한미글로벌 사업보고서 (2020.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 2020년 12월 31일 기준 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회의 결의에 의해 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

감사의 권한과 책임	인원수	상근여부

①회계와 업무의 감사 ②임시주주총회의 소집 청구권 ③회사의 업무와 재산상태의 조사 ④정기주주총회 1주일 전까지 감사보고서 제출	1명	상근

나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

감사가 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같이 규정하고 있습니다.

관련 조항	내 용

정관 제40조의 4 (감사의 직무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 의장이 필요하다고 인정할 경우에는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

다. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	결격요건여부	비 고

고낙섭	- 안건회계법인 파트너- Deloitte, New York Office 근무- 세동회계법인 파트너- 안진회계법인 부대표	-	- 상근 - 2016.3.25 취임- 2019.3.25 재선임- 공인회계사(회계법인 35년 이상 근무) * 안건회계법인 근무(1976 - 1990) * Deloitte, New York 근무(1991 - 1995) * 세동회계법인 근무(1996 - 2000) * 안진회계법인 근무(2001 - 2016)

라. 감사의 주요활동내역1. 이사회 참석

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비 고

20-1	2020-1-06	[부의안건] 1. 관계사 자금 대여의 건	가결	-

20-2	2020-1-30	[부의안건] 1. 관계사 자금 대여의 건 2. 여신거래 연장의 건 3. 여선거래 신규체결의 건	가결가결가결	-

20-3	2020-2-20	[부의안건]1. 제24기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 2. 정관일부 변경의 건3. 이사 추천의 건4. 이사 및 감사 보수한도 승인의 건 5. 정기 주주총회 소집의 건6. 내부회계 관리규정 개정 승인의 건7. 그룹사 채무보증 연장의 건8. 여신거래 연장의 건9. 자사주 취득을 위한 신탁계약 체결의 건[보고사항] 1. 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결가결가결가결가결가결가결가결가결	-

20-4	2020-3-06	[부의안건] 1. 관계사 자금 대여의 건	가결	-

20-5	2020-3-13	[부의안건] 1. 관계사 자금 대여의 건	가결	-

20-6	2020-3-19	[부의안건] 1. 자사주 취득을 위한 신탁계약 체결의 건	가결

20-7	2020-4-23	[부의안건]1. 여신거래약정 연장의 건	가결	-

20-8	2020-5-22	[부의안건]1. 사업투자의 건	가결	-

20-9	2020-6-25	[보고사항] 1. 경영실적 보고	-	-

20-10	2020-7-27	[부의안건] 1. 펀드투자의 건 2. 여신거래약정 한도 변경의 건	가결가결	-

20-11	2020-8-20	[부의안건] 1. 그룹사 채무보증 증액의 건	가결	-

20-12	2020-8-31	[부의안건] 1. 펀드투자의 건	가결	-

20-13	2020-10-22	[부의안건] 1. 펀드투자의 건 2. 여신거래약정 연장의 건	가결가결	-

20-14	2020-11-13	[부의안건] 1. 관계사 자금대여의 건	가결	-

20-15	2020-11-30	[부의안건] 1. 관계사 자금대여의 건	가결	-

20-16	2020-12-17	[부의안건] 1. 2021년 경영계획 승인의 건 2. 자사주 사내복지법인 출연의 건 (자사주처분의 건)	가결가결	-

2. 기타주요활동

일자	활동내용

2020-1-23	내부회계관리제도 조서 및 내부회계관리자 운영실태 평가 보고서 검토

2020-1-28	외부감사인 기말감사실시전 미팅

2020-2-6	외부감사결과 유의적 발견사항에 대한 대면회의

2020-3-12	공시용 2019회계연도 결산 재무제표 및 관련주석 초안 검토

2020-3-13	외부감사인과의 감사종료 미팅

2020-3-13	2019 회계연도 결산 정기주주총회자료(영업보고서, 주총안건 등 ) 검토

2020-3-23	정기 주주총회 참석 감사보고

2020-3-26	공시용 2019 회계연도 사업보고서 검토

2020-4-3	2019 외부감사인(삼일회계법인)에 대한 사후평가

2020-5-11	공시용 2020 회계연도 1분기 재무제표 및 관련주석 초안검토

2020-5-13	공시용 2020 회계연도 1분기 사업보고서 검토

2020-7-27	외부감사인(삼일회계법인)과 지배구조 커뮤니케이션(2020 회계감사계획 검토)

