NH농우바이오 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

(1) 산업의 특성□종자사업

우리나라 종묘산업의 연혁 및 성장과정을 살펴보면 다음과 같습니다.

(가) 태동기(1910년 ~ 1960년)

일제 강점의 시대 및 대한민국 초기정부 시절로 일본 자본에 의한 종묘회사가

소수 존재하였으나, 국내 자본에 의한 회사는 소규모 영세 종자상 이었습니다.

(나) 급속발전기(1961년 ~ 1988년)

1960년에 국립 원예시험장에서 배추 일대교잡종의 양친을 민간 종묘사에 과감

히 분양한 것을 기점으로 국내에 본격적인 일대잡종(교배종)시대가 시작되었으

며, 이는 국내 종묘업계가 현대적 기업으로 발전하는 계기를 마련하였습니다.

(다) 국제화와 개방화 시기(1989년 ~ 현재)

1989년을 기점으로 일부 채소종자의 수입 자유화, 국내에서 육성된 품종으로

해외에서 종자를 생산하여 재수입ㆍ판매, 외국자본의 국내 진출 허용 등 국내

종묘산업계의 국제화ㆍ개방화가 도래하였습니다.

타 제조산업이 무생물을 생산ㆍ판매하는 것과 비교하여 볼 때, 종묘산업은 살아

있는 생물인 씨앗을 생산ㆍ판매하는 산업입니다. 타 제조업의 경우 제품에 대한

소비자의 수요예측을 기반으로 생산ㆍ공급이 이루어지나, 종묘산업은 식생활과

관련된 것이므로 수요가 안정적이어서 공급 또한 안정적으로 이루어지고 있습니

다. 종묘산업에서의 가장 큰 경쟁력은 우수한 품종을 연구, 개발하는 육성과 개

발된 품종을 양친으로 하여 우량한 종을 생산하는 것입니다.

종묘산업의 국가경제에서의 중요성은 ① 한나라 농업의 국제경쟁력은 우수한 품

종을개발하는 종묘산업의 발전 정도에 비례하고, ② 현재 농업 분야 중에서는 종

묘산업 분야가 생명공학적 기법인 유전자 조작기술을 이용하는 최첨단 과학이며

③ 종묘산업은 농산업 중에서 가장 부가가치가 높고 기술 집약적인 분야이므로

수출 주도산업으로 육성할 가치가 있는 분야입니다.

종묘산업의 경우 신품종 개발기간이 과거에는 5년 ~ 10년 정도 걸려 개발되었으

나, ① 열대지역(예 : 인도네시아의 경우 1년동안 3세대 생산 가능)을 이용한 세

대 단축, ② 생명공학을 이용한 세대 단축 및 새로운 인자 삽입 등의 이유로, 2년

~3년 정도로 개발기간의 단축이 가능해졌습니다. 이에 따라, 과거 5년 ~ 십수년

에 걸렸던 제품의 라이프사이클이 최근에는 2년 ~ 5년 정도로 단축되면서, 다품

종 소량판매 형태로 바뀌어 가고 있습니다.

산업전체의 생산 추이를 살펴보면 다음과 같습니다. 과거에는 재래종의 씨앗을

농민이 자가 채종하여 다음해 농사에 사용하였으나, 1970년대부터는 엽ㆍ근채

류(주 : 엽채류는 배추, 상추 등과 같이 잎을 식용으로 사용하는 채소이며, 근

채류는 무, 열무, 당근 등과 같이 뿌리를 식용으로 사용하는 채소임) 위주의 소

단위 교배종(F1)이 개발ㆍ보급되면서, 자가 채종에 비하여 수십배에서 수백배 가

량 높은 가격에도 불구하고 교배종을 사용하기 시작하였습니다. 1970년대 후반

에 들어 과채류(주 : 과채류는 수박, 참외, 고추 등과 같이 과일 종류를 의미함)의

교배종이 출시되면서 자가 채종시장을 잠식하기 시작하여 현재에는 채소종자 시

장의 거의 100%가 교배종 시장으로 전환되었습니다. 또한, 1990년대 이전

전량 국내에서 채종하여 공급하던 교배종이 1990년대부터 ① 환경 및 토양오염,

② 채종원가 상승, ③ 채종부지 부족 등의 이유로 동남아시아, 중국 등 해외에서

채종하는 비중이 높아졌습니다.

□상토사업

우리나라 상토산업은 크게 원예용 상토와 수도용 상토로 나뉘어지며, 그 연혁 및

성장과정을 살펴보면 다음과 같습니다.

가. 원예(園藝)용 상토(床土)

(가) 작물재배에 있어 직파재배 위주의 경종방식에서 근채류를 제외한 여타 채소

작물의 육묘 후 정식 위주의 경종방식으로 전환됨에 따라 육묘용 경량상토의 요

구가 급격히 증가하고 있습니다.

(나) 전환초기 (1990년대) : 직경 9 cm ~ 12 cm Pot를 이용한 육묘 성행. 충진용

흙(상토)이 서서히 경량화 되어간 시기입니다.

(다) 본격 전환기 (1990년대 말) : 전문가에 의해 재배된 성형묘의 상업화로 공정

육묘장의 출현과 함께 재배용기가 Pot에서 Tray로 전환되면서 더욱 경량화 추

세가 뚜렷해 진 시기입니다.

(라) 완성기 (2000년대 ) : 전문 공정육묘장 뿐 아니라 일반 농가에서도 경량상토

를 이용한 육묘가 일반화 되었으며, 일부 상토제조 업체는 신규시장 개척을 위

한 해외 수출 가능성을 타진 중에 있습니다.

나. 수도(水稻)용 상토

(가) 제 1 세대 ( 조선시대 ~ 1990년대 )

물못자리 위주의 경종법 시대. 손이앙이 주류를 이룬 시기입니다.

(나) 제 2 세대 ( 1977년 ~ 현재 )

기계이앙의 도입과 더불어 일명 관행상토라 불리우는 자가제조상토를 이용하

여 Tray를 이용한 못자리 육묘가 시작됨. 황토, 논흙 또는 산흙에 비료, 농약을

처리하여 사용한 시기입니다.

(다) 제 3 세대 ( 1980년 ~ 현재 )

상토의 자가제조의 어려움 및 불균일성에 대한 대안으로 공장에서 제조된 상토

를 처음 시판하기 시작한 시기입니다. 이를 중량상토라 합니다.

(라) 제 4 세대 ( 1996년 ~ 현재 )

농가의 고령화 및 작업의 편이성을 고려, 중량상토를 점차 경량화시켜 나아가

는 시기입니다. 이 시기 다수의 상토제조 업체가 수도용 경량상토의 제조 및

판매를 시작하게 됩니다. 난분해성 유기물 및 저중량 무기물을 이용하여 상토

를 기존 중량상토의 무게 대비 1/2 수준의 제품이 사용되고 있습니다.

(마) 제 5 세대 ( 2003년 ~ 현재 )

시장의 확대에 따라 소규모 영세업체의 출현으로 기존 업체들에 의해 품질상

의 차별화를 시도하기 시작한 시기입니다. 농우는 이 시기를 이용하여 세계적

인 품질인증인 ISO 9001 품질경영시스템 농업분야 인증을 획득 및 유지함으

로써 품질의 균일성을 확보해 나아가고 있습니다.

상토산업은 제조산업이나, 타 제조산업과 달리 농업용 자재산업이므로 수요가

안정적이어서 공급 또한 안정적으로 이루어지고 있습니다.

또한 상토산업의 경우 신품목 개발기간이 약 1년으로서 단기간 육묘용 작물(

일반적인 작물의 육묘 생육기간 20~75일 선)을 대상으로 하기 때문에 개발에

필요한 시일 및 금전적인 측면에서도 메리트가 있는 산업입니다. 또한 품질

좋은 원료의 확보가 이루어지면 자체 개발 스펙 뿐 아니라 주문자의 요구에

맞는 제품의 생산 및 공급이 가능하여 소비자의 의견이 단시일 이내에 실 공

정으로 반영될 수 있어 자체 개발 품목과 소비자요구 품목 등 제품 다양성의

확보가 원활합니다.

또한 농업에 기반을 두나 제조업의 특성을 그대로 적용하기 때문에 시장의 확

장성이 확보된 상황에서는 설비에 의한 대량생산 체제의 구축으로 생산원가를

조절 할 수 있습니다. 현재 업계의 자체 추정으로는 제조상토의 구입사용

비율은 95%이상 차지하고 있으며 제품의 품질, 생산 Capacity 및 영업력을 동반,

시장의 확장에 따른 매출의 향상이 기대되는 산업입니다. 한편, 다양한 신소재

(바이오차- 토양개량 및 작물생육촉진 효과) 접목을 통한 신규품목 개발로

시장 확대 및 매출의 향상이 기대되는 산업입니다.

(2) 산업의 성장성□종자사업

1995년 1,100억원, 1996년 1,200억원을 기록한 국내 총시장규모는 1997년 국

내 금융위기 전후 외국자본에 의해 굴지의 국내 기업들이 인수ㆍ합병 당하면서,

시장점유율을 높이기 위한 과도한 가격 경쟁으로 1997년 1,250억원, 1998년 1,3

00억원, 1999년 1,350억원, 2000년 1,400억원 규모로 완만한 성장을 하였으며

이후 시장규모가 축소되어 1,100억원정도로 감소했다가 현재는 1,800억원정도

로 추정하고 있습니다.

이에 당사는 정체되어 있는 국내 종자 시장에만 집중하지 않고 해외시장으로의 진

출을 적극적으로 모색하고 있습니다.

□상토사업

경량상토의 시장성장이 본격화 된 2004년도 650억원을 필두로 2005년도 860억

원, 2006년도 989억원을 기록함(추정치임)으로써 국내 총 시장 규모는 매년 평균

약 15 % 의 시장규모 증가를 보이고 있으며, 특히 수도용 상토의 경우, 매년 20

% 이상 증가하고 있고, 중앙정부 및 지자체, 농협 등의 농가보조사업의 활성화

로 지속적 증가가 예상됩니다. 현재 업계 및 농협중앙회의 추정으로는 2019년

기준 대략 2,000억원으로 추산하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성□종자사업

종묘산업은 식생활과 밀접한 연관관계가 있으므로 일반 경기변동에 크게 영향을

받지는 않으며, 기상 조건에 따라서 종자 수급상황이 영향을 받습니다. 즉, 토지,

기온, 일조량 등을 기본 조건으로 하는 농업과 밀접한 관계가 있으므로 농사와

마찬가지로 계절적 요인에 크게 좌우됩니다. 따라서 종자의 매출은 매년 10월부

터 1월 사이에 매출이 집중되며, 겨울 김장채소 준비를 위하여 8월에도 매출이

많이 발생합니다. 하지만, 근래에는 유리온실 및 비닐하우스 등 기온, 일조량을

임의로 조절할 수 있는 시설이 보급되면서 연중 매출이 발생하는 추세로 변하고

있습니다.

□상토사업

상토산업은 식생활과 밀접한 연관관계가 있는 농업용 자재이므로 일반 경기변동

에 크게 영향을 받지는 않으나, 기상재해 등이 변수가 되는 경우는 있을 수 있습

니다. 즉, 토지, 기온, 일조량 등을 기본 조건으로 하는 농업과 밀접한 관계가 있

으므로 농사와 마찬가지로 계절적 요인에 크게 좌우됩니다. 따라서 상토의 매출

은 매년 10월부터 5월 사이에 매출이 집중되며, 겨울 김장채소 준비를 위하여 8

월에도 매출이 비교적 많이 발생합니다. 하지만, 근래에는 원예용의 경우, 유리

온실 및 비닐하우스 등 기온, 일조량을 임의로 조절할 수 있는 시설이 보급되면

서 이러한 시설을 이용하는 전문 공정육묘장은 물론 농가의 재배작형 다양화로

연중 매출이 발생하는 추세로 변하고 있습니다. 수도용의 경우에는 매출의 증가

가 예상되나 매출발생 시기가 봄철로 한정되어 있어 단시기 물량의 대량생산 및

확보 능력이 사업의 성패를 좌우하기도 합니다. 2019년 11월 팜한농 상토공장

을 인수함에 따라서 연간 생산능력이 400만포로 업계 3위 규모로 도약하여 향후,

시장 확대의 요건을 갖추게 되었습니다.

(4) 경쟁요소□종자사업

현재 국내의 종자시장 규모는 약 1,800억원 정도로 파악되고 있으며, 한국종자

협회에 따르면 현재 총 56개 종묘회사가 국내에서 무, 배추, 고추, 수박 등의 채

소 종자를 생산ㆍ판매하고 있습니다. 그러나 대부분의 종묘회사는 영세하여 자

체 품종 개발능력이 없는 회사들이 많으며, 자체 육종시설과 연구능력을 가진 농

우, 팜한농, 사카타, 다나, 더기반, 코레곤 6개사가 전체 종자시장의 70%를 점유하

고 있습니다. 당사는 현재 국내 시장점유율 1위를 기록하고 있습니다.

종묘산업의 진입 난이도는 타 산업부문과는 달리 씨앗이라는 생물을 생산하는

산업이므로, 하나의 신품종을 개발하기 위해 최초 육성재료 수집부터 최종 생산

력 검정 및 농가 실증시험을 통해 농가에 보급할 때까지의 기간이 약 8년 ~ 10년

가량 소요됩니다. 또한 개발된 종자의 매출 수명기간이 2년 ~ 5년 정도이므로 다

른 공산품의 수명보다 짧습니다. 이처럼 하나의 신품종을 개발하기 위해 무수한

육성소재를 수집하여 각각의 육성소재가 가지고 있는 우수한 형질들을 모아 특

성이 발현될 수 있는 품종을 개발해야 하므로 많은 육성소재의 확보와 육성기술

의 노하우 없이는 쉽게 뛰어 들 수 없는 산업입니다.

당사의 중요한 경쟁수단은 다음과 같습니다.

① 회사의 공신력② 다양한 육성소재(유전자원)의 확보

③ 다양한 품종의 보유(현재 당사는 약 650여품종을 생산ㆍ판매 중)

④ 우수한 연구인력의 보유 및 연구소의 확보(당사는 여주, 밀양, 안성, 김제에

연구소를 보유)

⑤ 육성기간의 단축(각 현지법인을 활용-중국 광동, 인도, 인도네시아)

⑥ 해외 수출거점 확보에 따른 생산 및 수출의 신속화(당사는 일본, 중국, 미국,

인도네시아, 인도 등 동ㆍ서남 아시아 각국에 수출)

⑦ 생명공학기법의 접목을 통한 내병성 품종 및 다수확 품종의 개발(당사는 199

9년에 생명공학센터를 개설하여 우수한 연구인력을 보유)

□상토사업

현재 국내의 상토시장 규모는 약 2,000억원 정도로 파악되고 있으며, 현재 약 4

0개 상토회사가 국내에서 원예 및 수도용 상토를 생산ㆍ판매하고 있습니다. 그

러나 이중 실제 제조설비를 갖추고, 전문 연구 인력을 배치하여 운영하고 있는

회사는 약 10 개사에 불과하며, 이 10 개사가 전체 시장의 약 70 % 이상을 점유

하고 있습니다. 또한 농협중앙회를 통한 대농민 공급을 위하여 현재 20여개 업체

가 농협과 계통판매 계약을 체결하고 사업을 진행중에 있습니다. 일부 비료업

체가 설비없이 OEM 방식으로 판매전문 활동을 하고 있으며, 지역권 내에서만

사업활동을 하는 소규모 업체가 약 20 여 업체로 파악되며, 자체 생산시설과 연

구능력을 가진 농우바이오, 서울(부농), 농경, 성화, 참그로, 신성 등 6개사가

전체 상토시장의 약 80% 정도를 점유하고 있습니다.

당사의 중요한 경쟁수단은 다음과 같습니다.

