삼보모터스 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 지배기업의 개요

1. 회사의 개요삼보모터스 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1987년 9월 25일에 설립되었으며 2001년 11월 2일에 코스닥시장에 등록하였습니다. 당사는 2010년 9월 27일자로 1987년 2월에 설립된 주식회사 삼보모토스("합병 전 주식회사 삼보모토스")를 흡수합병한 후 상호를 주식회사 티지에너지에서 주식회사 삼보모토스로 변경하였습니다. 또한, 당사 이미지의 제고를 위하여 2012년 7월 상호를 주식회사 삼보모토스에서 삼보모터스 주식회사로 변경하였습니다.당사의 주 목적사업은 자동차 부품의 제조ㆍ판매로서 자동변속기의 Plate와 자동차 연료 및 냉각수 이송계통의 Pipe를 생산하여 주로 현대자동차와 기아자동차에 판매하고 있습니다. 당사의 본점 소재지는 대구광역시 달서구 성서동로 142입니다.당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 이재하 외 8명 2,395,081주 10.47% 2,395,081주 10.47% 에스비솔루션(주) 1,951,750주 8.53% 1,951,750주 8.53% 삼보에이엔티(주) 1,728,706주 7.56% 1,728,706주 7.56% (주)보고파워 1,619,006주 7.08% 1,619,006주 7.08% 삼보프라텍(주) 1,207,692주 5.28% 1,207,692주 5.28% 자기주식 648,234주 2.83% 648,234주 2.83% 기타 13,326,721주 58.25% 13,326,721주 58.25% 합 계 22,877,190주 100.00% 22,877,190주 100.00%

## 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

2.1 재무제표 작성기준
당사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제 1027호 '별도재무제표'에 따른 재무제표입니다.
2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2025년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다.해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 적용 하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 및 전자지급시스템을 통한 금융부채의 결제
계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름(SPPI) 관련 규정을 명확히 하였습니다. 우발사건에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변동시키는 계약조건(예: ESG 목표달성시 금리가 조정되는 금융상품)이 있는 경우 SPPI 평가 방법을 명확히 하고, 비소구(non-recourse) 특성과 계약상 연계된 금융상품의 정의를 설명하고, 프로젝트파이낸싱(PF), 사회간접자본투자(SOC) 등의 사업을 기초자산으로 하는 금융자산에 대한 SPPI 평가원칙을 명확히 하였습니다. 또한, 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 지급지시와 실제 지급에 시차가 있는 경우, 특정 요건 충족시 지급지시 시점에 부채가 미리 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 분기재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(2) 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 및 우발사건 관련 계약조건의 영향 공시
기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 요구사항을 추가하였습니다. 또한 우발사건의 발생(또는 미발생)에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 분기재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(3) 한국채택국제회계기준 연차개선
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 분기재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용② 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의④ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
⑤ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
2.2 회계정책요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다 .

## 3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 영업부문

주요 고객에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

일반사기업

수익(매출액)	17,510

주요 고객에 대한 정보	당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 분기연결재무제표에 공시하였습니다. 한편, 당분기 중 당사 매출의 10% 이상 비중을 차지하는 매출처는 1개 회사로 매출액은 각각 17,510백만원입니다.

전분기 (단위 : 백만원)

일반사기업

수익(매출액)	16,063

주요 고객에 대한 정보	당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 분기연결재무제표에 공시하였습니다. 한편, 전분기 중 당사 매출의 10% 이상 비중을 차지하는 매출처는 1개 회사로 매출액은 16,063백만원입니다.

## 5. 종속기업투자 및 관계기업투자

① 종속기업투자
(*1) 당사의 종속기업인 (주)프라코의 보유지분을 포함하여 사실상 지배력을 보유하고 있습니다.(*2) 전기 중 SAMBO MOTORS, S, DE R,L, DE C.V.에 20,284백만원을 추가 출자하였습니다.(*3) 전기 중 SB AMERICA INC.에 9,371백만원을 추가 출자하였습니다.(*4) 종속기업이 보유한 자기주식을 고려하면 유효지분율은 100%입니다.(*5) 전기 중 종속기업인 에스비오토모티브(주)의 대여금을 출자전환하였습니다.(*6) 전기 중 설립되어 종속기업으로 신규 편입되었습니다.
② 관계기업투자
(*1) 전기 중 한국모태펀드 출자 사업과 관련하여 스마트 대한민국 비대면 분야에 3,000백만원을 출자하였습니다.(*2) 전기 중 지분투자형 장애인표준사업장 사업과 관련하여 90백만원을 출자하였습니다.

## 6. 현금및현금성자산

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

보유현금	15,952,230

예금잔액	35,830,759,551

정부보조금, 현금및현금성자산	(114,802,786)

현금및현금성자산 합계	35,731,908,995

전기말 (단위 : 원)

공시금액

보유현금	10,103,230

예금잔액	54,387,738,815

정부보조금, 현금및현금성자산	(132,868,848)

현금및현금성자산 합계	54,264,973,197

## 7. 매출채권및기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권 합계	122,697,374,003	(2,391,159,418)	120,306,214,585

매출채권 및 기타유동채권 합계	유동매출채권	110,407,484,771	(2,372,093,975)	108,035,390,796

단기미수금	8,862,781,640	(19,065,443)	8,843,716,197

단기대여금	3,400,000,000	0	3,400,000,000

단기미수수익	27,107,592	0	27,107,592

매출채권 및 기타비유동채권 합계	37,852,117,712	(13,327,563,994)	24,524,553,718

매출채권 및 기타비유동채권 합계	장기매출채권	20,376,942,833	(1,187,585,675)	19,189,357,158

장기미수금	1,035,757,737	(15,833,650)	1,019,924,087

장기대여금	14,579,543,500	(10,649,343,500)	3,930,200,000

장기미수수익	1,585,581,780	(1,474,801,169)	110,780,611

장기보증금	274,291,862	0	274,291,862

매출채권 및 기타채권 합계	160,549,491,715	(15,718,723,412)	144,830,768,303

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권 합계	105,911,441,035	(2,515,136,094)	103,396,304,941

매출채권 및 기타유동채권 합계	유동매출채권	95,355,826,305	(2,490,708,151)	92,865,118,154

단기미수금	7,130,886,146	(24,427,943)	7,106,458,203

단기대여금	3,400,000,000	0	3,400,000,000

단기미수수익	24,728,584	0	24,728,584

매출채권 및 기타비유동채권 합계	34,057,340,981	(12,142,478,369)	21,914,862,612

매출채권 및 기타비유동채권 합계	장기매출채권	17,698,725,717	0	17,698,725,717

장기미수금	1,103,150,756	(18,333,700)	1,084,817,056

장기대여금	13,437,343,500	(10,649,343,500)	2,788,000,000

장기미수수익	1,543,829,146	(1,474,801,169)	69,027,977

장기보증금	274,291,862	0	274,291,862

매출채권 및 기타채권 합계	139,968,782,016	(14,657,614,463)	125,311,167,553

## 8. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

총유동재고자산	23,213,930,236	(2,368,768,529)	20,845,161,707

총유동재고자산	유동상품	517,798,411	(504,761,711)	13,036,700

유동제품	15,069,163,935	(1,492,741,557)	13,576,422,378

유동재공품	1,562,856,065	0	1,562,856,065

유동원재료	5,319,671,676	(371,265,261)	4,948,406,415

미착품	744,440,149	0	744,440,149

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

총유동재고자산	26,130,149,534	(2,122,942,897)	24,007,206,637

총유동재고자산	유동상품	515,300,711	(504,761,711)	10,539,000

유동제품	16,585,036,790	(1,443,535,453)	15,141,501,337

유동재공품	1,827,867,371	0	1,827,867,371

유동원재료	6,093,570,774	(174,645,733)	5,918,925,041

미착품	1,108,373,888	0	1,108,373,888

당분기말 현재 차입금 및 차입약정 관련하여 재고자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.(주석 17 참조)

## 9. 투자부동산

투자부동산 장부금액의 변동내역
당분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	투자부동산 합계

기초 투자부동산	1,088,886,000	595,570,500	34,650,000	1,719,106,500

투자부동산의 취득	40,000,000	0	0	40,000,000

감가상각비, 투자부동산	0	(4,726,750)	(275,000)	(5,001,750)

기말 투자 부동산	1,128,886,000	590,843,750	34,375,000	1,754,104,750

전분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	투자부동산 합계

기초 투자부동산	1,088,886,000	614,477,500	35,750,000	1,739,113,500

투자부동산의 취득	0

감가상각비, 투자부동산	0	(4,726,750)	(275,000)	(5,001,750)

기말 투자 부동산	1,088,886,000	609,750,750	35,475,000	1,734,111,750

## 10. 유형자산

유형자산 장부금액의 변동 내역
당분기 (단위 : 원)

토지(*)	건물(*)	구축물	기계장치(*)	차량운반구	공기구	사무용비품	금형	기타유형자산	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	29,151,993,336	26,001,459,547	3,216,428,088	23,792,629,380	27,558,451	3,641,439,303	736,683,171	5,465,416,510	849,779,000	25,046,305,102	117,929,691,888

취득	0	0	0	1,607,000,000	0	452,540,000	45,820,000	410,963,000	0	4,153,530,000	6,669,853,000

처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

감가상각비	0	(203,607,272)	(24,201,307)	(1,210,518,791)	(3,447,509)	(373,697,833)	(59,647,790)	(566,778,172)	0	0	(2,441,898,674)

손상차손	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	0	0	0	2,630,450,902	0	0	0	402,600,000	0	(3,033,050,902)	0

기말 유형자산	29,151,993,336	25,797,852,275	3,192,226,781	26,819,561,491	24,110,942	3,720,281,470	722,855,381	5,712,201,338	849,779,000	26,166,784,200	122,157,646,214

