삼보모터스 분기보고서 (2023.03)
3. 연결재무제표 주석

주석

제 37(당) 기 1분기 2023년 3월 31일 현재
제 36(전) 기 1분기 2022년 3월 31일 현재
삼보모터스 주식회사와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요삼보모터스주식회사(이하 "당사"라 함)는 1987년 9월 25일에 설립되었으며 2001년 11월 2일에 코스닥시장에 등록하였습니다. 당사는 2010년 9월 27일자로 1987년 2월에 설립된 주식회사 삼보모토스("합병 전 주식회사 삼보모토스")를 흡수합병한 후 상호를 주식회사 티지에너지에서 주식회사 삼보모토스로 변경하였습니다. 또한, 회사 이미지의 제고를 위하여 2012년 7월 상호를 주식회사 삼보모토스에서 삼보모터스 주식회사로 변경하였습니다.당사의 주 목적사업은 자동차 부품의 제조ㆍ판매로서 자동변속기의 Plate와 자동차 연료 및 냉각수 이송계통의 Pipe를 생산하여 주로 현대자동차와 기아자동차에 판매하고 있습니다. 당사의 본점 소재지는 대구광역시 달서구 성서동로 142입니다.당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

이재하 외 8명	2,342,940주	12.12%	2,342,940주	12.12%

(주)보고파워	1,619,006주	8.38%	1,619,006주	8.38%

삼보에이엔티(주)	1,728,706주	8.94%	1,728,706주	8.94%

삼보프라텍(주)	1,207,692주	6.25%	1,207,692주	6.25%

에스비솔루션(주)	393,102주	2.03%	393,102주	2.03%

자기주식	648,234주	3.35%	648,234주	3.35%

기타	11,392,323주	58.93%	11,392,323주	58.93%

합 계	19,332,003주	100.00%	19,332,003주	100.00%

2023년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체"라 함)에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 연결실체 내 종속기업의 현황은 주석 5에서 설명하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

2.1 재무제표 작성기준

연결실체의 중간재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정 된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

연결실체가 2023년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(3) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다.'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

2.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문연결실체의 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.연결실체는 당분기말 현재 자동차부품의 제조와 판매 및 튜닝을 사업으로 영위하고 있습니다. 자동차 튜닝부문 수익은 연결실체의 전체 수익에서 차지하는 비중이 중요하지 않아 연결실체는 하나의 보고부문으로 구성됩니다.

당분기의 연결실체가 위치한 지역에 따른 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	한 국	중 국	일 본	유 럽	미 주	연결조정	합 계

지역별 총수익	247,082,703,024	5,974,831,328	708,412,796	109,999,765,722	19,522,068,821	(40,828,002,882)	342,459,778,809

영업이익(손실)	5,366,316,800	(185,241,005)	235,968,735	6,131,805,722	919,652,957	789,803,232	13,258,306,441

지역별 자산 :

재고자산	56,318,847,343	4,954,680,052	214,488,883	34,463,009,186	14,119,429,401	(3,444,544,206)	106,625,910,659

유형자산	303,933,319,614	15,285,201,286	1,297,486,802	72,536,557,803	16,783,464,641	(1,042,548,644)	408,793,481,502

무형자산	3,385,977,074	28,178,301	-	452,585,079	32,787,963	593,333,274	4,492,861,691

당분기 및 전분기 중 연결실체 매출의 10% 이상 비중을 차지하는 매출처는 3개 회사이고, 매출액은 각각 252,722백만원과 184,429백만원입니다.

5. 종속기업(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	주요 영업활동	소재지	결산월	지분율

당분기말	전기말

일조삼보기차배건유한공사	자동차 부품 제조 및 판매	중국	12월	100%	100%

(주)프라코	자동차 부품 제조 및 판매	한국	12월	100%	100%

Plakor Czech s.r.o.(*1)	자동차 부품 제조 및 판매	체코	12월	100%	100%

(주)나전(*2)	자동차 부품 제조 및 판매	한국	12월	100%	100%

Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH	자동차 튜닝	독일	12월	100%	100%

SAMBO MOTORS, S. DE R.L. DE C.V	자동차 부품 제조 및 판매	멕시코	12월	99.99%	99.99%

SB AMERICA INC.	자동차 부품 제조 및 판매	미국	12월	100%	100%

(주)ACE기연(*3)	수송기계 부품제조 및 판매	일본	12월	56%	56%

SB AMERICA-MEXICO, S. DE R.L. DE C.V(*4)	자동차 부품 제조 및 판매	멕시코	12월	99.9991%	98.00%

(*1) (주)프라코가 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(*2) 당사와 (주)프라코가 100%의 지분을 보유하고 있습니다. (*3) 종속기업이 보유한 자기주식을 고려하면 유효지분율은 100%입니다.(*4) 전기 중 설립하였으며 SB AMERICA INC.가 99.9991% 지분을 보유하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 종속기업의 주요 재무현황(연결 조정 전)과 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	일조삼보기차배건유한공사	(주)프라코	Plakor Czechs.r.o.	(주)나전	CarlssonFahrzeugtechnik GmbH	SAMBO MOTORS, S. DE R.L. DE C.V	SAMBOAMERICA INC.	(주)ACE기연	SB AMERICA-MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.	합 계

비유동자산	17,310,674,651	293,582,311,597	74,928,291,841	37,937,121,760	-	5,749,290,913	12,341,173,254	2,204,728,662	6,574,450,614	450,628,043,292

유동자산	22,193,410,053	142,769,308,405	119,001,152,209	48,864,532,148	573,475,978	25,531,805,863	8,048,987,032	2,015,150,345	1,050,220,026	370,048,042,059

비유동부채	-	55,165,324,164	5,657,818,492	960,468,661	3,838,131,000	986,977	-	1,593,633,329	-	67,216,362,623

유동부채	13,844,752,768	241,727,386,747	71,970,689,944	41,283,375,228	2,313,019,454	14,062,013,645	12,993,196,243	610,195,460	459,156,638	399,263,786,127

순자산	25,659,331,936	139,458,909,091	116,300,935,614	44,557,810,019	(5,577,674,476)	17,218,096,154	7,396,964,043	2,016,050,218	7,165,514,002	354,195,936,601

비지배지분	-	-	-	-	-	-	-	-	(3,817,779)	(3,817,779)

매출	5,974,831,328	116,629,165,942	109,821,603,541	32,234,917,567	178,162,181	8,926,829,756	10,595,239,065	708,412,796	-	285,069,162,176

분기순손익	(266,269,895)	(2,650,627,211)	6,083,089,199	1,511,068,791	(122,609,691)	506,180,112	370,865,505	234,815,922	(9,239,360)	5,657,273,372

기타포괄손익	1,049,972,413	(32,755,949)	5,677,029,386	-	(274,428,581)	478,787,734	1,551,754,379	97,071,029	266,267,079	8,813,697,490

총포괄손익	783,702,518	(2,683,383,160)	11,760,118,585	1,511,068,791	(397,038,272)	984,967,846	1,922,619,884	331,886,951	257,027,719	14,470,970,862

비지배지분에 배분된 당기순손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

비지배지분에 배분된 총포괄손익	-	-	-	-	-	-	-	-	(2,521)	(2,521)

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	주요 영업활동	소재지	결산월	당분기말	전기말

지분율	장부금액	지분율	장부금액

스마트 뮤어우즈 비대면 1호 투자조합(*)	IT 및 바이오 섹터 투자	한국	12월	26.98%	2,926,248,995	26.98%	1,500,000,000

