eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
메디콕스 분기보고서 (2024.09)
분 기 보 고 서

(제 27 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024 년 11 월 14 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 메디콕스
대 표 이 사 : 현 경 석
본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 도산대로 549, 2~3층 (청담동)
(전 화) 02-3218-9500
(홈페이지) http://www.c-ocean.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책)대표이사 (성 명)현 경 석
(전 화) 02-3218-9500
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	2	1	1	2	-

합계	2	1	1	2	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	(주)중앙셀	당기 중 신규 출자

-	-

연결제외	(주)메타포레스트	당기 중 청산

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 메디콕스'이며, 영문으로는 MEDICOX Co., Ltd. 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 (주)메디콕스라 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 소프트웨어개발 및 전자기술 용역, 전자상거래 관련 소프트웨어 공급업 등을 영위할 목적으로 1998년 2월에 개인기업으로 설립되어 1999년 1월 법인으로 전환되었습니다. 또한 2001년 10월 16일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

본사 주소	서울특별시 강남구 도산대로 549, 2~3층

전화번호	02-3218-9500

홈페이지	http://www.c-ocean.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사 선박의 선수, 선미, 프로펠라보스, 엔진룸 등 9곳의 특수제작요건을 요하는 부문의 블록제작을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 상세 내용은 동 보고서의 Ⅱ.사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항공시대상기간동안 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다

평가기준일	신용등급	평가회사(신용평가등급범위)

2024년 05월 10일	B+	한국평가데이터(AAA ～ NR)

2023년 12월 07일	B+	한국평가데이터(AAA ～ NR)

2023년 4월 14일	B+	한국평가데이터(AAA ～ NR)

2022년 5월 06일	B+	한국평가데이터(AAA ～ NR)

2021년 4월 27일	B+	한국기업데이터(AAA ～ NR)

2020년 4월 03일	B+	한국기업데이터(AAA ～ NR)

2019년 4월 01일	B+	한국기업데이터(AAA ～ NR)

신용평가 회사의 신용등급 체계는 다음과 같습니다.

등급	등급내용	신용등급의 정의

AAA	최우량	상거래 신용능력이 최고 우량한 수준임

AA	매우우량	상거래 신용능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음

A	우량	상거래 신용능력이 우량하나, 상위 등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

BBB	양호	상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 상거래 신용능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB	보통이상	상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음

B	보통	현재시점에서 상거래 신용능력에서는 당연 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음

CCC	보통이하	현재시점에서 상거래 신용위험의 가능성을 내포하고 있음

CC	미흡	상거래 신용위험의 가능성이 높음

C	불량	상거래 신용위험의 가능성이 매우높음

D	매우불량	현재 상거래 신용위험 발생 상태에 있음

NR	무등급	조사거부, 등급취소 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급

※'AA'부터 'CCC'까지는 등급내 우열에 따라 '+' 또는 '-'로 등급 구분

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2001년 10월 16일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일 자	변경 전 소재지	변경 후 소재지

2022.06.17	서울특별시 강남구 논현로75길 10, 4층(역삼동, 영창빌딩)	서울특별시 강남구 도산대로 549, 2~3층(청담동, 블루펄빌딩)

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 사임, 해임

신규	재선임

2022년 02월 10일	임시주총	사내이사 이원일, 오대환, 이준철사외이사 김진근, 박정석, 김광섭, 정태진	-	사내이사 김재신, 박준우, 황창호, YI CHONG MAN, 정식만, 정기환, 박찬하, 볼프강 사임사외이사 이민우, 조광제, 허성훈, KIM JOON YONG, 김길영, 권두한, 이광연 사임

2022년 05월 26일	임시주총	사내이사 이진욱	-	-

2022년 10월 14일	임시주총	사내이사 최시명, 현경석사외이사 전용주, SHIN YONG HA	-	사내이사 강진, 이원일, 이준철 사임사외이사 박정석 사임

2023년 03월 29일	정기주총	사내이사 박준우사외이사 최하나, 황현덕	-	사내이사 최시명 사임사외이사 전용주, 정태진 사임

2023년 08월 16일	임시주총	사내이사 박윤홍, 사내이사 이현철	-	사외이사 김광섭, SHIN YONG HA 사임

2024년 02월 29일	임시주총	사외이사 CHONG MAN SUI, FONG WAI LEONG	-	사외이사 최하나 사임

2024년 09월 04일	임시주총	사내이사 양지성	-	사내이사 이진욱 해임사외이사 CHONG MAN SUI, FONG WAI LEONG 사임

다. 최대주주의 변경

최대주주 변동일	최대주주명

2021.10.29	엘투1조합

2023.05.10	소니드(주)

주1) 2023년 05월 10일 제3자배정 사모 유상증자 납입으로 인하여 최대주주가 기존 엘투1조합에서 소니드(주)로 변경되었습니다. 보고서 작성기준일 현재 소니드(주)의 보유주식은 13,915,353 주이며, 지분율은 23.63% 입니다.