① 회사의 공신력

② 우수한 원료의 확보라인 구축 및 현지 품질관리 제어

③ 전 자동화된 자체 설비의 확보 및 지속적 투자

④ 우수한 연구인력의 보유, 자체 시험실 및 생육시험용 전용온실 운영

⑤ 관계회사 육묘장을 활용한 현장 성능 테스트 실시간 가능

⑥ 타사에 비해 공정육묘장 매출 비율이 높아 안정적인 원예용 매출 확보

⑦ 농협중앙회 계통계약 업체로서 수도용 사업의 기반구축 완료

(5) 자원조달상의 특성□종자사업

① 원종은 극히 일부를 제외하고는 자체 연구개발하여 확보하고 있습니다. ② 원종은 대부분 자체 증식을 통하여 확보하여 외부 영향으로부터 안정적입니다. ① 나종자의 확보는 약 국내위탁 2%, 해외위탁 98%의 비율로 이루어집니다. ② 해외 생산은 전세계 다양한 국가에서 생산하여, 기후변화에 대비하여 안정적으 로 공급할 수 있습니다. ③ 계약생산에 의하여 조달되고 있으므로 가격은 안정적입니다. 다만, 환율에 의한 영향은 있을 수 있습니다. ④ 생명체인 특성상 자연환경에 의하여 생산량의 증감이 있을 수 있습니다. □상토사업 대표적인 해외수입 원료 > ① 피트모스 : 주로 북유럽에서 생산, 수입되며, 상토 원료 중 상대적으로 고가의 고급원료입니다. 100% 수입에 의존하기 때문에 환율, 해상운임 등에 영향을 받을 수 있으며, 현지 채굴상황에 따라 수급에 영향을 받을 수 있 습니다. ② 코코피트 : 주로 인도지역에서 생산, 수입되며, 코코넛열매의 껍질을 분쇄, 가공, 건조한 것으로 100% 수입에 의존하기 때문에 환율 해상운임 등에 영향을 받을 수 있으며, 현지 생산상황(기후조건)에 따라 수급에 영향을 받을 수 있습니다. 국내구입 원료 > ① 퍼라이트, 버미큘라이트, 제오라이트, 규조토, 황토 등이 사용됩니다. ② 퍼라이트 및 버미큘라이트는 수입된 원석을 국내에서 발포가공한 상태로 공 급받고 있으며, 원석은 주로 중국, 남아프리카공화국 등으로부터 수입됩니다. ③ 제오라이트 및 규조토는 주로 포항인근 지역에서 생산, 공급됩니다. (6)관련법령 또는 정부의 규제 등 □종자사업 당사 및 타 종묘업계가 적용받고 있는 중요한 법규로는 종자산업법이 있으며 종 자산업법상 규제 및 지원 사항은 아래의 "(가)지원내용"과 "(나)규제조항"의 내용과 같습니다. □상토사업 비료관리법에 따른 상토품질관리기준에 맞는 생산 및 공급을 원칙으로 하고 있습니 다. (가) 지원내용 ① 품종보호제도도입 식물 신품종 육성자의 권리를 법적으로 보장하여 주는 지식재산권의 한 형태로써 특허권, 저작권, 상표권과 유사하게 육성가에게 상업적 독점권을 부여하는 제도입 니다. 품종보호출원 품종에 대해서 외부로부터 유전자원 유출방지를 위해 상시 확인하며 위반 시 처벌 합니다. (식물신품종 보호법 제 2절 제16조~35조 (품종보호 요건 및 품종보호 출원)). ② 품종생산판매제도의 간소화 새로운 품종의 판매에 대한 허가와 관련하여 과거에는 국가에서 시험재배를 거 쳐 등록제로 허가를 내주었으나, 현행 종자산업법에서는 신고제로 완화하여 신 품종의 생산판매가 용이하도록 합니다. (종자산업법 제38조(품종의 생산, 수입 판매 신고) (나) 규제조항 ① 품종명칭에 대한 규제 숫자 또는 기호로만 표시한 품종명칭, 당해 품종 또는 당해 품종의 수확물의 산 지, 품질, 수확량, 가격, 용도, 생산시기, 생산방법, 사용방법 또는 사용시기로만 표 시한 품종명칭 등 총 10개 항목에 걸쳐 신품종 명칭선정에 대해 규제가 있습니다. (식물신품종 보호법 제3장 제107조(품종명칭 등록의 요건)). ② 유통종자의 품질 표시 품종의 명칭, 종자의 발아율, 포장당 무게 개수 등 총 10개 항목에 걸쳐 유통종자의 포장지에 표시해야하는 규제가 있습니다. (종자산업법시행규칙 제34조(유통 종자 및 묘의 품질표시)). ③ 종자업자에 대한 처벌기준 침해죄, 위증죄, 거짓표시의 죄, 비밀누설죄 등 법규 위반행위 시 그에 상응하는 징역 및 벌금에 처하게 됩니다. (식물신품종 보호법 제 5장 벌칙 제 131~137조). 1 . 사업의 개요 (1) 영업개황 당사는 국내외 작물 재배자들을 대상으로 종자를 개발, 생산, 판매하는 사업을 영 위하는 회사로서 1981년에 설립되었고 1990년에 법인으로 전환되었으며, 기존 주 식회사에서 2010년 7월 농업회사법인 주식회사로 전환 하였습니다. 당사는 국내4곳(여주, 밀양, 안성, 김제) 해외 6곳(중국, 인도네시아, 미국, 인도, 미얀마, 터키)에 연구소 및 현지 법인을 보유하고 있으며 총 224명(보조사 169명 포함)의 연구 인력이 근무하고 있습니다. 1999년에는 생명공학연구소를 개설하여 생명공학기술을 통한 다양한 품종 개발을 위한 연구도 병행하고 있습니다. 당사의 제31기 연구개발비는 15,213백만원이 계 상되었으며 이 금액은 동년 매출액 91,191백만원의 16.7%에 해당합니다. 당사는 종묘업계에서 2019년 12월말 현재 종자 매출액이 73,449백만원으로서 업계 수위 업체로서의 지위를 유지하고 있습니다. 내병성 다수확품종 종자의 연구개발이 경쟁력의 요체인 종묘업계의 특성상 이러한 매출액 규모의 차이는 수익성의 차이로 직결됩니다. 당사의 주요 매출원은 고추, 수박, 무, 배추 등 각종 종자매출(제31기 매출액 구성비 81%)이며 상토사업 매출(제31기 매출액 구성비 19%)로 전체 매출액 중 종자매출과 상토 사업의 매출이 주를 이룹니다. 당사는 전국적으로 10개의 지점을 보유하고 있으며 각 지점들을 통하여 700여개의 시판상 들과 거래를 하고 있습니다. 3개년 매출액 추이> (단위 : 백만원) 구분 제31기 제30기 제29기 매 출 액(증감율) 91,191(+14.1) 79,957(△8.7%) 87,589(+5.7%) 주1)상기 매출액은 별도재무제표 실적 기준임. 당사의 성장과정은 아래와 같습니다. 구분 국내시장여건 생산 및 판매활동개요 영업상 주요전략 1981년 ~1990년 ㆍ교배종 재배확대로 동반 성장 ㆍ시판상의 확대 ㆍ품종의 제한적 ㆍ국부적(중부지방)인 영업 ㆍ국내농가 위탁생산 ㆍ연고성이 있는 중부지역 집중 공략 ㆍ영업사원의 정신교육 집중 1991년 ~1997년 ㆍ유통질서의 혼란 ㆍ꾸준한 외형성장 ㆍ유통체계의 변화 (총판→직영, 도매상 퇴출 등) ㆍ전국 9개 지점망구축 ㆍ전국 6개 채종관리소 구축 ㆍ대단위 연구소 개소 및 인력 확충으로 연구기관 완비 ㆍ다품종(270여 품종) 개발로 시장다변화 대응 ㆍ세계시장 진출 ㆍ기업이미지 극대화ㆍ민족 기업 이미지 구축 ㆍ대대적인 영업망 확장 ㆍ신품종 개발 주력 1998년 ~현 재 ㆍIMF 이후 급속한 M 외국자본 유입 ㆍ외국업체 참여로 급속한 단가상승 ㆍ종합종묘관리법 제정으로 법적 체제 완비(국내외 환경 변화 대응 용이) ㆍ해외시장 확대와 이미지 제고 ㆍ연구시설 완비 및 생명공학 센터 개설 ㆍ기술우위의 고품질, 내병성 품종 개발 ㆍ체계적인 지점 및 시판상 관리체계 구축 ㆍ육종에 생명공학 접목 ㆍ시판상 정비 ㆍ체계적인 마케팅 전략 구축 ㆍ정보인프라구축 ㆍ고객만족 구현 (2)시장점유율 -종자 부문 (단위 : 억원) 구분 제31기 제30기 제29기 국내시장 1,800 1,600 1,600 당사내수 384 413 418 점유율 21.3% 26% 26% 주1) 국내 시장규모 산출근거 : 종자업계의 특성상 자사의 종자매출액을 공식적으로 발표하는 회사가 없으므로 공식적인 자료는 없습니다. 그러나 종묘업계에서는 각사 자체적으로 합리적인 방법을 사용하여 시장점유율을 산출하고 이를 경영에 이용하 고 있습니다. 당사에서는 다음과 같이 각 품목별 시장규모 및 총 국내시장규모를 산출하였습니다. ① 개별품목시장 규모결정 = 총재배면적×단위면적당 종자소비량×종자단가 ㆍ총재배면적 : 각 지점별로 집계한 품목별 재배면적량 합계 ㆍ종자단가 : 개별 품목별 경쟁사 매출액 합계÷총판매종자량 ② 전체시장 규모결정 = 개별품목 시장규모의 총합계 (3) 시장의 특성 □종자사업 인류의 태동과 함께 시작된 먹거리 문화의 근원인 종자는 인류가 생존하기 위하 여 없어서는 안 될 살아있는 생명체로, 현대에 들어와서는 각 국가가 자원화 할 만 큼 중요성이 큰 분야입니다. 근래 들어 강대국에 의한 식민지 시대가 도래하였을 때 강대국이 식민지 국가에서 행하였던 중요한 정책 중의 하나가 토속 우량종자 를 자국으로 가져가 개발하는 일이었으며, 이는 일본에 의해 지배되었던 우리나 라도 예외는 아니었고 이 시기에 일본, 미국 등에 의하여 많은 국내 종자자원이 수탈되었습니다. 최근 유전자 등 생명공학의 발달과 함께 연구범위와 기술이 무 한해지고 있는 종자개발은 '국가간 총성 없는 전쟁'에 비유될 만큼 치열한 상황입 니다. 우리나라도 현대에 들어서 그 중요성을 인식하여, 정부에서는 1960년부터 배추, 양배추, 양파 교배종(F1) 품종들의 양친을 민간종묘회사에 분양하여 민간 육종의 근대화의 전기를 마련하였으며, 벼, 보리 등 곡물종자는 현재에도 정부에 서 개발ㆍ관리되고 있습니다. 1967년 종자유통업을 시작하면서 종자에 대한 중요성을 인식하여 '농민을 위한 정직한 기업'을 모토로 1981년에 농우종묘사를 설립하였습니다. 당사는 연구개 발을 중시하는 정책을 창업시부터 지속한 결과 꾸준한 성장을 해왔으며, 1990년 에 법인 전환하였습니다. 설립 이후부터 한눈을 팔지 않고 농민과 함께 한국농업 의 지킴이 역할을 해온 당사는 여주, 밀양, 안성, 김제 4곳의 육종연구소를 비롯한 전국에 10개지점, 중국, 인도네시아, 미국, 인도 미얀마, 터키 등 해외현지법인 및 연구소 등을 보유한 국내자본 종묘회사로 존재하고 있습니다. □상토사업 가. 유통구조 (가) 업체 - 육묘장 및 농가 (나) 업체 - 거래처(농약사) - 농가 (다) 업체 - 농협 - 농가 (라) 업체 - 지자체 - 농가 원예용 상토는 주로 (가), (나)의 형태 위주로, 수도용 상토는 주로 (다), (라)의 형태로 유통되고 있습니다. 나. 상토는 제품 품질의 특이성 또는 차별화된 우월성도 중요하지만 지속적이고 안정적인 공급 및 시기에 따른 불균일성 회피능력이 소비자의 선호도를 좌우하 는 주요한 척도가 됩니다. 따라서 연중 균일한 품질과 안정적인 공급을 기반으로 대량생산에 의한 가격경쟁력의 확보능력에 따라 사업의 우월성을 확보하게 됩니 다. (4) 생명공학기술의 현황과 전망 농우바이오는 고부가가치 품종 육성을 위해 첨단 생명공학기술을 교배육종기술에 접목함으로써 글로벌 농우바이오의 희망찬 미래를 앞당기고 있습니다. 농업 생명과 학 분야를 선도적으로 개척하고 있는 생명공학연구소는 세계 수준의 연구 인력과 기술력을 바탕으로 내수용 및 해외수출용 우수품종 개발을 다각도로 지원하고 있으 며, 신속하고 정확한 품종육성 지원 체계를 구축함으로써 종자산업의 혁신을 이루 는데 박차를 가하고 있습니다. 생명공학연구소가 수행하고 있는 연구개발 사업 분 야는 다음과 같습니다. (가) 유용형질 연구 및 DNA 마커 활용기술 개발 분자유전학 및 생물정보학 관련 지식과 기술을 적용하여 내병성 등과 같은 유용한 형질을 DNA 마커로 선발할 수 있는 시스템(marker assisted selection)과 우량계 통을 조기에 육성할 수 있는 세대단축 시스템(marker assisted backcross breeding )을 개발하여 우수품종 육성 프로그램을 지원하고 있습니다. 또한 주요 계통 또는 품종에서의 유전적인 순도분석과 품종 간 유전적 유사성 분석 등에 활용 가능한 D NA 마커를 개발하고 활용함으로써 우수품종에 대한 품질과 지식재산권을 강화하 고자 최선의 노력을 다하고 있습니다. (나) 생리·생화학적 분석기술 개발 건강과 웰빙에 대한 소비자의 관심도가 높아짐에 따라 생리활성성분이 다량으로 함 유된 기능성 품종 육성을 위한 생리생화학적 표현형 분석 시스템 구축, 기후 변화에 대응하기 위한 내재해성 평가 시스템 구축 등의 연구개발사업을 수행하고 있습니 다. (다) 식물 세포 및 조직 배양기술 개발 식물조직배양은 식물세포나 기관을 적절한 환경에서 배양하여 온전한 식물체를 만 들어내는 기술로 주로 화기조직인 약, 소포자, 자방 등을 배양하여 배가반수체를 생 산하고 있으며 이들은 유전적으로 고정된 순계입니다. 육성가들은 배가반수체를 활 용함으로써 계통육성 연한을 효과적으로 단축시키고 있습니다. 또한 동종 혹은 이 종간 세포융합을 통해 유용 유전자원을 공급하고 있으며, 최근에는 표적 돌연변이 기술을 활용하여 신규 유전자원을 개발하고 있습니다. (라) 병원균 동정 및 병리검정 기술 개발 내병성과 내충성은 재배안정성이 우수한 품종을 개발하는데 있어서 매우 중요한 핵 심요소 중의 하나로 병충해에 대한 저항성 품종을 개발하기 위해 작물별 병원균 동 정 및 병리검정 기술을 개발하고 있습니다. 또한 작물재배 농가의 병해 발생에 대한 원인분석 및 컨설팅을 수행함으로써 종자판매 이후 발생할 수 있는 병충해 관련 문 제 해결을 위한 대민지원 사업에도 힘쓰고 있습니다. (5) 조직도 조직도(32기1분기).jpg 조직도(32기1분기) ※ 2020년 3월 18일 부로 상토, 바이오차 등의 농자재 사업 확대로 인한 국내사업본부 산하의 자재사업단을 자재사업본부로 승격하였고, 기능 이관 완료에 따른 글로벌미래전략실은 폐쇄함. 2. 주요 종속 회사의 사업의 개요 가. 사업의 개요 북경세농종묘유한공사(중국), 북경세농국제무역유한공사(중국),PT. KOREANA S EED INDONESIA(인도네시아), NONGWOO SEED AMERICA INC.(미국), NON GWOO SEED INDIA PVT. LTD(인도),NONGWOO SEED MYANMAR CO.,LTD (미얀마),Tolya Tohum Tarim Sanyyi Ticaret Anonim Sirketi(터키)는 종자 육종 및 육성연구에 대한 제반사업 및 농기자재 수입 및 판매를 목적으로 설립 하였으며, 2017.7.4일 부로 유기질비료 및 상토 생산 판매 목적으로 (주)상림 농업회사법인 지분 취득을 완료 하였습니다. 북경세농종묘유한공사(중국), 북경세농국제무역유한공사(중국),PT. KOREANA S EED INDONESIA(인도네시아), NONGWOO SEED AMERICA INC.(미국), NON GWOO SEED INDIA PVT. LTD(인도), NONGWOO SEED MYANMAR CO.,LTD (미얀마),Tolya Tohum Tarim Sanyyi Ticaret Anonim Sirketi(터키),(주)상림 농업회사법인의 산업의 특성과 영업의 개황은 본사인 농우바이오의 내용을 참조하시기 바랍니다. 3. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 제32기 1분기 매출액 (비율) 제31기 매출액 (비율) 제30기 매출액 (비율) 종자 제품 무 작물재배 멋진맛동무외 2,052,166 6.15% 20,442,348 16.86% 18,198,774 17.49% 고추 빅스타고추외 10,519,046 31.51% 22,932,461 18.91% 19,875,062 19.11% 당근 케이드림당근외 601,286 1.80% 2,559,905 2.11% 2,353,944 2.26% 수박 스피드꿀수박외 2,874,856 8.61% 7,686,297 6.34% 7,987,155 7.68% 배추 대통배추외 666,770 2.00% 4,537,995 3.74% 4,354,273 4.19% 참외메론 참사랑꿀참외외 - 118,596 -0.36% 1,951,812 1.61% 2,571,564 2.47% 토마토 미니찰토마토외 2,158,344 6.46% 10,326,712 8.52% 12,748,771 12.26% 대목 슈퍼매직토좌외 121,978 0.37% 1,902,727 1.57% 2,255,703 2.17% 양파 케이스타양파외 96,797 0.29% 3,427,794 2.83% 3,805,247 3.66% 호박 농우애호박외 1,015,285 3.04% 3,042,640 2.51% 1,986,703 1.91% 오이 청어람백다다기오이외 1,569,326 4.70% 7,145,022 5.89% 5,309,528 5.10% 기타 - 3,104,042 9.30% 8,378,324 6.91% 4,454,348 4.28% 소 계 24,661,300 73.87% 94,334,037 77.79% 85,901,072 82.58% 상토 제품 상토+비료+유통 작물재배 식물세계 외 8,724,237 26.13% 26,932,983 22.21% 18,126,003 17.42% 소 계 8,724,237 26.13% 26,932,983 22.21% 18,126,003 17.42% 합 계 33,385,537 100.00% 121,267,020 100.00% 104,027,075 100.00% 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제32기 1분기 제31기 제30기 종자 국내 무 86,355 144,295 142,450 고추 7,328,074 5,862,170 4,745,763 당근 301,887 400,138 94,149 수박 2,594,644 2,964,749 2,812,028 배추 250,552 288,530 467,377 참외메론 - 4,424,155 12,740,315 11,178,088 토마토 25,958,213 41,523,473 30,176,206 해외 무 26,941 54,202 51,979 고추 738,863 1,060,645 894,011 당근 52,768 47,622 45,421 수박 530,039 278,308 268,462 배추 103,473 94,198 116,512 참외메론 1,109,500 1,036,033 667,532 토마토 848,185 838,473 732,085 상토 국내 상토 4,241 6,762 4,202 해외 상토 - 6,960 6,141 ※ 종자는 Kg, 상토는 포단위로 계산 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액 비 고 종자 위탁생산 무 상품제조용 345,154 9.26% - 고추 200,478 5.38% - 당근 266,445 7.15% - 수박 222,288 5.96% - 배추 302,329 8.11% - 참외메론 54,026 1.45% - 토마토 28,892 0.78% - 대목 - 0.00% - 양파 273,637 7.34% - 호박 - 0.00% - 오이 61,231 1.64% - 기타 1,972,882 52.93% - 소 계 3,727,362 100.00% - 상토 수입 코코피트 제품제조용 1,372,757 36.30% - 피트모스 17,354 0.46% - 제오 177,759 4.70% - 버미큐라이트 82,416 2.18% - 퍼라이트 317,169 8.39% - 질석 306,865 8.12% - 바이오차(숯) 993,136 26.26% - 기타 513,886 13.59% - 소 계 3,781,342 100.00% - 합 계 7,508,704 - - ※ 당사의 최종 제품인 종자의 원재료는 나종자가 유일하므로, 전체 원재료비 가운 데 나종자가 차지하는 비중이 50%입니다. 그리고 나종자는 위탁채종계약에 의하여 생산, 매입하고 있습니다. ※ 상토의 원재료 중 피트모스,코코피트는 수입에 의존하며, 질석,제오라이트,버미큐 라이트및 기타 원재료는 국내조달하고 있으며, 전체원재료비 가운데 상토원재료 가 차지하는 비중은 50%입니다. 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg, 원/L) 사업부문 품목 제32기 1분기 제31기 제30기 종자 국내 채종 무 - 61,031 47,700 고추 213,675 - 205,890 당근 - - 10,983 수박 - - 249,750 배추 - 68,577 33,342 참외메론 - - - 토마토 8,442,353 6,595,800 7,549,872 해외 채종 무 30,975 24,316 28,717 고추 233,499 244,018 236,560 당근 12,509 18,041 15,640 수박 231,908 197,422 189,285 배추 - - - 참외메론 241,617 294,081 199,456 토마토 3,929,780 873,998 564,882 상토 국내 수입 코코피트 446 405 399 피트모스 258 50 67 제오 51 53 59 버미큐라이트 60 62 66 퍼라이트 82 79 95 질석 68 45 289 해외 수입 코코피트 - - - 피트모스 - - - 제오 - - - 버미큐라이트 - - - 퍼라이트 - - - 질석 - - - (1) 산출기준 종자 단가의 산출기준 = 품종별 매입금액/매입량(kg) 상토 단가의 산출기준 = 포단위로 계산 ※농우바이오 본사 기준 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 포) 사업부문 품 목 사업소 제32기 1분기 제31기 제30기 상토 식물세계외 여주, 정읍 1,028,700 1,667,481 968,000 합 계 1,028,700 1,667,481 968,000 ※ 정읍공장(前 팜한농 상토공장)을 인수함에 따라(`19.11.1) 그에따른 상토 생산성이 증가되었으며 원예용 상토는 시간당 900포, 수도용 상토(톤백)는 900포, (낱포)는 1,200포 생산이 가능합니다. 1년 기준 약 400만포 생산이 가능 할 것으로 보입니다. 제30기까지는 기존 여주공장을 가동하였으며, 년간 100만포 생산이 가능하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법(정읍공장+여주공장)① 산출기준- 조업일수 : 국공일, 일요일, 휴무일 등을 제외한 카렌다 일수 - 조업시간 ·10~4월 : 평일(월~금) 24시간 조업, 토요일 18시간 조업 ·5~9월 : 평일(월~금) 19시간 조업, 토요일 19시간 조업- 비부하시간 : 식사, 휴식, 교육시간 등 ·평일 : 일일 4시간 ·토 : 일일 3시간 ·교육시간 : 월 8시간- 비가동시간 : 가동준비시간, 품목교체시간, 계획/불시 정지시간 등 ·평일 : 일일 3.5시간 ·토 : 일일 3시간- 시간당 생산량 ·원예용 : 900포 ·수도(톤백) : 900포 ·수도(낱포) : 1,200포 ② 생산 가능 수량(포) *1월 기준. 조업일수, 조업시간 등에 따라 월별 차이 발생- 부하시간 : 조업시간(600시간)-비부하시간(108시간) = 492시간 - 가동가능시간 : 부하시간(492시간)-비가동시간(89시간) = 403시간- 생산가능량(포) : 403x시간당생산량(900포) = 362,700포(나) 산출방법(여주공장-제30기 이전)① 산출기준- 원예용 50 L 포장과 수도용 40 L 포장의 생산속도는 동일한 것으로 한다. - 일평균근무시간은 8시간으로 계산함 - 정비, 수리, 개선 등 정지시간은 고려치 않는다. - 사업의 특성상 성수기와 비수기가 존재하나, 본 산출에서는 년중 균일 정상 생산을 기준으로 하고 있으므로, 성수기시 초과근무를 통하여 생산능력의 최대치를 확보 할 수 있다. ② 산출방법 (500포/시간) X ( 8시간/일 ) X ( 20일/월 ) X ( 12 개월/년) = 960,000 포 / 년 ( 단, 불량, 정비, 수리, 개선 등 Line-Off가 없는 경우에 한함 ) * 500포/시간 : 현 보유설비의 최대토출 가능속도 기준 단위시간 환산치 * 실질적 생산가능량 : 시간당 평균 500포 ~ 535 포 ( 기타 로스타임 고려 기준 ) ③ 평균가동시간 실질적 평균가동시간 (탄력근무 적용 기준) - 일반기 : 약 9개월 ( 일일 8시간 = 960 시간 ) - 야간작업기 : 약 3개월 ( 일일 10.5 시간 = 1,260 시간 ) => 총 가동시간 2,220 시간 / 년간 평균 근로일수 240 일 = 9.25시간 / 일 * 실제 가동시간 운영은 판매 및 설비상황에 따라 변동. 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 포 ) 사업부문 품 목 사업소 제32기 1분기 제31기 제30기 상토 식물세계외 여주, 정읍 912,466 1,494,002 1,113,783 합 계 912,466 1,494,002 1,113,783 (2) 당해 분기의 가동률 (단위 : 시간,% ) 사업소(사업부문) 제32기 1분기가동가능시간 제32기 1분기 실제가동시간 평균가동률 여주, 정읍(상토) 1,143 988 86.4 합 계 1,143 988 86.4 * 가동가능시간- 일 가동가능 시간 X 생산일수 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 :토지 ] (단위 :백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비 고 증가 감소 국내 자가 수원외 30,124 - - - - 30,124 - 해외 자가 미국외 1,516 - - - 31 1,547 - 합 계 31,640 - - - 31 31,671 - [자산항목 : 건물] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 기초장부 가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부 가액 비 고 증가 감소 국내 자가 수원외 15,500 - - 198 - 15,302 - 해외 자가 미국외 6,852 - - 168 297 6,981 - 합 계 22,352 - - 366 297 22,283 - [자산항목 : 기계장치] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 기초장부 가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부 가액 비 고 증가 감소 국내 자가 수원외 3,530 399 - 27 873 4,775 - 해외 자가 미국외 1,335 52 - 70 47 1,364 - 합 계 4,865 451 - 97 920 6,139 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 기초장부 가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부가액 비 고 증가 감소 국내 자가 수원외 564 62 - 42 - 584 - 해외 자가 미국외 459 - - 22 24 461 - 합 계 1,023 62 - 64 24 1,045 - [자산항목 : 집기비품] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 기초장부 가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부 가액 비 고 증가 감소 국내 자가 수원외 800 12 - 96 - 716 - 해외 자가 미국외 977 23 - 46 31 985 - 합 계 1,777 35 - 142 31 1,701 - [자산항목 : 시설장치] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감 기말장부 가액 비 고 증가 감소 국내 자가 수원외 2,857 61 - 179 - 2,739 - 해외 자가 미국외 2,288 - - 67 149 2,370 - 합 계 5,145 61 - 246 149 5,109 - (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 가) 진행중인 투자 ※당사는 해당사항 없습니다. (나) 향후 투자계획 ※당사는 해당사항 없습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업 부문 매출 유형 품 목 구체적 용도 주요상표 매 출 액 비 고 제32기 1분기 제31기 제30기 종자 종자 무 작물 재배 서호무외 2,052,166 20,442,348 18,198,774 - 고추 PR스마트고추외 10,519,046 22,932,461 19,875,062 - 당근 시그마당근외 601,286 2,559,905 2,353,944 - 수박 스피드꿀수박외 2,874,856 7,686,297 7,987,155 - 배추 대통배추외 666,770 4,537,995 4,354,273 - 참외메론 오복플러스참외외 -118,596 1,951,812 2,571,564 - 토마토 티티찰토마토외 2,158,344 10,326,712 12,748,771 - 대목 슈퍼매직대목외 121,978 1,902,727 2,255,703 - 양파 하드볼양파외 96,797 3,427,794 3,805,247 - 호박 농우애호박외 1,015,285 3,042,640 1,986,703 - 오이 백봉다다기오이외 1,569,326 7,145,022 5,309,528 - 기타 - 4,047,596 13,404,984 9,254,139 - 에누리등 - -943,554 -5,026,660 -4,799,791 - 소 계 24,661,300 94,334,037 85,901,072 - 상토 제품 상토+비료 작물 재배 식물세계외 8,770,690 27,452,920 18,667,912 - 에누리등 - -46,453 -519,937 -541,909 - 소 계 8,724,237 26,932,983 18,126,003 - 합 계 33,385,537 121,267,020 104,027,075 - 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 상기 판매조직 도표에서 보는 바와 같이 대부분의 국내매출은 전국 700여개 시판을 통하여 농민들에게 공급되고 있습니다. 또한 해외매출의 경우는 해외 소재 당사 관계회사 및 외국 종묘회사를 통하여 외국 농민들에게 공급되고 있습니다. (2) 판매방법 및 조건 ① 판매방법 : 지점별 전국 700여개 거래처에서 차기 판매물량을 주문받아 연간 판매계획을 수립한 후 본사에 필요물량을 주문하여 생산 후 판매하고 있습니다. ② 판매조건 : 매년 판매시기를 전반기 4월말, 후반기 9월말로 구분하여 반기 결산후 입금 완료기간은 3개월 이내이며, 거래처별 판매외형의 크기, 특정 품종의 판매 수량의 크기, 회수조건에 따라 매출에누리를 적용하고 있습니다. (3) 판매전략 ① 판매대리점의 정예화 : 지역판매 대리점의 정비를 통한 우량거래처 발굴양성 ② 다양한 홍보 판촉활동 실시 : 인쇄, 방송, DM 및 A/S, B/S의 적극적인 활용을 통해 고객 스스로가 자사의 상품을 찾을 수 있도록 홍보 판촉활동을 강화시켜 나간다. ③ 불량률 제로에 도전 : 상품 및 기업이미지에 치명적인 피해를 줄 수 있는 클 레임 소지를 원천적으로 봉쇄하여 자사상품 및 기업에 대한 신뢰도를 증대시 킨다. ④ 다양한 신상품의 공급 : 기능성을 갖춘 고부가가치 상품을 적재적소에 공급 하여 재배농민들이 손쉽게 구매할 수 있도록 한다. 6. 