(*) 당기 중 한국모태펀드 출자 사업과 관련하여 스마트 대한민국 비대면 분야에 1,500백만원을 출자하였습니다.(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 주요 재무현황에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	매출	당기손익	기타포괄손익

스마트 뮤어우즈비대면 1호 투자조합	9,987,184,531	130,602,500	9,856,582,031	2,133,087	(126,819,413)	(126,819,413)

② 전기말

(단위 : 원)

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	매출	당기손익	기타포괄손익

스마트 뮤어우즈비대면 1호 투자조합	4,933,152,898	2,251,454	4,930,901,444	3,181,912	(121,598,556)	(121,598,556)

(5) 당분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

기초	1,500,000,000	-

취득	1,500,000,000	1,500,000,000

지분법손익	(73,751,005)	-

기말	2,926,248,995	1,500,000,000

6. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	149,455,307	75,457,379

요구불예금	147,109,901,419	117,181,770,757

정부보조금	(133,519,993)	(154,632,536)

합 계	147,125,836,733	117,102,595,600

7. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

유동자산 :

매출채권	165,907,089,177	(2,429,212,757)	163,477,876,420	144,713,143,520	(2,320,740,910)	142,392,402,610

미수금	19,169,552,969	(258,976,238)	18,910,576,731	13,411,678,545	(326,511,904)	13,085,166,641

미수수익	21,571,559	-	21,571,559	26,366,460	-	26,366,460

단기대여금	226,923,602	-	226,923,602	252,929,777	-	252,929,777

소 계	185,325,137,307	(2,688,188,995)	182,636,948,312	158,404,118,302	(2,647,252,814)	155,756,865,488

비유동자산 :

장기대여금	5,978,150,000	(4,565,000,000)	1,413,150,000	5,989,880,000	(4,565,000,000)	1,424,880,000

장기미수금	1,324,431,000	(66,221,550)	1,258,209,450	1,481,682,000	-	1,481,682,000

장기미수수익	1,224,824,453	(1,224,824,453)	-	1,225,078,398	(1,224,824,453)	253,945

보증금	3,671,135,096	-	3,671,135,096	3,130,145,129	-	3,130,145,129

소 계	12,198,540,549	(5,856,046,003)	6,342,494,546	11,826,785,527	(5,789,824,456)	6,036,961,074

합 계	197,523,677,856	(8,544,234,998)	188,979,442,858	170,230,903,829	(8437,077,267)	161,793,826,562

(2) 당분기말 현재 차입금 및 차입약정 관련하여 매출채권 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 18참조).

8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	8,483,194,679	(597,068,369)	7,886,126,310	2,875,042,737	(596,193,386)	2,278,849,351

제품	17,182,722,435	(1,496,516,810)	15,686,205,625	17,929,917,953	(1,531,954,194)	16,397,963,759

재공품	40,617,834,270	(3,416,680,284)	37,201,153,986	36,130,888,007	(2,045,680,284)	34,085,207,723

원재료	44,526,460,773	(2,144,620,681)	42,381,840,092	64,424,760,493	(1,765,724,176)	62,659,036,317

부재료	74,836,656	-	74,836,656	100,672,001	-	100,672,001

저장품	2,723,297,706	-	2,723,297,706	2,632,939,244	-	2,632,939,244

미착품	672,450,284	-	672,450,284	498,922,518	-	498,922,518

합 계	114,280,796,803	(7,654,886,144)	106,625,910,659	124,593,142,953	(5,939,552,040)	118,653,590,913

(2) 당분기말 현재 차입금 및 차입약정 관련하여 재고자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.(주석 18참조)

9. 투자부동산당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	감가상각	기 말

토지	1,088,886,000	-	1,088,886,000

건물	756,280,000	(127,622,250)	628,657,750

구축물	44,000,000	(7,425,000)	36,575,000

합 계	1,889,166,000	(135,047,250)	1,754,118,750

(2) 전기

(단위 : 원)

구 분	기 초	감가상각	기 말

토지	1,088,886,000	-	1,088,886,000

건물	652,291,500	(18,907,000)	633,384,500

구축물	37,950,000	(1,100,000)	36,850,000

합 계	1,779,127,500	(20,007,000)	1,759,120,500

10. 유형자산당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각	손상	기타증감(*1)	기 말

토지(*2)	91,431,338,984	1,767,288,727	-	-	-	307,749,109	93,506,376,820

건물(*2)	92,024,367,502	28,599,177	-	(1,040,842,598)	-	25,938,721,694	116,950,845,775

구축물	3,479,215,702	-	-	(51,371,046)	-	150,579	3,427,995,235

기계장치(*2)	80,352,528,817	2,652,739,672	(82,167,526)	(4,590,461,386)	-	7,072,431,090	85,405,070,667

차량운반구	479,218,282	19,713,474	(1,000)	(38,454,267)	-	14,049,662	474,526,151

공기구	9,531,923,802	269,253,354	(6,245,241)	(664,580,630)	(61,733,859)	330,200,687	9,398,818,113

비품	768,129,417	82,762,874	(5,583,000)	(67,196,918)	-	5,109,876	783,222,249

금형	34,668,873,983	660,026,782	-	(2,797,825,043)	(133,660,349)	1,000,802,311	33,398,217,684

기타의유형자산	13,979,696,576	2,564,555,578	(51,016,072)	(1,085,244,253)	-	768,596,220	16,176,588,049

건설중인자산	62,709,505,829	17,431,149,710	-	-	-	(30,868,834,780)	49,271,820,759

합 계	389,424,798,894	25,476,089,348	(145,012,839)	(10,335,976,141)	(195,394,208)	4,568,976,448	408,793,481,502

(*1) 계정간대체, 타계정과의 대체 금액 및 환율변동효과로 인한 증감을 포함하고 있습니다. (*2) 당분기말 현재 토지, 건물 및 기계장치 234,696,655천원이 (주)신한은행 등으로부터 차입한 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 18참조).

(2) 전분기

(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각	손상	연결범위의 변동	기타증감(*1)	기 말

토지(*2)	82,186,399,866	-	-	-	-	(3,175,826,426)	25,542,522	79,036,115,962

건물(*2)	94,178,923,489	122,321,603	-	(947,067,704)	-	(1,562,545,062)	473,825,738	92,265,458,064

구축물	3,521,811,035	5,500,000	-	(50,199,883)	-	-	(212,644)	3,476,898,508

기계장치(*2)	88,642,155,455	557,165,577	(550,324,562)	(4,523,708,604)	(425,614)	-	1,363,146,838	85,488,009,090

차량운반구	462,717,188	50,866,633	(284,586)	(44,774,351)	(8,227,427)	(108,659)	4,964,933	465,153,731

공기구	7,577,361,959	382,524,868	(2,377,834)	(280,230,621)	-	-	240,643,363	7,917,921,735

비품	744,824,733	53,262,094	-	(65,163,558)	-	-	4,114,628	737,037,897

금형	35,338,178,940	(38,728,550)	(500,000)	(2,498,673,089)	(49,794,841)	-	110,048,783	32,860,531,243

기타의유형자산	15,147,570,524	288,475,065	(1,350,105)	(1,109,584,008)	-	-	98,098,408	14,423,209,884

건설중인자산	13,988,437,984	5,703,425,066	-	-	-	-	627,241,387	20,319,104,437

합 계	341,788,381,173	7,124,812,356	(554,837,087)	(9,519,401,818)	(58,447,882)	(4,738,480,147)	2,947,413,956	336,989,440,551

(*1) 계정간대체, 타계정과의 대체 금액 및 환율변동효과로 인한 증감을 포함하고 있습니다.(*2) 당분기말 현재 토지, 건물 및 기계장치 177,721,561천원이 (주)신한은행 등으로부터 차입한 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 18참조).

