메디콕스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 28 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 27 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	9,412,366,811	13,255,667,979

현금및현금성자산	584,999,244	1,228,463,045

단기금융상품	50,000,000	3,015,024,845

매출채권및기타채권	3,042,810,129	5,271,266,999

당기손익-공정가치측정금융자산	3,017,216,551	1,784,662,686

재고자산	1,288,834,741	1,053,929,691

기타유동자산	1,192,391,366	689,438,273

당기법인세자산	236,114,780	212,882,440

비유동자산	62,782,265,011	68,163,497,373

장기매출채권 및 기타채권	607,294,402	73,552,287

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,006,719,360

당기손익-공정가치측정금융자산	800,458,182	3,961,656,853

유형자산	44,798,997,008	52,063,180,310

무형자산	9,988,603	16,246,657

기타비유동자산	6,430,000,000

관계기업투자주식	10,135,526,816	10,042,141,906

자산총계	72,194,631,822	81,419,165,352

부채

유동부채	15,750,176,358	23,801,495,277

매입채무및기타채무	5,232,700,988	4,740,948,705

기타유동부채	570,119,793	610,981,358

단기차입금	8,467,494,511	15,095,085,383

전환사채	251,311,250	2,486,273,158

유동파생상품부채	8,489,193	186,558,761

유동충당부채	28,700,000	28,030,734

유동성리스부채	1,191,360,623	653,617,178

비유동부채	5,803,039,989	5,172,280,826

리스부채	1,942,646,960	481,207,162

확정급여부채	503,664,076	595,612,821

복구충당부채	61,889,159

이연법인세부채	3,294,139,794	4,095,460,843

기타 비유동 부채	700,000

부채총계	21,553,216,347	28,973,776,103

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	50,641,415,475	52,445,389,249

자본금	2,763,990,500	34,439,141,500

기타자본항목	113,728,147,570	114,203,100,536

이익잉여금(결손금)	(65,850,722,595)	(96,196,852,787)

비지배지분

자본총계	50,641,415,475	52,445,389,249

자본과부채총계	72,194,631,822	81,419,165,352

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,685,124,875	21,180,342,427	7,604,771,386	22,436,393,034

매출원가	5,845,201,373	18,994,613,068	7,105,499,186	20,939,400,861

매출총이익	839,923,502	2,185,729,359	499,272,200	1,496,992,173

판매비와관리비	1,762,983,208	6,585,301,035	2,740,670,684	9,399,602,305

영업이익(손실)	(923,059,706)	(4,399,571,676)	(2,241,398,484)	(7,902,610,132)

금융수익	23,783,679	192,654,095	(204,379,313)	1,351,593,045

금융비용	473,473,411	2,394,226,644	416,615,929	4,720,901,814

기타수익	6,996,882	505,348,985	11,736,031	78,470,697

기타비용	404,476,476	1,440,215,681	10,680	28,089,837

관계기업투자주식처분손실	551,543,246

기타의대손상각비	55,591,527	1,236,547,763

기타의대손상각비환입	7,000,000

지분법이익	8,491,879

지분법손실	147,294,044	445,163,723	884,743,831	1,697,510,047

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,917,523,076)	(8,524,226,011)	(3,791,003,733)	(14,148,595,851)

계속영업이익(손실)	(1,917,523,076)	(8,524,226,011)	(3,791,003,733)	(14,148,595,851)

중단영업이익(손실)	(10,650,905)

당기순이익(손실)	(1,917,523,076)	(8,524,226,011)	(3,791,003,733)	(14,159,246,756)

기타포괄손익	263,722,560	(224,648,338)	(605,498,485)	(2,878,908,871)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	263,722,560	(224,648,338)	(605,498,485)	(2,878,908,871)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(44,850,459)	203,669,443	(21,403,765)	(49,524,551)

기타포괄-공정가치평가손익(세후기타포괄손익)	(736,890,800)	(584,094,720)	(2,829,384,320)

유형자산재평가이익	308,573,019	308,573,019

당기총포괄손익	(1,653,800,516)	(8,748,874,349)	(4,396,502,218)	(17,038,155,627)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주 지분	(1,653,800,516)	(8,748,874,349)	(4,396,502,218)	(17,038,155,627)

