프로텍 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요당사 및 종속회사는 반도체 제조용 장비등을 생산하는 공정장비제조 전문회사이며, 뉴메틱 사업부에서 부품사업도 진행하고 있습니다.

사업부문	구분	회사명	주요제품

시스템사업부	지배회사	(주)프로텍	디스펜서, 다이본더, Attach System등

종속회사	MINAMI CO.,LTD	Screen Printer, Ball Placer System 등

종속회사	(주)스트라토아이티	소프트웨어 개발

종속회사	(주)프로텍에이엔이	항공기부품 판매 등

종속회사	(주)그로티	교육컨텐츠 개발 및 판매 등

종속회사	(주)위티	산업용 전자기기 개발 및 제조등

뉴메틱사업부	지배회사	(주)프로텍	공압실린더등

가. 업계의 현황◆시스템 사업부◆

1) 반도체장비산업의 개황 반도체산업은 협의의 반도체 제조업(소자 제조업)과 반도체 주변산업(후방산업)을 포괄하는 개념입니다. 주요한 반도체 후방산업에는 소자생산을 위한 반도체장비 제조업, 반도체 주변장치 제조업 및 소자 생산용 소재를 공급하는 반도체 재료 제조업 등이 있으며, 이들 반도체산업 각 부문은 상호 유기적인 연관하에 발전을 추구하고 있습니다. 이중 반도체 장비 산업은 기술 집약적이며 자본 집약적인 고부가가치 산업으로서 연구개발과 투자 비중이 높고 타 산업에 미치는 파급효과가 매우 큰 산업입니다. 반도체 제조 장비는 주로 기계, 기구, 기기, 전자장치, 또는 설비(특히 주변장치가 이에 해당하는 경우가 많음)의 형태를 띠며 반도체 제조공정의 복잡성과 다양성에 따라 그 종류 또한 다양하고 광범위합니다. 일반적으로 전공정(웨이퍼 프로세스 공정), 후공정(조립공정)으로 나누어진 반도체 제조공정에 대응하여 전공정장비(Coater Developer, Stepper, Aligner, Etcher, Asher, Wet Station, Wafer Scrubber, Dryer, Furnace, Anealing M/C, RTP, Ion Implanter, CVD, PVD, CMP), 후공정장비(Dicer, Bonder, Molding, Triming/Forming, Baking, Soldering, Marking), 검사용장비(Wafer Prober, Test Handler, Burn-In Tester, Logic Tester, Memory Tester)로 3분류 되고 있으며, 이 3분류에 해당하는 장비 이외에 별도로, 전공정 이전 단계에서 일어나는 반도체 설계, 마스크 및 레티클 제조, 웨이퍼 제조용 장비 등이 포함됩니다. 반도체 장비는 Life-Cycle이 빠르기 때문에 시장수요에 대응하기위한 적기출시가 매우 중요합니다. 기술적인 측면은 설계기술과 초정밀가공기술, 청정기술, 극한 환경기술(온도, 압력), Software기술 등 복합적인 핵심기술을 요구하는 첨단산업이고, 장비 생산의 많은 부분이 주문자 생산 방식으로 이루어지기 때문에 의사 결정이나 대응력이 빠른 중소기업에 적합한 산업입니다.2) 반도체장비산업의 성장성 구 분 시 기 내 용 시 장형성단계 1980년대 초(64K/256K 라인투자) - 국내 반도체 산업이 일관생산 체계를 갖추면서 반도체 장비의 수요창출. - 경제성 단위 미달과 기술부족으로 국내 생산미진. - 구성품 생산기반이 전무하고 장비업체의 조직 및기술기반 이 취약. 수요기반조성단계 1988 ~ 1992(1M/4M 양산투자) - 소자업체의 1M/4M 대규모 투자로 시장규모 성장. - 장비 산업 인프라 및 첨단 구성품 생산기반 취약으로 대부분 장비 수입에의존. - 4M/64M DRAM 개발사업 추진. 경제성생산단위형성단계 1993 ~ 1998 (16M/64M 양산투자) - DRAM 분야의 세계시장 점유율 우위유지. - 기술도입 및 자체개발을 통한 국내수요 대응. - 반도체 장비 국산화 개발사업 및 차세대 반도체개발사업 추진. Wafer300mm대응장비개발단계 1999 ~ 2003(256M/300mm 투자) - 삼성전자 300mm라인 선행투자. - 소자 업체의 국내 300mm Wafer생산의 장비평가. - 시스템 직접반도체 기반기술 개발사업 추진. Wafer300mm 대응장비양산단계 2003 ~ 현재(300mm 양산) - 삼성전자 및 hynix 300mm 라인 양산 적용 (자료:한국반도체산업협회) 전망> 세계반도체장비재료협회(SEMI)가 발표한 자료에 의하면 2015년 세계 반도체 장비 매출은 전년대비 3% 하락한 365억달러이며, 2016년에는 378억달러로 규모로 소폭성장할 것으로 전망하였습니다.