11. 무형자산당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	소프트웨어	기타의무형자산	합 계

기타무형자산	영업권	고객관계

기초	2,276,272,665	1,766,210,253	511,235,032	102,622,803	4,656,340,753

취득	233,599,712	-	-	-	233,599,712

처분	-	(224,000,000)	-	-	(224,000,000)

상각	(190,383,752)	-	-	(20,524,561)	(210,908,313)

기타증감(*)	37,829,539	-	-	-	37,829,539

기말	2,357,318,164	1,542,210,253	511,235,032	82,098,242	4,492,861,691

(*) 계정간 대체, 환율변동효과로 인한 증감을 포함하고 있습니다.

(2) 전분기

(단위 : 원)

구 분	소프트웨어	기타의무형자산	합 계

기타무형자산	영업권	고객관계

기초	2,375,741,734	1,766,210,253	511,235,032	184,721,047	4,837,908,066

취득	328,914,081	-	-	-	328,914,081

상각	(255,184,074)	-	-	(20,524,561)	(275,708,635)

기타증감(*)	317,354,554	-	-	-	317,354,554

기말	2,766,826,295	1,766,210,253	511,235,032	164,196,486	5,208,468,066

(*) 계정간 대체, 환율변동효과로 인한 증감을 포함하고 있습니다.

12. 사용권자산(1) 당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

기초잔액	8,896,378,377	10,437,730,345

취득	2,987,888,785	1,628,026,985

감가상각	(923,220,114)	(839,231,126)

기타(*1)	201,655,076	61,268,421

기말잔액	11,162,702,124	11,287,794,625

(*1) 환율변동효과로 등이 포함된 금액입니다.(*2) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 사용권자산 1,997,295천원이 (주)신한은행에 담보로 제공되어 있습니다.(주석 18참조).

(2) 당분기와 전분기 중 리스부채의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

당분기	기초	취득	이자비용	상환	기타(*)	기말

리스부채	7,496,872,272	2,987,888,785	148,274,001	(1,029,986,149)	133,228,837	9,736,277,746

(*) 환율변동효과 등이 포함된 금액입니다.

(단위 : 원)

전분기	기초	취득	이자비용	상환	기타(*)	기말

리스부채	8,842,244,997	1,628,026,985	128,397,976	(919,123,839)	22,461,320	9,702,007,439

(*) 환율변동효과 등이 포함된 금액입니다.

13. 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산 :

정기적금	6,130,174,045	4,534,600,000

비유동자산 :

당좌개설보증금	13,500,000	13,500,000

저축성 보험	454,606,636	417,181,083

소 계	468,106,636	430,681,083

합 계	6,598,280,681	4,965,281,083

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(주석 34참조).

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한내역

장기금융상품	13,500,000	13,500,000	당좌개설보증금

14. 투자금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동자산 :

채무증권	2,020,000	2,020,000

비유동자산:

채무증권	575,254,000	572,428,000

지분증권	6,605,943,749	6,561,777,773

적립식변액보험	166,589,452	118,191,256

출자금	1,705,366,182	1,705,366,182

소 계	9,053,153,383	8,957,763,211

합 계	9,055,173,383	8,959,783,211

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 당기손익-공정가치로 측정하는 투자금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

비유동자산:

적립식변액보험	166,589,452	118,191,256

출자금(*)	1,705,366,182	1,705,366,182

합 계	1,871,955,634	1,823,557,438

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타포괄-공정가치로 측정하는 투자금용자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	기타포괄손익누계액	당기말	전기말

기 초	당기 평가	기 말

시장성 있는 지분증권 :

(주)티비씨	258,000,000	75,000,000	(14,100,000)	60,900,000	60,900,000	318,900,000	333,000,000

동원금속(주)	906,981,360	(410,747,360)	(28,285,338)	(439,032,698)	(439,032,698)	467,948,662	496,234,000

쌍용자동차(주)	1,514,746,212	(523,447,023)	(523,447,023)	(523,447,023)	991,299,189	991,299,189

(주)F.C.C.	663,038,153	(116,117,817)	76,324,107	(39,793,710)	(39,793,710)	623,244,443	524,959,272

T	76,846,752	30,517,012	(13,952,267)	16,564,745	16,564,745	93,411,497	105,151,006

소 계	3,419,612,477	(944,795,188)	19,986,502	(924,808,686)	(924,808,686)	2,494,803,791	2,450,643,467

시장성 없는 지분증권 등 :

대경인베스트먼트(주)	750,000,000	2,860,950,672	-	2,860,950,672	2,860,950,672	3,610,950,672	3,610,950,672

(주)드림화인투자운용(*)	153,000,000	(153,000,000)	-	(153,000,000)	(153,000,000)	-	-

(주)다산개발(*)	90,000,000	(90,000,000)	-	(90,000,000)	(90,000,000)	-	-

기안실업(*)	3,000,000	(2,999,000)	-	(2,999,000)	(2,999,000)	1,000	1,000

신화에스엠지(주)	499,992,000	-	-	-	-	499,992,000	499,992,000

하마마쯔이와타신용금고	98,144	-	-	-	-	98,143	95,317

엔슈신용금고	98,144	-	-	-	-	98,143	95,317

소 계	1,496,188,288	2,549,980,504	409,820,573	2,614,951,672	2,614,951,672	4,111,139,958	4,111,134,306

합 계	4,915,800,765	1,670,156,484	19,986,502	1,690,142,986	1,690,142,986	6,605,943,749	6,561,777,773

(*) 연결실체는 전기말 이전에 해당 매도가능금융자산에 대해 손상차손을 인식하였습니다. 한편, 기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 최초적용으로(2018년 1월 1일)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류됨에 따라 손상차손누계액을 기타포괄손익누계액으로 재분류하였습니다.공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하고, 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단되는 비상장지분상품에 대하여 원가로 측정하고 있습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 상각후원가로 측정하는 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	종 류	당분기말	전기말

유동자산 :

국공채	지역개발공채	2,020,000	2,020,000

비유동자산 :

국공채	국민주택채권	477,110,000	477,110,000

지역개발공채	98,144,000	95,318,000

금융채	후순위채권(*)	-	-

소 계	575,254,000	572,428,000

합 계	577,274,000	574,448,000

(*) 당분기말 현재 무보증사모사채 발행과 관련하여 후순위채권 1,770,000천원이 담보로 제공되어 있으며, 동 후순위채권에 대해 전액 손상차손을 인식하였습니다.15. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

기타유동자산 :

선급금	28,384,467,789	14,127,259,624

대손충당금	(124,114,592)	(121,807,847)

부가세대급금	12,953,665,829	12,419,525,445

선급비용	4,592,775,826	4,247,459,054

소 계	45,806,794,852	30,672,436,276

기타비유동자산 :

장기선급비용	2,278,119,167	2,278,209,202

합 계	48,084,914,019	32,950,645,478

16. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동부채 :

매입채무	195,144,668,035	166,350,846,666

미지급금	25,410,110,959	32,142,528,394

미지급비용	6,324,746,181	7,387,714,614

소 계	226,879,525,175	205,881,089,674

비유동부채 :

장기미지급금	541	514

임대보증금	1,850,000,000	1,820,000,000

소 계	1,850,000,541	1,820,000,514

합 계	228,729,525,716	207,701,090,188

17. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

기타유동부채 :

