경남제약 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 2015.12.31 현재
제 17 기 2014.12.31 현재
제 16 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	21,523,793,688	20,815,652,363	24,003,015,124

현금및현금성자산	1,676,904,519	1,040,898,406	1,834,738,073

단기금융상품	900,000,000	900,000,000	10,000,000

매출채권 및 기타유동채권	12,811,096,900	13,228,075,392	14,570,341,820

기타유동자산	31,878,198	206,729,417	18,876,481

당기법인세자산	4,927,450	4,009,440	50,309,360

재고자산	6,098,986,621	5,435,939,708	7,518,749,390

비유동자산	25,513,298,568	27,080,807,783	28,631,667,750

장기금융상품	302,586,392	167,759,765	990,346,848

장기매출채권 및 기타비유동채권	568,914,100	1,044,094,655	1,093,871,397

유형자산	18,041,536,234	18,364,953,567	18,948,506,692

무형자산	126,036,796	236,629,898	350,420,400

이연법인세자산	6,474,225,046	7,267,369,898	7,248,522,413

자산총계	47,037,092,256	47,896,460,146	52,634,682,874

부채

유동부채	28,134,440,322	32,271,709,440	36,137,916,384

매입채무 및 기타유동채무	5,006,345,421	4,475,511,858	5,425,309,573

단기차입금	22,152,345,400	26,817,101,628	29,858,217,859

기타유동비금융부채	125,837,173	153,209,444	114,069,205

유동충당부채	849,912,328	825,886,510	740,319,747

비유동부채	2,057,656,625	3,785,481,631	5,189,968,336

장기차입금	2,070,968,234	4,077,692,503

장기매입채무 및 기타비유동채무	305,000,000	307,000,000	378,000,000

퇴직급여채무	1,752,656,625	1,407,513,397	734,275,833

부채총계	30,192,096,947	36,057,191,071	41,327,884,720

자본

자본금	5,615,388,000	5,019,257,000	5,019,257,000

자본잉여금	10,439,401,433	7,583,059,657	31,240,322,801

기타자본	(1,447,309,040)	(1,116,106,803)	(1,295,518,503)

이익잉여금(결손금)	2,237,514,916	353,059,221	(23,657,263,144)

자본총계	16,844,995,309	11,839,269,075	11,306,798,154

자본과부채총계	47,037,092,256	47,896,460,146	52,634,682,874

포괄손익계산서
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

수익(매출액)	39,087,217,480	36,013,812,038	32,757,109,459

매출원가	19,712,521,236	19,006,858,495	17,516,569,414

매출총이익	19,374,696,244	17,006,953,543	15,240,540,045

판매비와관리비	12,545,248,392	13,360,649,857	14,715,644,075

영업이익(손실)	6,829,447,852	3,646,303,686	524,895,970

기타이익	97,252,217	127,095,132	237,077,364

기타손실	2,402,593,671	1,013,880,216	18,635,905,822

금융수익	53,008,763	53,335,238	165,923,069

금융비용	1,608,545,926	2,143,866,501	2,802,466,165

법인세비용차감전순이익(손실)	2,968,569,235	668,987,339	(20,510,475,584)

법인세비용	(857,157,963)	(87,569,608)	3,901,105,300

당기순이익(손실)	2,111,411,272	581,417,731	(16,609,370,284)

기타포괄손익	(226,955,577)	(228,358,510)	68,124,600

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(226,955,577)	(228,358,510)	68,124,600

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(226,955,577)	(228,358,510)	68,124,600

총포괄손익	1,884,455,695	353,059,221	(16,541,245,684)

주당이익

기본주당이익(손실)	189	58	(1,694)

희석주당이익(손실)	189	58	(1,694)

자본변동표
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	22,101,200,000	10,887,706,496	(1,469,925,040)	(7,116,017,460)	24,402,963,996

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(16,609,370,284)	(16,609,370,284)

기타포괄손익	보험수리적손익	68,124,600	68,124,600

소유주와의거래등	전환상환우선주 전환

신주인수권 행사	2,995,085,500	20,251,941,493	23,247,026,993

무상감자	(20,077,028,500)	(20,077,028,500)