2020-8-3	외부감사인 2020 반기 검토결과 미팅

2020-8-11	2020회계연도 반기 재무제표 및 주석검토

2020-8-13	공시용 2020회계연도 반기 사업보고서 검토

2020-8-31	외부감사인과 지배구조 커뮤니케이션(핵심감사사항)

2020-11-10	2020 회계연도 3분기 재무제표 및 주석 검토

2020-11-12	공시용 2020 회계연도 3분기 사업보고서 검토

2020-11-13	내부회계관리제도 조서검토

2020-11-19	외부감사인(삼일회계법인) 중간 감사결과 미팅(대면회의)

2021-1-20	내부회계관리제도 운영실태평가보고서 검토

2021-2-10	외부감사인 기말감사결과미팅(대면회의)

2021-3-10	공시용 2020 회계연도 결산재무제표 및 관련주석 초안검토

2021-3-10	2020년 회계연도 결산정기주주총회 자료(영업보고서, 주총안건 등) 검토

2021-3-15	공시용 2020년 회계연도 사업보고서 초안검토

2021-3-17	외부감사인과의 감사종료 미팅

3. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2020년 06월 15일	감사인연합회	제6회 감사인워크숍:10대기업집단의 감사위원회 운영실태(웹세미나)

2020년 06월 15일	감사인연합회	제10회 감사인포럼:외부감사인의 감사품질관리 시스템 평가모형(웹세미나)

2020년 06월 18일	삼정KPMG	연결내부회계관리제도 대응전략(웹세미나)

2020년 06월 18일	회계기준원	영업손익 등 중간합계와 손익범주(웹세미나)

2020년 07월 07일	감사위원회포럼	2020 제1회 정기포럼 : 감사위원회 운영 가이드 라인(웹세미나)

2020년 07월 17일	회계기준원	IFRS 재무제표 표시와 공시 개정안(웹세미나)

2020년 07월 24일	삼정KPMG	동영상 드라마를 통한 감사위원회 활동사례연구(웹세미나)

2020년 08월 26일	회계기준원	별도 재무제표와 연결재무제표의 개선방안(웹세미나)

2020년 09월 08일	회계기준원	IFRS 재무제표 표시와 공시 - IASB 공개초안(웹세미나)

2020년 09월 29일	한국공인회계사회	K-IFRS 실무사례와 해설(웹세미나)

2020년 11월 12일	삼정KPMG	감사 및 감사위원회의 내부회계관리제도 감독방안

2020년 11월 30일	금융감독원	2020년도 K-IFRS 제개정내용 설명회(웹세미나)

2020년 12월 04일	감사인연합회	감사인포펌-재무보고개념체계 이해의 중요성(웹세미나)

2020년 12월 14일	한국공인회계사회	비재무보고동향과 대응방안(웹세미나)

2020년 12월 17일	회계기준원	K-IFRS 질의회신(온라인교육)

2020년 12월 23일	금융감독원	2020 회계현안설명회

2021년 02월 17일	감사인연합회	지배구조와 회계투명성(웹세미나)

2021년 03월 04일	연세대학교	ESG 환경성과 측정과 환경윤리 포럼(웹세미나)

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

리스크관리실	4	과장-전무(평균 8년)	계약관리, 장기 미수금 관리, 소송사건, 현장감사

사. 준법지원인에 관한 사항당사는 현재 준법지원인을 선임할 의무는 없으나 리스크관리실에 변호사 1명을 보유하고 있습니다.