경남제약 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	23,539,663,533	21,523,793,688	20,815,652,363

현금및현금성자산	2,799,999,901	1,676,904,519	1,040,898,406

단기금융상품	1,500,000,000	900,000,000	900,000,000

매출채권및기타채권	13,247,769,107	12,811,096,900	13,228,075,392

기타유동자산	64,513,717	31,878,198	206,729,417

당기법인세자산	6,449,130	4,927,450	4,009,440

재고자산	5,920,931,678	6,098,986,621	5,435,939,708

비유동자산	21,999,266,466	25,513,298,568	27,080,807,783

장기금융상품	302,586,392	167,759,765

매출채권및기타채권	648,180,800	568,914,100	1,044,094,655

만기보유금융자산	0	0

유형자산	14,924,432,076	18,041,536,234	18,364,953,567

무형자산	110,006,554	126,036,796	236,629,898

이연법인세자산	6,316,647,036	6,474,225,046	7,267,369,898

자산총계	45,538,929,999	47,037,092,256	47,896,460,146

부채

유동부채	21,757,267,402	28,134,440,322	32,271,709,440

매입채무및기타채무	5,142,086,813	5,006,345,421	4,475,511,858

단기차입금	15,600,000,000	22,152,345,400	26,817,101,628

기타유동부채	169,326,892	125,837,173	153,209,444

충당부채	792,345,735	849,912,328	825,886,510

파생상품	53,507,962

비유동부채	6,956,059,175	2,057,656,625	3,785,481,631

장기차입금	5,000,000,000	2,070,968,234

매입채무및기타채무	308,000,000	305,000,000	307,000,000

퇴직급여부채	1,648,059,175	1,752,656,625	1,407,513,397

부채총계	28,713,326,577	30,192,096,947	36,057,191,071

자본

자본금	5,624,188,000	5,615,388,000	5,019,257,000

자본잉여금	10,510,875,033	10,439,401,433	7,583,059,657

기타자본	(1,469,925,040)	(1,447,309,040)	(1,116,106,803)

이익잉여금	2,160,465,429	2,237,514,916	353,059,221

자본총계	16,825,603,422	16,844,995,309	11,839,269,075

자본과부채총계	45,538,929,999	47,037,092,256	47,896,460,146

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,793,552,378	28,716,293,826	9,368,786,961	29,688,456,606	39,087,217,480	36,013,812,038

매출원가	5,344,729,063	15,463,574,605	4,758,446,439	14,742,862,755	19,712,521,236	19,006,858,495

매출총이익	4,448,823,315	13,252,719,221	4,610,340,522	14,945,593,851	19,374,696,244	17,006,953,543

판매비와관리비	2,806,404,754	9,118,219,241	3,326,159,616	9,402,753,133	12,545,248,392	13,360,649,857

영업이익(손실)	1,642,418,561	4,134,499,980	1,284,180,906	5,542,840,718	6,829,447,852	3,646,303,686

기타이익	32,685,018	146,795,228	8,165,168	92,599,538	97,252,217	127,095,132

기타손실	16,041,107	3,370,908,324	175,290,350	1,041,772,183	2,402,593,671	1,013,880,216

금융수익	12,675,062	40,809,099	8,864,921	37,695,800	53,008,763	53,335,238

금융비용	227,989,340	844,125,233	346,119,994	1,269,777,006	1,608,545,926	2,143,866,501

법인세비용차감전순이익(손실)	1,443,748,194	107,070,750	779,800,651	3,361,586,867	2,968,569,235	668,987,339

법인세비용	(153,433,705)	(151,645,548)	(197,835,539)	(876,561,556)	857,157,963	87,569,608

당기순이익(손실)	1,290,314,489	(44,574,798)	581,965,112	2,485,025,311	2,111,411,272	581,417,731

기타포괄손익	(80,054,407)	(32,474,689)	(14,963,531)	(270,034,176)	(226,955,577)	(228,358,510)

보험수리적수익	(26,546,445)	21,033,273	(14,963,531)	(270,034,176)	(226,955,577)	(228,358,510)

파생상품평가손익	(53,507,962)	(53,507,962)

총포괄손익	1,210,260,082	(77,049,487)	567,001,581	2,214,991,135	1,884,455,695	353,059,221

주당이익

기본주당이익(손실)	115	(4)	52	223	189	58

희석주당이익(손실)	115	(4)	52	223	189	58

자본변동표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,019,257,000	31,240,322,801	(1,295,518,503)	(23,657,263,144)	11,306,798,154

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	581,417,731	581,417,731

기타포괄손익	보험수리적손익	(228,358,510)	(228,358,510)

