경남제약 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	22,858,192,461	21,523,793,688	20,815,652,363

현금및현금성자산	4,057,633,376	1,676,904,519	1,040,898,406

단기금융상품	1,350,000,000	900,000,000	900,000,000

매출채권 및 기타유동채권	11,867,982,515	12,811,096,900	13,228,075,392

기타유동자산	53,570,760	31,878,198	206,729,417

당기법인세자산	708,530	4,927,450	4,009,440

재고자산	5,528,297,280	6,098,986,621	5,435,939,708

비유동자산	25,051,307,955	25,513,298,568	27,080,807,783

장기금융상품	302,586,392	167,759,765

장기매출채권 및 기타비유동채권	570,408,100	568,914,100	1,044,094,655

유형자산	17,989,768,365	18,041,536,234	18,364,953,567

무형자산	149,607,270	126,036,796	236,629,898

이연법인세자산	6,341,524,220	6,474,225,046	7,267,369,898

자산총계	47,909,500,416	47,037,092,256	47,896,460,146

부채

유동부채	28,396,764,946	28,134,440,322	32,271,709,440

매입채무 및 기타유동채무	5,251,385,564	5,006,345,421	4,475,511,858

단기차입금	22,131,600,000	22,152,345,400	26,817,101,628

기타유동부채	186,627,035	125,837,173	153,209,444

유동충당부채	827,152,347	849,912,328	825,886,510

비유동부채	2,200,539,347	2,057,656,625	3,785,481,631

장기차입금	2,070,968,234

장기매입채무 및 기타비유동채무	308,000,000	305,000,000	307,000,000

퇴직급여채무	1,892,539,347	1,752,656,625	1,407,513,397

부채총계	30,597,304,293	30,192,096,947	36,057,191,071

자본

자본금	5,624,188,000	5,615,388,000	5,019,257,000

자본잉여금	10,510,875,033	10,439,401,433	7,583,059,657

기타자본구성요소	(1,469,925,040)	(1,447,309,040)	(1,116,106,803)

이익잉여금(결손금)	2,647,058,130	2,237,514,916	353,059,221

자본총계	17,312,196,123	16,844,995,309	11,839,269,075

자본과부채총계	47,909,500,416	47,037,092,256	47,896,460,146

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,028,438,716	9,028,438,716	9,047,654,149	9,047,654,149	39,087,217,480	36,013,812,038

매출원가	5,025,985,562	5,025,985,562	4,527,118,308	4,527,118,308	19,712,521,236	19,006,858,495

매출총이익	4,002,453,154	4,002,453,154	4,520,535,841	4,520,535,841	19,374,696,244	17,006,953,543

판매비와관리비	2,920,190,672	2,920,190,672	2,955,709,725	2,955,709,725	12,545,248,392	13,360,649,857

영업이익(손실)	1,082,262,482	1,082,262,482	1,564,826,116	1,564,826,116	6,829,447,852	3,646,303,686

기타이익	10,593,714	10,593,714	5,705,681	5,705,681	97,252,217	127,095,132

기타손실	218,177,809	218,177,809	647,862,809	647,862,809	2,402,593,671	1,013,880,216

금융수익	16,466,206	16,466,206	14,604,012	14,604,012	53,008,763	53,335,238

금융비용	323,666,722	323,666,722	497,184,287	497,184,287	1,608,545,926	2,143,866,501

법인세비용차감전순이익(손실)	567,477,871	567,477,871	440,088,713	440,088,713	2,968,569,235	668,987,339

법인세비용	138,252,269	138,252,269	160,127,205	160,127,205	857,157,963	87,569,608

당기순이익(손실)	429,225,602	429,225,602	279,961,508	279,961,508	2,111,411,272	581,417,731

기타포괄손익	(19,682,388)	(19,682,388)	(150,561,683)	(150,561,683)	(226,955,577)	(228,358,510)

보험수리적손익	(19,682,388)	(19,682,388)	(150,561,683)	(150,561,683)	(226,955,577)	(228,358,510)

총포괄손익	409,543,214	409,543,214	129,399,825	129,399,825	1,884,455,695	353,059,221

주당이익

기본주당이익(손실)	226	226	28	28	189	58

희석주당이익(손실)	226	226	28	28	189	58

자본변동표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,019,257,000	31,240,322,801	(1,295,518,503)	(23,657,263,144)	11,306,798,154