(2016년3월) 3) 반도체장비산업의 특성 반도체장비 산업의 경기변동은 주로 소자업체들의 설비투자계획에 민감하게 반응하며, 반도체소자업체의 경기변동에 후행하는 특성을 갖고 있습니다. 일반적으로 반도체 소자업체의 경기변동은 일정한 주기로 호황기와 침체기를 반복하는 양상을 보이고 있으며, 이러한 경기 사이클은 반도체장비업체에도 적용되며, 최근에 들어 점차 짧아지는 성향을 보이고 있습니다.4) 국가경제에서의 중요성반도체 장비의 경우 2008년 기준 후공정 조립용 장비의 국산화율은 41.4%, 검사 장비는 41.5%로 상당부분 국산화를 이뤘다는 평가를 받고 있지만, 전공정 장비는 아직 11%대에 머물고 있어 개선의 여지가 많은 상황입니다. 이중 당사 제품인 디스펜서가 속해있는 조립용(후공정) 장비의 경우 다른 공정 분야에 비해서 상대적으로 높은 국산화율을 보이고 있음을 알 수 있습니다. 장비시장> 한국 반도체 장비시장의 수출입 추이를 살펴보면 2007년 반도체 장비 수출은 전년대비 38.5% 증가한 11억불, 수입은 20% 증가한 77억6천만불을 기록하였습니다. 수출은 국내 장비업계의 지속적인 기술개발과 수요업체인 소자기업과의 동반성장을 계기로 큰 폭의 성장세를 기록하고 있지만, 아직도 수입비중이 대부분을 차지하고 있어 국산화가 절실히 요구되고 있습니다. 국가별 수출비중을 살펴보면 중국 39% 대만 25.6% 미국 16% 일본 6.7%입니다. 반도체장비 수입현황(2007)을 국가별로 보면, 미국으로부터 가장 많은 40%를 수입하고 있으며, 일본으로부터는 주로 Stepper, Track, Furnace, Memory Tester 및 조립용 일부 장비를 수입하며, 미국으로부터는 CVD, Ion Implanter, Sputter, Tester(N-M) 및 정밀측정기기를 주로 수입하고 있습니다. 국내에서는 조립용 장비를 주로 개발생산하고, 공정용 장비는 주로 합작생산을 하고 있습니다. (출처: 무역협회 발표자료 및 한국반도체산업협회 자료) 반도체 산업 전반에서 주요 반도체 생산국이면서 반도체 생산설비의 대부분을 외국에서 수입하는 기형적인 산업구조를 해결하기 위해서는 우선적으로 반도체기반기술이 개발되어야 하고 반도체장비의 국산화 및 반도체장비 기술인력양성 등의 반도체 제조장비 산업에 대한 정책적인 사업추진이 요구되고 있습니다. 1. LED업계의 현황LED(Light Emitting Diode)는 화합물 반도체로써 전류가 흐를때 빛을 발하는 성질을 이용한 소자입니다. 한국광기술원에 따르면 2008년 LED세계시장은 214억달러 규모였지만, 성능향상과 응용분야 확대로 2015년에는 약 1,000억달러로 성장할 것으로 내다보았습니다.현재 LED의 응용분야는 휴대폰의 액정 및 키패드 광원분야, LCD용 백라이트유닛(Back Light Unit)분야, 자동차용 LED분야, 조명용 LED 분야등이 있습니다.특히 기대를 모으는 것이 LCD용 백라이트유닛(Back Light Unit)을 채용함으로인해 전력소모를 최소화할 수 있다는 점때문에 기존의 CCFL(Cold Cathode Fluorescent Lamp)을 대체해 노트북과 LCD TV용 BLU로 활용이 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, 자동차용 LED 및 조명용 LED도 성장이 기대되는 분야입니다.이처럼, LED조명이 각광받는 이유는 기존 광원에 비해 에너지 절감 비율이 백열등에 비해 80%, 형광등에 비해 20%에 이르고 수명이 5만시간이상 사용할 수 있는 반영구적인 광원으로 친환경적이라 세계각국에서 기존광원에서 LED광원으로의 교체를 진행하고 있습니다.2. LED제조 공정 Wafer공정 GaN, 사파이어등의 소재로 Wafer 제조 EPI공정 Wafer위에 다양한 화합물을 형성시키는 작업으로 MOCVD를 주로 이용함. CHIP공정 전기를 공급할 수 있는 전극공정 및 도금, 세척, 절단 및 제품의 이상유무와 특성을 검사하는 공정. Package공정 절단된 LED 칩의 열방출 구조 및 빛이 최대한 외부로 방출되도록 형광체를 도포하여 완성하는 공정 Module공정 개별의 LED 소자를 하나의 모듈로 만들어 이용이 좀더 편리한 형태로 만드는 공정 당사는 Package공정에서 쓰이는 장비를 제조 판매하고 있습니다.