라. 상호의 변경2020년 8월 21일 임시주주총회를 통해 주식회사 중앙오션에서 주식회사 메디콕스로상호가 변경되었습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

바. 합병등 중요한 사항1) 합병에 관한 사항

2017년 1월 19일 주식회사 중앙오션이 주식회사 씨엠지를 흡수합병하기로 이사회에서 결정 하여, 현재 존속회사인 주식회사 중앙오션의 최대주주는 전병철이며, 소멸회사인 주식회사 씨엠지의 최대주주는 주식회사 중앙오션으로서 보통주 100%를 보유하고 있습니다. 본 합병시 존속회사와 소멸회사의 합병비율은 1:0 이므로, 본 합병으로 인하여 존속회사가 발행할 신주는 없습니다. 합병완료시 주식회사 중앙오션은 존속회사로 남게되며, 주식회사 씨엠지는 소멸하게 되며, 일정은 아래와 같습니다.-합병 이사회 결의일: 2017년 1월 19일

-주주명부폐쇄공고: 2017년 1월 19일

-합병계약체결일: 2017년 1월 20일

-권리주주확정 기준일: 2017년 2월 3일

-소규모합병 공고일: 2017년 2월 3일

-주주명부폐쇄기간: 2017년 2월 4일 ~ 2017년 2월 11일(7일간)

-합병반대의사 통지 접수기간: 2017년 2월 3일 ~ 2017년 2월 20일(15일)

-합병승인 이사회 결의일: 2017년 2월 21일

-채권자 이의제출 공고: 2017년 2월 22일

-채권자 이의제출 기간: 2017년 2월 22일 ~ 2017년 3월 22일(1개월)

-합병기일: 2017년 3월 31일

-합병종료보고 이사회결의: 2017년 3월 31일

-합병종료보고 공고: 2017년 3월 31일

-합병(해산)등기: 2017년 4월 3일

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 2010년 8월 3일 조선기자재 사업을 영위하는 (주)중앙오션과 합병을 완료하였으며, 조선기자재 사업 관련 매출은 2010년 8월 3일부터 재무제표상에 반영되고 있습니다. 이에 따라 당사의 주요사업은 향후 조선기자재 사업(선박 구성부분품 제조업)으로 변경되었습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생내용

일 자	주 요 사 항

2015.03	고성 절단 공장 설립

2016.10	자회사 주식회사 씨엠지 설립

2017.03	씨엠지와의 소규모 합병 완료

2018.05	본점 소재지 이전

2018.10	(주)중앙BDS홀딩스 설립(주)오션테크놀로지 설립

2020.06	본점 소재지 이전

2020.08	사명 변경

2022.06	본점 소재지 이전
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제27기 3분기(2024년)	제26기(2023년 말)	제25기(2022년 말)

보통주	발행주식총수	58,878,283	52,277,432	25,547,329

액면금액	500	500	500

자본금	29,439,141,500	26,138,716,000	12,773,664,500

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	29,439,141,500	26,138,716,000	12,773,664,500
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	950,000,000	-	950,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	497,026,855	-	497,026,855	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	438,148,572	-	438,148,572	-

1. 감자	411,274,495	-	411,274,495	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	26,874,077	-	26,874,077	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	58,878,283	-	58,878,283	-

Ⅴ. 자기주식수	7,055	-	7,055	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	58,871,228	-	58,871,228	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	7,055	-	-	-	7,055	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	7,055	-	-	-	7,055	-

우선주	-	-	-	-	-	-

주1) 보통주 기타취득은 상법 제341조의2(특정목적에 의한 자기주식의 취득) 규정에 따라 무상증자 후 단주처리를 위해 369주 (감자 전 3,698 주), 자본 감소 후 단주처리를 위해 6,686 주를 취득하였습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

당사는 초대형 선박의 선수, 선미, 프로펠라 보스, 엔진룸 등 9곳의 특수 제작 요건을요하는 부문의 Block을 생산하고 있습니다.