담보로 제공된 유형자산	52,143,471,839

전분기 (단위 : 원)

토지(*)	건물(*)	구축물	기계장치(*)	차량운반구	공기구	사무용비품	금형	기타유형자산	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	29,151,993,336	15,887,164,271	2,648,620,831	18,405,841,385	23,767,627	3,668,812,820	530,446,458	4,182,959,386	849,779,000	17,635,239,600	92,984,624,714

취득	0	0	0	1,301,850,000	0	61,751,004	128,590,000	651,355,173	0	4,493,989,586	6,637,535,763

처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

감가상각비	0	(136,005,730)	(20,082,557)	(1,121,492,940)	(3,519,659)	(297,035,518)	(53,498,819)	(481,008,839)	0	0	(2,112,644,062)

손상차손	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	0	0	0	1,265,250,000	0	0	0	355,700,000	0	(1,620,950,000)	0

기말 유형자산	29,151,993,336	15,751,158,541	2,628,538,274	19,851,448,445	20,247,968	3,433,528,306	605,537,639	4,709,005,720	849,779,000	20,508,279,186	97,509,516,415

담보로 제공된 유형자산	42,308,323,229

당분기말 현재 토지, 건물 및 기계장치 52,143,472천원(전분기말: 42,308,323천원)이 (주)신한은행 등으로부터 차입한 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.(주석 17 참조)

## 11. 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

컴퓨터소프트웨어	기타무형자산	무형자산 및 영업권 합계

기초의 무형자산 및 영업권	1,035,740,182	1,239,798,136	2,275,538,318

취득	87,000,000	0	87,000,000

상각	(92,921,744)	0	(92,921,744)

기말 무형자산 및 영업권	1,029,818,438	1,239,798,136	2,269,616,574

전분기 (단위 : 원)

컴퓨터소프트웨어	기타무형자산	무형자산 및 영업권 합계

기초의 무형자산 및 영업권	925,640,370	1,239,798,136	2,165,438,506

취득	64,500,000	0	64,500,000

상각	(95,326,967)	0	(95,326,967)

기말 무형자산 및 영업권	894,813,403	1,239,798,136	2,134,611,539

## 12-1. 사용권자산

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

자산	자산 합계

사용권자산

건물	차량운반구

기초 사용권자산	37,201,062	494,742,306	531,943,368

취득	0	0	0

기간종료	0	(24,718,764)	(24,718,764)

감가상각	(10,145,744)	(92,472,610)	(102,618,354)

기말 사용권자산	27,055,318	377,550,932	404,606,250

전분기 (단위 : 원)

자산	자산 합계

사용권자산

건물	차량운반구

기초 사용권자산	199,262,145	529,063,330	728,325,475

취득	0	0	0

기간종료	(39,246,772)	0	(39,246,772)

감가상각	(46,589,177)	(74,097,536)	(120,686,713)

기말 사용권자산	113,426,196	454,965,794	568,391,990

## 12-2. 리스부채

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액
당분기 (단위 : 원)

공시금액

사용권자산감가상각비	102,618,354

리스부채에 대한 이자비용	9,683,906

단기리스와 관련된 비용	58,435,941

소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관한 비용	8,147,144

합계	178,885,345

전분기 (단위 : 원)

공시금액

사용권자산감가상각비	120,686,713

리스부채에 대한 이자비용	11,036,216

단기리스와 관련된 비용	41,599,898

소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관한 비용	7,569,756

합계	180,892,583

## 13. 투자금융자산

투자금융자산 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

비유동투자금융자산	8,700,355,037

비유동투자금융자산	기타포괄손익-공정가치측정지분증권	5,128,154,754

적립식변액보험	600,145,231

신종자본증권	1,073,300,000

출자금	1,898,755,052

투자금융자산	8,700,355,037

전기말 (단위 : 원)

공시금액

비유동투자금융자산	8,839,535,948

비유동투자금융자산	기타포괄손익-공정가치측정지분증권	5,300,587,294

적립식변액보험	568,893,602

신종자본증권	1,071,300,000

출자금	1,898,755,052

투자금융자산	8,839,535,948

당기손익-공정가치로 측정하는 투자금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

당기손익-공정가치 측정 투자금융자산	3,572,200,283

당기손익-공정가치 측정 투자금융자산	적립식변액보험	600,145,231

신종자본증권	1,073,300,000

출자금	1,898,755,052

전기말 (단위 : 원)

공시금액

당기손익-공정가치 측정 투자금융자산	3,538,948,654

당기손익-공정가치 측정 투자금융자산	적립식변액보험	568,893,602

신종자본증권	1,071,300,000

출자금	1,898,755,052

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 투자금융자산에 대한 공시
(단위 : 원)

금융자산, 분류

상장주식	비상장 주식

㈜티비씨	동원금속(주)	대경인베스트먼트(주)	(주)드림화인투자운용(*)	(주)다산개발(*)

측정 전체

취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치

기초 기타포괄손익누계액	(12,900,000)	38,344,410	2,735,161,524	(153,000,000)	(90,000,000)

당분기 평가	(18,600,000)	(153,832,540)	0	0	0

기말 기타포괄손익누계액	(31,500,000)	(115,488,130)	2,735,161,524	(153,000,000)	(90,000,000)

기초 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	245,100,000	945,325,770	4,110,161,524	0	0

기말 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	258,000,000	226,500,000	906,981,360	791,493,230	1,375,000,000	4,110,161,524	153,000,000	0	90,000,000	0

(*) 당사는 전기말 이전에 해당 매도가능금융자산에 대해 손상차손을 인식하였습니다. 한편, 기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 최초적용으로(2018년 1월 1일) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류됨에 따라 손상차손누계액을 기타포괄손익누계액으로 재분류하였습니다.공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하고, 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단되는 비상장지분상품에 대하여 원가로 측정하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 투자금융자산의 합계에 대한 공시
(단위 : 원)

금융자산, 분류

상장주식	비상장 주식

측정 전체

취득원가	공정가치	취득원가	공정가치

기초 기타포괄손익누계액	25,444,410	2,492,161,524

당기 평가	(172,432,540)	0

기말 기타포괄손익누계액	(146,988,130)	2,492,161,524

기초 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	1,190,425,770	4,110,161,524

기말 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	1,017,993,230	1,618,000,000	4,110,161,524

## 14. 기타자산

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

기타유동자산	5,042,172,812

기타유동자산	유동부가세미수금	4,043,038,983

유동선급금	393,702,178

유동선급비용	605,431,651

기타비유동자산	3,988,277,741

기타비유동자산	장기선급비용	3,988,277,741

기타자산	9,030,450,553

전기말 (단위 : 원)

공시금액

기타유동자산	4,628,969,799

기타유동자산	유동부가세미수금	4,157,885,459

유동선급금	309,574,500

유동선급비용	161,509,840

기타비유동자산	0

기타비유동자산	장기선급비용	0

기타자산	4,628,969,799

## 15. 매입채무및기타채무

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무	74,329,166,312

매입채무 및 기타유동채무	유동매입채무	59,213,749,365

단기미지급금	9,608,875,247

단기미지급비용	5,506,541,700

매입채무 및 기타비유동채무	30,000,000

매입채무 및 기타비유동채무	장기임대보증금	30,000,000

매입채무 및 기타채무	74,359,166,312

전기말 (단위 : 원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무	73,860,939,481

매입채무 및 기타유동채무	유동매입채무	59,212,175,175

단기미지급금	9,094,355,217

단기미지급비용	5,554,409,089

매입채무 및 기타비유동채무	30,000,000

매입채무 및 기타비유동채무	장기임대보증금	30,000,000

매입채무 및 기타채무	73,890,939,481

## 16. 기타부채

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

기타 유동부채	1,941,377,673

기타 유동부채	단기선수금	467,902,353

단기예수금	362,027,520

유동 미지급 배당금	1,111,447,800

기타 비유동 부채	584,526,555

기타 비유동 부채	비유동종업원급여충당부채	584,526,555

기타부채	2,525,904,228

전기말 (단위 : 원)

공시금액

기타 유동부채	1,265,216,219

기타 유동부채	단기선수금	400,052,609

단기예수금	865,163,610

유동 미지급 배당금	0

기타 비유동 부채	649,274,593

기타 비유동 부채	비유동종업원급여충당부채	649,274,593

기타부채	1,914,490,812

## 17. 차입금

단기차입금 내역
당분기말 (단위 : 원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

무역금융1(주)한국스탠다드차타드은행	무역금융2 농협은행㈜	무역금융3 (주)대구은행	무역금융4 한국산업은행	무역금융5 (주)신한은행	무역금융6 (주)하나은행	무역금융7 (주)우리은행	운영자금1 농협은행(주)	운영자금2 (주)대구은행	운영자금3 한국산업은행	운영자금4 (주)신한은행	운영자금5 (주)신한은행	운영자금6 한국수출입은행	운영자금(온렌딩)7 (주)우리은행	시설자금1 (주)신한은행	시설자금2 (주)신한은행	신용보증운영자금 (주)우리은행

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0560	0.0485	0.0495	0.0456	0.0403	0.0482	0.0587	0.0412	0.0451	0.0410	0.0409	0.0454	0.0276	0.0463	0.0425	0.0419	0.0452	0.0579	0.0259	0.0390	0.0398

유동 차입금(사채 포함)	20,000,000,000	13,000,000,000	3,000,000,000	1,500,000,000	10,000,000,000	8,300,000,000	2,400,000,000	2,000,000,000	7,000,000,000	24,000,000,000	5,600,000,000	11,114,950,000	10,000,000,000	4,500,000,000	10,998,750,000	6,283,264,000	40,000,000,000	179,696,964,000