선수금	16,986,137,871	12,674,706,996

선수수익	4,091,174,474	2,092,108,300

부가세예수금	2,877,125,957	2,398,905,172

예수금	823,660,559	1,295,961,100

단기충당부채	28,161,871	27,350,966

미지급배당금	934,188,450	-

소 계	25,740,449,182	18,489,032,534

기타비유동부채 :

장기종업원급여부채	1,813,019,603	1,767,443,046

합 계	27,553,468,785	20,256,475,580

18. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 은행차입금의 만기 및 이자율 등은 다음과 같습니다.① 단기차입금

(단위 : 원)

차입처	구 분	연이자율(%)	당분기말	전기말

(주)한국스탠다드차타드은행	무역금융	6.62	15,000,000,000	15,000,000,000

농협은행(주)	무역금융	5.51	13,000,000,000	13,000,000,000

운영자금	4.16 ~ 4.29	11,500,000,000	9,500,000,000

(주)대구은행	무역금융	5.98	3,000,000,000	3,000,000,000

운영자금	5.73	7,000,000,000	7,000,000,000

한국산업은행	무역금융	5.24	1,500,000,000	1,500,000,000

운영자금	3.25 ~ 5.47	80,790,000,000	80,790,000,000

(주)신한은행	무역금융	3.55 ~ 5.14	20,000,000,000	20,000,000,000

시설자금	3M Libor + 1.90	7,851,520,000	7,625,440,000

운영자금	3.89~7.22	17,132,295,000	17,026,800,000

(주)하나은행	무역금융	5.79	7,000,000,000	7,000,000,000

운영자금	2.98	3,000,000,000	3,000,000,000

운영자금	3M LIBOR + 1.45	5,686,120,000	5,404,800,000

한국수출입은행	운영자금	4.65 ~ 4.71	12,000,000,000	12,000,000,000

수출성장자금대출	2.94	3,600,000,000	3,600,000,000

(주)우리은행	무역금융	5.82	2,400,000,000	2,400,000,000

현대커머셜(주)	운영자금	4.75	5,000,000,000	5,000,000,000

신한은행(중국)유한공사청도분행	운영자금	3.9~4.08	7,754,330,000	7,439,040,000

합 계	223,214,265,000	220,286,080,000

② 장기차입금

(단위 : 원)

차입처	구 분	연이자율(%)	만기	당분기말	전기말

(주)신한은행	운영자금	2.61 ~ 7.22	2023년~2025년	27,645,811,000	27,010,190,000

(주)대구은행	시설자금	3.28 ~ 3.58	2025년	3,528,800,000	3,881,680,000

(주)국민은행	시설자금	1.75 ~ 2.5	2028년	1,537,000,000	1,537,000,000

농협은행(주)	시설자금	5.48 ~ 6.28	2026~2028년	40,000,000,000	10,000,000,000

하마마츠 신용금고	운영자금	0.70 ~ 1.30	2023년~2030년	1,732,457,516	1,752,488,152

엔슈 신용금고	운영자금	0.85	2027년	156,559,309	161,602,137

시즈오까 은행	운영자금	0.50 ~ 0.61	2023년	47,972,787	75,682,492

Raiffeisen Bank CZ	시설자금	3M EURIBOR+1.20	2024년	3,127,366,000	3,715,800,000

3M EURIBOR+1.20	2025년	3,384,595,208	3,538,857,117

합 계	81,160,561,820	51,673,299,898

차감: 유동성 대체	(8,846,592,451)	(7,523,821,679)

장기차입금	72,313,969,369	44,149,478,219

연결실체의 장기차입금은 만기일시상환 되거나 분할상환 됩니다.(2) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.(주석 7,8,10 참조)

(단위 : 원, EUR, JPY)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	담보권자

유형자산 및 사용권자산	167,005,405,857EUR 39,261,822CNY 62,810,723	213,871,376,000JPY 220,000,000EUR 5,369,048CNY 24,393,350	(주)신한은행 등

재고자산	24,077,939,750	16,180,000,000	한국수출입은행

매출채권	5,000,000,000	5,000,000,000	현대커머셜(주)

CNY 10,000,000	CNY 10,000,000	신한은행(중국)유한공사청도분행

합 계	196,083,345,607EUR 39,261,822CNY 72,810,723	235,051,376,000JPY 220,000,000EUR 5,369,048CNY 34,393,350

19. 사채당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말

무보증사모사채(*1)	2023.06.25	3.33	10,000,000,000	10,000,000,000

무보증사모사채(*1)	2023.06.25	3.33	10,000,000,000	10,000,000,000

무보증사모사채(*1)	2023.07.23	3.18	10,000,000,000	10,000,000,000

무보증사모사채(*1)	2023.11.26	3.14	4,000,000,000	4,000,000,000

무보증사모사채(*1)	2023.11.26	3.14	6,000,000,000	6,000,000,000

무보증사모사채(*1)	2024.01.14	3.10	10,000,000,000	10,000,000,000

사채할인발행차금	(16,463,827)	(26,751,433)

유동성 대체	(49,983,536,173)	(39,980,370,040)

사 채	-	9,992,878,527

(*1) 무보증사모사채 발행과 관련하여 후순위공모사채권 1,770,000천원이 담보로 제공되어 있습니다.

20. 전환사채(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	발행일	만기일	당분기말	전기말(*1)

제9회 전환사채(*1)	2019.06.26	2024.06.26	560,779,100	544,568,405

제13회 전환사채(*1,*2)	2021.04.15	2026.04.15	10,482,299,137	9,972,393,887

합 계	11,043,078,237	10,516,962,292

유동성전환사채	(11,043,078,237)	(10,516,962,292)

비유동성전환사채	-	-

(*1) 제9회 및 제13회 전환사채의 조기상환 청구 가능일이 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 도래함에 따라 당분기말 현재 유동부채로 분류하였습니다.(*2) 전기 중 제13회 전환사채 권면총액 중 2,600,000천원에 대한 전환청구권이 행사되었습니다.

(2) 연결실체는 재무적 투자자를 대상으로 전환사채를 발행하였으며, 동 전환사채의 전환 및 상환에 관한 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분	2019년 06월 26일 발행 전환사채	2021년 04월 15일 발행 전환사채

종류	제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

발행가액	10,000,000,000원	22,000,000,000원

만기	2024년 06월 26일	2026년 04월 15일

연간액면이자율	0.00%	0.00%

연간만기보장수익율	0.00%	0.00%

전환청구기간	2020년 06월 26일부터 2024년 05월 26일까지	2022년 04월 15일부터 2026년 03월 15일까지

전환조건	전환가격 5,132원당 보통주 1주(단, 별도의 약정에 따라 조정)	전환가격 7,309원당 보통주 1주(단, 별도의 약정에 따라 조정)

조기상환청구권	사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 2021년 06월 26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음	사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 2023년 04월 15일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음

매도청구권	발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 1년이 되는 2020년 06월 26일과 2021년 06월 26일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채를 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음	발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 1년이 되는 2022년 04월 15일부터 2023년 04월 15일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채를 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음

당분기말 현재 전환사채는 원금 상환의무에 대한 부채요소 11,043,078천원과 전환의무에 대한 부채요소(파생금융부채) 12,542,650천원, 매도청구권에 대한 자산요소 1,776,167천원으로 구성되어 있습니다.

