메디콕스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	17,267,644,729	30,036,830,360

현금및현금성자산	435,897,066	1,809,975,520

단기금융상품	2,809,736,748	300,000,000

매출채권및기타채권	3,895,125,209	5,082,799,364

기타유동금융자산	7,651,642,031	15,578,977,977

파생상품자산	4,364,257,400

재고자산	2,076,322,267	1,772,092,972

기타유동자산	242,146,258	1,043,021,936

당기법인세자산	156,775,150	85,705,191

비유동자산	62,084,389,420	66,654,102,730

장기매출채권 및 기타채권	72,233,389	174,524,817

기타포괄-공정가치측정금융자산	3,070,922,240	5,603,288,960

기타비유동금융자산	1,834,252,572	1,000,790,872

유형자산	50,438,622,607	51,476,389,748

무형자산	18,355,441	24,222,524

순확정급여자산	27,372,591

관계기업투자주식	6,650,003,171	8,347,513,218

자산총계	79,352,034,149	96,690,933,090

부채

유동부채	24,170,214,586	30,638,940,785

매입채무및기타채무	4,266,945,372	4,751,876,158

기타 유동부채	272,344,186	442,860,737

단기차입금	16,352,762,472	3,063,000,000

전환사채	2,362,482,196	12,188,881,547

파생상품부채	314,567,869	9,308,315,340

충당부채	27,624,910	45,644,639

유동성리스부채	573,487,581	838,362,364

비유동부채	4,141,632,158	3,816,153,846

리스부채	408,807,503	428,684,823

확정급여부채	345,599,913

이연법인세부채	3,309,001,216	3,309,001,216

기타 비유동 부채	78,223,526	78,467,807

부채총계	28,311,846,744	34,455,094,631

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	51,040,187,405	62,235,838,459

자본금	29,439,141,500	26,138,716,000

기타자본항목	108,406,909,937	108,694,215,184

이익잉여금(결손금)	(86,805,864,032)	(72,597,092,725)

비지배지분

자본총계	51,040,187,405	62,235,838,459

자본과부채총계	79,352,034,149	96,690,933,090

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,604,771,386	22,436,393,034	6,597,213,788	19,382,756,952

매출원가	7,105,499,186	20,939,400,861	6,090,318,967	17,481,050,996

매출총이익	499,272,200	1,496,992,173	506,894,821	1,901,705,956

판매비와관리비	2,740,670,684	9,399,602,305	3,012,081,756	8,381,446,343

영업이익(손실)	(2,241,398,484)	(7,902,610,132)	(2,505,186,935)	(6,479,740,387)

금융수익	(204,379,313)	1,351,593,045	7,564,931,044	10,437,888,513

금융비용	416,615,929	4,720,901,814	11,634,778,727	19,704,038,826

기타수익	11,736,031	78,470,697	387,620	20,745,872

기타비용	10,680	28,089,837	16,606,312	25,545,314

매각예정비유동자산처분이익	970,170,309	970,170,309

매각예정비유동자산손상차손	131,256,401	(1,381,979,841)

기타의대손상각비	55,591,527	1,236,547,763	134,773,095	667,621,763

기타대손충당금 환입	7,000,000	134,773,095	134,773,095

지분법손실	884,743,831	1,697,510,047	912,037,016

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,791,003,733)	(14,148,595,851)	(5,489,826,600)	(17,607,385,358)

법인세비용

계속영업이익(손실)	(3,791,003,733)	(14,148,595,851)	(5,489,826,600)	(17,607,385,358)

중단영업이익(손실)	(10,650,905)	(476,389,302)	(1,427,205,622)

분기순이익(손실)	(3,791,003,733)	(14,159,246,756)	(5,966,215,902)	(19,034,590,980)

기타포괄손익	(605,498,485)	(2,878,908,871)	17,622,240	(67,425,497)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(605,498,485)	(2,878,908,871)	17,622,240	(67,425,497)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(21,403,765)	(49,524,551)	17,622,240	(67,425,497)

기타포괄-공정가치평가손익(세후기타포괄손익)	(584,094,720)	(2,829,384,320)

