삼보모터스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 38 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	198,579,138,630	196,183,299,463

현금및현금성자산	32,817,609,409	54,264,973,197

매출채권 및 기타유동채권	126,456,594,083	103,396,304,941

단기금융상품	11,000,000,000	7,480,864,746

당기법인세자산	65,121,376	0

유동재고자산	20,379,347,717	24,007,206,637

기타유동자산	5,378,704,710	4,628,969,799

유동파생상품자산	2,481,761,335	2,404,980,143

비유동자산	399,553,913,115	371,759,628,984

투자부동산	0	1,719,106,500

유형자산	135,023,258,826	117,929,691,888

무형자산 및 영업권	2,210,898,882	2,275,538,318

장기매출채권 및 기타비유동채권	30,210,116,724	21,914,862,612

장기금융상품	551,075,683	292,315,856

투자금융자산	8,743,613,156	8,839,535,948

종속기업투자 및 관계기업투자	210,083,226,271	210,083,226,271

이연법인세자산	8,564,841,683	8,173,408,223

사용권자산	627,464,198	531,943,368

기타비유동자산	3,539,417,692	0

자산총계	598,133,051,745	567,942,928,447

부채

유동부채	335,988,206,982	316,924,082,412

매입채무 및 기타유동채무	76,950,418,285	73,860,939,481

단기차입금	183,612,888,000	179,019,582,000

유동성전환사채	28,201,332,214	24,245,390,207

유동성사채	6,999,035,626	13,985,852,683

유동성장기차입금	22,833,240,000	8,391,880,000

당기법인세부채	0	1,359,625,940

기타 유동부채	1,702,549,001	1,265,216,219

유동파생상품부채	14,030,600,056	13,818,615,600

유동판매보증충당부채	623,577,527	592,671,551

유동 리스부채	488,082,577	290,196,556

유동금융보증부채	546,483,696	94,112,175

비유동부채	93,512,241,614	78,563,785,832

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	30,000,000

장기차입금	45,288,850,000	45,288,780,000

비유동 사채	22,941,407,882	15,960,508,103

기타 비유동 부채	616,941,899	649,274,593

확정급여부채	19,532,636,270	15,007,896,538

비유동판매보증충당부채	1,281,687,206	1,228,992,529

비유동 리스부채	311,300,665	398,334,069

비유동금융보증부채	3,539,417,692	0

부채총계	429,500,448,596	395,487,868,244

자본

자본금	11,438,595,000	11,438,595,000

자본잉여금	88,179,780,231	88,179,780,231

기타자본구성요소	(3,916,278,871)	(3,644,011,525)

이익잉여금(결손금)	72,930,506,789	76,480,696,497

자본총계	168,632,603,149	172,455,060,203

자본과부채총계	598,133,051,745	567,942,928,447

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	126,627,487,237	363,769,812,456	109,697,671,569	326,989,471,818

매출원가	(112,732,304,572)	(323,436,527,394)	(95,240,219,633)	(287,488,159,982)

매출총이익	13,895,182,665	40,333,285,062	14,457,451,936	39,501,311,836

판매비와관리비	(12,592,780,239)	(35,362,314,892)	(10,458,645,159)	(28,997,231,488)

영업이익	1,302,402,426	4,970,970,170	3,998,806,777	10,504,080,348

금융수익	4,507,459,761	11,321,142,267	(2,057,163,389)	12,861,312,058

금융원가	(1,851,847,742)	(23,248,818,908)	(6,050,477,286)	(24,435,483,837)

기타이익	257,796,281	1,586,627,725	207,009,465	788,320,359

기타손실	(340,620,875)	(474,877,127)	(559,861,157)	(864,141,216)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,875,189,851	(5,844,955,873)	(4,461,685,590)	(1,145,912,288)

법인세 비용(수익)	2,445,091,001	3,629,993,808	441,479,919	(313,235,898)

당기순이익(손실)	6,320,280,852	(2,214,962,065)	(4,020,205,671)	(1,459,148,186)