21. 판매보증충당부채당분기 및 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

기초잔액	4,274,120,983	3,905,314,002

설정액	37,029,783	4,268,840,688

사용액	93,256,551	(1,934,690,509)

기말잔액	4,404,407,317	6,239,464,181

차감:유동성판매보증충당부채	(1,888,242,782)	(2,502,813,998)

비유동성판매보증충당부채	2,516,164,535	3,736,650,183

22. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무	49,056,246,707	47,303,449,403

사외적립자산	(35,069,437,330)	(36,570,824,183)

국민연금전환금	(1,472,100)	(1,472,100)

합 계	13,985,337,277	10,731,153,120

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 공정가치 현재가치 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

기초	47,303,449,403	51,290,874,132

연결범위의 변동	-	(235,577,762)

당기근무원가	1,619,697,638	1,495,409,628

이자원가	423,876,831	396,064,080

퇴직급여 지급	(290,804,103)	(556,991,341)

환율변동효과	26,938	59,510

기말	49,056,246,707	52,389,838,247

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

기초	36,570,824,183	34,913,172,207

이자수익	496,430,970	275,334,162

퇴직급여 지급	(1,879,732,752)	(1,534,649,639)

재측정요소	(118,085,071)	(145,791,542)

기말	35,069,437,330	33,508,065,188

(4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	1,619,697,638	1,495,409,628

이자원가	423,876,831	396,064,080

사외적립자산의 이자수익	(496,430,970)	(275,334,162)

합 계	1,547,143,499	1,616,139,546

23. 자본(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	500,000,000주	500,000,000주

주당액면금액	500	500

발행주식수	19,332,003주	19,332,003주

보통주자본금	9,666,001,500	9,666,001,500

(2) 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기

기초	19,332,003	18,823,896

기말	19,332,003	18,823,896

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	68,662,404,556	68,662,407,135

감자차익	394,932,597	394,932,597

기타자본잉여금	27,667,899,994	27,667,899,994

합 계	96,725,237,147	96,725,239,726

(4) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식(*)	(5,299,270,721)	(5,299,270,721)

자기주식처분손익	(314,628,621)	(314,628,621)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	1,481,608,549	1,473,007,593

해외사업환산손익	10,070,081,732	2,694,699,460

합 계	5,937,790,939	(1,446,192,289)

(*) 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 주가 안정과 주주가치 제고를 위해 648,234주의 자기주식을 보유하고 있습니다.

(5) 이익잉여금① 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금	566,446,807	473,027,962

임의적립금	2,242,805,167	2,242,805,167

미처분이익잉여금	164,502,928,236	156,526,365,824

합 계	167,312,180,210	159,242,198,953

② 법정적립금상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

③ 임의적립금당사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고 시 손금으로 신고조정하는 연구및인력개발준비금을 적립하고 있으며, 사용 용도에 따라 기업합리화적립금, 중소기업투자준비금을 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

(6) 연결실체가 당분기와 전분기 중 지급한 배당금 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기

배당 받을 주식수	18,683,769주	18,175,662주

주당 액면금액	500원	500원

액면배당률	10%	10%

배당금	934,188,450원	908,783,100원

24. 주당손익(1) 기본주당손익① 당분기와 전분기 기본주당손익의 계산 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

지배기업 소유주지분 순손익	9,486,685,996	2,366,926,996

가중평균유통보통주식수	18,683,769	18,175,662

기본주당손익	508	130

② 당분기와 전분기 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기

기초 발행주식수	19,332,003	18,823,896

자기주식 효과	(648,234)	(648,234)

가중평균유통보통주식수	18,683,769	18,175,662

(2) 희석주당이익① 당분기와 전분기 희석주당이익의 계산 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

보통주 당기순이익	9,486,685,996	2,366,926,996

조정 :

전환사채 이자비용(세후)	410,370,437	486,758,644

전환권 등 평가이익(세후)	490,201,257	(610,706,148)

보통주 희석순이익	10,387,257,690	2,242,979,492

희석가중평균유통보통주식수	22,606,006	21,559,981

희석주당이익	459	104

② 당분기와 전분기 희석가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기

가중평균유통보통주식수	18,683,769	18,175,662

전환사채의 행사효과	3,922,237	3,384,319

희석가중평균유통보통주식수	22,606,006	21,559,981

25. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

급여	8,225,673,133	7,105,811,986

퇴직급여	582,902,192	476,354,375

복리후생비	1,690,988,067	1,671,304,077

지급임차료	97,607,231	61,317,571

여비교통비	364,163,943	164,149,870

접대비	176,342,987	130,888,759

통신비	67,867,955	65,988,916

수도광열비	16,132,376	23,467,161

세금과공과	477,142,840	728,451,204

감가상각비	493,914,908	250,553,528

무형자산상각비	184,408,058	219,544,394

투자부동산상각비	5,001,750	5,001,750

사용권자산상각비	456,596,445	464,471,711

수선비	187,521,068	199,068,757

보험료	204,004,946	186,559,648

차량유지비	96,656,084	81,691,526

운반비	4,402,528,466	7,456,786,478

교육훈련비	57,359,410	3,873,243

도서인쇄비	18,885,595	6,535,538

소모품비	183,057,075	58,470,475

광고선전비	8,100,909	230,164,385

대손상각비	82,374,094	9,407,659

지급수수료	5,381,887,474	198,965,641

전력비	62,458,400	5,269,227,334

경상연구개발비	416,203,367	421,407,487

판매보증비	37,029,783	4,268,840,688

기타비용	164,365,416	112,972,350

합 계	24,141,173,972	29,871,276,511

26. 기타영업외수익과 기타영업외비용당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익과 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타영업외수익

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분이익	140,037,432	237,093,425

무형자산처분이익	21,454,545	-

종속기업투자처분이익	-	4,339,417,343

수입임대료	88,935,511	82,435,511

잡이익	2,663,153,159	550,925,425

합 계	2,913,580,647	5,209,871,704

(2) 기타영업외비용

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

지분법손실	73,751,005	-

유형자산처분손실	144,809,813	220,303,630

유형자산손상차손	195,394,208	58,447,882

기타의대손상각비	(1,314,116)	1,137,500

잡손실	67,953,292	21,536,122

기부금	124,902,736	36,142,248

합 계	605,496,938	337,567,382

27. 순금융손익당분기와 전분기 중 발생한 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

이자수익	374,982,335	143,480,091

외환차익	1,539,745,191	1,385,653,838

외화환산이익	2,732,325,504	1,693,354,424

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	3,398,196	-

파생상품거래이익	14,924,753	-

파생상품평가이익	1,365,653,842	1,192,923,151

금융수익 계	6,031,029,821	4,415,411,504

이자비용	4,733,179,248	2,973,015,493

외환차손	1,193,877,875	313,518,687

외화환산손실	1,191,758,300	871,820,358

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	-	164,610,767

파생상품거래손실	-	62,420,822

파생상품평가손실	1,190,384,150	-

매출채권처분손실	-	5,718,129

금융비용 계	8,309,199,573	4,391,104,256

당기손익에 인식된 순금융(손)익	(2,278,169,752)	24,307,248

28. 법인세비용연결실체의 법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거 기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하며, 당분기 평균 유효세율 25.61%입니다.

