삼보모터스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 37 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	191,808,658,292	201,394,702,668

현금및현금성자산	45,994,913,148	66,850,800,732

매출채권 및 기타유동채권	108,571,391,470	93,169,410,386

단기금융자산	11,078,715,321	3,400,000,000

유동재고자산	19,248,399,183	20,285,554,674

투자금융자산	0	5,053,064,561

기타유동자산	4,448,820,993	2,476,875,734

파생금융자산	2,466,418,177	10,158,996,581

비유동자산	347,331,624,034	290,067,842,940

유형자산	111,934,779,699	92,984,624,714

무형자산	2,043,430,836	2,165,438,506

투자부동산	1,724,108,250	1,739,113,500

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	4,010,975,477	2,106,138,912

장기금융상품	327,241,862	490,877,241

투자금융자산	9,359,444,179	9,400,714,757

종속기업투자 및 관계기업투자	208,493,226,271	173,186,827,874

사용권자산	554,561,651	728,325,475

이연법인세자산	8,883,855,809	7,265,781,961

자산총계	539,140,282,326	491,462,545,608

부채

유동부채	289,866,937,074	219,231,487,223

매입채무 및 기타유동채무	64,832,583,538	69,203,035,477

유동 차입금(사채 포함)	166,541,186,000	114,882,485,000

전환사채	23,297,715,039	1,840,418,035

사모사채	6,990,133,654	0

유동성장기부채	8,744,760,000	8,189,500,000

미지급법인세	1,263,751,239	1,304,421,337

파생상품부채	15,960,114,650	21,192,397,850

판매보증부채	576,530,162	597,253,431

유동 리스부채	300,394,516	423,903,462

유동금융보증부채	139,923,392	281,347,450

기타 유동부채	1,219,844,884	1,316,725,181

비유동부채	86,926,603,207	107,727,621,052

장기매입채무 및 기타비유동채무	30,000,000	30,000,000

장기차입금(사채 포함), 총액	61,519,090,000	56,951,160,000

전환사채, 총액	0	19,463,055,430

사모사채	6,991,064,642	13,967,891,124

퇴직급여부채	15,995,325,121	14,523,807,018

비유동판매보증충당부채	1,201,542,271	1,241,723,625

비유동 리스부채	378,628,879	386,978,381

비유동파생상품부채	174,203,584	513,354,593

기타 비유동 부채	636,748,710	649,650,881

부채총계	376,793,540,281	326,959,108,275

자본

자본금	11,438,595,000	11,371,098,000

기타불입자본	88,179,780,231	87,422,901,776

기타자본구성요소	(3,139,523,766)	(2,892,507,830)

이익잉여금(결손금)	65,867,890,580	68,601,945,387

자본총계	162,346,742,045	164,503,437,333

자본과부채총계	539,140,282,326	491,462,545,608

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	109,697,671,569	326,989,471,818	101,770,604,852	307,094,065,131

매출원가	95,240,219,633	287,488,159,982	86,735,130,102	267,407,489,471

매출총이익	14,457,451,936	39,501,311,836	15,035,474,750	39,686,575,660

판매비와관리비	10,458,645,159	28,997,231,488	10,569,146,478	29,087,785,516

영업이익(손실)	3,998,806,777	10,504,080,348	4,466,328,272	10,598,790,144

금융수익	(2,057,163,389)	12,861,312,058	5,209,198,745	12,232,356,000

금융원가	6,050,477,286	24,435,483,837	(1,510,949,861)	17,598,140,984

기타이익	207,009,465	788,320,359	328,881,775	643,518,848

기타손실	559,861,157	864,141,216	47,320,288	518,529,576

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,461,685,590)	(1,145,912,288)	11,468,038,365	5,357,994,432

법인세비용(수익)	(441,479,919)	313,235,898	444,069,327	672,533,835

당기순이익(손실)	(4,020,205,671)	(1,459,148,186)	11,023,969,038	4,685,460,597

기타포괄손익	(222,770,807)	(417,224,457)	(470,135,487)	25,135,296

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(222,770,807)	(417,224,457)	(470,135,487)	25,135,296

