메디콕스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	26,330,278,441	30,036,830,360

현금및현금성자산	4,506,615,811	1,809,975,520

단기금융상품	300,000,000	300,000,000

매출채권및기타채권	5,441,025,650	5,082,799,364

기타유동금융자산	13,479,552,118	15,578,977,977

유동파생상품자산	4,364,257,400

재고자산	1,795,607,060	1,772,092,972

기타유동자산	692,663,922	1,043,021,936

당기법인세자산	114,813,880	85,705,191

비유동자산	67,850,233,564	66,654,102,730

장기금융상품

장기매출채권 및 기타채권	82,880,488	174,524,817

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,215,294,720	5,603,288,960

기타비유동금융자산	1,000,808,807	1,000,790,872

유형자산	50,982,529,171	51,476,389,748

무형자산	22,152,462	24,222,524

순확정급여자산	27,372,591

관계기업투자주식	9,546,567,916	8,347,513,218

자산총계	94,180,512,005	96,690,933,090

부채

유동부채	26,019,191,504	30,638,940,785

매입채무및기타채무	5,247,666,459	4,751,876,158

기타 유동부채	287,997,455	442,860,737

단기차입금	15,946,720,236	3,063,000,000

전환사채	2,135,453,878	12,188,881,547

유동파생상품부채	1,647,310,319	9,308,315,340

유동충당부채	28,604,847	45,644,639

유동성리스부채	725,438,310	838,362,364

비유동부채	3,817,060,595	3,816,153,846

리스부채	335,539,739	428,684,823

확정급여부채	94,189,994

복구충당부채

이연법인세부채	3,309,001,216	3,309,001,216

기타 비유동 부채	78,329,646	78,467,807

부채총계	29,836,252,099	34,455,094,631

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	64,344,259,906	62,235,838,459

자본금	28,575,584,000	26,138,716,000

기타자본항목	111,321,279,391	108,694,215,184

이익잉여금(결손금)	(75,552,603,485)	(72,597,092,725)

비지배지분

자본총계	64,344,259,906	62,235,838,459

자본과부채총계	94,180,512,005	96,690,933,090

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,467,410,117	7,467,410,117	5,292,240,796	5,292,240,796

매출원가	6,759,949,549	6,759,949,549	4,747,307,132	4,747,307,132

매출총이익	707,460,568	707,460,568	544,933,664	544,933,664

판매비와관리비	4,075,936,337	4,075,936,337	2,975,053,836	2,975,053,836

영업이익(손실)	(3,368,475,769)	(3,368,475,769)	(2,430,120,172)	(2,430,120,172)

금융수익	458,140,794	458,140,794	362,545,470	362,545,470

금융비용	1,316,394,916	1,316,394,916	919,254,203	919,254,203

기타수익	3,751,770	3,751,770	15,741,971	15,741,971

기타비용	1,524,024	1,524,024	8,929,188	8,929,188

기타의대손상각비	11,967,177	11,967,177	1,500,000	1,500,000

지분법이익	1,362,934,267	1,362,934,267

지분법손실	163,879,569	163,879,569

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,037,414,624)	(3,037,414,624)	(2,981,516,122)	(2,981,516,122)

계속영업이익(손실)	(3,037,414,624)	(3,037,414,624)	(2,981,516,122)	(2,981,516,122)

중단영업이익(손실)	89,349,095	89,349,095	(555,858,489)	(555,858,489)

분기순이익(손실)	(2,948,065,529)	(2,948,065,529)	(3,537,374,611)	(3,537,374,611)

기타포괄손익	207,542,929	207,542,929	(108,588,620)	(108,588,620)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	207,542,929	207,542,929	(108,588,620)	(108,588,620)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(7,445,231)	(7,445,231)	(108,588,620)	(108,588,620)

기타포괄-공정가치평가손익(세후기타포괄손익)	214,988,160	214,988,160

분기총포괄손익	(2,740,522,600)	(2,740,522,600)	(3,645,963,231)	(3,645,963,231)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,948,065,529)	(2,948,065,529)	(3,537,374,611)	(3,537,374,611)

계속영업이익(손실)	(3,037,414,624)	(3,037,414,624)	(2,981,516,122)	(2,981,516,122)

중단영업이익(손실)	89,349,095	89,349,095	(555,858,489)	(555,858,489)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주 지분	(2,740,522,600)	(2,740,522,600)	(3,645,963,231)	(3,645,963,231)

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(53)	(137)	(137)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(55)	(55)	(116)	(116)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2	2	(21)	(21)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(53)	(137)	(137)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(55)	(55)	(116)	(116)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2	2	(21)	(21)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,773,664,500	133,907,810,426	(83,441,714,832)	63,239,760,094	63,239,760,094

분기순이익(손실)	(3,537,374,611)	(3,537,374,611)	(3,537,374,611)

순확정급여채무의 재측정요소	(108,588,620)	(108,588,620)	(108,588,620)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

지분의 발행	318,674,000	675,182,664	993,856,664	993,856,664

전환권의 행사

2023.03.31 (기말자본)	13,092,338,500	134,582,993,090	(87,087,678,063)	60,587,653,527	60,587,653,527

2024.01.01 (기초자본)	26,138,716,000	108,694,215,184	(72,597,092,725)	62,235,838,459	62,235,838,459

분기순이익(손실)	(2,948,065,529)	(2,948,065,529)	(2,948,065,529)

순확정급여채무의 재측정요소	(7,445,231)	(7,445,231)	(7,445,231)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	214,988,160	214,988,160	214,988,160

지분의 발행

전환권의 행사	2,436,868,000	2,412,076,047	4,848,944,047	4,848,944,047

2024.03.31 (기말자본)	28,575,584,000	111,321,279,391	75,552,603,485	64,344,259,906	64,344,259,906

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,478,675,715)	(1,684,153,924)

분기순이익(손실)	(2,948,065,529)	(3,537,374,611)

비현금손익 조정	287,385,252	1,465,154,171

영업활동 자산부채의변동	300,779,526	342,483,751

이자의 수취	82,070,250	174,753,263

이자의 지급	(170,368,584)	(103,802,008)

법인세납부(환급)	(30,476,630)	(25,368,490)

투자활동현금흐름	1,804,100,965	(313,945,665)

단기대여금 취득	(100,000,000)	(1,000,000,000)

단기대여금 처분	204,301,619	121,429,940

장기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(1,000,000,000)

기타비유동금융자산의 처분	2,170,436,946	130,654,395

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(397,017,600)

유형자산의 취득	(73,420,000)	(9,330,000)

보증금의 증가	(200,000)	(42,000,000)

보증금의 감소	1,085,300,000

매각예정비유동자산의 처분	1,000,000,000

계약금의 반환	(500,000,000)

재무활동현금흐름	3,371,215,041	903,576,827

단기차입금의 증가	13,055,529,104	347,000,000

단기차입금의 상환	(108,808,868)	(23,000,000)

유동성리스부채의 상환	(287,674,564)	(414,279,837)

파생상품의 상환	(2,555,565,890)

파생상품의 발행	523,785,505

전환사채의 발행	1,536,214,495

전환사채의 상환	(8,776,518,390)

전환사채의 전환	(15,746,351)

주식의 발행	993,856,664

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,696,640,291	(1,094,522,762)

기초현금및현금성자산	1,809,975,520	2,979,326,032

기말현금및현금성자산	4,506,615,811	1,884,803,270