삼보모터스 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 2024.12.31 현재
제 37 기 2023.12.31 현재
제 36 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

자산

유동자산	196,183,299,463	201,394,702,668	163,155,875,533

현금및현금성자산	54,264,973,197	66,850,800,732	56,915,150,916

매출채권 및 기타유동채권	103,396,304,941	93,169,410,386	77,966,512,890

단기금융자산	7,480,864,746	3,400,000,000	4,534,600,000

투자금융자산	0	5,053,064,561	0

유동재고자산	24,007,206,637	20,285,554,674	18,251,548,546

기타유동자산	4,628,969,799	2,476,875,734	4,060,473,910

파생금융자산	2,404,980,143	10,158,996,581	1,427,589,271

비유동자산	371,759,628,984	290,067,842,940	225,762,304,256

투자부동산	1,719,106,500	1,739,113,500	1,759,120,500

유형자산	117,929,691,888	92,984,624,714	77,359,139,430

무형자산	2,275,538,318	2,165,438,506	1,579,887,624

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	21,914,862,612	2,106,138,912	4,330,547,436

장기금융상품	292,315,856	490,877,241	417,181,083

투자금융자산	8,839,535,948	9,400,714,757	6,213,242,110

파생금융자산	0	0	227,561,054

종속기업투자 및 관계기업투자	210,083,226,271	173,186,827,874	127,169,589,964

이연법인세자산	8,173,408,223	7,265,781,961	5,825,522,412

사용권자산	531,943,368	728,325,475	880,512,643

자산총계	567,942,928,447	491,462,545,608	388,918,179,789

부채

유동부채	316,924,082,412	219,231,487,223	214,820,078,127

매입채무 및 기타유동채무	73,860,939,481	69,203,035,477	64,693,335,397

유동 차입금(사채 포함)	179,019,582,000	114,882,485,000	100,525,440,000

유동성전환사채	24,245,390,207	1,840,418,035	10,516,962,292

유동성사채	13,985,852,683	0	19,988,963,264

유동성장기부채	8,391,880,000	8,189,500,000	2,161,520,000

미지급법인세	1,359,625,940	1,304,421,337	1,681,872,857

기타 유동부채	1,265,216,219	1,316,725,181	1,045,012,885

파생상품부채	13,818,615,600	21,192,397,850	11,352,266,050

유동판매보증충당부채	592,671,551	597,253,431	511,290,402

유동성리스부채	290,196,556	423,903,462	507,451,976

유동금융보증부채	94,112,175	281,347,450	1,835,963,004

비유동부채	78,563,785,832	107,727,621,052	37,025,394,039

장기매입채무 및 기타비유동채무	30,000,000	30,000,000	450,000,000

장기차입금(사채 포함), 총액	45,288,780,000	56,951,160,000	23,730,350,000

전환사채, 총액	0	19,463,055,430	0

사채	15,960,508,103	13,967,891,124	0

기타 비유동 부채	649,274,593	649,650,881	618,904,016

확정급여부채	15,007,896,538	14,523,807,018	10,097,660,591

비유동충당부채	1,228,992,529	1,241,723,625	1,024,327,306

비유동성리스부채	398,334,069	386,978,381	461,980,042

파생상품부채	0	513,354,593	642,172,084

부채총계	395,487,868,244	326,959,108,275	251,845,472,166

자본

자본금	11,438,595,000	11,371,098,000	9,666,001,500

기타불입자본	88,179,780,231	87,422,901,776	65,606,436,197

기타자본구성요소	(3,644,011,525)	(2,892,507,830)	(3,830,215,000)

이익잉여금(결손금)	76,480,696,497	68,601,945,387	65,630,484,926

자본총계	172,455,060,203	164,503,437,333	137,072,707,623

자본과부채총계	567,942,928,447	491,462,545,608	388,918,179,789

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

매출액	442,248,989,278	413,768,880,277	348,631,130,265

매출원가	386,890,883,021	359,989,484,273	302,113,469,336

매출총이익	55,358,106,257	53,779,396,004	46,517,660,929

판매비와관리비	40,923,231,526	37,457,276,948	40,279,956,223

영업이익(손실)	14,434,874,731	16,322,119,056	6,237,704,706

금융수익	24,610,705,732	17,593,476,107	15,623,943,802

금융원가	28,266,123,508	23,789,850,034	16,691,900,619

기타영업외수익	1,309,140,675	1,990,519,150	1,833,582,897

기타영업외비용	1,148,346,552	2,920,181,172	558,128,875

법인세비용차감전순이익(손실)	10,940,251,078	9,196,083,107	6,445,201,911

법인세비용(수익)	712,392,793	2,449,933,159	1,913,190,892

당기순이익(손실)	10,227,858,285	6,746,149,948	4,532,011,019

기타포괄손익	(1,995,912,770)	(1,902,793,867)	2,783,665,461

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,995,912,770)	(1,902,793,867)	2,783,665,461

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,244,409,075)	(2,840,501,037)	2,501,970,592

지분증권평가손익	(751,503,695)	937,707,170	281,694,869

총포괄손익	8,231,945,515	4,843,356,081	7,315,676,480

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	460	324	248

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	460	324	248

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,411,948,000	63,036,654,098	(4,111,909,869)	59,505,286,415	127,841,978,644

당기순이익(손실)	0	0	0	4,532,011,019	4,532,011,019

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	2,501,970,592	2,501,970,592

