경남제약 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 반기말 2020.06.30 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	66,466,606,547	52,255,868,121

현금및현금성자산	36,000,135,187	23,875,876,640

매출채권 및 기타채권	17,817,145,854	15,406,742,370

재고자산	9,179,444,096	9,299,889,784

기타금융자산	1,365,389,810

기타유동자산	2,088,703,520	3,635,691,187

당기법인세자산	15,788,080	37,668,140

비유동자산	24,006,579,449	22,505,463,016

매출채권및기타채권	570,109,437	778,182,048

종속기업투자주식	1,137,184,132	151,711,132

유형자산	16,940,038,182	15,826,222,564

무형자산	484,023,464	158,998,400

이연법인세자산	4,875,224,234	5,590,348,872

자산총계	90,473,185,996	74,761,331,137

부채

유동부채	24,263,642,586	10,638,183,430

매입채무및기타채무	7,455,555,870	8,341,965,154

전환사채	11,227,826,429

파생상품부채	2,399,706,500

기타유동부채	1,937,005,692	1,248,276,539

충당부채	1,243,548,095	1,047,941,737

비유동부채	2,275,892,620	2,590,426,772

매입채무및기타채무	6,000,000	6,000,000

기타비유동부채	176,118,363	390,493,151

확정급여부채	1,906,932,626	2,034,255,928

기타장기종업원급여	186,841,631	159,677,693

부채총계	26,539,535,206	13,228,610,202

자본

자본금	8,526,731,000	8,526,731,000

자본잉여금	55,675,400,453	55,675,400,453

기타자본구성요소	(1,469,925,040)	(1,469,925,040)

기타포괄손익누계액	1,853,221,955	1,853,221,955

이익잉여금(결손금)	(651,777,578)	(3,052,707,433)

자본총계	63,933,650,790	61,532,720,935

자본과부채총계	90,473,185,996	74,761,331,137

포괄손익계산서
제 23 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	16,229,335,891	33,697,321,986	11,492,217,082	21,958,450,035

매출원가	9,312,555,288	19,210,764,344	7,277,507,288	13,796,718,184

매출총이익	6,916,780,603	14,486,557,642	4,214,709,794	8,161,731,851

판매비와관리비	6,311,365,892	12,829,606,611	4,972,671,345	8,894,430,834

영업이익(손실)	605,414,711	1,656,951,031	(757,961,551)	(732,698,983)

기타수익	11,919,731	92,395,882	14,092,804	43,329,299

기타비용	(1,644,513)	11,977,819	(5,516,439)	193,000,848

금융수익	980,148,066	1,226,672,292	123,707,312	112,825,824

금융비용	88,715,741	94,273,467	74,846,178	249,707,524

법인세비용차감전순이익(손실)	1,510,411,280	2,869,767,919	(689,491,174)	(1,019,252,232)

법인세비용	332,828,707	660,941,592	(138,331,857)	(696,977,849)

당기순이익(손실)	1,177,582,573	2,208,826,327	(551,159,317)	(322,274,383)

기타포괄손익	(76,371,653)	192,103,528	(188,546,883)	(61,149,618)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(5,697,722)	(9,180,217)

파생상품평가손익	(5,697,722)	(9,180,217)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(76,371,653)	192,103,528	(182,849,161)	(51,969,401)

확정급여제도의 재측정요소	(76,371,653)	192,103,528	(182,849,161)	(51,969,401)

총포괄손익	1,101,210,920	2,400,929,855	(739,706,200)	(383,424,001)

주당손익

기본주당손익(손실) (단위 : 원)	69	130	(36)	(23)

희석주당손익(손실) (단위 : 원)	69	130	(36)	(23)

자본변동표
제 23 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,149,991,500	20,520,070,459	(1,469,925,040)	1,862,402,172	2,018,772,240	29,081,311,331

당기순이익(손실)	(322,274,383)	(322,274,383)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(51,969,401)	(51,969,401)

파생상품평가손익	(9,180,217)	(9,180,217)

유상증자	1,481,887,000	25,518,094,140	26,999,981,140

신주발행비	(30,623,410)	(30,623,410)

전환사채전환	782,997,000	7,438,305,788	8,221,302,788

2019.06.30 (기말자본)	8,414,875,500	53,445,846,977	(1,469,925,040)	1,853,221,955	1,644,528,456	63,888,547,848

2020.01.01 (기초자본)	8,526,731,000	55,675,400,453	(1,469,925,040)	1,853,221,955	(3,052,707,433)	61,532,720,935

당기순이익(손실)	2,208,826,327	2,208,826,327

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	192,103,528	192,103,528

파생상품평가손익

유상증자

신주발행비

전환사채전환

2020.06.30 (기말자본)	8,526,731,000	55,675,400,453	(1,469,925,040)	1,853,221,955	(651,777,578)	63,933,650,790

현금흐름표
제 23 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

영업활동현금흐름	2,141,696,556	(994,485,607)

당기순이익(손실)	2,208,826,327	(322,274,383)

비현금비용 조정	1,338,615,059	726,421,423

영업자산부채의 변동	(1,532,139,542)	(1,232,163,989)

이자수취	104,514,652	63,724,776

이자지급	(221,398,464)

법인세납부(환급)	21,880,060	(8,794,970)

투자활동현금흐름	(4,153,302,990)	1,968,917,189

단기대여금의 감소	18,973,609	2,087,451,461

장기대여금의 감소	38,695,006

당기손익-공정가치측정금융자산 처분	3,005,130,000

유형자산의 처분	1,636,363	9,272,728

보증금의 감소	263,290,000	46,010,000

파생금융자산의 감소	4,405,000

당기손익-공정가치측정금융자산 취득	(1,192,319,285)	(3,000,000,000)

유형자산의 취득	(1,869,315,683)	(91,552,000)

무형자산의 취득	(341,790,000)

보증금의 증가	(87,000,000)	(91,800,000)

종속기업투자의 취득	(985,473,000)

재무활동현금흐름	14,136,495,540	21,450,907,740

전환사채의 발행	14,500,000,000

유상증자	26,999,981,140

신주발행비	(30,623,410)

리스부채의 상환	(363,504,460)	(68,449,990)

유동성장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

단기차입금등의 상환	(450,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	12,124,889,106	22,425,339,322

기초현금및현금성자산	23,875,876,640	8,384,109,026

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(630,559)	1,537,467

기말현금및현금성자산	36,000,135,187	30,810,985,815