파생상품평가손익

소유주와의거래등	전환사채

주식선택권	179,411,700	179,411,700

2014.12.31 (기말자본)	5,019,257,000	7,583,059,657	(1,116,106,803)	353,059,221	11,839,269,075

2015.01.01 (기초자본)	5,019,257,000	7,583,059,657	(1,116,106,803)	353,059,221	11,839,269,075

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,111,411,272	2,111,411,272

기타포괄손익	보험수리적손익	(226,955,577)	(226,955,577)

파생상품평가손익

소유주와의거래등	전환사채	448,631,000	1,658,346,776	2,106,977,776

주식선택권	147,500,000	1,197,995,000	(331,202,237)	1,014,292,763

2015.12.31 (기말자본)	5,615,388,000	10,439,401,433	(1,447,309,040)	2,237,514,916	16,844,995,309

2015.01.01 (기초자본)	5,019,257,000	7,583,059,657	(1,116,106,803)	353,059,221	11,839,269,075

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,485,025,311	2,485,025,311

기타포괄손익	보험수리적손익	(270,034,176)	(270,034,176)

파생상품평가손익

소유주와의거래등	전환사채	448,631,000	1,658,346,776	2,106,977,776

주식선택권	147,500,000	1,197,995,000	(331,202,237)	1,014,292,763

2015.09.30 (기말자본)	5,615,388,000	10,439,401,433	(1,447,309,040)	2,568,050,356	17,175,530,749

2016.01.01 (기초자본)	5,615,388,000	10,439,401,433	(1,447,309,040)	2,237,514,916	16,844,995,309

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(44,574,798)	(44,574,798)

기타포괄손익	보험수리적손익	21,033,273	21,033,273

파생상품평가손익	(53,507,962)	(53,507,962)

소유주와의거래등	전환사채	0

주식선택권	8,800,000	71,473,600	(22,616,000)	57,657,600

2016.09.30 (기말자본)	5,624,188,000	10,510,875,033	(1,469,925,040)	2,160,465,429	16,825,603,422

현금흐름표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	3,289,740,007	2,816,917,303	4,799,478,206	3,805,802,157

영업에서 창출된 현금	4,135,548,487	4,305,598,397	6,600,142,503	5,944,879,435

당기순이익(손실)	(44,574,798)	2,485,025,311	2,111,411,272	581,417,731

가감	5,259,450,689	3,656,524,662	5,559,060,389	4,611,788,064

자산 부채의 증감	(1,079,327,404)	(1,835,951,576)	(1,070,329,158)	751,673,640

이자수취	42,714,713	42,683,088	33,459,263	46,797,505

이자지급	(888,523,193)	(1,531,364,182)	(1,834,123,560)	(2,143,866,501)

법인세납부(환급)	(42,008,282)

투자활동현금흐름	(701,914,973)	(105,494,976)	(510,654,107)	(41,196,099)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,165,265,957	1,720,378,568	1,930,648,393	1,333,204,631

단기금융상품의 감소	1,650,000,000	1,650,000,000	1,850,000,000	101,062,000

장기금융상품의 감소	317,820,503	30,378,568	40,648,393	1,054,142,631

유형자산의 처분	197,445,454	40,000,000	40,000,000	178,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(2,867,180,930)	(1,825,873,544)	(2,441,302,500)	(1,374,400,730)

단기금융상품의 증가	(2,250,000,000)	(1,400,000,000)	(1,850,000,000)	(991,062,000)

장기금융상품의 증가	(15,234,111)	(131,382,000)	(175,475,020)	(231,555,548)

유형자산의 취득	(601,946,819)	(286,491,544)	(407,827,480)	(120,258,182)

무형자산의 취득	(8,000,000)	(8,000,000)	(31,525,000)

재무활동현금흐름	(1,459,358,324)	(3,106,986,780)	(3,652,842,058)	(4,558,417,798)

재무활동으로 인한 현금유입액	29,550,641,676	966,420,000	13,766,420,000	1,000,000,000

단기차입금의 차입	24,492,984,076	12,800,000,000	1,000,000,000

장기차입금의 증가	5,000,000,000

주식선택권의 행사	57,657,600	966,420,000	966,420,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(31,010,000,000)	(4,073,406,780)	(17,419,262,058)	(5,558,417,798)

단기차입금등의 상환	(31,010,000,000)	(4,073,406,780)	(17,419,262,058)	(5,558,417,798)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,371,328)	292,524	24,072	(27,927)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,123,095,382	(395,271,929)	636,006,113	(793,839,667)

기초현금및현금성자산	1,676,904,519	1,040,898,406	1,040,898,406	1,834,738,073

기말현금및현금성자산	2,799,999,901	645,626,477	1,676,904,519	1,040,898,406