경남제약 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	81,668,903,328	54,920,272,566

현금및현금성자산	49,131,393,572	22,931,281,340

매출채권 및 기타채권	17,015,596,364	16,451,179,094

재고자산	13,499,791,657	13,979,136,560

기타금융자산	316,230,247	316,230,247

기타유동자산	726,218,857	1,185,981,395

파생상품자산	973,554,371	56,463,930

당기법인세자산	6,118,260	0

비유동자산	70,589,632,581	70,386,263,287

매출채권및기타채권	250,585,250	270,211,877

투자부동산	27,621,080,135	27,670,243,640

유형자산	33,450,907,093	33,852,130,552

무형자산	1,055,688,643	1,063,699,089

이연법인세자산	8,211,371,460	7,529,978,129

자산총계	152,258,535,909	125,306,535,853

부채

유동부채	29,017,971,202	25,411,118,355

매입채무 및 기타유동채무	5,505,146,151	6,524,651,306

유동성장기차입금	1,800,000,000	1,800,000,000

단기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

전환사채	6,598,176,994	6,414,815,291

파생상품부채	5,710,087,507	1,526,204,047

기타유동부채	2,315,911,275	2,013,472,202

충당부채	2,065,391,721	2,131,208,097

당기법인세부채	23,257,554	767,412

비유동부채	26,545,270,478	27,366,477,102

매입채무및기타채무	6,000,000	6,000,000

확정급여부채	531,516,491	816,019,771

기타장기종업원급여	125,746,288	136,330,631

기타비유동부채	682,007,699	758,126,700

장기차입금	25,200,000,000	25,650,000,000

부채총계	55,563,241,680	52,777,595,457

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	96,695,294,229	72,528,940,396

자본금	15,424,782,500	10,024,782,500

자본잉여금	95,051,336,807	73,705,482,207

기타자본구성요소	(1,469,925,040)	(1,469,925,040)

기타포괄손익누계액	1,748,049,892	1,774,366,075

이익잉여금(결손금)	(14,058,949,930)	(11,505,765,346)

비지배지분	0	0

자본총계	96,695,294,229	72,528,940,396

자본과부채총계	152,258,535,909	125,306,535,853

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	14,621,791,355	14,621,791,355	16,636,990,245	16,636,990,245

매출원가	10,488,535,705	10,488,535,705	10,690,908,759	10,690,908,759

매출총이익	4,133,255,650	4,133,255,650	5,946,081,486	5,946,081,486

판매비와관리비	4,382,286,429	4,382,286,429	5,300,000,560	5,300,000,560

영업이익(손실)	(249,030,779)	(249,030,779)	646,080,926	646,080,926

기타수익	99,631,577	99,631,577	30,614,734	30,614,734

기타비용	10,634,836	10,634,836	39,504,845	39,504,845

금융수익	131,809,354	131,809,354	4,841,662,270	4,841,662,270

금융비용	3,777,982,253	3,777,982,253	1,756,933,044	1,756,933,044

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,806,206,937)	(3,806,206,937)	3,721,920,041	3,721,920,041

법인세비용(수익)	(807,151,715)	(807,151,715)	871,190,456	871,190,456

당기순이익(손실)	(2,999,055,222)	(2,999,055,222)	2,850,729,585	2,850,729,585

기타포괄손익	472,186,821	472,186,821	932,139,212	932,139,212

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	26,316,183	26,316,183	(39,103,646)	(39,103,646)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	445,870,638	445,870,638	971,242,858	971,242,858

총포괄손익	(2,526,868,401)	(2,526,868,401)	3,782,868,797	3,782,868,797

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,999,055,222)	(2,999,055,222)	2,850,729,585	2,850,729,585

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,526,868,401)	(2,526,868,401)	3,782,868,797	3,782,868,797

총 포괄손익, 비지배지분

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(137)	(137)	163	163

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(137)	(137)	163	163

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본금 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,721,283,500	57,478,221,103	(1,469,925,040)	1,806,940,369	(9,172,711,690)	57,363,808,242	57,363,808,242

당기순이익(손실)	2,850,729,585	2,850,729,585	2,850,729,585

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	971,242,858	971,242,858	971,242,858

해외사업환산손익	(39,103,646)	(39,103,646)	(39,103,646)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	유상증자

전환사채전환

신주발행비

2021.03.31 (기말자본)	8,721,283,500	57,478,221,103	(1,469,925,040)	1,767,836,723	(5,350,739,247)	61,146,677,039	61,146,677,039

2022.01.01 (기초자본)	10,024,782,500	73,705,482,207	(1,469,925,040)	1,774,366,075	(11,505,765,346)	72,528,940,396	72,528,940,396

당기순이익(손실)	(2,999,055,222)	(2,999,055,222)	(2,999,055,222)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	445,870,638	445,870,638	445,870,638

해외사업환산손익	(26,316,183)	(26,316,183)	(26,316,183)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	유상증자	5,400,000,000	22,032,000,000	27,432,000,000	27,432,000,000

전환사채전환

신주발행비	(686,145,400)	(686,145,400)	(686,145,400)

2022.03.31 (기말자본)	15,424,782,500	95,051,336,807	(1,469,925,040)	1,748,049,892	(14,058,949,930)	96,695,294,229	96,695,294,229

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(66,155,062)	(1,502,641,130)

당기순이익(손실)	(2,999,055,222)	2,850,729,585

비현금비용 조정	3,777,340,093	(1,368,319,369)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(598,621,141)	(2,697,049,770)

이자수취	39,802,941	16,269,529

이자지급	(302,959,237)	(323,731,925)

법인세납부(환급)	17,337,504	19,460,820

투자활동현금흐름	39,471,000	(1,005,997,563)

단기대여금의 감소	51,787,000	1,346,500

유형자산의 처분	9,090,909

보증금의 감소	20,000,000	8,510,000

보증금의 증가	(500,000,000)

유형자산의 취득	(5,200,000)	(514,903,500)

무형자산의 취득	(27,116,000)	(10,041,472)

연결범위변동

재무활동현금흐름	26,198,872,751	(681,323,829)

유상증자	27,432,000,000

신주발행비	(686,145,400)

단기차입금의 상환	(132,165,470)

장기차입금의 상환	(450,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(450,000,000)

단기리스부채의상환	(96,981,849)	(99,158,359)

현금및현금성자산의 증가(감소)	26,172,188,689	(3,189,962,522)

기초현금및현금성자산	22,931,281,340	22,728,338,390

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	27,923,543	(10,829,226)

기말현금및현금성자산	49,131,393,572	19,527,546,642