삼보모터스 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 지배기업의 개요 (연결)

삼보모터스주식회사(이하 "당사"라 함)는 1987년 9월 25일에 설립되었으며 2001년 11월 2일에 코스닥시장에 등록하였습니다. 당사는 2010년 9월 27일자로 1987년 2월에 설립된 주식회사 삼보모토스("합병 전 주식회사 삼보모토스")를 흡수합병한 후 상호를 주식회사 티지에너지에서 주식회사 삼보모토스로 변경하였습니다. 또한, 회사 이미지의 제고를 위하여 2012년 7월 상호를 주식회사 삼보모토스에서 삼보모터스 주식회사로 변경하였습니다.당사의 주 목적사업은 자동차 부품의 제조ㆍ판매로서 자동변속기의 Plate와 자동차 연료 및 냉각수 이송계통의 Pipe를 생산하여 주로 현대자동차와 기아자동차에 판매하고 있습니다. 당사의 본점 소재지는 대구광역시 달서구 성서동로 142입니다.당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
2026년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체"라 함)에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 연결실체 내 종속기업의 현황은 주석 5에서 설명하고 있습니다.

## 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (연결)

2.1 재무제표 작성기준
연결실체의 중간재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2026년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다.- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되었습니다.① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용② 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의④ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정⑤ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 예상 전력거래의 '변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다.2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호가 도입한 새로운 표시 요구사항은 특히 영업손익의 정의와 관련하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것입니다. 또한, '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시 요구사항은 투명성을 강화할 것입니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.연결실체가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.연결실체는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 연결실체가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 연결실체가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한분류 선택권이 삭제되었습니다.연결실체는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정입니다. 연결실체는 새로운 수익과 비용의 분류를 반영한 회계결산시스템의 구축을 진행하고 있으며, 2026년 중 지속적인 시스템의 정합성 검증 및 병행결산 준비 등의 작업을 수행할 예정입니다.2.2 회계정책요약 분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 영업부문 (연결)

연결실체의 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.연결실체는 당분기말 현재 자동차부품의 제조와 판매를 사업으로 영위하고 있으며 하나의 보고부문으로 구성됩니다.

연결실체가 위치한 지역에 따른 재무정보
(단위 : 원)

본사 소재지 국가	중국	일본	유럽	미주	인도	부문간 제거한 금액	지역 합계

수익(매출액)	322,915,693,105	9,556,783,045	582,004,192	108,860,409,268	55,842,028,979	2,494,146,250	(70,986,687,242)	429,264,377,597

지역별 자산

지역별 자산	재고자산	61,417,604,376	5,984,396,383	198,783,051	51,509,347,574	31,720,082,466	3,266,481,976	(3,704,648,906)	150,392,046,920

유형자산	405,544,420,233	13,400,533,330	1,061,467,987	93,988,110,451	114,516,712,245	1,631,298,269	(584,428,995)	629,558,113,520

무형자산 및 영업권	5,648,887,488	12,519,117	4,730,847	231,130,481	138,314,166	211,760,754	2,671,104,587	8,918,447,440

주요 고객에 대한 정보	당분기 및 전분기 중 연결실체 매출의 10% 이상 비중을 차지하는 매출처는 2개(전분기: 2개) 회사이고, 매출액은 각각 117,425백만원(전분기: 125,554백만원)과 142,559백만원(전분기: 141,489백만원)입니다.

## 5. 종속기업 (연결)

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(*1) (주)프라코가 100%의 지분을 보유하고 있습니다.(*2) 당사와 (주)프라코가 100%의 지분을 보유하고 있습니다. (*3) 종속기업이 보유한 자기주식을 고려하면 유효지분율은 100%입니다.(*4) SB AMERICA INC.가 99.99% 지분을 보유하고 있습니다.
(2) 당분기말 현재 종속기업의 주요 재무현황(연결 조정 전)과 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 주요 재무현황에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 당분기말
② 전기말
(5) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

## 6. 현금및현금성자산 (연결)

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	정부보조금

보유현금	149,249,116

예금잔액	178,208,982,167

현금및현금성자산 합계	178,358,231,283	(90,660,911)

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	정부보조금

보유현금	75,604,200

예금잔액	232,188,993,001

현금및현금성자산 합계	232,264,597,201	(98,581,957)

## 7. 매출채권및기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권 합계	265,030,453,844	(3,709,697,594)	261,320,756,250

매출채권 및 기타유동채권 합계	유동매출채권	239,410,457,109	(2,254,961,849)	237,155,495,260

단기미수금	17,312,425,531	(1,454,735,745)	15,857,689,786

단기미수수익	22,230,726	0	22,230,726

단기대여금	8,285,340,478	0	8,285,340,478

매출채권 및 기타비유동채권 합계	16,247,698,767	(5,975,657,903)	10,272,040,864

매출채권 및 기타비유동채권 합계	장기대여금	5,332,717,017	(4,745,000,000)	587,717,017

장기미수금	3,233,487,177	(5,833,450)	3,227,653,727

장기미수수익	1,224,824,453	(1,224,824,453)	0

장기보증금	6,456,670,120	0	6,456,670,120

매출채권 및 기타채권 합계	281,278,152,611	(9,685,355,497)	271,592,797,114

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권 합계	191,057,829,595	(3,741,385,244)	187,316,444,351

매출채권 및 기타유동채권 합계	유동매출채권	169,570,938,525	(2,286,649,499)	167,284,289,026

단기미수금	13,179,783,198	(1,454,735,745)	11,725,047,453

단기미수수익	22,180,822	0	22,180,822

단기대여금	8,284,927,050	0	8,284,927,050

매출채권 및 기타비유동채권 합계	16,829,305,386	(6,578,157,953)	10,251,147,433

매출채권 및 기타비유동채권 합계	장기대여금	5,910,884,500	(5,345,000,000)	565,884,500

장기미수금	3,239,022,147	(8,333,500)	3,230,688,647

장기미수수익	1,224,824,453	(1,224,824,453)	0

장기보증금	6,454,574,286	0	6,454,574,286

매출채권 및 기타채권 합계	207,887,134,981	(10,319,543,197)	197,567,591,784

당분기말 현재 차입금 및 차입약정 관련하여 매출채권 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 18 참조).