29. 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치 수준

유 동	비유동	합 계	수준 1	수준 2	수준 3

상각후원가 측정 금융자산 :

현금및현금성자산	147,125,836,733	-	147,125,836,733	-	-	-

단기금융자산	6,130,174,045	-	6,130,174,045	-	-	-

매출채권및기타채권	182,636,948,312	6,342,494,546	188,979,442,858	-	-	-

장기금융자산(*)	-	468,106,636	468,106,636	-	-	-

채무증권	2,020,000	575,254,000	577,274,000	-	-	-

당기손익-공정가치 측정 금융자산 :

적립식변액보험	-	166,589,452	166,589,452	-	166,589,452	-

출자금	-	1,705,366,182	1,705,366,182	-	-	1,705,366,182

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 :

시장성 있는 지분증권	-	2,494,803,791	2,494,803,791	2,494,803,791	-	-

시장성 없는 지분증권 등	-	4,111,139,958	4,111,139,958	-	-	4,111,139,958

파생금융자산 :

매도청구권	1,776,167,000	-	1,776,167,000	-	-	1,776,167,000

통화선도	312,624,778	678,274,679	990,899,457	-	990,899,457	-

금융자산 계	337,983,770,868	16,542,029,244	354,525,800,112	2,494,803,791	1,157,488,909	7,592,673,140

상각후원가 측정 금융부채 :

매입채무및기타채무	226,879,525,175	1,850,000,541	228,729,525,716	-	-	-

단기차입금	223,214,265,000	-	223,214,265,000	-	-	-

전환사채	11,043,078,237	-	11,043,078,237	-	-	-

유동성장기부채	8,846,592,451	-	8,846,592,451	-	-	-

장기차입금	-	72,313,969,369	72,313,969,369	-	-	-

사채	49,983,536,173	-	49,983,536,173	-	-	-

파생금융부채 :

전환권	12,542,650,200	-	12,542,650,200	-	-	12,542,650,200

통화선도	-	388,434,374	388,434,374	-	388,434,374	-

금융부채 계	532,509,647,236	74,552,404,284	607,062,051,520	-	388,434,374	12,542,650,200

(*) 당분기말 현재 13,500천원의 장기금융상품이 당좌개설보증금의 사유로 사용이 제한되어 있습니다.

② 전기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치 수준

유 동	비유동	합 계	수준 1	수준 2	수준 3

상각후원가 측정 금융자산 :

현금및현금성자산	117,102,595,600	-	117,102,595,600	-	-	-

단기금융자산	4,534,600,000	-	4,534,600,000	-	-	-

매출채권및기타채권	155,756,865,488	6,426,190,074	162,183,055,562	-	-	-

장기금융자산(*)	-	430,681,083	430,681,083	-	-	-

채무증권	2,020,000	572,428,000	574,448,000	-	-	-

당기손익-공정가치 측정 금융자산 :

적립식변액보험	-	118,191,256	118,191,256	-	118,191,256	-

출자금	-	1,705,366,182	1,705,366,182	-	-	1,705,366,182

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 :

시장성 있는 지분증권	-	2,450,643,467	2,450,643,467	2,450,643,467	-	-

시장성 없는 지분증권 등	-	4,111,134,306	4,111,134,306	-	-	4,111,134,306

파생금융자산 :

매도청구권	1,427,589,271	1,427,589,271	-	1,427,589,271

통화스왑	213,343,271	227,561,054	440,904,325	-	440,904,325	-

금융자산 계	279,037,013,630	16,042,195,422	295,079,209,052	2,450,643,467	559,095,581	7,244,089,759

상각후원가 측정 금융부채 :

매입채무및기타채무	205,881,089,674	1,820,000,514	207,701,090,188	-	-	-

단기차입금	220,286,080,000	-	220,286,080,000	-	-	-

전환사채	10,516,962,292	-	10,516,962,292	-	-	-

유동성장기차입금	7,523,821,679	-	7,523,821,679	-	-	-

장기차입금	-	44,149,478,219	44,149,478,219	-	-	-

사채	39,980,370,040	9,992,878,527	49,973,248,567	-	-	-

파생금융부채 :

전환권	11,352,266,050	-	11,352,266,050	-	-	11,352,266,050

통화스왑	-	642,172,084	642,172,084	-	642,172,084	-

금융부채 계	495,540,589,735	56,604,529,344	552,145,119,079	-	642,172,084	11,352,266,050

(*) 전기말 현재 13,500천원의 장기금융상품이 당좌개설보증금의 사유로 사용이 제한되어 있습니다.

③ 가치평가기법과 유의적 투입변수수준 2의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 직접적 또는 간접적으로 관측가능한 유의적 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분	평가기법	직접적 또는 간접적으로관측가능한 유의적투입변수	공정가치 측정과 직접적 또는 간접적으로관측가능한 유의적투입변수간 상호관계

적립식변액보험	시장접근법	시장가격	공정가치는 주식가격이 높아지는(낮아지는) 경우 증가(감소) 합니다.

수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수는 다음과 같습니다.

구 분	평가기법	유의적이지만관측가능하지 않은투입변수	공정가치 측정과 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수간 상호관계

전환권	혼합할인율모형
(T-F모형)	무위험이자할인율위험이자할인율	공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.ㆍ무위험이자할인율이 높아지는(낮아지는) 경우ㆍ위험이자할인율이 낮아지는(높아지는) 경우

비상장주식	현금흐름할인모형	할인율영구성장율	추정된 공정가치는 다음에 따라 증가 (감소)됩니다.ㆍ할인율이 낮아지는(높아지는) 경우ㆍ영구성장율이 높아지는(낮아지는) 경우

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 포괄손익 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구 분	당기손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	파생금융상품	기타포괄손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	합 계

이자수익	-	374,982,335	-	-	-	374,982,335

외환차익	-	1,469,535,646	-	-	70,209,545	1,539,745,191

외화환산이익	-	2,670,030,558	-	-	62,294,946	2,732,325,504

파생상품거래이익	-	-	14,924,753	-	-	14,924,753

파생상품평가이익	-	-	1,365,653,842	-	-	1,365,653,842

당기손익-공정가치 측정금융자산평가이익	3,398,196	-	-	-	-	3,398,196

이자비용	-	-	-	-	(4,733,179,248)	(4,733,179,248)

외환차손	-	(1,155,869,590)	-	-	(38,008,285)	(1,193,877,875)

외화환산손실	-	(44,888,416)	-	-	(1,146,869,884)	(1,191,758,300)

파생상품거래손실	-	-	(1,190,384,150)	-	-	(1,190,384,150)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	-	-	-	8,600,956	-	8,600,956

합 계	3,398,196	3,313,790,533	190,194,445	8,600,956	(5,785,552,926)	(2,269,568,796)

② 전분기

(단위 : 원)

구 분	당기손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	파생금융상품	기타포괄손익공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	합 계

이자수익	-	143,480,091	-	-	-	143,480,091

외환차익	-	1,378,248,903	-	-	7,404,935	1,385,653,838

외화환산이익	-	1,392,871,283	-	-	300,483,141	1,693,354,424

파생상품평가이익	-	-	1,192,923,151	-	-	1,192,923,151

이자비용	-	-	-	-	(2,973,015,493)	(2,973,015,493)

외환차손	-	(307,592,231)	-	-	(5,926,456)	(313,518,687)

외화환산손실	-	(539,435,128)	-	-	(332,385,230)	(871,820,358)

매출채권처분손실	-	(5,718,129)	-	-	-	(5,718,129)

파생상품거래손실	-	-	(62,420,822)	-	-	(62,420,822)

당기손익-공정가치 측정금융자산평가손실	(164,610,767)	-	-	-	-	(164,610,767)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	-	-	-	(6,688,248)	-	(6,688,248)

합 계	(164,610,767)	2,061,854,789	1,130,502,329	(6,688,248)	(3,003,439,103)	17,619,000

30. 위험관리연결실체가 보유하는 금융상품은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험과 이자율위험)에 노출되어 있습니다. 이에 연결실체는 각 위험요소들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 수행하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.

