경남제약 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 2016.12.31 현재
제 18 기 2015.12.31 현재
제 17 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	23,739,704,048	21,523,793,688	20,815,652,363

현금및현금성자산	3,771,198,718	1,676,904,519	1,040,898,406

단기금융상품	1,500,000,000	900,000,000	900,000,000

매출채권및기타채권	13,682,446,104	12,811,096,900	13,228,075,392

기타유동자산	42,642,146	31,878,198	206,729,417

당기법인세자산	0	4,927,450	4,009,440

재고자산	4,743,417,080	6,098,986,621	5,435,939,708

비유동자산	21,436,070,765	25,513,298,568	27,080,807,783

장기금융상품	0	302,586,392	167,759,765

매출채권및기타채권	748,210,800	568,914,100	1,044,094,655

만기보유금융자산	0	0	0

유형자산	15,269,179,523	18,041,536,234	18,364,953,567

무형자산	107,230,194	126,036,796	236,629,898

이연법인세자산	5,311,450,248	6,474,225,046	7,267,369,898

자산총계	45,175,774,813	47,037,092,256	47,896,460,146

부채

유동부채	21,577,205,247	28,134,440,322	32,271,709,440

매입채무및기타채무	5,133,475,546	5,006,345,421	4,475,511,858

단기차입금	15,360,000,000	22,152,345,400	26,817,101,628

기타유동부채	257,126,142	125,837,173	153,209,444

당기법인세부채	8,588,550	0	0

충당부채	818,015,009	849,912,328	825,886,510

비유동부채	6,777,545,060	2,057,656,625	3,785,481,631

장기차입금	5,000,000,000	0	2,070,968,234

파생금융부채	3,073,204	0	0

매입채무및기타채무	308,000,000	305,000,000	307,000,000

퇴직급여부채	1,466,471,856	1,752,656,625	1,407,513,397

부채총계	28,354,750,307	30,192,096,947	36,057,191,071

자본

자본금	5,624,188,000	5,615,388,000	5,019,257,000

자본잉여금	10,510,875,033	10,439,401,433	7,583,059,657

기타자본	(1,469,925,040)	(1,447,309,040)	(1,116,106,803)

기타포괄손익누계액	(3,073,204)	0	0

이익잉여금	2,158,959,717	2,237,514,916	353,059,221

자본총계	16,821,024,506	16,844,995,309	11,839,269,075

자본과부채총계	45,175,774,813	47,037,092,256	47,896,460,146

포괄손익계산서
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

수익(매출액)	39,758,130,629	39,087,217,480	36,013,812,038

매출원가	22,316,128,437	19,712,521,236	19,006,858,495

매출총이익	17,442,002,192	19,374,696,244	17,006,953,543

판매비와관리비	12,103,114,563	12,545,248,392	13,360,649,857

영업이익(손실)	5,338,887,629	6,829,447,852	3,646,303,686

기타수익	626,029,765	97,252,217	127,095,132

기타비용	3,611,646,516	2,402,593,671	1,013,880,216

금융수익	74,071,752	53,008,763	53,335,238

금융비용	1,059,376,136	1,608,545,926	2,143,866,501

법인세비용차감전순이익(손실)	1,367,966,494	2,968,569,235	668,987,339

법인세비용	1,238,153,761	857,157,963	87,569,608

당기순이익(손실)	129,812,733	2,111,411,272	581,417,731

기타포괄손익	(211,441,136)	(226,955,577)	(228,358,510)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(3,073,204)

파생상품평가손익	(3,073,204)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(208,367,932)	(226,955,577)	(228,358,510)

확정급여제도의 재측정요소	(208,367,932)	(226,955,577)	(228,358,510)

총포괄손익	(81,628,403)	1,884,455,695	353,059,221

주당이익

기본주당이익(손실)	12	189	58

희석주당이익(손실)	12	189	58

자본변동표
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,019,257,000	31,240,322,801	(1,295,518,503)	(23,657,263,144)	11,306,798,154

당기순이익	581,417,731	581,417,731

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(228,358,510)	(228,358,510)

파생상품평가손익

소유주와의 거래등	전환사채

주식선택권	179,411,700	179,411,700

2014.12.31 (기말자본)	5,019,257,000	7,583,059,657	(1,116,106,803)	353,059,221	11,839,269,075