전기말 (단위 : 원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

무역금융1(주)한국스탠다드차타드은행	무역금융2 농협은행㈜	무역금융3 (주)대구은행	무역금융4 한국산업은행	무역금융5 (주)신한은행	무역금융6 (주)하나은행	무역금융7 (주)우리은행	운영자금1 농협은행(주)	운영자금2 (주)대구은행	운영자금3 한국산업은행	운영자금4 (주)신한은행	운영자금5 (주)신한은행	운영자금6 한국수출입은행	운영자금(온렌딩)7 (주)우리은행	시설자금1 (주)신한은행	시설자금2 (주)신한은행	신용보증운영자금 (주)우리은행

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0608	0.0524	0.0550	0.0456	0.0429	0.0504	0.0587	0.0447	0.0506	0.0446	0.0454	0.0471	0.0293	0.0505	0.0425	0.0419	0.0484	0.0579	0.0236	0.0436	0.0438

유동 차입금(사채 포함)	20,000,000,000	13,000,000,000	3,000,000,000	1,500,000,000	10,000,000,000	8,300,000,000	2,400,000,000	2,000,000,000	7,000,000,000	24,000,000,000	5,600,000,000	10,701,110,000	10,000,000,000	4,500,000,000	11,025,000,000	5,993,472,000	40,000,000,000	179,019,582,000

장기차입금
당분기말 (단위 : 원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

운영자금1 (주)신한은행	운영자금(온렌딩)2 (주)대구은행	운영자금3 (주)대구은행	운영자금4 한국산업은행	시설자금1 (주)신한은행	시설자금2 (주)대구은행	정책금융공사 간접대출(주)우리은행

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0502	0.0459	0.0502	0.0525	0.0456	0.0446	0.0476	0.0420

차입금, 만기	2026년	2026년	2027년	2031년	2026년	2025년	2026년

비유동금융기관 차입금(사채 제외)	5,500,000,000	10,000,000,000	6,388,710,000	20,000,000,000	6,400,000,000	705,760,000	2,500,000,000	51,494,470,000

차감: 유동성대체	(8,039,000,000)

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분	43,455,470,000

전기말 (단위 : 원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

운영자금1 (주)신한은행	운영자금(온렌딩)2 (주)대구은행	운영자금3 (주)대구은행	운영자금4 한국산업은행	시설자금1 (주)신한은행	시설자금2 (주)대구은행	정책금융공사 간접대출(주)우리은행

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0608	0.0524	0.0550	0.0456	0.0429	0.0504	0.0587	0.0447

차입금, 만기	2026년	2026년	2027년	2031년	2026년	2025년	2026년

비유동금융기관 차입금(사채 제외)	6,000,000,000	10,000,000,000	7,222,020,000	20,000,000,000	6,400,000,000	1,058,640,000	3,000,000,000	53,680,660,000

차감: 유동성대체	(8,391,880,000)

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분	45,288,780,000

(*) 당사의 장기차입금은 만기일시상환 되거나 분할상환 됩니다.

채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산에 대한 공시(주석 8, 10참조)
(단위 : 원)

㈜신한은행 등	한국수출입은행	담보제공처 합계

담보로 제공된 유형자산

담보로 제공된 유형자산	담보로 제공된 토지장부금액(KRW)	27,498,842,791

담보로 제공된 건물장부금액(KRW)	23,840,506,972

담보로 제공된 기계장치장부금액(KRW)	804,122,076

담보로 제공된 유형자산의 담보설정금액(KRW)	109,500,000,000

담보로 제공된 유형자산의 담보설정금액(JPY) [JPY, 일]	1,040,000,000

담보로 제공된 유형자산의 담보설정금액(USD) [USD, 일]	10,560,000

담보로 제공된 재고자산의 장부금액 (KRW)	20,845,161,707

담보로 제공된 재고자산의 담보설정금액(KRW)	11,500,000,000

담보로제공된자산(KRW)	72,988,633,546

담보설정금액(KRW)	121,000,000,000

담보설정금액(JPY) [JPY, 일]	1,040,000,000

담보설정금액(USD) [USD, 일]	10,560,000

## 18. 사채

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

제15회 무보증사모사채(*1)	제16회 무보증사모사채(*2)	제17회 무보증사모사채(*2)	제18회 무보증사모사채(*3)	차입금명칭 합계

차입금, 만기	2025-06-26	2025-11-27	2025-11-27	2027-10-30

차입금, 이자율	0.06240	0.06272	0.06272	0.04593

명목금액	6,997,429,438	4,196,629,904	2,797,739,818	15,960,613,155	29,952,412,315

유동성 대체	(13,991,799,160)

비유동 사채의 비유동성 부분	15,960,613,155

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	238,000,000	238,000,000	238,000,000	528,000,000

전기말 (단위 : 원)

제15회 무보증사모사채(*1)	제16회 무보증사모사채(*2)	제17회 무보증사모사채(*2)	제18회 무보증사모사채(*3)	차입금명칭 합계

차입금, 만기	2025-06-26	2025-11-27	2025-11-27	2027-10-30

차입금, 이자율	0.06240	0.06272	0.06272	0.04593

명목금액	6,993,157,791	4,195,628,106	2,797,066,786	15,960,508,103	29,946,360,786

유동성 대체	(13,985,852,683)

비유동 사채의 비유동성 부분	15,960,508,103

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	238,000,000	238,000,000	238,000,000	528,000,000

(*1) 제15회 무보증사모사채 발행과 관련하여 후순위공모사채권 238,000천원이 담보로 제공되어 있습니다.(*2) 제16회 및 제17회 무보증사모사채 발행과 관련하여 후순위공모사채권 238,000천원이 담보로 제공되어 있습니다.(*3) 제18회 무보증사모사채 발행과 관련하여 후순위공모사채권 528,000천원이 담보로 제공되어 있습니다.

## 19. 전환사채

전환사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

제13회 전환사채(*)	제14회 전환사채(*)	차입금명칭 합계

차입금, 발행일	2021년 4월 15일	2023년 5월 30일

차입금, 만기	2026년 4월 15일	2028년 5월 30일

전환사채	1,579,768,375	23,630,183,537	25,209,951,912

유동성전환사채	(25,209,951,912)

비유동전환사채	0

전기말 (단위 : 원)

제13회 전환사채(*)	제14회 전환사채(*)	차입금명칭 합계

차입금, 발행일	2021년 4월 15일	2023년 5월 30일

차입금, 만기	2026년 4월 15일	2028년 5월 30일

전환사채	1,502,921,475	22,742,468,732	24,245,390,207

유동성전환사채	(24,245,390,207)

비유동전환사채	0

(*) 제13회 및 제14회 전환사채의 조기상환 청구 가능일이 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 도래함에 따라 당분기말 현재 유동부채로 분류하였습니다.

전환사채발행조건에 대한 세부공시
(단위 : 원)

2021년 04월 15일 발행 전환사채	2023년 05월 30일 발행 전환사채

전환사채, 종류	제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	제14회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채

전환사채, 발행가액	22,000,000,000	35,000,000,000

전환사채, 만기	2026-04-15	2028-05-30

연간액면이자율	0.0000	0.0000

연간만기보장수익율	0.0000	0.0200

전환청구기간	2022년 04월 15일부터 2026년 03월 15일까지	2024년 05월 30일부터 2028년 04월 30일까지

전환조건	전환가격 5,117원당 보통주 1주(단, 별도의 약정에 따라 조정)	전환가격 4,591원당 보통주 1주(단, 별도의 약정에 따라 조정)

조기상환청구권	사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 2023년 04월 15일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음	사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 2025년 05월30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음

매도청구권1	① 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자는 발행일로부터 12개월이 되는 2022년 04월 15일로부터 사채 발행일로부터 24개월이 되는 2023년 04월 15일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채를 매도하여줄 것을 청구할 수 있으며 사채 발행가액의 35%를 초과하여 매도청구권을 행사 할 수 없음	① 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자는 발행일로부터 12개월이 되는 2024년 05월 30일로부터 사채 발행일로부터 24개월이 되는 2025년 05월30일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채를 매도하여줄 것을 청구할 수 있으며 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사 할 수 없음

매도청구권2	② 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자는 매매대금 지급기일로부터 20영업일 전부터 10영업일 전까지 사채권자에게 서면으로 통지하는 방식으로 매도청구권 행사를 하며 매도청구의 매매가액은 매도청구권 대상 사채의 전자등록금액 및 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 1.0%의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 함	② 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자는 매매대금 지급기일로부터 20영업일 전부터 10영업일전까지 사채권자에게 서면으로 통지하는 방식으로매도청구권 행사를 하며 매도청구의 매매가액은 매도청구권 대상 사채의 전자등록금액 및 이에 대하여 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 2.0%의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 함

당분기말 현재 전환사채는 원금 상환의무에 대한 부채요소 25,209,952천원과 전환의무에 대한 부채요소(파생금융부채) 11,095,242천원, 매도청구권에 대한 자산요소 303,586천원으로 구성되어 있습니다.