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	581,417,731	581,417,731

기타포괄손익	보험수리적손익	(228,358,510)	(228,358,510)

소유주와의거래등	전환상환우선주 전환

신주인수권 행사

무상감자

전환권대가

결손보전	(23,657,263,144)	23,657,263,144

전환사채

주식선택권	179,411,700	179,411,700

2014.12.31 (기말자본)	5,019,257,000	7,583,059,657	(1,116,106,803)	353,059,221	11,839,269,075

2015.01.01 (기초자본)	5,019,257,000	7,583,059,657	(1,116,106,803)	353,059,221	11,839,269,075

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,111,411,272	2,111,411,272

기타포괄손익	보험수리적손익	(226,955,577)	(226,955,577)

소유주와의거래등	전환상환우선주 전환

신주인수권 행사

무상감자

전환권대가

결손보전

전환사채	448,631,000	1,658,346,776	2,106,977,776

주식선택권	147,500,000	1,197,995,000	(331,202,237)	1,014,292,763

2015.12.31 (기말자본)	5,615,388,000	10,439,401,433	(1,447,309,040)	2,237,514,916	16,844,995,309

2015.01.01 (기초자본)	5,019,257,000	31,240,322,801	(1,295,518,503)	(23,657,263,144)	11,306,798,154

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	279,961,508	279,961,508

기타포괄손익	보험수리적손익	(150,561,683)	(150,561,683)

소유주와의거래등	전환상환우선주 전환

신주인수권 행사

무상감자

전환권대가

결손보전

전환사채

주식선택권	47,872,763	47,872,763

2015.03.31 (기말자본)	5,019,257,000	7,583,059,657	(1,068,234,040)	482,459,046	12,016,541,663

2016.01.01 (기초자본)	5,615,388,000	10,439,401,433	(1,447,309,040)	2,237,514,916	16,844,995,309

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	429,225,602	429,225,602

기타포괄손익	보험수리적손익	(19,682,388)	(19,682,388)

소유주와의거래등	전환상환우선주 전환

신주인수권 행사

무상감자

전환권대가

결손보전

전환사채

주식선택권	8,800,000	71,473,600	(22,616,000)	57,657,600

2016.03.31 (기말자본)	5,624,188,000	10,510,875,033	(1,469,925,040)	2,647,058,130	17,312,196,123

현금흐름표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	2,604,364,324	1,362,186,322	4,799,478,206	3,805,802,157

당기순이익(손실)	429,225,602	279,961,508	2,111,411,272	581,417,731

당기순이익조정을 위한 가감	984,696,014	1,448,127,469	5,559,060,389	4,611,788,064

자산 부채의 증감	1,483,638,184	124,173,839	(1,070,329,158)	751,673,640

이자수취	34,167,172	7,107,793	33,459,263	46,797,505

이자지급	(327,362,648)	(497,184,287)	(1,834,123,560)	(2,143,866,501)

법인세납부(환급)	(42,008,282)

투자활동현금흐름	(268,836,518)	(457,777,539)	(510,654,107)	(41,196,099)

단기금융상품의 처분	1,850,000,000	101,062,000

장기금융상품의 처분	10,110,185	40,648,393	1,054,142,631

유형자산의 처분	40,000,000	40,000,000	178,000,000

무형자산의 처분

단기금융상품의 취득	(450,000,000)	(1,850,000,000)	(991,062,000)

장기금융상품의 취득	(43,847,724)	(175,475,020)	(231,555,548)

만기보유금융자산의 취득

유형자산의 취득	(14,040,000)	(407,827,480)	(120,258,182)

무형자산의 취득	(8,000,000)	(31,525,000)

재무활동현금흐름	(814,563,770)	(3,652,842,058)	(4,558,417,798)

단기차입금의 증가	12,800,000,000	1,000,000,000

장기차입금의 증가

신주인수권행사

자기주식의 처분

주식선택권행사	966,420,000

단기차입금의 상환	(814,563,770)	(17,419,262,058)	(5,558,417,798)

현금및현금성자산의 환율변동효과	4,859	24,072	(27,927)

현금및현금성자산의순증가(감소)	89,849,872	(793,839,667)

기초현금및현금성자산	1,040,898,406	1,040,898,406	1,834,738,073

기말현금및현금성자산	1,130,748,278	1,676,904,519	1,040,898,406