## 8. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

총유동재고자산	161,101,749,049	(10,709,702,129)	150,392,046,920

총유동재고자산	유동상품	5,328,241,841	(511,514,432)	4,816,727,409

유동제품	30,095,861,355	(2,230,248,398)	27,865,612,957

유동재공품	41,404,217,663	(6,576,074,343)	34,828,143,320

유동원재료	76,618,812,295	(1,391,864,956)	75,226,947,339

유동부재료	128,896,476	0	128,896,476

유동저장품	6,045,204,347	0	6,045,204,347

미착품	1,480,515,072	0	1,480,515,072

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

총유동재고자산	161,373,711,674	(9,394,929,968)	151,978,781,706

총유동재고자산	유동상품	3,850,031,570	(508,101,615)	3,341,929,955

유동제품	30,303,065,899	(1,866,938,647)	28,436,127,252

유동재공품	46,566,353,194	(5,823,912,796)	40,742,440,398

유동원재료	72,760,787,720	(1,195,976,910)	71,564,810,810

유동부재료	181,024,396	0	181,024,396

유동저장품	5,882,222,030	0	5,882,222,030

미착품	1,830,226,865	0	1,830,226,865

당분기말 현재 차입금 및 차입약정 관련하여 재고자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.(주석 18참조)

## 9. 투자부동산 (연결)

당사는 전기 중 투자부동산을 전액 매각하였으며, 이에 따라 당분기말 및 전기말 현재 보유 중인 투자부동산은 존재하지 않습니다.

투자부동산 장부금액의 변동내역
전분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	투자부동산 합계

기초 투자부동산	1,088,886,000	595,570,500	34,650,000	1,719,106,500

투자부동산의 취득	40,000,000	0	0	40,000,000

감가상각비, 투자부동산	0	(4,726,750)	(275,000)	(5,001,750)

기말 투자 부동산	1,128,886,000	590,843,750	34,375,000	1,754,104,750

## 10. 유형자산 (연결)

유형자산 장부금액의 변동 내역
당분기 (단위 : 원)

토지(*2)	건물(*2)	구축물	기계장치(*2)	차량운반구	공기구	사무용비품	금형	기타유형자산	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	115,550,924,772	188,463,062,949	4,884,941,562	177,432,055,982	968,861,289	8,203,995,302	1,778,089,095	28,298,605,664	33,468,531,672	32,824,326,584	591,873,394,871

취득	6,211,572,258	6,887,434,277	1,184,498,043	5,271,299,354	0	2,376,160,910	102,142,202	6,920,728,030	710,529,611	15,262,273,533	44,926,638,218

처분	0	0	0	(31,286,386)	0	0	0	(103)	(2,175,713)	0	(33,462,202)

감가상각비	0	(2,064,746,003)	(67,500,401)	(9,232,730,080)	(75,634,142)	(783,748,804)	(124,183,916)	(2,158,580,425)	(2,358,348,632)	0	(16,865,472,403)

손상차손환입	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타증감(*1)	382,477,074	4,723,410,997	8,059,302	7,182,089,650	219,926,618	421,338,204	141,008,369	1,495,770,599	711,680,862	(5,628,746,639)	9,657,015,036

기말 유형자산	122,144,974,104	198,009,162,220	6,009,998,506	180,621,428,520	1,113,153,765	10,217,745,612	1,897,055,750	34,556,523,765	32,530,217,800	42,457,853,478	629,558,113,520

담보로 제공된 유형자산	190,553,176,490

전분기 (단위 : 원)

토지(*2)	건물(*2)	구축물	기계장치(*2)	차량운반구	공기구	사무용비품	금형	기타유형자산	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	115,225,812,324	138,528,749,111	7,365,740,769	153,151,309,766	979,181,085	7,831,727,444	1,257,366,029	36,204,700,132	32,987,559,153	80,665,486,209	574,197,632,022

취득	0	165,785,881	375,206,579	4,464,082,208	0	504,820,217	45,820,000	410,963,000	840,398,610	14,060,796,535	20,867,873,030

처분	0	0	0	(111,865,328)	(24,506,524)	0	0	0	(8,325,849)	0	(144,697,701)

감가상각비	0	(1,442,646,291)	(79,085,723)	(7,353,257,479)	(72,074,568)	(732,384,037)	(87,077,031)	(2,473,523,278)	(2,090,372,334)	0	(14,330,420,741)

손상차손환입	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타증감(*1)	174,834,635	1,618,211,066	449,833,904	8,188,483,106	3,898,608	16,896,581	(1,277,204)	407,249,127	198,346,645	(13,263,586,688)	(2,207,110,220)

기말 유형자산	115,400,646,959	138,870,099,767	8,111,695,529	158,338,752,273	886,498,601	7,621,060,205	1,214,831,794	34,549,388,981	31,927,606,225	81,462,696,056	578,383,276,390

담보로 제공된 유형자산	246,896,315,712

(*1) 계정간대체, 타계정과의 대체 금액 및 환율변동효과로 인한 증감을 포함하고 있습니다.(*2) 당분기말 현재 토지, 건물 및 기계장치 190,553,176천원이 (주)신한은행 등으로부터 차입한 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 18참조).(*3) 전분기말 현재 토지, 건물 및 기계장치 246,898,316천원이 (주)신한은행 등으로부터 차입한 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 18참조).

