경남제약 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 반기말 2017.06.30 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 반기말	제 19 기말

자산

유동자산	29,169,923,586	23,739,704,048

현금및현금성자산	8,486,481,285	3,771,198,718

단기금융상품	1,500,000,000	1,500,000,000

매출채권 및 기타채권	13,682,201,698	13,682,446,104

기타유동자산	338,115,611	42,642,146

재고자산	5,163,124,992	4,743,417,080

비유동자산	22,594,437,175	21,436,070,765

파생금융상품	4,228,826	0

매출채권 및 기타채권	919,815,800	748,210,800

유형자산	15,678,136,264	15,269,179,523

무형자산	80,127,474	107,230,194

이연법인세자산	5,912,128,811	5,311,450,248

자산총계	51,764,360,761	45,175,774,813

부채

유동부채	21,358,375,780	21,577,205,247

매입채무 및 기타채무	5,311,172,933	5,133,475,546

단기차입금	7,180,000,000	15,360,000,000

기타유동부채	639,275,921	257,126,142

당기법인세부채	278,200,118	8,588,550

파생금융부채	7,153,668,000	0

충당부채	796,058,808	818,015,009

비유동부채	14,582,858,389	6,777,545,060

장기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

전환사채	7,596,871,559	0

파생금융부채	11,700,000	3,073,204

매입채무 및 기타채무	286,000,000	308,000,000

퇴직급여부채	1,688,286,830	1,466,471,856

부채총계	35,941,234,169	28,354,750,307

자본

자본금	5,624,188,000	5,624,188,000

자본잉여금	10,510,875,033	10,510,875,033

기타자본	(1,469,925,040)	(1,469,925,040)

기타포괄손익누계액	2,622,379	(3,073,204)

이익잉여금	1,155,366,220	2,158,959,717

자본총계	15,823,126,592	16,821,024,506

자본과부채총계	51,764,360,761	45,175,774,813

포괄손익계산서
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 19 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	11,058,933,228	19,798,206,090	9,894,302,732	18,922,741,448

매출원가	6,078,984,916	10,989,892,711	5,092,365,656	10,248,791,088

매출총이익	4,979,948,312	8,808,313,379	4,801,937,076	8,673,950,360

판매비와관리비	3,316,003,740	6,782,928,241	3,391,623,815	6,311,814,487

영업이익(손실)	1,663,944,572	2,025,385,138	1,410,313,261	2,362,135,873

기타수익	3,011,334	14,333,853	101,284,746	110,771,858

기타비용	73,734,651	105,753,853	3,137,766,878	3,220,612,409

금융수익	251,891,256	260,971,943	15,892,560	31,472,389

금융비용	3,192,314,064	3,403,427,501	293,879,004	620,445,155

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,347,201,553)	(1,208,490,420)	(1,904,155,315)	(1,336,677,444)

법인세비용	(338,126,651)	(295,279,703)	(140,040,426)	(1,788,157)

당기순이익(손실)	(1,009,074,902)	(913,210,717)	(1,764,114,889)	(1,334,889,287)

기타포괄손익	(250,922,175)	(84,687,197)	67,262,106	47,579,718

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	907,337	5,695,583

파생상품평가손익	907,337	5,695,583

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(251,829,512)	(90,382,780)	67,262,106	47,579,718

확정급여제도의 재측정 요소	(251,829,512)	(90,382,780)	67,262,106	47,579,718

총포괄손익	(1,259,997,077)	(997,897,914)	(1,696,852,783)	(1,287,309,569)

주당이익

기본주당이익(손실)	(90)	(81)	(157)	(119)

희석주당이익(손실)	(90)	(81)	(157)	(119)

자본변동표
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 19 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,615,388,000	10,439,401,433	(1,447,309,040)	2,237,514,916	16,844,995,309

당기순이익	(1,334,889,287)	(1,334,889,287)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	47,579,718	47,579,718

주식선택권	8,800,000	71,473,600	(22,616,000)	57,657,600

파생상품평가손익

2016.06.30 (기말자본)	5,624,188,000	10,510,875,033	(1,469,925,040)	950,205,347	15,615,343,340

2017.01.01 (기초자본)	5,624,188,000	10,510,875,033	(1,469,925,040)	(3,073,204)	2,158,959,717	16,821,024,506

당기순이익	(913,210,717)	(913,210,717)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(90,382,780)	(90,382,780)

주식선택권

파생상품평가손익	5,695,583	5,695,583

2017.06.30 (기말자본)	5,624,188,000	10,510,875,033	(1,469,925,040)	2,622,379	1,155,366,220	15,823,126,592

현금흐름표
제 20 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 19 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

영업활동현금흐름	1,823,399,864	3,255,348,152

영업에서 창출된 현금	2,232,423,604	3,265,702,951

당기순이익(손실)	(913,210,717)	(1,334,889,287)

가감	3,584,761,861	4,329,250,143

자산 부채의 증감	(439,127,540)	271,342,095

이자수취	25,679,612	54,047,028

이자지급	(422,802,192)	(64,401,827)

법인세납부(환급)	(11,901,160)	0

투자활동현금흐름	(928,513,556)	1,241,867,027

투자활동으로 인한 현금유입액	15,000,000	2,164,365,957

단기금융상품의 감소	0	1,650,000,000

장기금융상품의 감소	0	317,820,503

유형자산의 처분	15,000,000	196,545,454

투자활동으로 인한 현금유출액	(943,513,556)	(922,498,930)

단기금융상품의 증가	0	(750,000,000)

장기금융상품의 증가	0	(15,234,111)

장기대여금의 증가	(26,099,000)	0

유형자산의 취득	(767,114,556)	(157,264,819)

무형자산의 취득	(3,000,000)	0

보증금의 증가	(147,300,000)

재무활동현금흐름	3,820,000,000	(1,112,342,400)

재무활동으로 인한 현금유입액	19,180,000,000	21,057,657,600

단기차입금의 차입	7,180,000,000	21,000,000,000

전환사채의 발행	12,000,000,000	0

주식선택권의 행사	0	57,657,600

재무활동으로 인한 현금유출액	(15,360,000,000)	(22,170,000,000)

단기차입금등의 상환	(15,360,000,000)	(22,170,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	396,259	(430,900)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,715,282,567	3,384,441,879

기초현금및현금성자산	3,771,198,718	1,676,904,519

기말현금및현금성자산	8,486,481,285	5,061,346,398