프로텍 분기보고서 (2019.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요당사 및 종속회사는 반도체 제조용 장비등을 생산하는 공정장비제조 전문회사이며, 뉴메틱 사업부에서 부품사업도 진행하고 있습니다.

사업부문	구분	회사명	주요제품

시스템사업부	지배회사	(주)프로텍	디스펜서, 다이본더, Attach System등

종속회사	MINAMI CO.,LTD	Screen Printer, Ball Placer System 등

종속회사	(주)스트라토아이티	소프트웨어 개발

뉴메틱사업부	지배회사	(주)프로텍	공압실린더등

종속회사	(주)프로텍에이엔이	항공기부품 판매 등

종속회사	(주)그로티	교육컨텐츠 개발 및 판매 등

종속회사	(주)프로텍엘앤에이치	산업용 전자기기 개발 및 제조등

가. 업계의 현황◆시스템 사업부◆

1) 반도체장비산업의 개황 반도체산업은 협의의 반도체 제조업(소자 제조업)과 반도체 주변산업(후방산업)을 포괄하는 개념입니다. 주요한 반도체 후방산업에는 소자생산을 위한 반도체장비 제조업, 반도체 주변장치 제조업 및 소자 생산용 소재를 공급하는 반도체 재료 제조업 등이 있으며, 이들 반도체산업 각 부문은 상호 유기적인 연관하에 발전을 추구하고 있습니다. 이중 반도체 장비 산업은 기술 집약적이며 자본 집약적인 고부가가치 산업으로서 연구개발과 투자 비중이 높고 타 산업에 미치는 파급효과가 매우 큰 산업입니다. 반도체 제조 장비는 주로 기계, 기구, 기기, 전자장치, 또는 설비(특히 주변장치가 이에 해당하는 경우가 많음)의 형태를 띠며 반도체 제조공정의 복잡성과 다양성에 따라 그 종류 또한 다양하고 광범위합니다. 일반적으로 전공정(웨이퍼 프로세스 공정), 후공정(조립공정)으로 나누어진 반도체 제조공정에 대응하여 전공정장비(Coater Developer, Stepper, Aligner, Etcher, Asher, Wet Station, Wafer Scrubber, Dryer, Furnace, Anealing M/C, RTP, Ion Implanter, CVD, PVD, CMP), 후공정장비(Dicer, Bonder, Molding, Triming/Forming, Baking, Soldering, Marking), 검사용장비(Wafer Prober, Test Handler, Burn-In Tester, Logic Tester, Memory Tester)로 3분류 되고 있으며, 이 3분류에 해당하는 장비 이외에 별도로, 전공정 이전 단계에서 일어나는 반도체 설계, 마스크 및 레티클 제조, 웨이퍼 제조용 장비 등이 포함됩니다. 반도체 장비는 Life-Cycle이 빠르기 때문에 시장수요에 대응하기위한 적기출시가 매우 중요합니다. 기술적인 측면은 설계기술과 초정밀가공기술, 청정기술, 극한 환경기술(온도, 압력), Software기술 등 복합적인 핵심기술을 요구하는 첨단산업이고, 장비 생산의 많은 부분이 주문자 생산 방식으로 이루어지기 때문에 의사 결정이나 대응력이 빠른 중소기업에 적합한 산업입니다.2) 반도체장비산업의 성장성 구 분 시 기 내 용 시 장형성단계 1980년대 초(64K/256K 라인투자) - 국내 반도체 산업이 일관생산 체계를 갖추면서 반도체 장비의 수요창출. - 경제성 단위 미달과 기술부족으로 국내 생산미진. - 구성품 생산기반이 전무하고 장비업체의 조직 및기술기반 이 취약. 수요기반조성단계 1988 ~ 1992(1M/4M 양산투자) - 소자업체의 1M/4M 대규모 투자로 시장규모 성장. - 장비 산업 인프라 및 첨단 구성품 생산기반 취약으로 대부분 장비 수입에의존. - 4M/64M DRAM 개발사업 추진. 경제성생산단위형성단계 1993 ~ 1998 (16M/64M 양산투자) - DRAM 분야의 세계시장 점유율 우위유지. - 기술도입 및 자체개발을 통한 국내수요 대응. - 반도체 장비 국산화 개발사업 및 차세대 반도체개발사업 추진. Wafer300mm대응장비개발단계 1999 ~ 2003(256M/300mm 투자) - 삼성전자 300mm라인 선행투자. - 소자 업체의 국내 300mm Wafer생산의 장비평가. - 시스템 직접반도체 기반기술 개발사업 추진. Wafer300mm 대응장비양산단계 2003 ~ 현재(300mm 양산) - 삼성전자 및 hynix 300mm 라인 양산 적용 (자료:한국반도체산업협회) 전망> 세계반도체장비재료협회(SEMI)가 발표한 자료에 의하면 2018년 세계 반도체 장비 매출은 621억달러이며, 2019년에는 596억달러로 4% 소폭감소예상 된다고 발표.(2019년1월, SEMI) 3) 반도체장비산업의 특성 반도체장비 산업의 경기변동은 주로 소자업체들의 설비투자계획에 민감하게 반응하며, 반도체소자업체의 경기변동에 후행하는 특성을 갖고 있습니다. 일반적으로 반도체 소자업체의 경기변동은 일정한 주기로 호황기와 침체기를 반복하는 양상을 보이고 있으며, 이러한 경기 사이클은 반도체장비업체에도 적용되며, 최근에 들어 점차 짧아지는 성향을 보이고 있습니다.4) 국가경제에서의 중요성반도체 장비의 경우 2008년 기준 후공정 조립용 장비의 국산화율은 41.4%, 검사 장비는 41.5%로 상당부분 국산화를 이뤘다는 평가를 받고 있지만, 전공정 장비는 아직 11%대에 머물고 있어 개선의 여지가 많은 상황입니다. 이중 당사 제품인 디스펜서가 속해있는 조립용(후공정) 장비의 경우 다른 공정 분야에 비해서 상대적으로 높은 국산화율을 보이고 있음을 알 수 있습니다. 장비시장> 한국 반도체 장비시장의 수출입 추이를 살펴보면 2007년 반도체 장비 수출은 전년대비 38.5% 증가한 11억불, 수입은 20% 증가한 77억6천만불을 기록하였습니다. 수출은 국내 장비업계의 지속적인 기술개발과 수요업체인 소자기업과의 동반성장을 계기로 큰 폭의 성장세를 기록하고 있지만, 아직도 수입비중이 대부분을 차지하고 있어 국산화가 절실히 요구되고 있습니다. 국가별 수출비중을 살펴보면 중국 39% 대만 25.6% 미국 16% 일본 6.7%입니다. 반도체장비 수입현황(2007)을 국가별로 보면, 미국으로부터 가장 많은 40%를 수입하고 있으며, 일본으로부터는 주로 Stepper, Track, Furnace, Memory Tester 및 조립용 일부 장비를 수입하며, 미국으로부터는 CVD, Ion Implanter, Sputter, Tester(N-M) 및 정밀측정기기를 주로 수입하고 있습니다. 국내에서는 조립용 장비를 주로 개발생산하고, 공정용 장비는 주로 합작생산을 하고 있습니다. (출처: 무역협회 발표자료 및 한국반도체산업협회 자료) 반도체 산업 전반에서 주요 반도체 생산국이면서 반도체 생산설비의 대부분을 외국에서 수입하는 기형적인 산업구조를 해결하기 위해서는 우선적으로 반도체기반기술이 개발되어야 하고 반도체장비의 국산화 및 반도체장비 기술인력양성 등의 반도체 제조장비 산업에 대한 정책적인 사업추진이 요구되고 있습니다. 1. LED업계의 현황LED(Light Emitting Diode)는 화합물 반도체로써 전류가 흐를때 빛을 발하는 성질을 이용한 소자입니다. 한국광기술원에 따르면 2008년 LED세계시장은 214억달러 규모였지만, 성능향상과 응용분야 확대로 2015년에는 약 1,000억달러로 성장할 것으로 내다보았습니다.현재 LED의 응용분야는 휴대폰의 액정 및 키패드 광원분야, LCD용 백라이트유닛(Back Light Unit)분야, 자동차용 LED분야, 조명용 LED 분야등이 있습니다.특히 기대를 모으는 것이 LCD용 백라이트유닛(Back Light Unit)을 채용함으로인해 전력소모를 최소화할 수 있다는 점때문에 기존의 CCFL(Cold Cathode Fluorescent Lamp)을 대체해 노트북과 LCD TV용 BLU로 활용이 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, 자동차용 LED 및 조명용 LED도 성장이 기대되는 분야입니다.이처럼, LED조명이 각광받는 이유는 기존 광원에 비해 에너지 절감 비율이 백열등에 비해 80%, 형광등에 비해 20%에 이르고 수명이 5만시간이상 사용할 수 있는 반영구적인 광원으로 친환경적이라 세계각국에서 기존광원에서 LED광원으로의 교체를 진행하고 있습니다.2. LED제조 공정 Wafer공정 GaN, 사파이어등의 소재로 Wafer 제조 EPI공정 Wafer위에 다양한 화합물을 형성시키는 작업으로 MOCVD를 주로 이용함. CHIP공정 전기를 공급할 수 있는 전극공정 및 도금, 세척, 절단 및 제품의 이상유무와 특성을 검사하는 공정. Package공정 절단된 LED 칩의 열방출 구조 및 빛이 최대한 외부로 방출되도록 형광체를 도포하여 완성하는 공정 Module공정 개별의 LED 소자를 하나의 모듈로 만들어 이용이 좀더 편리한 형태로 만드는 공정 당사는 Package공정에서 쓰이는 장비를 제조 판매하고 있습니다.◆뉴메틱사업부◆ 에너지의 매체인 공기는 장소에 구애받지 않고, 누구나 자유롭게 사용할 수 있으며, 사용이 끝나면 본래의 대기로 환원되기 때문에 공해 등의 문제로 특별히 고민할 필요가 없고 폭발 및 인화 등의 위험이 없으며 손쉽게 축적할 수 있고, 기계적인 힘으로도 제어하기가 쉽습니다. 또 기계적인 힘 이외에도 그 밖의 에너지로 직접 변환할 수 있으며, 실린더를 사용하여 손쉽게 기계적 에너지로 변환시킬 수 있다는 장점 때문에 오래전부터 인간의 행동을 대신하는 기계로 자동화에 사용되고 있습니다. 공장자동화의 핵심 구성요소인 공기압기기는 1950년대 산업화에 처음 적용되었습니다. 현재와 같은 공압 엑츄에이터는 1980년대에 국내산업의 생산자동화가 실현 되면서 도입되었고 1990년대 자동차 및 반도체 산업의 활성화로 인한 자동화 설비의 수요급증으로 공기압기기 발전도 이와 더불어 급속도로 성장하게 되었습니다. 산업의 성장과 공장자동화의 요구에 따라 국내에서 공기압 기기의 수요는 도입 초기에 매년 19%이상 증가하는 지속적인 성장을 해왔습니다. 이처럼 비교적 짧은 시간에 공기압기기 시장이 활성화 될 수 있었던 것은 공기압기기가 조작이 쉽고 시스템이 간단하고 가격 경쟁력이 우수하여 생산자동화에 쉽게 사용 할 수 있기 때문입니다. 공기압기기는 산업 전반의 생산자동화에 응용할 수 있고 응용 범위가 넓으며 모터와 같은 전기구동 엑츄에이터에 비하여 값이 싸고 신뢰성과 내구성이 좋은 장점으로 산업전반의 공기압 기기 의존도는 계속적으로 높아질 것입니다. 공기압 기기 중에서 공압실린더 산업은 생산자동화 요소의 소모성기기로써 교체주기가 사용용도에 따라 6개월에서 3년 정도로 짧으며, 신규장비 적용 및 보수,보전 등의 다양한 적용으로 각생산공정별, 다기능 UNIT화 등의 대응개발능력을 소지한 산업인 동시에, 소재, 기계, 물리, 유체역학 등의 기초학문과 기술의 공간집적화를 MODULE화한 첨단기술 산업으로써, 관련기간산업과 연계가 가능합니다. 공기압 기기 시장의 규모를 보면 일본, 미국이 가장 큰 시장을 형성하고 있으며 그 다음 독일, 영국, 프랑스, 러시아, 중국, 한국 순입니다. 공기압 기기는 공압실린더, 솔레노이드 밸브, FRL(압축공기 컨트롤장치), 기타 공압보조기기들로 구성되어지며, 공압실린더가 차지하는 비중은 국내, 외 시장에서 거의 대부분 비슷한 경향을 보이는데 통상 약 30%~35% 선을 차지합니다. 국내의 공기압 기기 시장규모는 2005년 약 4,620억으로 추정되며, 그중 공압 실린더 시장 규모는 약 1,433억으로 추정됩니다. 해외 주요 업체 3개사인 SMC(일본). FESTO(독일), PARKER(미국)가 국내 시장 점유율의 60% 이상을 차지하고 있고, 국내 업체는 TPC 외 중소 업체들이 있습니다.(출처 : 당사 영업자료) 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 (1) 사업요약 당사는 1997년 설립이후 반도체 생산용장비 제조전문업체로서의 기술적인 기반을 다져왔고 또한, SMT관련 장비 및 공압실린더등의 제품개발과 시장확보를 위해서 꾸준히 노력하여 왔습니다. 창업초기의 많은 어려움에도 불구하고 지속적인 기술개발에 투자하여 이제는 당사의 고유장비 및 제품에 대한 국내 및 해외에서 품질에대한 신뢰성을 확보하고 있습니다. 또한 2001년 2월 부설연구소를 설립하여, 새로운 반도체소자와 New Package 발전방향에 맞추어 시장에서 항상 선두기업이 될 수 있도록 활발한 연구개발과 연구인력을 양성하고 있습니다. (2) 시스템 사업부 당사는 반도체장비 Dispenser M/C를 1998년 6월에 국내에선 처음으로 국산화 시켰으며, 기술력을 인정받아 국내의 삼성전자, LG전자, 하이닉스반도체, ASE코리아, 스태츠칩팩코리아, 암코테크놀러지코리아 등에 제품을 공급하고 있으며, 아시아권 국가들에 일부 수출을 하고 있습니다. 2000년에 싱가폴(STATS, AGILENT), 말레이시아(모토로라), 대만(MEICER, HPI) 등에 수출을 하였으며(130만불), 2001년 83만불, 2002년 140만불을 수출하였으며 2001년 11월 무역의날 대통령상 수상을 하였습니다. 또한 수출 8년만에 일천만불 수출을 달성하여 2008년 12월 무역의날 일천만불 수출탑을 수상하고 2010년 12월 이천만불 수출탑을 수상하였습니다. 1999년 이후에는 Package별로 대응할 수 있는 다양한 모델을 개발하여 왔으며, 또한, 당사는 2000년 9월에 Dispenser용 Head Kit 부문 특허 취득과 그외 많은 특허를 취득하는 등 기술개발에 힘을 쏟아왔습니다. 2001년 11월에 S.M.T용 Dispenser(PRO2000) M/C를 개발완료했으며, 개발 및 생산은 당사가 맡고 삼성테크윈(주)가 판매하는 마케팅 전략을 가지고 O.E.M 공급계약을 체결하였습니다. 또한, LCD구동 IC 관련 Dispenser 장비도 2001년 6월 개발완료하여 제품화 하였습니다. 2004년 6월 CAMERA-Module 관련설비도 개발하여 케이나인에 공급하였으며, 기존Dam Underfill이 가능한 기능을 겸비한 New Dispenser((FDS-1000)를 개발하여 판매하고 있으며, 2배의 작업효율을 가지는 Dispenser(FDS-1500)도 개발하여 판매하고 있습니다. 또한, 칩마운터에 연결하여 반도체IC 부품을 공급하는 장비로 삼성테크윈(주)에 독점OEM 공급계약을 체결하여 생산하고 있는 Tray Feeder는 20단, 12단은 1999년부터 양산체제에 돌입하였으며 2001년 12월 24단 Tray Feeder를 개발완료하여 2003년부터 양산체제에 돌입하였습니다. 또한, 2004년 12월 20단 NON-STOP Tray Feeder를 개발완료하여 판매해 왔습니다. 2007년에는 Dispensing과 Attach기능이 함께하는 복합장비의 판매량이 증가하였습니다. 당사는 2008년 신성장동력으로 떠오르는 LED 산업의 투자가 활발히 이루어짐에 따라 당사 제조판매중인 반도체용 디스펜서의 기능과 유사한 LED 제조공정중 균일한 형광체 도포를 필요로 하는 Package공정에 당사의 제품을 납품하게 되었습니다. 국내 주요 LED칩 제조회사들에 당사제품을 공급하였으며, 대만 및 중국등 해외업체에도 신규 거래처를 다수 확보하였습니다. 2012년 8월 반도체용 Package나 PCB기판에 솔더페이스트를 인쇄도포하는장비인 스크린프린터를 제조판매하는 일본에 소재한 MINAMI CO.,LTD(한국명:미나미(주))를 인수하였습니다. 당사보유 디스펜서 장비와 미나미(주)가 보유한 제품들과는 상호 보완관계로 앞으로 폭넓은 영업활동 및 신시장 개척을 목표로 영업할 예정입니다. 2017년 전자기기에서 여러 반도체 칩간에 전자파 간섭으로 인한 오작동을 막기 위한 전자파 차폐(EMI)용 스프레이 타입의 디스펜서를 출시하였으며, 2018년 세계 최초로 Laser를 활용한 차세대 접합기술을 접목한 Laser Assisted Bonding장비를 출시하였습니다. (3) 뉴메틱 사업부 당사는 첨단FA산업을 선도하는 공압기기를 모듈화한 공압구동형 실린더(Acturator) 제조회사로 GENERAL HAND, BLOCK CYLINDER, STOPPER CYLINDER, SLIDE CYLDER, RODLESS CYLINDER, ROTARY CYLINDER 등을 생산하며 공장자동화, 반도체장비 시스템, 표면실장 시스템, 자동화 조립라인 등 무인자동화 각각의 공정등에 사용되고 있습니다. 또한 기존 제품으로는 적용이 불가능한 소형 부품의 개발 및 다양한 장비와의 호환 가능토록 독창적인 제품의 개발에도 적극투자하고 있습니다. 1997년 설립이래 당사 자체 브랜드로 시장에 진입하여 꾸준한 매출을 이루고 있으며 2017년에는 약 104억원의 매출을 2018년에는 약 80억원의 매출을 하였습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분 ① 부문에 대한 일반정보 회사는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다. 사업부문 재화 또는 용역 주요고객 매출액비율 시스템사업부 DISPENSER M/C 삼성전자, 앰코테크놀러지, 엘지전자, 스태츠칩팩코리아 등 97.34% 뉴메틱사업부 PNEUMATIC CYLINDER 코세스, 에스에프에이 등 2.66% 합 계 100.00% ② 사업별부문의 재무현황 - 부문별 매출액 및 당기손익 (단위 : 천원) 구 분 시스템부문 뉴메틱부문 합 계 연결조정 연결후금액 총부문매출 76,754,146 2,095,340 78,849,486 (149,797) 78,699,689 내부매출액 149,797 - 149,797 (149,797) - 외부고객으로부터의 매출액 76,604,349 2,095,340 78,699,689 - 78,699,689 영업손익 20,886,344 73,711 20,960,055 (3,543) 20,956,512 감가상각비와 무형자산상각비 489,952 72,970 562,922 - 562,922 법인세비용차감전순손익 21,933,691 40,116 21,973,807 556,915 22,530,722 (단위 : 천원) 구 분 시스템부문 뉴메틱부문 합 계 연결조정 연결후금액 총부문매출 28,473,210 2,248,101 30,721,311 (45,642) 30,675,669 내부매출액 45,642 - 45,642 (45,642) - 외부고객으로부터의 매출액 28,427,568 2,248,101 30,675,669 - 30,675,669 영업손익 6,136,593 50,319 6,186,912 17,237 6,204,149 감가상각비와 무형자산상각비 532,548 69,509 602,057 - 602,057 법인세비용차감전순손익 6,125,518 (21,443) 6,104,075 161,877 6,265,952 (3) 부문자산 및 부문부채 (단위 : 천원) 부 문 시스템부문 뉴메틱부문 합 계 연결조정 연결후금액 자 산 220,984,715 15,575,398 236,560,113 (8,128,041) 228,432,072 부 채 46,163,338 7,735,873 53,899,211 (6,266,693) 47,632,518 (단위 : 천원) 부 문 시스템부문 뉴메틱부문 합 계 연결조정 연결후금액 자 산 190,876,293 15,856,912 206,733,205 (7,986,894) 198,746,311 부 채 31,138,664 7,213,586 38,352,250 (5,677,456) 32,674,794 (4) 지역별 매출액 (단위 : 천원) 지 역 당분기 전분기 한 국 13,397,122 17,896,932 중 국 18,500,085 2,526,538 기 타 46,802,482 10,252,199 합 계 78,699,689 30,675,669 (5) 주요 고객별 매출액 (단위 : 천원) 기 업 당분기 전분기 A사 24,829,581 1,517,073 B사 9,706,498 268,620 C사 9,338,386 - D사 7,496,539 510,712 E사 4,723,150 434,984 합 계 56,094,154 2,731,389 상기 매출은 전액 시스템사업부에서 발생하였습니다. (2) 시장점유율 등 당사의 최근 3사업연도의 국내외 시장점유율 변동추세 및 당해 사업연도의 경쟁사별 시장점유율 등의 파악에 있어 공신력 있는 기관의 시장점유율에 관한 자료 수집이 곤란하여 정확한 시장점유율 파악에 어려움이 있어 기재하지 않았습니다. (3) 시장의 특성 가) 시스템 사업부 (1) Dispenser M/C 전자제품의 급격한 경박단소화는 시간이 지날수록 상상을 초월할 정도로 가볍고 작아지며 사용하기 편리하게 개발되고 있습니다. 반도체의 경우 1990년대 중반부터 변화하기 시작한 CSP(Chip Scale Package)등의 새로운 Package로의 급격한 전이는 향후로도 반도체조립 및 전자 산업 전반에 많은 변화를 가져올 것으로 보고 있습니다. 따라서 반도체 조립을 위한 Lead Frame, BGA 등 기초소자, 반도체 조립용 Wire Bonder 나 Die Bonder 그리고 Dispenser 등의 장비산업 분야는 사업의 특성상 이러한 반도체 Package의 시장변화에 따라 민감하게 반응하는 것이 사실입니다. 현재 BGA Package에 대한 후공정 Dispenser 장비는 국내시장은 해외의 A사, C사, M사 등 외국업체와 당사가 시장을 선점하였으며, 국내 Dispenser장비 생산업체 중에서는 유일하게 해외진출에 성공하여 ATS 및 골콘다(Goloconda) 등을 통해서 싱가폴 및 대만 시장에서 외국업체와 대등한 경쟁을 하고 있습니다. 반도체 Package의 급속한 소형화 및 박형화 흐름 속에서 현재 주 Packaging 방식인 BGA에서 차후에는 CSP 및 FC가 향후 시장을 급속하게 변화시킬 것입니다. CSP와 FC Packaging 시장은 지금 초기 진입단계이며 향후 BGA와 함께 무한한 시장을 형성할 것이며, 향후 전개될 CSP와 FC Packaging에 대한 당사의 대응 및 시장 선점이 매우 중요한 사안입니다. 나) 뉴메틱 사업부 우리나라의 연도별 공압기기 시장은 꾸준히 성장하고 있으며 매년 약 6%의 성장률을 보일것으로 예상됩니다. 국내 동종업계 공압 실린더 기술 경향은 대부분의 업체가 중저가 제품의 개발에만 치중하고 있어 고부가가치 제품의 신기술 개발활동은 상대적으로 미진한 형편입니다. 이 때문에 공기압 분야의 시장 규모가 활성화 국면으로 확대되고 있음에도 시장의 한정된 영역 내에서 점유율 유지를 위하여 국내 주요 업체 간의 경쟁이 가속화되고 있습니다. 국내 공압기기 주요 메이커 및 생산품목을 살펴보면 일본 업체에 대한 의존도가 높고 판매 실적에서도 경쟁이 되지 않는 상황입니다. 우리나라의 공압 기술이 세계 선진국과의 경쟁에서 이기려면 기술 의존보다는 연구를 통한 독자기술 개발과 생산기술의 혁신이 필요합니다. 공기압기기 시장을 이끄는 주요 산업은 반도체와 자동차 관련 산업입니다. 현재 공기압 기기 시장은 전체시장의 65%를 반도체, 전자 및 자동차 산업의 자동화가 차지하고 있고 기타 공작기계 자동화에 15%, 섬유-식품 외 기타 산업분야는 20%를 차지하고 있습니다. 반도체 관련 산업은 생산설비에서 공기압 기기가 차지하는 비중이 높아 추후 반도체 산업이 정보화수요, IT혁명, E-Business의 성장과 더불어 꾸준한 성장이 예상되며 이와 관련한 공기압기기의 수요 및 시장규모 또한 꾸준한 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 공압 Actuator 산업은 생산자동화 요소의 소모성기기로써 교체주기가 사용 용도에 따라 6개월에서 3년 정도로 짧으며 신규장비 적용 및 보수, 보전 등의 다양한 적용으로 각 생산공정별 다기능 UNIT화 등의 대응 개발능력을 소지한 산업인 동시에 소재, 기계, 물리, 유체등의 기초 학문과 기술의 공간 집적화를 MODULE화 한 첨단기술 산업으로써 관련기간 산업과 연계가 가능합니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 기존 주력제품인 디스펜서 장비 관련 연구 개발뿐만 아니라, 반도체 장비의 개발, 제조의 Know-How를 이용, 미래 신성장을 위하여 LED제조장비 기술개발에 힘쓰고 있습니다. (5) 조직도 조직도(10.11.30).jpg 조직도1 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 구분 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 시스템사업 프로텍,미나미,스트라토아이티 제품 DispenserM/C(Semicon용)(LED용)Die Bonder Mobile Phone용 Underfill 작업부터 최첨단 Package인 CSP용 Molding공정, LED Package공정까지 적용할 수 있는 Resin및형광체 도포 시스템으로서 Package의 종류 및 공정에 따라 기계의 종류도 다양함 1. FDS-1000 System (EBGA, EPBGA, TBGA, STBGA, Micro- BGA, FBGA)2. FDS-1300 System3. FDS-1500 System (EBGA,EPBGA,TBGA, Micro-BGA)4. INNOVATION Series(LED) 66,591,133(84.6%) 제품 HEAT SLUGM/C(Semicon용) PBGA(Plastic Ball GridArray)제조에 사용되는장비로 Plastic 위에 에폭시 용재를 Dotting하고 그위에 Heat-Slug라는 열방출제품을 Attach 하는작업수행 *PRO-1010*PRO-2010*PRO-1020*PRO-2030*PRO-3000*PRO-400*PRO-2020 1,238,130(1.6%) 제품 및 상품 기타장비 및부 품 기 타 정밀가공부품,기타주문품 8,775,086(11.1%) 뉴메틱사업 프로텍,프로텍엘앤에이치, 그로티 상품제품 공압실린더외 공장자동화,반도체장비,표면실장 시스템,자동화조립라인 General Hand,Block CYL,Rotary CYL,Stopper CYL,Slide CYL 2,095,340(2.7%) 합 계 78,699,689(100%) 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 :천원) 품 목 구분 제23기1분기 제22기 제21기 Dispenser(FDS-1000) 내 수 - - - 수 출 - - - HEAT-SLUG(PRO-2020) 내 수 - 781,212 666,794 수 출 619,065 870,044 - (1) 산출기준 제품별 판매단가 = 총매출액 / 총매출대수 (2) 주요 가격변동원인 제품별 발주처의 옵션사항 여부에 따라 가격변동이 크게 발생하며, 수출제품은 판매수수료 및 운송요건에 따라 단가가 변동함. 3. 주요 원재료에 관한 사항가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 시스템뉴메틱 원재료 비젼 DISPENSER 1,183,763 3.8% 공압부품 DISPENSER 1,260,417 4.0% 기 구 DISPENSER 2,659,558 8.5% 기 타 DISPENSER 567,231 1.8% 모 터 DISPENSER 265,974 0.9% 베어링 DISPENSER 149,793 0.5% 센 서 DISPENSER 2,236,481 7.1% 외 주 DISPENSER 442,829 1.4% 전 자 DISPENSER 7,830,359 25.0% 전 장 DISPENSER 12,904,920 41.2% 기 타 기타제품 1,549,138 5.0% 기 타 공압실린더 236,537 0.8% 합 계 31,287,000 100% 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제23기1분기 제22기 제21기 BOARD 813 813 805 MOTOR 319 295 284 SENSOR - 476 471 - 산출금액은 총구매액을 총구매수량으로 나눈 단순평균 금액임. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제23기1분기 제22기 제21기 시스템사업외 반도체장비외 본사및일본 55,782 108,527 128,967 뉴메틱사업외 공압실린더외 인천공장외 2,099 7,836 8,019 합 계 57,881 116,363 136,986 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 정상적으로 공장가동을 했을 경우의 최대가동시간을 산출후 시간당 제조원가를 곱하 여 생산능력을 산출함 ② 산출방법 생산능력(금액) = 최대가동시간 × 시간당 제조원가 최대가동시간 = 연평균인원 × 10시간 ×생산일자시간당제조원가 = 총투입경비 / 생산시간 (나) 평균가동시간 시스템 114,448시간 뉴메틱 14,729시간 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제23기1분기 제22기 제21기 시스템사업외 반도체장비외 본사및일본 45,865 88,308 109,180 뉴메틱사업외 공압실린더외 인천공장외 1,516 5,517 6,064 합 계 47,381 93,825 115,244 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 당해 가동가능시간 당해 실제가동시간 평균가동률 시스템사업외 139,194 114,448 82.2% 뉴메틱사업외 20,394 14,729 72.2% 합 계 159,588 129,177 80.9% 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 2019년 3월 31일 현재] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감액 외화환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 (주)프로텍,MINAMI 자가 경기도 안양시 동안구 시민대로327번길 11-14외 토 지 42,291,885 62,963 - - - 23,016 42,377,864 건 물 33,246,371 90,219 - (235,217) - 10,549 33,111,922 구 축 물 419,208 - - (11,083) - 820 408,945 기계장치 1,666,179 - - (53,702) - - 1,612,477 차량운반구 67,822 - - (5,128) - - 62,694 공구와기구 924,409 48,920 - (81,539) - 131 891,921 비 품 1,038,507 284,912 - (117,017) - - 1,206,402 기타유형자산 206,430 - - - - - 206,430 소 계 79,860,811 487,014 - (503,686) - 34,516 79,878,655 합 계 79,860,811 487,014 - (503,686) - 34,516 79,878,655 - 상기 생산설비현황은 연결기준입니다.(2)신규시설투자보고서제출일 현재 진행중인 대규모 신규시설투자는 없습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 천원, 천USD,천JPY,천CNY) 사업부문 구분 품 목 제23기1분기 제22기 연간 제21기 연간 시스템 프로텍,미나미,스트라토아이티 반도체,SMT 및 LED용 제조기계 FDS M/C,INNOVATION 수 출 60,906,295(USD54,173) 65,581,349(USD59,351) 35,869,723(USD31,524)(CNY130) 내 수 5,684,838 41,864,354 75,476,028 합 계 66,591,133(USD54,173) 107,445,703(USD59,351) 111,345,751(USD31,524)(CNY130) HEAT SLUGM/C 수 출 1,238,130(USD1,106) 1,943,483(USD1,760) - 내 수 - 13,280,596 2,667,174 합 계 1,238,130(USD1,106) 15,224,079(USD1,760) 2,667,174 기타 수 출 3,055,359(USD2,353)(JPY39,423) 10,674,533(USD6,092)(JPY395,715) 9,577,185(USD5,066)(JPY381,218) 내 수 5,719,727 12,491,612 15,657,411 합 계 8,775,086(USD2,353)(JPY39,423) 23,166,145(USD6,092)(JPY395,715) 25,234,596(USD5,066)(JPY381,218) 뉴메틱 프로텍,프로텍엘앤에이치, 그로티 공압 실린더 외(PNEUMATIC) 수 출 102,784(USD84)(JPY830) 788,524(USD639)(JPY8,684) 780,985(USD599)(JPY10,533) 내 수 1,992,556 7,369,418 9,773,725 합 계 2,095,340(USD84)(JPY830) 8,157,942(USD639)(JPY8,684) 10,554,710(USD599)(JPY10,533) 합 계 수 출 65,302,568(USD57,717)(JPY40,252) 78,987,889(USD67,842)(JPY404,399) 46,227,893(USD37,189)(JPY391,751)(CNY130) 내 수 13,397,121 75,005,980 103,574,338 합 계 78,699,689 153,993,869 149,802,231 - 상기매출실적은 연결기준입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 2015년11월16일09시28분14초.jpg 주요판매처 (2) 판매경로 1)제품개발(주문생산 방식) ①Customer 요구사항 ⇒ ②제안서 및 견적서 제출 ⇒ ③계약서 및 수주 ⇒ ④설계,가공,조립,TEST ⇒ ⑤납품 SET UP ⇒ ⑥양산Line에 적용후 문제점 보완 ⇒ ⑦계산서 발행 및 대금수금2)제품 생산(시제품 개발 완료) ①Customer 요구 ⇒ ②사양서 접수 ⇒ ③견적서 제출 및 계약 ⇒ ④제품생산 ⇒⑤수요처,납품Setup ⇒ ⑥생산 Line에 적용 ⇒ ⑦세금계산서 발행 및 대금수금 (3) 판매방법 및 조건 사업부문 품목 구분 판매경로 판매경로별매출액비중 반도체장비 Dispenser M/CDie Bonder 국내외 직판 및 해외 Agent 주문에 따른 판매 84.6% HEAT SLUG 국내외 직판 및 해외 Agent 주문에 따른 판매 1.6% 기 타 국내외 직판 및 해외 Agent 주문에 따른 판매 11.1% 반도체부품 BLOCK CYLINDER 외 국내외 직판 및 해외 Agent 주문에 따른 판매 2.7% 합 계 100.0% (4) 판매전략 ① 수 출 당사 매출의 주류를 이루고 있는 Dispenser는 2000년 하반기부터 해외시장에서 품질과 가격측면에서 경쟁력이 있는바 동남아 지역 동 장비에 대한 서비스망을 구축하고 있는 ATS를 통한 제품판매를 하고 있습니다. 해외 판매에 대한 마케팅 전략은 동남아의 ATS 통한 협력수주를 기본전략으로 영업을 펼치고 있으며 경쟁업체(미국 A사. C사등)에 비하여 제품력이 뒤지지 않고 가격경쟁력을 강점으로 부각시키고 있습니다.② 내 수시스템 사업부의 내수판매는 주로 국내의 유수한 대기업(삼성전자,SK하이닉스,스태츠칩팩코리아,앰코테크놀로지코리아등)과 거래를 하고 있습니다. 당사가 가지고 있는 연구개발분야의 우수한 인력(부설연구소 인증)을 중점적으로 부각하여 개발의뢰 단계부터 시제품 생산,제품출시까지의 전 개발과정을 거래처와 긴밀한 협조를 바탕으로 한 신뢰를 근간으로 마케팅을 펼치고있습니다.◆뉴메틱사업부뉴메틱사업의 영업전략은 고객감동의 실현에 있습니다. 그러한 전략에 맞추어 전국에 대리점을 운영하고 있으며 제품 발주 시 제품 선정에서 관리, 유지까지 모든 과정을 관리하는 개인책임 제도하에 영업을 실시하고 있습니다. 단순한 물건을 파는 개념을 탈피한 영업사원의 기술 인지도를 높이기 위해 지속적인 교육을 실시하며 제품 선정 시 개발과 영업의 유기적인 협조하에 최적의 제품을 선정하는데 최선을 다하고 있으며 이러한 영업 방식은 기술과 납기가 중요시 되는 시장에서 고객의 신뢰를 얻고 있습니다. 또한 세계시장을 겨냥하여 외국 agent 및 종합메이커에 제품공급 계약을 체결하여 해외시장에 당사의 제품을 홍보함과 동시에 수출증대를 꽤하고 있습니다. 세계시장 속에서의 경쟁력 강화를 위하여 선진 기술을 도입하고 국산화 시키는 노력도 더불어 시행하고 있으며 앞으로의 기업 경쟁력은 이러한 제품 경쟁력에 서비스 경쟁력이 융합되어야 한다고 믿고 가장 많은 고객에게 필요한 정보를 실시간으로 제공하고 고객의 요구 사항이나 불만 사항들에 대하여 신속하게 대응을 해줄 수 있는 시스템을 완성해 나가고 있습니다 핵심역량분야에서 고객만족의 선두주자가 되며 지속적으로 변화하는 환경에 최적의 적응을 위해 도전과 선견지명을 바탕으로 개인과 기업의 핵심역량을 지속적으로 발전시키고 새로운 핵심역량을 끊임없이 개발하고 있습니다. 6. 수주상황당사의 제품은 발주자의 주문 생산방식이며, 통상 8주에서 12주 이전에 생산제품 주문을 접수하는 단기 발주형식으로 이루어 지고 있어 수주현황은 작성하지 아니하고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 7. 시장위험과 위험관리 연결기업의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동에서 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험 및 환위험으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 당기말과 전기말 현재 변동금리부 조건의 차입금으로 인하여 공정가액 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 고 정 금 리 변 동 금 리 고 정 금 리 변 동 금 리 장단기차입금 - 7,020,418 - 7,552,720 당분기말 현재 변동금리 차입금의 이자율이 0.5% 증가 및 감소할 경우 당기 세전손익 변동금액은 8 ,776천원 입니다. 2) 환율위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 및 JPY 등의 환위험에 노출되어 있습니 다. 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 6,734,590 (6,734,590) 6,277,947 (6,277,947) JPY 1,351 (1,351) 6,868 (6,868) CNY - - - - 합 계 6,735,941 (6,735,941) 6,284,815 (6,284,815) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 1) 매출채권및기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로 부터의 신용위험은 제한적입니다. 3) 신용위험의 최대노출액 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 35,515,495 25,517,406 기타금융자산(유동) 1,548,845 1,519,672 매출채권 71,469,698 55,574,555 기타채권 3,849,233 1,755,761 기타금융자산(비유동) 1,989,397 1,986,205 금융보증계약 6,264,734 7,521,946 합 계 120,637,402 93,875,545 4) 금융자산 연령분석 금 융자산의 종류별 연령분석 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 합 계 만기미도래 만기경과 미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 현금및현금성자산 35,515,495 35,515,495 - - - - - 기타금융자산(유동) 1,548,845 1,548,845 - - - - - 매출채권 71,469,698 66,272,797 4,444,102 18,771 436 628,817 104,775 기타채권 3,849,233 3,849,233 - - - - - 기타금융자산(비유동) 1,989,397 1,989,397 - - - - - 합 계 114,372,668 109,175,767 4,444,102 18,771 436 628,817 104,775 (단위: 천원) 구 분 합 계 만기미도래 만기경과 미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 현금및현금성자산 25,517,406 25,517,406 - - - - - 기타금융자산(유동) 1,519,672 1,519,672 - - - - - 매출채권 55,574,555 48,978,280 6,387,120 8,500 4,504 86,450 109,701 기타채권 1,755,761 1,755,761 - - - - - 기타금융자산(비유동) 1,986,205 1,986,205 - - - - - 합 계 86,353,599 79,757,324 6,387,120 8,500 4,504 86,450 109,701 (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다 . 연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 당분기말 현재 연결기업의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과 ~3개월 이하 3개월 초과 ~1년 이하 1년 초과 ~5년 이하 합 계 단기차입금 - - 4,020,418 - 4,020,418 매입채무및기타채무 23,609,307 3,624,569 496,756 - 27,730,632 유동성장기부채 - - 3,000,000 - 3,000,000 장기매입채무및기타채무 - - - 648,949 648,949 합 계 23,609,307 3,624,569 7,517,174 648,949 35,399,999 (4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.연결기업의 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있습니다 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 (A) 47,632,518 32,674,794 자본총계 (B) 180,799,554 166,071,517 부채비율 (A / B) 26.35% 19.68% 8. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 스캔0001.jpg 조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제23기1분기 제22기 제21기 비 고 원 재 료 비 455,460 1,867,185 3,947,583 인 건 비 2,546,325 5,696,211 4,563,494 감 가 상 각 비 21,044 84,662 43,666 위 탁 용 역 비 - 기 타 223,031 1,123,924 508,970 연구개발비용 계 3,245,860 8,771,982 9,063,713 회계처리 판매비와 관리비 69,924 1,251,299 1,405,245 제조경비 3,175,936 7,520,683 7,658,468 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 4.0% 5.7% 6.0% -연결기준으로 작성되었습니다. 나. 연구개발 실적 □반도체부문 일 자 연 구 과 제 연 구 기 관 연구결과 및 기대효과 상품화에 대한내용 2001년도 Heat-Slug (주)프로텍 PBGA(Plastic Ball Grid Array) 제조에 사용되는 장비로 Plastic 위에 에폭시 용재를 Dotting하고 그 위에 Heat-Slug라는 열방출제품을 Attach하는 작업 수행 Dispenser장비와의 복합설비 개념의 장비로서 2001년상반기부터 매출발생 Potting-System (주)프로텍 LCD 구동 IC를 제조하는 Line에 사용되는 장비로서 PI-Film 위에 Au-Bumping된 Pattern위에 반도체 Wafer-Chip을 정밀하게 위치시키고 제품을 외부환경으로부터 보호하고 견고하게 접착시키기 위하여 에폭시 용재를 Dispensing하는 작업수행 반도체및산전분야등의Dispenser전문기술을 바탕으로 2001년 2/4분기 매출액 발생 2002년도 NEW DISPENSER(FDS-2002) (주)프로텍 기존의 방식인 Dam Underfill이 가능한 기능추가하는 Concept으로 고안직선형 리니어모터 및 리니어펌프 탑재로 초고속,초정밀 정량토출이 가능한 신개념의 장비 기존의 Dam 수요를 대체할 것으로 기대되며 2003년 매출액 발생 2003년 Flip chip Attach System(PRO-1010S) (주)프로텍 기존의 제품군인 Dispenser와 Attach가 합성된 PRO-Seris장비의 최신모델로 PBGA,Flip Chip Heat-sink를 동시에 작업할 수 있는 구조로 히트싱크의 정도가 기존모델이 100마이크론에서 50마이크론으로 향상되었으며 생산성도 30%향상됨. 반도체제품의 고집적화,소형화로 인한 제품의 방열효과를 증대하기 위한 방법으로 Heat-sink를 Attach하는 공정의 수요가 급증하고 있는 상황임. 2004년 FDS-1000 (주)프로텍 반도체 및 SMT(산전분야) 특히 Mobile-phone(핸드폰) underfill, power-LED 작업등 제품 및 시장의 요구에 부응하기 위한 신개념의 장비임. 기존방식의 장비보다 속도는 30%이상 증대되고, 신규제품 WLP, FLIP CHIP 적용에 최적임. FDS-1500FS (주)프로텍 SMT제조 공정중 Mobile-phone Underfill에 생산성 증대를 위한 자비로서 기존 FDS-1000 장비보다 2배의 제품효율을 기할수 있는 설비임. 2004년매출액 발생 FDS-1500FM (주)프로텍 반도체 제조공정중 Memory-Module의 BGA, WLP(웨이퍼 레벨페키지)등의 Underfill작업에 적용되는 설비로서 신규수요가 예상되는 설비임. 2004년매출액 발생 2005년 PRO-2030T (주)프로텍 반도체 제조공정중 POP Ass'y에 소요되는 설비로서 Vision 및 Athach의 고난이도 기술을 필요료하는 설비임. 2005년매출액 발생 2006년 PRO-2010T (주)프로텍 신규공정(Package On Package)에 대응하는 고속이송 및 저진동 구조와 청정한 환경에 적합한 Linear Moter를 이용한 MOUNTER장비 2006년매출액 발생 2008년 INNOVATION (주)프로텍 LED(Light Emitting Diode) Package 공정에서형광체를 미세하고 고르게 도포하는 디스펜서 장비임. 2008년 매출액 발생 2011년 LED DIE BONDER (주)프로텍 LED(Light Emitting Diode) Package 공정에서 웨이퍼의 칩이나 다이오드칩등을 이송하여 Package Frame에 고정시키고 칩과 패키지 간의 전기적 접속이 이루어지게 하기 위한 장비임. 2011년 매출액 발생 2017년 카메라모듈 조립장비 (주)프로텍 스마트폰 카메라 모듈의 렌즈를 광축 정렬하여 이미지센서와 정밀하게 접합하는 공정에 사용하는 장비. 2017년매출액 발생 2018년 Laser Assisted Bonding (주)프로텍 짧은 시간에 선택적으로 열을 가할 수 있어 열 스트레스가 매우 낮고, 기존 공정에서 발생하는 열에 의한 품질 불량을 개선함. 2018년매출액 발생 9. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유 현황 당사는 회사의 주요 기술에 대하여 지속적으로 특허를 출원하고 있으며 현재 특허권 215건, 실용신안권4건, 의장권 14건, 상표권11건을 보유하고 있습니다.보유특허가 많은 관계로 아래 주요 대표 특허만 일부 나열하였습니다. 주요 특허권명칭 등록내역 비고 등록일자 등록번호 스토퍼실린더 99.07.06 0222441 반도체 제조용 레진 도포장치 01.07.02 0302270 반도체칩 제조용 디스펜서장치 04.06.04 0436155 업다운 및 회전의 정밀제어가 가능한 고속정량토출형 디스펜서 헤드 05.06.01 0494441 레진 도포장치 06.05.04 0578693 로봇용 그립 교환장치 07.04.26 0714062 반도체칩 제조용 디스펜서장치 08.10.20 865254 형광물질 정량 토출장치 10.06.24 0967419 엘이디 소자 제조용 디스펜싱 시스템 및 디스펜싱 방법 11.07.21 1052276 고속디스펜싱펌프 13.10.31 1326199 자재 접착 장치 15.11.19 1569180 적층형 반도체 패키지의 제조장치 16.05.02 1619460 자재 작업용 액튜에이터 기계 요소 17.04.14 1728950 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 - 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 재무정보를 작성하였습니다.- 제20기~제22기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.- 제23기1분기는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표입니다. 가. 요약 연결재무정보 - (주)프로텍과 그 종속회사 (단위: 백만원) 과 목 제23기1분기 제22기 제21기 (2019년3월말) (2018년12월말) (2017년12월말) [비유동자산] 85,614 85,088 85,655 유형자산 79,879 79,861 80,396 무형자산 2,528 2,579 3,102 기타비유동자산 3,207 2,648 2,157 [유 동 자 산] 142,818 113,658 90,320 현금및현금성자산 35,516 25,517 21,048 기타금융자산(유동) 1,549 1,520 3,276 매출채권 71,470 55,574 34,174 재고자산 29,804 28,594 30,605 선급금 491 560 621 선급비용 139 137 139 기타채권 3,849 1,756 457 자산 총계 228,432 198,746 175,975 [비유동부채] 3,745 1,374 3,525 [유동부채] 43,888 31,301 26,838 부채 총계 47,633 32,675 30,363 [지배기업소유주지분] 180,248 165,527 145,693 [자본금] 4,730 4,730 4,730 [자본잉여금] 9,755 9,755 10,759 [자본조정] -4,873 -4,873 -2,297 [기타포괄손익누계액] -1,856 -1,877 -2,026 [이익잉여금] 172,492 157,792 134,527 [비지배지분] 551 544 -81 자본 총계 180,799 166,071 145,612 종속기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2019.01.01~2019.03.31) (2018.01.01~2018.12.31) (2017.01.01~2017.12.31) 매출액 78,700 153,994 149,802 영업이익 20,957 32,129 30,086 법인세비용차감전순이익 22,531 33,356 32,389 당기순이익 17,562 25,419 25,390 [지배기업소유주지분] 17,555 25,934 26,323 [비지배기업지분] 7 -515 -933 총포괄이익 17,373 24,792 25,162 [지배기업소유주지분] 17,366 25,307 26,095 [비지배기업지분] 7 -515 -933 기본주당이익 1,992원 2,904원 2,939원 희석주당이익 1,897원 2,766원 2,808원 연결에 포함된 회사수 6 6 7 - 당사는 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 비교표시 기간의 정보는 재작성하지 않았습니다.(주석3. 유의적인회계정책 참조)- 연결재무제표의 연결에 포함된 회사 사업년도 연결에포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명 전기대비 연결에서 제외된 회사명 제23기(2019년) (주)프로텍MINAMI CO.,LTD(주)스트라토아이티(주)프로텍에이엔이(주)그로티(주)프로텍엘앤에이치(구:(주)위티) - - 제22기(2018년) (주)프로텍MINAMI CO.,LTD(주)스트라토아이티(주)프로텍에이엔이(주)그로티(주)프로텍엘앤에이치(구:(주)위티) - (주)피에스 제21기(2017년) (주)프로텍MINAMI CO.,LTD(주)스트라토아이티(주)프로텍에이엔이(주)그로티(주)프로텍엘앤에이치(구:(주)위티)(주)피에스 - - 제20기(2016년) (주)프로텍MINAMI CO.,LTD(주)스트라토아이티(주)프로텍에이엔이(주)그로티(주)프로텍엘앤에이치(구:(주)위티)(주)피에스 (주)프로텍엘앤에이치(구:(주)위티)(주)피에스 - 제19기(2015년) (주)프로텍MINAMI CO.,LTD(주)스트라토아이티(주)프로텍에이엔이(주)그로티 (주)그로티 - 제18기(2014년) (주)프로텍MINAMI CO.,LTD(주)스트라토아이티(주)프로텍에이엔이 (주)스트라토아이티(주)프로텍에이엔이 - 나. 요약재무정보 - (주)프로텍 (단위: 백만원) 과 목 제23기1분기 제22기 제21기 (2019년3월말) (2018년12월말) (2017년12월말) [비유동자산] 89,182 88,521 89,268 종속기업투자 4,917 4,917 6,330 유형자산 77,099 77,061 77,495 무형자산 2,199 2,244 2,210 기타비유동자산 4,967 4,299 3,233 [유 동 자 산] 136,887 107,072 84,936 현금및현금성자산 34,093 23,892 19,631 기타금융자산(유동) 361 300 6,666 매출채권 70,502 54,007 32,961 재고자산 27,662 26,554 24,936 선급금 432 554 297 선급비용 109 114 112 기타채권 3,728 1,650 333 자산 총계 226,069 195,593 174,204 [비유동부채] 3,755 1,384 3,585 [유동부채] 39,039 25,914 22,212 부채 총계 42,794 27,298 25,797 [자본금] 4,730 4,730 4,730 [자본잉여금] 10,759 10,759 10,759 [자본조정] -4,873 -4,873 -2,297 [기타포괄손익누계액] - - -31 [이익잉여금] 172,659 157,679 135,245 자본 총계 183,275 168,295 148,406 종속기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2019.01.01~2019.3.31) (2018.01.01~2018.12.31) (2017.01.01~2017.12.31) 매출액 78,056 150,087 145,728 영업이익 21,602 38,791 32,198 법인세비용차감전순이익 22,695 31,033 31,546 당기순이익 17,835 25,103 25,377 총포괄이익 17,624 24,358 25,329 기본주당이익 2,023원 2,811원 2,834원 희석주당이익 1,927원 2,677원 2,707원 - 당사는 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 비교표시 기간의 정보는 재작성하지 않았습니다.