2015.01.01 (기초자본)	5,019,257,000	7,583,059,657	(1,116,106,803)	353,059,221	11,839,269,075

당기순이익	2,111,411,272	2,111,411,272

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(226,955,577)	(226,955,577)

파생상품평가손익

소유주와의 거래등	전환사채	448,631,000	1,658,346,776	2,106,977,776

주식선택권	147,500,000	1,197,995,000	(331,202,237)	1,014,292,763

2015.12.31 (기말자본)	5,615,388,000	10,439,401,433	(1,447,309,040)	2,237,514,916	16,844,995,309

2016.01.01 (기초자본)	5,615,388,000	10,439,401,433	(1,447,309,040)	2,237,514,916	16,844,995,309

당기순이익	129,812,733	129,812,733

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(208,367,932)	(208,367,932)

파생상품평가손익	(3,073,204)	(3,073,204)

소유주와의 거래등	전환사채

주식선택권	8,800,000	71,473,600	(22,616,000)

2016.12.31 (기말자본)	5,624,188,000	10,510,875,033	(1,469,925,040)	(3,073,204)	2,158,959,717	16,821,024,506

현금흐름표
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	4,888,550,637	4,799,478,206	3,805,802,157

영업에서 창출된 현금	5,310,859,807	6,600,142,503	5,944,879,435

당기순이익(손실)	129,812,733	2,111,411,272	581,417,731

가감	6,744,912,642	5,559,060,389	4,611,788,064

자산 부채의 증감	(1,563,865,568)	(1,070,329,158)	751,673,640

이자수취	93,352,870	33,459,263	46,797,505

이자지급	(507,642,070)	(1,834,123,560)	(2,143,866,501)

법인세납부(환급)	(8,019,970)	(42,008,282)

투자활동현금흐름	(1,209,196,973)	(510,654,107)	(41,196,099)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,165,265,957	1,930,648,393	1,333,204,631

단기금융상품의 감소	1,650,000,000	1,850,000,000	101,062,000

장기금융상품의 감소	317,820,503	40,648,393	1,054,142,631

유형자산의 처분	197,445,454	40,000,000	178,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,374,462,930)	(2,441,302,500)	(1,374,400,730)

단기금융상품의 증가	(2,250,000,000)	(1,850,000,000)	(991,062,000)

장기금융상품의 증가	(15,234,111)	(175,475,020)	(231,555,548)

유형자산의 취득	(1,097,228,819)	(407,827,480)	(120,258,182)

무형자산의 취득	(12,000,000)	(8,000,000)	(31,525,000)

재무활동현금흐름	(1,592,342,400)	(3,652,842,058)	(4,558,417,798)

재무활동으로 인한 현금유입액	29,657,657,600	13,766,420,000	1,000,000,000

단기차입금의 차입	24,600,000,000	12,800,000,000	1,000,000,000

장기차입금의 증가	5,000,000,000

주식선택권의 행사	57,657,600	966,420,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(31,250,000,000)	(17,419,262,058)	(5,558,417,798)

단기차입금등의 상환	(31,250,000,000)	(17,419,262,058)	(5,558,417,798)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,282,935	24,072	(27,927)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,094,294,199	636,006,113	(793,839,667)

기초현금및현금성자산	1,676,904,519	1,040,898,406	1,834,738,073

기말현금및현금성자산	3,771,198,718	1,676,904,519	1,040,898,406

이익잉여금처분계산서

제19기 2016년 1월 1일 부터 제18기 2015년 1월 1일 부터
2016년 12월 31일 까지 2015년 12월 31일 까지
처분예정일 2017년 3월 30일 처분확정일 2016년 3월 21일

경남제약 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 19(당) 기	제 18(전) 기

미처분이익잉여금	2,158,959,717	2,237,514,916

전기이월미처분이익잉여금	2,237,514,916	353,059,221

확정급여제도의 재측정요소	(208,367,932)	(226,955,577)

당기순이익	129,812,733	2,111,411,272

이익잉여금처분액	-	-

차기이월미처분이익잉여금	2,158,959,717	2,237,514,916