수주상황 (단위 : 원 ) 품 목 수주일자 납 기 수주총액 기납품액 수주잔고 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - ※ 당사의 영업 특성상 수주상황은 해당사항이 없습니다. 7. 파생상품 등에 관한 사항 가. 파생상품계약 체결 현황 ※당사는 해당사항 없습니다. 나. 리스크 관리에 관한 사항 ※당사는 해당사항 없습니다. 8. 경영상의 주요계약 등 당사의 중요한 경영상의 계약으로서 나종자 수매계약이 있으며 이와 관련한 계약 내용은 다음과 같습니다. (1) 종자 생산 과정 ① 생산타합 : 차년도 생산물량 결정 ② 생산계획 수립 : 생산지역 및 계약자 선정, 계약 협의 및 보고, 원종 출고로 이뤄 집니다. ③ 5년간 국가별 계약자 (국내는 농가 수) (단위 : 농가 수 ) 생산년도 중국 동남 아시아 남 아시아 중앙 아시아 유럽 미주 아프리카 오세아니아 해외 거래처수 한국 2011 22 4 1 2 6 9 2 4 50 135 2012 18 4 1 3 5 10 2 4 47 84 2013 20 6 1 1 9 11 2 4 54 93 2014 25 7 5 1 6 9 2 5 60 100 2015 28 7 5 2 8 8 2 4 64 77 2016 30 7 5 2 9 8 2 4 67 57 2017 22 7 5 2 8 8 2 4 58 49 2018 20 7 5 0 8 7 1 2 50 49 2019 21 7 5 1 6 7 2 2 51 48 (2) 채종계약 요약 ① 계약 상대방 : 육성회사와 생산자간에 이뤄집니다. ② 계약 체결시기 : 종자 필요시기에 맞춰 품종에 따라서 연중 생산 계약을 체결합 니다. ③ 계약내용 : 채종하는 품종의 품질, 수매단가, 채종면적, 공급시기, 대금지급 방법 , 공급 방법 등으로 이뤄집니다. ④ 계약기간 : 계약기간은 양측 간에 계약 확정 이후부터 종자가 농우바이오로 입고 되기까지 기간이며, 입고 후에도 계약에 따라 품질에 대하여 생산자가 책임을 집니 다. 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발비용 (단위 : 천원 ) 과 목 제32기 1분기 제31기 제30기 비 고 원 재 료 비 2,516 8,081 9,497 - 인 건 비 2,445,350 9,856,710 8,862,516 - 감 가 상 각 비 435,100 1,557,434 823,920 - 위 탁 용 역 비 - - 33,105 - 기 타 912,874 3,790,805 3,783,465 - 연구개발비용계 3,795,840 15,213,030 13,512,503 - 회계처리 판매비와 관리비 3,795,840 15,213,030 13,512,503 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율 11.37% 12.55% 12.99% - [연구개발비용계÷당기매출액×100] 나. 연구개발 실적 (1) 육성연구팀 연구개발 실적 신품종을 개발하기 위해서는 유전자원의 확보가 필수적이며, 종자전쟁에 있어서 유전자원의 확보정도에 따라 성패가 결정됩니다. 따라서 당사는 해외지사 및 유관기관의 협조를 받아 전세계를 대상으로 유전자원을 적극적으로 수집하고 있으며, 이에 관한 원예적 특성 및 품질평가를 거친 후 우수하다고 인정되는 계통을 확보하여 신품종 개발에 이용하고 있습니다. 또한, 고추, 배추, 무, 수박 등에 관한 국내의 신품종 개발기술은 세계적으로 우위 에 있다는 것을 자타가 인정하고 있으며, 당사에서도 이들의 채소작물에 대해서 중점적으로 개발하고 있습니다. 최근 하우스시설 내에서의 연중 재배로 작물의 질병이 증가하여 농민의 소득저하 및 농약 사용이 증가되고 있어서, 당사는 기술 개발의 목표를 환경 친화적인 내병성 품종개발에 역점을 두고 있고, 품종의 차별 화를 위하여 색택, 맛, 유용성분 등의 품질향상에 관한 연구를 주로 하고 있습니 다. 각 작물별로 개발된 우수 품종들과 그 특성들은 다음과 같습니다. 육성팀명 품종등록된 품종명과 특성 기대효과(향 후3년이내 매출증대 가능성) 무연구팀 청정고원무 : 월동작형 리딩 품종으로 근비대성이 좋고 육질이 치밀하여 맛이 좋으며, 추대성이 늦고, 후기 근형변화가 적어 월동재배에 알맞은 품종 월동무 시장의 안정적이고 확고한 브랜드 이미지를 가지고 있는 품종으로서 현재 제주도 월동시장의 80%이상 점유하여 안정적인 매출에 기여하고 있음. 만사형통무 : 근피가 매끈하고 육질이 치밀하여 상품성이 좋고, 흑부병, 흑반병, 연부병, 무사마귀병에 대한 내병성이 강해 고랭지 여름재배에 적합한 품종임 고랭지여름 시장에서 향후 3년 내에 10%정도 점유 예상 멋진맛깔무 : 근피가 매끈하고 청수색이 진하며, 육질이 치밀하고 감미가 적당하여 상품성이 좋아 가을 김장용으로 적합한 품종임 가을무 시장에서 향후 3년 내에 30%정도 점유 예상 중국 수출용 RCH1722 외 4품종 : 중국 봄, 여름, 가을 백피형 품종으로 근장이 28cm내외이고 근색이 순백색으로 중국에서 선호하는 근형이며 상품성이 아주 좋고, 내서성 및 뿌리혹병에 대한 저항성이 강해 재배가 용이한 품종임 중국 백피형무 봄, 여름, 가을 시장에서 향후 3년 내에 60% 정도 점유 예상 배추연구팀 겨울왕국 : 구가 크고 내부색이 진한 노란색이며 외엽색이 진한 농록색으로 광택이 많아 포장 입모상태가 우수하며 내한성이 강한 품종임. 월동배추 조생작형에서 향후 3년 이내에 40% 점유 예상 청명가을 : 외엽색이 농록으로 엽맥이 많고 엽질이 강하며, 구경이 넓고 포피성이 좋아 구형이 우수하고, 내부색은 황심으로 품질이 우수한 CR(race4) 내병성 품종임. 가을조기배추 시장에서 향후 3년 이내에 30% 점유 예상 가을동화 : 외엽색이 진하고 결구형태는 포피원통형으로 구형이 우수하며 내부색은 진한노란색으로 내부품질이 우수하고 엽수가 많고 중륵의 뻗는 힘이 좋아 꼬임이 적은 CR(race4) 내병성 품종임. 가을배추 시장에서 향후 3년 이내에 10% 점유 예상 양배추연구팀 마니아 : 대비품종 오끼나(TAKII)에 비해후기까지 청기 발현이 우수하고 안토시아닌 발현은 적은 품질계로서, 구정형성, 구 감쌈이 우수하고, 흑부병에 강함. 숙기는 7일정도 빠른 조숙이면서 포장 저장성이 우수하여 농가 수확기 조절이 용이한 품종임 국내 봄양배추 독점적 지위의 오끼나 품종 대체 가능-향후 50%점유 기대 수출용으로 자사 Supreme Queen대체 품종으로 중국, 서남아, 중동 등 수출 다변화 가능성 C3441,C3627 : YR저항성, 재배 안정성이 우수하여 재배기 폭이 넓으며 광택이 우수한 품질계로서 중국 북방 및 남방 고랭지용 양배추 중국 녹구 시장 대체, 보완하여 1천만RMB 매출 기대 고추연구팀 올인원, 칼라큰신홍 고추 : TSWV, 역병 복합내병계 강신미계 풋고추 품종 향후 3년 이내에 10% 점유 예상 GT7, 빅포, 칼탄패스 고추 : TSWV, 역병,탄저병 중도 저항성의 복합 내병계 건고추 품종. 향후 3년 이내에 10% 점유 예상 칼라매직, 칼라스피드 고추 : 역병, TSWV 복합내병계 건고추 품종. 향후 3년 이내에 10% 점유 예상 발로르(Valor) : 과장이 짧고 Serenade 형태 초세가 강하고 착과가 우수하며, 매운맛이 강한 특성의 품종임. 가공 절임용으로 수출되며 현지 프로모션 등으로 시장 점유를 늘려갈 예정임. 루시(Lucy) : 과색이 매우 진하고, 초세가 강하며 후피형의 강신미 품종. 과장이 비교적 긴 형태임 가공 절임용으로 수출되며 현지 프로모션 등으로 시장 점유를 늘려갈 예정임. 16CSP5584 : 대비종에 비해 착과성과 수량성이 우수하며 신미형 형태의 Charleston 고추 품종임. 기존의 자사 Elegance 품종에 비해 과 크기가 더 커진 특성을 가지고 있음. 향후 3년 이내 현지 시장의 20% 점유를 기대함. 토마토연구팀 랑데부토마토 : 토마토황화위축바이러스(TYLCV) 내병계이며 열과에 강하고 경도가 우수하여 재배안정성이 높은 대과종 완숙 토마토 품종 고온기 하이브리드 완숙토마토 시장에서 이상 매출증가 기대 18T586 : 토마토황화위축바이러스(TYLCV) 내병계이며 낙과에 안정적이고 고온기 재배안정성이 높은 대추형 방울토마토 품종 고온기 TYLCV 내병계 대추형 방울토마토 시장에서 매출 증가 기대 TY시스펜: cis-Lycopene성분이 함유된 고기능성 오렌지색의 대추형 방울토마토 품종 고기능성 품종으로 꾸준한 매출을 유지할 것으로 판단되며 기업의 이미지 상승효과 기대 파프리카연구팀 로망스골드 : 노란색 파프리카 품종으로 수입품종에 비해 과실이 크고 과색이 선명하며 및 저장성이 높은 장점을 가짐. 국내 파프리카 약 100억원 이상의 시장에 있어 국산화가 거의 전무한 실정에서 최초로 개발한 품종으로서 5% 이상의 시장진입을 예상함. 수박연구팀 깜놀 : 흑피 단타원형 황육계 소과종으로 숙기는 다소 늦지만 육질 및 당도가 우수한 품종임 특이시장으로 육질, 당도가 보완된 황육계 품종으로 유통업체와의 연계로 시장 확대 예상 뷰티풀026 : 우리꿀수박 및 삼복꿀수박 보다 외관, 당도 및 재배의 안정성이 우수한 품종임 향후 3년 내 30% 시장 점유 예상 블랙위너 : 숙기가 빠르며 과형이 안정되고 과색이 진하며 당도가 높은 품종임 흑피계 수박으로 향후 3년內 50% 시장 점유 예상 오이연구팀 스마일 백다다기 오이 : 반촉성 작형의 품종으로 과형 안정성 및 수량성이 높으며 연두빛 과색으로 과 품질이 우수함. 비중이 가장 큰 겨울(촉성, 반촉성)오이 시장에서 스마일백다다기가 수량성, 과 품질 등을 인정받아 30% 점유율 예상 청어람 백다다기 오이 : 비가림, 노지 작형의 품종으로 노균병과, 흰가루병에 강한 내병성 품종. 측지성이 강하여 수량이 많고 과 바탕색이 연두빛으로 품질이 우수함. 기존 백다다기오이시장에 처음으로 흰가루 및 노균병 내병계오이를 선보인 품종으로 여름작형에서 35%의 점유율 예상 달꼬미(단호박) : 소과 단호박 품종. 과색이 농녹색이며 수량이 많고 분질도가 높은 것이 장점임. 국내 소과 단호박시장을 대부분 점유하고 있는 일본 품종대비 분질도와 수량 및 과색이 뒤떨어지지 않는 품종으로 10% 이상의 시장 점유율 예상 참외연구팀 은하수꿀참외 : 기존 참외 대비 과피색이 진하고 숙기가 빨라 수확량이 많으며 흰가루병에 중도저항성 이상을 나타내며 재배가 쉬워 생력 재배가 가능 함. 국내 참외 종자시장에서 약 25%이상의 매출이 예상됨 양파연구팀 체인지업 양파 : 국내 최초 F1 극조생 양파 품종으로 수량성이 높고 추대 및 분구 발생률이 낮아 상품성이 뛰어남 극조생 양파에서 F1 품종으로 확실한 차별화가 되는 우수 작황을 보이고 있으며, 3년 내 20% 시장 점유 예상 케이스타 양파 : 초세가 강하여 고온기에도 후기 구비대가 가능한 재배안정성을 갖춘 다수확 및 장기 저장용 양파 품종 중만생 양파 시장에서 꾸준한 기여를 하고 있는 메인 품종이며, 3년 내 10% 시장 점유 예상 홍반장 양파 : 색택이 우수한 고구형 적색계 양파 품종으로 다수확이 가능함 국내 적색 양파 시장의 선도품종으로 매출에 꾸준한 기여가 예상되며, 3년 내 70% 시장 점유 예상 영웅 파 : 연백부가 길고 강한 고품질계 F1 외대파이며, 전국에서 재배가 가능한 전천후 품종 재배 지역이 넓어 파 매출 신장에 큰 기여를 할 것으로 예상되며, 3년 내 20% 시장 점유 예상 호걸 파 : 연백부의 상품성이 좋고 단단하며, 잎이 비교적 짧아 도복과 절엽이 적어 재배가 쉬운 고품질계 F1 외대파 국내뿐만 아니라 중국 개발 가능성이 있어 해외 매출 신장에 기여가 예상되며, 3년 내 10% 시장 점유 예상 당근연구팀 중국수출 D53 4 : 중국 봄작형/고랭지작형 품종으로 근맺힘이 우수하고 근부 균일성이 높음. 중국 봄당근 및 고랭지당근 시장은 총 60톤으로 정도로 향후 3년 내 30% 점유 예상 중국수출 D538 : 중국 봄작형/고랭지작형 품종으로 근피가 깨끗하고 근맺힘이 좋고 근색이 진함. 근부가 균일하여 상품율이 높음. 중국수출 D622 : 중국 봄작형/고랭지작형 품종으로 근부 균일성이 우수하며 수량성이 우수함. 근색이 진해 품질이 우수함. 중국수출 D671 : 중국 봄작형/고랭지작형 품종으로 근피가 깨끗하고 지상부 및 근부 균일성이 매우 우수함. 초세가 양호하고 근미맺힘이 우수하여 노지 재배안정성이 높음. 옥수수연구팀 CO10-0003 : 대비품종인 대학찰옥수수에 비하여 숙기가 빠르며, 이삭 맺힘, 재배안정성, 식미가 우수한 품종임 대학찰옥수수 대체품종으로 점진적으로 종자시장 확대 예정 (2) 생명공학의 연구개발 실적 농우바이오 생명공학연구소는 식물분자유전, 식물생리생화학, 식물조직배양, 식물병리 등 관련 분야의 전문 연구인력을 확보하고 있으며, 글로벌 수준의 첨단 연구 및 우수 연구성과 창출이 가능하도록 연구기반시설을 구축·운영하고 있습니다. 농우바이오 생명공학연구소는 국내외 육종연구소와의 협업을 통해 우수품종 개발을 위한 연구개발 플랫폼을 구축하고 있으며, 유용 유전자원 및 첨단 육종기술 확보를 위해 산학연 연구협력과 국내외 연구기관간 교류를 적극적으로 확대하고 있습니다. 농우바이오 생명공학연구소는 유전자원 수집 및 특성평가, 유용형질 발굴, 중간모본 육성 등의 연구역량을 지속적으로 강화하여 지식재산권 확보와 보호를 위한 노력을 다하여 농우바이오와 국내종자산업의 혁신적 발전에 기여할 것입니다. 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 무 새로운 CMS 계통 특이적인 마커 개발 2001 ~ 2007 “새로운 유전자형의 CMS 무 계통의 식물체, 이를 이용하여 잡종종자를 생산하는 방법에 관한 특허등록”(한국, 일본, 중국)으로 새로운 CMS 계통의 독점적 사용권 확보 멋진맛깔무 등 메론과 참외의 흰가루병 저항성 선발마커 개발 2005 ~ 2009 “메론 및 참외에서 유용한 흰가루병 저항성 연관 SCAR 마커 및 이를 이용한 저항성 참외 품종 선발방법”에 관한 특허등록으로 흰가루병 저항성 계통의 독점적 사용권 확보 은하수꿀참외 등 배추 뿌리혹병 저항성 선발마커 개발 2004 ~ 2011 “배추 뿌리혹병 저항성 연관 분자표지 및 이의 용도”에 관한 특허등록으로 배추 뿌리혹병 저항성 계통의 독점적 사용권 확보 가을동화 등 수박의 품종구별 을 위한 DNA 마커 개발 2006 ~ 2007 “국내 수박 품종의 유연관계 분석과 품종구별을 위한DNA 마커”에 관한 특허등록으로 자사 품종보호 및 순도검정용 등으로 활용되고 있음 - 무 내병성 및 주요형질 선발마커 개발 2002 ~ 2019 유묘기 우량개체 선발이 가능한 선발마커 개발 (내병성 등 6개 형질) 및 품종육성의 효율성을 제고 슈퍼길조무 등 배추 내병성 및 주요형질 선발마커 개발 2002 ~ 2019 유묘기 우량개체 선발이 가능한 선발마커 개발 (내병성 등 10개 형질) 및 품종육성의 효율성 제고 새벽이슬 등 참외 및 멜론의 주요형질 선발마커 개발 2005 ~ 2019 유묘기 우량개체 선발이 가능한 선발마커 개발 (내병성 등 7개 형질) 및 품종육성의 효율성 제고 얼스탤런트 등 오이의 주요형질 선발마커 개발 2010 ~ 2019 유묘기 우량개체 선발이 가능한 선발마커 개발 (내병성 등 11개 형질) 및 품종육성의 효율성 제고 굿모닝 백다다기 오이 등 수박의 주요형질 선발마커 개발 2010 ~ 2019 유묘기 우량개체 선발이 가능한 선발마커 개발 (내병성 등 5개 형질) 및 품종육성의 효율성 제고 - 호박의 내병성 선 발마커 개발 2006 ~ 2019 유묘기 우량개체 선발이 가능한 선발마커 개발 (내병성 등 2개 형질) 및 품종육성의 효율성 제고 - 양배추 주요형질 선발마커 개발 2006 ~ 2019 유묘기 우량개체 선발이 가능한 선발마커 개발 (내병성 등 4개 형질) 및 품종육성의 효율성 제고 - 양파 주요형질 선발마커 개발 2016 ~ 2019 유묘기 우량개체 선발이 가능한 선발마커 개발 (웅성불임성 등 2개 형질) 및 품종육성의 효율성 제고 - 대용량 유전체정보 분석 시스템 확립 2016 ~ 2019 국내 대학교 수준의 서버시스템을 구축함으로써 선발마커 개발의 효율성 증대 및 자사 우량 품종의 유전체 DB구축 등으로 품종보호권 강화에 기여할 것으로 기대됨 - DNA 마커 대량 분석시스템 확립 2002 ~ 2019 기존 마커의 SNP 전환, 대량 마커분석 기기 도입 등으로 연간 100만점 이상의 마커를 분석할 수 있는 시스템을 확립함으로써 품종육성의 정확성과 효율성을 높일 수 있을 것으로 기대됨 - 육성세대 단축을 위한 MAB 시스템 구축 2011 ~ 2019 고추 등 6개 작물에 대한 여교배 육성세대 단축기술(MAB)을 확립함으로써 품종 육성에 소요되는 비용의 절감과 신품종 육성 소요 기한을 획기적으로 단축시킬 수 있을 것으로 기대됨 - 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 임성회복 융합체 당근 유전자원 개발 2011 ~ 현재 신규 유전자원 확보 - 임성회복 융합체 십자화과 유전자원 개발 2015 ~ 현재 - 양배추, 브로콜리, 배추 등 신규 유전자원 확보 “세포질 웅성 불임성을 가지는 NEW-CMS 양채류 식물체 및 이의 용도”에 대한 특허 등록으로 관련 기술 독점적 사용권 확보 - 유전자교정기술을 통한 복합바이러스 내병계 박과(오이, 멜론, 호박) 유전자원 개발 2019 ~ 현재 복합 바이러스 내병계 유전자원 개발 - 유전자교정기술을 통한 배추 만추대 유전자원 개발 2018 ~ 현재 “SOC1 유전자를 교정하여 만추성 형질을 가지는 유전체 교정 배추 식물체의 제조방법 및 그에 따른 식물체”특허 출원으로 관련 기술에 대한 독점적 사용권 확보 예정 - 약배양유래 배가반수체 생산(고추, 파프리카, 당근) 2002 ~ 현재 고추, 파프리카, 당근의 웅성생식 기관을 이용하여 배가반수체 생산을 하고 있으며 이를 통해 육종연한 단축 및 신규 유전자원 확보가 기대됨 빅스타 등 소포자배양유래 배가반수체 생산(무, 양배추, 컬리플라워, 배추) 2002 ~ 현재 무, 양배추, 컬리플라워, 배추의 웅성생식기관의 소포자를 추출하여 배가반수체를 생산하고 있으며, 계통육성 및 세대단축이 기대됨 만사형통 등 미성숙화뢰배양유래 배가반수체 생산 (양파, 오이) 2019 ~ 현재 양파, 오이는 미성숙화뢰를 배양하여 배가반수체를 생산하고 있으며, 계통육성 및 세대단축이 기대됨 - 배양기술 개발 (상추) 2018 ~ 현재 상추작물의 약배양 기술을 이용한 배가반수체 생산 시스템 개발 - 유세포 분석을 통한 조직배양 유래 식 물체의 배수성 검정 2011 ~ 현재 약배양과 소포자 배양으로부터 얻어진 식물체중 실제로 육성가가 원하는 2배체 개체만을 유세포분석기를 이용하여 선별하여 인계함으로써 계통선발의 효율을 높여주고 있음 - 유세포 분석을 통한 3배체 수박 육성 지원과 종자순도 제고 2011 ~ 현재 식물의 배수성을 측정할 수 있는 유세포 분석기 (Flow cytometer)를 이용하여 3배체 수박의 육성과정에서 배수성을 조사하여 개체선발에 활용하며, 육성된 4배체 계통의 순도 유지 및 3배체 F1 종자의 순도제고에 활용되고 있음 - 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 작물별 기능성, 품질, 내재해성 관련 표적 성분 분석법 개발 및 육성재료 분석 2011 ~ 현재 주요 작물을 대상으로 기능성(시스라이코펜, 캡시에이트, 쿠쿠미신, 쿼세틴 등), 품질(환원당, 유기산 등), 내재해성(MDA, SOD 등) 관련 32개 표적 성분에 대한 표준 분석법 개발 및 표준 시험계획서를 작성 완료하여 육성재료 및 조합, 품종 선발과 DNA 마커 개발을 위한 지표 인자 분석 및 마케팅 활용 시 객관적인 표적성분 함량 정보 제공에 활용하고 있음 TY시스펜, 블랙체인지, 황룡볼 주요 작물별 육성효율 증진을 위한 핵심 대사 유전자 발굴 2012 ~ 2014 주요 작물별 기능성(캡시노이드, 카로티노이드 등), 품질(저장성, 고미성분 등) 관련 유전자 발굴을 통해 DNA 마커개발 업무 지원 - 기능성 참외 품종 개발을 위한 연구과제 수행 2012 ~ 2017 참외의 부가가치 증대를 위한 기능성 참외 품종 개발 지원 - 연구용역과제 수행 2016 ~ 2018 - 내재해성 기내평가 시스템 구축 2017 ~ 현재 고추, 토마토, 오이 등 주요 작물 대상 내한성 기내평가 체계 확립 - 염색체 배가를 통한 신규유전자원 확보 2018 ~ 현재 콜히친 처리에 의한 수박 4배체 신규 유전자원 유기 - 종자 품질 관련 생리 생화학적 성분 연구 2018 ~ 2019 황피, 홍피 및 백피 혼입 양파 종자 구별을 위한 생화학적 분석법 확립 - 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 상품화 내용 병원균 진단기술개발 2002 ~ 현재 새로운 병원균 진단을 위한 생물검정, 혈청학적 검정,효소중합반응 등의 진단기술 개발 - 내병성 품종 육성을 위한 병리검정방법 확립 2002 ~ 현재 고추(풋마름병, 세균점무늬병, 탄저병, 역병, PMMoV, CMV, TSWV, PePMoV, ChiVMoV, 선충 등), 토마토(풋마름병, 시들음병, ToBRFV, 검은잎곰팡이병 등), 수박(흰가루병, 덩굴쪼김병, 덩굴마름병, ZYMV, WMV 등), 멜론(흰가루병, 덩굴쪼김병, 덩굴마름병, ZYMV, MNSV, CGMMV, CABYV, 검은점뿌리썩음병 등), 양파(Pink root, 구썩음병 등), 오이(흰가루병, 노균병, 검은별무늬병, PRSV, WMV, CMV, ZYMV, CGMMV, SqMV 등), 배추(TuMV, TYMV, 뿌리혹병 등), 양배추(검은썩음병, 뿌리혹병, 시들음병 등), 무(TuMV, 시들음병, 뿌리혹병, 세균성검은무늬병 등), 상추(노균병, 시들음병 등), 당근(검은잎마름병 등), 옥수수(그을음무늬병 등) 등 주요 작물별 병리검정 체계 확립 GT-7, TY시스펜, 은하수꿀, 굿모닝백다다기, 늘생봄무, 수호 외 다수 10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 ※당사는 해당사항 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 :원 ) 과 목 제32기 1분기 제31기 제30기 Ⅰ.유동자산 161,468,284,095 159,701,200,195 149,717,092,998 Ⅱ.비유동자산 130,393,659,826 130,163,128,747 114,535,579,964 자 산 총 계 291,861,943,921 289,864,328,942 264,252,672,962 Ⅰ.유동부채 50,379,658,330 52,265,028,884 33,288,791,092 Ⅱ.비유동부채 5,925,357,939 5,844,507,896 2,309,519,934 부 채 총 계 56,305,016,269 58,109,536,780 35,598,311,026 Ⅰ.자본금 8,015,280,500 8,015,280,500 8,015,280,500 Ⅱ.자본잉여금 53,311,500,988 53,311,500,988 53,311,500,988 Ⅲ.기타자본구성요소 9,205,107,340 7,546,278,470 6,297,244,279 Ⅳ.이익잉여금 164,028,448,248 161,957,741,695 160,119,866,361 Ⅴ.비지배지분 996,590,576 923,990,509 910,469,808 자 본 총 계 235,556,927,652 231,754,792,162 228,654,361,936 매출액 33,385,538,034 121,267,017,996 104,027,074,661 영업이익(손실) 5,832,061,446 3,931,163,431 5,187,448,906 법인세비용차감전순이익 6,370,885,073 5,912,379,804 7,560,528,361 당기순이익 5,336,448,172 6,985,733,291 28,648,917,159 지배기업 소유주지분 5,276,818,753 6,984,375,684 28,664,043,600 비지배지분 59,629,419 1,357,607 -15,126,441 기본주당이익 329 436 1,850 총포괄손익 7,008,247,690 8,246,930,576 27,976,862,726 나. 요약 연결재무정보 이용상 유의점※ Ⅲ.재무제표등에 기재한 주석사항을 참고하시기 바랍니다. 2. 별도재무정보(K-IFRS)에 관한 사항 가. 요약별도재무정보 (단위 :원 ) 과 목 제32기 1분기 제31기 제30기 Ⅰ.유동자산 127,697,035,409 127,220,899,843 120,898,371,340 Ⅱ.비유동자산 143,518,840,718 144,298,535,160 132,257,683,395 자 산 총 계 271,215,876,127 271,519,435,003 253,156,054,735 Ⅰ.유동부채 42,738,201,541 45,062,271,591 27,594,195,059 II. 비유동부채 2,035,550,134 2,335,536,694 1,410,377,648 부 채 총 계 44,773,751,675 47,397,808,285 29,004,572,707 Ⅰ.자본금 8,015,280,500 8,015,280,500 8,015,280,500 Ⅱ.자본잉여금 53,311,500,988 53,311,500,988 53,311,500,988 Ⅲ.기타자본구성요소 6,838,936,643 6,838,936,643 6,886,075,132 Ⅳ.이익잉여금 158,276,406,321 155,955,908,587 155,938,625,408 자 본 총 계 226,442,124,452 224,121,626,718 224,151,482,028 종속/관계/공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 26,609,054,299 91,191,095,176 79,957,236,642 영업이익 5,331,323,208 2,616,335,648 3,883,251,271 법인세비용차감전순이익 6,389,861,762 3,641,493,265 5,410,988,957 당기순이익 5,526,609,934 5,163,783,529 26,863,153,999 주당순이익 345 322 1,734 총포괄손익 345 5,116,645,040 26,777,310,054 나. 제무제표 작성기준※ Ⅲ.재무제표등에 기재한 주석사항을 참고하시기 바랍니다. 다. 기업회계기준 등의 위반사항 (1) 재무제표를 수정하여야 하는 위반사항 해당사항없음. (2) 재무제표 수정과 관련없는 위반사항 해당사항없음 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_32_00176835_농업회사법인주식회사농우바이오_회사고유번호변경.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 32 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 31 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 1분기말 제 31 기말 자산 Ⅰ.유동자산 161,468,284,095 159,701,200,195 (1)현금및현금성자산 9,521,744,247 17,252,761,539 (2)매출채권 52,800,499,441 44,535,249,630 (3)기타금융자산 1,635,893,927 2,481,215,221 (4)기타유동자산 3,817,667,714 2,094,750,782 (5)당기법인세자산 151,062,833 172,698,669 (6)재고자산 93,380,866,299 92,902,017,697 (7)유동생물자산 160,549,634 262,506,657 Ⅱ.비유동자산 130,393,659,826 130,163,128,747 (1)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,915,617,717 2,215,617,717 (2)유형자산 83,147,198,072 82,257,738,468 (3)투자부동산 29,997,241,711 30,135,502,087 (4)무형자산 6,577,518,813 6,611,946,484 (5)장기기타금융자산 4,110,084,866 4,137,099,837 (6)기타비유동금융자산 62,349,493 84,288,406 (7)비유동이연법인세자산 4,583,649,154 4,720,935,748 자산총계 291,861,943,921 289,864,328,942 부채 Ⅰ.유동부채 50,379,658,330 52,265,028,884 (1)매입채무 11,852,287,773 13,609,735,278 (2)기타지급채무 14,844,680,235 16,827,461,733 (3)단기차입금 18,003,989,287 16,762,893,490 (4)충당부채 2,396,282,231 1,799,104,189 (5)당기법인세부채 1,396,715,108 830,581,428 (6)파생상품부채 23,223,375 0 (7)기타유동부채 1,862,480,321 2,435,252,766 Ⅱ.비유동부채 5,925,357,939 5,844,507,896 (1)가타장기지급채무 5,029,804,064 5,024,038,908 (2)기타비유동부채 24,993,875 32,468,988 (3)장기차입금 870,560,000 788,000,000 부채총계 56,305,016,269 58,109,536,780 자본 Ⅰ.지배기업소유주지분 234,560,337,076 230,830,801,653 (1)자본금 8,015,280,500 8,015,280,500 (2)자본잉여금 53,311,500,988 53,311,500,988 (3)기타자본구성요소 9,205,107,340 7,546,278,470 (4)이익잉여금 164,028,448,248 161,957,741,695 Ⅱ.비지배지분 996,590,576 923,990,509 (1)비지배지분 996,590,576 923,990,509 자본총계 235,556,927,652 231,754,792,162 자본과부채총계 291,861,943,921 289,864,328,942 연결 손익계산서 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 33,385,538,034 33,385,538,034 29,280,554,660 29,280,554,660 Ⅱ.매출원가 14,214,553,826 14,214,553,826 13,445,013,161 13,445,013,161 Ⅲ.