## 11. 무형자산 (연결)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

컴퓨터소프트웨어	기타무형자산	영업권	고객관련 무형자산	무형자산 및 영업권 합계

기초의 무형자산 및 영업권	3,389,350,905	3,208,149,558	2,671,104,587	0	9,268,605,050

취득	155,828,529	0	0	0	155,828,529

처분, 무형자산 및 영업권	(221,628,893)	0	0	0	(221,628,893)

상각	(303,124,494)	(41,142,825)	0	0	(344,267,319)

기타증감(*)	59,910,073	0	0	0	59,910,073

기말 무형자산 및 영업권	3,080,336,120	3,167,006,733	2,671,104,587	0	8,918,447,440

전분기 (단위 : 원)

컴퓨터소프트웨어	기타무형자산	영업권	고객관련 무형자산	무형자산 및 영업권 합계

기초의 무형자산 및 영업권	2,867,188,958	2,051,263,714	2,671,104,587	0	7,589,557,259

취득	167,000,000	0	0	0	167,000,000

처분, 무형자산 및 영업권	0	0	0	0	0

상각	(253,597,447)	(64,254)	0	0	(253,661,701)

기타증감(*)	(90,422,697)	0	0	0	(90,422,697)

기말 무형자산 및 영업권	2,690,168,814	2,051,199,460	2,671,104,587	0	7,412,472,861

(*) 계정간 대체, 환율변동효과로 인한 증감을 포함하고 있습니다.

## 12-1. 사용권자산 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

사용권자산

기초 사용권자산	16,813,640,111

취득	375,741,772

기간종료	(63,928,016)

감가상각	(1,127,433,934)

기타(*1)	342,358,622

기말 사용권자산(*2)	16,340,378,555

담보로 제공된 사용권자산	2,144,598,078

전분기 (단위 : 원)

사용권자산

기초 사용권자산	13,415,620,908

취득	1,836,388,070

기간종료	(152,293,041)

감가상각	(918,159,692)

기타(*1)	90,046,038

기말 사용권자산(*2)	14,271,602,283

담보로 제공된 사용권자산	1,914,896,022

(*1) 환율변동효과로 등이 포함된 금액입니다.(*2) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 사용권자산 2,144,598천원이 (주)신한은행에 담보로 제공되어 있습니다.(주석 18참조).

## 12-2. 리스부채 (연결)

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 리스부채	15,868,256,815

취득	375,741,772

이자비용	275,470,415

상환	(1,277,193,419)

기타(*)	114,377,058

기말 리스부채	15,356,652,641

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 리스부채	12,040,640,704

취득	1,836,388,070

이자비용	220,015,727

상환	(1,044,878,189)

기타(*)	(121,735,990)

기말 리스부채	12,930,430,322

(*) 환율변동효과 등이 포함된 금액입니다.

## 13-1. 금융자산 (연결)

금융자산 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

단기금융상품	4,440

단기금융상품	정기예금	4,440

장기금융상품	1,378,495,749

장기금융상품	정기예금	600,000,000

당좌개설보증금	13,000,000

저축성보험	765,495,749

전기말 (단위 : 원)

공시금액

단기금융상품	0

단기금융상품	정기예금	0

장기금융상품	1,221,026,227

장기금융상품	정기예금	600,000,000

당좌개설보증금	13,000,000

저축성보험	608,026,227

## 13-2. 금융자산 (연결)

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 원)

장기성예금

사용이 제한된 금융자산	13,000,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	당좌개설보증금

전기말 (단위 : 원)

장기성예금

사용이 제한된 금융자산	13,000,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	당좌개설보증금

## 14. 투자금융자산 (연결)

투자금융자산 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

유동투자금융자산	649,968,870

유동투자금융자산	채무증권	0

지분증권	649,968,870

비유동 투자금융자산	22,512,108,776

비유동 투자금융자산	상각후원가측정채무증권	1,121,283,000

기타포괄손익-공정가치측정지분증권	13,388,190,916

적립식변액보험	9,718,145

출자금	6,954,616,715

신종자본증권	1,038,300,000

투자금융자산	23,162,077,646

전기말 (단위 : 원)

공시금액

유동투자금융자산	3,840,000

유동투자금융자산	채무증권	3,840,000

지분증권	0

비유동 투자금융자산	21,425,310,183

비유동 투자금융자산	상각후원가측정채무증권	1,118,373,000

기타포괄손익-공정가치측정지분증권	12,365,136,147

적립식변액보험	10,000,000

출자금	6,875,201,036

신종자본증권	1,056,600,000

투자금융자산	21,429,150,183

당기손익-공정가치로 측정하는 투자금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

당기손익-공정가치 측정 투자금융자산	8,652,603,730

당기손익-공정가치 측정 투자금융자산	시장성 있는 지분증권	649,968,870

적립식변액보험	9,718,145

신종자본증권	1,038,300,000

출자금	6,954,616,715

전기말 (단위 : 원)

공시금액

당기손익-공정가치 측정 투자금융자산	7,941,801,036

당기손익-공정가치 측정 투자금융자산	시장성 있는 지분증권	0

적립식변액보험	10,000,000

신종자본증권	1,056,600,000

출자금	6,875,201,036

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 투자금융자산에 대한 공시
(단위 : 원)

금융자산, 분류

상장주식	비상장 주식

(주)티비씨	동원금속(주)	(주)구영테크	케이지모빌리티(주)	IM금융지주	(주)F.C.C.	T	대경인베스트먼트(주)	(주)드림화인투자운용(*)	(주)다산개발(*)	기안실업(*)	신화에스엠지(주)	(주)스피어에이엑스	하마마쯔이와타신용금고	엔슈신용금고

