삼보모터스 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 반기말 2023.06.30 현재
제 36 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 반기말	제 36 기말

자산

유동자산	507,816,330,960	428,149,697,548

현금및현금성자산	145,638,435,279	117,102,595,600

매출채권 및 기타유동채권	178,293,246,129	155,756,865,488

미수법인세	158,781,932	0

단기금융상품	7,673,466,302	4,534,600,000

투자금융자산	2,020,000	2,020,000

재고자산	109,942,726,616	118,653,590,913

파생금융자산	6,018,959,865	1,427,589,271

기타유동자산	60,088,694,837	30,672,436,276

비유동자산	476,236,974,361	436,369,971,315

유형자산	421,964,627,697	389,424,798,894

무형자산	4,453,328,567	4,656,340,753

투자부동산	1,749,117,000	1,759,120,500

사용권자산	9,389,878,223	8,896,378,377

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,588,955,400	6,036,961,074

장기금융상품	781,156,493	430,681,083

관계기업투자	2,888,590,807	1,500,000,000

투자금융자산	11,898,809,272	8,957,763,211

이연법인세자산	13,589,865,384	12,202,157,167

파생금융자산	654,643,550	227,561,054

기타비유동자산	2,278,001,968	2,278,209,202

자산총계	984,053,305,321	864,519,668,863

부채

유동부채	551,363,335,304	522,065,826,776

매입채무 및 기타유동채무	230,250,638,014	205,881,089,674

단기차입금	216,372,709,000	220,286,080,000

유동성장기부채	8,649,332,239	7,523,821,679

유동성사채	29,993,191,599	39,980,370,040

전환사채	3,532,649,969	10,516,962,292

판매보증충당부채	1,244,295,727	1,849,262,654

파생금융부채	32,143,683,650	11,352,266,050

미지급법인세	6,361,133,530	3,166,340,959

유동성리스부채	2,261,978,867	3,020,600,894

기타유동부채	20,553,722,709	18,489,032,534

비유동부채	130,486,721,202	78,659,638,455

장기차입금	70,678,549,534	44,149,478,219

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,680,000,542	1,820,000,514

사채	13,954,978,462	9,992,878,527

전환사채	17,997,531,982	0

비유동판매보증충당부채	1,812,397,596	2,424,858,329

확정급여부채	14,661,903,744	10,731,153,120

이연법인세부채	1,938,216,805	2,655,383,238

비유동파생금융부채	417,557,352	642,172,084

비유동리스부채	5,632,555,865	4,476,271,378

기타비유동부채	1,713,029,320	1,767,443,046

부채총계	681,850,056,506	600,725,465,231

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	302,207,066,578	263,798,018,890

자본금	11,053,530,000	9,666,001,500

기타불입자본	114,088,494,917	96,725,239,726

기타자본구성요소	6,786,685,156	(1,446,192,289)

이익잉여금(결손금)	170,278,356,505	158,852,969,953

비지배지분	(3,817,763)	(3,815,258)

자본총계	302,203,248,815	263,794,203,632

자본과부채총계	984,053,305,321	864,519,668,863

연결 포괄손익계산서
제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	366,024,641,236	708,484,420,045	294,555,750,038	561,767,887,570

매출원가	322,519,883,600	627,580,181,996	263,316,427,460	501,823,219,899

매출총이익	43,504,757,636	80,904,238,049	31,239,322,578	59,944,667,671

판매비와관리비	29,462,966,548	53,604,140,520	24,404,579,632	54,275,856,143

영업이익(손실)	14,041,791,088	27,300,097,529	6,834,742,946	5,668,811,528

금융수익	4,554,347,982	10,585,377,803	8,890,809,203	13,306,220,707

금융원가	17,213,411,704	25,522,611,277	4,398,223,272	8,789,327,528

기타영업외수익	2,008,000,006	4,921,580,653	1,951,064,564	7,160,936,268

기타영업외비용	661,359,604	1,266,856,542	780,980,673	1,118,548,055

법인세비용차감전순이익(손실)	2,729,367,768	16,017,588,166	12,497,412,768	16,228,092,920

법인세비용	(367,755,709)	3,433,778,776	2,392,589,147	3,756,342,303

당기순이익(손실)	3,097,123,477	12,583,809,390	10,104,823,621	12,471,750,617

기타포괄손익	717,947,051	8,008,640,552	831,455,301	1,879,945,188

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,576,241,912	1,491,555,662	(298,420,189)	(418,825,840)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(130,947,939)	(224,235,145)	(146,504,135)	(260,221,538)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	1,707,189,851	1,715,790,807	(151,916,054)	(158,604,302)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(858,294,861)	6,517,084,890	1,129,875,490	2,298,771,028

해외사업환산손익	(858,294,861)	6,517,084,890	1,129,875,490	2,298,771,028

총포괄손익	3,815,070,528	20,592,449,942	10,936,278,922	14,351,695,805

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,097,124,151	12,583,810,147	10,102,522,968	12,469,449,964

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(674)	(757)	2,300,653	2,300,653

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,815,070,512	20,592,452,447	10,933,965,327	14,349,382,210