(주석3. 유의적인회계정책 참조) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2019년 1분보고서_23_00325112_(주)프로텍_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 23 기 1분기말 2019.03.31 현재 제 22 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 23 기 1분기말 제 22 기말 자산 비유동자산 85,614,075,413 85,087,978,820 비유동매도가능금융자산 0 0 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 0 0 유형자산 79,878,655,250 79,860,811,052 영업권 이외의 무형자산 2,527,968,053 2,579,097,237 기타비유동금융자산 1,989,396,538 1,986,204,946 이연법인세자산 1,218,055,572 661,865,585 유동자산 142,817,996,606 113,658,332,330 현금및현금성자산 35,515,495,230 25,517,406,099 기타유동금융자산 1,548,845,120 1,519,671,960 매출채권 71,469,697,819 55,574,555,200 재고자산 29,804,283,059 28,593,864,083 단기선급금 491,197,894 559,670,326 단기선급비용 139,244,153 137,403,459 기타채권 3,849,233,331 1,755,761,203 자산총계 228,432,072,019 198,746,311,150 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 180,248,381,794 165,526,896,299 자본금 4,730,101,500 4,730,101,500 자본잉여금 9,755,157,254 9,755,157,254 자기주식 (4,873,028,805) (4,873,028,805) 기타포괄손익누계액 (1,856,358,059) (1,877,178,727) 이익잉여금(결손금) 172,492,509,904 157,791,845,077 비지배지분 551,172,611 544,621,190 자본총계 180,799,554,405 166,071,517,489 부채 비유동부채 3,744,878,090 1,374,031,773 장기차입금 0 0 확정급여부채 3,095,928,832 775,074,782 장기매입채무 및 기타비유동채무 648,949,258 598,956,991 유동부채 43,887,639,524 31,300,761,888 단기차입금 4,020,418,400 4,552,720,000 단기선수금 959,184,887 998,333,251 매입채무 및 기타유동채무 27,730,631,977 18,084,541,132 유동성장기차입금 3,000,000,000 3,000,000,000 당기법인세부채 8,177,404,260 4,665,167,505 부채총계 47,632,517,614 32,674,793,661 자본과부채총계 228,432,072,019 198,746,311,150 연결 포괄손익계산서 제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 78,699,689,490 78,699,689,490 30,675,668,869 30,675,668,869 매출원가 49,503,581,560 49,503,581,560 20,871,836,535 20,871,836,535 매출총이익 29,196,107,930 29,196,107,930 9,803,832,334 9,803,832,334 판매비와관리비 8,239,595,588 8,239,595,588 3,599,683,752 3,599,683,752 영업이익(손실) 20,956,512,342 20,956,512,342 6,204,148,582 6,204,148,582 기타이익 1,623,643,681 1,623,643,681 272,133,364 272,133,364 기타손실 128,759,218 128,759,218 245,105,814 245,105,814 금융수익 108,391,549 108,391,549 65,749,054 65,749,054 금융원가 29,066,745 29,066,745 30,971,949 30,971,949 법인세비용차감전순이익(손실) 22,530,721,609 22,530,721,609 6,265,953,237 6,265,953,237 법인세비용 4,968,523,600 4,968,523,600 1,409,624,573 1,409,624,573 당기순이익(손실) 17,562,198,009 17,562,198,009 4,856,328,664 4,856,328,664 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 17,555,646,588 17,555,646,588 5,231,324,598 5,231,324,598 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 6,551,421 6,551,421 (374,995,934) (374,995,934) 기타포괄손익 (189,594,193) (189,594,193) (38,132,055) (38,132,055) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 20,820,668 20,820,668 95,611,001 95,611,001 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 20,820,668 20,820,668 95,611,001 95,611,001 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (210,414,861) (210,414,861) (133,743,056) (133,743,056) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (210,414,861) (210,414,861) (133,743,056) (133,743,056) 총포괄손익 17,372,603,816 17,372,603,816 4,818,196,609 4,818,196,609 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 17,366,052,395 17,366,052,395 5,193,192,543 5,193,192,543 총 포괄손익, 비지배지분 6,551,421 6,551,421 (374,995,934) (374,995,934) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 1,992 1,992 583 583 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 1,897 1,897 552 552 연결 자본변동표 제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 4,730,101,500 10,759,148,779 (2,297,239,305) (2,025,796,580) 134,527,157,271 145,693,371,665 (81,419,291) 145,611,952,374 회계정책변경에 따른 증가(감소) 30,620,090 (128,564,563) (97,944,473) (97,944,473) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 확정급여채무의 재측정요소 (133,743,056) (133,743,056) (133,743,056) 해외사업외화환산차이 95,611,001 95,611,001 95,611,001 당기순이익(손실) 5,231,324,598 5,231,324,598 (374,995,934) 4,856,328,664 배당금지급 (1,795,840,600) (1,795,840,600) (1,795,840,600) 복합금융상품 전환 신주인수권의 행사 전환사채의 전환 자기주식 거래로 인한 증감 사업결합 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 자본 증가(감소) 합계 126,231,091 3,173,176,379 3,299,407,470 (374,995,934) 2,924,411,536 2018.03.31 (기말자본) 4,730,101,500 10,759,148,779 (2,297,239,305) (1,899,565,489) 137,700,333,650 148,992,779,135 (456,415,225) 148,536,363,910 2019.01.01 (기초자본) 4,730,101,500 9,755,157,254 (4,873,028,805) (1,877,178,727) 157,791,845,077 165,526,896,299 544,621,190 166,071,517,489 회계정책변경에 따른 증가(감소) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 확정급여채무의 재측정요소 (210,414,861) (210,414,861) (210,414,861) 해외사업외화환산차이 20,820,668 20,820,668 20,820,668 당기순이익(손실) 17,555,646,588 17,555,646,588 6,551,421 17,562,198,009 배당금지급 (2,644,566,900) (2,644,566,900) (2,644,566,900) 복합금융상품 전환 신주인수권의 행사 전환사채의 전환 자기주식 거래로 인한 증감 사업결합 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 자본 증가(감소) 합계 20,820,668 14,700,664,827 14,721,485,495 6,551,421 14,728,036,916 2019.03.31 (기말자본) 4,730,101,500 9,755,157,254 (4,873,028,805) (1,856,358,059) 172,492,509,904 180,248,381,794 551,172,611 180,799,554,405 연결 현금흐름표 제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 영업활동현금흐름 11,047,280,287 11,762,027,295 당기순이익(손실) 17,562,198,009 4,856,328,664 당기순이익조정을 위한 가감 8,639,695,864 2,273,393,648 퇴직급여 2,072,262,553 236,255,461 감가상각비 503,685,491 480,744,458 대손상각비(대손충당금환입) 293,313,812 (42,083,495) 재고자산평가손실 1,586,681,340 0 외화환산손실 56,326,380 222,193,620 공정가치측정금융자산평가손 0 0 금융자산처분손실 0 0 기타의 대손상각비 0 0 유형자산처분손실 0 0 무형자산처분손실 0 0 무형자산손상차손 0 0 무형자산상각비 59,236,161 121,312,068 유형자산처분이익 0 0 공정가치측정금융자산처분이익 0 (88,569,345) 외화환산이익 (821,008,668) (15,184,384) 공정가치측정금융자산평가이익 0 (16,122,203) 재고자산평가손실환입 0 0 이자수익 (108,391,549) (65,749,054) 이자비용 29,066,745 30,971,949 법인세비용 4,968,523,599 1,409,624,573 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (13,282,728,152) 7,048,905,800 매출채권의 감소(증가) (15,385,358,869) 11,678,421,892 기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가) (2,092,027,630) (591,588,326) 선급금의 감소(증가) 68,483,059 (226,696,419) 선급비용의 감소(증가) (1,522,860) 5,573,081 재고자산의 감소(증가) (2,766,028,335) (713,236,205) 매입채무의 증가(감소) 2,564,120,482 1,192,938,374 기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) 4,389,925,510 (510,041,682) 선수금의 증가(감소) (39,148,364) (3,779,053,127) 퇴직급여채무의 증가(감소) (21,171,145) (7,411,788) 이자수취(영업) 108,218,389 62,923,075 이자지급(영업) (26,933,025) (27,175,545) 법인세납부(환급) (1,953,170,798) (2,452,348,347) 투자활동현금흐름 (527,080,112) 268,376,370 기타금융자산의 처분 6,000,000 234,249,700 당기손익-공정가치측정금융자산의처분 0 355,525,755 유형자산의 처분 0 0 무형자산의 처분 0 0 기타금융자산의 취득 (38,170,000) (18,000,000) 유형자산의 취득 (487,013,812) (221,242,673) 무형자산의 취득 (7,896,300) (82,156,412) 재무활동현금흐름 (562,897,753) (1,848,937,505) 단기차입금의 증가 (500,000,000) (44,546,400) 전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입 0 0 장기예수금의 증가 28,922,047 40,945,495 임대보증금의 증가 0 0 유동성장기부채의 상환 (91,819,800) (49,496,000) 장기예수금의 감소 0 0 임대보증금의 감소 0 0 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급 0 0 배당금지급 0 (1,795,840,600) 자기주식의 취득 0 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 9,957,302,422 10,181,466,160 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 40,786,709 (141,811,755) 연결범위변동 0 0 현금및현금성자산의순증가(감소) 9,998,089,131 10,039,654,405 기초현금및현금성자산 25,517,406,099 21,048,081,758 기말현금및현금성자산 35,515,495,230 31,087,736,163 3. 연결재무제표 주석 제 23(당) 기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 제 22(전) 기 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 주식회사 프로텍과 그 종속기업 1. 연결기업의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 프로텍(이하 "지배기업")은 반도체장비 및 자동화공압부품의 제조를 목적으로 1997년 9월 1일 설립되었습니다. 지배기업은 2015년 12월에 본점을 경기도 안양시로 이전 하였으며, 경기도 안양시 및 인천광역시 남동공단 등에 제조시설이 있습니다. 지배 기 업의 주식은 2001년 8월 7일자로 한국거래소(구:한국증권선물거래소)의 코스닥시장에 상장되었습니다. 당분기말 현재 자본금은 4,730,102천원이며 지배기업의 최대주주는 대표이사 최승환(33.82%)입니다. (2) 종속기업의 현황 1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 피투자기업명 지분율 소재지 결산일 주요사업내용 미나미㈜ 100.00% 일본 12월 31일 스크린 프린터 생산 ㈜스트라토아이티 52.38% 한국 12월 31일 소프트웨어 개발 ㈜프로텍에이엔이 100.00% 한국 12월 31일 항공기 부품 판매 ㈜그로티 47.91% 한국 12월 31일 교육용컨텐츠개발 및 판매 ㈜프로텍엘앤에이치 96.88% 한국 12월 31일 산업용전자기기 개발 및 제조 2) 연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약재무상태표와 당분기 및 전기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 피투자기업명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익 미나미㈜ 5,829,831 4,693,594 549,041 (605,597) (584,777) ㈜스트라토아이티 1,395,910 40,503 180,500 88,266 88,266 ㈜프로텍에이엔이 2,364,396 - - (564) (564) ㈜그로티 280,960 124,889 63,511 (59,532) (59,532) ㈜프로텍엘앤에이치 619,768 6,246,226 - (143,302) (143,302) (단위 : 천원) 피투자기업명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익 미나미㈜ 6,475,940 4,754,927 5,873,550 (193,262) (75,264) ㈜스트라토아이티 1,289,887 22,747 67,091 (291,833) (291,833) ㈜프로텍에이엔이 2,364,960 - - 30,397 30,397 ㈜그로티 272,309 56,706 133,329 (336,706) (336,706) ㈜프로텍엘앤에이치 736,606 6,219,761 - (6,430,069) (6,430,069) 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용연결기업의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하 고 있으 므 로 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책연결기업이 분기연결재무제표의 작성을 위하여 채택한 회계정책은 기업회계기준 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는,2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 회계정책의 변경연결기업은 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게됩니다. 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.연결기업은 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 연결기업은 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다. 연결기업은 실무적 간편법을 선택하여 최초 적용일 이후 체결된(또는 변경된) 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 또한 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정되고, 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않을 예정입니다. 최초 적용일인 2019년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1116호 적용이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성 기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고, SPPI 요건 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 소급하여 적용되고 2019년 1월 1일부터 유효하며, 조기 적용이 허용됩니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산 개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리에 대해 명확히 하고 있습니다. 당사는 보고기간 중 확정급여 제도의 정산, 축소, 청산이 발생한 경우 다음과 같이 회계처리합니다. - 사외적립자산의 현재 공정가치와 현재의 보험수리적 가정을 적용하여 제도의 개정 , 축소, 청산 전, 후의 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급 여부채(자산)를 재측정 - 제도의 개정, 축소, 청산 후 잔여 연차 보고기간 동안의 당기근무원가와 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 측정하기 위해 사용된 사외적립자산 금액 및 보험수리적 가정을 사용하여 측정 개정사항은 제도의 개정, 축소, 청산이 발생하여 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때, 자산인식상한효과와의 관계를 명확히 하였습니다. 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때 자산인식상한효과는 고려하지 않고 이 금액은 당기손익으로 인식합니다. 과거근무원가와 정산손익 인식 후, 제도의 개정, 축소, 청산 후의 자산인식상한효과를 결정하고 그 변동을 기타포괄손익으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후 발생한 제도의 개정, 축소, 청산에 대해 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 개정사항은 당사에 제도의 개정, 축소, 청산이 발생한 경우에 대해서만 적용되며 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 관계기업과공동기업에 대한 장기투자지분 개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세처리의 불확실성' 제정 이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금과 구체적으로 세금 또는 부담금과 관련된 불확실한 세무 처리에 적용되지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다. - 기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려- 법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정 - 기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지 - 기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지 연결기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 이 해석서는 2019년 1월 1일 이후 최초로시작되는 회계연도부터 유효하며 특정 경과 규정을 적용할 수도 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 6) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'과 관련하여 공동약정의 한 당사자가 공동영업인 사업에 대한 지배력을 획득하는 경우 단계적으로 이루어지는 사업결합에 해당함을 명확히 하는 등 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1111호 '공동영업', 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 및 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'에 대한 일부개정내용이 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습 니다. (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지아니하였고, 연결기업이 조기적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 적용시 분기재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. 1) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 자산 매각 또는 출자 이 개정은 관계기업이나 공동기업에 매각되거나 출자된 종속기업에 대한 지배력 상실에 대한 기업회계기준서 제1110호와 기업회계기준서 1028호 간의 상충을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 기준서에서는 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 기업회계기준서 제1103호에서 정의된 사업에 해당하는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 전액 인식됨을 명확히 하였습니다. 그러나, 사업에 해당하지 않는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 투자자의 지분과 무관한 손익까지만 인식하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 적용은 무기한 연기되었으나 조기적용하는 경우 전진적으로 적용되어야 합니다. 연결기업은 동 개정사항의 효력이 발생시 적용할 계획입니다. 4. 영업부문 (1) 영업부문에 대한 일반정보연결기업은 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다. 사업부문 재화 또는 용역 주요고객 매출액비율 시스템사업부 DISPENSER M/C 삼성전자, 앰코테크놀러지, 엘지전자, 스태츠칩팩코리아 등 97.34% 뉴메틱사업부 PNEUMATIC CYLINDER 코세스, 에스에프에이 등 2.66% 합 계 100.00% (2) 부문별 매출액 및 당기손익 (단위 : 천원) 구 분 시스템부문 뉴메틱부문 합 계 연결조정 연결후금액 총부문매출 76,754,146 2,095,340 78,849,486 (149,797) 78,699,689 내부매출액 149,797 - 149,797 (149,797) - 외부고객으로부터의 매출액 76,604,349 2,095,340 78,699,689 - 78,699,689 영업손익 20,886,344 73,711 20,960,055 (3,543) 20,956,512 감가상각비와 무형자산상각비 489,952 72,970 562,922 - 562,922 법인세비용차감전순손익 21,933,691 40,116 21,973,807 556,915 22,530,722 (단위 : 천원) 구 분 시스템부문 뉴메틱부문 합 계 연결조정 연결후금액 총부문매출 28,473,210 2,248,101 30,721,311 (45,642) 30,675,669 내부매출액 45,642 - 45,642 (45,642) - 외부고객으로부터의 매출액 28,427,568 2,248,101 30,675,669 - 30,675,669 영업손익 6,136,593 50,319 6,186,912 17,237 6,204,149 감가상각비와 무형자산상각비 532,548 69,509 602,057 - 602,057 법인세비용차감전순손익 6,125,518 (21,443) 6,104,075 161,877 6,265,952 (3) 부문자산 및 부문부채 (단위 : 천원) 부 문 시스템부문 뉴메틱부문 합 계 연결조정 연결후금액 자 산 220,984,715 15,575,398 236,560,113 (8,128,041) 228,432,072 부 채 46,163,338 7,735,873 53,899,211 (6,266,693) 47,632,518 (단위 : 천원) 부 문 시스템부문 뉴메틱부문 합 계 연결조정 연결후금액 자 산 190,876,293 15,856,912 206,733,205 (7,986,894) 198,746,311 부 채 31,138,664 7,213,586 38,352,250 (5,677,456) 32,674,794 (4) 지역별 매출액 (단위 : 천원) 지 역 당분기 전분기 한 국 13,397,122 17,896,932 중 국 18,500,085 2,526,538 기 타 46,802,482 10,252,199 합 계 78,699,689 30,675,669 (5) 주요 고객별 매출액 (단위 : 천원) 기 업 당분기 전분기 A사 24,829,581 1,517,073 B사 9,706,498 268,620 C사 9,338,386 - D사 7,496,539 510,712 E사 4,723,150 434,984 합 계 56,094,154 2,731,389 상기 매출은 전액 시스템사업부에서 발생하였습니다. 