측정 전체

취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치	취득원가	공정가치

기초 기타포괄손익누계액	(74,700,000)	(217,216,100)	(23,882,202)	(459,276,571)	0	833,722,896	120,549,054	3,218,400,000	(153,000,000)	(90,000,000)	(2,999,000)	0	0	0	0

당분기 평가	(6,000,000)	77,412,504	192,384,405	(49,210,000)	(52,560,550)	(191,309,398)	22,547,293	0	0	0	0	0	0	0	0

기말 기타포괄손익누계액	(80,700,000)	(139,803,596)	168,502,203	(508,486,571)	(52,560,550)	642,413,498	143,096,347	3,218,400,000	(153,000,000)	(90,000,000)	(2,999,000)	0	0	0	0

기초 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	183,300,000	689,765,260	2,733,185,340	861,175,000	0	1,611,727,710	192,399,483	4,593,400,000	0	0	1,000	499,992,000	1,000,006,830	91,762	91,762

기말 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	258,000,000	177,300,000	906,981,360	767,177,764	2,757,067,542	2,925,569,745	1,320,451,571	811,965,000	999,984,130	947,423,580	805,526,849	1,447,940,347	74,128,959	217,225,306	1,375,000,000	4,593,400,000	153,000,000	0	90,000,000	0	3,000,000	1,000	499,992,000	499,992,000	1,000,006,830	1,000,006,830	94,673	94,672	94,673	94,672

(*) 연결실체는 전기말 이전에 해당 매도가능금융자산에 대해 손상차손을 인식하였습니다. 한편, 기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 최초적용으로(2018년 1월 1일)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류됨에 따라 손상차손누계액을 기타포괄손익누계액으로 재분류하였습니다.공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하고, 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단되는 비상장지분상품에 대하여 원가로 측정하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 투자금융자산의 합계에 대한 공시
(단위 : 원)

금융자산, 분류

상장주식	비상장 주식

측정 전체

취득원가	공정가치	취득원가	공정가치

기초 기타포괄손익누계액	179,197,077	2,972,401,000

당기 평가	(6,735,746)	0

기말 기타포괄손익누계액	172,461,331	2,972,401,000

기초 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	6,271,552,793	6,093,583,354

기말 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	7,122,140,411	7,294,601,742	3,121,188,176	6,093,589,174

상각후원가로 측정하는 채무증권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

채무증권

국공채 및 지방채	금융채

국민주택채권	지역개발공채	후순위채권(*)

상각후원가로 측정하는 금융자산	1,026,610,000	94,673,000	0	1,121,283,000

상각후원가로 측정하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	0	0	0	0

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	1,026,610,000	94,673,000	0	1,121,283,000

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	0	0	717,000,000	717,000,000

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

채무증권

국공채 및 지방채	금융채

국민주택채권	지역개발공채	후순위채권(*)

상각후원가로 측정하는 금융자산	1,026,610,000	95,603,000	0	1,122,213,000

상각후원가로 측정하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	0	3,840,000	0	3,840,000

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	1,026,610,000	91,763,000	0	1,118,373,000

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	0	0	717,000,000	717,000,000

(*) 당분기말 현재 무보증사모사채 발행과 관련하여 후순위채권 717,000천원이 담보로 제공되어 있으며, 동 후순위채권에 대해 전액 손상차손을 인식하였습니다.

## 15. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액

기타유동자산	86,535,675,240	(119,695,046)

기타유동자산	유동선급금	32,139,382,608	(119,695,046)

유동부가세미수금	49,570,377,771	0

유동선급비용	4,825,914,861	0

기타비유동자산	889,098,755	0

기타비유동자산	장기선급비용	889,098,755	0

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액

기타유동자산	84,439,907,424	(118,534,838)

기타유동자산	유동선급금	41,141,832,539	(118,534,838)

유동부가세미수금	38,995,591,906	0

유동선급비용	4,302,482,979	0

기타비유동자산	873,450,463	0

기타비유동자산	장기선급비용	873,450,463	0

## 16. 매입채무및기타채무 (연결)

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무	306,151,844,084

매입채무 및 기타유동채무	유동매입채무	204,737,181,907

단기미지급금	86,084,117,676

단기미지급비용	15,330,544,501

매입채무 및 기타비유동채무	1,262,855,050

매입채무 및 기타비유동채무	장기미지급금	2,855,050

장기임대보증금	1,260,000,000

매입채무 및 기타채무	307,141,699,134

전기말 (단위 : 원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무	291,460,669,999

매입채무 및 기타유동채무	유동매입채무	218,181,288,549

단기미지급금	60,448,825,664

단기미지급비용	12,830,555,786

매입채무 및 기타비유동채무	1,263,320,626

매입채무 및 기타비유동채무	장기미지급금	3,320,626

장기임대보증금	1,260,000,000

매입채무 및 기타채무	292,723,990,625

## 17. 기타부채 (연결)

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

기타 유동부채	28,249,113,916

기타 유동부채	단기선수금	6,394,219,539

단기선수수익	2,993,537,322

부가가치세예수금	15,313,743,956

단기예수금	2,366,147,715

기타유동충당부채	24,536,884

유동 미지급 배당금	1,156,928,500

기타 비유동 부채	4,280,308,848

기타 비유동 부채	비유동종업원급여충당부채	4,280,308,848

기타부채	32,529,422,764

전기말 (단위 : 원)