부채로 분류된 전환권
당분기말 (단위 : 원)

공시금액	취득원가

전환권	11,095,242,400	35,117,284,062

전환권	전환권 13회	203,837,400	13,778,219,375

전환권 14회	10,891,405,000	21,339,064,687

전기말 (단위 : 원)

공시금액	취득원가

전환권	13,818,615,600	35,117,284,062

전환권	전환권 13회	285,690,600	13,778,219,375

전환권 14회	13,532,925,000	21,339,064,687

부채로 분류된 전환권의 관련 손익
당분기 (단위 : 원)

공시금액

법인세비용 차감전 계속사업이익(손실)	384,543,895

평가이익(손실)	2,723,373,200

평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업이익(손실)	(2,338,829,305)

전분기 (단위 : 원)

공시금액

법인세비용 차감전 계속사업이익(손실)	(1,741,735,449)

평가이익(손실)	4,493,870,650

평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업이익(손실)	(6,235,606,099)

## 20. 판매보증충당부채

판매보증충당부채의 변동내역
당분기 (단위 : 원)

판매보증충당부채

기초 기타충당부채	1,821,664,080

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채	182,734,799

사용된 충당부채, 기타충당부채	(213,739,710)

기말 기타충당부채	1,790,659,169

차감:유동성판매보증충당부채	(585,020,525)

비유동판매보증충당부채	1,205,638,644

전분기 (단위 : 원)

판매보증충당부채

기초 기타충당부채	1,838,977,056

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채	(26,835,224)

사용된 충당부채, 기타충당부채	(55,067,309)

기말 기타충당부채	1,757,074,523

차감:유동성판매보증충당부채	(569,845,541)

비유동판매보증충당부채	1,187,228,982

당분기말과 전기말 현재 품질보증과 관련하여 매입처로부터 변제받을 것으로 예상되는 금액은 각각 1,068,011천원 및 1,091,637천원을 자산으로 인식하였습니다.

## 21. 종업원급여

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	35,928,208,713

사외적립자산, 공정가치	(18,628,420,881)

국민연금전환금	(1,472,100)

순확정급여부채(자산)	17,298,315,732

전기말 (단위 : 원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	34,938,437,648

사외적립자산, 공정가치	(19,929,069,010)

국민연금전환금	(1,472,100)

순확정급여부채(자산)	15,007,896,538

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	34,938,437,648	(19,929,069,010)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	844,566,069	0

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	386,962,632	(220,724,751)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(241,757,636)	1,442,045,615

제도에 납입한 기여금, 순 확정급여부채(자산)	0	0

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)	0	79,327,265

기말 순확정급여부채(자산)	35,928,208,713	(18,628,420,881)

전분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	31,157,409,565	(16,632,130,447)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	762,651,696	0

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	388,079,925	(207,160,128)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(503,032,416)	662,776,252

제도에 납입한 기여금, 순 확정급여부채(자산)	0	(50,000,000)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)	0	68,473,654

기말 순확정급여부채(자산)	31,805,108,770	(16,158,040,669)

당기손익에 포함되는 퇴직급여비용, 확정급여제도
당분기 (단위 : 원)

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도	844,566,069

이자비용, 확정급여제도	386,962,632

이자수익, 확정급여제도	(220,724,751)

퇴직급여비용, 확정급여제도	1,010,803,950

전분기 (단위 : 원)

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도	762,651,696

이자비용, 확정급여제도	388,079,925

이자수익, 확정급여제도	(207,160,128)

퇴직급여비용, 확정급여제도	943,571,493

## 22-1. 자본

주식의 분류에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

보통주

수권주식수(주)	500,000,000

주당 액면가액	500

발행주식수(주)	22,877,190

보통주자본금	11,438,595,000

전기말 (단위 : 원)

보통주

수권주식수(주)	500,000,000

주당 액면가액	500

발행주식수(주)	22,877,190

보통주자본금	11,438,595,000

발행주식수의 변동내역
당분기

보통주

기초 발행주식수(주)	22,877,190

전환권행사(*)	0

기말 발행주식수(주)	22,877,190

전분기

보통주

기초 발행주식수(주)	22,742,196

전환권행사(*)	134,994

기말 발행주식수(주)	22,742,196

(*) 전분기 중 전환사채의 전환권 행사로 134,994주의 신주가 발행되었습니다.

자본잉여금
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

주식발행초과금	91,235,751,169

감자차익	394,932,597

기타자본잉여금	(3,450,903,535)

자본잉여금	88,179,780,231

전기말 (단위 : 원)

공시금액

주식발행초과금	91,235,751,169

감자차익	394,932,597

기타자본잉여금	(3,450,903,535)

자본잉여금	88,179,780,231

기타자본구성요소
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

자기주식(*)	(5,299,270,721)

자기주식처분손실	(314,628,621)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	1,833,493,678

기타자본구성요소	(3,780,405,664)

전기말 (단위 : 원)

공시금액

자기주식(*)	(5,299,270,721)

자기주식처분손실	(314,628,621)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	1,969,887,817

기타자본구성요소	(3,644,011,525)

(*) 당사는 당분기말 현재 주가 안정과 주주가치 제고를 위해 자기주식 648,234주를 보유하고 있습니다.

이익잉여금의 내역
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

이익준비금	788,061,397

기업합리화적립금	1,320,191,065

임의적립금	650,000,000

중소기업투자준비금	169,533,974

연구및인력개발준비금	103,080,128

미처분이익잉여금	73,685,671,970

이익잉여금	76,716,538,534

전기말 (단위 : 원)

공시금액

이익준비금	676,916,617

기업합리화적립금	1,320,191,065

임의적립금	650,000,000

중소기업투자준비금	169,533,974

연구및인력개발준비금	103,080,128

미처분이익잉여금	73,560,974,713

이익잉여금	76,480,696,497

① 법정적립금상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.② 임의적립금당사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고 시 손금으로 신고조정하는 연구및인력개발준비금을 적립하고 있으며, 사용 용도에 따라 기업합리화적립금, 중소기업투자준비금을 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

## 22-2. 배당금

배당금에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

유통주식수의 수량(주)	22,228,956

주당 액면가액	500

보통주 주당 배당률	0.1000

보통주에 지급된 배당금	1,111,447,800

전분기 (단위 : 원)

공시금액

유통주식수의 수량(주)	22,093,962

주당 액면가액	500

보통주 주당 배당률	0.1000

보통주에 지급된 배당금	1,104,698,100

## 23. 주당손익

기본주당손익
당분기 (단위 : 원)

공시금액

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,410,037,704

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	1,410,037,704

가중평균유통보통주식수(주)	22,228,956

기본주당이익(손실)	63

기본주당이익(손실)	계속영업기본주당이익(손실)	63

전분기 (단위 : 원)

공시금액

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,926,181,962)

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	(1,926,181,962)

가중평균유통보통주식수(주)	22,153,300

기본주당이익(손실)	(86)

기본주당이익(손실)	계속영업기본주당이익(손실)	(86)

가중평균유통보통주식수의 산출내역에 대한 공시
당분기

보통주

기초 발행주식수(주)	22,877,190

자기주식 효과	(648,234)

전환사채 행사효과	0

가중평균유통보통주식수(주)	22,228,956

전분기

보통주

기초 발행주식수(주)	22,742,196

자기주식 효과	(648,234)

전환사채 행사효과	59,338

가중평균유통보통주식수(주)	22,153,300

희석주당이익
당분기 (단위 : 원)

공시금액

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,410,037,704

당기순이익의 조정	(771,189,401)

당기순이익의 조정	전환사채 이자비용(세후)	762,968,309

전환권 등 평가손익(세후)	(1,534,157,710)

희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	638,848,303

조정된 가중평균유통보통주식수(주)	30,001,202

희석주당이익(손실)	21

전분기 (단위 : 원)

공시금액

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,926,181,962)

당기순이익의 조정	3,114,651,157

당기순이익의 조정	전환사채 이자비용(세후)	666,223,098

전환권 등 평가손익(세후)	2,448,428,059

희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,188,469,195

조정된 가중평균유통보통주식수(주)	28,508,251

희석주당이익(손실)	41

희석가중평균유통보통주식수의 산출내역에 대한 공시
당분기

보통주

가중평균유통보통주식수(주)	22,228,956

보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과	7,772,246

조정된 가중평균유통보통주식수(주)	30,001,202

전분기

보통주

가중평균유통보통주식수(주)	22,153,300

보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과	6,354,951

조정된 가중평균유통보통주식수(주)	28,508,251

전분기에는 잠재적보통주의 반희석효과 때문에 희석주당이익의 계산시 이를 고려하지 않았으며 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

## 24. 판매비와관리비

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

판매비와관리비	12,317,040,972

판매비와관리비	급여, 판관비	4,221,393,096

퇴직급여, 판관비	263,617,670

복리후생비, 판관비	835,923,631

임차료, 판관비	61,476,183

접대비, 판관비	52,557,216

유형자산감가상각비, 판관비	279,698,831

무형자산상각비, 판관비	92,921,744

투자부동산감가상각비, 판관비	5,001,750

사용권자산감가상각비, 판관비	79,856,999

세금과공과, 판관비	48,686,080

광고선전비, 판관비	234,209

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	1,068,971,499

여비교통비, 판관비	231,201,769

통신비, 판관비	13,147,569

수도광열비, 판관비	13,378,790

수선비, 판관비	23,400,000

보험료, 판관비	206,885,551

운반비, 판관비	1,569,781,410

지급수수료, 판관비	2,503,127,775

교육훈련비, 판관비	16,170,273

소모품비, 판관비	234,395,062

차량유지비, 판관비	54,000

도서인쇄비, 판관비	18,273,741

판매보증비, 판관비	206,360,136

전력비, 판관비	94,018

경상개발비, 판관비	270,431,970

전분기 (단위 : 원)

공시금액

판매비와관리비	8,496,134,536

판매비와관리비	급여, 판관비	3,172,699,584

퇴직급여, 판관비	254,103,803

복리후생비, 판관비	864,192,195

임차료, 판관비	44,444,577

접대비, 판관비	58,084,723

유형자산감가상각비, 판관비	142,822,415

무형자산상각비, 판관비	95,326,967

투자부동산감가상각비, 판관비	5,001,750

사용권자산감가상각비, 판관비	97,925,358

세금과공과, 판관비	45,411,970

광고선전비, 판관비	0

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(99,477,881)