5. 범주별 금융상품 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (1) 금융자산 (단위 : 천원) 과 목 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 35,515,495 기타금융자산(유동) 1,548,845 매출채권 71,469,698 기타채권 3,849,233 기타금융자산(비유동) 1,989,397 합 계 114,372,668 (단위 : 천원) 과 목 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 25,517,406 기타금융자산(유동) 1,519,672 매출채권 55,574,555 기타채권 1,755,761 기타금융자산(비유동) 1,986,205 합 계 86,353,599 (2) 금융부채 (단위 : 천원) 과 목 상각후원가로 측정하는 금융부채 단기차입금 4,020,418 매입채무및기타채무 27,730,632 유동성장기부채 3,000,000 장기매입채무및기타채무 648,949 합 계 35,399,999 (단위 : 천원) 과 목 상각후원가로 측정하는 금융부채 단기차입금 4,552,720 매입채무및기타채무 18,084,541 유동성장기부채 3,000,000 장기매입채무및기타채무 598,957 합 계 26,236,218 (3) 금융상품 범주별 손익 (단위 : 천원) 과 목 상각후원가로 측정하는금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 금융수익(이자수익) 108,391 - - 108,391 금융원가(이자비용) - - (29,067) (29,067) 외화환산손익 821,009 - (56,326) 764,683 대손상각비 (293,314) - - (293,314) 합 계 636,086 - (85,393) 550,693 (단위 : 천원) 과 목 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 금융수익(이자수익) 65,749 - - 65,749 금융원가(이자비용) - - (30,972) (30,972) 공정가치측정금융자산처분이익 - 88,569 - 88,569 공정가치측정금융자산평가이익 - 16,122 - 16,122 외화환산손익 (213,590) - 6,581 (207,009) 대손상각비 42,083 - - 42,083 합 계 (105,758) 104,691 (24,391) (25,458) 6. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 42,377,864 - 42,377,864 건 물 36,557,465 (3,445,543) 33,111,922 구축물 638,901 (229,956) 408,945 기계장치 2,952,549 (1,340,072) 1,612,477 차량운반구 277,156 (214,462) 62,694 공구와기구 2,532,409 (1,640,488) 891,921 비 품 2,936,710 (1,730,308) 1,206,402 기타유형자산 206,430 - 206,430 합 계 88,479,484 (8,600,829) 79,878,655 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 42,291,885 - 42,291,885 건 물 36,451,606 (3,205,234) 33,246,371 구축물 635,889 (216,681) 419,208 기계장치 2,947,700 (1,281,521) 1,666,179 차량운반구 276,326 (208,504) 67,822 공구와기구 2,482,813 (1,558,404) 924,409 비 품 2,651,798 (1,613,291) 1,038,507 기타유형자산 206,430 - 206,430 합 계 87,944,446 (8,083,635) 79,860,811 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득 및자본적지출 처분액 감가상각비 외화환산차이 기 말 토 지 42,291,885 62,963 - - 23,016 42,377,864 건 물 33,246,371 90,219 - (235,217) 10,549 33,111,922 구축물 419,208 - - (11,083) 820 408,945 기계장치 1,666,179 - - (53,702) - 1,612,477 차량운반구 67,822 - - (5,128) - 62,694 공구와기구 924,409 48,920 - (81,539) 131 891,921 비 품 1,038,507 284,912 - (117,017) - 1,206,402 기타유형자산 206,430 - - - - 206,430 합 계 79,860,811 487,014 - (503,686) 34,516 79,878,655 토지 41,975,679 - - - 80,007 42,055,686 건물 33,572,720 - - (230,948) 39,676 33,381,448 구축물 458,284 - - (10,915) 4,104 451,473 기계장치 1,969,237 - - (55,984) - 1,913,253 차량운반구 59,914 - - (3,928) - 55,986 공구와기구 1,012,929 130,200 - (77,627) 587 1,066,089 비품 1,140,437 91,043 - (101,343) - 1,130,137 기타유형자산 206,430 - - - - 206,430 합 계 80,395,630 221,243 - (480,745) 124,374 80,260,502 (3) 정부보조금 연결기업은 정부보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우 그 자산의 취득원가는 취득일의 공정가치로 하며, 정부보조금 등은 취득원가에서 차감하는 형식으로 표시하고 그 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비와 상계하고 있습니다. 당분기 중 자산취득에 사용된 정부보조금은 없으며, 감가상각비 등과 상계한금액은 24,327천원(전기:76,034천원)입니다7 참조>. 연결기업은 당분 기말 현재 상기 자산취득에 사용된 정부보조금 이외에 상환의무가 있는 정부보조금 340,774천 원(전기말:311,852천원)을 예수금(장기기타채무)으로 계상하고 있습니다. (4) 담보제공자산당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련하여 담보제공된 연결기업의 유형자산의 내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 담보자산의 내용 설정권자 채권최고액 당분기말 전기말 토지 및 건물 평촌사옥 우리은행 5,000,000 5,000,000 합 계 5,000,000 5,000,000 (5) 보험가입자산 보고기간종료일 현재 연결기업이 보험에 가입한 자산의 부보금액은 54 ,078,680 천원 (전기:54,063,620천원)입니다. 7. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 증 가 상 각 환율차이 기 말 산업재산권 616,091 7,896 (23,240) - 600,747 영업권 203,295 - -0 - 203,295 소프트웨어 184,254 - (15,645) 210 168,819 개 발 비 416,993 - (44,678) - 372,315 정부보조금 (227,054) - 24,327 - (202,727) 회원권 1,385,519 - - - 1,385,519 합 계 2,579,098 7,896 (59,236) 210 2,527,968 산업재산권 597,923 36,376 (21,462) - 612,837 영업권 739,920 - - - 739,920 소프트웨어 131,201 45,780 (26,673) 70 150,378 개 발 비 866,280 - (149,211) - 717,069 정부보조금 (459,031) - 76,034 - (382,997) 회원권 1,225,968 - - - 1,225,968 합 계 3,102,261 82,156 (121,312) 70 3,063,175 연결기업의 개발비는 LED Encapsulation 장비 및 통합 개발 등을 위하여 지출된 금액입니다. 상기 개발비 이외에 당분기 및 전분기 중 발생한 경상연구개발비는 각각 3,245,860천원 및 2,249,666천원입니다. (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 8. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단ㆍ장기금융상품 1,018,811 1,725,000 1,018,811 1,707,000 단ㆍ장기대여금 529,000 80,000 500,000 100,000 미수수익 1,034 - 861 - 보증금 - 184,397 - 179,205 합 계 1,548,845 1,989,397 1,519,672 1,986,205 9. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 5,249 3,232 단기예금 35,510,246 25,514,174 합 계 35,515,495 25,517,406 10. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매 출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 73,310,334 57,121,877 대손충당금 (1,840,636) (1,547,322) 미수금 3,865,233 1,771,761 대손충당금 (16,000) (16,000) 합 계 75,318,931 57,330,316 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,563,322 1,327,995 대손상각비 293,314 (42,083) 제각 - - 기말금액 1,856,636 1,285,912 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 6개월 미만 75,214,800 57,677,744 6개월 이상 1년 미만 862,266 108,062 1년 이상 3년 미만 425,332 435,166 3년 이상 또는 부도 673,169 672,666 합 계 77,175,567 58,893,638 11. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 2,798,153 (744,686) 2,053,467 2,809,990 (744,686) 2,065,304 제 품 6,943,179 (634,209) 6,308,970 8,651,462 (367,385) 8,284,077 원재료 5,088,603 (2,096,680) 2,991,923 5,155,838 (2,093,215) 3,062,623 재공품 21,666,786 (3,216,864) 18,449,922 17,078,358 (1,896,498) 15,181,860 합 계 36,496,722 (6,692,439) 29,804,283 33,695,648 (5,101,784) 28,593,864 12. 자본(1) 당분 기말 및 전기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수는 20,000,000주, 1주당 금액은 500원이며 발행할 주식은 기명식 보통주식 입니다. 지배기업의 당분기말 현재 자본금은 4,730,102천원(9,460,203주)(전기말:4,730,102천원(9,460,203주))입니다. (2) 당분기 및 전기 중 지배기업의 자본금, 주식발행초과금 및 신주인수권대가의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 일 자 적 요 발행주식수 자본금 주식발행초과금 신주인수권대가 전전기초 9,398,906주 4,699,453 9,555,921 733,876 2017.05.22 신주인수권의 행사 61,297주 30,649 518,276 (48,925) 전기말 및 당분기말 9,460,203주 4,730,102 10,074,197 684,951 (3) 자기주식지배기업은 자사 주식의 가격안정화를 위하여 자기주식을 취득하였으며, 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 주식수 금액 주식수 금액 기 초 644,980주 4,873,029천원 481,000주 2,297,240천원 취득 및 처분 - - 163,980주 2,575,789천원 기 말 644,980주 4,873,029천원 644,980주 4,873,029천원 (4) 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 - - 해외사업장외화환산차이 (1,856,358) (1,877,179) 합 계 (1,856,358) (1,877,179) (5) 배당금 당분기 및 전분기 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 전기 최종배당:주당 300원(전전기:주당 200원) 2,644,567 1,795,841 (6) 보고기간종료일 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 1,628,704 1,364,247 임의적립금 83,839 83,839 미처분이익잉여금 170,779,967 156,343,759 합 계 172,492,510 157,791,845 13. 신주인수권부사채 연결기업은 신주인수권부사채권자의 조기상환 청구 요청에 따라 2015년 7월 27일자로 2013년에 발행한 신주인수권부사채 100억원 전액을 상환하였으며, 이로 인하여 당기말 및 전기말 현재 신주인수권부사채 잔액은 없습니다. 한편, 조기상환된 신주인수권부사채는 분리형이므로 신주인수권은 행사기간동안 행사가능한 바, 전기 이전에3,000,000천원에 해당하는 신주인수권이 행사가격 8,157원에 행사되어 367,782주의 보통주식이 발행되었습니다. 한편, 당분기말 현재 잔존 신주인수권과 관련된 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 행사비율 사채권면 금액의 100% 행사가격 1주당 8,157원(최초:9,377원) 행사가능주식수 858,158주 행사가격의 조정 사채발행일 익일부터 매3개월이 경과한 날을 행사가액 조정일로 하고,각 행사가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 행사가격 보다 낮은 경우에는 그 높은 가격을 행사가격으로 조정함.단, 이 경우 조정 후 행사가격은 최초 행사가격의 70%를 하회하지 못함. 행사가능기간 2014년 7월 25일부터 2019년 6월 25일까지 14. 퇴직급여 연결기업은 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 775,075 (233,009) 급여비용(당기손익) - 근무원가 2,066,334 238,214 - 순이자비용 5,928 (1,801) 소 계 2,072,262 236,413 퇴직급여지급액 (19,206) (6,504) 순확정급여부채의 재측정요소(OCI) - 인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 110,863 45,489 - 경험조정 158,900 125,976 소 계 269,763 171,465 기여금 납입액 (1,965) (1,065) 기 말 3,095,929 167,300 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 8,731,357 6,935,002 급여비용(당기손익) - 근무원가 2,066,334 238,214 - 이자비용 52,381 53,751 소 계 2,118,715 291,965 퇴직급여지급액 (61,598) (104,768) 순확정급여부채의 재측정요소(OCI) - 인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 110,863 45,489 - 경험조정 153,863 97,668 소 계 264,726 143,157 기 말 11,053,200 7,265,356 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 7,956,282 7,168,011 급여비용(당기손익) - 이자수익 46,453 55,552 소 계 46,453 55,552 퇴직급여지급액 (42,392) (98,264) 순확정급여부채의 재측정요소(OCI) - 경험조정 (5,037) (28,308) 소 계 (5,037) (28,308) 기여금 납입액 1,965 1,065 기 말 7,957,271 7,098,056 당분기 중 사외적립자산의 실제수익은 41 ,416천원 (전 기: 27 ,244천 원) 이었습니다. (4) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 기대임금상승율 5.00% 5.00% 할인율 2.27% 2.47% 사외적립자산의 기대수익률 2.27% 2.47% (5) 보고기간종료일 현재 유의적인 보험수리적 가정이 확정급여채무에 미치는 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1% 증가 1% 감소 할인율 (523,770) 606,225 미래임금상승률 584,156 (516,246) 15. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 13,302,716 - 10,730,277 - 미지급금 12,540,446 - 6,504,571 - 예수금 1,157,257 340,774 284,923 311,852 미지급비용 730,213 258,175 564,770 237,105 임대보증금 - 50,000 - 50,000 합 계 27,730,632 648,949 18,084,541 598,957 16. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 차입처 당분기말 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 상환방법 운영자금 우리은행 1.170 2019.07.01 3,000,000 3,000,000 만기일시상환 장기차입금 계 3,000,000 3,000,000 유동성 대체액 (3,000,000) (3,000,000) 차감 계 - - (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 차입처 당분기말 이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 KEB하나은행 - - 500,000 운영자금 KEB하나은행 3M LIBOR+1.7 4,020,418 4,052,720 합 계 4,020,418 4,552,720 (3) 당분기말과 전기말 현재 상기 차입금과 관련하여 연결기업의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다6 참조>. 17. 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기초 재무활동현금흐름 이익잉여금처분 환율변동 외 당분기말 단기차입금 4,552,720 (500,000) - (32,302) 4,020,418 유동성장기부채 3,000,000 (91,820) - 91,820 3,000,000 장기예수금 311,852 28,922 - - 340,774 미지급배당금 - - - 2,644,567 2,644,567 합 계 7,864,572 (562,898) - 2,704,085 10,005,759 (단위 : 천원) 구 분 전기초 재무활동현금흐름 이익잉여금처분 환율변동 외 전기말 단기차입금 4,196,783 3,204,619 - (2,848,682) 4,552,720 유동성장기부채 47,456 (49,819) - 3,002,363 3,000,000 장기차입금 3,000,000 - - (3,000,000) - 장기예수금 278,042 33,810 - - 311,852 미지급배당금 - (1,795,841) 1,795,841 - - 합 계 7,522,281 1,392,769 1,795,841 (2,846,319) 7,864,572 18. 외화자산ㆍ부채 보고기간종료일 현재 외화자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 6,432,343.64 7,318,721 USD 18,253,185.10 20,408,886 JPY 1,228,931.00 12,636 JPY 6,778,571.00 68,679 매출채권 USD 55,929,434.52 63,636,511 USD 41,788,820.40 46,724,080 JPY 85,200.00 876 JPY - - 자산 계 USD 62,361,778.16 70,955,232 USD 60,042,005.50 67,132,966 JPY 1,314,131.00 13,512 JPY 6,778,571.00 68,679 외화부채 매입채무 USD - - USD - - 미지급금 USD 3,172,202.43 3,609,332 USD 3,893,651.63 4,353,492 부채 계 USD 3,172,202.43 3,609,332 USD 3,893,651.63 4,353,492 19. 영업이익 (1) 매출 당분기 및 전분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상품매출 375,464 286,147 제품매출 78,324,225 30,389,522 합 계 78,699,689 30,675,669 (2) 매출원가당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상품매출원가 299,488 231,008 제품매출원가 49,204,094 20,640,828 합 계 49,503,582 20,871,836 (3) 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급 여 2,561,201 1,138,584 퇴직급여 1,832,603 49,944 복리후생비 98,505 90,231 여비교통비 184,046 166,263 접대비 136,195 132,680 통신비 19,800 21,939 수도광열비 15,155 13,483 전력비 14,810 11,553 세금과공과금 157,789 107,632 감가상각비 131,741 116,605 지급임차료 35,317 73,658 수선비 - 100 보험료 24,569 23,113 차량유지비 7,878 9,379 경상연구개발비 69,924 451,578 운반비 132,177 102,652 교육훈련비 226 - 도서인쇄비 4,734 6,619 포장비 270,952 49,010 사무용품비 3,220 3,423 소모품비 52,412 59,804 지급수수료 1,635,242 615,399 광고선전비 122,062 122,234 대손상각비 293,314 (42,083) 수출제비용 95,652 46,449 무형자산상각비 24,401 23,462 A/S비 315,671 205,973 합 계 8,239,596 3,599,684 20. 비용의 성격별 분 류 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 구분 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 원재료의 사용액 30,988,170 9,700,541 외주가공비 12,488,618 5,888,492 제품 및 재공품의 변동 (1,292,956) 73,075 종업원급여 9,655,324 4,668,605 감가상각 및 기타상각비 562,922 602,057 종업원급여 외 연구개발비 699,535 910,416 기타의 비용 4,641,564 2,628,334 합 계 57,743,177 24,471,520 21. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 737,513 86,856 외화환산이익 821,009 15,184 공정가치측정금융자산처분이익 - 88,569 공정가치측정금융자산평가이익 - 16,122 수입임대료 20,000 15,000 잡이익 45,122 50,402 합 계 1,623,644 272,133 (2) 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 72,396 22,837 외화환산손실 56,326 222,194 잡손실 37 75 합 계 128,759 245,106 22 . 금융손익 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익은 전액 이자수익이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 발생원천 금융자산 당분기 전분기 금융기관예치금 92,546 60,704 단ㆍ장기대여금 15,846 5,045 합 계 108,392 65,749 (2) 당분기 및 전분기 중 금융원가는 전액 이자비용이며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 발생원천 금융자산 당분기 전분기 금융기관차입금등 29,067 30,972 합 계 29,067 30,972 23. 특수관계자 공시 (1) 당분기말 현재 종업원 주택자금 및 생활안정자금으로 단기대여금 229,000천원(전기:200,000천원)과, 장기대여금 80,000천원(전기:100,000천원)을 대여하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 분 류 당분기 전분기 급 여 1,276,380 217,277 퇴직급여 1,858,095 83,749 합 계 3,134,475 301,026 연결기업의 주요경영진에는 등기 임원인 이사 및 감사가 포함되었습니다. 24. 