삼보모터스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 34 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	389,875,052,463	412,012,975,485

현금및현금성자산	130,001,624,765	152,465,106,064

매출채권 및 기타유동채권	133,617,489,102	136,688,103,364

미수법인세	453,074,663	290,633,485

단기금융상품	20,000,000	512,799,200

투자금융자산	5,530,000	5,530,000

재고자산	110,752,076,180	100,995,135,735

파생금융자산	524,561,028	0

기타유동자산	14,500,696,725	21,055,667,637

비유동자산	397,776,147,990	380,838,177,078

유형자산	354,198,138,904	339,596,931,501

무형자산	5,118,672,120	5,002,354,446

투자부동산	1,784,129,250	1,799,134,500

사용권자산	11,751,227,840	11,241,248,973

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,327,699,904	2,881,454,992

장기금융상품	735,900,928	576,206,006

투자금융자산	5,189,438,953	4,518,455,984

이연법인세자산	13,461,490,418	13,103,561,003

기타비유동자산	2,209,449,673	2,118,829,673

자산총계	787,651,200,453	792,851,152,563

부채

유동부채	431,358,742,999	477,618,826,429

매입채무 및 기타유동채무	133,726,072,430	171,440,796,465

단기차입금	232,466,460,000	248,194,290,000

유동성장기부채	22,639,073,465	15,987,888,987

전환사채	469,207,244	5,960,130,674

유동성외화사채	11,849,000,000	10,880,000,000

판매보증충당부채	1,510,861,322	1,507,427,464

파생금융부채	12,068,322,500	8,365,824,483

미지급법인세	4,419,263,257	437,907,886

유동성리스부채	2,668,950,419	2,767,894,912

기타유동부채	9,541,532,362	12,076,665,558

비유동부채	122,754,639,601	116,657,171,979

장기차입금	23,264,113,644	41,780,055,769

사채	49,922,618,737	39,913,772,751

전환사채	8,779,106,244	0

장기매입채무 및 기타비유동채무	570,000,523	540,000,509

비유동충당부채	1,818,866,877	1,892,490,190

퇴직급여부채	25,663,721,174	19,603,567,306

비유동리스부채	7,485,105,652	7,044,862,761

이연법인세부채	3,322,614,740	3,918,232,262

기타비유동부채	1,928,492,010	1,964,190,431

부채총계	554,113,382,600	594,275,998,408

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	233,474,625,724	197,929,745,705

자본금	9,411,948,000	8,542,271,000

기타불입자본	94,155,457,627	80,565,308,782

기타자본구성요소	(1,592,582,300)	(7,517,114,644)

이익잉여금(결손금)	131,499,802,397	116,339,280,567

비지배지분	63,192,129	645,408,450

자본총계	233,537,817,853	198,575,154,155

자본과부채총계	787,651,200,453	792,851,152,563

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	230,019,220,429	750,342,275,827	243,366,271,934	658,544,434,400

매출원가	206,200,265,324	671,969,005,646	221,309,654,015	605,583,229,559

매출총이익	23,818,955,105	78,373,270,181	22,056,617,919	52,961,204,841

판매비와관리비	21,210,062,700	63,658,715,173	16,723,294,011	50,315,833,362

영업이익(손실)	2,608,892,405	14,714,555,008	5,333,323,908	2,645,371,479

금융수익	8,805,721,155	15,156,415,204	1,399,543,974	9,610,005,260

금융원가	3,805,994,748	13,889,199,889	7,256,070,180	22,347,678,344

기타이익	4,305,831,105	6,184,066,638	1,400,138,518	4,200,369,961

기타손실	1,909,795,610	2,831,049,203	2,047,938,349	5,003,524,386

법인세비용차감전순이익(손실)	10,004,654,307	19,334,787,758	(1,171,002,129)	(10,895,456,030)

법인세비용	2,960,541,758	4,508,679,604	909,069,821	(827,853,774)

당기순이익(손실)	7,044,112,549	14,826,108,154	(2,080,071,950)	(10,067,602,256)

기타포괄손익	3,857,011,454	5,676,729,699	1,670,614,724	5,968,858,698

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	64,696,586	103,817,598	189,107,942	(52,691,814)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(49,191,937)	(247,802,645)	(31,547,208)	(147,328,020)

공정가치 측정 금융자산 평가손익	113,888,523	351,620,243	220,655,150	94,636,206

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,792,314,868	5,572,912,101	1,481,506,782	6,021,550,512

해외사업환산손익	3,792,314,868	5,572,912,101	1,481,506,782	6,021,550,512

총포괄손익	10,901,124,003	20,502,837,853	(409,457,226)	(4,098,743,558)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,257,635,760	15,408,324,475	(1,836,893,261)	(9,260,460,415)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(213,523,211)	(582,216,321)	(243,178,689)	(807,141,841)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	11,114,647,214	21,085,054,174	(166,278,537)	(3,244,933,764)

