삼보모터스 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 2021.12.31 현재
제 34 기 2020.12.31 현재
제 33 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

유동자산	160,462,557,189	151,050,535,870	97,130,359,210

현금및현금성자산	65,553,135,902	65,819,762,966	18,274,107,242

매출채권 및 기타유동채권	75,151,730,588	68,817,771,662	60,464,846,162

미수법인세	0	62,962,300	347,446,810

투자금융자산	0	5,530,000	21,240,000

재고자산	17,842,672,374	14,327,273,701	15,289,400,642

기타유동자산	1,915,018,325	2,017,235,241	2,660,155,263

파생금융자산	0	0	73,163,091

비유동자산	215,971,200,380	214,799,631,144	208,856,905,046

유형자산	82,042,655,673	84,154,258,622	84,812,803,028

무형자산	1,641,629,172	1,508,963,521	1,919,990,020

사용권자산	267,081,264	588,584,946	653,893,975

투자부동산	1,779,127,500	1,799,134,500	1,819,141,500

장기매출채권 및 기타비유동채권	546,567,278	462,842,730	2,325,901,456

장기금융상품	276,702,193	113,372,956	447,502,860

투자금융자산	8,459,195,135	3,573,635,684	2,979,032,286

파생금융자산	0	0	91,985,448

종속기업투자	115,773,339,964	115,773,339,964	106,901,803,832

이연법인세자산	5,184,902,201	6,825,498,221	6,904,850,641

자산총계	376,433,757,569	365,850,167,014	305,987,264,256

부채

유동부채	188,726,479,623	220,986,951,036	176,499,302,414

매입채무 및 기타유동채무	50,973,560,071	66,009,441,625	45,856,623,242

단기차입금	109,866,485,446	122,518,010,000	113,884,696,890

유동성장기부채	7,411,520,000	2,411,520,000	4,261,520,000

전환사채	483,489,653	5,960,130,674	4,251,632,650

외화사채	0	10,880,000,000

미지급법인세	4,334,960,729	0	0

유동판매보증충당부채	477,635,124	459,786,239	487,625,063

유동성리스부채	157,369,537	374,479,240	355,548,052

유동금융보증부채	2,820,145,149	2,771,579,029	80,371,847

기타유동부채	1,158,463,750	1,236,179,746	1,717,951,644

파생상품부채	11,042,850,164	8,365,824,483	5,603,333,026

비유동부채	59,865,299,302	48,489,255,491	40,525,428,402

장기매입채무 및 기타 비유동채무	450,000,000	450,000,000	450,000,000

장기차입금	16,310,038,000	12,043,200,000	5,998,960,000

외화사채	0	0	11,578,000,000

전환사채	9,238,228,494	0	5,863,316,335

사모사채	19,971,857,359	19,955,312,348

비유동판매충당부채	919,001,803	847,195,681	898,395,304

확정급여부채	12,094,868,322	14,166,111,421	14,632,412,798

비유동성리스부채	158,607,757	232,888,788	300,026,864

기타비유동부채	722,697,567	794,547,253	804,317,101

부채총계	248,591,778,925	269,476,206,527	217,024,730,816

자본

자본금	9,411,948,000	8,542,271,000	7,976,027,500

기타불입자본	63,036,654,098	49,446,505,253	44,164,197,255

기타자본구성요소	(4,111,909,869)	(6,169,090,288)	(6,766,099,020)

이익잉여금(결손금)	59,505,286,415	44,554,274,522	43,588,407,705

자본총계	127,841,978,644	96,373,960,487	88,962,533,440

자본과부채총계	376,433,757,569	365,850,167,014	305,987,264,256

포괄손익계산서
제 35 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 34 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 33 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

매출액	304,127,204,671	253,523,065,502	265,070,911,445

매출원가	259,822,328,590	221,795,561,443	235,496,095,318

매출총이익	44,304,876,081	31,727,504,059	29,574,816,127

판매비와관리비	32,207,243,102	13,118,029,531	42,656,061,581

영업이익(손실)	12,097,632,979	18,609,474,528	(13,081,245,454)

금융수익	14,084,590,722	4,866,841,577	4,462,843,388

금융원가	10,193,907,309	20,869,748,407	8,449,745,330

기타영업외수익	1,908,872,173	1,733,024,550	1,552,992,857

기타영업외비용	1,434,365,513	4,114,145,159	12,858,064,686

법인세비용차감전순이익(손실)	16,462,823,052	225,447,089	(28,373,219,225)

법인세비용	4,618,845,371	(202,902,366)	(6,152,656,803)

당기순이익(손실)	11,843,977,681	428,349,455	(22,220,562,422)

기타포괄손익	5,164,214,631	1,134,526,094	(663,088,461)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	5,164,214,631	1,134,526,094	(663,088,461)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	3,107,034,212	1,214,859,534	(973,189,662)

지분증권평가손익	2,057,180,419	(80,333,440)	310,101,201

총포괄손익	17,008,192,312	1,562,875,549	(22,883,650,883)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	674	27	(1,460)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	573	27	(1,460)

자본변동표
제 35 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 34 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 33 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,453,601,500	36,688,144,974	(7,076,200,221)	67,780,287,619	104,845,833,872

