삼보모터스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 37 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	187,304,185,279	201,394,702,668

현금및현금성자산	50,133,445,417	66,850,800,732

매출채권 및 기타유동채권	98,299,918,698	93,169,410,386

단기금융자산	10,800,000,000	3,400,000,000

투자금융자산	0	5,053,064,561

유동재고자산	20,186,411,509	20,285,554,674

파생금융자산	2,804,223,966	10,158,996,581

기타유동자산	5,080,185,689	2,476,875,734

비유동자산	313,667,570,242	290,067,842,940

유형자산	97,509,516,415	92,984,624,714

무형자산	2,134,611,539	2,165,438,506

사용권자산	568,391,990	728,325,475

투자부동산	1,734,111,750	1,739,113,500

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,904,203,403	2,106,138,912

장기금융상품	550,255,778	490,877,241

투자금융자산	9,393,116,905	9,400,714,757

종속기업투자주식	192,574,027,874	173,186,827,874

이연법인세자산	7,299,334,588	7,265,781,961

자산총계	500,971,755,521	491,462,545,608

부채

유동부채	231,555,726,900	219,231,487,223

매입채무 및 기타유동채무	67,434,096,639	69,203,035,477

유동 차입금	133,244,747,000	114,882,485,000

유동성장기부채	8,744,760,000	8,189,500,000

전환사채	1,290,511,088	1,840,418,035

미지급법인세	1,453,477,020	1,304,421,337

파생상품부채	16,497,995,050	21,192,397,850

유동금융보증부채	231,047,880	281,347,450

유동판매보증충당부채	569,845,541	597,253,431

유동성리스부채	383,440,388	423,903,462

기타 유동부채	1,705,806,294	1,316,725,181

비유동부채	107,246,082,150	107,727,621,052

매입채무 및 기타채무	30,000,000	30,000,000

장기차입금	55,195,470,000	56,951,160,000

비유동 전환사채	20,231,369,414	19,463,055,430

비유동 사모사채	13,972,252,986	13,967,891,124

비유동파생상품부채	86,527,563	513,354,593

비유동성리스부채	290,580,380	386,978,381

비유동판매보증충당부채	1,187,228,982	1,241,723,625

확정급여부채	15,645,596,001	14,523,807,018

기타 비유동 부채	607,056,824	649,650,881

부채총계	338,801,809,050	326,959,108,275

자본

자본금	11,438,595,000	11,371,098,000

기타불입자본	88,179,780,231	87,422,901,776

기타자본구성요소	(2,965,331,425)	(2,892,507,830)

이익잉여금(결손금)	65,516,902,665	68,601,945,387

자본총계	162,169,946,471	164,503,437,333

자본과부채총계	500,971,755,521	491,462,545,608

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	103,238,673,228	103,238,673,228	98,218,619,515	98,218,619,515

매출원가	93,465,909,752	93,465,909,752	85,762,792,127	85,762,792,127

매출총이익	9,772,763,476	9,772,763,476	12,455,827,388	12,455,827,388

판매비와관리비	8,496,134,536	8,496,134,536	8,106,513,114	8,106,513,114

영업이익(손실)	1,276,628,940	1,276,628,940	4,349,314,274	4,349,314,274

금융수익	9,525,477,346	9,525,477,346	5,088,663,553	5,088,663,553

금융원가	12,542,350,956	12,542,350,956	5,072,851,931	5,072,851,931

기타이익	80,048,508	80,048,508	133,223,359	133,223,359

기타손실	81,539,287	81,539,287	246,103,967	246,103,967

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,741,735,449)	(1,741,735,449)	4,252,245,288	4,252,245,288

법인세비용(수익)	184,446,513	184,446,513	892,971,510	892,971,510

당기순이익(손실)	(1,926,181,962)	(1,926,181,962)	3,359,273,778	3,359,273,778

기타포괄손익	(126,986,255)	(126,986,255)	(94,015,674)	(94,015,674)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(54,162,660)	(54,162,660)	(60,531,257)	(60,531,257)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(54,162,660)	(54,162,660)	(60,531,257)	(60,531,257)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(72,823,595)	(72,823,595)	(33,484,417)	(33,484,417)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(72,823,595)	(72,823,595)	(33,484,417)	(33,484,417)

총포괄손익	(2,053,168,217)	(2,053,168,217)	3,265,258,104	3,265,258,104

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(86)	(86.00)	180.00	180.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(86)	(86.00)	180.00	180.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,666,001,500	65,606,436,197	(3,830,215,000)	65,630,484,926	137,072,707,623

당기순이익(손실)	0	0	0	3,359,273,778	3,359,273,778

기타포괄손익	0	0	(33,484,417)	(60,531,257)	(94,015,674)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	(934,188,450)	(934,188,450)

전환권행사	0	(2,579)	0	0	(2,579)

자본 증가(감소) 합계	0	(2,579)	(33,484,417)	2,364,554,071	2,331,067,075

2023.03.31 (기말자본)	9,666,001,500	65,606,433,618	(3,863,699,417)	67,995,038,997	139,403,774,698

2024.01.01 (기초자본)	11,371,098,000	87,422,901,776	(2,892,507,830)	68,601,945,387	164,503,437,333

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,926,181,962)	(1,926,181,962)

기타포괄손익	0	0	(72,823,595)	(54,162,660)	(126,986,255)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	(1,104,698,100)	(1,104,698,100)

전환권행사	67,497,000	756,878,455	0	0	824,375,455

자본 증가(감소) 합계	67,497,000	756,878,455	(72,823,595)	(3,085,042,722)	(2,333,490,862)

2024.03.31 (기말자본)	11,438,595,000	88,179,780,231	(2,965,331,425)	65,516,902,665	162,169,946,471

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	(10,101,809,559)	(9,229,670,187)

영업활동으로 창출된 현금흐름	(7,339,691,499)	(7,088,260,569)

이자지급(영업)	(2,925,218,445)	(1,589,306,673)

이자수취	198,491,215	9,478,255

법인세환급(납부)	(35,390,830)	(561,581,200)

배당금수취(영업)	0	0

투자활동현금흐름	(23,819,748,822)	(4,574,190,011)

장기대여금및수취채권의 취득	24,700,000	26,600,000

유형자산의 처분	0	1,931,500

당기손익공정가치측정 금융자산의처분	5,053,064,561	0

정부보조금의 수령	82,750,089	12,277,320

단기금융자산의 증가	(7,400,000,000)	(1,500,000,000)

장기금융상품의 증가	(59,378,537)	(37,925,553)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(45,000,000)	0

장기대여금의 증가	(20,000,000)	(20,600,000)

종속기업투자주식의 증가	(15,877,200,000)	0

관계기업투자주식의 증가	0	(1,500,000,000)

임차보증금의 증가	(700,000)	(250,000)

유형자산의 취득	(5,513,484,935)	(1,488,573,278)

무형자산의 취득	(64,500,000)	(22,650,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(45,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	16,559,000,839	1,279,733,605

단기차입금의 증가	18,300,000,000	2,000,000,000

단기차입금의 상환	0	0

리스부채의 상환	(110,065,271)	(117,383,816)

신주의 발행단주	(3,890)	(2,579)

유동성장기부채의 상환	(1,630,930,000)	(602,880,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	645,202,227	1,023,582,638

현금및현금성자산의순증가(감소)	(16,717,355,315)	(11,500,543,955)

기초현금및현금성자산	66,850,800,732	56,915,150,916

기말현금및현금성자산	50,133,445,417	45,414,606,961