여비교통비, 판관비	107,452,948

통신비, 판관비	9,933,005

수도광열비, 판관비	16,440,310

수선비, 판관비	560,000

보험료, 판관비	33,103,984

운반비, 판관비	1,497,666,383

지급수수료, 판관비	1,675,315,773

교육훈련비, 판관비	10,338,000

소모품비, 판관비	114,531,261

차량유지비, 판관비	238,950

도서인쇄비, 판관비	3,671,600

판매보증비, 판관비	45,801,619

전력비, 판관비	14,115,636

경상개발비, 판관비	286,429,606

## 25. 순금융손익

순금융손익
당분기 (단위 : 원)

공시금액

금융수익	4,805,901,091

금융수익	이자수익(금융수익)	134,300,435

외환차익(금융수익)	377,033,951

외화환산이익(금융수익)	1,012,275,397

당기손익인식금융자산평가이익	2,000,000

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	0

상각후원가측정금융자산손상환입	0

파생상품거래이익(금융수익)	23,939,179

파생상품평가이익(금융수익)	3,146,581,227

금융보증(계약)수익	109,770,902

금융원가	6,163,856,048

금융원가	이자비용(금융원가)	4,038,367,955

외환차손(금융원가)	306,170,965

외화환산손실(금융원가)	899,779,325

당기손익인식금융자산평가손실	13,748,371

파생상품거래손실(금융원가)	5,840,535

파생상품평가손실(금융원가)	790,177,995

금융보증비용(손실)	109,770,902

순금융손익	(1,357,954,957)

전분기 (단위 : 원)

공시금액

금융수익	9,525,477,346

금융수익	이자수익(금융수익)	199,780,415

외환차익(금융수익)	982,826,495

외화환산이익(금융수익)	2,778,303,258

당기손익인식금융자산평가이익	39,467,376

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	4,128,784

상각후원가측정금융자산손상환입	219,850,375

파생상품거래이익(금융수익)	95,667,508

파생상품평가이익(금융수익)	5,155,153,565

금융보증(계약)수익	50,299,570

금융원가	12,542,350,956

금융원가	이자비용(금융원가)	3,782,870,755

외환차손(금융원가)	107,545,105

외화환산손실(금융원가)	1,012,407,026

당기손익인식금융자산평가손실	0

파생상품거래손실(금융원가)	0

파생상품평가손실(금융원가)	7,589,228,500

금융보증비용(손실)	50,299,570

순금융손익	(3,016,873,610)

## 26. 기타영업외수익과 기타영업외비용

기타영업외수익과 기타영업외비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기타이익	193,687,003

기타이익	수입임대료	15,313,806

잡이익	178,373,197

기타손실	3,038,204

기타손실	기부금	10,900,000

기타의 대손상각비(충당금환입)	(7,862,550)

잡손실	754

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기타이익	80,048,508

기타이익	수입임대료	15,313,806

잡이익	64,734,702

기타손실	81,539,287

기타손실	기부금	89,400,000

기타의 대손상각비(충당금환입)	(7,862,550)

잡손실	1,837

## 27. 법인세비용

(1) 당사의 법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거 기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.(2) 글로벌 최저한세글로벌 최저한세는 한시적으로 의무적용하는 예외 규정으로 필라2 모범규칙을 시행하기 위하여 제정된 세법에 따라 발생하는 이연법인세 자산ㆍ부채를 인식ㆍ공시하지않는 예외 규정을 적용하고 있습니다. 당사의 구성기업이 영업활동을 수행 중인 한국과 일부 국가에서는 글로벌 최저한세 관련 법률이 제정되었거나 실질적으로 제정되었습니다. 글로벌 최저한세 관련 법률은 2024년 1월 1일부터 시작하는 회계연도부터시행되었으며, 당사는 전년도부터 이를 산정하였습니다.산정 결과, 대부분의 국가에서 전환기적용면제를 통과하였거나 글로벌 최저한세 유효세율은 15%를 초과하였으나, 일부 국가의 경우 유효세율이 15%에 미달하였습니다. 다만 이로 인한 글로벌 최저한세 관련 잠재적 영향은 적을 것으로 예상되어 추가세액에 대한 당기법인세비용을 인식하지 않고 있습니다.

## 28-1. 금융상품

금융자산 장부가액
당분기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생금융자산	금융자산, 범주 합계

유동 금융자산	161,521,100,495	0	0	2,038,010,175	163,559,110,670

유동 금융자산	현금및현금성자산	35,731,908,995	0	0	0	35,731,908,995

단기금융자산	5,482,976,915	0	0	0	5,482,976,915

매출채권 및 기타유동채권	120,306,214,585	0	0	0	120,306,214,585

유동매도청구권(*)	0	0	0	303,586,500	303,586,500

유동통화선도	0	0	0	1,734,423,675	1,734,423,675

비유동 금융자산	24,890,351,048	3,572,200,283	5,128,154,754	0	33,590,706,085

비유동 금융자산	매출채권 및 기타비유동채권	24,524,553,718	0	0	0	24,524,553,718

장기금융상품	365,797,330	0	0	0	365,797,330

비유동적립식변액보험	0	600,145,231	0	0	600,145,231

비유동신종자본증권	0	1,073,300,000	0	0	1,073,300,000

비유동출자금	0	1,898,755,052	0	0	1,898,755,052

시장성 있는 비유동지분증권	0	0	1,017,993,230	0	1,017,993,230

시장성 없는 비유동지분증권	0	0	4,110,161,524	0	4,110,161,524

총 금융자산	186,411,451,543	3,572,200,283	5,128,154,754	2,038,010,175	197,149,816,755

전기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생금융자산	금융자산, 범주 합계

유동 금융자산	165,142,142,884	0	0	2,404,980,143	167,547,123,027

유동 금융자산	현금및현금성자산	54,264,973,197	0	0	0	54,264,973,197

단기금융자산	7,480,864,746	0	0	0	7,480,864,746

매출채권 및 기타유동채권	103,396,304,941	0	0	0	103,396,304,941

유동매도청구권(*)	0	0	0	1,087,443,000	1,087,443,000

유동통화선도	0	0	0	1,317,537,143	1,317,537,143

비유동 금융자산	22,207,178,468	3,538,948,654	5,300,587,294	0	31,046,714,416

비유동 금융자산	매출채권 및 기타비유동채권	21,914,862,612	0	0	0	21,914,862,612

장기금융상품	292,315,856	0	0	0	292,315,856

비유동적립식변액보험	0	568,893,602	0	0	568,893,602

비유동신종자본증권	0	1,071,300,000	0	0	1,071,300,000

비유동출자금	0	1,898,755,052	0	0	1,898,755,052

시장성 있는 비유동지분증권	0	0	1,190,425,770	0	1,190,425,770

시장성 없는 비유동지분증권	0	0	4,110,161,524	0	4,110,161,524

총 금융자산	187,349,321,352	3,538,948,654	5,300,587,294	2,404,980,143	198,593,837,443

(*) 당사가 발행한 전환사채의 매도청구권에 대해 파생상품자산으로 인식하였으며, 공정가치로 평가하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기 783,856천원을 파생상품평가손실로 인식하였습니다.

(*) 당사가 발행한 전환사채의 매도청구권에 대해 파생상품자산으로 인식하였으며, 공정가치로 평가하고 있습니다. 이와 관련하여 전기 8,217,937천원을 파생상품평가손실로 인식하였습니다.

금융부채 장부가액
당분기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류	파생상품 금융부채	금융부채, 범주 합계

유동 금융부채	301,266,881,384	11,095,242,400	312,362,123,784

유동 금융부채	매입채무 및 기타유동채무	74,329,166,312	0	74,329,166,312

단기차입금	179,696,964,000	0	179,696,964,000

유동성전환사채	25,209,951,912	0	25,209,951,912

유동성사채	13,991,799,160	0	13,991,799,160

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	8,039,000,000	0	8,039,000,000

유동부채로 분류된 전환권	0	11,095,242,400	11,095,242,400

비유동 금융부채	59,446,083,155	0	59,446,083,155

비유동 금융부채	매입채무 및 기타비유동채무	30,000,000	0	30,000,000

비유동성전환사채	0	0	0

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분	43,455,470,000	0	43,455,470,000

비유동 사채의 비유동성 부분	15,960,613,155	0	15,960,613,155

총 금융부채	360,712,964,539	11,095,242,400	371,808,206,939

전기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류	파생상품 금융부채	금융부채, 범주 합계

유동 금융부채	299,503,644,371	13,818,615,600	313,322,259,971

유동 금융부채	매입채무 및 기타유동채무	73,860,939,481	0	73,860,939,481

단기차입금	179,019,582,000	0	179,019,582,000

유동성전환사채	24,245,390,207	0	24,245,390,207

유동성사채	13,985,852,683	0	13,985,852,683

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	8,391,880,000	0	8,391,880,000

유동부채로 분류된 전환권	0	13,818,615,600	13,818,615,600

비유동 금융부채	61,279,288,103	0	61,279,288,103

비유동 금융부채	매입채무 및 기타비유동채무	30,000,000	0	30,000,000

비유동성전환사채	0	0	0

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분	45,288,780,000	0	45,288,780,000

비유동 사채의 비유동성 부분	15,960,508,103	0	15,960,508,103

총 금융부채	360,782,932,474	13,818,615,600	374,601,548,074

금융상품의 범주별 포괄손익의 공시
당분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	파생상품	당기손익인식금융자산	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	자산과 부채 합계

이자수익(금융수익)	134,300,435	0	0	0	0	134,300,435

외환차익(금융수익)	343,146,012	0	0	0	33,887,939	377,033,951

외화환산이익(금융수익)	985,815,945	0	0	0	26,459,452	1,012,275,397

당기손익인식금융자산평가이익	0	0	2,000,000	0	0	2,000,000

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	0	0	0	0	0	0

상각후원가측정금융자산손상환입	0	0	0	0	0	0

파생부채평가이익(금융수익)	0	3,146,581,227	0	0	0	3,146,581,227

파생상품거래이익(금융수익)	0	23,939,179	0	0	0	23,939,179

대손충당금환입(대손상각비)	(1,068,971,499)	0	0	0	0	(1,068,971,499)

