한미글로벌 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 2019년 12월 31일 기준 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회의 결의에 의해 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

감사의 권한과 책임	인원수	상근여부

①회계와 업무의 감사 ②임시주주총회의 소집 청구권 ③회사의 업무와 재산상태의 조사 ④정기주주총회 1주일 전까지 감사보고서 제출	1명	상근

나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

감사가 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같이 규정하고 있습니다.

관련 조항	내 용

정관 제40조의 4 (감사의 직무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 의장이 필요하다고 인정할 경우에는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

다. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	결격요건여부	비 고

고낙섭	- 안건회계법인 파트너- Deloitte, New York Office- 세동회계법인 파트너- 안진회계법인 부대표	-	- 상근 - 2016.3.25 취임- 2019.3.25 재선임- 공인회계사(회계법인 35년 이상 근무) * 안건회계법인 근무(1976 - 1990) * Deloitte, New York 근무(1991 - 1995) * 세동회계법인 근무(1996 - 2000) * 안진회계법인 근무(2001 - 2016)

라. 감사의 주요활동내역1. 이사회 참석

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비 고

19-1	2019-1-24	[부의안건] 1. 관계사 채무보증 연장의 건 2. 해외프로젝트 Bond 연장의 건	가결가결	-

19-2	2019-2-21	[부의안건]1. 제23기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 2. 정관일부 변경의 건3. 이사 및 감사 추천의 건4. 이사 및 감사 보수한도 승인의 건 5. 정기 주주총회 소집의 건6. 내부회계 관리규정 개정 승인의 건[보고사항] 1. 2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결가결가결가결가결가결	-

19-3	2019-3-5	[부의안건]1. 그룹사 채무보증 연장의 건	가결	-

19-4	2019-4-15	[부의안건]1. 그룹사 투자의 건2. 펀드 투자의 건3. 여신거래약정 연장의 건	가결가결가결	-

19-5	2019-5-22	[부의안건]1. 무역금융한도 신규약정의 건	가결	-

19-6	2019-6-27	[부의안건]1. 여신거래약정 연장의 건2. 태양광사업 투자의 건	가결가결	-

19-7	2019-8-27	[부의안건]1. 그룹사 채무보증의 건	가결	-

19-8	2019-8-30	[부의안건]1. 여신거래약정 연장의 건2. 그룹사 투자의 건3. 자사주 취득을 위한 신탁계약 체결의 건	가결가결가결	-

19-9	2019-10-29	[부의안건]1. 자사주 처분의 건2. 여신거래약정 연장의 건	가결가결

19-10	2019-12-16	[부의안건]1. 그룹사 채무보증의 건	가결

19-11	2019-12-19	[부의안건]1. 2020년 경영계획 승인의 건	가결

2. 기타주요활동

일자	활동내용

2019-1-15	1월 Risk Management Meeting 참석

2019-1-25	내부회계관리제도 운영실태에 대한 검토 및 평가

2019-1-27	외부감사인(삼일회계법인)과 2018 기말감사 착수 Communication

2019-1-28	외부감사인(삼일회계법인)과 감사중점 및 핵심감사 사항 상의

2019-1-30	감사인 선임위원회 개최 - 외부감사인 선임규정 승인

2019-2-1	외부감사인(삼일회계법인)과 2018 기말감사결과 실무팀 미팅

2019-2-11	감사인 선임위원회 개최 -삼일회계법인 2019-2021 감사인 재선임

2019-3-11	외부감사인(삼일회계법인)과 2018 기말감사 결과 Communication

2019-3-12	공시용 2018 회계연도 결산재무제표 및 관련주석 초안 검토

2019-3-15	외부감사인(삼일회계법인)과 2018 감사종결 Communication

2019-3-15	2018 회계연도 결산 정기주주총회자료(영업보고서, 주총안건 등) 검토

2019-3-20	3월 Risk Management Meeting 참석

2019-3-25	정기 주주총회참석 감사보고

2019-3-27	공시용 2018년 회계연도 사업보고서 검토

2019-4-16	4월 Risk Management Meeting 참석

2019-5-2	2019 상반기 현장감사실시

2019-5-13	공시용 2019 회계연도 1분기 사업보고서 검토

2019-6-19	6월 Risk Management Meeting 참석

2019-7-16	7월 Risk Management Meeting 참석

2019-7-23	외부감사인(삼일회계법인)과 2019 반기검토 착수 미팅

2019-7-30	외부감사인(삼일회계법인)과 2019 반기검토 결과 미팅

2019-8-12	2019 회계연도 반기 재무제표 및 주석 검토

2019-8-13	공시용 2019 회계연도 반기 사업보고서 검토

2019-8-14	8월 Risk Management Meeting 참석

2019-9-17	9월 Risk Management Meeting 참석

2019-9-22	미국 자회사 Otak 경영점검 방문(2주간)

2019-10-16	10월 Risk Management Meeting 참석

2019-10-29	미국 자회사 Otak 경영점검결과 보고회

2019-11-19	외부감사인 중간감사실시전 미팅

2019-12-18	외부감사인 조기 입증감사실시전 미팅

2020-1-23	내부회계관리제도 조서 및 내부회계관리자 운영실태 평가 보고서 검토

2020-1-28	외부감사인 기말감사실시전 미팅

2020-2-6	외부감사결과 유의적 발견사항에 대한 대면회의

2020-3-12	공시용 2019회계연도 결산 재무제표 및 관련주석 초안 검토

2020-3-13	외부감사인과의 감사종료 미팅

2020-3-13	2019 회계연도 결산 정기주주총회자료(영업보고서, 주총안건 등 ) 검토

2020-3-23	정기 주주총회 참석 감사보고

2020-3-26	공시용 2019 회계연도 사업보고서 검토

마. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2019년 04월 17일	감사위원회포럼	감사 및 감사위원의 법적책임과 권한 설명회

2019년 04월 26일	삼정KPMG	상장사, 내부회계관리제도 감사 어떻게 준비할 것인가

2019년 05월 08일	회계기준원	K-IFRS 제1116호 "리스" 실무이슈 설명회

2019년 05월 14일	삼정KPMG	원칙중심회계기준의 성공적 정착을 위한 감사위원회의 과제 등

2019년 05월 31일	한국공인회계사회	신외부감사법 설명회

2019년 06월 28일	상장회사협의회	상장회사 감사위원(감사) 직무 설명회

2019년 08월 02일	금융감독원	주기적 지정제등 외부감사제도 설명회

2019년 08월 29일	감사위원회포럼	감사 및 감사위원회의 재무보고 감독에 대한 설명회

2019년 08월 30일	회계기준원	질의회신제도와 무형자산의 보고방식에 대한 설명회

2019년 10월 17일	감사위원회포럼	기업의 사회적가치 창출전략 및 감사가 해야할 10가지 질문

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

리스크관리실	4	과장-전무(평균 8년)	계약관리, 장기 미수금 관리, 소송사건, 현장감사

사. 준법지원인에 관한 사항당사는 현재 준법지원인을 선임할 의무는 없으나 리스크관리실에 변호사 1명을 보유하고 있습니다.