전환권대가	100,674,812	100,674,812

결손보전

전환사채

주식선택권	174,406,537	174,406,537

2013.12.31 (기말자본)	5,019,257,000	31,240,322,801	(1,295,518,503)	(23,657,263,144)	11,306,798,154

2014.01.01 (기초자본)	5,019,257,000	31,240,322,801	(1,295,518,503)	(23,657,263,144)	11,306,798,154

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	581,417,731	581,417,731

기타포괄손익	보험수리적손익	(228,358,510)	(228,358,510)

소유주와의거래등	전환상환우선주 전환

신주인수권 행사

무상감자

전환권대가

결손보전	(23,657,263,144)	23,657,263,144

전환사채

주식선택권	179,411,700	179,411,700

2014.12.31 (기말자본)	5,019,257,000	7,583,059,657	(1,116,106,803)	353,059,221	11,839,269,075

2015.01.01 (기초자본)	5,019,257,000	7,583,059,657	(1,116,106,803)	353,059,221	11,839,269,075

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,111,411,272	2,111,411,272

기타포괄손익	보험수리적손익	(226,955,577)	(226,955,577)

소유주와의거래등	전환상환우선주 전환

신주인수권 행사

무상감자

전환권대가

결손보전

전환사채	448,631,000	1,658,346,776	2,106,977,776

주식선택권	147,500,000	1,197,995,000	(331,202,237)	1,014,292,763

2015.12.31 (기말자본)	5,615,388,000	10,439,401,433	(1,447,309,040)	2,237,514,916	16,844,995,309

현금흐름표
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	4,799,478,206	3,805,802,157	(259,181,060)

당기순이익(손실)	2,111,411,272	581,417,731	(16,609,370,284)

당기순이익조정을 위한 가감	5,559,060,389	4,611,788,064	19,866,398,968

자산 부채의 증감	(1,070,329,158)	751,673,640	106,146,946

이자수취	33,459,263	46,797,505	165,871,836

이자지급	(1,834,123,560)	(2,143,866,501)	(2,802,466,165)

법인세납부(환급)	(42,008,282)	(985,762,361)

투자활동현금흐름	(510,654,107)	(41,196,099)	7,308,661,179

단기금융상품의 처분	1,850,000,000	101,062,000	7,462,729,614

장기금융상품의 처분	40,648,393	1,054,142,631	548,205,972

유형자산의 처분	40,000,000	178,000,000	365,527,272

단기금융상품의 취득	(1,850,000,000)	(991,062,000)	(25,597,605)

장기금융상품의 취득	(175,475,020)	(231,555,548)	(491,239,380)

만기보유금융자산의 취득

유형자산의 취득	(407,827,480)	(120,258,182)	(419,964,694)

무형자산의 취득	(8,000,000)	(31,525,000)	(131,000,000)

재무활동현금흐름	(3,652,842,058)	(4,558,417,798)	(7,042,242,805)

단기차입금의 증가	12,800,000,000	1,000,000,000	15,800,000,000

장기차입금의 증가	7,000,000,000

주식선택권의 행사	966,420,000

신주인수권행사	3,169,998,493

단기차입금의 상환	(17,419,262,058)	(5,558,417,798)	(33,012,241,298)

현금및현금성자산의 환율변동효과	24,072	(27,927)	(184,159)

현금및현금성자산의순증가(감소)	636,006,113	(793,839,667)	7,053,155

기초현금및현금성자산	1,040,898,406	1,834,738,073	1,827,684,918

기말현금및현금성자산	1,676,904,519	1,040,898,406	1,834,738,073

이익잉여금처분계산서

제18기 2015년 1월 1일 부터 제17기 2014년 1월 1일 부터
2015년 12월 31일 까지 2014년 12월 31일 까지
처분예정일 2016년 3월 25일 처분확정일 2015년 3월 27일

경남제약 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 18(당) 기	제 17(전) 기

미처분이익잉여금	2,237,514,916	353,059,221

전기이월미처분이익잉여금	353,059,221	-

보험수리적손익	(226,955,577)	(228,358,510)

당기순이익	2,111,411,272	581,417,731

이익잉여금처분액	-

차기이월미처분이익잉여금	2,237,514,916	353,059,221