◆뉴메틱사업부◆ 에너지의 매체인 공기는 장소에 구애받지 않고, 누구나 자유롭게 사용할 수 있으며, 사용이 끝나면 본래의 대기로 환원되기 때문에 공해 등의 문제로 특별히 고민할 필요가 없고 폭발 및 인화 등의 위험이 없으며 손쉽게 축적할 수 있고, 기계적인 힘으로도 제어하기가 쉽습니다. 또 기계적인 힘 이외에도 그 밖의 에너지로 직접 변환할 수 있으며, 실린더를 사용하여 손쉽게 기계적 에너지로 변환시킬 수 있다는 장점 때문에 오래전부터 인간의 행동을 대신하는 기계로 자동화에 사용되고 있습니다. 공장자동화의 핵심 구성요소인 공기압기기는 1950년대 산업화에 처음 적용되었습니다. 현재와 같은 공압 엑츄에이터는 1980년대에 국내산업의 생산자동화가 실현 되면서 도입되었고 1990년대 자동차 및 반도체 산업의 활성화로 인한 자동화 설비의 수요급증으로 공기압기기 발전도 이와 더불어 급속도로 성장하게 되었습니다. 산업의 성장과 공장자동화의 요구에 따라 국내에서 공기압 기기의 수요는 도입 초기에 매년 19%이상 증가하는 지속적인 성장을 해왔습니다. 이처럼 비교적 짧은 시간에 공기압기기 시장이 활성화 될 수 있었던 것은 공기압기기가 조작이 쉽고 시스템이 간단하고 가격 경쟁력이 우수하여 생산자동화에 쉽게 사용 할 수 있기 때문입니다. 공기압기기는 산업 전반의 생산자동화에 응용할 수 있고 응용 범위가 넓으며 모터와 같은 전기구동 엑츄에이터에 비하여 값이 싸고 신뢰성과 내구성이 좋은 장점으로 산업전반의 공기압 기기 의존도는 계속적으로 높아질 것입니다. 공기압 기기 중에서 공압실린더 산업은 생산자동화 요소의 소모성기기로써 교체주기가 사용용도에 따라 6개월에서 3년 정도로 짧으며, 신규장비 적용 및 보수,보전 등의 다양한 적용으로 각생산공정별, 다기능 UNIT화 등의 대응개발능력을 소지한 산업인 동시에, 소재, 기계, 물리, 유체역학 등의 기초학문과 기술의 공간집적화를 MODULE화한 첨단기술 산업으로써, 관련기간산업과 연계가 가능합니다. 공기압 기기 시장의 규모를 보면 일본, 미국이 가장 큰 시장을 형성하고 있으며 그 다음 독일, 영국, 프랑스, 러시아, 중국, 한국 순입니다. 공기압 기기는 공압실린더, 솔레노이드 밸브, FRL(압축공기 컨트롤장치), 기타 공압보조기기들로 구성되어지며, 공압실린더가 차지하는 비중은 국내, 외 시장에서 거의 대부분 비슷한 경향을 보이는데 통상 약 30%~35% 선을 차지합니다. 국내의 공기압 기기 시장규모는 2005년 약 4,620억으로 추정되며, 그중 공압 실린더 시장 규모는 약 1,433억으로 추정됩니다. 해외 주요 업체 3개사인 SMC(일본). FESTO(독일), PARKER(미국)가 국내 시장 점유율의 60% 이상을 차지하고 있고, 국내 업체는 TPC 외 중소 업체들이 있습니다.(출처 : 2003년 JHPS NFPA 자료와 당사 영업자료) 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 (1) 사업요약 당사는 1997년 설립이후 반도체 생산용장비 제조전문업체로서의 기술적인 기반을 다져왔고 또한, SMT관련 장비 및 공압실린더등의 제품개발과 시장확보를 위해서 꾸준히 노력하여 왔습니다. 창업초기의 많은 어려움에도 불구하고 지속적인 기술개발에 투자하여 이제는 당사의 고유장비 및 제품에 대한 국내 및 해외에서 품질에대한 신뢰성을 확보하고 있습니다. 