한미글로벌 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 2021년 9월 30일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회의 결의에 의해 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

감사의 권한과 책임	인원수	상근여부

①회계와 업무의 감사 ②임시주주총회의 소집 청구권 ③회사의 업무와 재산상태의 조사 ④정기주주총회 1주일 전까지 감사보고서 제출	1명	상근

나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

감사가 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같이 규정하고 있습니다.

관련 조항	내 용

정관 제40조의 4 (감사의 직무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 의장이 필요하다고 인정할 경우에는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

다. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	결격요건여부	비 고

고낙섭	- 안건회계법인 파트너- Deloitte, New York Office 근무- 세동회계법인 파트너- 안진회계법인 부대표	-	- 상근 - 2016.3.25 취임- 2019.3.25 재선임- 공인회계사(회계법인 35년 이상 근무) * 안건회계법인 근무(1976 - 1990) * Deloitte, New York 근무(1991 - 1995) * 세동회계법인 근무(1996 - 2000) * 안진회계법인 근무(2001 - 2016)

라. 감사의 주요활동내역1) 이사회 참석

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비 고

21-1	2021-1-29	[부의안건] 1. 여신거래 연장의 건 2. 그룹사 채무보증 연장의 건 3. 여선거래약정 연장의 건	가결가결가결	-

21-2	2021-2-10	[부의안건] 1. 펀드투자의 건	가결	-

21-3	2021-2-25	[부의안건]1. 제25기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 2. 정관일부 변경의 건3. 이사 추천의 건4. 이사 및 감사 보수한도 승인의 건 5. 정기 주주총회 소집의 건6. 안전보건계획 승인의 건7. 그룹사 자금대여 연장의 건[보고사항] 1. 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결가결가결가결가결가결가결	-

21-4	2021-4-22	[부의안건]1. 여신거래약정 연장의 건2. 이사회내 위원회 설립의 건	가결가결	-

21-5	2021-5-7	[부의안건]1. 사채발행의 건	가결	-

21-6	2021-5-27	[부의안건]1. 여신거래약정 변경의 건	가결	-

21-7	2021-6-3	[부의안건]1. 관계사 채무보증의 건	가결	-

21-8	2021-6-24	[부의안건]1. 자사주 처분의 건(사내근로복지기금 무상출연)	가결	-

21-9	2021-8-26	[부의안건]1. 그룹사 자금대여의 건2. 기업지배구조헌장 제정의 건	가결가결	-

21-10	2021-9-8	[부의안건]1. 그룹사 채무보증 연장의 건	가결	-

21-11	2021-9-30	[부의안건]1. 여신거래약정 변경의 건	가결	-

2) 기타주요활동

일자	활동내용

2021-1-20	내부회계관리제도 운영실태평가보고서 검토

2021-2-10	외부감사인 기말감사결과미팅(대면회의)

2021-3-10	공시용 2020 회계연도 결산재무제표 및 관련주석 초안검토

2021-3-10	2020년 회계연도 결산정기주주총회 자료(영업보고서, 주총안건 등) 검토

2021-3-15	공시용 2020년 회계연도 사업보고서 초안검토

2021-3-17	외부감사인과의 감사종료 미팅

2021-4-23	2022년 감사대비 내부회계관리제도 고도화 용역 제안서 접수

2021-5-10	공시용 2021년 1분기 재무제표 및 주석검토(별도 및 연결)

2021-5-11	공시용 2021년 1분기 사업보고서 검토

2021-6-21	2022년 감사대비 내부회계관리제도 고도화 용역업체 선정

2021-7-26	외부감사인 2021년 반기재무제표 검토 착수미팅

2021-8-6	외부감사인 2021년 반기검토결과 미팅

2021-8-10	공시용 2021년 반기 재무제표 및 주석검토

2021-8-11	공시용 2021년 반기 사업보고서 검토

2021-8-23	내부회계관리제도 고도화 용역 착수미팅(성현회계법인)

2021-9-2	사내근로복지기금 운영규정 개정안 검토

2021-9-29	그룹사의 투자한도관리 및 기준 개정안 검토

2021-9-30	외부감사인 2021년 재무제표 감사계획서에 대한 지배기구와 커뮤니케이션

마. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2021년 02월 17일	감사인연합회	지배구조와 회계투명성(웹세미나)

2021년 03월 04일	연세대학교	ESG 환경성과 측정과 환경윤리 포럼(웹세미나)

2021년 04월 01일	삼일회계법인	ESG와 기업경영 및 공시변화(웹세미나)

2021년 04월 15일	삼정KPMG	중견, 중소상장사의 효과적인 내부회계관리제도 운영방안(웹세미나)

2021년 04월 22일	감사위원회 포럼	ESG 관련보고와 감사(위원회)의 역할(웹세미나)

2021년 04월 29일	회계기준원	가치평가 현안에 대한 심포지엄(웹세미나)

2021년 05월 31일	감사인연합회	ESG 경영과 비재무보고 대응전략 및 과제(웹세미나)

2021년 06월 04일	윤리경영학회	디지털시대의 부정적발과 위기관리(웹세미나)

2021년 06월 16일	회계기준원	규제자산과 규제부채의 회계처리(웹세미나)

2021년 06월 24일	삼일회계법인	내부회계관리제도 미래전략(웹세미나)

2021년 07월 22일	삼정KPMG	동영상 드라마를 통한 감사위원회 활동사례연구(웹세미나)

2021년 07월 27일	공인회계사회	재무보고전용 국제표준 전산언어 XBRL 설명회(웹세미나)

2021년 08월 31일	회계기준원	지속가능성보고의 현황 - 국제표준화를 앞두고(웹세미나)

2021년 09월 03일	감사인연합회	감사인정책 워크숍 - ESG 공시 및 인증제도 개선(웹세미나)

2021년 09월 13일	삼일회계법인	ESG 탄소중립을 향한 비즈니스 대전환(웹세미나)

2021년 09월 14일	감사위원회포럼	포스트코로나 시대에 감사위원회가 유념해야 할 사항(웹세미나)

2021년 10월 14일	삼일회계법인	회계개혁 3년, 감사위원회의 역할변화와 과제(웹세미나)

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

리스크관리실	4	과장-전무(평균 8년)	계약관리, 장기 미수금 관리, 소송사건, 현장감사윤리경영실천지도, 내부고발제도운영

사. 준법지원인에 관한 사항당사는 현재 준법지원인을 선임할 의무는 없으나 리스크관리실에 변호사 1명을 보유하고 있습니다.