- 높은 신뢰도 및 핵심기술 보유당사는 세계 최고의 조선회사인 현대중공업 및 현대미포조선등의 1차 협력업체이며,다수 거래업체와의 10년간의 고정거래를 통해 얻은 차별화된 기술력과 높은 신뢰도로 현대중공업의 실적평가를 통한 안정적인 업체로 우수한 평가를 받고 있습니다.각국 선급협회 등에서 정한 각종 시험을 거쳐 반드시 품질의 성능을 보장 받는 WPS인증은 P/BOSS BLOCK(BLOCK NO:A11) 제조 필수 요건으로서, 당사는 일본 선급 협회 뿐만아니라 세계 3대 선급협회인 영국 로이드선급(LR), 미국 선급협회(ABS), 노르웨이 선급협회(DNV)에서도 2010년 7월 29일 WPS인증을 취득하여, 타 블럭제조업체보다 차별된 경쟁력을 가지고 있습니다.전동기 및 발전기 사업은 선박 발전용 발전기 및 전동기, 견인 전동기 등을 제작합니다. 당사는 절연가압함침시스템, 절연진단시스템 등 업계 유일 토탈시스템을 보유 하고있으며, 자체 설계부터 진단, 보수까지 가능한 전문인력을 보유중입니다.기존 프레임 해체, 진단, 수리부터 권선·스테이터 재설계 까지 고객 맞춤형 제작서비스를 제공하고 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 유리한 지리적 위치당사의 진해 공장은 초대형 선박 블록 선적이 용이한 해안에 인접해 있으며, 국내 3대 조선소와 인접 거리에 위치하고 있습니다. 또한 연중 평균 강수량, 기온변화, 임해, 부동항 등 입지기준에 부합한 진해국가산업단지 내에 위치해 있으며 100톤에서 350톤급의 블록 이양의 필수 요건인 해상 운송이 가능한 해안에 자리 잡고 있습니다.유리한 입지확보는 조선기자재 산업분야에서 기술력 및 영업력과 더불어 곧바로 시장에서의 경쟁력과 직결되는 한 축을 형성하고 있습니다.

나. 생산 능력

당사는 지속적인 시설투자 및 보수 작업을 통해서 매년 생산량을 확대하여 거래업체에 안정적으로 제품을 납품하고 있습니다.

당사의 단위 면적당 생산량은 동종 업체 대비 약 1.4배로, 체계화되고 계량화된 제조공정, 관리기법, 일괄생산통합시스템 등을 통하여 효율적인 생산능력을 실현하고 있습니다.

다. 경기변화에 대한 대응력■ 원자재 가격변화에 대한 대응

당사는 블록제조에 가장 필수적 재료인 후판 및 철재 기타 원자재 등을 별도로 구입하지 아니하고, 발주처에서 발주계약과 동시에 소요 원자재를 무상으로 공급 받는 구조를 지니고 있습니다. 이는 기타 제조업종에서 일반적으로 원자재를 직접 구매·조달하여 제품을 완성 후 납품 또는 상품화 후 판매하는 형식과 달라 원자재가격의 탄력도가 낮기 때문에 수주물량이 지속적으로 확보될 경우 꾸준한 매출규모를 유지할 수 있다는 장점이 있습니다.

■ 전반적인 조선경기 변동에 영향 미미

당사는 검증된 기술력과 축적된 신뢰도를 바탕으로 점진적으로 수주물량이 늘어날 것으로 예상하며, 한정된 공장부지 및 이에 따른 생산가능 capa의 한계로 늘어나는 물량 소화를 못할 상황이 올 수도 있습니다. 이는 조선사업의 불황으로 현대중공업 등 고객사의 매출이 감소되더라도 당사가 수주할 물량에는 직접적인 영향을 끼치지 않거나 그 영향이 크지 않을 것으로 판단됩니다.

라. 주요 원재료 등의 현황당사는 조선기자재 사업은 조선기자재 BLOCK 제조에 필요한 필수 원재료인 후판, 강판, 형강 등을 별도로 구입하지 아니하고, 발주처(현대중공업)와의 사급자재 지급 약정서에 따라 무상으로 공급 받아 BLOCK을 제작합니다.아래의 원재료는 필수 원재료 이외의 의장, 성형, 조립, 절단 등에 대한 것입니다.전동기 및 발전기 사업은 선박 발전용 발전기 및 전동기 제조에 필요한 필수 원재료인 각동선 및 절연테이프등은 지정된 업체에서 별도 구매를 통해 발전기 및 전동기를 제작하며, 견인 전동기 주요 부품인 각동선 및 절연테이프, 코아 등은 별도로 구입하지 아니하고, 발주처(현대로템)와의 사급자재 지급 약정서에 따라 무상으로 공급 받아 견인전동기를 제작합니다.

