경남제약 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 2017.12.31 현재
제 19 기 2016.12.31 현재
제 18 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	29,145,695,506	23,739,704,048	21,523,793,688

현금및현금성자산	8,543,273,986	3,771,198,718	1,676,904,519

단기금융상품	1,500,000,000	900,000,000

매출채권 및 기타채권	14,954,907,912	13,682,446,104	12,811,096,900

기타유동자산	221,543,681	42,642,146	31,878,198

당기법인세자산	4,927,450

재고자산	5,425,969,927	4,743,417,080	6,098,986,621

비유동자산	24,610,967,057	21,436,070,765	25,513,298,568

장기금융상품	302,586,392

파생금융자산	34,957,006

만기보유증권	847,125,800

매출채권및기타채권	748,210,800	568,914,100

유형자산	17,509,908,846	15,269,179,523	18,041,536,234

무형자산	66,730,086	107,230,194	126,036,796

이연법인세자산	6,152,245,319	5,311,450,248	6,474,225,046

자산총계	53,756,662,563	45,175,774,813	47,037,092,256

부채

유동부채	31,928,066,325	21,577,205,247	28,134,440,322

매입채무및기타채무	4,715,461,376	5,133,475,546	5,006,345,421

단기차입금	6,060,000,000	15,360,000,000	22,152,345,400

전환사채	8,249,864,618

기타유동부채	696,191,900	257,126,142	125,837,173

당기법인세부채	443,796,549	8,588,550

파생금융부채	10,675,620,000

충당부채	1,087,131,882	818,015,009	849,912,328

비유동부채	6,575,259,711	6,777,545,060	2,057,656,625

장기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

파생금융부채	3,073,204

매입채무및기타채무	283,000,000	308,000,000	305,000,000

퇴직급여부채	1,292,259,711	1,466,471,856	1,752,656,625

부채총계	38,503,326,036	28,354,750,307	30,192,096,947

자본

자본금	5,624,188,000	5,624,188,000	5,615,388,000

자본잉여금	10,510,875,033	10,510,875,033	10,439,401,433

기타자본	(1,469,925,040)	(1,469,925,040)	(1,447,309,040)

기타포괄손익누계액	1,879,812,315	(3,073,204)

이익잉여금(결손금)	(1,291,613,781)	2,158,959,717	2,237,514,916

자본총계	15,253,336,527	16,821,024,506	16,844,995,309

자본과부채총계	53,756,662,563	45,175,774,813	47,037,092,256

포괄손익계산서
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

매출	40,171,227,442	39,758,130,629	39,087,217,480

매출원가	23,060,515,339	22,691,900,578	19,712,521,236

매출총이익	17,110,712,103	17,066,230,051	19,374,696,244

판매비와관리비	13,377,077,167	12,103,114,563	12,545,248,392

영업이익(손실)	3,733,634,936	4,963,115,488	6,829,447,852

기타수익	47,626,001	614,581,818	97,252,217

기타비용	655,652,904	3,228,870,455	2,402,593,671

금융수익	107,382,271	85,519,699	53,008,763

금융비용	7,633,226,816	1,066,380,056	1,608,545,926

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,400,236,512)	1,367,966,494	2,968,569,235

법인세비용	(921,737,713)	1,238,153,761	857,157,963

당기순이익(손실)	(3,478,498,799)	129,812,733	2,111,411,272

기타포괄손익	1,910,810,820	(211,441,136)	(226,955,577)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	29,663,564	(3,073,204)	0

파생상품평가손익	29,663,564	(3,073,204)	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,881,147,256	(208,367,932)	(226,955,577)

확정급여제도의 재측정요소	27,925,301	(208,367,932)	(226,955,577)

재평가잉여금	1,853,221,955	0

총포괄손익	(1,567,687,979)	(81,628,403)	1,884,455,695

주당손익

기본주당손익(손실) (단위 : 원)	(309)	12	189

희석주당손익(손실) (단위 : 원)	(309)	12	189

자본변동표
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	5,019,257,000	7,583,059,657	(1,116,106,803)	353,059,221	11,839,269,075

