팬스타엔터프라이즈 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 27 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	29,240,860,347	27,777,296,650

현금및현금성자산	10,148,687,375	9,805,610,188

단기금융상품	363,240,000	355,650,000

매출채권	12,549,817,024	12,468,887,125

기타유동금융자산	1,365,226,236	866,918,796

재고자산	3,825,769,304	2,891,015,291

당기법인세자산	7,231,610	4,031,670

기타유동자산	980,888,798	1,385,183,580

비유동자산	55,285,195,194	53,423,438,112

기타비유동금융자산	1,159,551,217	1,132,507,479

관계기업투자주식	15,698,570,588	15,297,631,095

유형자산	34,641,009,134	33,051,435,315

사용권자산	134,335,469	303,912,104

기타무형자산	2,906,314,024	2,892,537,357

비유동파생상품자산	745,414,762	745,414,762

자산총계	84,526,055,541	81,200,734,762

부채

유동부채	15,527,676,027	16,945,245,129

단기매입채무	4,793,627,368	4,925,996,632

기타유동금융부채	1,856,961,630	1,680,963,537

기타유동부채	909,828,189	940,420,094

유동리스부채	98,843,522	261,493,600

단기차입금	3,496,052,492	4,206,167,310

유동성장기부채	4,033,525,000	4,033,525,000

유동성신주인수권부사채	214,440,954	554,885,869

유동파생상품부채	124,396,872	341,793,087

비유동부채	22,378,964,328	17,975,151,996

장기차입금	12,000,000,000	8,000,000,000

비유동리스부채	37,032,118	48,128,245

전환사채	6,991,162,091	6,645,474,418

비유동파생상품부채	2,079,747,694	2,079,747,694

순확정급여부채	920,101,819	850,881,033

기타비유동금융부채	350,920,606	350,920,606

부채총계	37,906,640,355	34,920,397,125

자본

자본금	29,067,012,500	29,067,012,500

자본잉여금	57,852,917,549	57,852,917,549

기타자본구성요소	1,055,013,236	986,171,494

이익잉여금(결손금)	(41,355,528,099)	(41,625,763,906)

자본총계	46,619,415,186	46,280,337,637

자본과부채총계	84,526,055,541	81,200,734,762

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,112,457,115	14,112,457,115	8,826,932,289	8,826,932,289

매출원가	12,594,868,399	12,594,868,399	7,856,547,716	7,856,547,716

매출총이익	1,517,588,716	1,517,588,716	970,384,573	970,384,573

판매비와관리비	1,249,993,689	1,249,993,689	1,164,675,560	1,164,675,560

영업이익(손실)	267,595,027	267,595,027	(194,290,987)	(194,290,987)

금융수익	234,673,662	234,673,662	282,495,085	282,495,085

금융비용	(575,152,723)	(575,152,723)	(474,417,804)	(474,417,804)

기타수익	232,584,456	232,584,456	243,163,987	243,163,987

기타비용	(265,079,744)	(265,079,744)	(415)	(415)

관계기업손익	375,615,129	375,615,129	42,115,938	42,115,938

법인세비용차감전순이익(손실)	270,235,807	270,235,807	(100,934,196)	(100,934,196)

법인세비용

당기순이익(손실)	270,235,807	270,235,807	(100,934,196)	(100,934,196)

기타포괄손익	25,324,364	25,324,364	39,078,774	39,078,774

총포괄손익	295,560,171	295,560,171	(61,855,422)	(61,855,422)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5	5	(2)	(2)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	5	5	(2)	(2)

자본변동표
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	26,223,945,000	53,433,358,770	623,160,651	(43,890,948,095)	36,389,516,326

당기순이익(손실)	(100,934,196)	(100,934,196)

관계기업 지분변동	39,078,774	39,078,774

전환권행사	136,612,000	58,627,840	195,239,840

주식기준보상거래

2021.03.31 (기말자본)	26,360,557,000	53,491,986,610	662,239,425	43,991,882,291	36,522,900,744

2022.01.01 (기초자본)	29,067,012,500	58,167,807,340	671,281,703	41,625,763,906	46,280,337,637

당기순이익(손실)	270,235,807	270,235,807

관계기업 지분변동	25,324,364	25,324,364

전환권행사

주식기준보상거래	43,517,378	43,517,378

2022.03.31 (기말자본)	29,067,012,500	58,211,324,718	696,606,067	(41,355,528,099)	46,619,415,186

현금흐름표
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	549,427,105	336,196,887

당기순이익(손실)	270,235,807	(100,934,196)

당기순이익조정을 위한 가감	928,400,477	1,090,998,270

감가상각비	696,536,336	653,504,937

무형자산상각비	723,333	327,000

퇴직급여충당금전입액	89,095,536	97,521,906

이자비용	478,544,402	410,492,188

지분법손실(이익)	(375,615,129)	(42,115,938)

외화환산손실	24,859,289	48,797,305

대손상각비	70,305,761

대손충당금환입	(140,069,253)

차입금(사채)상환이익	(33,241,948)

이자수익	(19,567,328)	(9,267,386)

잡이익	(15,000,000)	(15,000,000)

유형자산처분이익	(10,180,810)

유형자산처분손실	263,079,333

외화환산이익	(63,635,742)	(103,845,696)

파생금융부채평가이익	(10,644,920)	(19,721,807)

주식보상비용(환입)	43,517,378

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(552,165,889)	(508,563,441)

미수금의 감소(증가)	(99,764,927)	(104,621,835)

매출채권의 감소(증가)	74,161,363	(70,710,414)

재고자산의 감소(증가)	(934,754,013)	(130,252,336)

기타금융자산의 감소(증가)	405,794,782	(160,619,557)

매입채무의 증가(감소)	(118,329,946)	86,006,499

미지급금의 증가(감소)	175,951,937	20,424,021

기타금융부채의 증가(감소)	(35,350,335)	(61,258,699)

퇴직급여지급	(15,461,150)	(67,689,720)

사외적립자산의 감소(증가)	(4,413,600)	(19,841,400)

이자수취(영업)	12,936,077	481,782

이자지급(영업)	(106,779,427)	(144,677,968)

법인세납부(환급)	(3,199,940)	(1,107,560)

투자활동현금흐름	(2,804,387,043)	(1,223,521,000)

단기금융상품의 취득	(400,000,000)	(1,813,650,000)

장기금융상품의 취득	(6,000,000)	(6,000,000)

유형자산의 취득	(2,482,432,043)	(43,871,000)

유형자산의 처분	113,000,000	650,000,000

무형자산의 취득	(14,500,000)

임차보증금의 감소(증가)	(14,455,000)	(10,000,000)

재무활동현금흐름	2,599,958,119	98,313,983

단기차입금의 증가	1,540,947,747	1,410,460,621

단기차입금의 상환	(2,247,016,445)	(1,152,936,638)

신주인수권부사채의 감소	(532,663,483)

장기차입금의 증가	4,000,000,000

금융리스부채의 증가	(161,309,700)	(159,210,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,920,994)	34,018,659

현금및현금성자산의순증가(감소)	343,077,187	(754,991,471)

기초현금및현금성자산	9,805,610,188	7,676,295,827

기말현금및현금성자산	10,148,687,375	6,921,304,356