매출총이익 19,170,984,208 19,170,984,208 15,835,541,499 15,835,541,499 Ⅳ.판매비와관리비 13,338,922,762 13,338,922,762 12,373,202,299 12,373,202,299 Ⅴ.영업이익(손실) 5,832,061,446 5,832,061,446 3,462,339,200 3,462,339,200 Ⅵ.기타수익 677,199,334 677,199,334 896,702,459 896,702,459 Ⅶ.기타비용 277,241,438 277,241,438 472,960,838 472,960,838 Ⅷ.금융수익 1,562,483,172 1,562,483,172 595,282,059 595,282,059 Ⅸ.금융비용 1,423,617,441 1,423,617,441 387,145,436 387,145,436 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) 6,370,885,073 6,370,885,073 4,094,217,444 4,094,217,444 XI.법인세비용 1,034,436,901 1,034,436,901 600,715,869 600,715,869 XⅡ.분기순이익(손실) 5,336,448,172 5,336,448,172 3,493,501,575 3,493,501,575 (1)지배기업소유주지분 5,276,818,753 5,276,818,753 3,515,282,041 3,515,282,041 (2)비지배지분 59,629,419 59,629,419 (21,780,466) (21,780,466) XⅢ.지배회사 소유주지분에 대한 주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 329 329 219 219 (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) 329 329 219 219 연결 포괄손익계산서 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.분기순이익(손실) 5,336,448,172 5,336,448,172 3,493,501,575 3,493,501,575 Ⅱ.기타포괄손익 1,671,799,518 1,671,799,518 1,451,126,941 1,451,126,941 (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 0 0 0 1.기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실 0 0 0 0 (2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 1,671,799,518 1,671,799,518 1,451,126,941 1,451,126,941 1.해외사업환산손익 1,671,799,518 1,671,799,518 1,451,126,941 1,451,126,941 Ⅲ.총포괄손익 7,008,247,690 7,008,247,690 4,944,628,516 4,944,628,516 (1)지배기업 소유지분 6,935,647,623 6,935,647,623 4,963,557,052 4,963,557,052 (2)비지배지분 72,600,067 72,600,067 (18,928,536) (18,928,536) 연결 자본변동표 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업소유지분 소계 비지배지분 자본 합계 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) 8,015,280,500 53,311,500,988 6,297,244,279 160,119,866,361 227,743,892,128 910,469,808 228,654,361,936 Ⅱ.분기순이익(손실) 0 0 0 3,515,282,041 3,515,282,041 21,780,466 3,493,501,575 Ⅲ.기타포괄손익 (1)해외사업환산손익 0 0 1,448,275,011 0 1,448,275,011 2,851,930 1,451,126,941 Ⅳ.기타포괄손익 소계 0 0 1,448,275,011 0 1,448,275,011 2,851,930 1,451,126,941 Ⅴ.총포괄손익 0 0 1,448,275,011 3,515,282,041 4,963,557,052 18,928,536 4,944,628,516 Ⅵ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 (1)배당 0 0 0 5,146,500,350 5,146,500,350 0 5,146,500,350 (2)지분변동차액 0 0 57,506,017 0 57,506,017 57,506,017 0 Ⅶ.자본에 직접 반영된 소유주와의 그래 등 소계 0 0 57,506,017 5,146,500,350 5,204,006,367 57,506,017 5,146,500,350 2019.03.31 (Ⅷ.기말자본) 8,015,280,500 53,311,500,988 7,688,013,273 158,488,648,052 227,503,442,813 949,047,289 228,452,490,102 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 8,015,280,500 53,311,500,988 7,546,278,470 161,957,741,695 230,830,801,653 923,990,509 231,754,792,162 Ⅱ.분기순이익(손실) 0 0 0 5,276,818,753 5,276,818,753 59,629,419 5,336,448,172 Ⅲ.기타포괄손익 (1)해외사업환산손익 0 0 1,658,828,870 0 1,658,828,870 12,970,648 1,671,799,518 Ⅳ.기타포괄손익 소계 0 0 1,658,828,870 0 1,658,828,870 12,970,648 1,671,799,518 Ⅴ.총포괄손익 0 0 1,658,828,870 5,276,818,753 6,935,647,623 72,600,067 7,008,247,690 Ⅵ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 (1)배당 0 0 0 3,206,112,200 3,206,112,200 0 3,206,112,200 (2)지분변동차액 0 0 0 0 0 0 0 Ⅶ.자본에 직접 반영된 소유주와의 그래 등 소계 0 0 0 3,206,112,200 3,206,112,200 0 3,206,112,200 2020.03.31 (Ⅷ.기말자본) 8,015,280,500 53,311,500,988 9,205,107,340 164,028,448,248 234,560,337,076 996,590,576 235,556,927,652 연결 현금흐름표 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 (7,268,947,825) (9,200,558,744) (1)분기순이익 5,336,448,172 3,493,501,575 (2)현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 4,722,013,062 3,309,853,167 1.감가상각비 1,428,885,546 1,564,933,398 2.무형자산상각비 53,148,159 57,085,890 3.대손상각비 66,089,774 19,256,464 4.잡손실 993,960 0 5.외화환산손실 937,544,521 190,232,729 6.재고자산폐기손실 934,941,061 805,602,424 7.유형자산처분손실 6,000 758,975 8.통화선도평가손실 23,223,375 0 9.이자비용 242,743,765 71,267,418 10.법인세비용 1,034,436,901 600,715,869 (3)현금유입이 없는 수익 등의 차감 (1,344,242,052) (502,711,466) 1.외화환산이익 1,232,053,188 336,044,935 2.임대수익 7,475,113 8,910,143 3.유형자산처분이익 1,999,000 0 4.통화선도평가이익 0 9,617 5.대손충당금환입 0 11,435,989 6.보험차익 0 5,017,138 7.리스해지이익 229,015 30,987 8.이자수익 53,972,236 49,096,657 9.배당금수익 48,513,500 92,166,000 (4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (15,667,008,028) (15,293,220,221) 1.매출채권의 감소(증가) (6,810,168,591) (8,949,785,799) 2.미수금의 감소(증가) 1,272,922,716 583,064,129 3.선급금의 감소(증가) (780,415,145) (102,984,092) 4.선급비용의 감소(증가) (251,864,533) (10,629,090) 5.반품충당자산의감소(증가) (145,566,365) (114,643,674) 6.기타당좌자산의 감소(증가) (532,178,135) (147,759,072) 7.재고자산의 감소(증가) (470,718,863) (1,146,839,190) 8.생물자산의 감소(증가) (70,855,170) 133,433,160 9.장기선급비용의 감소(증가) 19,679,710 (3,968,935) 10.기타비유동자산의 감소(증가) 4,674,139 4,735,230 11.매입채무의 증가(감소) (2,721,877,956) (1,527,637,826) 12.미지급금의 증가(감소) (347,900,227) 240,080,512 13.미지급비용의 증가(감소) (4,847,630,540) (4,633,501,361) 14.선수금의 증가(감소) (378,663,907) (498,043,448) 15.선수수익의 증가(감소) (137,963,541) 699,052,490 16.예수금의 증가(감소) (13,024,547) (220,963,316) 17.기타유동부채의 증가(감소) (10,649,980) (82,900,751) 18.반품충당부채의 증가(감소) 597,178,042 439,378,261 19.예수보증금의 증가(감소) 187,490,738 (28,265,300) 20.장기예수보증금의 증가(감소) (220,000,000) 36,598,718 21.기타비유동부채의 증가(감소) 0 (22,496,838) 22.장기미지급비용의 증가(감소) 0 49,981,444 23.장기선수금의 증가(감소) (9,475,873) 10,874,527 (5)법인세환급액 (316,158,979) (207,981,799) Ⅱ.투자활동현금흐름 (1,393,047,299) (2,403,513,915) (1)투자활동으로인한 현금 유입액 841,684,591 732,474,992 1.단기금융상품의 처분 356,690,076 352,900,242 2.매도가능금융자산의 처분 300,000,000 0 3.차량운반구의 처분 2,000,000 15,990,000 4.보증금의 감소 80,070,024 225,000,000 5.이자수취액 54,410,991 46,418,750 6.배당금의 수취 48,513,500 92,166,000 (2)투자활동으로 인한 현금 유출액 (2,234,731,890) (3,135,988,907) 1.단기금융상품의 취득 174,610,303 980,487,755 2.만기보유금융자산의 취득 636,710,164 0 3.토지의 취득 0 431,360 4.구축물의 취득 0 54,669,000 5.기계장치의 취득 483,129,478 288,609,690 6.차량운반구의 취득 61,523,000 52,379,454 7.집기비품의 취득 36,555,138 107,978,182 8.시설장치의 취득 61,060,000 28,974,510 9.임차시설물의 취득 419,787 1,690,684 10.건설중인 자신의 증가 663,828,464 1,094,133,972 11.장기금융상품의 증가 10,500,000 10,500,000 12.무형자산의 취득 62,560,756 21,990,300 13.보증금의 증가 43,834,800 494,144,000 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 803,588,649 2,107,071,900 (1)재무활동으로 인한 현금유입액 16,334,928,064 5,240,417,463 1.단기차입금의 차입 16,170,928,064 5,240,417,463 2.장기차입금의 차입 164,000,000 0 (2)재무활동으로 인한 현금유출액 (15,531,339,415) (3,133,345,563) 1.단기차입금의 상환 15,045,965,693 2,706,465,744 2.유동성장기부채의 상환 62,440,000 0 3.장기차입금의 상환 0 62,440,000 4.리스사용료 272,842,954 332,990,465 5.이자지급액 150,090,768 31,449,354 Ⅳ.현금의 증가(감소) (7,858,406,475) (9,497,000,759) Ⅴ.기초의 현금 17,252,761,539 21,023,613,465 Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과 127,389,183 10,225,281 Ⅶ.기말의현금 9,521,744,247 11,536,837,987 3. 연결재무제표 주석 1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요지배기업인 농업회사법인 주식회사 농우바이오(이하 "지배기업")는 1990년 6월 5일자로 종자 육종 및 육성연구에 대한 제반사업 등을 영위할 목적으로 설립되었으며, 2010년 7월 26일 농업회사법인으로 전환함에 따라 주식회사 농우바이오에서 농업회사법인 주식회사 농우바이오로 상호를 변경하였습니다. 2017년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여'연결기업')에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.지배기업은 당분기말 현재 경기도 수원시에 본사를 두고 경기도 여주군 등에 육종연구소와 지점을 설치ㆍ운영하고 있습니다. 한편, 지배기업은 2002년 4월 2일자로 코스닥시장에 등록되었습니다.한편, 지배기업은 2014년 12월 26일자 정기주주총회의 결의에 따라 2015년 10월 1일부터 시작하는 제27기부터 사업연도의 종료일을 매년 9월 30일에서 12월 31일로변경하였습니다. 당분기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수는 60,000,000주이 며, 1주의 금액은 500원, 발행한 주식수는 16,030,561주입니다. 지배기업은 설립 후 수차의 증자를 거쳐 당분기말과 전기말 현재 납입자본금은 각각 8,015백만원이며, 주요 주주구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 당분기말 전기말 소유주식수(주) 소유지분율(%) 소유주식수(주) 소유지분율(%) 농협경제지주(주) 9,283,920 57.91 9,283,920 57.91 기타 6,746,641 42.09 6,746,641 42.09 합계 16,030,561 100.0 16,030,561 100.0 (2) 종속기업의 현황① 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 업종 결산일 투자지분비율 소유지분율 비지배지분지분율 북경세농종묘유한공사 중국 종자 육종 및 육성연구에 대한 제반사업 12월 31일 100% - NONGWOO SEED AMERICA INC. 미국 종자 육종 및 육성연구에 대한 제반사업 12월 31일 100% - PT. KOREANA SEED INDONESIA 인도네시아 종자 육종 및 육성연구에 대한 제반사업 12월 31일 100% - NONGWOOSEED INDIA PVT. LTD. 인도 종자 육종 및 육성연구에 대한 제반사업 3월 31일 100% - 북경세농국제무역유한공사 중국 농기자재 수입 및 판매 12월 31일 100% - NONGWOOSEED MYANMAR CO., LTD. 미얀마 종자 육종 및 육성연구에대한 제반사업 3월 31일 97% 3% 주식회사 상림 농업회사법인 대한민국 유기질 비료 및 상토 제조업 12월 31일 90% 10% Tolya Tohum Tarim Sanyyi Ticaret Anonim Sirketi 터키 종자 육종 및 육성연구에대한 제반사업 12월 31일 99% 1% ② 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 업종 결산일 투자지분비율 소유지분율 비지배지분지분율 북경세농종묘유한공사 중국 종자 육종 및 육성연구에 대한 제반사업 12월 31일 100% - NONGWOO SEED AMERICA INC. 미국 종자 육종 및 육성연구에 대한 제반사업 12월 31일 100% - PT. KOREANA SEED INDONESIA 인도네시아 종자 육종 및 육성연구에 대한 제반사업 12월 31일 100% - NONGWOOSEED INDIA PVT. LTD. 인도 종자 육종 및 육성연구에 대한 제반사업 3월 31일 100% - 북경세농국제무역유한공사 중국 농기자재 수입 및 판매 12월 31일 100% - NONGWOOSEED MYANMAR CO., LTD. 미얀마 종자 육종 및 육성연구에대한 제반사업 3월 31일 97% 3% 주식회사 상림 농업회사법인 대한민국 유기질 비료 및 상토 제조업 12월 31일 90% 10% Tolya Tohum Tarim Sanyyi Ticaret Anonim Sirketi 터키 종자 육종 및 육성연구에대한 제반사업 12월 31일 99% 1% (3) 연결대상 종속기업의 요약재무정보당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:백만원) 회사명 자산 부채 매출액 당기순손익 북경세농종묘유한공사 35,197 8,140 2,365 (537) NONGWOO SEED AMERICA INC. 13,341 4,751 2,917 200 PT. KOREANA SEED INDONESIA 3,032 788 604 123 NONGWOOSEED INDIA PVT. LTD. 13,584 7,490 1,968 (297) 북경세농국제무역유한공사 160 - - (1) NONGWOOSEED MYANMAR CO.,LTD. 4,427 683 525 (142) 주식회사 상림 농업회사법인 13,557 8,245 2,985 154 Tolya Tohum Tarim Sanyyi Ticaret Anonim Sirketi 3,369 3,297 258 (282) ② 전기말 (단위:백만원) 회사명 자산 부채 매출액 당기순손익 북경세농종묘유한공사 36,805 10,276 18,000 267 NONGWOO SEED AMERICA INC. 13,135 5,194 9,562 253 PT. KOREANA SEED INDONESIA 3,148 811 1,664 209 NONGWOOSEED INDIA PVT. LTD. 14,131 7,738 10,059 977 북경세농국제무역유한공사 156 2 27 (7) NONGWOOSEED MYANMAR CO.,LTD. 4,116 717 1,322 (168) 주식회사 상림 농업회사법인 11,121 5,962 17,352 898 TOLYA TOHUM TARIM SANAYI TICARETANONIM SIRKETI 3,314 2,842 845 (687) 2.1 재무제표 작성기준연결기업의 재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률' 에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.연결기업의 재무제표는 공정가치로 평가된 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 본 재무제표는 원화로 표시되어 있으며 다른 언급이 있는 경우를 제외하고는 백만원 단위로 표시되어 있습니다. 2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 3. 중요한 회계적 추정 및 가정 연결기업의 경영자는 재무제표 작성시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다. 연결기업이 노출된 위험 및 불확실성에 대한 기타 공시사항으로 재무위험관리(주석33), 민감도 분석(주석33)이 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4 . 영업부문 연결기업은 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (1) 연결기업의 보고부문은 아래와 같습니다. 구분 재화(또는 용역) 종자사업 채소종자 등 상토사업 상토, 비료 등 (2) 연결기업의 당분기와 전기의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 구분 외부고객으로부터의 수익 영업이익 보고부문 자산총액 보고부문 부채총액 종자사업 24,662 4,966 248,909 39,485 상토사업 8,724 866 42,953 16,820 합계 33,386 5,832 291,862 56,305 ② 전분기 (단위:백만원) 구분 외부고객으로부터의 수익 영업이익 보고부문 자산총액 보고부문 부채총액 종자사업 24,000 3,411 240,119 30,063 상토사업 5,281 51 29,197 10,801 합계 29,281 3,462 269,316 40,864 (3) 연결기업의 당분기 및 전분기의 보고부문에 대한 지역별 매출 정보는 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 종자사업 국내 13,664 12,445 아시아 6,264 7,262 미주 2,912 2,732 유럽 870 864 아프리카 924 670 기타 28 27 소계 24,662 24,000 상토사업 국내 8,724 5,276 아시아 - 5 소계 8,724 5,281 합계 33,386 29,281 5. 영업의 계절적 특성 연결기업의 종자사업부문은 기상 조건에 따라서 종자수급상황이 영향을 받습니다. 즉, 토지, 기온, 일조량 등을 기본 조건으로 하는 농업과 밀접한 관계가 있으므로 농사와 마찬가지로 계절적 요인에 크게 좌우됩니다. 따라서 종자매출은 매년 12월부터2월 사이에 매출이 집중되며, 겨울 김장채소 준비를 위하여 8월에도 매출이 많이 발생합니다. 6. 사용이 제한된 예금 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 계정과목 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 233 415 농업특정연구과제 정부보조금 7. 매출채권 및 기타금융자산(1) 당분기말 현재 매출채권 및 기타금융자산(비유동 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 총장부금액 대손충당금 순장부금액 유동성 : 매출채권 53,597 (797) 52,800 미수금 797 - 797 단기금융상품 839 - 839 유동성 소계 55,233 (797) 54,436 비유동성 : 보증금 3,779 - 3,779 장기금융상품 331 - 331 비유동성 소계 4,110 - 4,110 합계 59,343 (797) 58,546 (2) 전기말 현재 매출채권 및 기타금융자산(비유동 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 총장부금액 대손충당금 순장부금액 유동성 : 매출채권 45,270 (735) 44,535 미수금 2,066 - 2,066 단기금융상품 415 - 415 유동성 소계 47,751 (735) 47,016 비유동성 : 보증금 3,817 - 3,817 장기금융상품 320 - 320 비유동성 소계 4,137 - 4,137 합계 51,888 (735) 51,153 8. 기타유동자산 및 기타비유동자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급비용 438 61 185 79 선급금 1,805 - 1,008 - 반품제품회수권 861 - 715 - 기타 715 1 186 6 합계 3,819 62 2,094 85 9. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 상품 10,772 10,772 11,220 11,220 나종자(*) 57,796 57,934 57,229 57,312 원종 10,845 10,845 10,356 10,356 상토재고 6,510 6,510 4,851 4,851 상토원재료 2,223 2,223 2,792 2,792 저장품 1,353 1,353 1,328 1,328 기타의재고자산 3,744 3,744 5,043 5,043 합계 93,243 93,381 92,819 92,902 (*) 소비용 생물자산에서 재고자산으로 대체된 나종자에 대해서 순공정가치로 평가하여 당분기말과 전기말 각각 평가이익 138백만 원 , 83백만원을 매출원가에서 차감하였습니다. 10. 생물자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 생물자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 과목 당분기말 전기말 소비용생물자산 작물(*) 160 263 (*) 재배중인 작물은 시장가격이 형성되지 않아 공정가치를 합리적으로 추정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 소비용생물자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 과목 당분기 전기 기초 장부금액 263 247 작물재배로 인한 증가 457 1,670 수확후 재고자산으로 대체 (566) (1,675) 기타(*) 6 21 기말 장부금액 160 263 (*) 기타에는 해외사업환산손익의 변동금액이 포함되어 있습니다. 11. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 1,916 2,216 (2) 지분증권당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 계상하고 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 지분율(%) 취득원가 미실현손익 당분기말장부금액 전기말장부금액 유원미디어㈜ 1.38 500 (461) 39 39 남안동농업협동조합 - - - - 300 ㈜에이씨피씨 15.40 1,386 490 1,876 1,876 기타 - 1 - 1 1 합계 1,887 29 1,916 2,216 12. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 31,671 - 31,671 31,640 - 31,640 건물 37,008 (14,725) 22,283 36,441 (14,089) 22,352 구축물 6,296 (1,745) 4,551 6,124 (1,666) 4,458 기계장치 19,293 (13,154) 6,139 17,838 (12,973) 4,865 차량운반구 4,129 (3,085) 1,044 4,072 (3,049) 1,023 집기비품 8,429 (6,729) 1,700 8,244 (6,467) 1,777 시설장치 13,859 (8,750) 5,109 13,617 (8,472) 5,145 임차시설물 218 (205) 13 217 (204) 13 사용권자산 7,817 (1,419) 6,398 7,531 (1,123) 6,408 건설중인자산 4,240 - 4,240 4,577 - 4,577 합 계 132,960 (49,812) 83,148 130,301 (48,043) 82,258 (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.- 당분기 (단위:백만원) 과목 기초 취득(*2) 처분 감가상각비 기타(*1) 기말 토지 31,640 - - - 31 31,671 건물 22,352 - - (366) 297 22,283 구축물 4,458 - - (78) 171 4,551 기계장치 4,865 451 - (97) 920 6,139 차량운반구 1,023 62 - (64) 23 1,044 집기비품 1,777 35 - (142) 30 1,700 시설장치 5,145 61 - (246) 149 5,109 임차시설물 13 - - - - 13 사용권자산 6,408 95 (26) (296) 217 6,398 건설중인자산 4,577 689 - - (1,026) 4,240 합계 82,258 1,393 (26) (1,289) 812 83,148 (*1) 기타증감액에는 해외사업환산손익의 변동금액이 포 함 되어 있습니다. (*2) 유형자산의 취득과 관련된 비현금거래는 349백만원이며, 동 금액은 미지급금에 계상되어 있습니다. - 전기 (단위:백만원) 과목 기초 취득(*3) 처분 감가상각비 기타(*2) 기말 토지 27,547 4,358 (272) - 7 31,640 건물 21,721 1,634 - (1,371) 368 22,352 구축물 4,233 347 - (258) 136 4,458 기계장치 4,495 1,709 (724) (1,466) 851 4,865 차량운반구 1,096 411 (5) (494) 15 1,023 집기비품 1,935 430 (2) (579) (7) 1,777 시설장치 4,283 287 (41) (895) 1,511 5,145 임차시설물 10 9 - (5) (1) 13 사용권자산(*1) - 1,269 (103) (1,158) 6,400 6,408 건설중인자산 2,651 2,855 - - (929) 4,577 합계 67,971 13,309 (1,147) (6,226) 8,351 82,258 (*1) 기업회계기준서 제1116호 도입에 따라 사용권자산이 6,408백만원 증가하였습니다. (*2) 기타증감액에는 해외사업환산손익의 변동금액이 포함되어 있습니다. (*3) 전기 중 지배기업의 영업양수로 인한 유형자산 취득액이 포함되어 있습니다(주석 35참고). 한편, 유형자산 취득과 관련된 비현금거래는 358백만원이며, 동 금액은 미지급금에 계상되어 있습니다. 13. 