또한 2001년 2월 부설연구소를 설립하여, 새로운 반도체소자와 New Package 발전방향에 맞추어 시장에서 항상 선두기업이 될 수 있도록 활발한 연구개발과 연구인력을 양성하고 있습니다. (2) 시스템 사업부 당사는 반도체장비 Dispenser M/C를 1998년 6월에 국내에선 처음으로 국산화 시켰으며, 기술력을 인정받아 국내의 삼성전자, LG전자, 하이닉스반도체, ASE코리아, 스태츠칩팩코리아, 암코테크놀러지코리아 등에 제품을 공급하고 있으며, 아시아권 국가들에 일부 수출을 하고 있습니다. 2000년에 싱가폴(STATS, AGILENT), 말레이시아(모토로라), 대만(MEICER, HPI) 등에 수출을 하였으며(130만불), 2001년 83만불, 2002년 140만불을 수출하였으며 2001년 11월 무역의날 대통령상 수상을 하였습니다. 또한 수출 8년만에 일천만불 수출을 달성하여 2008년 12월 무역의날 일천만불 수출탑을 수상하고 2010년 12월 이천만불 수출탑을 수상하였습니다. 1999년 이후에는 Package별로 대응할 수 있는 다양한 모델을 개발하여 왔으며, 또한, 당사는 2000년 9월에 Dispenser용 Head Kit 부문 특허 취득과 그외 많은 특허를 취득하는 등 기술개발에 힘을 쏟아왔습니다. 2001년 11월에 S.M.T용 Dispenser(PRO2000) M/C를 개발완료했으며, 개발 및 생산은 당사가 맡고 삼성테크윈(주)가 판매하는 마케팅 전략을 가지고 O.E.M 공급계약을 체결하였습니다. 또한, LCD구동 IC 관련 Dispenser 장비도 2001년 6월 개발완료하여 제품화 하였습니다. 2004년 6월 CAMERA-Module 관련설비도 개발하여 케이나인에 공급하였으며, 기존Dam Underfill이 가능한 기능을 겸비한 New Dispenser((FDS-1000)를 개발하여 판매하고 있으며, 2배의 작업효율을 가지는 Dispenser(FDS-1500)도 개발하여 판매하고 있습니다. 또한, 칩마운터에 연결하여 반도체IC 부품을 공급하는 장비로 삼성테크윈(주)에 독점OEM 공급계약을 체결하여 생산하고 있는 Tray Feeder는 20단, 12단은 1999년부터 양산체제에 돌입하였으며 2001년 12월 24단 Tray Feeder를 개발완료하여 2003년부터 양산체제에 돌입하였습니다. 또한, 2004년 12월 20단 NON-STOP Tray Feeder를 개발완료하여 판매해 왔습니다. 2007년에는 Dispensing과 Attach기능이 함께하는 복합장비의 판매량이 증가하였습니다. 당사는 2008년 신성장동력으로 떠오르는 LED 산업의 투자가 활발히 이루어짐에 따라 당사 제조판매중인 반도체용 디스펜서의 기능과 유사한 LED 제조공정중 균일한 형광체 도포를 필요로 하는 Package공정에 당사의 제품을 납품하게 되었습니다. 국내 주요 LED칩 제조회사들에 당사제품을 공급하였으며, 대만 및 중국등 해외업체에도 신규 거래처를 다수 확보하였습니다. 2012년 8월 반도체용 Package나 PCB기판에 솔더페이스트를 인쇄도포하는장비인 스크린프린터를 제조판매하는 일본에 소재한 MINAMI CO.,LTD(한국명:미나미(주))를 인수하였습니다. 당사보유 디스펜서 장비와 미나미(주)가 보유한 제품들과는 상호 보완관계로 앞으로 폭넓은 영업활동 및 신시장 개척을 목표로 영업할 예정입니다. (3) 뉴메틱 사업부 당사는 첨단FA산업을 선도하는 공압기기를 모듈화한 공압구동형 실린더(Acturator) 제조회사로 GENERAL HAND, BLOCK CYLINDER, STOPPER CYLINDER, SLIDE CYLDER, RODLESS CYLINDER, ROTARY CYLINDER 등을 생산하며 공장자동화, 반도체장비 시스템, 표면실장 시스템, 자동화 조립라인 등 무인자동화 각각의 공정등에 사용되고 있습니다. 또한 기존 제품으로는 적용이 불가능한 소형 부품의 개발 및 다양한 장비와의 호환 가능토록 독창적인 제품의 개발에도 적극투자하고 있습니다. 1997년 설립이래 당사 자체 브랜드로 시장에 진입하여 꾸준한 매출을 이루고 있으며 2013년에는 약 56억의 매출을 2014년에는 약 64억의 매출을 하였습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분 ① 부문에 대한 일반정보 회사는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다. 