총 포괄손익, 비지배지분	(213,523,211)	(582,216,321)	(243,178,689)	(853,809,794)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	400	887	(113)	(581)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	228	784	(113)	(581)

연결 자본변동표
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,976,027,500	75,288,293,820	(10,805,026,849)	121,487,286,890	193,946,581,361	4,285,094,493	198,231,675,854

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	(9,260,460,415)	(9,260,460,415)	(807,141,841)	(10,067,602,256)

매도가능증권평가손익	0	0	94,636,206	0	94,636,206	0	94,636,206

주식선택권	0	0	(536,771)	0	(536,771)	536,771	0

해외사업환산손익	0	0	5,949,801,767	0	5,949,801,767	71,748,745	6,021,550,512

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(28,911,322)	(28,911,322)	(118,416,698)	(147,328,020)

자본에 직접 반영된 소유주거래	전환권 행사	566,243,500	5,652,962,039	0	0	6,219,205,539	0	6,219,205,539

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분 변동	0	(5,293,036)	0	0	(5,293,036)	1,511,495,786	1,506,202,750

자본 증가(감소) 합계	566,243,500	5,647,669,003	6,043,901,202	(9,289,371,737)	2,968,441,968	658,222,763	3,626,664,731

2020.09.30 (기말자본)	8,542,271,000	80,935,962,823	(4,761,125,647)	112,197,915,153	196,915,023,329	4,943,317,256	201,858,340,585

2021.01.01 (기초자본)	8,542,271,000	80,565,308,782	(7,517,114,644)	116,339,280,567	197,929,745,705	645,408,450	198,575,154,155

자본의 변동	당기순이익	0	0	0	15,408,324,475	15,408,324,475	(582,216,321)	14,826,108,154

매도가능증권평가손익	0	0	351,620,243	0	351,620,243	0	351,620,243

주식선택권	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	5,572,912,101	0	5,572,912,101	0	5,572,912,101

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(247,802,645)	(247,802,645)	0	(247,802,645)

자본에 직접 반영된 소유주거래	전환권 행사	869,677,000	13,590,148,845	0	0	14,459,825,845	0	14,459,825,845

지배력을 상실하지 않는 종속기업 소유지분 변동	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	869,677,000	13,590,148,845	5,924,532,344	15,160,521,830	35,544,880,019	(582,216,321)	34,962,663,698

2021.09.30 (기말자본)	9,411,948,000	94,155,457,627	(1,592,582,300)	131,499,802,397	233,474,625,724	63,192,129	233,537,817,853

연결 현금흐름표
제 35 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 34 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	18,263,376,539	58,415,902,578

영업활동으로 창출된 현금흐름	26,166,118,882	62,251,036,591

이자수취(영업)	277,173,796	299,587,129

이자지급(영업)	(6,452,670,158)	(7,614,348,135)

법인세납부(환급)	(1,754,449,941)	3,062,447,429

배당금수취(영업)	27,203,960	417,179,564

투자활동현금흐름	(44,238,637,775)	(17,386,737,178)

단기금융상품의 처분	492,799,200	110,000,000

장기금융상품의 처분	0	911,349,000

매도가능금융자산의 처분	0	202,958,000

단기대여금 회수	151,466,994	102,702,000

장기대여금의 회수	73,000,000	93,400,000

임차보증금의 감소	473,956,000	220,214,146

유형자산의 처분	3,729,118,220	12,114,890,144

국고보조금의 수령	282,500,000	0

투자금융자산의 취득	(482,098,185)	(1,262,184,778)

장기금융상품의 취득	(159,694,922)	(189,235,069)

단기대여금의 증가	(1,300,758)	(4,945,308)

장기대여금의 취득	(728,050,000)	(455,000,000)

유형자산의 취득	(46,981,125,223)	(29,127,069,656)

무형자산의 취득	(331,827,364)	(91,815,657)

임차보증금의 증가	(757,381,737)	(12,000,000)

재무활동현금흐름	345,223,527	35,118,789,319

단기차입금의 증가	66,200,000,000	99,954,563,593

장기차입금의 증가	270,562,000	6,070,007,553

사채의 발행	9,985,608,376	29,924,323,388

전환사채 발행	21,776,997,760	0

종속기업의 유상증자	0	1,506,202,750

리스부채 상환	(2,552,291,080)	(2,456,118,817)

임대보증금의 증가	90,000,000	0

임대보증금의 감소	(21,948,440)	0

단기차입금의 상환	(83,050,820,000)	(75,538,500,483)

유동성장기부채의 상환	(12,352,874,599)	(24,022,184,562)

전환사채의 상환	0	(319,503,363)

신주의 발행단주	(10,490)	(740)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,166,556,410	234,495,373

현금및현금성자산의순증가(감소)	(22,463,481,299)	76,382,450,092

기초현금및현금성자산	152,465,106,064	65,353,723,159

기말현금및현금성자산	130,001,624,765	141,736,173,251