경남제약 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	29,202,490,538	23,739,704,048

현금및현금성자산	8,980,881,019	3,771,198,718

단기금융상품	1,500,000,000

매출채권 및 기타채권	13,931,676,245	13,682,446,104

기타유동자산	247,650,784	42,642,146

재고자산	6,042,282,490	4,743,417,080

비유동자산	22,560,814,449	21,436,070,765

파생금융자산	17,072,184

매출채권및기타채권	942,730,800	748,210,800

유형자산	15,562,713,713	15,269,179,523

무형자산	80,090,447	107,230,194

이연법인세자산	5,958,207,305	5,311,450,248

자산총계	51,763,304,987	45,175,774,813

부채

유동부채	20,349,529,068	21,577,205,247

매입채무및기타채무	5,069,876,605	5,133,475,546

단기차입금	6,300,000,000	15,360,000,000

기타유동부채	595,622,259	257,126,142

당기법인세부채	488,537,784	8,588,550

파생금융부채	7,092,624,000

충당부채	802,868,420	818,015,009

비유동부채	14,889,135,371	6,777,545,060

장기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

전환사채	8,037,477,577

파생금융부채	3,073,204

매입채무및기타채무	283,000,000	308,000,000

퇴직급여부채	1,568,657,794	1,466,471,856

부채총계	35,238,664,439	28,354,750,307

자본

자본금	5,624,188,000	5,624,188,000

자본잉여금	10,510,875,033	10,510,875,033

기타자본	(1,469,925,040)	(1,469,925,040)

기타포괄손익누계액	12,640,199	(3,073,204)

이익잉여금(결손금)	1,846,862,356	2,158,959,717

자본총계	16,524,640,548	16,821,024,506

자본과부채총계	51,763,304,987	45,175,774,813

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	9,554,081,980	29,352,288,070	9,793,552,378	28,716,293,826

매출원가	5,214,215,936	16,204,108,647	5,349,264,444	15,598,055,532

매출총이익	4,339,866,044	13,148,179,423	4,444,287,934	13,118,238,294

판매비와관리비	3,169,443,220	9,952,371,461	2,806,404,754	9,118,219,241

영업이익(손실)	1,170,422,824	3,195,807,962	1,637,883,180	4,000,019,053

기타이익	4,201,234	18,535,087	32,609,554	143,381,412

기타손실	7,195,157	112,949,010	4,800,126	3,225,412,535

금융수익	(130,314,740)	130,610,652	12,750,526	44,222,915

금융원가	352,744,166	3,756,125,116	234,694,940	855,140,095

법인세비용차감전순이익(손실)	684,369,995	(524,120,425)	1,443,748,194	107,070,750

법인세비용	(133,251,529)	164,508,790	153,433,705	151,645,548

당기순이익	551,118,466	(359,611,635)	1,290,314,489	(44,574,798)

기타포괄손익	150,740,412	63,227,677	(80,054,407)	(32,474,689)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	12,843,358	15,713,403	(53,507,962)	(53,507,962)

파생상품평가손익	12,843,358	15,713,403	(53,507,962)	(53,507,962)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	137,897,054	47,514,274	(26,546,445)	21,033,273

확정급여제도의 재측정요소	137,897,054	47,514,274	(26,546,445)	21,033,273

총포괄손익	701,858,878	(296,383,958)	1,210,260,082	(77,049,487)

주당손익

기본주당손익(손실)	49	(32)	115	(4)

희석주당손익(손실)	49	(32)	115	(4)

자본변동표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,615,388,000	10,439,401,433	(1,447,309,040)	2,237,514,916	16,844,995,309

당기순이익	(1,334,889,287)	(44,574,798)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	21,033,273	21,033,273

파생상품평가손익	(53,507,962)	(53,507,962)

소유주와의거래등	주식선택권	8,800,000	71,473,600	(22,616,000)	57,657,600

2016.09.30 (기말자본)	5,624,188,000	10,510,875,033	(1,469,925,040)	2,160,465,429	16,825,603,422

2017.01.01 (기초자본)	5,624,188,000	10,510,875,033	(1,469,925,040)	(3,073,204)	2,158,959,717	16,821,024,506

당기순이익	(359,611,635)	(359,611,635)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	47,514,274	47,514,274

파생상품평가손익	15,713,403	15,713,403

소유주와의거래등	주식선택권

2017.09.30 (기말자본)	5,624,188,000	10,510,875,033	(1,469,925,040)	12,640,199	1,846,862,356	16,524,640,548

현금흐름표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	1,780,806,661	3,289,740,007

영업에서 창출된 현금	2,305,526,971	4,135,548,487

당기순이익	(359,611,635)	(44,574,798)

가감	4,458,618,257	5,124,969,762

자산ㆍ부채의 증감	(1,793,479,651)	(944,846,477)

이자수취	73,051,133	42,714,713

이자지급	(577,638,963)	(888,523,193)

법인세납부(환급)	(20,132,480)

투자활동현금흐름	488,158,494	(701,914,973)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,515,000,000	2,165,265,957

단기금융상품의 감소	1,500,000,000	1,650,000,000

장금금융상품의 감소	317,820,503

유형자산의 처분	15,000,000	197,445,454

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,026,841,506)	(2,867,180,930)

단기금융상품의 증가	(2,250,000,000)

장기금융상품의 증가	(15,234,111)

장기대여금의 증가	(24,014,000)

유형자산의 취득	(812,827,506)	(601,946,819)

무형자산의 취득	(17,700,000)

보증금의 증가	(172,300,000)

재무활동현금흐름	2,940,000,000	(1,459,358,324)

재무활동으로 인한 현금유입액	18,300,000,000	29,550,641,676

단기차입금의 차입	6,300,000,000	24,492,984,076

장기차입금의 증가	12,000,000,000	5,000,000,000

주식선택권의 행사	57,657,600

재무활동으로 인한 현금유출액	(15,360,000,000)	(31,010,000,000)

단기차입금등의 상환	(15,360,000,000)	(31,010,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	717,146	(5,371,328)

현금및현금성자산의증가	5,209,682,301	1,123,095,382

기초현금및현금성자산	3,771,198,718	1,676,904,519

기말현금및현금성자산	8,980,881,019	2,799,999,901