법인세(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 세무상 법인세부담액 5,465,366 1,400,718 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (556,190) (28,815) 자본에 직접 반영된 법인세비용 59,348 37,722 손익에 반영된 법인세비용 4,968,524 1,409,625 (2) 당분기 및 전분기 중 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이연법인세: 매도가능금융자산평가손익 - - 확정급여채무의 재측정요소 59,348 37,722 합 계 59,348 37,722 (3) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 22,530,722 6,265,953 적용세율에 따른 법인세 4,970,804 1,558,229 조정사항 - 비공제비용 26,366 18,394 - 세액공제 및 감면 (589,091) (195,792) - 기타 560,445 28,793 법인세비용 4,968,524 1,409,625 유효세율 22.05% 22.50% 25. 주당손익 주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로, 연결기업의 1주당 순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당순이익 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. 내 역 당분기 전분기 지배기업소유지분 분기순이익 17,555,647천원 5,231,325천원 가중평균유통보통주식수 8,815,223주 8,979,203주 기본주당순이익 1,992원 583원 ① 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 내 역 당분기 전분기 기초보통유통주식수 8,815,223 8,979,203 자기주식의 취득 - - 신주인수권의 행사 - - 가중평균유통보통주식수 8,815,223 8,979,203 (2) 희석주당순이익 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. 내 역 당분기 전분기 희석분기순이익 17,555,647천원 5,231,325천원 총 주식수: 가중평균유통보통주식수 8,815,223주 8,979,203주 가중평균유통잠재적보통주식수 437,888주 505,426주 합 계 9,253,111주 9,484,629주 희석주당이익 1,897원 552원 ① 당분기 및 전분기의 희석순이익의 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당분기 전분기 보통주순이익 17,555,674천원 5,231,325 희석성잠재적보통주 관련비용 - - 희석순이익 17,555,674천원 5,231,325 ② 가중평균유통잠재적보통주식수 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 내 역 당분기 전분기 가중평균유통보통주식수 8,815,223 8,979,203 희석성잠재적보통주: - 신주인수권 437,888 505,426 가중평균유통/잠재적보통주식수 9,253,111 9,484,629 26. 지급보증 내역연결기업은 당분기말 현재 ㈜수동자연마을의 기업은행 차입금과 관련하여 2,160,000천원의 지급보증을 제공하고 있으며, 서울보증보험 등으로부터 이행하자 등과 관련하여 4,399,892천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 27. 금융상품의 공정가치(1) 금융상품의 공정가치보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 35,515,495 35,515,495 25,517,406 25,517,406 - 기타금융자산(유동) 1,548,845 1,548,845 1,519,672 1,519,672 - 매출채권 71,469,698 71,469,698 55,574,555 55,574,555 - 기타채권 3,849,233 3,849,233 1,755,761 1,755,761 - 기타금융자산(비유동) 1,989,397 1,989,397 1,986,205 1,986,205 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 114,372,668 114,372,668 86,353,599 86,353,599 공정가치로 인식된 금융자산 - 매도가능금융자산(주1) - - - - 금융자산 합계 114,372,668 114,372,668 86,353,599 86,353,599 금융부채 상각후원가로 인식된 금융부채 - 단기차입금 4,020,418 4,020,418 4,552,720 4,552,720 - 매입채무및기타채무 27,730,632 27,730,632 18,084,541 18,084,541 - 유동성장기부채 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 - 장기차입금 - - - - - 장기매입채무및기타채무 648,949 648,949 598,957 598,957 금융부채 합계 35,399,999 35,399,999 26,236,218 26,236,218 (주1) 상기 매도가능금융자산은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하는 지분증권을 제외한 금액입니다. (2) 공정가치 서열체계연결기업은 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시된 자산 및 부채의 서열체계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3 금융자산: 공정가치로 측정된 자산 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - - 공정가치가 공시된 자산 - 현금및현금성자산 35,515,495 5,249 35,510,246 - - 기타금융자산(유동) 1,548,845 - 1,018,811 530,035 - 매출채권 71,469,698 - - 71,469,698 - 기타채권 3,849,233 - - 3,849,233 - 기타금융자산(비유동) 1,989,397 - 1,725,000 264,397 금융자산 합계 114,372,668 5,249 38,254,057 76,113,363 금융부채: 공정가치가 공시된 부채 - 단기차입금 4,020,418 - 4,020,418 - - 매입채무및기타채무 27,730,632 - - 27,730,632 - 유동성장기부채 3,000,000 - 3,000,000 - - 장기매입채무및기타채무 648,949 - - 648,949 금융부채 합계 35,399,999 - 7,020,418 28,379,581 28. 재무위험관리의 목적 및 정책 연결기업의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동에서 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험 및 환위험으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 당기말과 전기말 현재 변동금리부 조건의 차입금으로 인하여 공정가액 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 고 정 금 리 변 동 금 리 고 정 금 리 변 동 금 리 장단기차입금 - 7,020,418 - 7,552,720 당분기말 현재 변동금리 차입금의 이자율이 0.5% 증가 및 감소할 경우 당기 세전손익 변동금액은 8 ,776천원 입니다. 2) 환율위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 및 JPY 등의 환위험에 노출되어 있습니 다. 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 6,734,590 (6,734,590) 6,277,947 (6,277,947) JPY 1,351 (1,351) 6,868 (6,868) CNY - - - - 합 계 6,735,941 (6,735,941) 6,284,815 (6,284,815) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 1) 매출채권및기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로 부터의 신용위험은 제한적입니다. 3) 신용위험의 최대노출액 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 35,515,495 25,517,406 기타금융자산(유동) 1,548,845 1,519,672 매출채권 71,469,698 55,574,555 기타채권 3,849,233 1,755,761 기타금융자산(비유동) 1,989,397 1,986,205 금융보증계약 6,264,734 7,521,946 합 계 120,637,402 93,875,545 4) 금융자산 연령분석 금 융자산의 종류별 연령분석 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 합 계 만기미도래 만기경과 미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 현금및현금성자산 35,515,495 35,515,495 - - - - - 기타금융자산(유동) 1,548,845 1,548,845 - - - - - 매출채권 71,469,698 66,272,797 4,444,102 18,771 436 628,817 104,775 기타채권 3,849,233 3,849,233 - - - - - 기타금융자산(비유동) 1,989,397 1,989,397 - - - - - 합 계 114,372,668 109,175,767 4,444,102 18,771 436 628,817 104,775 (단위: 천원) 구 분 합 계 만기미도래 만기경과 미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 현금및현금성자산 25,517,406 25,517,406 - - - - - 기타금융자산(유동) 1,519,672 1,519,672 - - - - - 매출채권 55,574,555 48,978,280 6,387,120 8,500 4,504 86,450 109,701 기타채권 1,755,761 1,755,761 - - - - - 기타금융자산(비유동) 1,986,205 1,986,205 - - - - - 합 계 86,353,599 79,757,324 6,387,120 8,500 4,504 86,450 109,701 (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다 . 연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 당분기말 현재 연결기업의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과 ~3개월 이하 3개월 초과 ~1년 이하 1년 초과 ~5년 이하 합 계 단기차입금 - - 4,020,418 - 4,020,418 매입채무및기타채무 23,609,307 3,624,569 496,756 - 27,730,632 유동성장기부채 - - 3,000,000 - 3,000,000 장기매입채무및기타채무 - - - 648,949 648,949 합 계 23,609,307 3,624,569 7,517,174 648,949 35,399,999 (4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.연결기업의 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있습니다 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 (A) 47,632,518 32,674,794 자본총계 (B) 180,799,554 166,071,517 부채비율 (A / B) 26.35% 19.68% 4. 재무제표 재무상태표 제 23 기 1분기말 2019.03.31 현재 제 22 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 23 기 1분기말 제 22 기말 자산 비유동자산 89,182,623,655 88,521,231,528 종속기업에 대한 투자자산 4,917,080,000 4,917,080,000 비유동매도가능금융자산 0 0 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 0 0 유형자산 77,099,306,120 77,060,550,642 영업권 이외의 무형자산 2,198,757,132 2,244,305,094 기타비유동금융자산 387,622,350 384,452,350 이연법인세자산 4,579,858,053 3,914,843,442 유동자산 136,886,624,385 107,072,271,361 현금및현금성자산 34,092,804,623 23,892,459,356 기타유동금융자산 360,521,087 300,332,047 매출채권 70,502,409,554 54,007,446,638 재고자산 27,662,266,852 26,554,013,150 단기선급금 432,098,071 554,436,797 단기선급비용 108,566,372 113,833,802 기타채권 3,727,957,826 1,649,749,571 자산총계 226,069,248,040 195,593,502,889 자본 자본금 4,730,101,500 4,730,101,500 자본잉여금 10,759,148,779 10,759,148,779 자기주식 (4,873,028,805) (4,873,028,805) 기타포괄손익누계액 0 0 이익잉여금(결손금) 172,659,027,794 157,679,172,915 자본총계 183,275,249,268 168,295,394,389 부채 비유동부채 3,754,878,090 1,384,031,773 장기차입금 0 0 확정급여부채 3,095,928,832 775,074,782 장기매입채무 및 기타비유동채무 658,949,258 608,956,991 유동부채 39,039,120,682 25,914,076,727 유동성장기차입금 3,000,000,000 3,000,000,000 단기차입금 0 0 단기선수금 915,955,031 997,103,395 매입채무 및 기타유동채무 26,945,761,391 17,257,813,984 당기법인세부채 8,177,404,260 4,659,159,348 부채총계 42,793,998,772 27,298,108,500 자본과부채총계 226,069,248,040 195,593,502,889 포괄손익계산서 제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 78,056,434,796 78,056,434,796 29,832,774,469 29,832,774,469 매출원가 49,085,943,183 49,085,943,183 20,256,789,343 20,256,789,343 매출총이익 28,970,491,613 28,970,491,613 9,575,985,126 9,575,985,126 판매비와관리비 7,368,081,969 7,368,081,969 2,393,502,692 2,393,502,692 영업이익(손실) 21,602,409,644 21,602,409,644 7,182,482,434 7,182,482,434 기타이익 1,624,463,889 1,624,463,889 280,975,210 280,975,210 기타손실 628,756,123 628,756,123 405,919,348 405,919,348 금융수익 105,894,953 105,894,953 134,825,705 134,825,705 금융원가 9,484,158 9,484,158 9,625,686 9,625,686 법인세비용차감전순이익(손실) 22,694,528,205 22,694,528,205 7,182,738,315 7,182,738,315 법인세비용 4,859,691,565 4,859,691,565 1,373,984,691 1,373,984,691 당기순이익(손실) 17,834,836,640 17,834,836,640 5,808,753,624 5,808,753,624 기타포괄손익 (210,414,861) (210,414,861) (133,743,056) (133,743,056) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (210,414,861) (210,414,861) (133,743,056) (133,743,056) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (210,414,861) (210,414,861) (133,743,056) (133,743,056) 총포괄손익 17,624,421,779 17,624,421,779 5,675,010,568 5,675,010,568 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 2,023 2,023 647 647 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 1,927 1,927 612 612 자본변동표 제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 4,730,101,500 10,759,148,779 (2,297,239,305) (30,620,090) 135,245,107,080 148,406,497,964 회계정책변경에 따른 증가(감소) 30,620,090 (128,564,563) (97,944,473) 배당금지급 (1,795,840,600) (1,795,840,600) 복합금융상품 전환 신주인수권의 행사 전환사채의 전환 자기주식 거래로 인한 증감 기타포괄손익 매도가능증권평가손익 확정급여채무의 재측정요소 (133,743,056) (133,743,056) 당기순이익(손실) 5,808,753,624 5,808,753,624 자본 증가(감소) 합계 30,620,090 3,750,605,405 3,781,225,495 2018.03.31 (기말자본) 4,730,101,500 10,759,148,779 (2,297,239,305) 0 138,995,712,485 152,187,723,459 2019.01.01 (기초자본) 4,730,101,500 10,759,148,779 (4,873,028,805) 0 157,679,172,915 168,295,394,389 회계정책변경에 따른 증가(감소) 배당금지급 (2,644,566,900) (2,644,566,900) 복합금융상품 전환 신주인수권의 행사 전환사채의 전환 자기주식 거래로 인한 증감 기타포괄손익 매도가능증권평가손익 확정급여채무의 재측정요소 (210,414,861) (210,414,861) 당기순이익(손실) 17,834,836,640 17,834,836,640 자본 증가(감소) 합계 14,979,854,879 14,979,854,879 2019.03.31 (기말자본) 4,730,101,500 10,759,148,779 (4,873,028,805) 0 172,659,027,794 183,275,249,268 현금흐름표 제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 영업활동현금흐름 11,185,982,325 11,701,211,454 당기순이익(손실) 17,834,836,640 5,808,753,624 당기순이익조정을 위한 가감 8,944,181,138 2,243,592,557 퇴직급여 2,072,262,553 232,765,223 감가상각비 440,312,303 417,485,554 대손상각비(대손충당금환입) 292,373,312 (34,366,108) 재고자산평가손실 1,587,190,226 0 외화환산손실 56,326,380 222,193,620 금융자산처분손실 0 0 기타의 대손상각비 500,000,000 0 공정가치측정금융자산평가손 0 0 종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손 0 160,840,693 무형자산상각비 53,444,262 115,764,835 무형자산처분손실 0 0 공정가치측정금융자산처분이익 0 (88,569,345) 무형자산손상차손 0 0 유형자산처분이익 0 0 재고자산평가손실환입 0 0 외화환산이익 (821,008,668) (15,184,384) 공정가치측정금융자산손상차손환입 0 (16,122,203) 이자수익 (105,894,953) (134,825,705) 이자비용 9,484,158 9,625,686 법인세비용 4,859,691,565 1,373,984,691 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (13,744,979,335) 5,876,053,769 매출채권의 감소(증가) (16,001,902,536) 11,354,837,733 기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가) (2,078,208,255) (536,216,339) 단기선급금의 감소(증가) 122,338,726 (292,280,946) 단기선급비용의 감소(증가) 5,267,430 11,327,476 재고자산의 감소(증가) (2,695,443,928) (65,526,099) 매입채무의 증가(감소) 2,615,917,929 458,511,359 기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) 4,389,370,808 (1,333,123,518) 단기선수금의 증가(감소) (81,148,364) (3,717,554,347) 퇴직급여채무의 증가(감소) (21,171,145) (3,921,550) 이자수취(영업) 105,705,913 130,865,480 이자지급(영업) (6,648,548) (11,405,966) 법인세납부(환급) (1,947,113,483) (2,346,648,010) 투자활동현금흐름 (1,050,134,081) 18,428,070 기타금융자산의 처분 0 133,000,000 매도가능금융자산의 처분 0 0 당기손익-공정가치측정금융자산의처분 0 355,525,755 유형자산의 처분 0 0 무형자산의 처분 0 0 기타금융자산의 취득 (563,170,000) (168,000,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 0 유형자산의 취득 (479,067,781) (221,242,673) 무형자산의 취득 (7,896,300) (80,855,012) 종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름 0 0 재무활동현금흐름 28,922,047 (1,754,895,105) 단기차입금의 증가 0 0 전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입 0 0 장기예수금의 증가 28,922,047 40,945,495 장기예수금의 감소 0 0 임대보증금의 증가 0 0 임대보증금의 감소 0 0 자기주식의 취득 0 0 배당금지급 0 (1,795,840,600) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 10,164,770,291 9,964,744,419 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 35,574,976 (156,666,200) 현금및현금성자산의순증가(감소) 10,200,345,267 9,808,078,219 기초현금및현금성자산 23,892,459,356 19,631,210,954 기말현금및현금성자산 34,092,804,623 29,439,289,173 5. 재무제표 주석 제 23(당) 기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 제 22(전) 기 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 주식회사 프로텍 1. 회사의 개요 주식회사 프로텍(이하 "당사")은 반도체장비 및 자동화공압부품의 제조를 목적으로 1997년 9월 1일 설립되었습니다. 당사는 2015년 12월에 본점을 경기도 안양시로 이전하였으며, 경기도 안양시 및 인천광역시 남동공단 등에 제조시설이 있습니다. 당사의 주식은 2001년 8월 7일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장되었습니다. 한편, 당분기말 현재 자본금은 4,730,102천원이며 당사의 최대주주는 대표이사 최승환(33.82%)입니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하 고 있으 므 로 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가투자자산을 피투자자의 보 고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책당사가 분기재무제표의 작성을 위하여 채택한 회계정책은 기업회계기준 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2018년12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 회계정책의 변경 당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게됩니다. 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다.기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.당사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다. 당사는 실무적 간편법을 선택하여 최초 적용일 이후 체결된(또는 변경된) 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 또한 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정되고, 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않을 예정입니다. 최초 적용일인 2019년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1116호 적용이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성 기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고, SPPI 요건 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 소급하여 적용되고 2019년 1월 1일부터 유효하며, 조기 적용이 허용됩니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산 개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리에 대해 명확히 하고 있습니다. 당사는 보고기간 중 확정급여 제도의 정산, 축소, 청산이 발생한 경우 다음과 같이 회계처리합니다. - 사외적립자산의 현재 공정가치와 현재의 보험수리적 가정을 적용하여 제도의 개정 , 축소, 청산 전, 후의 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급 여부채(자산)를 재측정 - 제도의 개정, 축소, 청산 후 잔여 연차 보고기간 동안의 당기근무원가와 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 측정하기 위해 사용된 사외적립자산 금액 및 보험수리적 가정을 사용하여 측정 개정사항은 제도의 개정, 축소, 청산이 발생하여 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때, 자산인식상한효과와의 관계를 명확히 하였습니다. 