리스이용자 연결기업은 다음의 사용권자산을 인식하는 리스거래 외에 리스기간이 12개월미만인특정 차량운반구의 리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 연결기업은 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스' 인식 면제 규정을 적용하고 있습니다.(1) 사용권자산 당분기와 전기 중 사용권자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:백만원) 구 분 사용권자산 부동산(*1) 차량 합계 취득가액: 당분기초 6,116 1,415 7,531 기중 취득 130 18 148 기중 처분 (19) - (19) 기타 171 (14) 157 당분기말 6,398 1,419 7,817 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 당분기초 (724) (399) (1,123) 감가상각비 (185) (111) (296) 기중 처분 3 - 3 기타 1 (4) (3) 당분기말 (905) (514) (1,419) 순장부금액: 5,493 905 6,398 (*1)토지와 건물이 포함되어 있습니다.- 전기 (단위:백만원) 구분 부동산(*1) 차량 합계 취득가액: 회계정책변경효과 5,279 1,035 6,314 기중 취득 759 518 1,277 기중 처분 (77) (57) (134) 전기말 5,961 1,496 7,457 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 회계정책변경효과 - - - 감가상각비 (709) (449) (1,158) 기중 처분 16 7 23 기타 86 - 86 전기말 (607) (442) (1,049) 순장부금액: 5,354 1,054 6,408 (*1)토지와 건물이 포함되어 있습니다.(3) 리스부채당분기와 전기 중 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.- 당분기 (단위:백만원) 구 분 당분기 기초 4,569 당기증가 147 당기감소 (15) 이자비용 84 지급리스료 (272) 기타 82 기말 4,595 차감:유동성리스부채 (1,021) 차감계 3,574 - 전기 (단위:백만원) 구 분 전기 회계정책변경효과 4,322 당기증가 1,269 당기감소 (119) 이자비용 332 지급리스료 (1,275) 기타 40 전기말 4,569 차감: 유동성리스부채 (1,220) 차 감 계 3,349 보고기간종료일 현재 연결기업이 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 1년 이내 1,021 1년 초과 5년 미만 1,711 5년 이상 1,863 총리스부채 4,595 (4) 당분기 중 리스계약에서 인식한 수익과 비용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 임차료 등 기타영업비용 단기리스(매출원가 등에 포함) 71 감가상각비 및 손상차손 사용권자산의 상각(*1) 296 순금융원가 리스부채 이자비용 84 리스해지이익 - (*1) 판매비와관리비에 243백만원 및 매출원가에 53백만원 반영되어 있습니다. 14. 보험가입자산당분기말 현재 연결기업이 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 보험종류 자 산 부보액 보험회사명 화재보험 재고자산 82,836 농협손해보험(주) 등 건물 42,170 구축물 3,158 기계장치 15,067 시설장치 2,113 집기비품 3,056 투자부동산-건물 등 19,839 합계 168,239 연결기업은 상기 보험 이외에 차량운반구에 대하여 종합보험과 책임보험에, 종업원을 위하여는 산업재해보상보험 등에 가입하고 있습니다. 15. 투자부동산연결기업은 특정 사무실과 제조건물로 구성된 투자부동산 포트폴리오에 대한 운용리스 계약을 체결하였습니다. 이 리스들의 기간은 1년에서 10년 사이입니다. 모든 리스들은 현재 시장 상황에 따라 연간 기준으로 임대료를 상향 조정할 수 있는 조항이 포함되어 있습니다. 리스 이용자는 또한 부동산에 대한 잔존가치를 보증해야 합니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 16,606 - 16,606 16,606 - 16,606 건물 16,800 (3,409) 13,391 16,800 (3,271) 13,529 합 계 33,406 (3,409) 29,997 33,406 (3,271) 30,135 (2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:백만원) 구분 기초장부금액 감가상각비 기말장부금액 토지 16,606 - 16,606 건물 13,529 (138) 13,391 합계 30,135 (138) 29,997 - 전기 (단위:백만원) 구분 기초장부금액 감가상각비 기말장부금액 토지 16,606 - 16,606 건물 14,094 (565) 13,529 합계 30,700 (565) 30,135 (3) 투자부동산 관련손익당분기와 전기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전기 투자부동산에서 발생한 임대수익 405 601 임대수익을 얻는 투자부동산 관련 직접 비용 146 148 (4) 당분기말 현재 연결기업은 투자부동산 임대와 관련하여 1,105백만원의 전세권이 설정되어 있습니다.(5) 당분기말 및 전기말 현재 해지불능 운용리스 하에서 미래 최소 임대료 채권은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 1,320 1,290 1년 초과 5년 이하 1,998 2,558 5년 초과 - 190 합 계 3,318 4,038 16. 무형자산 (1) 당분기 중 무형자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 기초 취득 처분 상각(*1) 기타(*2) 기말 산업재산권 19 - - (1) 1 19 시설물이용권 1,300 - - - 6 1,306 영업권 2,972 - - - - 2,972 사용수익기부자산 704 - - (10) - 694 기타의무형자산 1,617 12 - (41) (1) 1,587 합계 6,612 12 - (52) 6 6,578 (*1) 사용수익기부자산 상각액은 경상개발비에 반영되어 있습니다. (*2) 기타증감액에는 해외사업환산손익의 변동금액이 포함되어 있습니다. (2) 전기 중 무형자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 기초 취득(*4) 처분 상각(*1) 기타(*2) 기말 산업재산권 19 6 - (6) - 19 시설물이용권 1,298 - - - 2 1,300 영업권(*3) 2,972 - - - - 2,972 사용수익기부자산 592 - - (31) 143 704 기타의무형자산 3,168 72 - (154) (1,469) 1,617 합계 8,049 78 - (191) (1,324) 6,612 (*1) 사용수익기부자산 상각액은 경상개발비에 반영되어 있습니다. (*2) 기타증감액에는 해외사업환산손익의 변동금액과 사용권자산으로의 대체액이 포함되어 있습니다.(*3) 연결기업은 보고기간말 현재 사업결합으로 취득한 영업권에 대하여 손상검사를실시하였는바, 영업권이 속하는 현금창출단위의 회수가능액이 그 장부가액을 초과하므로 손상차손을 인식하지 않았습니다. 한편, 이러한 현금흐름창출단위의 회수가능가액은 경영자에 의해 승인된 향후 5년간의 재무예산상의 미래현금흐름을 근거로 계산한 사용가치에 기초하여 결정하였습니다. (*4) 무형자산의 취득과 관련된 비현금거래는 50 백만원이며, 동 금액은 미지급금에 계상되어 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 발생한 경상개발비는 각각 3,796백만원 및 3,473백만원입니다. 17. 매입채무 및 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 11,852 - 13,610 - 미지급금 3,005 - 3,406 - 미지급비용 6,190 193 10,957 209 미지급배당금 3,206 - - - 리스부채 1,021 3,574 1,220 3,350 예수보증금 1,422 1,263 1,245 1,465 기타 - - - - 합계 26,696 5,030 30,438 5,024 18. 기타유동부채 및 기타비유동부채당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 1,484 - 1,894 - 선수수익 216 25 354 32 예수금 131 - 145 - 기타 31 - 42 - 합계 1,862 25 2,435 32 19. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 내역 차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 NH농협은행 시설자금대출 2.23 4,400 4,400 NH농협은행 운영자금대출 2.76%~4.46% 12,966 11,906 기타 - 199 37 소계 17,565 16,343 장기차입금 NH농협은행 시설자금대출 3.53~3.81 709 564 NH농협은행 운영자금대출 1.27~4.46 162 224 유동성장기부채 NH농협은행 시설자금대출 1.27 300 300 NH농협은행 운영자금대출 3.81 138 119 소계 1,309 1,207 합계 18,874 17,550 (2) 당 분기 중 신규로 차입하거나 상환된 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 내역 이자율 액면 금액 장부금액 기초 - 17,550 17,550 신규 차입 운영자금대출 2.23~4.46 1,658 1,658 시설자금대출 2.76~3.53 14,678 14,678 당분기 상환 운영자금대출 2.23~4.46 676 676 시설자금대출 3~3.86 14,432 14,432 기타 기타변동(*1) 96 96 기말 18,874 18,874 (*1) 기타증감액에는 해외사업환산손익의 변동금액이 포함되어 있습니다. 20. 충당부채 당분기와 전기 중 연결기업의 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전기 기 초 1,799 2,454 전 입 2,396 1,799 환 입 (1,799) (2,454) 기 말(*1) 2,396 1,799 (*1) 당분기말 반품충당부채와 관련하여 반환제품회수권(기타유동자산) 861백만원(전기말: 715백만원)을 계상하였습니다. 21. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결기업의 계류중인 소송사건은 없습니다. (2) 당분기말 현재 연결기업이 제공하고 있는 담보자산은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 금융기관명 담보자산 장부금액 담보금액 내역 농협은행㈜ 토지 8,105 19,080 차입금 담보 건물 18,612 기계장치 1,438 (3) 당분기말 현재 연결기업이 체결하고 있는 시설자금, 운전자금 등의 차입약정 한도는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 NH농협은행 시설자금 5,580 운전자금 23,136 (4) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 보증처 보증금액 비고 신용보증기금 335 일반자금대출 농업신용보증 1,025 운전자금대출 서울보증보험 703 이행보증 등 한국무역보험공사 2,780 수출보험 등 22. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구분 당분기말 전기말 수권주식수 60,000,000 60,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 16,030,561 16,030,561 보통주자본금 8,015,280,500 8,015,280,500 (2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 53,312 53,312 23. 기타자본구성요소 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 6,817 6,817 해외사업환산손익 2,426 767 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 382 382 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (360) (360) 기타 (59) (59) 합계 9,206 7,547 24. 이익잉여금 (1) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전기 기초금액 161,958 160,120 당기순이익 5,336 6,986 차감 : 비지배지분 (60) 1 배당 (3,206) (5,147) 기말금액 164,028 161,958 25. 영업이익(1) 매출액 - 당분기 및 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 종자매출 24,662 24,000 상토매출 8,724 5,281 합 계 33,386 29,281 연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 종자 상토 합계 종자 상토 합계 재화 또는 용역의 유형: 종자매출 24,662 - 24,662 24,000 - 24,000 상토매출 - 8,724 8,724 - 5,281 5,281 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 24,662 8,724 33,386 24,000 5,281 29,281 지리적 시장: 국내 13,664 8,724 22,388 12,445 5,276 17,721 아시아 6,264 6,264 7,262 7,262 미주 2,912 2,912 2,732 2,732 유럽 870 870 864 864 아프리카 924 924 670 670 기타 28 28 27 5 32 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 24,662 8,724 33,386 24,000 5,281 29,281 재화나 용역의 이전 시기: 한 시점에 이전하는 재화 24,662 8,724 38,120 24,000 5,281 33,579 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 24,662 8,724 38,120 24,000 5,281 33,579 - 연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익과 보고부문별로 공시된 수익정보와의 관계는 다음과 같습니다 (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 종자 상토 종자 상토 수익 외부고객 24,662 8,724 24,000 5,281 내부부문 4,334 513 3,382 1,700 합계 28,996 9,237 27,382 6,981 내부부문 조정 및 제거 (4,334) (513) (3,382) (1,700) 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 24,662 8,724 24,000 5,281 (2) 매출원가 당분기 및 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 종자매출원가 7,980 9,658 상토매출원가 6,235 3,787 합 계 14,215 13,445 (3) 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 급여 4,284 3,966 퇴직급여 305 321 복리후생비 637 621 여비교통비 313 374 통신비 30 43 수도광열비 134 152 소모품비 34 27 포장비 3 25 세금과공과 257 165 임차료 22 76 수수료 1,219 793 감가상각비 261 630 대손상각비 66 8 수선비 39 23 차량유지비 160 181 보험료 205 222 접대비 183 244 광고선전비 418 190 운반비 637 467 도서인쇄비 9 7 교육훈련비 33 14 전산관리비 61 55 견본비 6 61 협회비 2 - 영농교육비 18 20 판매촉진비 93 94 경상개발비 3,796 3,473 해외시장개척비 5 - 무형자산상각비 39 49 재해보상비 - - 시험분석비 35 38 잡비 35 36 합계 13,339 12,375 26. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 기타수익 : 유형자산처분이익 2 - 임대수익 589 601 잡이익 86 296 합계 677 897 기타비용 : 유형자산처분손실 - 1 임대원가 146 148 기부금 20 36 명칭사용료 63 67 잡손실 48 221 합 계 277 473 27. 주당이익 (1) 기본주당이익 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구분 당분기 전분기 지배회사지분분기순이익 5,276,818,753 3,515,282,041 보통주순이익 5,276,818,753 3,515,282,041 가중평균유통주식수 16,030,561 16,030,561 기본주당순이익 329 219 (2) 가중평균유통보통주식수 계산 내역① 당분기 (단위:주,일) 기 간 발행주식수 유통주식수 해당일수 적수 2020.01.01~2020.03.31 16,030,561 16,030,561 91 1,458,781,051 합계 91 1,458,781,051 가중평균유통보통주식수 : 1,458,781,051 ÷91일 = 16,030,561주② 전분기 (단위:주,일) 기 간 발행주식수 유통주식수 해당일수 적수 2019.01.01~2019.03.31 16,030,561 16,030,561 90 1,442,750,490 합계 91 1,442,750,490 가중평균유통보통주식수 : 1,442,750,490 ÷90일 = 16,030,561주 (3) 희석주당이익 희석화증권이 존재하지 않아 당분기 및 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 28. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 내 역 당분기 전분기 당기법인세부담액 909 919 법인세 추납액(환급액) (12) - 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 137 (318) 법인세비용 1,034 601 (2) 당분기와 전분기 중 이연법인세자산(부채)와 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기말 이연법인세자산(부채) 4,584 2,682 기초 이연법인세자산(부채) 4,721 2,364 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 137 (318) 29. 금융상품의 범주별 분류당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 상각후원가금융자산 기타포괄손익인식금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 현금및현금성자산 현금성자산(*) 9,425 - - - 매출채권및기타금융자산 매출채권 52,800 - - - 미수금 797 - - - 미수수익 - - - - 단기금융상품 839 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 1,916 - - 파생상품자산 통화선도자산 - - - - 장기기타금융자산 보증금 3,779 - - - 장기금융상품 331 - - - 매입채무및기타금융부채 매입채무 - - - 11,852 미지급금 - - - 3,005 미지급비용 - - - 6,190 예수보증금 - - - 1,422 리스부채 - - - 1,021 미지급배당금 - - - 3,206 단기차입금 단기차입금 - - - 17,566 유동성장기부채 - - - 438 파생상품부채 통화선도부채 - - 23 23 장기차입금 장기차입금 - - - 871 장기기타금융부채 장기미지급비용 - - - 193 예수보증금 - - - 1,263 리스부채 - - - 3,574 합 계 67,971 1,916 23 50,624 (*1) 현금시재액은 제외하였습니다. (2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 현금및현금성자산 현금성자산(*1) 17,208 - - 매출채권및기타금융자산 매출채권 44,535 - - 미수금 2,066 - - 단기금융상품 415 - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 2,216 - 장기기타금융자산 보증금 3,817 - - 장기금융상품 320 - - 매입채무및기타지급채무 매입채무 - - 13,610 미지급금 - - 3,406 미지급비용 - - 10,957 예수보증금 - - 1,245 리스부채 - - 1,220 단기차입금 단기차입금 - - 16,343 유동성장기부채 - - 419 장기차입금 장기차입금 - - 788 장기기타지급채무 장기미지급비용 - - 209 예수보증금 - - 1,465 리스부채 - - 3,350 합 계 68,361 2,216 53,012 (*1) 현금시재액은 제외하였습니다. 30. 금융수익과 금융원가 (1) 당분기 중 금융상품 범주별 손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 상각후원가금융자산 기타포괄손익인식금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 합계 이자수익(*) 54 - - - 54 외환차익 226 - - 2 228 외화환산이익 1,223 - - 9 1,232 배당금수익 - 49 - - 49 소계 1,503 49 - 11 1,563 이자비용(*) 51 - - 192 243 외환차손 99 - - 104 203 외화환산손실 693 - - 245 938 통화선도거래손실 - - 17 - 17 통화선도평가손실 - - 23 - 23 소계 843 - 40 541 1,424 (*1) 유효이자율 상각에 의한 이자수익/비용을 포함합니다. (2) 전분기 중 금융상품 범주별 손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 상각후원가금융자산 기타포괄손익인식금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융부채 합계 이자수익(*) 49 - - - 49 외환차익 112 - - 3 115 외화환산이익 336 - - - 336 배당금수익 - 92 - - 92 통화선도거래이익 - - 3 - 3 리스해지이익 - - - - - 합계 497 92 3 3 595 이자비용(*) - - - 71 71 외환차손 35 - - 90 125 외화환산손실 79 - - 111 190 합계 114 - - 272 386 (*1) 유효이자율 상각에 의한 이자수익/비용을 포함합니다. (3) 금융위험관리연결기업의 재무위험관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 31. 공정가치 ① 공정가치와 장부금액 연결기업의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산공정가치 1,916 1,916 2,216 2,216 합계 1,916 1,916 2,216 2,216 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산(*1) 9,425 - 17,208 - 매출채권및기타수취채권 57,376 - 50,418 - 단기금융상품 839 - 415 - 장기금융상품 331 - 320 - 합계 67,971 - 68,361 - 공정가치로 측정되는 금융부채 : 파생상품부채 23 23 - - 합계 23 23 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 매입채무및기타채무 26,696 - 30,438 - 단기차입금 18,004 - 16,762 - 장기차입금 871 - 788 - 장기매입채무및기타채무 5,030 - 5,024 - 합계 50,601 - 53,012 - (*1) 현금시재액은 제외하였습니다.② 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 당분기말 현재 연결기업의 공정가치로 측정된 자산의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치로 측정되는 자산 : 공정가치측정 금융자산공정가치 - - 1,916 파생상품부채 - 23 - 32. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 연결기업과 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 최상위지배기업 농업협동조합중앙회 지배기업 농협경제지주(주) 기타특수관계자 (주)엔에이치농협무역, (주)농협물류, (주)농협파트너스, (주)농협홍삼, 농협은행(주), 농협손해보험(주) 등 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 최상위지배기업 농협중앙회 명칭사용료 68 67 지배기업 농협경제지주주식회사 판매비와관리비 88 4 매입 31 14 임대수익 84 85 잡이익 - - 이자비용 - 3 매출 4,980 2,733 기타 NH무역 매입 1,104 516 ㈜농협물류 매입 11 9 판매비와관리비 413 253 (주)농협파트너스 임대원가 4 1 판매비와관리비 99 106 농협은행 등 이자수익 1 5 이자비용 143 32 경상연구개발비 24 23 유형자산의 매입 - 32 매입 126 6 판매비와관리비 119 65 통화선도거래이익 - 3 통화선도거래손실 23 - 합계 매출 4,980 2,733 이자수익 1 5 임대수익 84 85 이자비용 143 35 매입 1,272 545 판매비와관리비 719 428 경상연구개발비 24 23 임대원가 4 1 명칭사용료 68 67 통화선도거래이익 - 3 통화선도거래손실 23 - 유형자산의 매입 - 32 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:백만원) 구분 특수관계자명 채권 채무 현금및현금성자산 매출채권 미수금 매입채무 미지급금 미지급비용 파생상품부채 단기차입금 장기차입금 최상위지배기업 농협중앙회 - - - - - - - - - 지배기업 농협경제지주주식회사 - 3,072 31 - - 22 - - - 기타 (주)농협파트너스 - - - - 37 - - - - ㈜농협물류 - - - - 346 - - - - NH무역 - - - 1,169 - - - - - 농협은행 등 2,002 - - 57 301 141 23 17,366 1,309 합계 2,002 3,072 31 1,226 684 163 23 17,366 1,309 ② 전기말 (단위:백만원) 구분 특수관계자명 채권 채무 현금및현금성자산 매출채권 미수금 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 장기차입금 최상위지배기업 농협중앙회 - - - - - - - - 지배기업 농협경제지주주식회사 - 4,795 45 - - 8 - - 기타 (주)농협파트너스 - - - - 38 - - - ㈜농협물류 - - - - 433 - - - NH무역 - 581 - 773 - - - - 농협은행 등 5,999 - - 7 376 231 16,682 788 합 계 5,999 5,376 45 780 847 239 16,682 788 (4) 당분기 및 전기 중 연결기업과 특수관계자간의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 특수관계자 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 말 농협은행(주) 현금성자산 5,999 73,454 (77,451) 2,002 단기차입금 16,306 16,106 (15,046) 17,366 장기차입금 1,164 164 (19) 1,309 ② 전기 (단위:백만원) 특수관계자 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 말 농협은행(주) 현금성자산 10,752 250,366 (255,120) 5,998 단기차입금 1,610 30,427 (15,655) 16,382 장기차입금 904 317 (433) 788 (5) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 분류 당분기 전분기 단기급여 503 542 퇴직급여 56 36 합계 559 578 연결기업의 주요경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다. 33. 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위:백만원) 구분 판매비와관리비(*1) 매출원가 합계 재고자산의 변동 - (377) (377) 원재료의 사용액 - 9,223 9,223 급여 6,476 2,330 8,806 퇴직급여(*2) 560 488 1,048 감가상각비 및 무형자산상각비 690 594 1,284 수수료비용 1,311 430 1,741 기타비용 4,302 1,527 5,829 합계 13,339 14,215 27,554 (*1) 판매비와관리비는 경상개발비를 각 계정으로 배부하였습니다.(*2) 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액입니다. (2) 전분기 (단위:백만원) 구분 판매비와관리비(*1) 매출원가 합계 재고자산의 변동 - (1,020) (1,020) 원재료의 사용액 - 9,728 9,728 급여 5,944 2,287 8,231 퇴직급여(*2) 519 157 676 감가상각비 및 무형자산상각비 1,017 469 1,486 수수료비용 867 132 999 기타비용 4,028 1,692 5,718 합계 12,375 13,445 25,818 (*1) 판매비와관리비는 경상개발비를 각 계정으로 배부하였습니다.(*2) 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액입니다. 34. 정부보조금 연결기업은 당분기 중 농촌진흥청 등으로부터 농업특정연구과제와 관련하여 154백만원을 수령하였으며, 당분기말 현재 156백만원을 선수수익으로 표시하고 있습니다.이는 비용 지출시에 관련비용과 상계처리하고 있습니다. 35. 