)	수주잔고	비고

수량	금 액	수량	금 액	수량	금 액	국가

자동차정비기기	2014.06.05	2016.06.04	-	3,000	-	4,386	-	-	사우디아라비아(*1)

자동차정비기기	2016.01.02	2018.01.01	-	5,000	-	536	-	4,464	인도네시아(*2)

자동차정비기기	2016.04.05	2017.04.04	-	250	-	82	-	168	베트남(*2)

자동차정비기기	2016.06.05	2018.04.04	-	3,000	-	574	-	2,426	사우디아라비아(*2)

합계	-	11,250	-	5,578	-	7,058	-

(*1) 상기 기납품액은 수주일자로부터 만기일까지의 납품 금액입니다.(*2) 상기 기납품액은 수주일자로부터 2016년 06월 30일까지의 납품 금액입니다. 2. 선 박 관련 사업 - 해 당사항 없음 3. 재활용관련 사업 - 해 당사항 없음 VI. 시장위험과 위험관리 당사는 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성 위험에 노출되어 있으며, 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 당사의 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금및현금성자산, 매출채권 및 기타수취채권, 매도가능금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타지급채무, 차입금, 사채 등으로 구성되어 있습니다. 가. 시장위험(1) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

계정과목	당반기말	전기말

외화금액	원화금액	외화금액	원화금액

현금및현금성자산	USD	563,627	656,456	USD	240,648	282,040

EUR	1	1	EUR	4,382	5,612

JPY	8,171,810	92,517	JPY	3,594,892	34,943

매 출 채 권	USD	2,159,128	2,514,736	USD	2,186,432	2,562,498

EUR	33,024	42,782	EUR	103,170	132,112

JPY	33,363,231	377,722	JPY	32,373,585	314,674

단기대여금	JPY	14,314,750	162,064	JPY	13,714,750	126,104

외 화 자 산 합 계	USD	2,722,755	3,171,192	USD	2,427,080	2,844,538

EUR	33,025	42,783	EUR	107,552	137,724

JPY	55,849,791	632,303	JPY	49,683,227	475,721

매 입 채 무	USD	102,535	119,423	USD	79,025	92,617

단기차입금	USD	46,500	54,159	USD	147,341	172,684

JPY	4,152,902	47,017	JPY	12,188,055	118,469

외 화 부 채 합 계	USD	149,035	173,582	USD	226,366	265,301

JPY	4,152,902	47,017	JPY	12,188,055	118,469

당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화자산ㆍ부채에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당반기 및 전기의 법인세차감전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	299,761	(299,761)	257,924	(257,924)

EUR	4,278	(4,278)	13,772	(13,772)

JPY	58,529	(58,529)	35,725	(35,725)

합계	362,568	(362,568)	307,421	(307,421)

(2) 가격변동위험 매도가능금융자산의 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 가격위험에 노출될 수 있으나, 당사의 보고기간말 현재 시장성 있는 금융상품은 없습니다.

(3) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사는 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 총 차입금에서 고정이자부 차입금이 차지하는 비율을 적절히 유지하는 것이 목표입니다. 차입금에 대하여 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 당사의 이자비용은 변동 이자부차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

이자비용	(26,788)	26,788	(53,851)	53,851

나. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태, 기타요소 등을 고려하여 신용위험을 검토하여 신용한도를 설정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 이러한 신용위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다.

보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

현금및현금성자산	4,919,152	5,806,651

단기금융상품	3,498,168	16,197,177

매출채권	8,300,759	8,553,351

기타채권	431,922	227,554

단기대여금	119,125	716,176

장기금융상품	56,500	26,500

만기보유금융자산	-	40,320

보증금	1,972,200	971,146

합 계	19,297,826	32,538,875

(1) 유동성위험

유동성위험은 당사 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 당사의 금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	장부금액	계약상현금흐름	1년이내	1년~5년