(단위 : 천원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적 용도	제27기 3분기	제26기	제25기

금액	비율	금액	비율	금액	비율

조선기자재	주문제작	조선기자재	선박블록제작	545,831	22.0	833,561	24.5	893,059	28.1

전동기및발전기	주문제작	발전기	발전기제작	1,932,628	78.0	2,565,886	75.5	2,281,588	71.9

전체 합계	2,478,459	100.0	3,399,447	100.0	3,174,647	100.0
4. 매출 및 수주상황

가. 주요 제품의 매출 현황(단위 : 천원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적 용도	제27기 3분기	제26기	제25기

금액	비율	금액	비율	금액	비율

조선기자재(*1)	주문제작	조선기자재	선박블록제작	17,802,421	79.3	20,493,090	76.3	13,677,569	67.4

전동기및발전기등(*2)	주문제작	발전기	발전기제작	4,633,972	20.7	6,382,105	23.7	6,618,352	32.6

전체 합계	22,436,393	100.0	26,875,195	100.0	20,295,921	100.0

(*1) 종속회사인 ㈜중앙글로웍스, ㈜중앙셀을 포함하였습니다.(*2) 신규 사업인 바이오사업부문을 포함하였습니다. 나. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제27기 3분기	제26기	제25기

조선사업	제품	선박기자재	수출	-	-	-

내수	17,802	20,493	13,677

소계	17,802	20,493	13,677

전동기발전기사업 등	제품	발전기	수출	-	-	-

내수	4,634	6,382	6,618

소계	4,634	6,382	6,618

합 계	수출	-	-	-

내수	22,436	26,875	20,295

합계	22,436	26,875	20,295

주) 연결재무제표 기준입니다. 다. 판매경로 및 판매방법 등1) 판매조직

당사의 영업조직은 조선기자재 영업팀, 전동기발전기 영업팀이 있습니다.

2) 판매경로

품목	구분	판매 경로

조선기자재	수출	업체 (주)메디콕스①견적의뢰 ------> ------- ② 견적 제시③견적 채택,계약체결 통보 ------> ④제작,납품

내수

전동기발전기	수출	업체 (주)메디콕스 씨엠지①견적의뢰 ------> ------- ② 견적 제시③견적 채택 ------> ④제작,납품

내수

3) 공사지불 조건

품목	구분	판매방법 및 공사지불 조건

조선기자재	수출	L/C, Local L/C, COD, T/T in advance 등

내수	-현대중공업 현대중공업과의 매출확인과 대금회수는 매달 2번 이루어지며, 15일 30일에 도래하는 납기 완료건을 매출확인을 받은후 15일후에 대금회수

전동기발전기	수출	해당사항 없음

내수	계약처별 상이함

라. 수주상황-당사 조선 블럭 제조 제작기간이 최대 3개월이내에 모두 납품되는 품목으로 진행률 적용 수주상황은 해당사항 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.(1) 위험관리 체계연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 연결실체의 위험관리 정책을 개발하고 감독하고 있습니다.연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.연결실체의 경영진은 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 경영진의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행합니다. (2) 신용위험연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

연결실체는 금융자산의 손상과 관련하여 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초 인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간 말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리 하고 있습니다.

(3) 유동성위험유동성위험은 연결실체가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행하지 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생할 위험을 의미합니다.연결실체는 월, 분기, 연 단위 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다.

(4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.1) 환위험연결실체는 기능통화인 원화 이외의 통화(외화)로 결제되는 판매 및 구매 등에 대한 환위험이 없습니다.

2) 이자율위험① 당분기말과 전기말 현재 이자율 변동 위험에 노출된 변동금리부 금융부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

단기차입금	16,352,762	3,063,000

② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당분기 및 전기 중 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 연결실체의 당기 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

100bp 상승시	100bp 하락시	100bp 상승시	100bp 하락시

이자비용	163,528	(163,528)	1,180	(1,180)

(5) 자본위험연결실체의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체는 부채비율 및 순차입부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다.

연결실체의 당분기말과 전기말 현재 부채비율 및 순차입부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

부채 (A)	28,311,847	34,455,095

자본 (B)	51,040,187	62,235,838

현금및현금성자산 (C)	435,897	1,809,976

총차입부채 (D)	18,715,245	15,251,882

부채비율 (A/B)	55%	55%

순차입부채비율 ((D-C)/B)	36%	22%

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치 변동은 거래의 성격에 따라 "금융수익(비용)"으로 포괄손익계산서에 인식됩니다.당분기말 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구분	당분기말

자산

파생상품자산(*1)	중도상환청구권	-

부채

파생상품부채(*1)	내재파생상품	314,568

중도상환청구권	-

합계	314,568

(*1) 제19회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행과 관련하여 발생한 전환권, 조기상환청구권, 주식매수선택권, 중도상환청구권을 내재파생상품으로 보아 주계약인 사채권과 분리하여 별도로 회계처리 하였습니다.당분기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기초	발행	평가	전환	상환	장부가액

파생상품자산	4,364,257	-	-	-	(4,364,257)	-

당분기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기초	발행	평가	전환	상환	장부가액

내재파생상품	9,012,914	523,786	(990,493)	(1,685,140)	(6,546,499)	314,568

중도상환청구권	295,401	-	-	-	(295,401)	-

합계	9,308,315	523,786	(990,493)	(1,685,140)	(6,841,900)	314,568
6. 주요계약 및 연구개발활동

- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.