메디콕스 반기보고서 (2018.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황

(1)최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제20기반기	매출채권	1,072	12	1.1

단기대여금

장기대여금	50

미수금	21

보증금	19

합 계	1,162	12	1.0

제19기	매출채권	533	12	2.25

단기대여금

장기대여금	50

미수금	56

보증금	19

합 계	658	12	1.82

제18기	매출채권	623	12	1.93

장기대여금	139	-	-

미수금	479	464	96,87

보증금	17	-	-

합 계	1,258	476	37.83

제17전기	매출채권	856	-	-

단기대여금	139	-	-

미수금	571	464	81.26

보증금	18	-	-

합 계	1,584	464	81.26

(2) 20기 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	872,513	12,572	885,085

특수관계자	187,072	187,072

계	1,059,585	12,572	1,072,157

구성비율

(3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제20 당반기	제19기 당기	제18기 당기	제17기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	12,572	476,582	464,010	464,010

2. 순대손처리액(①－②±③)	(464,010)	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	(464,010)	-	-

② 상각채권회수액	-	-

③ 기타증감액	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	12,572	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	12,572	12,572	476,582	464,010

(4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 매출채권 등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손추산액을

대손충당금으로 설정하고 있으며, 정상적인 매출채권에 대해서는 그 기간경과별로 1년이상 매출채권은 100%, 6개월이상 경과한 매출채권은 50%, 3개월 이상 경과한 매출채권은 10%, 3개월 미만 매출채권은 1%의 대손충당금을 설정하고 있습니다.단, 1개월 미만 매출채권은 대손충당금 설정을 하고 있지 않습니다.

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제20기 당반기	제19기 전기	제18 기	제17기	비 고

조선기자재사업부	원재료	22,989	26,613	60,432	116,374

재공품	414,167	163,715	412,463	202,263

소 계	437,156	190,328	472,895	318,637

전동기 발전기사업부	원재료	192,949	144,100	-	-

재공품	4,572	61,030	-	-

소 계	197,491	205,130	-	-

합 계	원재료	215,938	170,713	60,432	116,374

재공품	418,709	224,745	412,463	202,263

소 계	634,647	395,458	472,895	318,637

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	1.2%	0.72%	0.99%	0.67%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	20회	17회	41회	43회

(2) 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자

당사는 2017년12월말 재무제표를 작성함에 있어서 2017년 12월31일 기준으로 재고 실사를 실시하였습니다.2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부

당사의 재고실사는 자체적으로 실시하였습니다.다. 최근 5사업연도 중 당기순손실이 발생한 사업연도와 그 주요원인

순손실발생연도	주요원인

2017년(제19기)	1. 감리조치 사항 계정재분류에 따른 영업권 손상차손 반영

2012년(제14기)	1. 신주인수권부사채 손해배상 청구 소송 배상예상액:(3,732백만원)2. 회계처리기준 위반행위 세무조사 결과 부과 예상액:(3,740백만원)

라. 진행률적용 수주계약현황 - 해당사항 없습니다.

마. 기업어음증권 발행실적 등-해당사항 없습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

미상환 전환사채 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면총액	전환가능주식수

제10회무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2016.12.20	2019.12.20	70억	보통주	2017.12.20~2019.11.20	100	1,475	63억	4,271,186	제출일 기준4,128,813

합 계	-	-	70억	보통주	-	100	1,475	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-