삼보모터스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 2023.12.31 현재
제 36 기 2022.12.31 현재
제 35 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

유동자산	201,394,702,668	163,155,875,533	160,462,557,189

현금및현금성자산	66,850,800,732	56,915,150,916	65,553,135,902

매출채권 및 기타유동채권	93,169,410,386	77,966,512,890	75,151,730,588

투자금융자산	5,053,064,561	0	0

단기금융자산	3,400,000,000	4,534,600,000	0

유동재고자산	20,285,554,674	18,251,548,546	17,842,672,374

기타유동자산	2,476,875,734	4,060,473,910	1,915,018,325

파생금융자산	10,158,996,581	1,427,589,271	0

비유동자산	290,067,842,940	225,762,304,256	215,971,200,380

유형자산	92,984,624,714	77,359,139,430	82,042,655,673

무형자산	2,165,438,506	1,579,887,624	1,641,629,172

사용권자산	728,325,475	880,512,643	267,081,264

투자부동산	1,739,113,500	1,759,120,500	1,779,127,500

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,106,138,912	4,330,547,436	546,567,278

장기금융상품	490,877,241	417,181,083	276,702,193

투자금융자산	9,400,714,757	6,213,242,110	8,459,195,135

파생금융자산	0	227,561,054	0

종속기업투자 및 관계기업투자	173,186,827,874	127,169,589,964	115,773,339,964

이연법인세자산	7,265,781,961	5,825,522,412	5,184,902,201

자산총계	491,462,545,608	388,918,179,789	376,433,757,569

부채

유동부채	219,231,487,223	214,820,078,127	188,726,479,623

매입채무 및 기타유동채무	69,203,035,477	64,693,335,397	50,973,560,071

유동 차입금	114,882,485,000	100,525,440,000	109,866,485,446

유동성장기부채	8,189,500,000	2,161,520,000	7,411,520,000

전환사채	1,840,418,035	10,516,962,292	483,489,653

사모사채	0	19,988,963,264	0

미지급법인세	1,304,421,337	1,681,872,857	4,334,960,729

유동판매보증충당부채	597,253,431	511,290,402	477,635,124

유동성리스부채	423,903,462	507,451,976	157,369,537

유동금융보증부채	281,347,450	1,835,963,004	2,820,145,149

기타 유동부채	1,316,725,181	1,045,012,885	1,158,463,750

파생상품부채	21,192,397,850	11,352,266,050	11,042,850,164

비유동부채	107,727,621,052	37,025,394,039	59,865,299,302

장기매입채무 및 기타비유동채무	30,000,000	450,000,000	450,000,000

장기차입금	56,951,160,000	23,730,350,000	16,310,038,000

전환사채	19,463,055,430	0	9,238,228,494

사모사채	13,967,891,124	0	19,971,857,359

비유동충당부채	1,241,723,625	1,024,327,306	919,001,803

확정급여부채	14,523,807,018	10,097,660,591	12,094,868,322

비유동성리스부채	386,978,381	461,980,042	158,607,757

파생상품부채	513,354,593	642,172,084	0

기타 비유동 부채	649,650,881	618,904,016	722,697,567

부채총계	326,959,108,275	251,845,472,166	248,591,778,925

자본

자본금	11,371,098,000	9,666,001,500	9,411,948,000

기타불입자본	87,422,901,776	65,606,436,197	63,036,654,098

기타자본구성요소	(2,892,507,830)	(3,830,215,000)	(4,111,909,869)

이익잉여금(결손금)	68,601,945,387	65,630,484,926	59,505,286,415

자본총계	164,503,437,333	137,072,707,623	127,841,978,644

자본과부채총계	491,462,545,608	388,918,179,789	376,433,757,569

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 35 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

매출액	413,768,880,277	348,631,130,265	304,127,204,671

매출원가	359,989,484,273	302,113,469,336	259,822,328,590

매출총이익	53,779,396,004	46,517,660,929	44,304,876,081

판매비와관리비	37,457,276,948	40,279,956,223	32,207,243,102

영업이익(손실)	16,322,119,056	6,237,704,706	12,097,632,979

금융수익	17,593,476,107	15,623,943,802	14,084,590,722

금융원가	23,789,850,034	16,691,900,619	10,193,907,309

기타영업외수익	1,990,519,150	1,833,582,897	1,908,872,173

기타영업외비용	2,920,181,172	558,128,875	1,434,365,513

법인세비용차감전순이익(손실)	9,196,083,107	6,445,201,911	16,462,823,052

법인세비용(수익)	2,449,933,159	1,913,190,892	4,618,845,371

당기순이익(손실)	6,746,149,948	4,532,011,019	11,843,977,681

기타포괄손익	(1,902,793,867)	2,783,665,461	5,164,214,631

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,902,793,867)	2,783,665,461	5,164,214,631

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,840,501,037)	2,501,970,592	3,107,034,212

지분증권평가손익	937,707,170	281,694,869	2,057,180,419

총포괄손익	4,843,356,081	7,315,676,480	17,008,192,312

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	324.00	248.00	674.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	324.00	248.00	573.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 35 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,542,271,000	49,446,505,253	(6,169,090,288)	44,554,274,522	96,373,960,487

당기순이익(손실)	0	0	0	11,843,977,681	11,843,977,681

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	3,107,034,212	3,107,034,212