공시금액

기타 유동부채	23,372,696,227

기타 유동부채	단기선수금	7,344,650,122

단기선수수익	3,056,163,945

부가가치세예수금	10,058,899,704

단기예수금	2,889,199,771

기타유동충당부채	23,782,685

유동 미지급 배당금	0

기타 비유동 부채	4,271,694,465

기타 비유동 부채	비유동종업원급여충당부채	4,271,694,465

기타부채	27,644,390,692

## 18. 차입금 (연결)

단기차입금 내역
당분기말 (단위 : 원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

무역금융1(주)한국스탠다드차타드은행	무역금융2 농협은행㈜	무역금융3 (주)아이엠뱅크(구, (주)대구은행)	무역금융4 한국산업은행	무역금융5 (주)신한은행	무역금융6 (주)하나은행	무역금융7 (주)우리은행	운영자금1 농협은행(주)	운영자금2 (주)아이엠뱅크(구, (주)대구은행)	운영자금3 한국산업은행	운영자금4 (주)신한은행	운영자금5 (주)하나은행	운영자금6 한국수출입은행	운영자금7 우리은행	운영자금8 현대커머셜(주)	운영자금9 신한은행(중국)유한공사청도분행	운영자금10 (주)국민은행	시설자금1 농협은행	시설자금2 (주)신한은행	신용보증운영자금 (주)우리은행

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0546	0.0468	0.0462	0.0377	0.0383	0.0416	0.0466	0.0541	0.0419	0.0328	0.0456	0.0413	0.0333	0.0409	0.0317	0.0481	0.0310	0.0463	0.0305	0.0396	0.0458	0.0386	0.0325	0.0382	0.0358	0.0266	0.0385	0.0402

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

유동 차입금(사채 포함)	25,000,000,000	13,000,000,000	3,000,000,000	1,500,000,000	20,000,000,000	7,970,000,000	2,400,000,000	21,500,000,000	3,000,000,000	72,000,000,000	29,733,590,000	14,000,000,000	10,000,000,000	14,500,000,000	4,000,000,000	8,966,700,000	5,000,000,000	30,000,000,000	5,301,688,000	40,000,000,000	330,871,978,000

전기말 (단위 : 원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

무역금융1(주)한국스탠다드차타드은행	무역금융2 농협은행㈜	무역금융3 (주)아이엠뱅크(구, (주)대구은행)	무역금융4 한국산업은행	무역금융5 (주)신한은행	무역금융6 (주)하나은행	무역금융7 (주)우리은행	운영자금1 농협은행(주)	운영자금2 (주)아이엠뱅크(구, (주)대구은행)	운영자금3 한국산업은행	운영자금4 (주)신한은행	운영자금5 (주)하나은행	운영자금6 한국수출입은행	운영자금7 우리은행	운영자금8 현대커머셜(주)	운영자금9 신한은행(중국)유한공사청도분행	운영자금10 (주)국민은행	시설자금1 농협은행	시설자금2 (주)신한은행	신용보증운영자금 (주)우리은행

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0546	0.0468	0.0462	0.0377	0.0383	0.0416	0.0466	0.0541	0.0419	0.0328	0.0456	0.0413	0.0333	0.0409	0.0317	0.0481	0.0310	0.0463	0.0000	0.0000	0.0000	0.0305	0.0396	0.0458	0.0000	0.0000	0.0000	0.0386	0.0000	0.0000	0.0325	0.0382	0.0266	0.0385	0.0402

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정	0.0000	0.0000

유동 차입금(사채 포함)	25,000,000,000	13,000,000,000	3,000,000,000	1,500,000,000	10,000,000,000	7,970,000,000	2,400,000,000	11,500,000,000	10,000,000,000	72,000,000,000	29,400,040,000	14,000,000,000	10,000,000,000	14,500,000,000	4,000,000,000	8,395,160,000	5,000,000,000	5,138,728,000	40,000,000,000	286,803,928,000

장기차입금
당분기말 (단위 : 원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

운영자금1 (주)신한은행	운영자금2 (주)아이엠뱅크 (구(주)대구은행)	운영자금3 한국산업은행	운영자금4 하마마츠 신용금고	운영자금5 엔슈 신용금고	운영자금6 시즈오까 은행	시설자금1 (주)신한은행	시설자금2 (주)아이엠뱅크	시설자금3 (주)국민은행	시설자금4 (주)우리은행	시설자금5 (주)우리은행	시설자금6 한국산업은행	시설자금7 농협은행(주)	정책금융공사 간접대출(주)우리은행	운영자금(온렌딩)1 (주)우리은행

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0408	0.0513	0.0426	0.0444	0.0525	0.0110	0.0105	0.0100	0.0175	0.0411	0.0424	0.0175	0.0390	0.0420	0.0414	0.0442	0.0455

차입금, 기준이자율	1.4%+3M SOFR

차입금, 기준이자율 조정	0.0140

차입금, 만기	2026년~2027년	2026년~2027년	2031년	2032년~2033년	2030년	2034년	2027년	2027년~2032년	2028년	2027년	2033년	2034년	2028년	2028년

비유동금융기관 차입금(사채 제외)	26,794,944,439	13,055,470,000	20,000,000,000	1,270,151,903	145,076,905	222,481,550	6,400,000,000	18,000,000,000	691,650,000	5,666,661,000	31,246,307,238	15,000,000,000	4,999,900,000	4,500,000,000	147,992,643,035

차감: 유동성대체	39,279,827,830

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분	108,712,815,205

전기말 (단위 : 원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

운영자금1 (주)신한은행	운영자금2 (주)아이엠뱅크 (구(주)대구은행)	운영자금3 한국산업은행	운영자금4 하마마츠 신용금고	운영자금5 엔슈 신용금고	운영자금6 시즈오까 은행	시설자금1 (주)신한은행	시설자금2 (주)아이엠뱅크	시설자금3 (주)국민은행	시설자금4 (주)우리은행	시설자금5 (주)우리은행	시설자금6 한국산업은행	시설자금7 농협은행(주)	정책금융공사 간접대출(주)우리은행	운영자금(온렌딩)1 (주)우리은행