계속영업 총포괄이익(손실)	(1,653,800,516)	(8,748,874,349)	(4,396,502,218)	(17,027,504,722)

중단영업 총포괄이익(손실)	(10,650,905)

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(181)	(153)	(65)	(248)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(181)	(153)	(65)	(248)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(181)	(153)	(65)	(248)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(181)	(153)	(65)	(248)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	26,138,716,000	111,811,541,899	(74,645,813,949)	63,304,443,950	63,304,443,950

당기순이익(손실)	(14,159,246,756)	(14,159,246,756)	(14,159,246,756)

순확정급여채무의 재측정요소	(49,524,551)	(49,524,551)	(49,524,551)

유형자산재평가이익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,829,384,320)	(2,829,384,320)	(2,829,384,320)

유상증자	863,557,500	130,003,026	993,560,526	993,560,526

전환권의 행사	2,436,868,000	2,412,076,047	4,848,944,047	4,848,944,047

무상감자

결손금 보전

자기주식의 취득

2024.09.30 (기말자본)	29,439,141,500	111,524,236,652	(88,854,585,256)	52,108,792,896	52,108,792,896

2025.01.01 (기초자본)	34,439,141,500	114,203,100,536	(96,196,852,787)	52,445,389,249	52,445,389,249

당기순이익(손실)	(8,524,226,011)	(8,524,226,011)	(8,524,226,011)

순확정급여채무의 재측정요소	203,669,443	203,669,443	203,669,443

유형자산재평가이익	308,573,019	308,573,019	308,573,019

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(736,890,800)	(736,890,800)	(736,890,800)

유상증자	7,000,000,000	(40,505,240)	6,959,494,760	6,959,494,760

전환권의 행사

무상감자	(38,675,151,000)	38,666,686,760	(8,464,240)	(8,464,240)

결손금 보전	(38,666,686,760)	38,666,686,760

자기주식의 취득	(6,129,945)	(6,129,945)	(6,129,945)

2025.09.30 (기말자본)	2,763,990,500	113,728,147,570	(65,850,722,595)	50,641,415,475	50,641,415,475

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 28 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,353,734,134)	(6,103,516,223)

당기순이익(손실)	(8,524,226,011)	(14,159,246,756)

비현금손익 조정	5,835,118,316	8,454,104,226

영업활동 자산부채의변동	127,020,059	531,938,841

이자의 수취	84,711,410	164,269,994

배당금 수취	16,412,215

이자의 지급	(853,125,568)	(1,039,919,174)

법인세납부(환급)	(23,232,340)	(71,075,569)

투자활동현금흐름	5,878,107,954	582,574,296

단기금융상품의 취득	(1,856,944,908)	(2,509,736,748)

단기금융상품의 처분	4,821,969,753

단기대여금 대여	(620,000,000)	(1,100,000,000)

단기대여금 회수	1,150,000,000	419,301,619

장기대여금 회수	10,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(500,000,000)	(700,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,881,590,774	5,043,199,917

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(397,017,600)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	539,734,400

유형자산의 취득	(734,496,011)	(276,571,165)

유형자산의 처분	8,009,288,946	43,983,273

무형자산의 취득	(385,000)

보증금의 증가	(620,000,000)	(200,000)

보증금의 감소	1,038,165,000	50,000,000

선수금의 증가	198,800,000

기타투자활동으로 인한 현금유출입액	(6,430,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(1,000,000,000)

재무활동현금흐름	(3,167,837,621)	4,146,863,473

단기차입금의 증가	1,999,028,976	19,208,108,674

단기차입금의 상환	(8,496,525,688)	(5,918,346,202)

임대보증금의 증가	700,000

유동성리스부채의 상환	(888,238,130)	(848,628,894)

전환사채의 발행	2,060,000,000

전환사채의 상환	(2,727,703,354)	(11,332,084,280)

전환사채의 전환	(15,746,351)

무상감자	(8,464,240)

자기주식의 취득	(6,129,945)

유상증자	6,959,494,760	993,560,526

현금및현금성자산의순증가(감소)	(643,463,801)	(1,374,078,454)

기초현금및현금성자산	1,228,463,045	1,809,975,520

기말현금및현금성자산	584,999,244	435,897,066