기타대손충당금환입	7,862,550	0	0	0	0	7,862,550

이자비용(금융원가)	0	0	0	0	(4,038,367,955)	(4,038,367,955)

외환차손(금융원가)	(272,429,352)	0	0	0	(33,741,613)	(306,170,965)

외화환산손실(금융원가)	(159,199,914)	0	0	0	(740,579,411)	(899,779,325)

당기손익인식금융자산평가손실	0	0	(13,748,371)	0	0	(13,748,371)

파생상품평가손실(금융원가)	0	(790,177,995)	0	0	0	(790,177,995)

파생상품거래손실(금융원가)	0	(5,840,535)	0	0	0	(5,840,535)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	(136,394,139)	0	(136,394,139)

금융수익(비용)	(29,475,823)	2,374,501,876	(11,748,371)	(136,394,139)	(4,752,341,588)	(2,555,458,045)

전분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	파생상품	당기손익인식금융자산	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	자산과 부채 합계

이자수익(금융수익)	199,780,415	0	0	0	0	199,780,415

외환차익(금융수익)	963,596,080	0	0	0	19,230,415	982,826,495

외화환산이익(금융수익)	2,611,067,552	0	0	0	167,235,706	2,778,303,258

당기손익인식금융자산평가이익	0	0	39,467,376	0	0	39,467,376

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	0	0	4,128,784	0	0	4,128,784

상각후원가측정금융자산손상환입	0	0	219,850,375	0	0	219,850,375

파생부채평가이익(금융수익)	0	5,155,153,565	0	0	0	5,155,153,565

파생상품거래이익(금융수익)	0	95,667,508	0	0	0	95,667,508

대손충당금환입(대손상각비)	99,477,881	0	0	0	0	99,477,881

기타대손충당금환입	7,862,550	0	0	0	0	7,862,550

이자비용(금융원가)	0	0	0	0	(3,782,870,755)	(3,782,870,755)

외환차손(금융원가)	(94,728,078)	0	0	0	(12,817,027)	(107,545,105)

외화환산손실(금융원가)	(335,374,679)	0	0	0	(677,032,347)	(1,012,407,026)

당기손익인식금융자산평가손실	0	0	0	0	0	0

파생상품평가손실(금융원가)	0	0	0	0	0	0

파생상품거래손실(금융원가)	0	(7,589,228,500)	0	0	0	(7,589,228,500)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	(72,823,595)	0	(72,823,595)

금융수익(비용)	3,451,681,721	(2,338,407,427)	263,446,535	(72,823,595)	(4,286,254,008)	(2,982,356,774)

## 28-2. 금융상품

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

당기손익-공정가치측정금융자산	0	1,673,445,231	1,898,755,052

당기손익-공정가치측정금융자산	적립식변액보험	0	600,145,231	0

신종자본증권	0	1,073,300,000	0

출자금	0	0	1,898,755,052

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,017,993,230	0	4,110,161,524

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	시장성 있는 비유동지분증권	1,017,993,230	0	0

시장성 없는 비유동지분증권	0	0	4,110,161,524

파생상품 금융자산	0	1,734,423,675	303,586,500

파생상품 금융자산	유동매도청구권	0	0	303,586,500

유동통화선도	0	1,734,423,675	0

총 금융자산	1,017,993,230	3,407,868,906	6,312,503,076

전기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

당기손익-공정가치측정금융자산	0	1,640,193,602	1,898,755,052

당기손익-공정가치측정금융자산	적립식변액보험	0	568,893,602	0

신종자본증권	0	1,071,300,000	0

출자금	0	0	1,898,755,052

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,190,425,770	0	4,110,161,524

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	시장성 있는 비유동지분증권	1,190,425,770	0	0

시장성 없는 비유동지분증권	0	0	4,110,161,524

파생상품 금융자산	0	1,317,537,143	1,087,443,000

파생상품 금융자산	유동매도청구권	0	0	1,087,443,000

유동통화선도	0	1,317,537,143	0

총 금융자산	1,190,425,770	2,957,730,745	7,096,359,576

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

파생상품 금융부채	0	0	11,095,242,400

파생상품 금융부채	유동부채로 분류된 전환권	0	0	11,095,242,400

총 금융부채	0	0	11,095,242,400

전기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

파생상품 금융부채	0	0	13,818,615,600

파생상품 금융부채	유동부채로 분류된 전환권	0	0	13,818,615,600

총 금융부채	0	0	13,818,615,600

수준2 공정가치측정에 사용된 관측가능한 투입변수에 대한 공시

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

금융자산, 분류

적립식변액보험	통화스왑계약	신종자본증권

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	시장접근법	현금흐름할인모형	현금흐름할인모형

직접적 또는 간접적으로 관측가능한 유의적 투입변수	시장가격	금리 및 환율	금리

공정가치 측정과 직접적 또는 간접적으로 관측가능한 유의적 투입변수간 상호관계	공정가치는 주식가격이 높아지는(낮아지는) 경우 증가(감소) 합니다.	공정가치는 수취하는 현금흐름의 금리 및 환율과 지급하는 현금흐름의 금리 및 환율의 차이가 커지는(작아지는) 경우 증가(감소)합니다.	공정가치는 시장이자율이 낮아지는(높아지는) 경우 증가(감소)합니다.

수준3 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 분류

전환권	매도청구권	비상장주식출자금

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	혼합할인율모형 (T-F모형)	혼합할인율모형 (T-F모형)	현금흐름할인모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	무위험이자할인율	위험이자할인율	할인율 영구성장율

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산	공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다. ㆍ무위험이자할인율이 낮아지는(높아지는) 경우	공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다. ㆍ위험이자할인율이 낮아지는(높아지는) 경우	추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다. ㆍ할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 ㆍ영구성장율이 높아지는(낮아지는) 경우

## 29. 위험관리

당사가 보유하는 금융상품은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험과 이자율위험)에 노출되어 있습니다. 이에 당사는 각 위험요소들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 수행하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.(1) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 당사는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를 감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있으며, 거래처의 신용도 측정은 지속적으로 실시하고 있습니다.(2) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 주기적인 현금흐름 점검 및 예측을 통하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 예기치 못한 상황의 발생에 따른 단기적인 금융부채의 지급의무에 대비하기 위하여 일정 수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다.(3) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래 현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험당사는 환율변동에 따른 재무적인 위험을 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 자체적인 환관리 지침 및 거래규정을 마련하고 있으며, 제반 환위험에 대해 지속적으로 관리 및 평가를 수행하고 있습니다. 또한, 필요 시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고 있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다.② 이자율위험당사의 금융자산과 금융부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금과 차입금을 포함하고 있습니다. 당사는 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다. 또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율 변동 위험을 관리하고 있습니다.

## 30. 현금흐름표

영업활동에서 창출된 현금흐름
당분기 (단위 : 원)

공시금액

당기순이익(손실)	1,410,037,704

당기순이익조정을 위한 가감	5,525,345,634

당기순이익조정을 위한 가감	대손상각비 조정	1,068,971,499

대손충당금 환입	0

기타대손충당금 환입	(7,862,550)

감가상각비에 대한 조정	2,441,898,674

무형자산상각비에 대한 조정	92,921,744

투자부동산상각비에 대한 조정	5,001,750

사용권자산상각비에 대한 조정	102,618,354

재고자산평가손실 조정	245,825,632

외화환산손실 조정	899,779,325

파생상품평가손실 조정	790,177,995

당기손익인식금융자산평가손실 조정	13,748,371

퇴직급여 조정	1,010,803,950

판매보증비 조정	206,360,136

이자비용 조정	4,038,367,955

금융보증비용에 대한 조정	109,770,902

법인세비용 조정	(1,025,493,809)

외화환산이익 조정	(1,012,275,397)

파생상품평가이익	(3,146,581,227)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(2,000,000)

이자수익에 대한 조정	(134,300,435)

금융보증수익에 대한 조정	(109,770,902)

잡이익 조정	(62,616,333)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(16,416,174,213)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	(17,539,928,264)

미수금의 감소(증가)	(1,688,127,812)

미수수익의 감소(증가)	(44,295,996)

선급금의 감소(증가)	(84,127,678)

선급비용의 감소 (증가)	33,509,546

부가가치세 선급금의 감소(증가)	114,846,476

재고자산의 감소(증가)	3,660,659,447

매입채무의 증가(감소)	(779,792,678)

미지급금의 증가(감소)	(528,505,690)

선수금의 증가(감소)	67,849,744

예수금의 증가(감소)	(503,136,090)

미지급비용의 증가(감소)	(46,925,449)

금융보증부채의 증가(감소)	0

판매보증충당부채의 증가(감소)	(213,739,710)

퇴직금의지급	(241,757,636)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,442,045,615

기타비유동부채의 증가(감소)	(64,748,038)

영업에서 창출된 현금	(9,480,790,875)

전분기 (단위 : 원)

공시금액

당기순이익(손실)	(1,926,181,962)

당기순이익조정을 위한 가감	7,702,623,553

당기순이익조정을 위한 가감	대손상각비 조정	0

대손충당금 환입	(99,477,881)

기타대손충당금 환입	(7,862,550)

감가상각비에 대한 조정	2,112,644,062

무형자산상각비에 대한 조정	95,326,967

투자부동산상각비에 대한 조정	5,001,750

사용권자산상각비에 대한 조정	120,686,713

재고자산평가손실 조정	92,528,009

외화환산손실 조정	1,012,407,026

파생상품평가손실 조정	7,589,228,500

당기손익인식금융자산평가손실 조정	0

퇴직급여 조정	943,571,493

판매보증비 조정	45,801,619

이자비용 조정	3,782,870,755

금융보증비용에 대한 조정	50,299,570

법인세비용 조정	184,446,513

외화환산이익 조정	(2,778,303,258)