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0408	0.0513	0.0426	0.0444	0.0525	0.0110	0.0105	0.0100	0.0450	0.0419	0.0424	0.0000	0.0000	0.0175	0.0390	0.0000	0.0000	0.0000	0.0420	0.0404	0.0414	0.0000	0.0000	0.0000	0.0405	0.0455

차입금, 기준이자율	3M SOFR

차입금, 기준이자율 조정	0.0140	0.0000	0.0000

차입금, 만기	2026년~2028년	2026년~2027년	2031년	2032년~2033년	2030년	2034년	2027년	2028년~2032년	2028년	2027년	2033년	2034년	2026년~2028년	2026년	2028년

비유동금융기관 차입금(사채 제외)	27,783,972,216	13,888,780,000	20,000,000,000	1,277,001,437	149,812,274	222,525,275	6,400,000,000	11,000,000,000	768,500,000	6,666,660,000	27,844,217,109	15,000,000,000	35,499,910,000	1,000,000,000	4,500,000,000	172,001,378,311

차감: 유동성대체	62,374,757,337

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분	109,626,620,974

연결실체의 장기차입금은 만기일시상환되거나 분할상환 됩니다.

담보로 제공된 자산에 대한 공시(주석 7,8,10 참조)
(단위 : 원)

(주)신한은행 등	한국수출입은행	현대커머셜(주) 등	신한은행(중국)유한공사청도분행	담보제공처 합계

담보로 제공된 유형자산 및 사용권자산의 장부금액 (KRW)	178,614,432,844

담보로 제공된 유형자산 및 사용권자산의 장부금액 (CNY) [CNY, 일]	64,395,710

담보로 제공된 유형자산 및 사용권자산의 담보설정금액 (KRW)	271,104,400,000

담보로 제공된 유형자산 및 사용권자산의 담보설정금액 (USD) [USD, 일]	10,560,000

담보로 제공된 유형자산 및 사용권자산의 담보설정금액 (JPY) [JPY, 일]	1,040,000,000

담보로 제공된 유형자산 및 사용권자산의 담보설정금액 (CNY) [CNY, 일]	31,000,000

담보로 제공된 재고자산의 장부금액 (KRW)	21,359,526,066

담보로 제공된 재고자산의 담보설정금액 (KRW)	11,500,000,000

담보로 제공된 매출채권의 장부금액 (KRW)	4,000,000,000

담보로 제공된 매출채권의 담보설정금액 (KRW)	4,000,000,000

담보로 제공된 매출채권의 장부금액 (CNY) [CNY, 일]	11,111,111

담보로 제공된 매출채권의 담보설정금액 (CNY) [CNY, 일]	10,000,000

담보로제공된자산 (KRW)	203,973,958,910

담보로제공된자산 (CNY) [CNY, 일]	75,506,821

담보설정금액 (KRW)	286,604,400,000

담보설정금액 (USD) [USD, 일]	10,560,000

담보설정금액 (JPY) [JPY, 일]	1,040,000,000

담보설정금액 (CNY) [CNY, 일]	41,000,000

## 19. 사채 (연결)

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

제18회 무보증사모사채(*1)	제20회 무보증사모사채(*2)	제21회무보증사모사채	차입금명칭 합계

차입금, 만기	2027.10.22	2028.06.26	2028.11.27

차입금, 이자율	0.0459	0.0372	0.0409

명목금액	16,000,000,000	7,000,000,000	7,000,000,000	30,000,000,000

사채할인발행차금	(60,225,557)

유동성 대체	0

비유동 사채의 비유동성 부분	29,939,774,443

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	528,000,000	189,000,000	717,000,000

전기말 (단위 : 원)

제18회 무보증사모사채(*1)	제20회 무보증사모사채(*2)	제21회무보증사모사채	차입금명칭 합계

차입금, 만기	2027.10.22	2028.06.26	2028.11.27

차입금, 이자율	0.0459	0.0372	0.0409

명목금액	16,000,000,000	7,000,000,000	7,000,000,000	30,000,000,000

사채할인발행차금	(64,735,494)

유동성 대체	0

비유동 사채의 비유동성 부분	29,935,264,506

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	717,000,000

(*1) 제18회 무보증사모사채 발행과 관련하여 후순위공모사채권 528,000천원이 담보로 제공되어 있습니다.(*2) 제20회 무보증사모사채 발행과 관련하여 후순위공모사채권 189,000천원이 담보로 제공되어 있습니다.

## 20. 전환사채 (연결)

전환사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

제13회 전환사채(*2)	제14회 전환사채(*1,2)	제19회 전환사채(*1)	차입금명칭 합계

차입금, 발행일	2021.04.15	2023.05.30	2025.05.29

차입금, 만기	2026.04.15	2028.05.30	2030.05.29

전환사채	0	513,426,036	16,338,505,363	16,851,931,399

유동성전환사채	(16,851,931,399)

비유동전환사채	0

전환권 행사	650,000,000	9,348,916,000

전기말 (단위 : 원)

제13회 전환사채(*2)	제14회 전환사채(*1,2)	제19회 전환사채(*1)	차입금명칭 합계

차입금, 발행일	2021.04.15	2023.05.30	2025.05.29

차입금, 만기	2026.04.15	2028.05.30	2030.05.29

전환사채	613,262,925	7,589,468,742	15,699,885,149	23,902,616,816

유동성전환사채	(23,902,616,816)

비유동전환사채	0

전환권 행사

(*)제14회 및 제19회 전환사채의 조기상환권 및 전환권의 행사가능 시점이 보고기간말 현재 1년 이내에 도래하여 유동성부채로 분류하고 있습니다.(*)당분기 중 제13회 및 제14회 전환사채 권면총액 중 각각 650,000천원 및 9,348,916천원에 대한 전환청구권이 행사되었습니다.