기타포괄손익	(113,969,646)	(496,047,189)	(222,770,807)	(417,224,457)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(113,969,646)	(496,047,189)	(222,770,807)	(417,224,457)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(96,243,640)	(223,779,843)	(64,686,407)	(170,208,521)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(17,726,006)	(272,267,346)	(158,084,400)	(247,015,936)

총포괄손익	6,206,311,206	(2,711,009,254)	(4,242,976,478)	(1,876,372,643)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	284.0	(99.00)	(180.00)	(65.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	137.0	(122.00)	(180.00)	(65.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,371,098,000	87,422,901,776	(2,892,507,830)	68,601,945,387	164,503,437,333

총포괄손익	0	0	(247,015,936)	(1,629,356,707)	(1,876,372,643)

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,459,148,186)	(1,459,148,186)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(170,208,521)	(170,208,521)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(247,015,936)	0	(247,015,936)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(1,104,698,100)	(1,104,698,100)

복합금융상품 전환	67,497,000	756,878,455	0	0	824,375,455

2024.09.30 (기말자본)	11,438,595,000	88,179,780,231	(3,139,523,766)	65,867,890,580	162,346,742,045

2025.01.01 (기초자본)	11,438,595,000	88,179,780,231	(3,644,011,525)	76,480,696,497	172,455,060,203

총포괄손익	0	0	(272,267,346)	(2,438,741,908)	(2,711,009,254)

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,214,962,065)	(2,214,962,065)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(223,779,843)	(223,779,843)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(272,267,346)	0	(272,267,346)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(1,111,447,800)	(1,111,447,800)

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	11,438,595,000	88,179,780,231	(3,916,278,871)	72,930,506,789	168,632,603,149

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,230,610,211)	(10,147,418,938)

영업에서 창출된 현금	(501,340,015)	330,978,723

이자수취	545,661,634	502,659,502

이자지급(영업)	(9,247,923,392)	(9,179,529,192)

법인세환급(납부)	1,944,879,862	(1,861,739,753)

배당금수취(영업)	28,111,700	60,211,782

투자활동현금흐름	(36,618,970,219)	(65,024,306,033)

단기금융상품의 처분	5,482,976,915	5,000,000,000

장기금융상품의 처분	247,240,173	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	5,053,064,561

장기대여금및수취채권의 처분	81,400,000	84,400,000

투자부동산의 처분	1,729,202,670	0

유형자산의 처분	684,727,272	178,010,236

정부보조금의 수취	0	310,254,561

단기금융상품의 취득	(9,002,112,169)	(12,202,139,851)

장기금융상품의 취득	(506,000,000)	(312,940,091)

당기손익인식금융자산의 취득	(185,000,000)	(185,000,000)

상각후원가측정금융자산의취득	(189,000,000)	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	(3,400,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(7,992,418,000)	(50,000,000)

임차보증금의 증가	(320,000,000)	(780,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(30,296,398,397)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,500,000,000)

투자부동산의 취득	(40,000,000)	0

유형자산의 취득	(26,379,987,080)	(27,548,177,052)

무형자산의 취득	(230,000,000)	(154,600,000)

재무활동현금흐름	22,317,219,829	54,648,943,261

단기차입금의 증가	5,000,000,000	51,900,000,000

장기차입금의 증가	21,000,000,000	10,900,000,000

전환사채의 증가	24,846,467,760	0

사모사채의 증가	6,970,180,000	0

단기차입금의 상환	(749,184,000)	(730,128,000)

유동성장기차입금의 상환	(6,558,570,000)	(6,003,310,000)

전환사채의 감소	(19,826,723,700)	0

사모사채의 상환	(7,000,000,000)	0

금융리스부채의 지급	(253,502,431)	(312,916,749)

신주의 발생단주	0	(3,890)

배당금지급	(1,111,447,800)	(1,104,698,100)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	84,996,813	(333,105,874)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(21,447,363,788)	(20,855,887,584)

기초현금및현금성자산	54,264,973,197	66,850,800,732

기말현금및현금성자산	32,817,609,409	45,994,913,148