파생상품평가이익	(5,155,153,565)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(39,467,376)

이자수익에 대한 조정	(199,780,415)

금융보증수익에 대한 조정	(50,299,570)

잡이익 조정	(1,844,809)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(13,116,133,090)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	(6,824,118,741)

미수금의 감소(증가)	99,346,742

미수수익의 감소(증가)	(52,606,570)

선급금의 감소(증가)	(489,352,941)

선급비용의 감소 (증가)	78,343,206

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(2,192,300,220)

재고자산의 감소(증가)	660,427,563

매입채무의 증가(감소)	(3,493,451,946)

미지급금의 증가(감소)	180,039,375

선수금의 증가(감소)	(83,940,580)

예수금의 증가(감소)	(631,676,407)

미지급비용의 증가(감소)	(328,625,471)

금융보증부채의 증가(감소)	(50,299,570)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(55,067,309)

퇴직금의지급	(503,032,416)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	612,776,252

기타비유동부채의 증가(감소)	(42,594,057)

영업에서 창출된 현금	(7,339,691,499)

현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래
당분기 (단위 : 원)

공시금액

유형자산 취득 관련 미지급금 변동	1,043,025,720

전환사채의 전환	0

장기차입금의 유동성대체	1,833,310,000

건설중인자산의 본계정 대체	3,033,050,902

전분기 (단위 : 원)

공시금액

유형자산 취득 관련 미지급금 변동	1,206,800,917

전환사채의 전환	824,379,345

장기차입금의 유동성대체	2,186,190,000

건설중인자산의 본계정 대체	1,620,950,000

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당분기 (단위 : 원)

단기차입금	유동성 전환사채	유동성 사모사채	유동성장기차입금	전환권	유동성 리스부채	전환사채	장기 차입금	사모사채	리스 부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	179,019,582,000	24,245,390,207	13,985,852,683	8,391,880,000	13,818,615,600	290,196,556	0	45,288,780,000	15,960,508,103	398,334,069	301,399,139,218

신규리스	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

차입 및 발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

상환 및 전환	0	0	0	(2,186,190,000)	0	(84,901,336)	0	0	0	0	(2,271,091,336)

환율변동효과	677,382,000	0	0	0	0	(188,760)	0	0	0	0	677,193,240

기타증감(*1)	0	964,561,705	5,946,477	1,833,310,000	(2,723,373,200)	(13,420,069)	0	(1,833,310,000)	105,052	(64,231,122)	(1,830,411,157)

재무활동에서 생기는 기말 부채	179,696,964,000	25,209,951,912	13,991,799,160	8,039,000,000	11,095,242,400	191,686,391	0	43,455,470,000	15,960,613,155	334,102,947	297,974,829,965

전분기 (단위 : 원)

단기차입금	유동성 전환사채	유동성 사모사채	유동성장기차입금	전환권	유동성 리스부채	전환사채	장기 차입금	사모사채	리스 부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	114,882,485,000	0	0	8,189,500,000	21,192,397,850	0	21,303,473,465	56,951,160,000	13,967,891,124	810,881,843	237,297,789,282

신규리스	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

차입 및 발행	18,300,000,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	18,300,000,000

상환 및 전환	0	0	0	(1,630,930,000)	(200,532,150)	0	(623,843,305)	0	0	(151,156,852)	(2,606,462,307)

환율변동효과	62,262,000	0	0	0	0	0	0	430,500,000	0	3,259,561	496,021,561

기타증감(*1)	0	0	0	2,186,190,000	(4,493,870,650)	0	842,250,342	(2,186,190,000)	4,361,862	11,036,216	(3,636,222,230)

재무활동에서 생기는 기말 부채	133,244,747,000	0	0	8,744,760,000	16,497,995,050	0	21,521,880,502	55,195,470,000	13,972,252,986	674,020,768	249,851,126,306

## 31. 자본관리

당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 이에 따라 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다.한편, 당사는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 당사의 당분기말과 전기말 현재 조정부채비율은 다음과 같습니다.

자본위험관리
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

부채총계	399,612,908,136

차감 : 현금및현금성자산	35,731,908,995

조정부채(a)	363,880,999,141

자본총계(b)	172,554,508,101

조정부채비율(a/b)	2.1088

전기말 (단위 : 원)

공시금액

부채총계	395,487,868,244

차감 : 현금및현금성자산	54,264,973,197

조정부채(a)	341,222,895,047

자본총계(b)	172,455,060,203

조정부채비율(a/b)	1.9786

## 32. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건 내역은 없습니다.

타인으로부터 제공받은 지급보증
(단위 : 원)

지급보증의 구분

제공받은 지급보증

외화지급보증1	외화지급보증2	사모사채지급보증	원화지급보증	이행지급보증 등

보증처	(주)신한은행	(주)한국스탠다드차타드은행	신용보증기금	한국무역보험공사	서울보증보험(주)

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	30,000,000,000	2,970,000,000	2,769,103,614

보증금액(EUR) [EUR, 일]	7,000,000

보증금액(USD) [USD, 일]	700,000

한편, 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 주석 33.(5)에 기재되어 있습니다.

약정에 대한 공시
(단위 : 원)

무역금융1	무역금융2	무역금융3	무역금융4	무역금융5	무역금융6	무역금융7	무역어음8	운영자금1	운영자금2	운영자금3	운영자금4	운영자금5	운영자금6	운영자금7	운영자금8	운영자금9	운영자금10	운영자금11	운영자금12	시설자금1	시설자금2	시설자금3	외화지급보증1	외화대출	기타약정(E-BIZ)	수출성장자금대출	약정의 유형 합계

약정처	(주)한국스탠다드차타드은행	농협은행(주)	(주)아이엠뱅크((구, (주)대구은행))	한국산업은행	(주)신한은행	KEB하나은행	KEB하나은행	(주)우리은행	농협은행(주)	(주)아이엠뱅크((구, (주)대구은행))	(주)아이엠뱅크((구, (주)대구은행))	(주)아이엠뱅크((구, (주)대구은행))	한국산업은행	(주)신한은행	(주)신한은행	(주)우리은행	(주)우리은행	(주)우리은행	(주)우리은행	(주)우리은행	(주)아이엠뱅크((구, (주)대구은행))	(주)신한은행	(주)신한은행	(주)신한은행	(주)신한은행	(주)신한은행	한국수출입은행

약정 금액	25,000,000,000	13,000,000,000	3,000,000,000	1,500,000,000	10,000,000,000	5,000,000,000	3,300,000,000	3,600,000,000	2,000,000,000	7,000,000,000	6,388,710,000	10,000,000,000	44,000,000,000	2,000,000,000	5,500,000,000	3,600,000,000	10,000,000,000	2,500,000,000	4,500,000,000	30,000,000,000	705,760,000	6,400,000,000	25,000,000,000	10,000,000,000	232,794,470,000

금융기관 약정한도액 (EUR) [EUR, 일]	7,000,000	7,000,000

금융기관 약정한도액 (USD) [USD, 일]	7,500,000	7,500,000

금융기관 약정한도액 (JPY) [JPY, 일]	640,000,000	640,000,000

## 33. 특수관계자

특수관계자 현황에 대한 공시

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

특수관계자 명칭	일조삼보기차배건유한공사, (주)프라코, (주)나전, Plakor Czech s.r.o., Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH, SAMBO MOTORS, S. DE R.L. DE C.V., SB AMERICA INC., (주)ACE기연, SB AMERICA-MEXICO, S. DE R.L. DE C.V., 에스비오토모티브(주), SAMBO MOTORS INDIA PRIVATE(*1)	스마트 뮤어우즈 비대면 1호 투자조합, (주)맘쓰랩(*2)	(주)티피씨글로벌, 해성에어로보틱스(주), (주)고리, (주)보고파워, 삼보문화재단, (주)다산개발, 삼보에이앤티(주), 삼보프라텍(주), (주)코디박, 보고에이피(주), (주)대구시민프로축구단, 에스비솔루션(주), (주)태영피에스, (주)에스비앤

(*1) 전기 중 설립되어 종속기업으로 신규 편입되었습니다.(*2) 전기 중 지분투자형 장애인표준사업장 사업과 관련하여 출자하였습니다.

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

종속기업	그 밖의 특수관계자

일조삼보기차배건유한공사	(주)프라코	SAMBO MOTORS, S. DE R.L. DE C.V	SB AMERICA INC.	에스비오토모티브(주)	SAMBO MOTORS INDIA PRIVATE	(주)티피씨글로벌(*)	(주)보고파워	삼보프라텍(주)(*)	삼보에이앤티(주)	보고에이피(주)	에스비솔루션(주)	(주)태영피에스	(주)에스비앤	삼보문화재단

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래	2,000,472,240	0	7,417,826,750	5,520,602,035	455,774,263	541,282,119	1,205,058,002	4,074,178,070	211,527,425	1,520,073,000	503,542,600	818,181	0	0	1,200,000	23,452,354,685

재화의 매입 등, 특수관계자거래	572,667,482	60,330,100	0	0	4,379,867,700	0	5,969,903,381	1,824,720	1,006,973,888	0	0	79,500,827	0	1,879,373,628	0	13,950,441,726

부동산과 그 밖의 자산의 구입 및 매각, 특수관계자거래	0	0	0	0	0	0	324,000,000	0	0	0	0	0	0	0	0	324,000,000

자금거래, 특수관계자거래	0	0	0	29,940,706	28,281,095	1,178,536,282	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1,236,758,083