(1) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를 감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있으며, 거래처의 신용도 측정은 지속적으로 실시하고 있습니다.

(2) 유동성위험유동성위험이란 연결실체가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 연결실체는 주기적인 현금흐름 점검 및 예측을 통하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 예기치 못한 상황의 발생에 따른 단기적인 금융부채의 지급의무에 대비하기 위하여 일정 수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다.

(3) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래 현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험연결실체는 환율변동에 따른 재무적인 위험을 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 자체적인 환관리 지침 및 거래규정을 마련하고 있으며, 제반 환위험에 대해 지속적으로 관리 및 평가를 수행하고 있습니다. 또한, 필요 시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고 있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다.② 이자율위험연결실체의 금융자산과 금융부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금과 차입금을 포함하고 있습니다. 연결실체는 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다. 또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율 변동 위험을 관리하고 있습니다.

31. 영업활동에서 창출된 현금흐름(1) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	당분기	전분기

Ⅰ.연결분기순이익(손실)	9,486,685,913	2,366,926,996

Ⅱ.조정	21,548,225,043	14,961,877,663

대손상각비	82,374,094	198,965,641

기타의대손상각비	(1,314,116)	1,137,500

감가상각비	10,335,976,141	9,519,401,818

무형자산상각비	210,908,313	275,708,635

투자부동산상각비	5,001,750	5,001,750

사용권자산상각비	923,220,114	839,231,126

재고자산평가손실(환입)	1,714,900,288	182,590,226

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	-	164,610,767

유형자산처분손실	144,809,813	220,303,630

유형자산손상차손	195,394,208	58,447,882

매출채권처분손실	-	5,718,129

외화환산손실	1,191,758,300	871,820,358

지분법손실	73,751,005	-

파생상품평가손실	1,190,384,150	-

판매보증비	37,029,783	4,268,840,688

잡손실	25,822	-

퇴직급여	1,547,143,499	1,616,139,546

기타장기종업원급여	-	3,530,538

이자비용	4,733,179,248	2,973,015,493

법인세비용	3,801,534,485	1,363,753,156

외화환산이익	(2,732,325,504)	(1,693,354,424)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(3,398,196)	-

유형자산처분이익	(140,037,432)	(237,093,425)

무형자산처분이익	(21,454,545)	-

파생상품평가이익	(1,365,653,842)	(1,192,923,151)

이자수익	(374,982,335)	(143,480,091)

종속기업투자처분이익	-	(4,339,417,343)

잡이익	-	(70,786)

Ⅲ.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	5,759,836,556	(14,865,478,681)

매출채권의 감소(증가)	(16,605,386,879)	(13,780,555,456)

미수금의 감소(증가)	(5,588,939,908)	(10,252,254,753)

미수수익의 감소(증가)	6,762,806	1,915,389

선급금의 감소(증가)	(13,782,567,844)	(2,173,191,452)

선급비용의 감소(증가)	(243,014,627)	(179,665,387)

선급부가세의 감소(증가)	(463,716,968)	(918,304,845)

재고자산의 감소(증가)	13,506,814,986	(1,178,015,263)

장기선급비용의 감소(증가)	99,932	(751,644)

매입채무의 증가(감소)	25,570,771,791	16,830,210,923

미지급금의 증가(감소)	(2,668,594,587)	(242,895,885)

선수금의 증가(감소)	3,794,616,533	411,504,559

선수수익의 증가(감소)	1,899,564,520	(271,634,226)

부가세예수금의 증가(감소)	351,606,117	271,778,597

예수금의 증가(감소)	(479,561,022)	(1,020,143,824)

미지급비용의 증가(감소)	(1,266,380,051)	(1,441,016,043)

판매보증부채의 증가(감소)	93,256,551	(1,934,690,509)

퇴직금의 지급	(290,804,103)	(556,991,341)

사외적립자산의 감소(증가)	1,879,732,752	1,534,649,639

기타비유동금융부채의 증가(감소)	-	6,233,985

기타비유동부채의 증가(감소)	45,576,557	28,338,855

Ⅳ.영업활동에서 창출된 현금흐름	36,794,747,512	2,463,325,978

(2) 당분기와 전분기의 투자활동 및 재무활동으로 인한 현금흐름 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

유형자산 취득 관련 미지급금 변동	4,296,031,972	3,496,514,274

사용권자산 및 리스부채의 인식	2,987,888,785	5,147,703,197

(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	기 초	차입 및 발행	상환 및 전환	신규리스	기타증감(*1)	기 말

단기차입금	220,286,080,000	62,000,000,000	(60,000,000,000)	-	928,185,000	223,214,265,000

전환사채	10,516,962,292	-	-	-	526,115,945	11,043,078,237

전환권대가	11,352,266,050	-	-	-	1,190,384,150	12,542,650,200

유동성장기차입금	7,523,821,679	-	(1,791,169,094)	-	3,113,939,866	8,846,592,451

장기차입금	44,149,478,219	40,000,000,000	(10,000,000,000)	-	(1,835,508,850)	72,313,969,369

사채	49,973,248,567	-	-	-	10,287,606	49,983,536,173

리스부채	7,496,872,272	-	(982,986,149)	2,987,888,785	234,502,838	9,736,277,746

합 계	351,298,729,079	102,000,000,000	(72,774,155,243)	2,987,888,785	4,167,906,555	387,680,369,176

(*1) 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

32. 자본관리연결실체의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 이에 따라 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다.

한편, 연결실체는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 연결실체의 당분기말과 전기말 현재 조정부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

부채총계	670,714,123,622	600,725,465,231

차감 : 현금및현금성자산	147,125,836,733	117,102,595,600

조정부채(a)	523,588,286,889	483,622,869,631

자본총계(b)	279,637,392,017	263,794,203,632

조정부채비율(a÷b)	187.24%	183.33%

33. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송사건 내역은 없습니다.

(2) 견질어음과 수표연결실체는 물품 거래계약 등과 관련하여 기아자동차(주) 등의 거래처에 발행수표 1매, 어음 2매를 견질로 제공하고 있으나 실체 확인이 불가능하여 전기 이전 제권판결을 완료하였으며 기아자동차(주)에 백지수표 1매를 금형개발을 위한 담보목적으로 제공하고 있습니다.연결실체는 상기 견질어음 외에 분실어음 2매에 대해서는 제권절차를 검토를 진행 중입니다.

(3) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.

(외화단위: EUR, USD, 원화단위: 원)

금융기관명	보증내용	금액

(주)신한은행	외화지급보증	EUR 8,700,000

외화지급보증	USD 7,500,000

기타원화보증	500,000,000

서울보증보험(주)	이행지급보증 등	6,472,139,313

(주)하나은행	이행지급보증	800,000,000

합 계	7,772,139,313EUR 8,700,000USD 7,500,000

(4) 연결실체는 다수의 금융기관과 신용공여 약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가 제공 받고 있는 신용공여 한도는 다음과 같습니다.

