한미글로벌 분기보고서 (2025.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 2025년 9월 30일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회의 결의에 의해 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

감사의 권한과 책임	인원수	상근여부

①회계와 업무의 감사 ②임시주주총회의 소집 청구권 ③회사의 업무와 재산상태의 조사 ④정기주주총회 1주일 전까지 감사보고서 제출	1명	상근

나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

감사가 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같이 규정하고 있습니다.

관련 조항	내 용

정관 제40조의 4 (감사의 직무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 의장이 필요하다고 인정할 경우에는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

다. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	결격요건여부	비 고

송상근	- 삼일회계법인 부대표- 삼일인포마인 대표- 윤성회계법인 대표	-	- 상근 - 2025.3.21 취임- 공인회계사(회계법인 35년 이상 근무) * 삼일회계법인 근무(1990 - 2022) * 윤성회계법인 근무(2022 - 현재)

라. 감사의 주요활동내역1) 이사회 참석

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비 고

25-1	2025-2-20	[부의안건]1. 제29기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 2. 이사 및 감사 추천의 건3. 이사 및 감사 보수한도 책정의 건 4. 정기 주주총회 소집의 건5. 이사회 운영규정 일부변경의 건6. 안전보건계획 승인의 건7. 여신거래약정 기한연장의 건[보고사항]1. ESG 위원회 활동보고2. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결가결가결가결가결가결가결	-

25-2	2025-3-6	[부의안건]1. 자기주식보고서 승인의 건	가결

25-3	2025-4-24	[부의안건]1. 여신거래약정 신규 및 기한연장의 건 2. 그룹사 자금대여의 건[보고사항]1. 경영실적보고2. 타법인 주식처분 결정 내용변경 보고	가결가결

25-4	2025-6-26	[부의안건]1. ESG 위원회 위원 선임의 건2. 내부회계관리규정 개정의 건3. 그룹사 채무보증의 건[보고사항]1. 경영실적보고2. 2025년 상반기 ESG 평가결과 보고	가결가결가결

25-5	2025-8-21	[부의안건]1. 여신거래약정 기한연장의 건[보고사항]1. 경영전략 및 사업계획 진행상황2. 경영실적보고3. ESG 위원회 활동보고4. 자금업무 내부통제 현황 보고	가결

2) 기타 주요감사활동

일자	활동내용

2025-01-31	감사 전 2024 회계연도 별도 재무제표 제출(검토)

2025-02-07	감사 전 2024 회계연도 연결 재무제표 제출(검토)

2025-02-11	자금사고 예방 점검(예금 시재 불시 점검)

2025-02-18	지배기구와 외부감사인 커뮤니케이션 - 2024 회계연도 기말 감사 결과 논의, 내부회계관리제도 운영평가 결과 논의

2025-02-19	2024 회계연도 내부회계관리제도 운영평가 결과 보고서 검토

2025-02-20	2024 회계연도 내부회계관리제도에 대한 감사의 운영실태 평가보고(이사회 보고)

2025-03-06	2024 회계연도 결산재무제표 및 주석검토(별도 및 연결)

2025-03-11	2024 회계연도 사업보고서 검토

2025-03-13	지배기구와 외부감사인 커뮤니케이션 - 2024 회계연도 외부감사 종료 미팅

2025-03-21	제29기 사업연도 정기주주총회 감사보고

2025-04-22	2025 회계연도 내부회계관리제도 연간 운영계획 검토

2025-05-13	2025 회계연도 1분기 재무제표 및 주석검토 (별도 및 연결)

2025-05-19	2025 회계연도 내부회계관리제도 부정위험 평가 및 대책수립 내용 검토

2025-05-27	지배기구와 외부감사인 커뮤니케이션 - 2025 회계연도 내부회계관리제도 연간 감사 일정 협의

2025-07-07	2025 회계연도 내부회계관리제도 설계평가 결과 검토

2025-08-07	지배기구와 외부감사인 커뮤니케이션 - 2025 회계연도 반기 감사 결과 논의

2025-08-11	자금사고 예방 점검(예금 시재 불시 점검)

2025-08-13	2025 회계연도 반기 재무제표 및 주석 검토(별도 및 연결)

2025-09-25	내부회계관리제도 운영평가 계획 검토

2025-10-29	지배기구와 외부감사인 커뮤니케이션 - 2025 회계연도 통합감사 계획 및 핵심감사사항, 내부회계관리제도 1차 운영평가 감사 일정 논의

2025-11-12	2025 회계연도 3분기 재무제표 및 주석 검토(별도 및 연결)

마. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2025년 04월 16일	삼일회계법인	거버넌스 선진화가 만드는 기업의 미래: 투명성, 그리고 신뢰

2025년 05월 28일	감사위원회포럼	자금부정 방지의 뉴 패러다임: 이사회와 감사위원회의 새로운 역할과 전략

2025년 06월 19일	삼일회계법인	내부통제 미래전략 세미나: AI가 이끄는 내부통제 혁신

2025년 07월 01일	삼정KPMG	제11회 ACI 세미나: 동영상 드라마를 통한 감사위원회 활동 사례연구

2025년 07월 08일	감사위원회포럼	트럼프 2기 통상리스크 변화에 맞서는 비즈니스 혁신

2025년 08월 04일	한국상장회사협의회	자금부정통제 조기공시 사례분석 및 재무보고 목적을 위한 공정가치평가 업무 체크포인트 해설 온라인 설명회

2025년 08월 18일	삼일회계법인	온라인 교육: Audit Committee School, Corporate Director School

2025년 08월 19일	삼일회계법인	온라인 교육: Topics in focus(기업지배구조 등 6개 Topic)

2025년 09월 11일	안진회계법인	2025년 이사회·감사위원회의 필수 전략: 내부통제 및 리스크 대응

2025년 10월 21일	감사위원회포럼	새로운 경영환경과 감사위원회의 역할

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	2	이사 1명프로 1명(평균근속 8.5년)	1. 연간 감사계획 수립 및 실행2. 내부회계관리제도 운영실태 평가 업무3. 기타 감사의 지시사항 수행

사. 준법지원인에 관한 사항당사는 현재 준법지원인을 선임할 의무는 없으나 리스크관리실에 변호사 1명을 보유하고 있습니다.