영업양수 결정전기 중 연결기업은 상토공장 영업양수를 통한 생산 안정화 및 사업 경쟁력 강화 등을 위해 2019년 09월 30일 이사회 결의를 통하여 2019년 11월 1일에 주식회사 팜한농으로부터 상토사업부문 유형자산 등을 5,500백만원에 영업양수 하였습니다.영업양수한 자산가액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 금액 건물 1,560 구축물 64 기계장치 544 차량운반구 3 시설장치 5 토지 3,324 자산소계 5,500 4. 재무제표 재무상태표 제 32 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 31 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 1분기말 제 31 기말 자산 Ⅰ.유동자산 127,697,035,409 127,220,899,843 (1)현금및현금성자산 2,023,374,660 5,303,089,474 (2)매출채권 56,597,928,997 52,840,790,206 (3)기타금융자산 1,705,409,187 2,656,498,861 (4)기타유동자산 3,229,638,218 1,778,474,004 (5)재고자산 64,140,684,347 64,642,047,298 Ⅱ.비유동자산 143,518,840,718 144,298,535,160 (1)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 1,914,817,717 2,214,817,717 (2)종속기업투자 46,848,032,853 46,848,032,853 (3)유형자산 56,325,622,513 56,670,958,607 (4)투자부동산 29,997,241,711 30,135,502,087 (5)무형자산 1,926,647,998 1,940,153,635 (6)장기기타금융자산 3,103,615,540 3,183,615,540 (7)기타비유동자산 1,011,831 5,685,970 (8)비유동이연법인세자산 3,401,850,555 3,299,768,751 자산총계 271,215,876,127 271,519,435,003 부채 Ⅰ.유동부채 42,738,201,541 45,062,271,591 (1)매입채무 9,730,798,853 11,222,187,583 (2)기타지급채무 14,218,772,551 15,963,981,168 (3)단기차입금 14,300,000,000 14,200,000,000 (4)파생상품부채 23,223,375 0 (5)충당부채 2,396,282,231 1,799,104,189 (6)당기법인세부채 1,066,860,561 284,266,893 (7)기타유동부채 1,002,263,970 1,592,731,758 Ⅱ.비유동부채 2,035,550,134 2,335,536,694 (1)기타장기지급채무 2,010,556,259 2,303,067,706 (2)기타비유동부채 24,993,875 32,468,988 부채총계 44,773,751,675 47,397,808,285 자본 Ⅰ.자본금 8,015,280,500 8,015,280,500 Ⅱ.자본잉여금 53,311,500,988 53,311,500,988 Ⅲ.기타자본구성요소 6,838,936,643 6,838,936,643 Ⅳ.이익잉여금 158,276,406,321 155,955,908,587 자본총계 226,442,124,452 224,121,626,718 자본과부채총계 271,215,876,127 271,519,435,003 손익계산서 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 26,609,054,299 26,609,054,299 21,688,009,103 21,688,009,103 Ⅱ.매출원가 11,097,611,196 11,097,611,196 8,839,828,133 8,839,828,133 Ⅲ.매출총이익 15,511,443,103 15,511,443,103 12,848,180,970 12,848,180,970 Ⅳ.판매비와관리비 10,180,119,895 10,180,119,895 9,343,925,069 9,343,925,069 Ⅴ.영업이익(손실) 5,331,323,208 5,331,323,208 3,504,255,901 3,504,255,901 Ⅵ.기타수익 463,971,346 463,971,346 620,424,035 620,424,035 Ⅶ.기타비용 230,067,525 230,067,525 247,033,311 247,033,311 Ⅷ.금융수익 1,417,407,350 1,417,407,350 603,363,297 603,363,297 Ⅸ.금융비용 592,772,617 592,772,617 227,186,851 227,186,851 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) 6,389,861,762 6,389,861,762 4,253,823,071 4,253,823,071 XI.법인세비용 863,251,828 863,251,828 441,670,098 441,670,098 XⅡ.분기순이익(손실) 5,526,609,934 5,526,609,934 3,812,152,973 3,812,152,973 XⅢ.지배회사 소유주지분에 대한 주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 345 345 238 238 (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) 345 345 238 238 포괄손익계산서 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.분기순이익(손실) 5,526,609,934 5,526,609,934 3,812,152,973 3,812,152,973 Ⅱ.기타포괄손익 0 0 0 0 (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 0 0 0 (2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 0 0 0 0 Ⅲ.총포괄손익 5,526,609,934 5,526,609,934 3,812,152,973 3,812,152,973 자본변동표 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) 8,015,280,500 53,311,500,988 6,886,075,132 155,938,625,408 224,151,482,028 Ⅱ.분기순이익(손실) 0 0 0 3,812,152,973 3,812,152,973 Ⅲ.총포괄손익 0 0 0 3,812,152,973 3,812,152,973 Ⅳ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 (1)배당 0 0 0 5,146,500,350 5,146,500,350 Ⅴ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계 0 0 0 5,146,500,350 5,146,500,350 2019.03.31 (Ⅵ.기말자본) 8,015,280,500 53,311,500,988 6,886,075,132 154,604,278,031 222,817,134,651 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 8,015,280,500 53,311,500,988 6,838,936,643 155,955,908,587 224,121,626,718 Ⅱ.분기순이익(손실) 0 0 0 5,526,609,934 5,526,609,934 Ⅲ.총포괄손익 0 0 0 5,526,609,934 5,526,609,934 Ⅳ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 (1)배당 0 0 0 3,206,112,200 3,206,112,200 Ⅴ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계 0 0 0 3,206,112,200 3,206,112,200 2020.03.31 (Ⅵ.기말자본) 8,015,280,500 53,311,500,988 6,838,936,643 158,276,406,321 226,442,124,452 현금흐름표 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 (3,217,617,270) (8,915,539,131) (1)분기순이익 5,526,609,934 3,812,152,973 (2)현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 3,398,098,457 2,303,519,913 1.감가상각비 1,065,664,195 912,955,666 2.무형자산상각비 13,505,637 8,535,451 3.대손상각비 57,511,449 0 4.외화환산손실 300,672,094 111,557,424 5.재고자산폐기손실 934,941,061 805,602,424 6.유형자산처분손실 6,000 4,000 7.통화선도평가손실 23,223,375 0 8.이자비용 139,322,818 23,194,850 9.법인세비용 863,251,828 441,670,098 (3)현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (1,197,189,713) (553,982,787) 1.외화환산이익 1,130,593,673 418,532,831 2.임대수익 7,475,113 8,910,143 3.잡이익 0 5,017,138 4.대손충당금환입 0 11,435,989 5.통화선도평가이익 0 9,617 6.리스해지이익 0 30,987 7.이자수익 10,607,427 17,880,082 8.배당금수익 48,513,500 92,166,000 (4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (10,762,037,084) (14,445,678,156) 1.매출채권의 감소(증가) (2,807,031,628) (6,994,866,361) 2.미수금의 감소(증가) 754,170,553 (138,981,271) 3.선급금의 감소(증가) (785,528,627) (478,008,862) 4.선급비용의 감소(증가) (234,033,999) (18,911,261) 5.반환제품회수권의 감소(증가) (145,566,365) (114,643,674) 6.기타당좌자산의 감소(증가) (285,676,323) 0 7.재고자산의 감소(증가) (433,578,110) (1,650,741,804) 8.기타비유동자산의 감소(증가) 4,674,139 4,735,230 9.매입채무의 증가(감소) (1,653,748,258) (1,404,110,092) 10.미지급금의 증가(감소) (549,652,995) 93,044,365 11.미지급비용의 증가(감소) (4,639,775,725) (4,175,795,699) 12.선수금의 증가(감소) (415,945,752) (471,772,952) 13.선수수익의 증가(감소) (173,876,039) 711,262,019 14.예수금의 증가(감소) (645,997) (213,892,328) 15.예수보증금의 증가(감소) 227,000,000 (32,500,000) 16.반품충당부채의 증가(감소) 597,178,042 439,378,261 17.장기예수금의 증가(감소) 0 126,273 18.장기예수보증금의 증가(감소) (220,000,000) 0 (5)법인세환급액 (183,098,864) (31,551,074) Ⅱ.투자활동현금흐름 66,937,848 (2,031,039,548) (1)투자활동으로 인한 현금유입액 853,533,333 701,258,417 1.단기금융상품의 처분 356,690,076 352,900,242 2.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 300,000,000 0 3.차량운반구의 처분 0 15,990,000 4.보증금의 감소 80,000,000 225,000,000 5.이자수취액 68,329,757 15,202,175 6.배당금의 수취 48,513,500 92,166,000 (2)투자활동으로 인한 현금유출액 (786,595,485) (2,732,297,965) 1.단기금융상품의 취득 154,927,805 908,321,467 2.토지의 취득 0 431,360 3.구축물의 취득 0 52,469,000 4.기계장치의 취득 212,485,000 167,735,920 5.차량운반구의 취득 42,911,000 0 6.집기비품의 취득 1,210,000 59,622,580 7.시설장치의 취득 0 20,506,010 8.건설중인자산의 증가 325,176,680 1,016,866,628 9.무형자산의 취득 49,885,000 16,995,000 10.보증금의 증가 0 489,350,000 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (124,293,700) 1,582,520,423 (1)재무활동으로 인한 현금유입액 14,512,820,585 4,556,465,744 1.단기차입금의 차입 14,512,820,585 4,556,465,744 (2)재무활동으로 인한 현금유출액 (14,637,114,285) (2,973,945,321) 1.단기차입금의 상환 14,412,820,585 2,706,465,744 2.리스사용료 113,520,000 266,843,000 3.이자지급액 110,773,700 636,577 Ⅳ.현금의 증가(감소) (3,274,973,122) (9,364,058,256) Ⅴ.기초의 현금 5,303,089,474 13,002,639,621 Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과 (4,741,692) 5,917,038 Ⅶ.기말의현금 2,023,374,660 3,644,498,403 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 농업회사법인 주식회사 농우바이오(이하 "당사")는 1990년 6월 5일자로 종자 육종 및육성연구에 대한 제반사업 등을 영위할 목적으로 설립되었으며, 2010년 7월 26일 농업회사법인으로 전환함에 따라 주식회사 농우바이오에서 농업회사법인 주식회사 농우바이오로 상호를 변경하였습니다. 당사는 당분기말 현재 경기도 수원시에 본사를 두고 경기도 여주시 등에 육종연구소와 지점을 설치ㆍ운영하고 있습니다. 한편, 당사는 2002년 4월 2일자로 코스닥시장에 등록되었습니다.한편, 당사는 2014년 12월 26일자 정기주주총회의 결의에 따라 2015년 10월 1일부터 시작하는 제 27기부터 사업연도의 종료일을 매년 9월 30일에서 12월 31일로 변경하였습니다.당 분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 60,000,000주이 며, 1주의 금액은 500원발행한 주식수는 16,030,561주입니다. 당사는 설립 후 수차의 증자를 거쳐 당분기말과 전기말 현재 납입자본금은 각각 8,015백만원이며, 주요 주주구성은 다음과 같습니다. 주 주 명 당분기말 전기말 소유주식수(주) 소유지분율(%) 소유주식수(주) 소유지분율(%) 농협경제지주(주) 9,283,920 57.91 9,283,920 57.91 기타 6,746,641 42.09 6,746,641 42.09 합계 16,030,561 100.0 16,030,561 100.0 2. 재무제표 작성기준 2-1 재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 위험관리 정책 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 경영진은 정기적으로 이사회에 활동에 대해 보고하고 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에대하여는 분기단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.당사는 당분기 중 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. (3) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. (4) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 5. 사용이 제한된 예금 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 계정과목 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 178 380 농업특정연구과제 정부보조금 6. 매출채권 및 기타금융자산(1) 당분기말 현재 매출채권 및 기타금융자산(비유동 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 총장부금액 대손충당금 순장부금액 유동성 : 매출채권 57,357 (759) 56,598 미수금 338 - 338 미수수익 28 - 28 단기대여금 1,161 - 1,161 단기금융상품 178 - 178 유동성 소계 59,062 (759) 58,303 비유동성 : 보증금 3,104 - 3,104 비유동성 소계 3,104 - 3,104 합계 62,166 (759) 61,407 (2) 전기말 현재 매출채권 및 기타금융자산(비유동 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 총장부금액 대손충당금 순장부금액 유동성 : 매출채권 53,546 (705) 52,841 미수금 1,092 - 1,092 미수수익 84 - 84 단기대여금 1,100 - 1,100 단기금융상품 380 - 380 유동성 소계 56,202 (705) 55,497 비유동성 : 보증금 3,184 - 3,184 비유동성 소계 3,184 - 3,184 합계 59,386 (705) 58,681 7. 기타유동자산 및 기타비유동자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급비용 349 - 115 - 선급금 1,643 - 858 - 반환제품회수권 861 - 715 - 기타 377 1 90 6 합계 3,230 1 1,778 6 8. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 상품 4,267 4,267 4,819 4,819 나종자 39,774 39,774 38,115 38,115 원종 10,844 10,844 10,350 10,350 상토재고 3,750 3,750 3,239 3,239 상토원재료 744 744 1,495 1,495 저장품 872 872 890 890 기타의재고자산 3,889 3,889 5,734 5,734 합계 64,140 64,140 64,642 64,642 9. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 1,915 2,215 (2) 지분증권당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 계상하고 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 지분율(%) 취득원가 미실현손익 당분기말장부금액 전기말장부금액 유원미디어㈜ 1.38 500 (461) 39 39 남안동농업협동조합 - - - - 300 ㈜에이씨피씨 15.40 1,386 490 1,876 1,876 합계 1,886 29 1,915 2,215 10. 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 종속기업명 소재지 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 북경세농종묘유한공사 중국 100.00% 17,578 100.00% 17,578 북경세농국제무역유한공사 중국 100.00% 156 100.00% 156 NONGWOO SEED AMERICA INC. 미국 100.00% 7,570 100.00% 7,570 PT. KOREANA SEED INDONESIA 인도네시아 100.00% 1,710 100.00% 1,710 NONGWOOSEED INDIA PVT. LTD. 인도 100.00% 5,088 100.00% 5,088 NONGWOOSEED MYANMARCO.,LTD. 미얀마 97.31% 3,576 97.31% 3,576 Tolya Tohum Tarim Sanyyi Ticaret Anonim Sirketi 터키 99.87% 1,449 99.87% 1,449 주식회사 상림 농업회사법인 대한민국 90.00% 9,721 90.00% 9,721 합계 46,848 46,848 (2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 회사명 기초 취득(출자) 처분 손상 기말 북경세농종묘유한공사 17,578 - - - 17,578 북경세농국제무역유한공사 156 - - - 156 NONGWOO SEED AMERICA INC. 7,570 - - - 7,570 PT. KOREANA SEED INDONESIA 1,710 - - - 1,710 NONGWOOSEED INDIA PVT. LTD. 5,088 - - - 5,088 NONGWOOSEED MYANMARCO.,LTD. 3,576 - - - 3,576 TOLYA TOHUM TARIM SANAYI TICARETANONIM SIRKETI 1,449 - - - 1,449 주식회사 상림 농업회사법인 9,721 - - - 9,721 합계 46,848 - - - 46,848 ② 전기 (단위:백만원) 회사명 기초 취득(출자) 처분 손상 기말 북경세농종묘유한공사 17,578 - - - 17,578 북경세농국제무역유한공사 156 - - - 156 NONGWOO SEED AMERICA INC. 7,570 - - - 7,570 PT. KOREANA SEED INDONESIA 1,710 - - - 1,710 NONGWOOSEED INDIA PVT. LTD. 3,099 1,989 - - 5,088 NONGWOOSEED MYANMARCO.,LTD. 3,576 - - - 3,576 TOLYA TOHUM TARIM SANAYI TICARETANONIM SIRKETI 1,043 1,200 - (794) 1,449 주식회사 상림 농업회사법인 9,721 - - - 9,721 합계 44,453 3,189 - (794) 46,848 11. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 26,767 - 26,767 26,767 - 26,767 건물 20,610 (7,156) 13,454 20,610 (6,977) 13,633 구축물 5,372 (1,454) 3,918 5,372 (1,394) 3,978 기계장치 11,771 (8,254) 3,517 11,598 (8,013) 3,585 차량운반구 1,885 (1,519) 366 1,851 (1,486) 365 집기비품 3,581 (3,012) 569 3,590 (2,934) 656 시설장치 8,398 (5,853) 2,545 8,397 (5,681) 2,716 임차시설물 178 (178) - 178 (178) - 사용권자산 2,102 (689) 1,413 2,094 (549) 1,545 건설중인자산 3,776 - 3,776 3,426 - 3,426 합 계 84,440 (28,115) 56,325 83,883 (27,212) 56,671 (1) 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.- 당분기 (단위:백만원) 과목 기초 취득 (*1) 처분 감가상각비 기타증(감)액 기말 토지 26,767 - - - - 26,767 건물 13,633 - - (179) - 13,454 구축물 3,978 - - (60) - 3,918 기계장치 3,585 180 - (248) - 3,517 차량운반구 365 43 - (42) - 366 집기비품 656 - - (87) - 569 시설장치 2,716 - - (171) - 2,545 사용권자산 1,545 11 (1) (142) - 1,413 건설중인자산 3,426 350 - - - 3,776 합계 56,671 584 (1) (929) - 56,325 (*1) 유형자산의 취득과 관련된 비현금거래는 349백만원이며, 동 금액은 미지급금에계상되어 있습니다. - 전기 (단위:백만원) 과목 기초 취득(*2) 처분 감가상각비 기타증(감)액 기말 토지 23,555 3,485 (273) - - 26,767 건물 12,446 1,634 - (636) 189 13,633 구축물 4,069 80 - (241) 70 3,978 기계장치 2,899 1,442 - (817) 61 3,585 차량운반구 484 55 (11) (163) - 365 집기비품 829 225 - (366) (32) 656 시설장치 1,931 225 (41) (602) 1,203 2,716 사용권자산(*1) - 501 (98) (574) 1,716 1,545 건설중인자산 1,871 1,465 - - 90 3,426 합계 48,084 9,112 (423) (3,399) 3,297 56,671 (*1) K-IFRS 제1116호 도입에 따라 사용권자산이 1,716백만원 증가하였으며, 전기 중 리스계약 해지로 인하여 98백만원 감소하였습니다. (*2) 전기 중 영업양수로 인한 유형자산 취득액이 포함되어 있습니다(주석 35참고). 한편, 유형자산 취득과 관련된 비현금거래는 358백만원이며, 동 금액은 미지급금에 계상되어 있습니다. 12. 리스이용자 당사는 다음의 사용권자산을 인식하는 리스거래 외에 리스기간이 12개월 미만인 특정 차량운반구의 리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 당사는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스' 인식 면제 규정을 적용하고 있습니다.(1) 사용권자산 당분기와 전기 중 사용권자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:백만원) 구분 부동산(*1) 차량 합계 취득가액: 당분기초 933 1,161 2,094 기중 취득 - 11 11 기중 처분 (1) - (1) 당분기말 932 1,172 2,104 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 당분기초 (232) (317) (549) 감가상각비 (51) (91) (142) 기중 처분 - - - 당분기말 (283) (408) (691) 순장부금액: 649 764 1,413 (*1) 토지와 건물이 포함되어 있습니다.- 전기 (단위:백만원) 구분 부동산(*1) 차량 합계 취득가액: 회계정책변경효과 866 850 1,716 기중 취득 144 357 501 기중 처분 (77) (46) (123) 전기말 933 1,161 2,094 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 회계정책변경효과 - - - 감가상각비 (252) (322) (574) 기중 처분 20 5 25 전기말 (232) (317) (549) 순장부금액: 701 844 1,545 (*1) 토지와 건물이 포함되어 있습니다. (2) 리스부채당분기와 전기 중 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전기 당기초 1,405 - 회계정책변경효과 - 1,545 증가 11 501 해지 - (119) 기타 (1) - 이자비용 20 92 지급리스료 (114) (614) 기말 1,321 1,405 차감:유동성리스부채 (478) (481) 차 감 계 843 924 당분기말 현재 당사가 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 1년 이내 478 1년 초과 5년 미만 732 5년 이상 111 총리스부채 1,321 (3) 당분기와 전분기 중 리스계약에서 인식한 수익과 비용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 임차료 등 기타영업비용 단기리스 (매출원가 등에 포함) 49 37 감가상각비 및 손상차손 사용권자산의 상각(*1) 139 131 순금융원가 리스부채 이자비용 20 8 리스해지이익 - - (*1) 판매비와관리비에 114백만원 및 매출원가에 26백만원 반영되어 있습니다. 13. 보험가입자산당분기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 보험종류 자 산 부보액 보험회사명 화재보험 재고자산 64,664 농협손해보험(주) 건물 23,741 구축물 3,158 기계장치 11,236 시설장치 2,113 집기비품 2,549 투자부동산-건물 19,839 합 계 127,300 당사는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대하여 종합보험과 책임보험에, 종업원을 위하여는 산업재해보상보험 등에 가입하고 있습니다. 14. 투자부동산 당사는 특정 사무실과 제조건물로 구성된 투자부동산 포트폴리오에 대한 운용리스 계약을 체결하였습니다 . 이 리스들의 기간은 1년에서 10년 사이입니다. 일부 리스들은 현재 시장 상황에 따라 연간 기준으로 임대료를 상향 조정할 수 있는 조항이 포함되어 있습니다. 리스 이용자는 또한 부동산에 대한 잔존가치를 보증해야 합니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 16,606 - 16,606 16,606 - 16,606 건물 16,800 (3,409) 13,391 16,800 (3,271) 13,529 합 계 33,406 (3,409) 29,997 33,406 (3,271) 30,135 (2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.