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때 자산인식상한효과는 고려하지 않고 이 금액은 당기손익으로 인식합니다. 과거근무원가와 정산손익 인식 후, 제도의 개정, 축소, 청산 후의 자산인식상한효과를 결정하고 그 변동을 기타포괄손익으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후 발생한 제도의 개정, 축소, 청산에 대해 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 개정사항은 당사에 제도의 개정, 축소, 청산이 발생한 경우에 대해서만 적용되며 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 관계기업과공동기업에 대한 장기투자지분 개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세처리의 불확실성' 제정 이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금과 구체적으로 세금 또는 부담금과 관련된 불확실한 세무 처리에 적용되지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다. - 기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려- 법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정 - 기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지 - 기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지 당사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 이 해석서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 유효하며 특정 경과 규정을 적용할 수도 있습니다. 동 개정사항이당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 6) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'과 관련하여 공동약정의 한 당사자가 공동영업인 사업에 대한 지배력을 획득하는 경우 단계적으로 이루어지는 사업결합에 해당함을 명확히 하는 등 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1111호 '공동영업', 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 및 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'에 대한 일부개정내용이 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습 니다. (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지아니하였고, 당사가 조기적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 적용시 분기재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. 1) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 자산 매각 또는 출자 이 개정은 관계기업이나 공동기업에 매각되거나 출자된 종속기업에 대한 지배력 상실에 대한 기업회계기준서 제1110호와 기업회계기준서 1028호 간의 상충을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 기준서에서는 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 기업회계기준서 제1103호에서 정의된 사업에 해당하는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 전액 인식됨을 명확히 하였습니다. 그러나, 사업에 해당하지 않는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 투자자의 지분과 무관한 손익까지만 인식하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 적용은 무기한 연기되었으나 조기적용하는 경우 전진적으로 적용되어야 합니다. 당사는 동 개정사항의 효력이 발생시 적용할 계획입니다. 4. 영업부문 (1) 영업부문에 대한 일반정보당사는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다. 사업부문 재화 또는 용역 주요고객 매출액비율 시스템사업부 DISPENSER M/C 삼성전자, 앰코테크놀러지, 엘지전자, 스태츠칩팩코리아 등 97.40% 뉴메틱사업부 PNEUMATIC CYLINDER 코세스, 에스에프에이 등 2.60% 합 계 100.00% (2) 부문별 매출액 및 당기손익 (단위 : 천원) 부 문 당분기 전분기 매출액 당기순손익 매출액 당기순손익 시스템부문 76,024,605 17,643,474 27,596,255 5,258,053 뉴메틱부문 2,031,830 191,363 2,236,519 550,701 합 계 78,056,435 17,834,837 29,832,774 5,808,754 (3) 부문자산 및 부문부채 (단위 : 천원) 부 문 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 시스템부문 213,758,975 41,429,240 183,110,465 26,360,990 뉴메틱부문 12,310,273 1,364,759 12,483,037 937,119 합 계 226,069,248 42,793,999 195,593,502 27,298,109 (4) 지역별 매출액 (단위 : 천원) 지 역 당분기 전분기 한 국 13,154,323 17,877,296 중 국 18,436,040 2,153,939 기 타 46,466,072 9,801,539 합 계 78,056,435 29,832,774 (5) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출에서 중요한 비중을 차지하는 기업은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기 업 당분기 전분기 A사 24,829,581 1,517,073 B사 9,706,498 268,620 C사 9,338,386 - D사 7,496,539 510,712 E사 4,723,150 434,984 합 계 56,094,154 2,731,389 상기 매출은 전액 시스템사업부에서 발생하였습니다. 5. 종속기업투자(1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재지 주요업종 지분율 당분기말 전기말 미나미㈜ 일본 스크린 프린터 제조업 100.00% 1,819,080 1,819,080 ㈜스트라토아이티 한국 소프트웨어 개발업 52.38% 550,000 550,000 ㈜프로텍에이엔이 한국 항공우주부품 제조업 100.00% 2,500,000 2,500,000 ㈜그로티 한국 교육용컨텐츠개발 및 판매업 47.91% 48,000 48,000 ㈜프로텍엘앤에이치 한국 산업용전자기기 개발 및 제조업 96.88% - - 합 계 4,917,080 4,917,080 (2) 종속기업투자의 당분기 및 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기초장부금액 4,917,080 6,330,118 취 득 - 3,048,000 합 병 - (40,197) 손상차손 - (4,420,841) 기말장부금액 4,917,080 4,917,080 6 . 범주별 금융상품 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (1) 금융자산 (단위 : 천원) 과 목 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 34,092,805 기타금융자산(유동) 360,521 매출채권 70,502,410 기타채권 3,727,958 기타금융자산(비유동) 387,622 합 계 109,071,316 (단위 : 천원) 과 목 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 23,892,459 기타금융자산(유동) 300,332 매출채권 54,007,447 기타채권 1,649,750 기타금융자산(비유동) 384,452 합 계 80,234,440 (2) 금융부채 (단위 : 천원) 과 목 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 26,945,761 유동성장기부채 3,000,000 장기매입채무및기타채무 658,949 합 계 30,604,710 (단위 : 천원) 과 목 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무및기타채무 17,257,814 장기차입금 3,000,000 장기매입채무및기타채무 608,957 합 계 20,866,771 (3) 금융상품 범주별 손익 (단위 : 천원) 과 목 상각후원가로 측정하는금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 금융수익(이자수익) 105,895 - - 105,895 금융비용(이자비용) - - (9,484) (9,484) 외화환산손익 821,009 - (56,326) 764,682 대손상각비 (292,373) - - (292,373) 기타의대손상각비 (500,000) - - (500,000) 합 계 134,531 - (65,810) 68,720 (단위 : 천원) 과 목 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 금융수익(이자수익) 134,826 - - 134,826 금융비용(이자비용) - - (9,626) (9,626) 공정가치측정금융자산처분이익 - 88,569 - 88,569 공정가치측정금융자산평가이익 - 16,122 - 16,122 외화환산손익 (213,590) - 6,581 (207,009) 대손상각비 34,366 - - 34,366 합 계 (44,398) 104,691 (3,045) 57,248 7. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 40,806,407 - 40,806,407 건 물 35,489,658 (3,091,554) 32,398,104 구축물 433,253 (77,624) 355,629 기계장치 2,607,803 (1,004,967) 1,602,836 차량운반구 178,960 (141,209) 37,751 공구와기구 2,168,411 (1,455,293) 713,118 비 품 2,444,791 (1,465,760) 979,031 기타유형자산 206,430 - 206,430 합 계 84,335,713 (7,236,407) 77,099,306 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 40,743,444 - 40,743,444 건 물 35,399,439 (2,869,931) 32,529,508 구축물 433,253 (72,209) 361,044 기계장치 2,607,803 (951,607) 1,656,196 차량운반구 178,960 (138,159) 40,801 공구와기구 2,123,511 (1,391,594) 731,917 비 품 2,163,805 (1,372,594) 791,211 기타유형자산 206,430 - 206,430 합 계 83,856,645 (6,796,094) 77,060,551 (2) 당분기 및 전분기 중 당사의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기 말 토 지 40,743,444 62,963 - - 40,806,407 건 물 32,529,508 90,219 - (221,623) 32,398,104 구축물 361,044 - - (5,415) 355,629 기계장치 1,656,196 - - (53,360) 1,602,836 차량운반구 40,801 - - (3,050) 37,751 공구와기구 731,917 44,900 - (63,699) 713,118 비 품 791,211 280,986 - (93,166) 979,031 기타유형자산 206,430 - - - 206,430 합 계 77,060,551 479,068 - (440,313) 77,099,306 토 지 40,525,156 - - - 40,525,156 건 물 32,850,599 - - (217,757) 32,632,842 구축물 382,707 - - (5,416) 377,291 기계장치 1,957,890 - - (55,642) 1,902,248 차량운반구 24,579 - - (1,849) 22,730 공구와기구 753,992 130,200 - (59,914) 824,278 비 품 794,036 91,043 - (76,907) 808,172 기타유형자산 206,430 - - - 206,430 합 계 77,495,389 221,243 - (417,485) 77,299,147 (3) 정부보조금 당사는 정부보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우그 자산의 취득원가는 취득일의 공정가치로 하며, 정부보조금 등은 취득원가에서 차감하는 형식으로 표시하고 그 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비와 상계하고 있습니다. 당분기 중 자산취득에 사용된 정부보조금은 없으며, 감가상각비 등과 상계한 금액은 24,327천원(전기:76,034천원)입니다7 참조>. 당사는 당 분기말 현재 상기 자산취득에 사용된 정부보조금 이외에 상환의무가 있는 정부보조금 340,774천 원(전기말:311,852천원)을 예수금(장기기타채무)으로 계상하고 있습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련하여 담보제공된 당사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 담보제공처 채권최고액 당분기말 전기말 토지 및 건물 우리은행 5,000,000 5,000,000 (5) 보험가입자산보고기간종료일 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 부보금액은 53,050,440천 원(전기:53,050,440천원)입니다. 8. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 증 가 상 각 처 분 기 말 산업재산권 531,499 7,896 (20,506) - 518,889 소프트웨어 137,348 - (12,587) - 124,761 개 발 비 416,993 - (44,678) - 372,315 정부보조금 (227,054) - 24,327 - (202,727) 회원권 1,385,519 - - - 1,385,519 합 계 2,244,305 7,896 (53,444) - 2,198,757 산업재산권 486,675 35,075 (18,212) - 503,538 소프트웨어 90,539 45,780 (24,376) - 111,943 개 발 비 866,280 - (149,211) - 717,069 정부보조금 (459,031) - 76,034 - (382,997) 회원권 1,225,968 - - - 1,225,968 합 계 2,210,431 80,855 (115,765) - 2,175,521 당사의 개발비는 고효율 LED 패키지 제조용 모듈 개발 등을 위하여 지출된 금액입니다. 상기 개발비 이외에 당분기 및 전분기 중 발생한 경상연구개발비는 각각 3,175,936천원 및 1,798,088천원입니다. (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 9. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단ㆍ장기금융상품 - 225,000 - 207,000 단ㆍ장기대여금 6,160,000 80,000 5,600,000 100,000 대손충당금 (5,800,000) - (5,300,000) - 미수수익 521 - 332 - 보증금 - 82,622 - 77,452 합 계 360,521 387,622 300,332 384,452 10. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 416 - 단기예금 34,092,389 23,892,459 합 계 34,092,805 23,892,459 11. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매 출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 72,221,303 55,433,967 대손충당금 (1,718,893) (1,426,520) 미수금 3,820,202 1,741,994 대손충당금 (92,245) (92,245) 합 계 74,230,367 55,657,196 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,518,765 1,317,723 상각비 292,373 (34,366) 제 각 - - 기말금액 1,811,138 1,283,357 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 6개월 미만 74,201,511 56,004,594 6개월 이상 1년 미만 862,266 184,307 1년 이상 3년 미만 304,559 314,394 3년 이상 또는 부도 673,169 672,666 합 계 76,041,505 57,175,961 12. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 2,053,467 - 2,053,467 2,065,304 - 2,065,304 제 품 5,635,408 (634,209) 5,001,199 7,462,362 (367,385) 7,094,977 원재료 2,474,216 (79,707) 2,394,510 2,517,570 (79,706) 2,437,864 재공품 19,764,517 (1,551,426) 18,213,091 15,186,928 (231,060) 14,955,868 합 계 29,927,608 (2,265,342) 27,662,267 27,232,164 (678,151) 26,554,013 13. 자본(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 20,000,000주, 1주당 금액은 500원이며 발행할 주식은 기명식 보통주식 입니다. 당사의 당분기말 현재 자본금은 4,730,102천원(9,460,203주)(전기말:4,730,102천원(9,460,203주))입니다. (2) 당분기 및 전기 중 자본금, 주발행초과금 및 신주인수권대가의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 일 자 적 요 발행주식수 자본금 주식발행초과금 신주인수권대가 전전기초 9,398,906주 4,699,453 9,555,921 733,876 2017.05.22 신주인수권의 행사 61,297주 30,649 518,276 (48,925) 전기말 및 당분기말 9,460,203주 4,730,102 10,074,197 684,951 (3) 자기주식당사는 자사 주식의 가격안정화를 위하여 자기주식을 취득하였으며, 당분기 및 전기 중 당사의 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 주식수 금액 주식수 금액 기 초 644,980주 4,873,029천원 481,000주 2,297,240천원 취득 및 처분 - - 163,980주 2,575,789천원 기 말 644,980주 4,873,029천원 644,980주 4,873,029천원 (4) 배당금 당분기 및 전분기 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 전기 최종배당:주당 300원(전전기:주당 200원) 2,644,567 1,795,841 (5) 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 1,628,704 1,364,247 임의적립금 83,839 83,839 미처분이익잉여금 170,946,485 156,231,087 합 계 172,659,028 157,679,173 1) 법정적립금 당분기말 현재 법정적립금은 전액 이익준비금입니다. 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 2) 임의적립금 당분기말 현재 임의적립금은 기업합리화적립금 83,839천원입니다. 기업합리화적립금은 조세특례제한법에 의한 감면세액 상당액을 적립한 것으로서 자본전입 및 결손보전 이외에는 그 사용이 제한되어 있었으나 2000년 12월 29일 동 법의 개정에 따라 사용제한이 해제되었습니다. 14. 신주인수권부사채 당사는 신주인수권부사채권자의 조기상환 청구 요청에 따라 2015년 7월 27일자로 2013년에 발행한 신주인수권부사채 100억원 전액을 상환하였으며, 이로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 신주인수권부사채 잔액은 없습니다. 한편, 조기상환된 신주인수권부사채는 분리형이므로 신주인수권은 행사기간동안 행사가능한 바, 전기 이전에 3,000,000천원에 해당하는 신주인수권이 행사가격 8,157원에 행사되어 367,782주의 보통주식이 발행되었습니다. 한편, 당분기말 현재 잔존 신주인수권과 관련된 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 행사비율 사채권면 금액의 100% 행사가격 1주당 8,157원(최초:9,377원) 행사가능주식수 858,158주 행사가격의 조정 사채발행일 익일부터 매3개월이 경과한 날을 행사가액 조정일로 하고,각 행사가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 행사가격 보다 낮은 경우에는 그 높은 가격을 행사가격으로 조정함.단, 이 경우 조정 후 행사가격은 최초 행사가격의 70%를 하회하지 못함. 행사가능기간 2014년 7월 25일부터 2019년 6월 25일까지 15. 퇴직급여 당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 775,075 (225,026) 급여비용(당기손익) - 근무원가 2,066,334 234,565 - 순이자비용 5,928 (1,800) 소 계 2,072,262 232,765 퇴직급여지급액 (19,206) (2,856) 순확정급여부채의 재측정요소(OCI) - 인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 110,863 45,489 - 경험조정 158,900 125,976 소 계 269,763 171,465 기여금 납입액 (1,965) (1,065) 기 말 3,095,929 175,283 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 8,731,357 6,916,688 급여비용(당기손익) - 근무원가 2,066,334 234,565 - 이자비용 52,381 53,752 소 계 2,118,715 288,317 퇴직급여지급액 (61,598) (101,120) 순확정급여부채의 재측정요소(OCI) - 인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 110,863 45,489 - 경험조정 153,863 97,668 소 계 264,726 143,157 기 말 11,053,200 7,247,042 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 7,956,282 7,141,714 급여비용(당기손익) - 이자수익 46,453 55,552 소 계 46,453 55,552 퇴직급여지급액 (42,392) (98,264) 순확정급여부채의 재측정요소(OCI) - 경험조정 (5,037) (28,308) 소 계 (5,037) (28,308) 기여금 납입액 1,965 1,065 기 말 7,957,271 7,071,759 당분기 중 사외적립자산의 실제수익 은 41,416천원 (전분 기: 27,244천원)이었습니다. (4) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 기대임금상승률 5.00% 5.00% 할인율 2.27% 2.47% 사외적립자산의 기대수익률 2.27% 2.47% (5) 보고기간종료일 현재 유의적인 보험수리적 가정이 확정급여채무에 미치는 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1% 증가 1% 감소 할인율 (523,770) 606,225 미래임금상승률 584,156 (516,246) 16. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 12,759,200 - 10,143,282 - 미지급금 12,397,935 - 6,370,417 - 예수금 1,144,598 340,774 265,108 311,852 미지급비용 644,028 258,175 479,007 237,105 임대보증금 - 60,000 - 60,000 합 계 26,945,761 658,949 17,257,814 608,957 17. 외화자산ㆍ부채보고기간종료일 현재 당사의 외화자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 6,432,343.64 7,318,721 USD 18,253,185.10 20,408,886 JPY 1,228,931.00 12,636 JPY 6,778,571.00 68,679 매출채권 USD 55,929,434.52 63,636,511 USD 41,788,820.40 46,724,080 JPY 85,200.00 876 JPY - - 자산 계 USD 62,361,778.16 70,955,232 USD 60,042,005.50 67,132,966 JPY 1,314,131.00 13,512 JPY 6,778,571.00 68,679 외화부채 매입채무 USD - - USD - - 미지급금 USD 3,172,202.43 3,609,332 USD 3,893,651.63 4,353,492 부채 계 USD 3,172,202.43 3,609,332 USD 3,893,651.63 4,353,492 18. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 차입처 당분기말 이자율 만기일 당분기말 전기말 상환방법 운영자금 우리은행 1.170% 2019.07.01 3,000,000 3,000,000 만기일시상환 유동성 대체액 (3,000,000) (3,000,000) 차감 계 - - (2) 당분기말과 전기말 현재 상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다7 참조>. 19. 