경남제약 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	54,947,064,148	57,639,146,107

현금및현금성자산	19,527,546,642	22,728,338,390

매출채권 및 기타채권	20,842,270,732	19,670,403,227

재고자산	8,545,840,264	9,663,975,158

기타금융자산	3,587,599,400	4,766,382,060

기타유동자산	2,443,807,110	787,957,892

당기법인세자산	22,089,380

비유동자산	69,066,026,638	69,015,912,634

매출채권및기타채권	976,730,671	484,822,009

투자부동산	27,817,734,177	27,866,897,682

유형자산	32,927,284,382	32,226,725,580

무형자산	742,432,480	759,806,827

이연법인세자산	6,601,844,928	7,677,660,536

자산총계	124,013,090,786	126,655,058,741

부채

유동부채	33,350,191,107	38,604,558,798

매입채무및기타채무	8,426,588,040	8,898,277,837

유동성장기차입금	1,800,000,000	1,800,000,000

전환사채	11,862,970,196	11,617,823,246

파생상품부채	7,777,118,767	12,503,343,320

당기법인세부채	66,686,581

기타유동부채	1,557,314,835	2,082,871,835

충당부채	1,859,512,688	1,702,242,560

비유동부채	29,516,222,640	30,686,691,701

매입채무및기타채무	6,000,000	6,000,000

확정급여부채	1,145,491,731	2,172,231,274

기타장기종업원급여	146,363,749	150,361,594

기타비유동부채	1,218,367,160	908,098,833

장기차입금	27,000,000,000	27,450,000,000

부채총계	62,866,413,747	69,291,250,499

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	61,146,677,039	57,363,808,242

자본금	8,721,283,500	8,721,283,500

자본잉여금	57,478,221,103	57,478,221,103

기타자본구성요소	(1,469,925,040)	(1,469,925,040)

기타포괄손익누계액	1,767,836,723	1,806,940,369

이익잉여금(결손금)	(5,350,739,247)	(9,172,711,690)

비지배지분

자본총계	61,146,677,039	57,363,808,242

자본과부채총계	124,013,090,786	126,655,058,741

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	16,636,990,245	16,636,990,245	17,480,721,035	17,480,721,035

매출원가	10,690,908,759	10,690,908,759	9,909,042,306	9,909,042,306

매출총이익	5,946,081,486	5,946,081,486	7,571,678,729	7,571,678,729

판매비와관리비	5,300,000,560	5,300,000,560	6,566,564,652	6,566,564,652

영업이익(손실)	646,080,926	646,080,926	1,005,114,077	1,005,114,077

기타수익	30,614,734	30,614,734	80,476,151	80,476,151

기타비용	39,504,845	39,504,845	15,664,690	15,664,690

금융수익	4,841,662,270	4,841,662,270	246,567,242	246,567,242

금융비용	1,756,933,044	1,756,933,044	5,557,742	5,557,742

법인세비용차감전순이익(손실)	3,721,920,041	3,721,920,041	1,310,935,038	1,310,935,038

법인세비용(수익)	871,190,456	871,190,456	328,112,885	328,112,885

당기순이익(손실)	2,850,729,585	2,850,729,585	982,822,153	982,822,153

기타포괄손익	932,139,212	932,139,212	265,348,102	265,348,102

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(39,103,646)	(39,103,646)	(3,127,079)	(3,127,079)

해외사업환산손익	(39,103,646)	(39,103,646)	(3,127,079)	(3,127,079)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	971,242,858	971,242,858	268,475,181	268,475,181

확정급여제도의 재측정요소	971,242,858	971,242,858	268,475,181	268,475,181

총포괄손익	3,782,868,797	3,782,868,797	1,248,170,255	1,248,170,255

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,850,729,585	2,850,729,585	982,822,153	982,822,153

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,782,868,797	3,782,868,797	1,248,170,255	1,248,170,255

총 포괄손익, 비지배지분

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	163	163	58	58

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	163	163	58	58

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본금 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,526,731,000	55,675,400,453	(1,469,925,040)	1,853,209,827	(3,391,600,406)	61,193,815,834	61,193,815,834

당기순이익(손실)	982,822,153	982,822,153	982,822,153

기타포괄손익	해외사업환산손익	(3,127,079)	(3,127,079)	(3,127,079)

확정급여제도의 재측정요소	268,475,181	268,475,181	268,475,181

2020.03.31 (기말자본)	8,526,731,000	55,675,400,453	(1,469,925,040)	1,850,082,748	(2,140,303,072)	62,441,986,089	62,441,986,089

2021.01.01 (기초자본)	8,721,283,500	57,478,221,103	(1,469,925,040)	1,806,940,369	(9,172,711,690)	57,363,808,242	57,363,808,242

당기순이익(손실)	2,850,729,585	2,850,729,585	2,850,729,585

기타포괄손익	해외사업환산손익	(39,103,646)	(39,103,646)	(39,103,646)

확정급여제도의 재측정요소	971,242,858	971,242,858	971,242,858

2021.03.31 (기말자본)	8,721,283,500	57,478,221,103	(1,469,925,040)	1,767,836,723	(5,350,739,247)	61,146,677,039	61,146,677,039

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,502,641,130)	208,946,650

당기순이익(손실)	2,850,729,585	982,822,153

비현금비용 조정	(1,368,319,369)	1,101,799,824

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,697,049,770)	(1,970,317,166)

이자수취	16,269,529	67,246,069

이자지급	(323,731,925)

법인세납부(환급)	19,460,820	27,395,770

투자활동현금흐름	(1,005,997,563)	(1,667,332,428)

단기대여금의 감소	1,346,500	2,085,000

장기대여금의 감소	38,695,006

유형자산의 처분	9,090,909	1,500,000

보증금의 감소	8,510,000	252,200,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(805,688,120)

보증금의 증가	(500,000,000)	(7,000,000)

유형자산의 취득	(514,903,500)	(1,107,334,314)

무형자산의 취득	(10,041,472)	(41,790,000)

재무활동현금흐름	(681,323,829)	(184,587,630)

장기차입금의 상환	(450,000,000)

단기차입금의 상환	(132,165,470)

리스부채의 상환	(99,158,359)	(184,587,630)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,189,962,522)	(1,642,973,408)

기초현금및현금성자산	22,728,338,390	23,937,346,246

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(10,829,226)	(1,222,107)

기말현금및현금성자산	19,527,546,642	22,293,150,731