당기순이익(손실)	2,111,411,272	2,111,411,272

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(226,955,577)	(226,955,577)

파생상품평가손익

재평가잉여금

소유주와의거래등	전환사채	448,631,000	1,658,346,776	2,106,977,776

주식선택권	147,500,000	1,197,995,000	(331,202,237)	1,014,292,763

2015.12.31 (기말자본)	5,615,388,000	10,439,401,433	(1,447,309,040)	2,237,514,916	16,844,995,309

2016.01.01 (기초자본)	5,615,388,000	10,439,401,433	(1,447,309,040)	2,237,514,916	16,844,995,309

당기순이익(손실)	129,812,733	129,812,733

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소

파생상품평가손익	(208,367,932)	(208,367,932)

재평가잉여금

소유주와의거래등	전환사채

주식선택권	8,800,000	71,473,600	(22,616,000)	57,657,600

2016.12.31 (기말자본)	5,624,188,000	10,510,875,033	(1,469,925,040)	(3,073,204)	2,158,959,717	16,821,024,506

2017.01.01 (기초자본)	5,624,188,000	10,510,875,033	(1,469,925,040)	(3,073,204)	2,158,959,717	16,821,024,506

당기순이익(손실)	(3,478,498,799)	(3,478,498,799)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	27,925,301	27,925,301

파생상품평가손익	29,663,564	29,663,564

재평가잉여금	1,853,221,955	1,853,221,955

소유주와의거래등	전환사채

주식선택권

2017.12.31 (기말자본)	5,624,188,000	10,510,875,033	(1,469,925,040)	1,879,812,315	(1,291,613,781)	15,253,336,527

현금흐름표
제 20 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	1,717,973,219	4,888,550,637	4,799,478,206

영업에서 창출된 현금	2,345,802,955	5,310,859,807	6,600,142,503

당기순이익	(3,478,498,799)	129,812,733	2,111,411,272

가감	8,499,883,822	6,259,813,680	5,559,060,389

자산ㆍ부채의 증감	(2,675,582,068)	(1,078,766,606)	(1,070,329,158)

이자수취	110,953,551	93,352,870	33,459,263

이자지급	(715,987,287)	(507,642,070)	(1,834,123,560)

법인세납부(환급)	(22,796,000)	(8,019,970)	0

투자활동현금흐름	356,173,340	(1,209,196,973)	(510,654,107)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,525,313,846	2,165,265,957	1,930,648,393

단기금융상품의 감소	1,500,000,000	1,650,000,000	1,850,000,000

장금금융상품의 감소	317,820,503	40,648,393

유형자산의 처분	25,313,846	197,445,454	40,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,169,140,506)	(3,374,462,930)	(2,441,302,500)

단기금융상품의 증가	(2,250,000,000)	(1,850,000,000)

장기금융상품의 증가	(15,234,111)	(175,475,020)

장기대여금의 증가	(21,929,000)	0

유형자산의 취득	(1,050,731,506)	(1,097,228,819)	(407,827,480)

무형자산의 취득	(17,700,000)	(12,000,000)	(8,000,000)

보증금의 증가	(78,780,000)	0

재무활동현금흐름	2,700,000,000	(1,592,342,400)	(3,652,842,058)

재무활동으로 인한 현금유입액	18,300,000,000	29,657,657,600	13,766,420,000

단기차입금의 차입	6,300,000,000	24,600,000,000	12,800,000,000

장기차입금의 증가	5,000,000,000

전환사채의 발행	12,000,000,000

주식선택권의 행사	57,657,600	966,420,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(15,600,000,000)	(31,250,000,000)	(17,419,262,058)

단기차입금등의 상환	(15,600,000,000)	(31,250,000,000)	(17,419,262,058)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,071,291)	7,282,935	24,072

현금및현금성자산의증가	4,772,075,268	2,094,294,199	636,006,113

기초현금및현금성자산	3,771,198,718	1,676,904,519	1,040,898,406

기말현금및현금성자산	8,543,273,986	3,771,198,718	1,676,904,519