전환사채발행조건에 대한 세부공시
(단위 : 원)

2021년 04월 15일 발행 전환사채	2023년 05월 30일 발행 전환사채	2025년 05월 29일 발행 전환사채

전환사채, 종류	제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	제14회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채	제19회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

전환사채, 발행가액	0	0	0

전환사채, 만기	2026년 04월 15일	2028년 05월 30일	2030년 05월 29일

연간액면이자율	0.0000	0.0000	0.0000

연간만기보장수익율	0.0000	0.0200	0.0400

전환청구기간	2022년 04월 15일부터 2026년 03월 15일까지	2024년 05월 30일부터 2028년 04월 30일까지	2026년 05월 29일부터 2030년 04월 29일까지

전환조건	전환가격 5,117원당 보통주 1주(단, 별도의 약정에 따라 조정)	전환가격 4,951원당 보통주 1주(단, 별도의 약정에 따라 조정)	전환가격 4,003원당 보통주 1주(단, 별도의 약정에 따라 조정)

조기상환청구권	사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 2023년 04월 15일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음	사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 2025년 05월30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음	사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 2027년 05월 29일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음

매도청구권1	① 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자는 발행일로부터 12개월이 되는 2022년 04월 15일로부터 사채 발행일로부터 24개월이 되는 2023년 04월 15일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채를 매도하여줄 것을 청구할 수 있으며 사채 발행가액의 35%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음	① 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자는 발행일로부터 12개월이 되는 2024년 05월 30일로부터 사채 발행일로부터 24개월이 되는 2025년 05월30일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채를 매도하여줄 것을 청구할 수 있으며 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음	① 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자는 발행일로부터 12개월이 되는 2026년 05월 29일부터 사채 발행일로부터 24개월이 되는 2027년05월 29일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채를 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사 할 수 없음

매도청구권2	② 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자는 매매대금 지급기일로부터 20영업일 전부터 10영업일 전까지 사채권자에게 서면으로 통지하는 방식으로 매도청구권 행사를 하며 매도청구의 매매가액은 매도청구권 대상 사채의 전자등록금액 및 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 1.0%의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 함	② 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자는 매매대금 지급기일로부터 20영업일 전부터 10영업일전까지 사채권자에게 서면으로 통지하는 방식으로매도청구권 행사를 하며 매도청구의 매매가액은 매도청구권 대상 사채의 전자등록금액 및 이에 대하여 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 2.0%의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 함	② 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자는 매매대금 지급기일로부터 20영업일 전부터 10영업일 전까지 사채권자에게 서면으로 통지하는 방식으로 매도청구권 행사를 하며 매도청구의 매매가액은 매도청구권 대상 사채의 전자등록금액 및 이에 대하여 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 4.0%의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 함

당분기말 현재 전환사채는 원금 상환의무에 대한 부채요소 16,851,931천원과 전환의무에 대한 부채요소(파생금융부채) 25,480,679천원, 매도청구권에 대한 자산요소 5,389,763천원으로 구성되어 있습니다.

부채로 분류된 전환권
당분기말 (단위 : 원)

공시금액	취득원가

전환권	25,480,678,908	47,184,576,356

전환권	전환권 13회	0	13,778,219,375

전환권 14회	302,630,298	21,339,064,687

전환권 19회	25,178,048,610	12,067,292,294

전기말 (단위 : 원)

공시금액	취득원가

전환권	30,693,443,060	47,184,576,356

전환권	전환권 13회	186,111,250	13,778,219,375

전환권 14회	5,854,933,687	21,339,064,687

전환권 19회	24,652,398,123	12,067,292,294

부채로 분류된 전환권의 관련 손익
당분기 (단위 : 원)

공시금액

법인세비용 차감전 계속사업이익	12,412,599,714

부채로 분류된 전환권의 평가손익	(404,967,032)

평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업이익	12,817,566,746

전분기 (단위 : 원)

공시금액

법인세비용 차감전 계속사업이익	21,328,599,315

부채로 분류된 전환권의 평가손익	2,723,373,200

평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업이익	18,605,226,115

이연거래일손익의 변동내역에 대한 공시
관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이(Day 1 profit and loss)는 최초시점에 당기손익으로 인식하지 아니하고 이연합니다. 이와 관련하여 이연되고 있는 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.

이연거래일손익의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

전환사채

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기초 총 손익차이	1,336,730,701

당기손익으로 인식한 금액, 아직인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이	(74,724,076)

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기말 총 손익차이	1,262,006,625

전분기 (단위 : 원)

전환사채

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기초 총 손익차이	0

당기손익으로 인식한 금액, 아직인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이	0

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기말 총 손익차이	0

## 21. 판매보증충당부채 (연결)

판매보증충당부채의 변동내역
당분기 (단위 : 원)

판매보증충당부채

기초 기타충당부채	6,360,475,584

설정액(*)	24,351,246

사용액	55,378,284

기말 기타충당부채	6,440,205,114

차감:유동성판매보증충당부채	(2,825,976,538)

비유동판매보증충당부채	3,614,228,576

전분기 (단위 : 원)

판매보증충당부채

기초 기타충당부채	5,431,385,415

설정액(*)	86,613,367

사용액	(117,618,278)

기말 기타충당부채	5,400,380,504

차감:유동성판매보증충당부채	(2,307,602,650)

비유동판매보증충당부채	3,092,777,854

(*) 연결실체의 품질보증과 관련하여 연결실체의 매입처로부터 변제받을 것으로 예상되는 금액 5,698,619천원을 자산으로 인식하였습니다.