(외화단위: USD, JPY, EUR, CNY, 원화단위 : 원)

금융기관	약정사항	한도금액

(주)한국스탠다드차타드은행	무역금융	25,000,000,000

농협은행(주)	무역금융	15,000,000,000

운영자금	19,500,000,000

(주)대구은행	무역금융	3,000,000,000

시설자금	3,528,800,000

운영자금	7,000,000,000

한국산업은행	무역금융	1,500,000,000

운영자금	80,790,000,000

(주)신한은행	무역금융	25,000,000,000

시설자금	JPY 800,000,000

운영자금	15,500,000,000

외화지급보증	EUR 10,200,000

USD 7,500,000

외상매출채권담보대출	4,500,000,000

기타약정	26,000,000,000

파생상품(통화스왑)	EUR 1,611,000

USD 1,538,000

(주)하나은행	무역금융	7,000,000,000

운전자금	3,000,000,000

EUR 4,000,000

외상매출채권담보대출	7,500,000,000

기타약정	7,000,000,000

(주)우리은행	무역금융	2,400,000,000

외상매출채권담보대출	300,000,000

한국수출입은행	수출성장자금대출	5,600,000,000

운영자금	10,000,000,000

(주)국민은행	시설자금	1,537,000,000

외상매출채권담보대출	5,000,000,000

기타약정	3,000,000,000

(주)광주은행	B2B	2,000,000,000

비자특별카드	10,000,000

현대커머셜(주)	운영자금	5,000,000,000

Raiffeisen Bank CZ	시설자금(*)	EUR 5,369,048

신한은행(중국)유한공사청도분행	운영자금	CNY 31,000,000

하마마츠 신용금고	운전자금	JPY 176,522,000

엔슈 신용금고	운전자금	JPY 15,952,000

시즈오까 은행	운전자금	JPY 4,888,000

합 계	285,665,800,000CNY 31,000,000EUR 21,180,048USD 9,038,000JPY 997,362,000

(*) 해당 대출약정은 차입기간 중 유지하여야 하는 재무상태 및 재무성과와 연계된 재무건전성지표가 있습니다.

34. 특수관계자 거래(1) 당분기와 전분기 중 거래가 있거나 당분기말 현재 채권ㆍ채무가 존재하는 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자 명칭

기타 특수관계자	(주)티피씨글로벌, (주)해성티피씨, (주)고리, (주)제이엔피, (주)보고파워, 삼보문화재단, (주)다산개발,삼보에이앤티(주), 삼보프라텍(주), (주)코디박, 보고에이피(주), (주)대구시민프로축구단, 에스비솔루션(주), (주)태영피에스

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	당분기	전분기

매출 등	원재료 매입 등	매출 등	원재료 매입 등	유형자산거래

(주)티피씨글로벌(*)	1,820,398,842	5,833,811,654	1,103,039,923	5,907,085,174	-

(주)보고파워	5,072,492,220	2,059,020	6,149,244,225	2,010,480	-

삼보에이앤티(주)	2,449,610,304	123,914,807	695,578,350	91,167,883	-

삼보프라텍(주)(*)	398,735,235	2,283,660,722	922,464,584	3,677,106,335	-

보고에이피(주)	479,408,408	398,347	384,320,922	-	-

(주)코디박	-	-	818,181	66,023,250	54,893,587

에스비솔루션(주)	818,181	93,279,357	-	1,500,000	-

삼보문화재단	1,200,000	-	1,200,000	-	-

합 계	10,222,663,190	8,337,123,907	9,256,666,185	9,744,893,122	54,893,587

(*) 유상사급 거래에 따른 수익비용 상계 전 금액입니다.(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구 분	채 권	채 무

매출채권	미수금	대여금 등(*)	매입채무	미지급금	선수금

(주)티피씨글로벌	-	-	-	3,034,889,048	134,950,000	-

(주)보고파워	-	10,162,430,576	-	-	-	-

삼보에이앤티(주)	4,414,974,503	44,813,301	-	-	1,574,737	690,000,000

삼보프라텍(주)	166,133,883	47,301,111	-	2,041,886,742	755,154	-

보고에이피(주)	659,637,963	20,062,600	-	-	398,347	-

에스비솔루션(주)	-	300,000	-	-	-	-

삼보문화재단	-	440,000	-	-	-	-

(주)다산개발	-	-	5,789,824,453	-	-	-

(주)대구시민프로축구단	-	-	-	-	-	-

합 계	5,240,746,349	10,275,347,588	5,789,824,453	5,076,775,790	137,678,238	690,000,000

(*)당분기말 현재 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 설정 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계자명	대 손 충 당 금

대여금 등

(주)다산개발	5,789,824,453

합 계	5,789,824,453

② 전기말

(단위 : 원)

특수관계자명	채 권(*)	채 무

매출채권	미수금	대여금 등	매입채무	미지급금	선수금

(주)티피씨글로벌	-	-	-	3,262,316,232	134,950,000	-

(주)보고파워	-	6,648,172,828	-	-	-	-

삼보에이앤티(주)	3,145,626,200	58,213,430	-	-	-	-

삼보프라텍(주)	-	22,842,729	-	1,272,535,189	-	-

보고에이피(주)	716,891,081	38,638,467	-	210,432,093	-	-

에스비솔루션(주)	-	300,000	-	-	17,029,564	-

(주)다산개발	-	-	5,789,824,453	-	-	-

삼보문화재단	-	440,000	-	-	-	-

합 계	3,862,517,281	6,768,607,454	5,789,824,453	4,745,283,514	151,979,564	-

(*)전기말 현재 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 설정 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계자명	대 손 충 당 금

대여금 등

(주)다산개발	5,789,824,453

합 계	5,789,824,453

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

특수관계자명	자금거래내용	기 초	증 가	감 소	기 말

(주)다산개발	자금대여	5,789,824,453	-	-	5,789,824,453

② 전분기

(단위 : 원)

특수관계자명	자금거래내용	기 초	증 가	감 소	기 말

삼보에이앤티(주)	자금대여	1,900,000,000	-	-	1,900,000,000

(주)다산개발	자금대여	5,789,824,453	-	-	5,789,824,453

삼보에이앤티(주)	자금차입	550,000,000	-	550,000,000	-

(5) 당분기말 현재 연결실체는 (주)대구은행 등에서 차입한 차입금과 관련하여 당사의 대표이사로부터 1,004억원의 지급보증을 제공 받고 있습니다.(6) 기타 특수관계자 거래연결실체의 주요 경영진에 대한 보상에는 통상적인 급여와 상여, 퇴직급여 등이 포함되어 있습니다. 당분기와 전분기 중 급여와 퇴직급여로 인식된 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

급여	3,970,569,402	1,871,136,957

퇴직급여	826,887,610	1,030,666,845

합 계	4,797,457,012	2,901,803,802

35. 종속기업의 처분연결실체는 전기 중 종속기업 유펙스켐(주)을 처분하였으며, 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

계정명	유펙스켐(주)

총처분대가

현금	4,487,528,925

처분 순자산의 장부금액

현금및현금성자산	32,875,352

매출채권및기타수취채권	15,382,683

재고자산	3,380,000

기타유동자산	12,198,142

유형자산	4,738,480,147

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	35,028,832

매입채무및기타지급채무	(44,396,598)

차입금	(4,217,300,848)

기타유동부채	(5,663,760)

확정급여부채	(235,577,762)

소 계	334,406,188

비지배지분	(189,131,613)

처분손익	4,342,254,350

36. COVID-19 영향의 불확실성COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부 지원 정책이 발표되고 있습니다.연결실체는 COVID-19의 영향과 정부지원정책이 향후 연결실체의 변동대가의 추정치, 매출채권의 회수가능성, 재고자산 및 유ㆍ무형자산의 손상, 충당부채의 인식 등에 미칠 영향을 보고기간말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며, 이로 인한 영향은 연결재무제표에 반영되지 않았습니다.