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(64,686,407)	(170,208,521)	(37,719,014)	(202,243,740)

매도가능증권평가손익	(158,084,400)	(247,015,936)	(432,416,473)	227,379,036

총포괄손익	(4,242,976,478)	(1,876,372,643)	10,553,833,551	4,710,595,893

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(180)	(65)	548	230

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(180)	(65)	305	230

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,666,001,500	65,606,436,197	(3,830,215,000)	65,630,484,926	137,072,707,623

당기순이익(손실)	0	0	0	4,685,460,597	4,685,460,597

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	(934,188,450)	(934,188,450)

전환권 행사	1,705,096,500	21,816,465,579	0	0	23,521,562,079

기타포괄손익	227,379,036	(202,243,740)	25,135,296

자본 증가(감소) 합계	1,705,096,500	21,816,465,579	227,379,036	3,549,028,407	27,297,969,522

2023.09.30 (기말자본)	11,371,098,000	87,422,901,776	(3,602,835,964)	69,179,513,333	164,370,677,145

2024.01.01 (기초자본)	11,371,098,000	87,422,901,776	(2,892,507,830)	68,601,945,387	164,503,437,333

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,459,148,186)	(1,459,148,186)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	(1,104,698,100)	(1,104,698,100)

전환권 행사	67,497,000	756,878,455	0	0	824,375,455

기타포괄손익	0	0	(247,015,936)	(170,208,521)	(417,224,457)

자본 증가(감소) 합계	67,497,000	756,878,455	(247,015,936)	(2,734,054,807)	(2,156,695,288)

2024.09.30 (기말자본)	11,438,595,000	88,179,780,231	(3,139,523,766)	65,867,890,580	162,346,742,045

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,147,418,938)	31,948,157,606

영업활동으로 창출된 현금흐름	330,978,723	40,678,664,124

이자지급(영업)	(9,179,529,192)	(5,886,638,183)

이자수취	502,659,502	348,430,081

법인세환급(납부)	(1,861,739,753)	(3,196,798,416)

배당금수취(영업)	60,211,782	4,500,000

투자활동현금흐름	(65,024,306,033)	(56,538,004,441)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	11,137,037,515

유동당기손익인식금융자산의처분	5,053,064,561	0

장기대여금및수취채권의 취득	84,400,000	82,700,000

임차보증금의 감소	0	100,000

임차보증금의 증가	(780,000)	(250,000)

국고보조금의 수령	310,254,561	435,000,000

단기금융자산의 증가	(12,202,139,851)	(9,189,644,208)

유형자산의 처분	178,010,236	112,128,500

무형자산의 처분	0	49,056,000

장기금융상품의 증가	(312,940,091)	(53,008,978)

상각후원가측정 금융자산의 취득	0	(238,000,000)

단기대여금의 증가	(3,400,000,000)	(3,510,000,000)

장기대여금의 증가	(50,000,000)	(319,553,200)

종속기업투자주식의 증가	(30,296,398,397)	(37,937,985,000)

관계기업투자주식의 취득	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

유형자산의 취득	(27,548,177,052)	(13,567,296,070)

무형자산의 취득	(154,600,000)	(853,289,000)

매도가능금융자산의 취득	(185,000,000)	(1,185,000,000)

재무활동현금흐름	54,648,943,261	95,184,937,324

단기차입금의 증가	51,900,000,000	14,000,000,000

단기차입금의 상환	(730,128,000)	(762,544,000)

장기차입금의 증가	10,900,000,000	53,000,000,000

전환사채의 발행	0	34,995,497,760

사모사채의 발행	0	6,975,880,000

유동성장기부채의 상환	(6,003,310,000)	(1,808,640,000)

사모사채의 상환	0	(10,000,000,000)

리스부채의 상환	(312,916,749)	(311,022,988)

신주의 발행단주	(3,890)	(44,998)

임대보증금의 증가	0	30,000,000

배당금지급	(1,104,698,100)	(934,188,450)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(333,105,874)	(208,759,877)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(20,855,887,584)	70,386,330,612

기초현금및현금성자산	66,850,800,732	56,915,150,916

기말현금및현금성자산	45,994,913,148	127,301,481,528