경남제약 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	23,648,212,986	23,739,704,048	20,815,652,363

현금및현금성자산	3,635,755,148	3,771,198,718	1,040,898,406

단기금융상품	1,500,000,000	1,500,000,000	900,000,000

매출채권및기타채권	12,876,998,833	13,682,446,104	13,228,075,392

기타유동자산	268,121,036	42,642,146	206,729,417

당기법인세자산	4,009,440

재고자산	5,367,337,969	4,743,417,080	5,435,939,708

비유동자산	21,779,610,329	21,436,070,765	27,080,807,783

장기금융상품	167,759,765

파생금융자산	3,065,573

매출채권및기타채권	912,720,800	748,210,800	1,044,094,655

만기보유금융자산

유형자산	15,547,179,472	15,269,179,523	18,364,953,567

무형자산	92,253,834	107,230,194	236,629,898

이연법인세자산	5,224,390,650	5,311,450,248	7,267,369,898

자산총계	45,427,823,315	45,175,774,813	47,896,460,146

부채

유동부채	21,656,032,109	21,577,205,247	32,271,709,440

매입채무및기타채무	5,243,873,969	5,133,475,546	4,475,511,858

단기차입금	15,120,000,000	15,360,000,000	26,817,101,628

기타유동부채	485,943,682	257,126,142	153,209,444

당기법인세부채	2,168,259	8,588,550

충당부채	804,046,199	818,015,009	825,886,510

비유동부채	6,688,667,537	6,777,545,060	3,785,481,631

장기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000	2,070,968,234

파생금융부채	3,073,204

매입채무및기타채무	286,000,000	308,000,000	307,000,000

퇴직급여부채	1,402,667,537	1,466,471,856	1,407,513,397

부채총계	28,344,699,646	28,354,750,307	36,057,191,071

자본

자본금	5,624,188,000	5,624,188,000	5,019,257,000

자본잉여금	10,510,875,033	10,510,875,033	7,583,059,657

기타자본	(1,469,925,040)	(1,469,925,040)	(1,116,106,803)

기타포괄손익누계	1,715,042	(3,073,204)

이익잉여금	2,416,270,634	2,158,959,717	353,059,221

자본총계	17,083,123,669	16,821,024,506	11,839,269,075

자본과부채총계	45,427,823,315	45,175,774,813	47,896,460,146

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,739,272,862	8,739,272,862	9,028,438,716	9,028,438,716	39,758,130,629	39,087,217,480

매출원가	4,910,907,795	4,910,907,795	5,156,425,432	5,156,425,432	22,316,128,437	19,712,521,236

매출총이익	3,828,365,067	3,828,365,067	3,872,013,284	3,872,013,284	17,442,002,192	19,374,696,244

판매비와관리비	3,466,924,501	3,466,924,501	2,920,190,672	2,920,190,672	12,103,114,563	12,545,248,392

영업이익(손실)	361,440,566	361,440,566	951,822,612	951,822,612	5,338,887,629	6,829,447,852

기타이익	11,322,519	11,322,519	9,487,112	9,487,112	626,029,765	97,252,217

기타손실	32,019,202	32,019,202	82,845,531	82,845,531	3,611,646,516	2,402,593,671

금융수익	15,294,446	15,294,446	17,572,808	17,572,808	74,071,752	53,008,763

금융비용	217,327,196	217,327,196	328,559,130	328,559,130	1,059,376,136	1,608,545,926

법인세비용차감전순이익(손실)	138,711,133	138,711,133	567,477,871	567,477,871	1,367,966,494	2,968,569,235

법인세비용	42,846,948	42,846,948	138,252,269	138,252,269	1,238,153,761	857,157,963

당기순이익(손실)	95,864,185	95,864,185	429,225,602	429,225,602	129,812,733	2,111,411,272

기타포괄손익	166,234,978	166,234,978	(19,682,388)	(19,682,388)	(211,441,136)	(226,955,577)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	4,788,246	4,788,246	(3,073,204)

파생상품평가손익	4,788,246	4,788,246	(3,073,204)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	161,446,732	161,446,732	(19,682,388)	(19,682,388)	(208,367,932)	(226,955,577)

확정급여제도의 재측정요소	161,446,732	161,446,732	(19,682,388)	(19,682,388)	(208,367,932)	(226,955,577)

총포괄손익	262,099,163	262,099,163	409,543,214	409,543,214	(81,628,403)	1,884,455,695

주당이익

기본주당이익(손실)	9	9	226	226	12	189

희석주당이익(손실)	9	9	226	226	12	189

자본변동표
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	5,019,257,000	7,583,059,657	(1,116,106,803)	353,059,221	11,839,269,075