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기초 재무활동현금흐름 대체 이익잉여금처분 당기말 유동성장기부채 3,000,000 - - - 3,000,000 장기차입금 - - - - - 장기예수금 311,852 28,922 - - 340,774 임대보증금 60,000 - - - 60,000 미지급배당금 - - - 2,644,567 2,644,567 합 계 3,371,852 28,922 - 2,644,567 6,045,341 (단위 : 천원) 구 분 전기초 재무활동현금흐름 대체 이익잉여금처분 전기말 유동성장기부채 - - 3,000,000 - 3,000,000 장기차입금 3,000,000 - (3,000,000) - - 장기차입금 278,042 33,810 - - 311,852 장기예수금 110,000 (50,000) - - 60,000 미지급배당금 - (1,795,841) - 1,795,841 - 합 계 3,388,042 (1,812,031) - 1,795,841 3,371,852 20. 영업이익 (1) 매출 당분기 및 전분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상품매출 299,488 286,147 제품매출 48,786,455 29,546,627 합 계 49,085,943 29,832,774 (2) 매출원가 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상품매출원가: 기초상품재고액 2,065,304 138,754 당기상품매입액 287,725 229,846 타계정대체액 (74) (64) 기말상품재고액 (2,053,467) (137,528) 상품매출원가 299,488 231,008 제품매출원가: 기초제품재고액 7,094,977 14,533,562 당기제품제조원가 46,718,581 16,911,038 타계정대체액 (25,904) (19,102) 기말제품재고액 (5,001,199) (11,399,717) 제품매출원가 48,786,455 20,025,781 합 계 49,085,943 20,256,789 (3) 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급 여 2,084,005 708,288 퇴직급여 1,832,603 46,295 복리후생비 87,458 79,463 여비교통비 108,730 127,672 접대비 131,973 129,443 통신비 3,085 5,794 수도광열비 900 392 전력비 14,810 10,977 세금과공과금 144,872 92,890 감가상각비 100,773 84,797 지급임차료 7,010 39,723 보험료 21,981 19,487 차량유지비 5,864 6,823 운반비 132,177 102,509 교육훈련비 226 - 도서인쇄비 3,904 5,119 포장비 270,952 49,010 사무용품비 1,130 995 소모품비 13,965 31,104 지급수수료 1,594,817 547,917 광고선전비 86,478 70,066 대손상각비 292,373 (34,366) 수출제비용 95,653 46,448 무형자산상각비 20,506 18,212 A/S비 311,837 204,445 합 계 7,368,082 2,393,503 21. 비용의 성격별 분 류 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 구분 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 원재료의 사용액 30,621,648 9,345,285 외주가공비 12,410,421 5,724,853 제품 및 재공품의 변동 (1,163,444) 129,529 종업원급여 8,978,384 3,891,731 감가상각 및 기타상각비 493,756 533,250 종업원급여 외 연구개발비 629,610 458,838 기타의 비용 4,483,650 2,566,806 합 계 56,454,025 22,650,292 22. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 737,513 86,856 외화환산이익 821,009 15,185 공정가치측정금융자산처분이익 - 88,569 공정가치측정금융자산평가이익 - 16,122 수입임대료 21,800 31,200 잡이익 44,142 43,043 합 계 1,624,464 280,975 (2) 기타비용당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 72,396 22,814 기타의대손상각비 500,000 - 외화환산손실 56,326 222,194 종속기업투자손상차손 - 160,841 잡손실 34 70 합 계 628,756 405,919 23 . 금융손익 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익은 전액 이자수익이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 발생원천 금융자산 당분기 전분기 금융기관예치금 99,361 59,804 단ㆍ장기대여금 6,534 75,022 합 계 105,895 134,826 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용은 전액 이자비용이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 발생원천 금융자산 당분기 전분기 금융기관차입금등 9,484 9,626 합 계 9,484 9,626 24. 특수관계자 공시(1) 당분기말 현재 종업원 주택자금 및 생활안정자금으로 단기대여금 35,000천원(전기:없음)과 장기대여금 80,000천원(전기:100,000천원)을 대여하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 분 류 당분기 전분기 급 여 1,232,000 174,215 퇴직급여 1,858,095 83,749 합 계 3,090,095 257,964 당사의 주요경영진에는 등기 임원인 이사 및 감사가 포함되었습니다. (3) 당사의 종업원 이외 특수관계자와의 기중 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 특수관계구분 계정과목 당분기 전분기 미나미㈜ 종속기업 매 입 165,350 50,622 매 출 1,743 - ㈜스트라토아이티 종속기업 수입임대료 1,800 1,800 ㈜그로티 종속기업 이자수익 189 - 단기대여금의 대여 25,000 - ㈜프로텍엘앤에이치 종속기업 수입임대료 - 14,400 이자수익 - 68,842 단기대여금의 대여 500,000 150,000 ㈜피에스(*) 종속기업 이자수익 - 1,134 (*) 전기중 당사에 흡수합병되었습니다. (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 특수관계구분 당분기말 전기말 채 권(*) 채 무 채 권 채 무 미나미㈜ 종속기업 876 - - - ㈜스트라토아이티 종속기업 1,980 10,000 - 10,000 (주)그로티 종속기업 25,189 - - ㈜프로텍엘앤에이치 종속기업 5,876,245 - 5,376,245 - 합 계 5,904,290 10,000 5,376,245 10,000 (*) 당분기말 현재 ㈜프로텍엘앤에이치에 대한 채권 5,876,245천원 전액에 대하여 대손충당금이 설정되어 있습니다. (5) 제공한 지급보증 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같으며 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 보증처 지급보증금액 미나미㈜ 한국외환은행 4,104,734 합 계 4,104,734 25. 법인세(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 세무상 법인세부담액 5,465,358 1,400,691 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (665,015) (64,428) 자본에 직접 반영된 법인세비용 59,348 37,722 손익에 반영된 법인세비용 4,859,691 1,373,985 (2) 당분기 및 전분기 중 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이연법인세: 확정급여채무의 재측정요소 59,348 37,722 합 계 59,348 37,722 (3) 당분기 및 전분기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 22,694,528 7,182,738 적용세율에 따른 법인세 4,970,796 1,558,202 조정사항 - 비공제비용 26,366 18,394 - 세액공제 및 감면 (589,091) (195,792) - 기타 451,620 (6,819) 법인세비용 4,859,692 1,373,985 유효세율 21.41% 19.13% 26. 주당손익 주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당순이익 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. 내 역 당분기 전분기 보통주분기순이익 17,834,837천원 5,808,754천원 가중평균유통보통주식수 8,815,223주 8,979,203주 기본주당순이익 2,023원 647원 ① 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 내 역 당분기 전분기 기초보통유통주식수 8,815,223 8,979,203 자기주식의 취득 - - 신주인수권의 행사 - - 가중평균유통보통주식수 8,815,223 8,979,203 (2) 희석주당순이익 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. 내 역 당분기 전분기 희석분기순이익 17,834,837천원 5,808,754천원 총 주식수: 가중평균유통보통주식수 8,815,223주 8,979,203주 가중평균유통잠재적보통주식수 437,888주 505,426주 합 계 9,253,111주 9,484,629주 희석주당이익 1,927원 612원 ① 당분기 및 전분기의 희석순이익의 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당분기 전분기 보통주분기순이익 17,834,837천원 5,808,754천원 희석성잠재적보통주 관련비용 - - 희석순이익 17,834,837천원 5,808,754천원 ② 가중평균유통잠재적보통주식수 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 내 역 당분기 전분기 가중평균유통보통주식수 8,815,223 8,979,203 희석성잠재적보통주: - 신주인수권 437,888 505,426 - 전환사채 - - 가중평균유통/잠재적보통주식수 9,253,111 9,484,629 27. 지급보증 내역당사는 당분기말 현재 ㈜수동자연마을의 기업은행 차입금과 관련하여 2,160,000천원의 지급보증을 제공하고 있으며, 서울보증보험 등으로부터 이행하자 등과 관련하여 4,399,892천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 28. 금융상품의 공정가치(1) 금융상품의 공정가치보고기간종료일 현재 당사의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 34,092,805 34,092,805 23,892,459 23,892,459 - 기타금융자산(유동) 360,521 360,521 300,332 300,332 - 매출채권 70,502,410 70,502,410 54,007,447 54,007,447 - 기타채권 3,727,958 3,727,958 1,649,750 1,649,750 - 기타금융자산(비유동) 387,622 387,622 384,452 384,452 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 109,071,316 109,071,316 80,234,440 80,234,440 공정가치로 인식된 금융자산 - 매도가능금융자산(주1) - - - - 금융자산 합계 109,071,316 109,071,316 80,234,440 80,234,440 금융부채 상각후원가로 인식된 금융부채 - 매입채무및기타채무 26,945,761 26,945,761 17,257,814 17,257,814 - 유동성장기부채 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 - 장기차입금 - - - - - 장기매입채무및기타채무 658,949 658,949 608,957 608,957 금융부채 합계 30,604,710 30,604,710 20,866,771 20,866,771 (주1) 상기 매도가능금융자산은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하는 지분증권을 제외한 금액입니다. (2) 공정가치 서열체계당사는 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시된 자산 및 부채의 서열체계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준1 수준2 수준3 금융자산: 공정가치가 공시된 자산 - 현금및현금성자산 34,092,805 416 34,092,389 - - 기타금융자산(유동) 360,521 - - 360,521 - 매출채권 70,502,410 - - 70,502,410 - 기타채권 3,727,958 - - 3,727,958 - 기타금융자산(비유동) 387,622 - 225,000 162,622 금융자산 합계 109,071,316 416 34,317,389 74,753,511 금융부채: 공정가치가 공시된 부채 - 매입채무및기타채무 26,945,761 - - 26,945,761 - 유동성장기부채 3,000,000 - 3,000,000 - - 장기매입채무및기타채무 658,949 - - 658,949 금융부채 합계 30,604,710 - 3,000,000 27,604,710 29. 재무위험관리의 목적 및 정책 당사의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는영업활동에서 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험 및 환위험으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 당분기말과 전기말 현재 변동금리부 조건의 차입금으로 인하여 공정가액 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 고 정 금 리 변 동 금 리 고 정 금 리 변 동 금 리 장단기차입금 - 3,000,000 - 3,000,000 당분기말 현재 변동금리 차입금의 이자율이 0.5% 증가 및 감소할 경우 당기 세전손익 변동금액은 3,750천원 입니다. 2) 환율위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 및 JPY 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 6,734,590 (6,734,590) 6,277,947 (6,277,947) JPY 1,351 (1,351) 6,868 (6,868) CNY - - - - 합 계 6,735,941 (6,735,941) 6,284,815 (6,284,815) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 1) 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로 부터의 신용위험은 제한적입니다. 3) 신용위험의 최대노출액 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 34,092,805 23,892,459 기타금융자산(유동) 360,521 300,332 매출채권 70,502,410 54,007,447 기타채권 3,727,958 1,649,750 기타금융자산(비유동) 387,622 384,452 금융보증계약 6,264,734 7,521,946 합 계 115,336,050 87,756,386 4) 금융자산 연령분석 금 융자산의 종류별 연령분석 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 합 계 만기미도래 만기경과 미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 현금및현금성자산 34,092,805 34,092,805 - - - - - 기타금융자산(유동) 360,521 360,521 - - - - - 매출채권 70,502,409 65,305,508 4,444,102 18,771 436 628,817 104,775 기타채권 3,727,958 3,727,958 - - - - - 기타금융자산(비유동) 387,622 387,622 - - - - - 합 계 109,071,315 103,874,414 4,444,102 18,771 436 628,817 104,775 (단위 : 천원) 구 분 합 계 만기미도래 만기경과 미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 현금및현금성자산 23,892,459 23,892,459 - - - - - 기타금융자산(유동) 300,332 300,332 - - - - - 매출채권 54,007,447 47,411,172 6,387,120 8,500 4,504 86,450 109,701 기타채권 1,649,750 1,649,750 - - - - - 기타금융자산(비유동) 384,452 384,452 - - - - - 합 계 80,234,440 73,638,165 6,387,120 8,500 4,504 86,450 109,701 (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다 . 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 당분기말 현재 당사 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과 ~3개월 이하 3개월 초과 ~1년 이하 1년 초과 ~5년 이하 합 계 매입채무및기타채무 22,824,436 3,624,570 496,756 - 26,945,761 유동성장기부채 - - 3,000,000 - 3,000,000 장기매입채무및기타채무 - - - 658,949 658,949 합 계 22,824,436 3,624,570 3,496,756 658,949 30,604,710 (4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조개선방안을 실행하고 있습니다.당사의 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 (A) 42,793,999 27,298,109 자본총계 (B) 183,275,249 168,295,394 부채비율 (A / B) 23.35% 16.22% 6. 기타 재무에 관한 사항 - 당사는 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 비교표시 기간의 정보는 재작성하지 않았습니다.(주석3. 유의적인회계정책 참조) 가. 한국채택국제회계기준 으 로의 전환 당사의 과거기간 재무제표는 한국의 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성되었으나, 2011년 1월 1일로 개시되는 2011 회계연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 따라서, 비교표시된 전기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 2010년 1월 1일을 한국채택국제회계기준 전환일로 하고 기업회계기준서 제1101호 (한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 재작성되었습니다. 나. 기타사항 당 사는 2018년4월 17일을 합병기일로 종속회사 (주)피에스를 흡수합병 완료하였습니다. 100% 자회사에 대한 흡수합병으로 합병전후 연결재무제표 상 유의적 영향은 없습니다. > 당사는 2010년 3월 19일 주주총회 결의에 따라 2010년 3월 20일을 분할기일로 하여프레임 사업부를 물적분할하였습니다. 분할에 따라 설립된 신설회사는 (주)에스피텍입니다. 이후 2011년 4월 25일 지분100 %를 매각하였습니다. 기타 자세한 사항은 '2. 회사의 연혁'부분을 참조하여주시기 바랍니다. 중단영업 > 당사는 제15기 중 종속기업인 (주)에스피텍 주식을 전액 처분하였습니다. (주)에스피텍은 펠리클프라임을 생산하고 있으며 프레임부문을 구성합니다. (주)에스피텍의 처분은 2011년 4월 25일에 완료되었습니다. 제14기말 (주)에스피텍의 자산,부채는 매각예정처분자산집단으로 분류되었습니다. 제14기말 매각예정으로 분류된 (주)에스피텍의 주요 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관련계정과목 금액 금융자산 639,573 선급금 및 선급비용 16,279 재고자산 1,004,591 유형자산 94,166 기타비유동자산 53,000 매각예정처분자산집단 1,807,609 매입채무 및 기타채무 171,516 당기법인세부채 19,953 확정급여부채 93,878 매각예정처분자산집단 관련 부채 285,347 매각예정처분자산집단과 관련된 순자산 1,522,262 중단영업이익에 반영된 (주)에스피텍의 기중성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관련계정과목 제15기 제14기 매출 961,784 1,665,275 매출원가 (746,392) (1,314,873) 매출총이익 215,392 350,402 기타수익(비용) (63,704) (94,919) 종속기업 처분손실 (117,947) - 세전 중단영업이익 33,741 255,483 법인세비용: 세전이익 관련 법인세비용 (40,477) (52,679) 처분 관련 법인세비용 22,774 - 법인세비용 계 (17,703) (52,679) 중단영업이익 16,038 202,804 중단영업과 관련한 주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관련계정과목 제15기 제14기 중단영업 기본주당이익 2원 23원 중단영업 희석주당순이익 2원 23원 다. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제23기1분기 매출채권 73,310,334 1,840,636 2.5 기타채권(미수금) 3,865,233 16,000 0.4 단ㆍ장기대여금 609,000 - - 합 계 77,784,567 1,856,636 - 제22기 매출채권 57,121,878 1,547,322 2.7 기타채권(미수금) 1,771,761 16,000 0.9 단ㆍ장기대여금 500,000 - - 합 계 59,393,639 1,563,322 - 제21기 매출채권 35,486,077 1,311,995 3.7 기타채권(미수금) 472,571 16,000 3.4 단ㆍ장기대여금 807,000 - - 합 계 36,765,648 1,327,995 - -연결재무제표 주석사항을 참고하시기 바랍니다. (2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제23기1분기 제22기 제21기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,563,322 1,327,995 1,019,615 2. 순대손처리액(①－②±③) - 90 - ① 대손처리액(상각채권액) - 90 - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 293,314 235,417 308,380 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,856,636 1,563,322 1,327,995 -연결기준으로 작성하였습니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 재무상태표상의 기말매출채권잔액을 기초로 하여 기간경과분석, 거래처별 신용 및 재무상태분석, 과거 경험율을 토대로 대손충당금을 설정 - 경험율산식: 최근5년동안의 '채권금액/대손제각금액' 비율의 산술평균- 경과기간별 설정비율 6개월미만: 1%, 6개월~1년사이: 20%, 1년~1.5년사이: 50%, 1.5년~2년사이:80%, 2년초과시: 100%단, 다음의 경우에는 경과기간에도 불구하고 대손충당금 설정율을 상향 또는 하향 조정한다.- 법정관리 또는 화의중인 채권은 변제기간과 원금변제율에 따라 100%로 상향 조정(4) 당해말 현재 경과기간별 매출채권및기타채권(대손충당금설정전) 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 75,214,800 862,266 425,332 673,169 77,175,567 특수관계자 - - - - - 계 75,214,800 862,266 425,332 673,169 77,175,567 구성비율 97.5% 1.1% 0.5% 0.9% 100% -연결기준으로 작성하였습니다. 라. 재고자산 현황 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제23기1분기 제22기 제21기 비고 시스템 상 품 1,267,305 1,273,384 115,607 제 품 5,091,914 7,001,385 15,001,163 원재료 965,544 1,061,129 1,605,233 재공품 15,582,015 12,361,055 8,425,186 소 계 22,906,778 21,696,953 25,147,189 뉴메틱 상 품 786,162 791,920 23,147 제 품 1,217,056 1,282,692 708,976 원재료 2,026,380 2,001,494 3,044,304 재공품 2,867,907 2,820,805 1,681,196 소 계 6,897,505 6,896,911 5,457,623 합 계 상 품 2,053,467 2,065,304 138,754 제 품 6,308,970 8,284,077 15,710,139 원재료 2,991,924 3,062,623 4,649,537 재공품 18,449,922 15,181,860 10,106,382 합 계 29,804,283 28,593,864 30,604,812 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 13.0 14.4 17.4 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6.8회 3.5회 4.8회 -연결기준으로 작성하였습니다. (2) 재고자산의 실사내역 등 가) 실사일자 당사는 2019년1분기 재무제표를 작성함에 있어서 2019년 3월 31일 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부등 당사의 동 일자 재고실사시에는 외부감사인의 입회는 없었으며 당사 관리부서의 주관하에 실사를 실시하였습니다. 다) 장기체화재고등의 현황 당사는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니 다. 재고자산의 취득원가는 총평균법에 의해 산정된 단가와 연중 계속기록법에 의한 수량을 이용하여 계산되며 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 한편, 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 가액으로 산정하고 있습니다. 