총 포괄손익, 비지배지분	16	(2,505)	2,313,595	2,313,595

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	154	648	556	686

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	154	648	433	541

연결 자본변동표
제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,411,948,000	94,155,457,627	(1,802,593,035)	133,112,002,405	234,876,814,997	189,131,613	235,065,946,610

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	12,469,449,964	12,469,449,964	2,300,653	12,471,750,617

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	(158,604,302)	0	(158,604,302)	0	(158,604,302)

해외사업환산손익	0	0	2,298,758,086	0	2,298,758,086	12,942	2,298,771,028

주식선택권	0	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	(260,221,538)	(260,221,538)	0	(260,221,538)

자본에 직접 반영된 소유주거래	연결범위의 변동	0	0	0	0	0	(189,131,613)	(189,131,613)

주식선택권 변동	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	(908,783,100)	(908,783,100)	0	(908,783,100)

전환권 행사	0	0	0	0	0	0	0

종속기업투자주식의 설립	0	0	0	0	0	59,260	59,260

비지배주주와의 거래	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	2,140,153,784	11,300,445,326	13,440,599,110	(186,758,758)	13,253,840,352

2022.06.30 (기말자본)	9,411,948,000	94,155,457,627	337,560,749	144,412,447,731	248,317,414,107	2,372,855	248,319,786,962

2023.01.01 (기초자본)	9,666,001,500	96,725,239,726	(1,446,192,289)	158,852,969,953	263,798,018,890	(3,815,258)	263,794,203,632

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	12,583,810,147	12,583,810,147	(757)	12,583,809,390

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	1,715,790,807	0	1,715,790,807	0	1,715,790,807

해외사업환산손익	0	0	6,517,086,638	0	6,517,086,638	(1,748)	6,517,084,890

주식선택권	0	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	(224,235,145)	(224,235,145)	0	(224,235,145)

자본에 직접 반영된 소유주거래	연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 변동	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	(934,188,450)	(934,188,450)	0	(934,188,450)

전환권 행사	1,387,528,500	17,363,255,191	0	0	18,750,783,691	0	18,750,783,691

종속기업투자주식의 설립	0	0	0	0	0	0	0

비지배주주와의 거래	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	1,387,528,500	17,363,255,191	8,232,877,445	11,425,386,552	38,409,047,688	(2,505)	38,409,045,183

2023.06.30 (기말자본)	11,053,530,000	114,088,494,917	6,786,685,156	170,278,356,505	302,207,066,578	(3,817,763)	302,203,248,815

연결 현금흐름표
제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 36 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

영업활동현금흐름	55,154,430,074	18,945,073,068

영업활동으로 창출된 현금흐름	65,289,408,726	26,607,386,118

이자수취(영업)	852,206,958	329,480,857

이자지급(영업)	(7,888,286,225)	(2,793,965,315)

법인세납부(환급)	(3,122,152,357)	(5,225,881,358)

배당금수취(영업)	23,252,972	28,052,766

투자활동현금흐름	(75,092,898,828)	(36,820,967,297)

단기금융상품의 처분	2,556,079,789	507,173,100

단기손익공정가치측정금융자산의 감소	930,227,029	2,212,234,561

장기금융상품의 처분	500,000	0

단기대여금 회수	10,150,801,849	584,786,837

장기대여금의 회수	52,000,070	45,000,000

임차보증금의 감소	394,791,391	2,708,532

유형자산의 처분	269,307,895	2,466,248,447

무형자산의 처분	294,510,545	0

국고보조금의 수령	556,287,348	1,049,986,000

단기금융상품의 취득	(5,580,957,726)	(60,000,000)

장기금융상품의 취득	(350,975,410)	(64,627,784)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(1,090,000,000)	(103,800,000)

종속기업의 처분	0	4,454,653,573

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 취득	(5,787,652)	(506,031,425)

상각후원가금융자산의 취득	(476,000,000)	(473,270,000)

단기대여금의 증가	(17,977,519,297)	0

장기대여금의 취득	(384,835,200)	(227,000,000)

관계기업투자의 증가	(1,500,000,000)

유형자산의 취득	(61,430,517,560)	(45,403,004,664)

무형자산의 취득	(251,417,473)	(462,631,052)

임차보증금의 증가	(1,249,394,426)	(843,393,422)

재무활동현금흐름	48,244,390,088	(17,066,350,478)

단기차입금의 증가	76,468,435,401	79,814,896,722

장기차입금의 증가	40,111,959,200	544,976,702

사채의 발행	13,954,760,000	0

전환사채의 발행	34,995,497,760	0

임대보증금의 증가	60,000,000	0

비지배지분의 취득	0	59,260

신주의 발행단주	(25,111)	0

단기차입금의 상환	(80,452,424,000)	(79,133,402,168)

유동성사채의 상환	(20,000,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(13,620,021,558)	(15,461,999,316)

리스부채의 상환	(2,139,603,154)	(1,882,098,578)

임대보증금의 감소	(200,000,000)	(40,000,000)

배당금의 지급	(934,188,450)	(908,783,100)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	229,918,345	708,747,291

현금및현금성자산의순증가(감소)	28,535,839,679	(34,233,497,416)

기초현금및현금성자산	117,102,595,600	147,998,304,202

기말현금및현금성자산	145,638,435,279	113,764,806,786