품질보증과 관련하여 매입처로부터 변제받을 것으로 예상되는 금액에 대한 공시

품질보증과 관련하여 매입처로부터 변제받을 것으로 예상되는 금액에 대한 공시
(단위 : 천원)

공시금액

변제예상금액과 관련하여 인식한 자산, 기타충당부채	5,698,619

## 22. 종업원급여 (연결)

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	77,827,171,112

사외적립자산, 공정가치	(52,838,741,949)

국민연금전환금	0

순확정급여부채(자산)	24,988,429,163

전기말 (단위 : 원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	75,603,141,674

사외적립자산, 공정가치	(56,465,880,442)

국민연금전환금	(1,472,100)

순확정급여부채(자산)	19,135,789,132

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	75,603,141,674	(56,467,352,542)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	2,035,278,846	0

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	804,828,627	(641,873,910)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(616,226,968)	3,998,025,444

제도에 납입한 기여금, 순 확정급여부채(자산)	0	0

환율변동으로 인한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)	0	0

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)	148,933	272,459,059

기말 순확정급여부채(자산)	77,827,171,112	(52,838,741,949)

전분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	66,156,882,144	(48,021,184,238)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	1,770,972,315	0

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	680,973,354	(493,337,463)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(508,941,769)	2,364,918,588

제도에 납입한 기여금, 순 확정급여부채(자산)	0	0

환율변동으로 인한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)	943,206	0

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)	(5,958)	104,489,141

기말 순확정급여부채(자산)	68,100,823,292	(46,045,113,972)

당기손익에 포함되는 퇴직급여비용, 확정급여제도
당분기 (단위 : 원)

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도	2,035,278,846

이자비용, 확정급여제도	804,828,627

이자수익, 확정급여제도	(641,873,910)

퇴직급여비용, 확정급여제도	2,198,233,563

전분기 (단위 : 원)

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도	1,770,972,315

이자비용, 확정급여제도	680,973,354

이자수익, 확정급여제도	(493,337,463)

퇴직급여비용, 확정급여제도	1,958,608,206

## 23-1. 자본 (연결)

주식의 분류에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

보통주

수권주식수(주)	500,000,000

주당 액면가액	500

발행주식수(주)	25,301,951

보통주자본금	12,650,975,500

전기말 (단위 : 원)

보통주

수권주식수(주)	500,000,000

주당 액면가액	500

발행주식수(주)	23,138,570

보통주자본금	11,569,285,000

발행주식수의 변동내역
당분기

보통주

기초 발행주식수(주)	23,138,570

전환권행사(*)	2,163,381

기말 발행주식수(주)	25,301,951

전분기

보통주

기초 발행주식수(주)	22,877,190

전환권행사(*)	0

기말 발행주식수(주)	22,877,190

(*) 당분기 중 전환사채의 전환권 행사로 2,163,381주의 신주가 발행되었습니다.

자본잉여금
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

주식발행초과금	105,008,635,728

감자차익	394,932,597

기타자본잉여금	27,667,899,994

자본잉여금	133,071,468,319

전기말 (단위 : 원)

공시금액

주식발행초과금	92,718,002,067

감자차익	394,932,597

기타자본잉여금	27,667,899,994

자본잉여금	120,780,834,658

기타자본구성요소
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

자기주식처분손실	(2,488,155,583)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	3,057,764,716

해외사업장환산손익적립금	56,844,773,839

기타자본구성요소	57,414,382,972

전기말 (단위 : 원)

공시금액

자기주식처분손실	(2,488,155,583)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	3,061,653,258

해외사업장환산손익적립금	46,014,493,144

기타자본구성요소	46,587,990,819

이익잉여금의 내역
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

이익준비금	903,754,247

임의적립금	2,242,805,167

미처분이익잉여금	243,601,483,495

이익잉여금	246,748,042,909

전기말 (단위 : 원)

공시금액

이익준비금	788,061,397

임의적립금	2,242,805,167

미처분이익잉여금	237,391,487,945

이익잉여금	240,422,354,509

법정적립금상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.임의적립금당사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고 시 손금으로 신고조정하는 연구및인력개발준비금을 적립하고 있으며, 사용 용도에 따라 기업합리화적립금, 중소기업투자준비금을 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

## 23-2. 배당금 (연결)

배당금에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

유통주식수의 수량(주)	23,138,570

주당 액면가액	500

보통주 주당 배당률	0.1000

보통주에 지급된 배당금	1,156,928,500

전분기 (단위 : 원)

공시금액

유통주식수의 수량(주)	22,228,956

주당 액면가액	500

보통주 주당 배당률	0.1000

보통주에 지급된 배당금	1,111,447,800

## 24. 주당손익 (연결)

기본주당손익
당분기 (단위 : 원)

공시금액

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	7,695,134,966

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	7,713,110,490

지배기업의 보통주에 귀속되는 중단영업당기순이익(손실)	(17,975,524)

가중평균유통보통주식수(주)	24,993,757

기본주당이익(손실)	308

기본주당이익(손실)	계속영업기본주당이익(손실)	309

중단영업기본주당이익(손실)	(1)

전분기 (단위 : 원)

공시금액

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	19,701,589,486

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	19,795,186,837

지배기업의 보통주에 귀속되는 중단영업당기순이익(손실)	(93,597,351)

가중평균유통보통주식수(주)	22,228,956

기본주당이익(손실)	887

기본주당이익(손실)	계속영업기본주당이익(손실)	891

중단영업기본주당이익(손실)	(4)

가중평균유통보통주식수의 산출내역에 대한 공시
당분기

보통주

발행주식수(주)	25,301,951

자기주식 효과	0

전환권의 행사	1,855,187

가중평균유통보통주식수(주)	24,993,757

전분기

보통주

발행주식수(주)	22,877,190

자기주식 효과	(648,234)

전환권의 행사	0

가중평균유통보통주식수(주)	22,228,956

희석주당이익