- 당분기 (단위:백만원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기타증감 기말 토지 16,606 - - - - 16,606 건물 13,529 - - (139) - 13,390 합 계 30,135 - - (139) - 29,996 - 전기 (단위:백만원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기타증감 기말 토지 16,606 - - - - 16,606 건물 14,094 - - (565) - 13,529 합 계 30,700 - - (565) - 30,135 (3) 투자부동산 관련손익당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 405 403 임대수익을 얻는 투자부동산 관련 직접 비용 146 148 (4) 당분기말 현재 당사는 투자부동산 임대와 관련하여 1,105백만원의 전세권이 설정되어 있습니다. (5) 당분기말 및 전기말 현재 해지불능 운용리스 하에서 미래 최소 임대료 채권은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 1,320 1,290 1년 초과 5년 이하 1,998 2,558 5년 초과 - 190 합 계 3,318 4,038 15. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 상각누계액 장부금액 취득가액 상각누계액 장부금액 시설물이용권 1,164 - 1,164 1,164 - 1,164 사용수익기부자산 758 (64) 694 758 (54) 704 기타자산 1,185 (1,116) 69 1,185 (1,113) 72 합계 3,107 (1,180) 1,927 3,107 (1,167) 1,940 (2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:백만원) 구분 기초 증가 감소 상각(*1) 기말 시설물이용권 1,164 - - - 1,164 사용수익기부자산 703 - - (9) 694 기타자산 73 - - (4) 69 합계 1,867 - - (9) 1,927 (*1) 개발비 상각액은 매출원가에 반영 및 사용수익기부자산 상각액은 경상개발비에 반영되어 있습니다. - 전기 (단위:백만원) 구분 기초 증가(*3) 감소 상각(*1) 기타(*2) 기말 시설물이용권 1,164 - - - - 1,164 사용수익기부자산 592 - - (31) 143 704 기타자산 - 72 - (5) 5 72 합계 1,756 72 - (36) 148 1,940 (*1) 기타자산 상각액은 매출원가에, 사용수익기부자산 상각액은 경상개발비에 반영되어 있습니다.(*2) 전기 중 유형자산에서 대체되었습니다. (*3) 무형자산의 취득과 관련된 비현금거래는 50백만원이며, 동 금액은 미지급금에 계상되어 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 발생한 경상개발비는 각각 4,072백 만원 및 3,876백만원입니다. 16. 매입채무 및 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 9,731 - 11,222 - 미지급금 2,277 - 2,886 - 미지급비용 6,843 - 11,410 - 미지급배당금 3,206 - - - 리스부채 478 844 481 924 예수보증금 1,415 1,167 1,187 1,379 합계 23,950 2,011 27,186 2,303 17. 기타유동부채 및 기타비유동부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 743 - 1,159 - 선수수익 162 25 335 32 예수금 97 - 99 - 합계 1,002 25 1,593 32 18. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 내역 차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 NH농협은행 시설자금대출 2.23 4,400 4,400 NH농협은행 운영자금대출 2.76%~3.17 9,900 9,800 합계 14,300 14,200 (2) 당분기 중 신규로 차입하거나 상환된 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 통화 이자율(%) 액면 금액 장부금액 기초 시설자금대출 KRW 2.83 4,400 4,400 운영자금대출 KRW 2.88~3.06 9,800 9,800 신규 차입 시설자금대출 KRW 2.23 - - 운영자금대출 KRW 2.76%~3.17 14,513 14,513 당분기 상환 시설자금대출 2.83 - - 운영자금대출 KRW 2.76%~3.17 14,413 14,413 당분기말 시설자금대출 KRW 2.23 4,400 4,400 운영자금대출 KRW 2.76%~3.17 9,900 9,900 19. 충당부채 당분기와 전기 중 당사의 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전기 기 초 1,799 2,454 전 입 2,396 1,799 환 입 (1,799) (2,454) 기 말 2,396 1,799 (*1) 당분기말 반품충당부채와 관련하여 반환제품회수권(기타유동자산) 861백만원(전기말 :715백만원)을 계상하였습니다. 20. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건은 없습니다. (2) 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 담보자산은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 금융기관명 담보자산 장부금액 담보금액 내역 농협은행㈜ 토지 7,627 11,280 차입금 담보 건물 17,790 (3) 당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 운전자금 등의 차입약정 한도는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 NH농협은행 시설자금 4,400 운전자금 18,800 (4) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 이행보증 등 약 110백만원, 한국무역보험공사로부터 수출보증 등 약 2,780백만원 지급보증 받고 있습니다. 21. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구분 당분기말 전기말 수권주식수 60,000,000 60,000,000 주당금액 500 500 발행주식수(*) 16,030,561 16,030,561 보통주자본금 8,015,280,500 8,015,280,500 (2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 53,312 53,312 22. 기타자본구성요소와 이익잉여금(1) 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식처분이익 6,817 6,817 기타포괄손익_공정가치측정금융자산평가이익 382 382 기타포괄손익-공정가치금융금융자산평가손실 (360) (360) 합 계 6,839 6,839 (2) 이익잉여금- 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 13,158 12,726 임의적립금 67,033 67,033 미처분이익잉여금 78,086 76,197 합계 158,277 155,956 - 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전기 기초금액 155,956 155,939 당기순이익 5,527 5,164 배당 (3,206) (5,147) 기말금액 158,277 155,956 23. 영업이익(1) 매출액- 당분기 및 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 종자매출 20,358 18,351 상토매출 6,251 3,338 합 계 26,609 21,689 - 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 종자 상토 금액 종자 상토 금액 재화 또는 용역의 유형: 종자매출 20,358 - 20,358 18,351 - 18,351 상토매출 - 6,251 6,251 - 3,338 3,338 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 20,358 6,251 26,609 18,351 3,338 21,689 지리적 시장: 국내 13,654 6,251 19,905 12,444 3,332 15,776 아시아 3,077 - 3,077 2,838 5 2,843 미주 1,801 - 1,801 1,760 - 1,760 유럽 863 - 863 612 - 612 아프리카 924 - 924 670 - 670 기타 39 - 39 27 - 27 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 20,358 6,251 26,609 18,351 3,337 21,688 재화나 용역의 이전 시기: 한 시점에 이전하는 재화 20,358 6,251 26,609 18,351 3,337 21,688 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 20,358 6,251 26,609 18,351 3,337 21,688 (2) 매출원가 당분기 및 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 종자매출원가 6,056 6,271 상토매출원가 5,041 2,569 합 계 11,097 8,840 (3) 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 급여 2,729 2,722 퇴직급여 269 283 복리후생비 373 364 여비교통비 116 192 통신비 19 22 수도광열비 27 30 소모품비 19 20 포장비 3 25 세금과공과 162 139 임차료 3 3 수수료 801 535 감가상각비 204 191 대손상각비(대손충당금환입액) 58 (11) 수선비 1 2 차량유지비 132 149 보험료 11 7 접대비 151 193 광고선전비 400 135 운반비 425 264 도서인쇄비 4 3 교육훈련비 32 12 전산관리비 59 52 견본비 5 5 영농교육비 17 19 판매촉진비 78 89 경상개발비 4,072 3,876 해외시장개척비 5 - 시험분석비 4 23 잡비 1 - 합계 10,180 9,344 24. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 기타수익 : 유형자산처분이익 - - 임대수익 405 403 잡이익 59 218 합계 464 621 기타비용 : 유형자산처분손실 - - 종속기업투자손상차손 - - 명칭사용료 63 62 임대원가 146 148 기부금 21 36 잡손실 - 1 합 계 230 247 25. 주당이익 (1) 기본주당이익 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구분 당분기 전분기 법인세 차감후 이익 5,526,609,934 3,812,152,973 보통주순이익 5,526,609,934 3,812,152,973 가중평균유통주식수 16,030,561 16,030,561 주당순이익 345 238 (2) 가중평균유통보통주식수 계산 내역① 당분기 (단위:주,일) 기 간 발행주식수 유통주식수 해당일수 적수 2020.01.01~2020.03.31 16,030,561 16,030,561 91 1,458,781,051 합계 91 1,458,781,051 가중평균유통보통주식수 : 1,458,781,051 ÷91일 = 16,030,561주② 전분기 (단위:주,일) 기 간 발행주식수 유통주식수 해당일수 적수 2019.01.01~2019.03.31 16,030,561 16,030,561 90 1,442,750,490 합계 91 1,442,750,490 가중평균유통보통주식수 : 1,442,750,490 ÷90일 = 16,030,561주 (3) 희석주당이익 희석화증권이 존재하지 않아 당분기 및 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 26. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기 법인세비용(수익)의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 내 역 당분기 전분기 당기법인세부담액 973 761 법인세환입액 (12) - 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (101) (319) 미환류법인세 4 - 당기순손익에 반영된 법인세비용(수익) 864 442 (2) 당분기와 전분기 중 이연법인세부채와 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 내 역 당분기 전분기 기말 이연법인세자산(부채) 3,401 1,662 기초 이연법인세자산(부채) 3,300 1,343 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (101) (319) 27. 금융상품 및 금융위험 관리 (1) 금융상품의 범주별 분류당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:백만원) 구 분 상각후원가금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융부채 현금및현금성자산 현금성자산 2,023 - - - 매출채권및기타금융자산 매출채권 56,598 - - - 미수금 338 - - - 미수수익 28 - - - 단기대여금 1,161 단기금융상품 178 - - - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 1,915 - - 파생상품자산 통화선도자산 - - - - 매출채권및기타금융자산 보증금 3,104 - - - 매입채무및기타금융부채 매입채무 - - - 9,731 미지급금 - - - 2,277 미지급비용 - - - 6,844 미지급배당금 3,206 리스부채 - - - 478 예수보증금 - - - 1,414 파생상품부채 통화선도부채 - - 23 - 단기차입금 단기차입금 - - - 14,300 장기매입채무및기타금융부채 리스부채 - - - 844 장기예수보증금 - - - 1,166 합 계 63,430 1,915 23 40,260 ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 현금및현금성자산 현금성자산 5,303 - - 매출채권및기타금융자산 매출채권 52,841 - - 미수금 1,092 - - 미수수익 84 - - 단기대여금 1,100 - - 단기금융상품 380 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 2,215 - 장기매출채권및기타금융자산 보증금 3,184 - - 매입채무및기타금융부채 매입채무 - - 11,222 미지급금 - - 2,886 미지급비용 - - 11,410 리스부채 - - 481 예수보증금 - - 1,187 단기차입금 단기차입금 - - 14,200 장기매입채무및기타금융부채 리스부채 - - 924 장기예수보증금 - - 1,379 합 계 63,984 2,215 43,689 (2) 금융수익과 금융원가 당분기 및 전분기 금융수익과 금융원가의 상세내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 구분 상각후원가금융자산 기타포괄손익인식금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융부채 합계 이자수익(*) 11 - - - 11 외환차익 225 - - 2 227 외화환산이익 1,121 - - 9 1,130 배당금수익 - 49 - - 49 소계 1,357 49 - 11 1,417 이자비용(*) - - - 139 139 외환차손 9 - - 104 113 외화환산손실 56 - - 245 301 통화선도평가손실 - - 23 - 23 통화선도평가이익 - - 17 - 17 소계 65 - 40 488 593 (*1) 유효이자율 상각에 의한 이자수익/비용을 포함합니다. ② 전분기 (단위:백만원) 구분 상각후원가금융자산 기타포괄손익인식금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정 금융부채 합계 이자수익(*1) 18 - - - 18 외환차익 69 - - 3 72 외화환산이익 418 - - - 419 배당금수익 - 92 - - 92 통화선도거래이익 - - 3 - 3 소계 505 92 3 3 604 이자비용(*1) - - - 23 23 외환차손 2 - - 91 93 외화환산손실 - - - 111 111 소계 2 - - 225 227 (*1) 유효이자율 상각에 의한 이자수익/비용을 포함합니다. (3) 금융위험관리당사의 재무위험관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. (4) 공정가치 ① 공정가치와 장부금액 당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산공정가치 1,915 1,915 2,215 2,215 합계 1,915 1,915 2,215 2,215 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 : 현금및현금성자산(*) 2,023 - 5,303 매출채권 56,598 - 52,841 기타금융자산 4,809 - 5,840 합계 63,430 - 63,984 - 공정가치로 측정되는 금융부채 : 파생상품부채 23 23 - 합계 23 23 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 : 매입채무및기타지급채무 23,950 - 27,186 - 단기차입금 14,300 - 14,200 - 장기기타지급채무 2,010 - 2,303 - 합계 40,260 - 43,689 - 상각후원가로 인식된 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되어 공정가치를 별도로 공시하지 아니하였습니다.② 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 당분기말 현재 당사의 공정가치로 측정된 자산의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치로 측정되는 자산 : 공정가치측정 금융자산공정가치 - - 1,915 파생상품부채 - 23 - 28. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사와 지배·종속관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 최상위지배기업 농업협동조합중앙회 지배기업 농협경제지주(주) 종속회사 북경세농종묘유한공사 NONGWOO SEED AMERICA INC. PT. KOREANA SEED INDONESIA NONGWOOSEED INDIA PVT. LTD. 북경세농국제무역유한공사 NONGWOO SEED MYANMAR CO., LTD. 주식회사 상림 농업회사법인 터키 Tolya Tohum Tarim Sanyyi Ticaret Anonim Sirketi 기타특수관계자 (주)엔에이치농협무역, (주)농협물류, (주)농협파트너스, (주)농협홍삼, 농협은행(주), 농협손해보험(주) 등 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 최상위지배기업 농협중앙회 명칭사용료 63 62 지배기업 농협경제지주주식회사 판매비와관리비 85 3 매입 14 - 임대수익 84 85 매출 3,026 1,120 종속회사 북경세농종묘유한공사 매입 641 88 NONGWOO SEED AMERICA INC. 매출 1,528 1,682 경상연구개발비 279 335 PT. KOREANA SEED INDONESIA 매출 184 118 매입 37 12 경상연구개발비 100 87 NONGWOOSEED INDIA PVT. LTD. 매출 640 590 경상연구개발비 164 245 NONGWOOSEED MYANMAR 매입 509 247 주식회사 상림 농업회사법인 매출 124 136 매입 389 1,564 터키 Tolya Tohum Tarim Sanyyi Ticaret Anonim Sirketi 매출 251 68 이자수익 9 - 기타 NH무역 매입 1,104 516 ㈜농협물류 매입 11 9 판매비와관리비 413 253 (주)농협파트너스 임대원가 4 1 판매비와관리비 99 106 농협은행 외 이자수익 1 5 이자비용 111 6 경상연구개발비 24 23 유형자산의 매입 - 32 매입 5 6 판매비와관리비 101 54 통화선도거래이익 - 3 통화선도거래손실 23 - 합계 매출 5,753 3,714 이자수익 10 5 임대수익 84 85 이자비용 111 6 매입 2,710 2,442 판매비와관리비 698 416 경상연구개발비 567 690 임대원가 4 1 명칭사용료 63 62 통화선도거래이익 - 3 통화선도거래손실 23 - 유형자산의 매입 - 32 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:백만원) 구분 특수관계자명 채권 채무 현금및현금성자산 단기대여금 매출채권 미수금 선급금 미수수익 매입채무 미지급금 미지급비용 파생상품부채 단기차입금 최상위지배기업 농협중앙회 - - - - - - - - - - - 지배기업 농협경제지주주식회사 - - 1,412 31 - - - - - - - 종속회사 북경세농종묘유한공사 - - - - - - 2,229 - - - - NONGWOO SEED AMERICA INC. - - 4,635 - - - - - 1,663 - - PT. KOREANA SEED INDONESIA - - 761 - 13 - - - - - - NONGWOOSEED INDIA PVT. LTD. - - 5,918 - - - - - 610 - - NONGWOO SEED MYANMAR - - - - 529 - 1,921 - - - - 주식회사 상림 농업회사법인 - - 214 - 300 - 161 - - - - 터키 Tolya Tohum Tarim Sanyyi Ticaret Anonim Sirketi - 1,161 1,721 - - 28 - - - - - 기타 (주)농협파트너스 - - - - - - - 37 - - - ㈜농협물류 - - - - - - - 346 - - - NH무역 - - - - - - 1,169 - - - - 농협은행 외 1,412 - - - - - - 301 1 23 14,300 합계 1,412 1,161 14,661 31 842 28 5,480 684 2,274 23 14,300 ② 전기말 (단위:백만원) 구분 특수관계자명 채권 채무 현금및현금성자산 단기대여금 매출채권 미수금 선급금 미수수익 매입채무 미지급금 미지급비용 단기차입금 최상위지배기업 농협중앙회 - - - - - - - - - - 지배기업 농협경제지주주식회사 - - 4,517 45 - - - - - - 종속회사 북경세농종묘유한공사 - - - - - - 2,793 - - - NONGWOO SEED AMERICA INC. - - 4,949 - - - - - 1,311 - PT. KOREANA SEED INDONESIA - - 541 - 153 - - - - - NONGWOOSEED INDIA PVT. LTD. - - 6,467 - - - - - 447 - NONGWOO SEED MYANMAR - - - - 529 - 1,887 - - - 주식회사 상림 농업회사법인 - - 184 - - - 982 - - - TOLYA TOHUM TARIM SANAYITICARETANONIM SIRKETI - 1,100 1,387 - - 84 - - - - 기타 (주)농협파트너스 - - - - - - - 38 - - (주)농협물류 - - - - - - - 433 - - (주)엔에이치농협무역 - - 581 - - - 773 - - - 농협은행(주) 외 5,234 - - - - - 6 376 1 14,200 합계 5,234 1,100 18,626 45 682 84 6,441 847 1,759 14,200 (4) 당분기 및 전기 중 당사와 특수관계자간의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 특수관계자 계정과목 기 초 증 가(*1) 감 소 기 말 터키 Tolya Tohum Tarim Sanyyi Ticaret Anonim Sirketi 단기대여금 1,100 62 - 1,162 농협은행(주) 현금성자산 5,234 68,921 (72,743) 1,412 단기차입금 14,200 14,513 (14,413) 14,300 (*1) 단기대여금의 증가분은 환율차이로 인한 증가분입니다. ② 전기 (단위:백만원) 특수관계자 계정과목 기 초 증 가(*1) 감 소 기 말 TOLYA TOHUM TARIMSANAYITICARETANONIM SIRKETI 단기대여금(*2) 1,062 38 - 1,100 농협은행(주) 현금성자산 10,718 227,719 (233,203) 5,234 단기차입금 - 29,355 (15,155) 14,200 (*1) 단기대여금의 증가분은 환율차이로 인한 증가분입니다.(*2) 유동성 대체되었습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 분류 당분기 전분기 단기급여 419 475 퇴직급여 56 36 합계 475 511 29. 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위:백만원) 구분 판매비와관리비(*1) 매출원가 합계 재고자산의 변동 - 705 705 원재료의 사용액 - 6,795 6,795 급여 4,920 1,598 6,518 퇴직급여(*2) 524 464 988 복리후생비 714 228 942 감가상각비 및 무형자산상각비 639 301 940 수수료비용 893 421 1,314 기타비용 2,490 585 3,075 합계 10,180 11,097 21,277 (*1) 판매비와관리비는 경상개발비를 각 계정으로 배부하였습니다. (*2) 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액입니다. (2) 전분기 (단위:백만원) 구분 판매비와관리비(*1) 매출원가 합계 재고자산의 변동 - (845) (845) 원재료의 사용액 - 6,439 6,439 급여 4,699 1,666 6,365 퇴직급여(*2) 481 135 616 복리후생비 667 255 922 감가상각비 및 무형자산상각비 821 250 1,071 수수료비용 609 130 739 기타비용 2,067 810 2,877 합계 9,344 8,840 18,184 (*1) 판매비와관리비는 경상개발비를 각 계정으로 배부하였습니다. (*2) 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액입니다. 30. 영업의 계절적 특성 당사의 종자사업부문은 기상 조건에 따라서 종자수급상황이 영향을 받습니다. 즉, 토지, 기온, 일조량 등을 기본 조건으로 하는 농업과 밀접한 관계가 있으므로 농사와 마찬가지로 계절적 요인에 크게 좌우됩니다. 따라서 종자매출은 매년 12월부터 2월사이에 매출이 집중되며, 겨울 김장채소 준비를 위하여 8월에도 매출이 많이 발생합니다. 31. 정부보조금 당사는 당분기 중 농촌진흥청 등으로부터 농업특정연구과제와 관련하여 154백만원을 수령하였으며, 당분기말 현재 156백만원을 선수수익으로 표시하고 있습니다.이는 비용 지출시에 관련비용과 상계처리하고 있습니다. 32. 영업양수 결정전기 중 당사는 상토공장 영업양수를 통한 생산 안정화 및 사업 경쟁력 강화 등을 위해 2019년 09월 30일 이사회 결의를 통하여 2019년 11월 1일에 주식회사 팜한농으로부터 상토사업부문 유형자산 등을 5,500백만원에 영업양수 하였습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 금액 건물 1,560 구축물 64 기계장치 544 차량운반구 3 시설장치 5 토지 3,324 자산소계 5,500 6. 기타 재무에 관한 사항 1.대손충당금 현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원,%) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정비율 제32기 1분기 매출채권 53,597,386 796,887 1.5% 제31기 매출채권 45,270,064 734,815 1.6% 제30기 매출채권 40,062,873 736,228 1.8% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구 분 제32기 1분기 제31기 제30기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 734,815 736,228 673,337 2. 순대손처리액(①-②±③) 4,018 107,871 -21,825 ① 대손처리액(상각채권액) 4,480 108,077 8,114 ② 상각채권회수액 - - 30,000 ③ 기타증감액 -462 -206 61 3. 대손상각비 계상(환입)액 66,090 106,458 41,066 4. 기말 대손충당금 잔액합계 796,887 734,815 736,228 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권등에 대하여 과거의 대손발생 경험률을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구 분 6월이하 6월초과1년 이하 1년초과2년이하 2년초과 계 금액 일반(특수관계자포함) 44,377,511 7,042,774 967,638 1,209,463 53,597,386 계 44,377,511 7,042,774 967,638 1,209,463 53,597,386 구성비율 82.80% 13.14% 1.81% 2.26% 100.00% 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황-종자부문 (단위:천원) 사업부분 계정과목 제32기 1분기 제31기 제30기 비고 종자 상품 10,771,002 11,219,783 9,946,938 - 나종자 57,933,909 57,312,090 50,686,262 - 원종 10,844,904 10,356,110 9,057,252 - 저장품 1,353,092 1,328,003 1,041,004 - 기타의재고자산 3,744,200 5,042,144 6,600,410 - 소계 84,647,108 85,258,130 77,331,865 - 총자산대비 재고자산구성비율(%) 29.0% 29.4% 29.3% - [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 0.4회 0.5회 0.5회 - [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] -상토,비료부문 (단위:천원) 사업부분 계정과목 제32기 1분기 제31기 제30기 비고 상토 및 비료 상품 6,510,384 4,851,083 2,976,132 - 원재료 2,223,374 2,792,804 2,286,857 - 소계 8,733,759 7,643,888 5,262,989 - 총자산대비 재고자산구성비율(%) 3.0% 2.6% 2.0% - [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 3.