당기순이익	2,111,411,272	2,111,411,272

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(226,955,577)	(226,955,577)

파생상품평가손익

소유주와의거래등	전환사채	448,631,000	1,658,346,776	2,106,977,776

주식선택권	147,500,000	1,197,995,000	(331,202,237)	1,014,292,763

2015.12.31 (기말자본)	5,615,388,000	10,439,401,433	(1,447,309,040)	2,237,514,916	11,839,269,075

2016.01.01 (기초자본)	5,615,388,000	10,439,401,433	(1,447,309,040)	2,237,514,916	16,844,995,309

당기순이익	2,111,411,272	2,111,411,272

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(19,682,388)	(19,682,388)

파생상품평가손익

소유주와의거래등	전환사채

주식선택권	8,800,000	71,473,600	(22,616,000)	57,657,600

2016.12.31 (기말자본)	5,624,188,000	10,510,875,033	(1,469,925,040)	2,647,058,130	16,821,024,506

2016.01.01 (기초자본)	5,624,188,000	10,510,875,033	(1,469,925,040)	(3,073,204)	2,158,959,717	16,821,024,506

당기순이익	429,225,602	429,225,602

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(19,682,388)	(19,682,388)

파생상품평가손익

소유주와의거래등	전환사채

주식선택권	8,800,000	71,473,600	(22,616,000)	57,657,600

2016.03.31 (기말자본)	5,624,188,000	10,510,875,033	(1,469,925,040)	2,647,058,130	17,312,196,123

2017.01.01 (기초자본)	5,624,188,000	10,510,875,033	(1,469,925,040)	(3,073,204)	2,158,959,717	16,821,024,506

당기순이익	95,864,185	95,864,185

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	161,446,732	161,446,732

파생상품평가손익	4,788,246	4,788,246

소유주와의거래등	전환사채

주식선택권

2017.03.31 (기말자본)	5,624,188,000	10,510,875,033	(1,469,925,040)	1,715,042	2,416,270,634	17,083,123,669

현금흐름표
제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	736,167,555	2,604,364,324	4,888,550,637	4,799,478,206

영업에서 창출된 현금	945,492,412	2,897,559,800	5,310,859,807	6,600,142,503

당기순이익(손실)	95,864,185	429,225,602	129,812,733	2,111,411,272

가감	630,737,388	789,710,014	6,744,912,642	5,559,060,389

자산 부채의 증감	218,890,839	1,678,624,184	(1,563,865,568)	(1,070,329,158)

이자수취	10,075,640	34,167,172	93,352,870	33,459,263

이자지급	(210,306,067)	(327,362,648)	(507,642,070)	(1,834,123,560)

법인세납부(환급)	(9,094,430)	(8,019,970)

투자활동현금흐름	(625,336,000)	(268,836,518)	(1,209,196,973)	(510,654,107)

투자활동으로 인한 현금유입액	15,000,000	321,911,412	2,165,265,957	1,930,648,393

단기금융상품의 감소	1,650,000,000	1,850,000,000

장기금융상품의 감소	317,820,503	317,820,503	40,648,393

유형자산의 처분	15,000,000	4,090,909	197,445,454	40,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(640,336,000)	(590,747,930)	(3,374,462,930)	(2,441,302,500)

단기금융상품의 증가	(450,000,000)	(2,250,000,000)	(1,850,000,000)

장기금융상품의 증가	(15,234,111)	(15,234,111)	(175,475,020)

유형자산의 취득	(475,826,000)	(112,613,819)	(1,097,228,819)	(407,827,480)

무형자산의 취득	(12,900,000)	(12,000,000)	(8,000,000)

보증금의 증가	(164,510,000)

재무활동현금흐름	(240,000,000)	47,657,600	(1,592,342,400)	(3,652,842,058)

재무활동으로 인한 현금유입액	57,657,600	29,657,657,600	13,766,420,000

단기차입금의 차입	24,600,000,000	12,800,000,000

장기차입금의 증가	5,000,000,000

주식선택권의 행사	57,657,600	57,657,600	966,420,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(240,000,000)	(10,000,000)	(31,250,000,000)	(17,419,262,058)

단기차입금등의 상환	(240,000,000)	(10,000,000)	(31,250,000,000)	(17,419,262,058)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,275,125)	(2,456,549)	7,282,935	24,072

현금및현금성자산의순증가(감소)	(135,443,570)	2,380,728,857	2,094,294,199	636,006,113

기초현금및현금성자산	3,771,198,718	1,676,904,519	1,676,904,519	1,040,898,406

기말현금및현금성자산	3,635,755,148	4,057,633,376	3,771,198,718	1,676,904,519