삼보모터스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 36 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	245,687,451,416	163,155,875,533

현금및현금성자산	127,301,481,528	56,915,150,916

단기금융상품	2,773,454,963	4,534,600,000

매출채권 및 기타유동채권	89,498,764,177	77,966,512,890

단기금융자산	0	0

미수법인세	0	0

유동재고자산	18,658,645,854	18,251,548,546

투자금융자산	0

기타유동자산	4,625,685,695	4,060,473,910

파생금융자산	2,829,419,199	1,427,589,271

비유동자산	280,092,105,955	225,762,304,256

유형자산	88,787,386,177	77,359,139,430

무형자산	2,081,791,805	1,579,887,624

투자부동산	1,744,115,250	1,759,120,500

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,901,071,257	4,330,547,436

장기금융상품	470,190,061	417,181,083

투자금융자산	7,634,995,222	6,213,242,110

파생금융자산	574,846,695	227,561,054

종속기업투자주식	166,607,574,964	127,169,589,964

사용권자산	806,094,042	880,512,643

이연법인세자산	7,484,040,482	5,825,522,412

기타비유동자산	0	0

자산총계	525,779,557,371	388,918,179,789

부채

유동부채	245,695,810,503	214,820,078,127

매입채무 및 기타유동채무	91,106,969,819	64,693,335,397

유동 차입금	113,395,984,000	100,525,440,000

전환사채	1,761,316,854	10,516,962,292

사모사채	9,999,000,142	19,988,963,264

외화사채	0	0

유동성장기부채	4,856,190,000	2,161,520,000

미지급법인세	822,767,657	1,681,872,857

파생상품부채	19,162,225,850	11,352,266,050

판매보증부채	597,121,367	511,290,402

유동 리스부채	445,998,041	507,451,976

유동금융보증부채	1,928,952,908	1,835,963,004

기타 유동부채	1,619,283,865	1,045,012,885

비유동부채	115,713,069,723	37,025,394,039

장기매입채무 및 기타비유동채무	480,000,000	450,000,000

장기차입금	73,421,814,000	23,730,350,000

기타비유동금융부채	0	0

전환사채	18,715,954,760	0

사모사채	6,978,759,081	0

퇴직급여부채	13,646,738,036	10,097,660,591

비유동판매보증충당부채	1,234,813,680	1,024,327,306

이연법인세부채	0	0

비유동 리스부채	423,796,551	461,980,042

비유동파생상품부채	163,184,908	642,172,084

기타 비유동 부채	648,008,707	618,904,016

부채총계	361,408,880,226	251,845,472,166

자본

자본금	11,371,098,000	9,666,001,500

기타불입자본	87,422,901,776	65,606,436,197

기타자본구성요소	(3,602,835,964)	(3,830,215,000)

이익잉여금(결손금)	69,179,513,333	65,630,484,926

자본총계	164,370,677,145	137,072,707,623

자본과부채총계	525,779,557,371	388,918,179,789

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	101,770,604,852	307,094,065,131	89,141,008,017	248,635,643,307

매출원가	86,735,130,102	267,407,489,471	76,418,698,832	216,686,916,295

매출총이익	15,035,474,750	39,686,575,660	12,722,309,185	31,948,727,012

판매비와관리비	10,569,146,478	29,087,785,516	10,487,873,177	31,250,132,090

영업이익(손실)	4,466,328,272	10,598,790,144	2,234,436,008	698,594,922

금융수익	5,209,198,745	12,232,356,000	9,853,326,277	23,020,075,053

금융원가	(1,510,949,861)	17,598,140,984	7,188,463,792	12,409,572,401

기타이익	328,881,775	643,518,848	184,859,603	1,233,365,040

기타손실	47,320,288	518,529,576	62,999,345	593,783,146

법인세비용차감전순이익(손실)	11,468,038,365	5,357,994,432	5,021,158,751	11,948,679,468

법인세비용(수익)	444,069,327	672,533,835	1,587,087,660	3,118,945,758

당기순이익(손실)	11,023,969,038	4,685,460,597	3,434,071,091	8,829,733,710

기타포괄손익	(470,135,487)	25,135,296	1,748,593	(288,690,239)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(470,135,487)	25,135,296	1,748,593	(288,690,239)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(37,719,014)	(202,243,740)	(40,548,596)	(204,775,614)