분기총포괄손익	(4,396,502,218)	(17,038,155,627)	(5,948,593,662)	(19,102,016,477)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(3,791,003,733)	(14,159,246,756)	(5,966,215,902)	(19,034,590,980)

계속영업이익(손실)	(3,791,003,733)	(14,148,595,851)	(5,489,826,600)	(17,607,385,358)

중단영업이익(손실)	(10,650,905)	(476,389,302)	(1,427,205,622)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주 지분	(4,396,502,128)	(17,038,155,627)	(5,948,593,662)	(19,102,016,477)

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(65)	(248)	(199)	(681)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(65)	(248)	(183)	(630)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	(51)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(65)	(248)	(199)	(681)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(65)	(248)	(183)	(630)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	(51)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,773,664,500	133,907,810,426	(83,441,714,832)	63,239,760,094	63,239,760,094

분기순이익(손실)	(19,034,590,980)	(19,034,590,980)	(19,034,590,980)

순확정급여채무의 재측정요소	(67,425,497)	(67,425,497)	(67,425,497)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

유상증자	1,112,324,500	3,874,190,273	4,986,514,773	4,986,514,773

전환권의 행사	1,152,736,500	4,145,781,018	5,298,517,518	5,298,517,518

감자차익	(43,328,768,000)	43,328,768,000

2023.09.30 (기말자본)	15,038,725,500	98,599,013,717	(59,214,963,309)	54,422,775,908	54,422,775,908

2024.01.01 (기초자본)	26,138,716,000	108,694,215,184	(72,597,092,725)	62,235,838,459	62,235,838,459

분기순이익(손실)	(14,159,246,756)	(14,159,246,756)	(14,159,246,756)

순확정급여채무의 재측정요소	(49,524,551)	(49,524,551)	(49,524,551)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,829,384,320)	(2,829,384,320)	(2,829,384,320)

유상증자	863,557,500	130,003,026	993,560,526	993,560,526

전환권의 행사	2,436,868,000	2,412,076,047	4,848,944,047	4,848,944,047

감자차익

2024.09.30 (기말자본)	29,439,141,500	108,406,909,937	(86,805,864,032)	51,040,187,405	51,040,187,405

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,103,516,223)	(4,802,899,780)

분기순이익(손실)	(14,159,246,756)	(19,034,590,980)

비현금손익 조정	8,454,104,226	14,011,798,357

영업활동 자산부채의변동	531,938,841	121,389,356

이자의 수취	164,269,994	306,746,821

배당금 수취	16,412,215

이자의 지급	(1,039,919,174)	(216,613,933)

법인세납부(환급)	(71,075,569)	8,370,599

투자활동현금흐름	582,574,296	(3,527,551,602)

단기금융상품의 취득	(2,509,736,748)

단기대여금 취득	(1,100,000,000)	(1,095,000,000)

단기대여금 회수	419,301,619	429,259,392

장기대여금 취득	(100,000,000)

장기대여금 회수	10,000,000

기타비유동금융자산의 취득	(700,000,000)	(12,843,510,780)

기타유동금융자산의 처분	5,043,199,917	7,281,129,775

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(397,017,600)

유형자산의 취득	(276,571,165)	(354,315,875)

유형자산의 처분	43,983,273	181,818,182

무형자산의 취득	(385,000)	(30,700,000)

보증금의 증가	(200,000)	(389,481,100)

보증금의 감소	50,000,000	2,085,300,000

매각예정비유동자산의 처분	1,802,948,804

선수금의 증가	5,000,000

계약금의 반환	(500,000,000)

재무활동현금흐름	4,146,863,473	7,585,387,476

단기차입금의 증가	19,208,108,674	502,000,000

단기차입금의 상환	(5,918,346,202)	(384,000,000)

유동성리스부채의 상환	(848,628,894)	(1,225,537,397)

전환사채의 발행	2,060,000,000	3,718,000,000

전환사채의 상환	(11,332,084,280)

전환사채의 전환	(15,746,351)	(11,589,900)

유상증자	993,560,526	4,986,514,773

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,374,078,454)	(745,063,906)

매각예정금융자산에포함된현금및현금성자산	(93,407,433)

기초현금및현금성자산	1,809,975,520	2,979,326,032

기말현금및현금성자산	435,897,066	2,140,854,693