매도가능금융자산평가손익	0	0	2,057,180,419	0	2,057,180,419

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	0

전환권행사	869,677,000	13,590,148,845	0	0	14,459,825,845

자본 증가(감소) 합계	869,677,000	13,590,148,845	2,057,180,419	14,951,011,893	31,468,018,157

2021.12.31 (기말자본)	9,411,948,000	63,036,654,098	(4,111,909,869)	59,505,286,415	127,841,978,644

2022.01.01 (기초자본)	9,411,948,000	63,036,654,098	(4,111,909,869)	59,505,286,415	127,841,978,644

당기순이익(손실)	0	0	0	4,532,011,019	4,532,011,019

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	2,501,970,592	2,501,970,592

매도가능금융자산평가손익	0	0	281,694,869	0	281,694,869

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	(908,783,100)	(908,783,100)

전환권행사	254,053,500	2,569,782,099	0	0	2,823,835,599

자본 증가(감소) 합계	254,053,500	2,569,782,099	281,694,869	6,125,198,511	9,230,728,979

2022.12.31 (기말자본)	9,666,001,500	65,606,436,197	(3,830,215,000)	65,630,484,926	137,072,707,623

2023.01.01 (기초자본)	9,666,001,500	65,606,436,197	(3,830,215,000)	65,630,484,926	137,072,707,623

당기순이익(손실)	0	0	0	6,746,149,948	6,746,149,948

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(2,840,501,037)	(2,840,501,037)

매도가능금융자산평가손익	0	0	937,707,170	0	937,707,170

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	(934,188,450)	(934,188,450)

전환권행사	1,705,096,500	21,816,465,579	0	0	23,521,562,079

자본 증가(감소) 합계	1,705,096,500	21,816,465,579	937,707,170	2,971,460,461	27,430,729,710

2023.12.31 (기말자본)	11,371,098,000	87,422,901,776	(2,892,507,830)	68,601,945,387	164,503,437,333

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 35 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업활동현금흐름	12,129,414,073	20,418,470,890	7,214,731,679

영업에서 창출된 현금흐름	24,219,048,606	29,153,282,251	10,928,688,830

이자수취	226,036,238	95,620,831	36,188,751

이자지급(영업)	(8,565,212,183)	(4,801,973,269)	(3,731,246,223)

배당금수취(영업)	14,424,680	1,918,401,756	18,000,000

법인세환급(납부)	(3,764,883,268)	(5,946,860,679)	(36,899,679)

투자활동현금흐름	(81,349,498,141)	(20,038,378,606)	(16,200,831,512)

단기금융자산의 처분	8,534,600,000	0	0

투자금융자산의 처분	0	2,268,575,479	5,530,000

장기대여금의 감소	104,600,000	480,629,000	97,800,000

임차보증금의 감소	100,000	4,060,868	720,000

유형자산의 처분	503,917,872	1,273,930,200	63,858,850

무형자산의 처분	376,933,697	0	0

정부보조금의 수령	435,000,000	663,581,000	369,470,000

투자금융자산의 취득	0	(243,800,000)	0

단기금융자산의 취득	(7,178,015,296)	(4,510,521,896)	0

장기금융자산의 증가	(73,696,158)	(140,478,890)	(163,329,237)

장기대여금의 증가	(2,663,368,500)	(461,307,500)	(450,050,000)

단기대여금의 증가	(3,510,000,000)	0	(2,000,160,000)

유형자산의 취득	(23,504,792,846)	(7,427,069,693)	(10,941,022,538)

무형자산의 취득	(1,026,289,000)	(479,627,174)	(330,113,587)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(6,230,000,000)	0	0

기타포괄공정가치측정금융자산의 취득	(625,000,000)	0	0

상각후원가측정금융자산의 취득	(476,000,000)	0	0

종속기업투자주식의 취득	(44,517,237,910)	(9,896,250,000)	(677,135,000)

관계기업투자주식의 취득	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)	0

임차보증금의 증가	(250,000)	(70,100,000)	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	(2,176,400,000)

재무활동현금흐름	80,259,473,489	(7,512,238,255)	7,416,571,454

단기차입금의 증가	14,000,000,000	10,561,896,722	3,444,351,526

전환사채의 발행	34,995,497,760	0	21,776,997,760

장기차입금의 증가	53,000,000,000	9,924,750,000	11,778,930,000

사모사채의 발행	13,961,640,000	0	0

임대보증금의 증가	30,000,000	0	0

단기차입금의 상환	(11,762,544,000)	(19,286,462,168)	(15,903,716,080)

유동성장기부채의 상환	(2,161,520,000)	(7,411,520,000)	(2,411,520,000)

사모사채의 상환	(20,000,000,000)	0	0

외화사채의 상환	0	0	(10,880,000,000)

리스부채의 상환	(419,366,823)	(392,105,807)	(388,461,262)

임대보증금의 감소	(450,000,000)	0	0

신주의 발행단주	(44,998)	(13,902)	(10,490)

배당금의 지급	(934,188,450)	(908,783,100)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,103,739,605)	(1,505,839,015)	1,302,901,315

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,935,649,816	(8,637,984,986)	(266,627,064)

기초현금및현금성자산	56,915,150,916	65,553,135,902	65,819,762,966

기말현금및현금성자산	66,850,800,732	56,915,150,916	65,553,135,902