당기중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실은 1,587,190천원(전분기:0원)이며 매출원가에서 차감된 재고자산평가손실환입은 없습니다.(전분기:0원) 또한, 전기말대비 해외사업외화환산차이등 때문에 당분기말 현재 재고자산평가손실충당금은 6,692,439천원(전기말:5,101,784천원)입니다. 마. 공정가치평가 내역 기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고, SPPI 요건 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 소급하여 적용되고 2019년 1월 1일부터 유효하며, 조기 적용이 허용됩니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는영향은 없습니다. 연결재무제표 "주석 5. 범주별 금융상품" 을 참고하여 주시기 바랍니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)프로텍 회사채 사모 2013년 07월 25일 10,000 0 - 2019년 07월 25일 전액조기상환 - 합 계 - - - 10,000 - - - - - - 2015년7월25일 100억원 조기상환하였습니다. - 상기이자율은 표면이자율입니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제23기(당기)1분기 지암회계법인 - - 제22기(전기) 지암회계법인 적정 - 제21기(전전기) 지암회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제23기(당기) 지암회계법인 별도 및 연결반기검토,중간감사, 재고실사,별도 및 연결재무제표 감사 48,000천원 - 제22기(전기) 지암회계법인 별도 및 연결반기검토,중간감사, 재고실사,별도 및 연결재무제표 감사 44,000천원 510시간 제21기(전전기) 지암회계법인 별도 및 연결반기검토,중간감사, 재고실사,별도 및 연결재무제표 감사 44,000천원 518시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제23기(당기) - - - - - - - - - - 제22기(전기) - - - - - - - - - - 제21기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 종속회사에 대한 회계감사인의 감사의견 - 제22기 모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 5. 회계감사인의 변경- 지암회계법인과 제21기부터 제23기까지 계약기간을 연장하였습니다.6. 내부회계관리제도 사업연도 감사인 검토의견 제22기(전기) 지암회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제21기(전전기) 지암회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 * 당사는 보고서 제출일 현재 사내이사2명(최승환,이원호) 사외이사1명(김경민)으로 이사회가 구성되어 있습니다. 별도의 위원회는 없으며, 최승환 대표이사가 이사회의장을 겸직하고 있습니다. 가. 이사회제도에 관한 사항 (1) 이사회의 구성에 관한 사항 (가) 이사회의 권한 내용 ① 주주총회의 소집 및 그 부의안건의 결정에 관한 사항 ② 신주발행, 주금납입 및 준비금, 잉여금, 적립금의 자본전입에 관한 사항 ③ 경영기본방침의 수립 및 중요사항의 변경에 관한 사항 ④ 중요사업계획 수립 및 결산에 관한 사항 ⑤ 사무소, 지사, 현지법인의 설치, 이전 및 폐지에 관한 사항 ⑥ 중요 재산의 취득과 처분에 관한 사항 ⑦ 외부차입, 담보제공 및 지급보증에 관한 사항 ⑧ 중요 불량 채권의 상각에 관한 사항 ⑨ 기타 대표이사가 특히 결의할 필요가 있다고 인정하는 사항 (나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 상법 363조 제2항의 규정에 의하여 회의목적사항에 이사후보 약력등을 명기하였고 주주총회 통지.공고시 해당사항을 기재하고 있으며, 이사회에 의한 사내이사 후보추천함. 구분 이름 최대주주와의 관계 추천인 임기 사내이사 최승환 최대주주 이사회 3년 사내이사 이원호 임원 이사회 3년 사외이사 김경민 없음 이사회 3년 (다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황-추천위원회가 설치되어 있지 않습니다. 성 명 사외이사 여부 비 고 - - - (라) 사외이사 현황당사는 보고서 제출일 현재 1명의 사외이사가 있습니다. 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 김경민 서울대학교 행정대학원 행정고시,사법고시 합격 전)산업자원부 근무 현)법무법인진명 변호사 현)㈜유비쿼스홀딩스 사외이사인 감사위원 없음 없음 - -2019년 3월 28일자 정기주주총회에서 신규선임되었습니다. (2) 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 ① 이사회의 구성 : 이사회는 이사로 구성하며 당 회사 업무의 중요사항을 의결한 다. ② 이사회의 소집 : 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1주일 전 에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소 집 절차를 생략할 수 있다. ③ 이사회의 결의 방법 : - 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. - 이사회의 의장은 제35조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. - 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. - 이 규정은 2003년 3월 21일부터 시행한다. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의 에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 또는 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결 의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ④ 결의 사항 : 상기 이사회의 권한 내용 참조 (나) 이사회의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사활동내역 비고 1 2019년1월2일 자사주신탁계약해지의 건(15억원) 가 결 참석(찬성) 사내이사2명참석(찬성) 2 2019년2월8일 제22기 내부결산 재무제표 결정의 건 가 결 참석(찬성) 사내이사2명참석(찬성) 3 2019년2월8일 내부회계관리제도 운영실태보고 가 결 참석(찬성) 사내이사2명참석(찬성) 4 2019년2월27일 제22기 정기주주총회 개최 및 현금배당 결정의 건 가 결 참석(찬성) 사내이사2명참석(찬성) 5 2019년3월20일 제22기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가 결 참석(찬성) 사내이사2명참석(찬성) 6 2019년3월28일 제22기 정기주주총회 가 결 불참 사내이사2명참석(찬성) 7 2019년4월10일 미나미 신규 지급보증의 건(일억엔) 가 결 참석(찬성) 사내이사2명참석(찬성) ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 법률 및 행정에 전문가 수준의 지식 및 자격을 보유하고 있어, 별도의 교육을 실시하지 않았습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 ① 권한과 책임 : 회계와 업무의 감사, 이사회 출석과 의견진술, 임시총회의 소집 구, 자회사에대한 영업의 보고요구 및 재산상태의 조사, 감사록의 기록. ② 인 원 수 : 1명 (정관상 1명이상) ③ 상근여부 : 상근 (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 모집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임 시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 필요한 때에는 자회사에 대하여 경영의 신고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 신고를 하지 아니할 때 또는 그 신고의 내용을 확일할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있 다. (3) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 이수현 전)INTEL KOREA 부장 전)Qorvo Inc 상무이사 (4) 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2019년1월2일 자사주신탁계약해지의 건(15억원) 가 결 2 2019년2월8일 제22기 내부결산 재무제표 결정의 건 가 결 3 2019년2월8일 내부회계관리제도 운영실태보고 가 결 4 2019년2월27일 제22기 정기주주총회 개최 및 현금배당 결정의 건 가 결 5 2019년3월20일 제22기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가 결 6 2019년3월28일 제22기 정기주주총회 가 결 7 2019년4월10일 미나미 신규 지급보증의 건(일억엔) 가 결 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 교육실시 前 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리팀 9 - 재무제표 등 회사의 경영활동에 대한 업무 및 이사회, 주주총회 등 경영전반에 관한 업무 지원(기존 업무와 병행해서 감사 지원업무수행) ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. - 당사는 준법지원인 선임 대상이 아닙니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 - 당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. - 당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제나 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.- 당사는 행사된 소수주주권은 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 최승환 본인 보통주 3,199,400 33.82 3,199,400 33.82 - 이원호 임원 보통주 80 0 80 0 - 계 보통주 3,199,480 33.82 3,199,480 33.82 - - - - - - - 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주성명 직위 주요경력(최근 5년간) 경력사항 겸임현황 최승환 대표이사 (주)프로텍 대표이사(1997년9월~현재)(주)프로텍에이엔이 이사(2014년4월~2015년9월)(주)프로텍엘앤에이치 대표이사(2016년3월~현재) (주)프로텍 대표이사(1997년9월~현재)(주)프로텍에이엔이 대표이사(2015년 10월~현재)(주)프로텍엘앤에이치 대표이사(2016년3월~현재) ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2018년 11월 05일 최승환 3,199,480 33.82 특수관계인포함 장내매수(64,626주) - 2015년 11월 16일 최승환 3,134,854 34.83 특수관계인포함 장내매수(34,324주) - 2015년 08월 13일 최승환 3,100,530 34.45 특수관계인포함 장내매수(50,450주) - 2014년 11월 19일 최승환 3,050,080 33.89 특수관계인포함 장내매수(25,000주) - 2014년 08월 04일 최승환 3,025,080 33.61 특수관계인포함 장내매수(16,169주) - 2014년 07월 15일 최승환 3,008,911 33.43 특수관계인포함 장내매수(4,900주) - 2014년 05월 20일 최승환 3,004,011 33.37 특수관계인포함 장내매수(20,000주) - ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 최승환 3,199,400 33.82 - 가치투자자문(주) 676,236 7.15 보고기준 (주)엘파텍 1,049,720 11.1 - 우리사주조합 - - - -주주명부폐쇄가 있었던 2018년 12월말 의결권 있는 주식수 기준입니다.-2019년4월9일 보고기준으로 가치투자자문(주)에서 676,236주를 단순투자목적으로 보유하고 있다고 전자공시 하였습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,561 99.7 4,594,271 48.6 자사주포함 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 정관 제 9조 주1) 결 산 일 12월31일 정기주주총회 사업년도 종료후3개월내 주주명부폐쇄시기 정관 제 12조 (1월1일 ~1월31일) 주권의 종류 일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권,오백주권,일천주권,일만주권(8권종) 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고관련 회사홈페이지(http://www.protec21.co.kr)나매일경제신문 주1) 제9조(신주인수권) ⓛ 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을권리를 가진다.② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 상법 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매입선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우6. 회사가 경영상 또는 기술도입을 필요로 국내외 합작 또는 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우7. 회사의 장기적인 발전, 신규영업의 진출, 사업목적의 확대 또는 긴급한 자금조달을 위해 국내외 금융기관, 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사, 신기술금융지원에관한 법에 의한 신기술금융회사 또는 개인에게 신주를 배정하는 경우8. 주권을 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래 실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2018년10월 2018년11월 2018년12월 2019년1월 2019년2월 2019년3월 (주)프로텍기명식 보통주 최 고 14,550 14,000 13,250 16,200 19,000 20,000 최 저 10,550 11,100 11,850 12,750 16,500 17,800 월간거래량 611,047 655,273 455,186 939,523 1,021,905 949,328 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최승환 남 1955년 12월 대표이사사장 등기임원 상근 경영총괄 용문고등학교 졸업전) 대홍기업 경영 전) 기성산업(주) 경영현) (주)프로텍 대표이사겸)프로텍에이엔이 대표이사겸)프로텍엘앤에이치 대표이사 3,199,400 - 본인 21년4개월 2022년 03월 27일 이원호 남 1968년 01월 전무이사 등기임원 상근 기술영업 청주기계공고 졸업전)현대전자(주) 근무현) (주)프로텍 상무이사겸) MINAMI 이사겸)프로텍에이엔이 이사 80 - - 21년4개월 2022년 03월 27일 이수현 남 1968년 07월 감사 등기임원 상근 감사 연세대학교 졸업전)INTEL KOREA 부장 전)Qorvo Inc 상무이사현)(주)프로텍 감사 - - - 2년10개월 2022년 03월 27일 김경민 남 1958년 03월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대학교 행정대학원 졸업전)산업자원부 근무현)법무법인진명 변호사현)(주)유비쿼스홀딩스사외이사인 감사위원현)(주)프로텍 시외이사 - - - - 2022년 03월 27일 김명진 남 1967년 12월 이사 미등기임원 상근 연구개발 현 (주)프로텍 이사 - - - 1년4개월 - 고윤성 남 1969년 09월 상무이사 미등기임원 상근 연구개발 현) (주)프로텍 이사겸)프로텍엘앤에이치 이사 - - - 9년9개월 - 이인수 남 1968년 03월 이사 미등기임원 상근 품질관리, 고객서비스 현대전자(주) 근무현) (주)프로텍 이사 - - - 21년4개월 - 정원한 남 1967년 09월 이사 미등기임원 상근 구매 현) (주)프로텍 이사겸)프로텍엘앤에이치 이사 - - - 21년4개월 - 김상근 남 1968년 11월 이사 미등기임원 상근 관리 현) (주)프로텍 이사겸) MINAMI 감사겸)프로텍엘앤에이치 감사겸)스트라토아이티 감사겸)프로텍에이엔이 감사 - - - 7년9개월 - 이춘곤 남 1960년 05월 이사 미등기임원 상근 연구개발 현)(주)프로텍 이사 - - - 3년2개월 - 안근식 남 1967년 09월 이사 미등기임원 상근 연구개발 현)(주)프로텍 이사 - - - 2년10개월 - 신남식 남 1964년 06월 이사 미등기임원 상근 영업 현)(주)프로텍 이사 - - - 2년 - 홍승민 남 1973년 06월 이사 미등기임원 상근 연구개발 전)(주)프로텍 수석연구원현)(주)프로텍 이사겸)(주)프로텍에이엔이 이사 - - - 19년3개월 - 서성민 남 1960년 04월 이사 미등기임원 상근 연구개발 현)(주)프로텍 이사 - - - 1년6개월 - - 2019년3월28일 정기주주총회에서 남상덕 사외이사의 임기만료로 김경민 사외이사가 신규선임 되었습니다. 직원 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 시스템사업부외 남 246 - 9 - 255 4.65 5,120 20 - 시스템사업부외 여 32 - - - 32 5.1 379 12 - 합 계 278 - 9 - 287 4.7 5,499 19 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 10 1,063 106 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(사외이사포함) 3 2,000 - 감사 1 200 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 1,219 305 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 1,205 603 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 6 6 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 8 8 - 보수현황>자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조 제2항 및 제160조에 따라 이사/감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에 기재하지 않음. 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황당사는 보고서 제출일 현재 당사를 제외하고 5개의 종속회사를 가지고 있습니다. 당사의 종속회사 지분보유 현황은 다음과 같습니다. 계열회사 : 총 6개社(당사 포함)[2019. 3. 31 현재] 구분 회 사 명 업 종 상장구분 출자비율 국내 (주)프로텍 자동화기기외 상장법인 - 해외 MINAMI Co.,LTD 반도체 제조용 기계제조업외 비상장법인 100% 국내 (주)스트라토아이티 소프트웨어 개발업 비상장법인 52.38% 국내 (주)프로텍에이엔이 항공기부품제조외 비상장법인 100% 국내 (주)그로티 교육용컨텐츠 개발 및 판매등 비상장법인 47.91% 국내 (주)프로텍엘앤에이치 산업용 전자기기 개발 및 제조 등 비상장법인 96.88% - 회사와 계열회사간 임원 겸직현황 성 명 겸직현황 최승환 (주)프로텍 대표이사(주)프로텍에이엔이 대표이사(주)프로텍엘앤에이치 대표이사 이원호 (주)프로텍 전무이사MINAMI 이사(영업)(주)프로텍에이엔이 이사 김상근 (주)프로텍 이사MINAMI 감사(주)프로텍엘앤에이치 감사(주)스트라토아이티 감사(주)프로텍에이엔이 감사 홍승민 (주)프로텍 이사(주)프로텍에이엔이 이사 정원한 (주)프로텍 이사(주)프로텍엘앤에이치 이사 고윤성 (주)프로텍 상무이사(주)프로텍엘앤에이치 이사 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 MINAMI Co.,LTD(비상장) 2012년 08월 27일 경영참가등 5,557 485,000 100 1,819 - - - 485,000 100 1,819 6,476 -193 (주)스트라토아이티(비상장) 2014년 01월 25일 경영참가등 550 22,000 52.38 550 - - - 22,000 52.38 550 1,290 -292 (주)프로텍에이엔이(비상장) 2014년 04월 21일 경영참가등 2,500 500,000 100 2,500 - - - 500,000 100 2,500 2,365 30 (주)그로티(비상장) 2015년 11월 30일 경영참가등 1,200 41,600 47.91 48 - - - 41,600 47.91 48 272 -337 (주)프로텍엘앤에이치(구:위티)(비상장) 2016년 03월 21일 경영참가등 1,260 621,000 96.88 0 - - - 621,000 96.88 0 737 -6,430 합 계 - - 4,917 - - - - - 4,917 - - -최근 사업연도 재무현황은 2018년12월말 기준입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 특수관계사와의 거래 가. 당사의 종업원 이외 특수관계자와의 기중 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 특수관계구분 계정과목 당분기 전분기 미나미㈜ 종속기업 매 입 165,350 50,622 매 출 1,743 - ㈜스트라토아이티 종속기업 수입임대료 1,800 1,800 ㈜그로티 종속기업 이자수익 189 - 단기대여금의 대여 25,000 - ㈜프로텍엘앤에이치 종속기업 수입임대료 - 14,400 이자수익 - 68,842 단기대여금의 대여 500,000 150,000 ㈜피에스(*) 종속기업 이자수익 - 1,134 (*) 전기중 당사에 흡수합병되었습니다. 나. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 특수관계구분 당분기말 전기말 채 권(*) 채 무 채 권 채 무 미나미㈜ 종속기업 876 - - - ㈜스트라토아이티 종속기업 1,980 10,000 - 10,000 (주)그로티 종속기업 25,189 - - ㈜프로텍엘앤에이치 종속기업 5,876,245 - 5,376,245 - 합 계 5,904,290 10,000 5,376,245 10,000 (*) 당분기말 현재 ㈜프로텍엘앤에이치에 대한 채권 5,876,245천원 전액에 대하여 대손충당금이 설정되어 있습니다. 다. 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같으며 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 보증처 지급보증금액 미나미㈜ 한국외환은행 4,104,734 합 계 4,104,734 라. 기타 주요주주와의 거래 (단위 : 억원) 거래상대방(회사와의 관계) 거래종류 거래기간 거래금액 비율(%) (주)엘파텍(주요주주) 원재료매입 2019.01.01~2019.03.31 85 5.5 매출 2019.01.01~2019.03.31 0.98 0.06 수입임대료 2019.01.01~2019.03.31 0.15 0.01 - 비율은 2018년 연결매출액에 대한 비율입니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 변경사항 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 - - - - 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제22기주주총회(2019.3.28) [보고사항]1.감사보고2.영업보고3.내부회계관리제도 운영실태보고[부의안건]제1호의안 제22기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건===> "재무제표 승인보고"로 대체제2호의안 정관일부변경의 건제3호의안 이사선임의 건제4호의안 감사 선임의 건제5호의안 이사 보수한도 승인의 건제6호의안 감사 보수한도 승인의 건 원안승인가결 제21기주주총회(2018.3.22) [보고사항]1.감사보고2.영업보고3.재무제표 승인보고[부의안건]제1호의안 이사 보수한도 승인의 건제2호의안 감사 보수한도 승인의 건 원안승인가결 3. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항없습니다. (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 신주인수권부사채발행 2013년 07월 25일 시설투자등 10,000 시설투자등 10,000 - 전환사채발행 2014년 10월 14일 운영자금 800 운영자금 800 - 4. 채무보증현황 당사는 당분기말 현재 ㈜수동자연마을의 기업은행 차입금과 관련하여 2,160,000천원의 지급보증을 제공하고 있으며, 서울보증보험 등으로부터 이행하자 등과 관련하여 4,399,892천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 5. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 6. 합병등 전후의 재무사항 비교 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl - 당사는 2018년 4월 17일을 합병기일로 종속회사 (주)피에스를 흡수합병하였으나, 100% 자회사에 대한 흡수합병으로 합병전후 연결재무제표 상 유의적 영향은 없습니다. (단위:백만원) 과 목 (주)프로텍(존속회사) (주)피에스(소멸회사) 합병후 자산 유동자산 84,303 111 84,314 비유동자산 88,352 22 88,334 자산총계 172,655 133 172,648 부채 유동부채 16,652 101 16,653 비유동부채 3,815 -8 3,807 부채총계 20,467 93 20,460 자본 자본금 4,730 80 4,730 자본잉여금 10,759 - 10,759 자기주식 -2,297 - -2,297 기타포괄손익누계액 - - - 이익잉여금 138,996 -40 138,996 자본총계 152,188 40 152,188 -합병기일의 합병재무제표로 외부감사인의 검토 및 감사를 받지 않은 재무제표입니다. ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항없음