매도가능증권평가손익	(432,416,473)	227,379,036	42,297,189	(83,914,625)

총포괄손익	10,553,833,551	4,710,595,893	3,435,819,684	8,541,043,471

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	548	230	188	485

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	305	230	188	485

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,411,948,000	63,036,654,098	(4,111,909,869)	59,505,286,415	127,841,978,644

당기순이익(손실)	0	0	0	8,829,733,710	8,829,733,710

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	(908,783,100)	(908,783,100)

전환권 행사	78,170,500	798,129,932	0	0	876,300,432

기타포괄손익	(83,914,625)	(204,775,614)	(288,690,239)

자본 증가(감소) 합계	78,170,500	798,129,932	(83,914,625)	7,716,174,996	8,508,560,803

2022.09.30 (기말자본)	9,490,118,500	63,834,784,030	(4,195,824,494)	67,221,461,411	136,350,539,447

2023.01.01 (기초자본)	9,666,001,500	65,606,436,197	(3,830,215,000)	65,630,484,926	137,072,707,623

당기순이익(손실)	0	0	0	4,685,460,597	4,685,460,597

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	(934,188,450)	(934,188,450)

전환권 행사	1,705,096,500	21,816,465,579	0	0	23,521,562,079

기타포괄손익	(227,379,036)	(202,243,740)	25,135,296

자본 증가(감소) 합계	1,705,096,500	21,816,465,579	(227,379,036)	3,549,028,407	27,297,969,522

2023.09.30 (기말자본)	11,371,098,000	87,422,901,776	(3,602,835,964)	69,179,513,333	164,370,677,145

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	31,948,157,606	(10,672,218,271)

당기순이익(손실)	4,685,460,597	8,829,733,710

영업활동으로 창출된 현금흐름	35,993,203,527	(12,257,205,669)

이자지급(영업)	(5,886,638,183)	(3,283,039,392)

이자수취	348,430,081	65,200,893

법인세환급(납부)	(3,196,798,416)	(5,945,309,569)

배당금수취(영업)	4,500,000	1,918,401,756

투자활동현금흐름	(56,538,004,441)	(3,460,682,925)

단기금융상품의 처분	11,137,037,515	0

장기금융상품의 처분	0	0

투자금융자산의 처분	0	2,268,575,479

장기대여금및수취채권의 취득	82,700,000	68,600,000

임차보증금의 감소	100,000	(100,000)

임차보증금의 증가	(250,000)	0

국고보조금의 수령	435,000,000	663,581,000

단기금융자산의 증가	(9,189,644,208)	(500,000,000)

유형자산의 처분	112,128,500	1,273,930,200

무형자산의 처분	49,056,000	0

장기금융상품의 증가	(53,008,978)	(102,553,337)

상각후원가측정 금융자산의 취득	(238,000,000)	0

단기대여금의 증가	(3,510,000,000)	0

장기대여금의 증가	(319,553,200)	(432,307,500)

종속기업투자주식의 증가	(37,937,985,000)	0

관계기업투자주식의 취득	(1,500,000,000)	0

유형자산의 취득	(13,567,296,070)	(6,105,381,593)

무형자산의 취득	(853,289,000)	(446,227,174)

매도가능금융자산의 취득	(1,185,000,000)	(148,800,000)

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	95,184,937,324	(5,770,758,828)

단기차입금의 증가	14,000,000,000	5,524,896,722

단기차입금의 상환	(762,544,000)	(8,286,462,168)

장기차입금의 증가	53,000,000,000	0

장기차입금의 상환	0	0

전환사채의 발행	34,995,497,760	0

사모사채의 발행	6,975,880,000	0

유동성장기부채의 상환	(1,808,640,000)	(1,808,640,000)

사모사채의 상환	(10,000,000,000)	0

리스부채의 상환	(311,022,988)	(291,770,282)

신주의 발행단주	(44,998)	0

임대보증금의 증가	30,000,000	0

배당금지급	(934,188,450)	(908,783,100)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(208,759,877)	3,302,781,767

현금및현금성자산의순증가(감소)	70,386,330,612	(16,600,878,257)

기초현금및현금성자산	56,915,150,916	65,553,135,902

기말현금및현금성자산	127,301,481,528	48,952,257,645