지분출자, 특수관계자거래	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

종속기업	그 밖의 특수관계자

일조삼보기차배건유한공사	(주)프라코	SAMBO MOTORS, S. DE R.L. DE C.V	SB AMERICA INC.	에스비오토모티브(주)	SAMBO MOTORS INDIA PRIVATE	(주)티피씨글로벌(*)	(주)보고파워	삼보프라텍(주)(*)	삼보에이앤티(주)	보고에이피(주)	에스비솔루션(주)	(주)태영피에스	(주)에스비앤	삼보문화재단

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래	2,599,659,095	0	3,960,047,014	3,179,897,969	4,932,500	0	1,611,284,386	4,807,702,610	187,716,825	744,501,905	0	818,181	0	0	1,200,000	17,097,760,485

재화의 매입 등, 특수관계자거래	459,297,850	70,525,800	0	0	3,527,122,994	0	6,299,681,281	2,013,420	974,445,638	0	0	57,075,044	0	635,897,700	0	12,026,059,727

부동산과 그 밖의 자산의 구입 및 매각, 특수관계자거래	0	0	0	0	0	0	(55,850,000)	0	0	0	0	64,500,000	7,700,000	0	0	16,350,000

자금거래, 특수관계자거래	0	0	0	27,726,417	35,388,492	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	63,114,909

지분출자, 특수관계자거래	0	0	9,261,700,000	6,615,500,000	3,510,000,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	19,387,200,000

(*) 유상사급 거래에 따른 수익비용 상계 전 금액입니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

종속기업	그 밖의 특수관계자

일조삼보기차배건유한공사	(주)프라코	Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH	Sambo motors S de R.L de C.V.	SB AMERICA INC.	에스비오토모티브(주)	Sambo Motors India Private	(주)티피씨글로벌	(주)보고파워	(주)다산개발	삼보프라텍(주)	삼보에이앤티(주)	보고에이피(주)	에스비솔루션(주)	(주)에스비앤	삼보문화재단

수취채권, 특수관계자거래	4,366,379,025	70,000,000	6,334,320,216	37,243,272,458	29,883,563,611	3,400,000,000	650,843,930	0	7,666,957,572	5,789,824,453	255,062	2,324,116,080	708,983,660	300,000	0	440,000	98,439,256,067

수취채권, 특수관계자거래	매출채권, 특수관계자거래	4,366,379,025	0	0	37,243,272,458	27,145,059,282	0	650,843,930	0	0	0	0	2,324,116,080	708,983,660	0	0	0	72,438,654,435

미수금, 특수관계자거래	0	0	0	0	0	0	0	0	7,666,957,572	0	255,062	0	0	300,000	0	440,000	7,667,952,634

대여금 등, 특수관계자거래	0	0	6,334,320,216	0	2,738,504,329	3,400,000,000	1,185,176,282	0	0	5,789,824,453	0	0	0	0	0	0	19,447,825,280

보증금, 특수관계자거래	0	70,000,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	70,000,000

채무액, 특수관계자거래	288,507,602	48,372,310	0	0	0	1,574,935,581	0	3,798,164,485	0	0	583,505,731	0	0	3,798,300	186,625,761	0	6,483,909,770

채무액, 특수관계자거래	매입채무, 특수관계자거래	288,507,602	0	0	0	0	1,573,153,581	0	3,666,464,485	0	0	583,505,731	0	0	0	0	0	6,111,631,399

미지급금, 특수관계자거래	0	48,372,310	0	0	0	1,782,000	0	131,700,000	0	0	0	0	0	3,798,300	186,625,761	0	372,278,371

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금	0	0	6,334,320,216	968,398,652	219,187,023	0	0	0	0	5,789,824,453	0	0	0	0	0	0	13,311,730,344

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금	매출채권 대손충당금, 특수관계자거래	0	0	0	968,398,652	219,187,023	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1,187,585,675

미수금 대손충당금, 특수관계자거래	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

대여금 등 대손충당금, 특수관계자거래	0	0	6,334,320,216	0	0	0	0	0	0	5,789,824,453	0	0	0	0	0	0	12,124,144,669

전기말 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

종속기업	그 밖의 특수관계자

일조삼보기차배건유한공사	(주)프라코	Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH	Sambo motors S de R.L de C.V.	SB AMERICA INC.	에스비오토모티브(주)	Sambo Motors India Private	(주)티피씨글로벌	(주)보고파워	(주)다산개발	삼보프라텍(주)	삼보에이앤티(주)	보고에이피(주)	에스비솔루션(주)	(주)에스비앤	삼보문화재단

수취채권, 특수관계자거래	4,562,345,672	70,000,000	6,334,320,216	29,768,196,253	24,296,258,025	3,400,000,000	104,321,164	0	5,734,847,358	5,789,824,453	255,062	1,976,013,380	584,769,042	300,000	0	440,000	82,621,890,625

수취채권, 특수관계자거래	매출채권, 특수관계자거래	4,562,345,672	0	0	29,768,196,253	21,581,230,048	0	104,321,164	0	0	0	0	1,976,013,380	584,769,042	0	0	0	58,576,875,559

미수금, 특수관계자거래	0	0	0	0	0	0	0	0	5,734,847,358	0	255,062	0	0	300,000	0	440,000	5,735,842,420

대여금 등, 특수관계자거래	0	0	6,334,320,216	0	2,715,027,977	3,400,000,000	0	0	0	5,789,824,453	0	0	0	0	0	0	18,239,172,646

보증금, 특수관계자거래	0	70,000,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	70,000,000

채무액, 특수관계자거래	174,015,473	38,668,580	0	0	0	387,876,901	0	3,534,168,560	0	0	600,589,501	0	0	78,681,654	610,385,025	0	5,424,385,694

채무액, 특수관계자거래	매입채무, 특수관계자거래	174,015,473	0	0	0	0	387,876,901	0	3,362,868,560	0	0	600,589,501	0	0	0	0	0	4,525,350,435

미지급금, 특수관계자거래	0	38,668,580	0	0	0	0	0	171,300,000	0	0	0	0	0	78,681,654	610,385,025	0	899,035,259

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금	0	0	6,334,320,216	0	0	0	0	0	0	5,789,824,453	0	0	0	0	0	0	12,124,144,669

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금	매출채권 대손충당금, 특수관계자거래	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

미수금 대손충당금, 특수관계자거래	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

대여금 등 대손충당금, 특수관계자거래	0	0	6,334,320,216	0	0	0	0	0	0	5,789,824,453	0	0	0	0	0	0	12,124,144,669

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업	그 밖의 특수관계자

Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH	SB AMERICA INC.	SAMBO MOTORS INDIA PRIVATE	에스비오토모티브(주) (*)	(주)다산개발

특수관계자거래에 대한 기술	자금대여	자금대여	자금대여	자금대여	자금대여

기초대여금, 특수관계자거래(EUR) [EUR, 일]	4,490,000

기초대여금, 특수관계자거래(USD) [USD, 일]	1,800,000	0

기초대여금, 특수관계자거래(KRW)	3,400,000,000	5,789,824,453

대여거래, 대여(EUR) [EUR, 일]	0

대여거래, 대여(USD) [USD, 일]	0	800,000

대여거래, 대여(KRW)	0	0

대여거래, 회수(EUR) [EUR, 일]	0

대여거래, 회수(USD) [USD, 일]	0	0

대여거래, 회수(KRW)	0	0

기말대여금, 특수관계자거래(EUR) [EUR, 일]	4,490,000

기말대여금, 특수관계자거래(USD) [USD, 일]	1,800,000	800,000

기말대여금, 특수관계자거래(KRW)	3,400,000,000	5,789,824,453

전분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업	그 밖의 특수관계자

Carlsson Fahrzeugtechnik GmbH	SB AMERICA INC.	SAMBO MOTORS INDIA PRIVATE	에스비오토모티브(주) (*)	(주)다산개발

특수관계자거래에 대한 기술	자금대여	자금대여	자금대여	자금대여

기초대여금, 특수관계자거래(EUR) [EUR, 일]	4,490,000

기초대여금, 특수관계자거래(USD) [USD, 일]	1,800,000

기초대여금, 특수관계자거래(KRW)	3,510,000,000	5,789,824,453

대여거래, 대여(EUR) [EUR, 일]	0

대여거래, 대여(USD) [USD, 일]	0

대여거래, 대여(KRW)	0	0

대여거래, 회수(EUR) [EUR, 일]	0

대여거래, 회수(USD) [USD, 일]	0

대여거래, 회수(KRW)	3,510,000,000	0

기말대여금, 특수관계자거래(EUR) [EUR, 일]	4,490,000

기말대여금, 특수관계자거래(USD) [USD, 일]	1,800,000

기말대여금, 특수관계자거래(KRW)	0	5,789,824,453

(*) 전분기 중 종속기업인 에스비오토모티브(주)의 대여금을 출자전환하였습니다.

특수관계자에게 제공하는 지급보증에 대한 공시
(단위 : 원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

SB AMERICA INC.

피보증처명	Woori Bank, New York Branch

지급보증금액 [USD, 일]	30,000,000

주요 경영진에 대한 보상
당분기 (단위 : 원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	933,280,000

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	233,713,907

주요 경영진에 대한 보상 합계	1,166,993,907

전분기 (단위 : 원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	906,427,500

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	274,214,634

주요 경영진에 대한 보상 합계	1,180,642,134

당사의 주요 경영진에 대한 보상에는 통상적인 급여, 상여 및 퇴직급여 등이 포함되어 있습니다.

특수관계자로부터 제공받는 지급보증에 대한 공시
(단위 : 백만원)

제공받은 지급보증

보증종류	차입금 및 사모사채 지급보증

보증처	대표이사

지급보증금액	124,882

지급보증에 대한 비고(설명)	당분기말 현재 당사는 (주)아이엠뱅크(구, (주)대구은행) 등에서 차입한 차입금 및 사모사채와 관련하여 대표이사로부터 1,249억원의 지급보증을 제공받고 있습니다.