회 2.9회 2.4회 - [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ※ 당사는 해당사항 없습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - ※ 당사는 해당사항 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 당사는 해당사항 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 당사는 해당사항 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 당사는 해당사항 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ※ 당사는 해당사항 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제32기 1분기(당기) - - - - 제31기(전기) 한영회계법인 적정 - - 제30기(전전기) 한영회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제32기 1분기(당기) 한영회계법인 국문 개별재무제표(분기,반기,기말)국문 연결재무제표(기말)내부회계관리제도 검토 189백만원 110시간 제31기(전기) 한영회계법인 국문 개별재무제표(분기,반기,기말)국문 연결재무제표(기말)내부회계관리제도 검토 121백만원 1,993시간 제30기(전전기) 한영회계법인 국문 개별재무제표(분기,반기,기말)국문 연결재무제표(기말)내부회계관리제도 검토 111백만원 1,471시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제32기 1분기(당기) - - - - - 제31기(전기) - - - - - 제30기(전전기) - - - - - 4. 종속회사 감사의견최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. 5.내부회계관리제도당사의 감사는 분기, 반기, 결산감사 및 수시감사를 실시하여 내부감시제도를 실시하고 있습니다. 제31기 회계연도 내부감시장치에 대한 의견서를 통하여 감사결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 있습니다. 또한 한영회계법인의 제31기 감사보고서에도 내부회계관리제도의 운영과 관련하여중요한 취약점이 발견되지 아니하였음을 기재하고 있습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사 , 3명의 기타비상무이사,4명의 사외이사 포함 총 9인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 정관에 의하여 대표이사가 겸직하고 있습니다. - 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 1. 이사회에 구성에 관한 사항(가) 이사회의 권한 내용 ① 주주총회 소집 및 그 부의 안건의 결정에 관한 사항 ② 신주발행, 주금납입 및 준비금, 잉여금, 적립금의 자본전입에 관한 사항 ③ 경영기본방침의 수립 및 중요사항의 변경에 관한 사항 ④ 사무소, 지사, 현지법인의 설치, 이전 및 폐지에 관한 사항 ⑤ 중요재산의 취득과 처분에 관한 사항 ⑥ 외부차입, 담보제공 및 지급보증에 관한 사항 ⑦ 중요사업계획의 수립 및 결산에 관한 사항 ⑧ 중요불량 채권의 상각에 관한 사항 ⑨ 기타 대표이사가 특히 결의할 필요가 있다고 인정하는 사항(나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 - 주총전 공시 : 선임예정 이사의 수와 각 이사의 약력을 공시함. (다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 ※ 당사는 사외이사후보추천위원회를 설치하지 않았습니다. (라) 사외이사 등의 현황 직위 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 사외이사 최지현 현 한국농촌경제연구원 명예선임연구위원전 한국농촌경제연구원 농업관측센터장전 한국농촌경제연구원 부원장전 한국농촌경제연구원 농식품정책연구본부장 자회사의 임원 없음 - 사외이사 김태완 현 한경대학교 식물생명환경과학과 교수 현 한경대학교 식물생태화학연구소장현 러시아학술원정회원(식물생리분야)현 한국잡초학회 감사전 한국토양비료학회 연구부 회장 자회사의 임원 없음 - 사외이사 박 철 현 서울대학교 경영대학 부교수전 홍콩 이공대학 조교수 자회사의 임원 없음 - 사외이사 박성흠 전 중울산농협 조합장전 울산병영농협 조합장 자회사의 임원 없음 - 기타비상무이사 장철훈 현 농협경제지주 대표이사전 농협경제지주 회원경제지원본부장전 농협중앙회 기획실장전 농협경제지주 경제기획부장전 농협경제지주 고양유통센터 지사장전 농협경제지주 경제전략단장전 농협홍삼 전무전 농협경제지주 농업경제기획부 팀장전 농협경제지주 식품사업분사 팀장 자회사의 임원 없음 - 기타비상무이사 정연택 현 평창농협 조합장현 영월검찰청 범죄피해자 지원센터 평창군회장현 바르게살기 평창군 협의회 부회장 자회사의 임원 없음 - 기타비상무이사 김순곤 현 포곡농협 조합장 현 농협중앙회 대의원 조합장 자회사의 임원 없음 - ※ 사외이사의 업무지원 조직(부서또는팀) 기획팀(담당자 : 정준영 대리 ☎ 031) 218-1117 ) 2. 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 ① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의합니다.② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집합니다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다.③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 합니다. (나) 사외이사 등의 주요활동 내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 비 고 사내이사(참석률) 사외이사(참석률) 기타비상무이사(참석률) 이병각(100%) 안종섭(100%) 서규용(100%) 박석주(100%) 남대현(100%) 최지현(100%) 김태완(100%) 박철(25%) 박성흠(100%) 간은성(100%) 이상태(100%) 김규삼(0%) 장철훈(0%) 정연택(100%) 김순곤(100%) 찬반여부 `20-1 `20.01.30 20-01 : 전자투표제 도입의 건20-02 : 터키법인 소수 주주 지분 인수의 건20-03 : 운전자금대출 한도 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참 - - - - `20-2 `20.02.25 20-04 : 고정자산 매입의 건20-05 : 제31기 결산 재무제표 승인의 건20-06 : 정관 변경의 건20-07 : 이사 후보자 추천의 건20-08 : 감사위원 후보자 추천의 건20-09 : 제32기 이사 보수한도 승인의 건20-10 : 제31기 결산 배당금 지급의 건20-11 : 제31기 정기 주주총회 소집의 건20-12 : 제31기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 - 찬성 찬성 불참 - - - - `20-3 `20.03.18 20-13 : 조직 개편의 건20-14 : 이익준비금 적립의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 - 찬성 찬성 불참 - - - - `20-4 `20.03.27 20-15 : 규정 제·개정의 건20-16 : 대규모 내부거래 중 금융거래 한도 승인의 건20-17 : 운전자금대출 만기 연장의 건20-18 : 운전자금대출 신규 개설의 건 가결 찬성 찬성 - - - 찬성 찬성 불참 찬성 - - - 불참 찬성 찬성 - * 3월 27일 사외이사 서규용, 박석주, 남대현, 기타비상무이사 간은성, 이상태, 김규삼 퇴임.* 3월 27일 사외이사 박성흠, 기타비상무이사 장철훈, 정연택, 김순곤 취임. (다) 이사회내 위원회 구성현황당사는 이사회내 위원회로 감사위원회를 두고 있습니다. (라) 이사의 독립성당사의 이사 9명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. 이 사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 이병각 이사회 당사의 업무총괄 및 대외업무를 안정적으로수행하기 위함 업무총괄 - 자회사의 임원(대표이사) 안종섭 이사회 당사의 업무총괄 및 대외업무를 안정적으로수행하기 위함 업무총괄 - 자회사의 임원 장철훈 이사회 기업경영의 전문가 경영자문 - 자회사의 임원 정연택 이사회 기업경영의 전문가 경영자문 - 자회사의 임원 김순곤 이사회 기업경영의 전문가 경영자문 - 자회사의 임원 최지현 이사회 기업경영의 전문가 경영자문 - 자회사의 임원 김태완 이사회 기업경영의 전문가 경영자문 - 자회사의 임원 박 철 이사회 기업경영의 전문가 경영자문 - 자회사의 임원 박성흠 이사회 기업경영의 전문가 경영자문 - 자회사의 임원 (마) 사외이사의 전문성회사 내 사외이사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 운영하고 있지 않으나, 기획조정실 산하 기획팀에서 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 직무수행이가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 연 1회 이상 실시 예정 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 당사는 제30기 정기주주총회(2019.03.21)에서 정관변경을 통해 상근감사제도를 폐지하고 감사위원회 제도를 도입하였습니다. 가. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 최지현 예 현 한국농촌경제연구원 명예선임연구위원전 한국농촌경제연구원 농업관측센터장전 한국농촌경제연구원 부원장전 한국농촌경제연구원 농식품정책연구본부장 - - - 김태완 예 현 한경대학교 식물생명환경과학과 교수 현 한경대학교 식물생태화학연구소장현 러시아학술원정회원(식물생리분야)현 한국잡초학회 감사전 한국토양비료학회 연구부 회장 - - - 박 철 예 현 서울대학교 경영대학 부교수전 홍콩 이공대학 조교수 예 회계·재무전문가* ㆍUniversity of Chicago 경제학 박사ㆍ현 서울대학교 경영대학 부교수(`04 ~) ※ "회계 또는 재무 분야에서 석사학위 이상의 학위를 취득한 사람으로서 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 경우"에 해당됩니다. 나. 감사위원의 권한감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하고 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있으며, 필요한 경우 자회사에 대하여 영업의 보고를 요청할 수 있습니다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 않을 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다. 다. 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 박석주(참석률:100%) 남대현(참석률:100%) 박철(참석률:0%) 최지현(참석률:100%) 김태완(참석률:100%) 찬반여부 1 `20.02.25 1호 : 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술2호 : 감사보고서의 작성, 제출3호 : 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 찬성 찬성 불참 - - 2 `20.03.27 4호 : 감사위원회 위원장 선임(안)5호 : 감사위원장 직무대행 순위 결정(안)6호 : 감사위원장 직무권한의 위임(안) 가결 - - 불참 찬성 찬성 * 3월 27일 감사위원 박석주, 남대현 퇴임.* 3월 27일 감사위원 최지현, 김태완 취임. ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 연 1회 이상 실시 예정 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사실 2 차장 1명, 대리 1명(평균 11년) 연간 일상감사 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 준법지원인 지원조직 현황 ※ 당사는 준법지원인 필수 선임 조건에 해당하지 않습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않으며 감사위원 선임을 하는 주주총회 개최 건에 한하여 전자투표제도를 운영하고 있습니다. 나. 소수주주권 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 농협경제지주 주식회사 최대주주 보통주 9,283,920 57.91 9,283,920 57.91 - 이병각 특수관계인(대표이사) 보통주 7,262 0.045 11,762 0.073 - 안종섭 특수관계인(전무이사) 보통주 2,198 0.014 2,198 0.014 - 계 보통주 9,293,380 57.97 9,297,880 58.00 - - - - - - - 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 농협경제지주(주) 1 장철훈 - - - 농업협동조합중앙회 100 김태환 - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 농협경제지주 주식회사 자산총계 11,920,747 부채총계 6,392,561 자본총계 5,528,186 매출액 12,237,522 영업이익 4,338 당기순이익 -108,369 ※ 상기 재무현황은 별도재무제표의 수치이며, 최근 사업연도 결산일 '19.12.31 기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사 최대주주인 농협경제지주(주)는 2012년 3월 2일 설립되었으며, 비상장기업입니다. 농협경제지주 주식회사는 농협중앙회에서 100% 출연한 법인으로 본점은 서울 중구 새문안로 16(충정로1가)에 소재하고 있습니다. 보고서 기준일 현재 농협경제지주는 타법인 주식의 소유를 통하여 자회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 일반(비금융)지주회사로서, 자회사들은 농업경제사업 및 축산경제사업을 주된 사업으로 영위중입니다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 농업협동조합중앙회 1,118 이성희 - - - 회원조합 100 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 농업협동조합중앙회 자산총계 140,394,712 부채총계 122,136,905 자본총계 18,257,807 매출액 5,717,963 영업이익 1,991,341 당기순이익 887,818 (주1) 작성기준일은 2019년 12월 31일이며, 일반기업회계기준에 따라 작성되었습니다.(주2) 별도재무제표기준으로 작성되었습니다.(3) 농업협동조합중앙회의 사업현황농업협동조합중앙회는 농업인의 자주적인 협동조직을 바탕으로 농업인의 경제적ㆍ사회적ㆍ문화적 지위를 향상시키고, 농업의 경쟁력 강화를 통하여 농업인의 삶의 질을 높이며, 국민경제의 균형있는 발전에 이바지하고자 「농업협동조합법」에 의거 1961년 8월 15일 설립되었습니다. 보고서 작성기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 교육ㆍ지원사업, 농업경제사업,축산경제사업, 상호금융사업, 국가나 공공단체가 위탁하거나 보조하는 사업 등입니다. 기타 자세한 사항은 홈페이지(http://www.nonghyup.com)를 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2019년 12월 31일 농협경제지주(주) 9,283,920 57.91 제3자배정 유상증자 참여 - 2018년 12월 31일 농협경제지주(주) 7,553,359 52.82 - - 2017년 12월 31일 농협경제지주(주) 7,553,359 52.82 - - 2016년 12월 31일 농협경제지주(주) 7,553,359 52.82 - - ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 농협경제지주(주) 9,283,920 57.91 - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 9,956 99.9 6,521,705 40.68 - 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 1. 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. ① 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우. ② 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. ③ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우. ④ 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여신주를 발행하는 경우. ⑤ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우. ⑥ 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우. ⑦ 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 3. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 당 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. 주권의 종류 주식/사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류를 기재하지 않음. 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 - 공고게재신문 매일경제신문 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내증권시장 (단위 :원,주 ) 종 류 20.03월 20.02월 20.01월 19.12월 19.11월 19.10월 보통주 최 고 10,200 11,050 12,000 12,700 14,050 13,100 최 저 6,340 9,410 10,650 11,750 12,250 11,450 월간거래량 1,883,170 906,164 1,078,485 723,723 1,501,582 1,158,788 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이병각 남 1963년 03월 대표이사 등기임원 상근 총괄 ㆍ영남대 원예학 학사 ㆍ전) (주)상림 전무이사ㆍ전) 농우바이오 기획조정실 재무기획단장 11,762 - 자회사의 임원 20년 7개월 2021년 01월 24일 안종섭 남 1962년 03월 사내이사 등기임원 상근 총괄 ㆍ서강대 경제학 석사ㆍ전) 농협경제지주 농산물판매부장ㆍ전) 농협경제지주 경영기획부장 2,198 - 자회사의 임원 1년 1개월(중임 1회) 2021년 03월 26일 장철훈 남 1963년 04월 기타비상무이사 등기임원 비상근 - ㆍ서울대 경제학 학사ㆍ현) 농협경제지주 대표이사ㆍ전) 농협경제지주 회원경제지원본부장 - - 자회사의 임원 1개월 2022년 03월 26일 정연택 남 1956년 04월 기타비상무이사 등기임원 비상근 - ㆍ상지영서대 행정학 학사ㆍ현) 평창농협 조합장ㆍ현) 영월검찰청 범죄피해자 지원센터 평창군 회장 - - 자회사의 임원 1개월 2022년 03월 26일 김순곤 남 1959년 09월 기타비상무이사 등기임원 비상근 - ㆍ해군제2사관학교 졸업ㆍ현) 포곡농협 조합장ㆍ현) 농협중앙회 대의원 조합장 - - 자회사의 임원 1개월 2022년 03월 26일 최지현 남 1957년 06월 사외이사(감사위원) 등기임원 비상근 - ㆍ미국 워싱턴주립대 농업경제학 박사ㆍ현) 한국농촌경제연구원 명예선임연구위원ㆍ전) 한국농촌경제연구원 농업관측센터장 - - 자회사의 임원 2년 1개월(중임 1회) 2022년 03월 26일 김태완 남 1962년 04월 사외이사(감사위원) 등기임원 비상근 - ㆍUniversity of Graz 농학 박사 ㆍ현) 한경대학교 식물생명환경과학과 교수ㆍ현) 러시아학술원 정회원(식물생리분야) - - 자회사의 임원 2년 1개월(중임 1회) 2022년 03월 26일 박철 남 1960년 01월 사외이사(감사위원) 등기임원 비상근 - ㆍUniversity of Chicago 경제학 박사ㆍ현) 서울대학교 경영대학 부교수ㆍ전) 홍콩이공대학 조교수 - - 자회사의 임원 1년 1개월 2022년 03월 20일 박성흠 남 1949년 07월 사외이사 등기임원 비상근 - ㆍ동국대 경영학 수료ㆍ전) 중울산농협 조합장ㆍ전) 울산병영농협 조합장 - - 자회사의 임원 1개월 2022년 03월 26일 ※ 상기 이사진은 `20.03.31 기준임. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 종자부문 등 남 258 - 31 7 289 9.63 4,281 15 - - - - 종자부문 등 여 132 - 61 33 193 6.45 1,589 8 - 합 계 390 - 92 40 482 8.36 5,870 12 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2 52 26 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 9 1,000 사외이사 포함 ※ 사외이사인 감사위원에 별도의 보수를 지급하지 않고 있습니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 9 90 10 - ※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.※ 보수총액은 사임이사를 포함한 금액입니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 59 12 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 12 12 - 감사위원회 위원 3 19 6 - 감사 - - - - ※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.※ 보수총액은 퇴임 이사를 포함한 금액입니다. ※ 당사는 감사위원회 위원에 대한 별도의 보수를 지급하지 않고 있습니다. ※ 기존 이사의 퇴임으로 인하여 감사위원이 아닌 사외이사의 수가 감소하였으며(3명 → 1명) 위 인원수는 작성일 기준 현재 인원입니다. ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※당사는 해당사항 없습니다.참고) 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 이사 또는 감사 없음. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ※당사는 해당사항 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※당사는 해당사항 없습니다.참고) 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 이사 또는 감사 없음 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ※당사는 해당사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가.관련법령상의 규제내용 등“독점규제 및 공정거래에관한법률 및 동법 시행령”上 상호출자제한기업집단 등 ① 지정시기 : 2020년 5월 1일 ② 지정현황 : 농협중앙회(동일인)를 제외한 58개 全 농협 계열사(PEF포함) ③ 규제내용 요약 ·계열사간 상호출자의 금지 ·계열사간 채무보증 금지 ·금융ㆍ보험사의 계열사 의결권 제한 ·대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시 ·비상장사 중요사항 공시 ·기업집단 현황 등에 관한 공시 나. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭 - 기업집단의 명칭 : 농협 - 소속회사의 명칭 : 농업회사법인 (주)농우바이오 다. 계열회사의 현황 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 농협기업집단의 소속회사로서 2020년 5월 1일 기준 공정위의 기업집단 보도자료 기준으로 농협기업집단에서는 당사를 포함한 58개의 계열회사가 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다. 금융여부 소속회사명 상장 여부 법인등록번호 금융(21개사) 농업협동조합자산관리회사 비상장 244171-0011060 농협금융지주(주) 비상장 110111-4809450 농협생명보험(주) 비상장 110111-4809377 농협손해보험(주) 비상장 110111-4809369 농협은행(주) 비상장 110111-4809385 엔에이치공동투자사모투자합자회사 비상장 110113-0025626 엔에이치나우농식품1호사모투자 합자회사 비상장 110113-0025585 엔에이치농협캐피탈(주) 비상장 110111-3634428 엔에이치뉴그로쓰사모투자합자회사 비상장 110113-0024165 엔에이치벤처투자(주) 비상장 110111-7302922 엔에이치선물(주) 비상장 110111-0878897 엔에이치아문디자산운용(주) 비상장 110111-2705379 엔에이치아주아이비중소중견그로쓰2013 사모투자전문회사 비상장 110113-0018192 엔에이치애그리비즈밸류크리에이티브제일호사모투자 합자회사 상장 110113-0019538 엔에이치저축은행(주) 비상장 110111-4548230 엔에이치큐씨피중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 비상장 110113-0017912 엔에이치투자증권(주) 비상장 110111-0098130 엔에이치헤지자산운용(주) 비상장 110111-7152046 이니어스엔에이치사모투자합자회사 비상장 110113-0020741 지엔엠홀딩스(주) 비상장 110111-7086419 코에프씨우리그로쓰챔프 2010의3호 사모투자전문회사 비상장 110113-0015099 비금융(37개사) (주)공영홈쇼핑 비상장 110111-5657519 (주)그랑플레이스 비상장 110111-6584737 (주)농협네트웍스 비상장 110111-0753750 (주)농협대전유통 비상장 160111-0076011 (주)농협목우촌 비상장 110111-3499567 (주)농협물류 비상장 110111-3045039 (주)농협부산경남유통 비상장 180111-0254902 (주)농협사료 비상장 110111-2600313 (주)농협아그로 비상장 174111-0009032 (주)농협유통 비상장 110111-1141566 (주)농협정보시스템 비상장 110111-3455527 (주)농협충북유통 비상장 150111-0034425 (주)농협케미컬 비상장 110111-0005812 (주)농협파트너스 비상장 110111-2126351 (주)농협하나로유통 비상장 110111-5653666 (주)농협홍삼 비상장 154411-0011077 (주)더블트리인터랙티브 비상장 134111-0230700 (주)더플레이어 상장 110111-5809912 (주)라이크앤클릭 비상장 110111-6184107 (주)메큐라이크 비상장 110111-4854819 (주)상림 농업회사법인 비상장 210111-0007247 (주)에이마케팅 상장 170111-0518037 (주)엔에이치농협무역 비상장 110111-0702931 (주)인코단트래이딩 비상장 110111-1590333 (주)트루컬러 비상장 110111-6805521 (주)햇살유통 비상장 120111-0622614 그랑몬스터(주) 비상장 110111-4422658 남해화학(주) 비상장 110111-0164717 농업회사법인 농협식품(주) 비상장 110111-6449155 농업회사법인 오리온농협(주) 비상장 191311-0028061 농업회사법인(주)농우바이오 비상장 130111-0015049 농업회사법인농협양곡(주) 비상장 110111-5653690 농업회사법인농협티엠알(주) 비상장 175611-0013339 농업회사법인농협흙사랑(주) 비상장 154411-0001788 농협경제지주(주) 비상장 110111-4809468 엔에이치김해아이앤디(주) 비상장 234111-0103807 엔에이치농협리츠운용(주) 비상장 110111-6799360 라. 계열회사에 관한 사항(해외) 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 농우바이오에 속해 있는 회사는 8개사로, 상장1개사, 비상장 해외법인 7개사로 구성되어 있습니다. 그 소속 회사 현황은 다음과 같습니다. 상장사 (1개사) 비상장 해외법인 (7개사) 농우바이오 북경세농종묘유한공사북경세농국제무역유한공사PT. KOREANA SEED INDONESIANONGWOO SEED AMERICA INC.NONGWOOSEED INDIA PVT. LTDNONGWOO SEED MYANMAR CO.,LTDTOLYA TOHUM TARIM SANAYI TICARETANONIM SIRKETI ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)