매도가능금융자산평가손익	0	0	281,694,869	0	281,694,869

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	(908,783,100)	(908,783,100)

전환권행사	254,053,500	2,569,782,099	0	0	2,823,835,599

자본 증가(감소) 합계	254,053,500	2,569,782,099	281,694,869	6,125,198,511	9,230,728,979

2022.12.31 (기말자본)	9,666,001,500	65,606,436,197	(3,830,215,000)	65,630,484,926	137,072,707,623

2023.01.01 (기초자본)	9,666,001,500	65,606,436,197	(3,830,215,000)	65,630,484,926	137,072,707,623

당기순이익(손실)	0	0	0	6,746,149,948	6,746,149,948

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(2,840,501,037)	(2,840,501,037)

매도가능금융자산평가손익	0	0	937,707,170	0	937,707,170

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	(934,188,450)	(934,188,450)

전환권행사	1,705,096,500	21,816,465,579	0	0	23,521,562,079

자본 증가(감소) 합계	1,705,096,500	21,816,465,579	937,707,170	2,971,460,461	27,430,729,710

2023.12.31 (기말자본)	11,371,098,000	87,422,901,776	(2,892,507,830)	68,601,945,387	164,503,437,333

2024.01.01 (기초자본)	11,371,098,000	87,422,901,776	(2,892,507,830)	68,601,945,387	164,503,437,333

당기순이익(손실)	0	0	0	10,227,858,285	10,227,858,285

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(1,244,409,075)	(1,244,409,075)

매도가능금융자산평가손익	0	0	(751,503,695)	0	(751,503,695)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	(1,104,698,100)	(1,104,698,100)

전환권행사	67,497,000	756,878,455	0	0	824,375,455

자본 증가(감소) 합계	67,497,000	756,878,455	(751,503,695)	7,878,751,110	7,951,622,870

2024.12.31 (기말자본)	11,438,595,000	88,179,780,231	(3,644,011,525)	76,480,696,497	172,455,060,203

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업활동현금흐름	(8,081,583,466)	12,129,414,073	20,418,470,890

영업에서 창출된 현금흐름	4,619,884,113	24,219,048,606	29,153,282,251

이자지급(영업)	(12,425,530,421)	(8,565,212,183)	(4,801,973,269)

이자수취	701,300,443	226,036,238	95,620,831

법인세환급(납부)	(1,037,449,383)	(3,764,883,268)	(5,946,860,679)

배당금수취(영업)	60,211,782	14,424,680	1,918,401,756

투자활동현금흐름	(71,423,600,834)	(81,349,498,141)	(20,038,378,606)

단기금융자산의 처분	15,600,000,000	8,534,600,000	0

투자금융자산의 처분	5,053,064,561	0	2,268,575,479

장기대여금의 감소	108,700,000	104,600,000	480,629,000

임차보증금의 감소	60,000,000	100,000	4,060,868

유형자산의 처분	178,010,236	503,917,872	1,273,930,200

무형자산의 처분	0	376,933,697	0

정부보조금의 수령	375,800,179	435,000,000	663,581,000

투자금융자산의 취득	0	0	(243,800,000)

단기금융자산의 취득	(19,204,289,276)	(7,178,015,296)	(4,510,521,896)

장기금융자산의 증가	(278,014,085)	(73,696,158)	(140,478,890)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(230,000,000)	(6,230,000,000)	0

기타포괄공정가치측정금융자산의 취득	0	(625,000,000)	0

상각후원가측정금융자산의 취득	(528,000,000)	(476,000,000)	0

단기대여금의 증가	(3,400,000,000)	(3,510,000,000)	0

장기대여금의 증가	(70,000,000)	(2,663,368,500)	(461,307,500)

임차보증금의 증가	(880,000)	(250,000)	(70,100,000)

종속기업투자주식의 취득	(30,296,398,397)	(44,517,237,910)	(9,896,250,000)

관계기업투자주식의 취득	(3,090,000,000)	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

유형자산의 취득	(35,101,134,052)	(23,504,792,846)	(7,427,069,693)

무형자산의 취득	(600,460,000)	(1,026,289,000)	(479,627,174)

재무활동현금흐름	65,214,019,553	80,259,473,489	(7,512,238,255)

단기차입금의 증가	62,204,280,000	14,000,000,000	10,561,896,722

장기차입금의 증가	10,900,000,000	53,000,000,000	9,924,750,000

전환사채의 발행	0	34,995,497,760	0

사모사채의 발행	15,957,240,000	13,961,640,000	0

임대보증금의 증가	0	30,000,000	0

단기차입금의 상환	(14,141,461,000)	(11,762,544,000)	(19,286,462,168)

유동성장기부채의 상환	(8,189,500,000)	(2,161,520,000)	(7,411,520,000)

사모사채의 상환	0	(20,000,000,000)	0

외화사채의 상환	0	0	0

리스부채의 상환	(411,837,457)	(419,366,823)	(392,105,807)

임대보증금의 감소	0	(450,000,000)	0

신주의 발행단주	(3,890)	(44,998)	(13,902)

배당금의 지급	(1,104,698,100)	(934,188,450)	(908,783,100)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,705,337,212	(1,103,739,605)	(1,505,839,015)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,585,827,535)	9,935,649,816	(8,637,984,986)

기초현금및현금성자산	66,850,800,732	56,915,150,916	65,553,135,902

기말현금및현금성자산	54,264,973,197	66,850,800,732	56,915,150,916