IFRS 1109호 최초적용에 따른 조정	0	0	0	0	0

IFRS 1115호 최초적용에 따른 조정	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(22,220,562,422)	(22,220,562,422)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(973,189,662)	(973,189,662)

매도가능금융자산평가손익	0	0	310,101,201	0	310,101,201

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	(998,127,830)	(998,127,830)

유상증자	0	0	0	0	0

전환권행사	522,426,000	7,476,052,281	0	0	7,998,478,281

자본 증가(감소) 합계	522,426,000	7,476,052,281	310,101,201	(24,191,879,914)	(15,883,300,432)

2019.12.31 (기말자본)	7,976,027,500	44,164,197,255	(6,766,099,020)	43,588,407,705	88,962,533,440

2020.01.01 (기초자본)	7,976,027,500	44,164,197,255	(6,766,099,020)	43,588,407,705	88,962,533,440

IFRS 1109호 최초적용에 따른 조정	0	0	677,342,172	(677,342,172)	0

IFRS 1115호 최초적용에 따른 조정	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	428,349,455	428,349,455

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	1,214,859,534	1,214,859,534

매도가능금융자산평가손익	0	0	(80,333,440)	0	(80,333,440)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

전환권행사	566,243,500	5,282,307,998	0	0	5,848,551,498

자본 증가(감소) 합계	566,243,500	5,282,307,998	597,008,732	965,866,817	7,411,427,047

2020.12.31 (기말자본)	8,542,271,000	49,446,505,253	(6,169,090,288)	44,554,274,522	96,373,960,487

2021.01.01 (기초자본)	8,542,271,000	49,446,505,253	(6,169,090,288)	44,554,274,522	96,373,960,487

IFRS 1109호 최초적용에 따른 조정	0	0	0	0	0

IFRS 1115호 최초적용에 따른 조정	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	11,843,977,681	11,843,977,681

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	3,107,034,212	3,107,034,212

매도가능금융자산평가손익	0	0	2,057,180,419	0	2,057,180,419

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

전환권행사	869,677,000	13,590,148,845	0	0	14,459,825,845

자본 증가(감소) 합계	869,677,000	13,590,148,845	2,057,180,419	14,951,011,893	31,468,018,157

2021.12.31 (기말자본)	9,411,948,000	63,036,654,098	(4,111,909,869)	59,505,286,415	127,841,978,644

현금흐름표
제 35 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 34 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 33 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	7,214,731,679	28,456,278,092	(2,653,817,499)

영업에서 창출된 현금흐름	10,928,688,830	32,533,522,976	884,094,275

이자수취(영업)	36,188,751	30,797,118	491,409,544

이자지급(영업)	(3,731,246,223)	(4,374,586,758)	(4,710,857,698)

배당금수취(영업)	18,000,000	19,800,000	18,000,000

법인세납부(환급)	(36,899,679)	246,744,756	663,536,380

투자활동현금흐름	(16,200,831,512)	(9,470,454,737)	(13,307,213,406)

장기금융상품의 처분	0	473,676,508	2,711,775,000

투자금융자산의 처분	5,530,000	21,240,000	12,880,000

장기대여금의 감소	97,800,000	120,200,000	141,000,000

임차보증금의 감소	720,000	0	26,198,249

유형자산의 처분	63,858,850	525,541,866	1,012,836,063

정부보조금의 수령	369,470,000	0	0

매도가능금융자산의 취득	(2,176,400,000)	(896,400,000)	(176,400,000)

장기금융자산의 증가	(163,329,237)	(139,546,604)	(153,429,552)

장기대여금의 증가	(450,050,000)	(120,000,000)	(130,000,000)

단기대여금의 증가	(2,000,160,000)

유형자산의 취득	(10,941,022,538)	(8,320,474,507)	(9,063,305,302)

무형자산의 취득	(330,113,587)	(59,428,000)	(426,001,500)

종속기업투자주식의 취득	(677,135,000)	(1,066,264,000)	(7,253,827,608)

임차보증금의 증가	0	(9,000,000)	(8,938,756)

재무활동현금흐름	7,416,571,454	32,460,424,959	8,201,902,904

단기차입금의 증가	3,444,351,526	16,036,481,341	24,750,641,938

전환사채의 발행	21,776,997,760	0	9,699,880,000

장기차입금의 증가	11,778,930,000	8,000,000,000	0

유상증자	0	0	0

사모사채의 발행	0	19,949,640,000

단기차입금의 상환	(15,903,716,080)	(7,329,488,231)	(10,873,705,048)

유동성장기부채의 상환	(2,411,520,000)	(3,555,760,000)	(14,011,520,000)

장기차입금의 상환	0	(250,000,000)	0

외화사채의 상환	(10,880,000,000)

리스부채의 상환	(388,461,262)	(390,446,461)	(365,239,046)

신주의 발행단주	(10,490)	(1,690)	(27,110)

배당금의 지급	0	0	(998,127,830)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,302,901,315	(3,900,592,590)	(213,449,905)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(266,627,064)	47,545,655,724	(7,972,577,906)

기초현금및현금성자산	65,819,762,966	18,274,107,242	26,246,685,148

기말현금및현금성자산	65,553,135,902	65,819,762,966	18,274,107,242