경남제약 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	53,087,088,200	52,105,272,991

현금및현금성자산	22,293,150,731	23,937,346,246

매출채권 및 기타채권	17,843,850,104	14,844,808,230

재고자산	8,576,711,724	9,600,894,559

기타유동자산	3,413,947,671	3,684,555,816

기타유동금융자산	949,155,600

당기법인세자산	10,272,370	37,668,140

비유동자산	22,425,901,715	22,354,995,221

매출채권및기타채권	499,261,187	778,182,048

유형자산	16,535,202,069	15,827,465,901

무형자산	204,926,240	158,998,400

이연법인세자산	5,186,512,219	5,590,348,872

자산총계	75,512,989,915	74,460,268,212

부채

유동부채	10,700,848,061	10,676,025,606

매입채무및기타채무	7,859,299,185	8,379,807,330

기타유동부채	1,679,641,417	1,248,276,539

충당부채	1,161,907,459	1,047,941,737

비유동부채	2,370,155,765	2,590,426,772

매입채무및기타채무	6,000,000	6,000,000

확정급여부채	1,903,789,009	2,034,255,928

기타장기종업원급여	174,462,339	159,677,693

기타비유동부채	285,904,417	390,493,151

부채총계	13,071,003,826	13,266,452,378

자본

자본금	8,526,731,000	8,526,731,000

자본잉여금	55,675,400,453	55,675,400,453

기타자본	(1,469,925,040)	(1,469,925,040)

기타포괄손익누계액	1,850,082,748	1,853,209,827

이익잉여금(결손금)	(2,140,303,072)	(3,391,600,406)

자본총계	62,441,986,089	61,193,815,834

자본과부채총계	75,512,989,915	74,460,268,212

연결 포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	17,480,721,035	17,480,721,035	10,026,171,444	10,026,171,444

매출원가	9,909,042,306	9,909,042,306	6,195,868,147	6,195,868,147

매출총이익	7,571,678,729	7,571,678,729	3,830,303,297	3,830,303,297

판매비와관리비	6,566,564,652	6,566,564,652	3,995,022,178	3,995,022,178

영업이익(손실)	1,005,114,077	1,005,114,077	(164,718,881)	(164,718,881)

기타수익	80,476,151	80,476,151	29,236,495	29,236,495

기타비용	15,664,690	15,664,690	198,517,287	198,517,287

금융수익	246,567,242	246,567,242	37,391,911	37,391,911

금융비용	5,557,742	5,557,742	223,134,768	223,134,768

법인세비용차감전순이익(손실)	1,310,935,038	1,310,935,038	(519,742,530)	(519,742,530)

법인세비용	328,112,885	328,112,885	(558,645,992)	(558,645,992)

당기순이익(손실)	982,822,153	982,822,153	38,903,462	38,903,462

기타포괄손익	265,348,102	265,348,102	127,804,145	127,804,145

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(3,127,079)	(3,127,079)	(3,075,615)	(3,075,615)

파생상품평가손익	(3,482,495)	(3,482,495)

해외사업환산손익	(3,127,079)	(3,127,079)	406,880	406,880

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	268,475,181	268,475,181	130,879,760	130,879,760

확정급여제도의 재측정요소	268,475,181	268,475,181	130,879,760	130,879,760

총포괄손익	1,248,170,255	1,248,170,255	166,707,607	166,707,607

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	982,822,153	982,822,153	38,903,462	38,903,462

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,248,170,255	1,248,170,255	166,707,607	166,707,607

주당손익

기본주당손익(손실) (단위 : 원)	58	58	3	3

희석주당손익(손실) (단위 : 원)	58	58	3	3

연결 자본변동표
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,149,991,500	20,520,070,459	(1,469,925,040)	1,861,343,568	1,850,570,989	28,912,051,476

당기순이익(손실)	38,903,462	38,903,462

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	130,879,760	130,879,760

파생상품평가손익	(3,482,495)	(3,482,495)

해외사업환산손익	15,153,959	15,153,959

전환사채전환	782,997,000	7,438,305,788	8,221,302,788

2019.03.31 (기말자본)	6,932,988,500	27,958,376,247	(1,469,925,040)	1,873,015,032	2,020,354,211	37,314,808,950

2020.01.01 (기초자본)	8,526,731,000	55,675,400,453	(1,469,925,040)	1,853,209,827	(3,391,600,406)	61,193,815,834

당기순이익(손실)	982,822,153	982,822,153

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	268,475,181	268,475,181

파생상품평가손익

해외사업환산손익	(3,127,079)	(3,127,079)

전환사채전환

2020.03.31 (기말자본)	8,526,731,000	55,675,400,453	(1,469,925,040)	1,850,082,748	(2,140,303,072)	62,441,986,089

연결 현금흐름표
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	208,946,650	(652,369,400)

영업에서 창출된 현금	114,304,811	(580,028,076)

당기순이익(손실)	982,822,153	38,903,462

비현금비용 조정	1,101,799,824	270,832,041

자산ㆍ부채의 증감	(1,970,317,166)	(889,763,579)

이자수취	67,246,069	28,816,207

이자지급	(101,157,531)

법인세납부(환급)	27,395,770

투자활동현금흐름	(1,667,332,428)	(1,033,580,799)

단기대여금의 감소	2,085,000	2,070,000,000

장기대여금의 감소	38,695,006	4,268,453

당기손익-공정가치측정금융자산의취득	(805,688,120)	(3,000,000,000)

유형자산의 처분	1,500,000

보증금의 감소	252,200,000	46,010,000

보증금의 증가	(7,000,000)	(91,800,000)

단기금융상품의 취득

유형자산의 취득	(1,107,334,314)	(62,059,252)

무형자산의 취득	(41,790,000)

재무활동현금흐름	(184,587,630)	(150,000,000)

주식의 발행

신주발행비

단기차입금의 증가

단기차입금의 상환	(150,000,000)

유동성장기부채의 상환

전환사채의 발행

리스부채의 상환	(184,587,630)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,222,107)	17,050,078

현금및현금성자산의증가	(1,644,195,515)	(1,818,900,121)

기초현금및현금성자산	23,937,346,246	8,417,538,907

기말현금및현금성자산	22,293,150,731	6,598,638,786