사업부문 재화 또는 용역 주요고객 매출액비율 시스템사업부 DISPENSER M/C 삼성전자, 앰코테크놀러지, 스태츠칩팩코리아 등 92.73% 뉴메틱사업부 PNEUMATIC CYLINDER 고려반도체시스템, 에스에프에이 등 7.27% 합 계 100.00% ② 사업별부문의 재무현황 - 부문별 매출액 및 당기손익 (단위: 천원) 구 분 시스템부문 뉴메틱부문 합 계 연결조정 연결후금액 총부문매출 19,590,492 1,477,824 21,068,316 (731,088) 20,337,228 내부매출액 731,088 - 731,088 (731,088) - 외부고객으로부터의 매출액 18,859,404 1,477,824 20,337,228 - 20,337,228 영업손익 1,163,482 343,951 1,507,433 (11,442) 1,495,992 감가상각비와 무형자산상각비 451,012 13,962 464,974 - 464,974 법인세비용차감전순손익 867,516 321,573 1,189,089 (11,442) 1,177,648 (단위: 천원) 구 분 시스템부문 뉴메틱부문 합 계 연결조정 연결후금액 총부문매출 14,833,825 2,447,068 17,280,893 (780,376) 16,500,517 내부매출액 780,376 - 780,376 (780,376) - 외부고객으로부터의 매출액 14,053,449 2,447,068 16,500,517 - 16,500,517 영업손익 2,421,673 727,973 3,149,646 (91) 3,149,555 감가상각비와 무형자산상각비 201,930 13,016 214,946 3,410 218,356 법인세비용차감전순손익 2,630,859 768,583 3,399,442 (391) 3,399,051 - 부문자산 및 부문부채 (단위: 천원) 부 문 시스템부문 뉴메틱부문 합 계 연결조정 연결후금액 자 산 139,880,581 6,331,355 146,211,936 (11,130,808) 135,081,129 부 채 27,777,717 541,759 28,319,476 (19,729) 28,299,747 (단위: 천원) 부 문 시스템부문 뉴메틱부문 합 계 연결조정 연결후금액 자 산 140,375,227 6,162,551 146,537,778 (10,388,508) 136,149,270 부 채 27,670,461 515,945 28,186,406 (9,752) 28,176,654 - 지역별 매출액 (단위:천원) 지 역 당분기 전분기 한국 8,895,752 7,859,138 중국 8,807,874 3,039,113 기타 2,633,602 5,602,266 합 계 20,337,228 16,500,517 -주요 고객별 매출액 (단위: 천원) 기 업 당분기 전분기 A사 5,179,046 - B사 2,912,052 2,229,084 C사 2,460,000 691,836 합 계 10,551,098 2,920,920 (2) 시장점유율 등 당사의 최근 3사업연도의 국내외 시장점유율 변동추세 및 당해 사업연도의 경쟁사별 시장점유율 등의 파악에 있어 공신력 있는 기관의 시장점유율에 관한 자료 수집이 곤란하여 정확한 시장점유율 파악에 어려움이 있어 기재하지 않았습니다. (3) 시장의 특성 가) 시스템 사업부 (1) Dispenser M/C 전자제품의 급격한 경박단소화는 시간이 지날수록 상상을 초월할 정도로 가볍고 작아지며 사용하기 편리하게 개발되고 있습니다. 반도체의 경우 1990년대 중반부터 변화하기 시작한 CSP(Chip Scale Package)등의 새로운 Package로의 급격한 전이는 향후로도 반도체조립 및 전자 산업 전반에 많은 변화를 가져올 것으로 보고 있습니다. 따라서 반도체 조립을 위한 Lead Frame, BGA 등 기초소자, 반도체 조립용 Wire Bonder 나 Die Bonder 그리고 Dispenser 등의 장비산업 분야는 사업의 특성상 이러한 반도체 Package의 시장변화에 따라 민감하게 반응하는 것이 사실입니다. 현재 BGA Package에 대한 후공정 Dispenser 장비는 국내시장은 해외의 A사, C사, M사 등 외국업체와 당사가 시장을 선점하였으며, 국내 Dispenser장비 생산업체 중에서는 유일하게 해외진출에 성공하여 ATS 및 골콘다(Goloconda) 등을 통해서 싱가폴 및 대만 시장에서 외국업체와 대등한 경쟁을 하고 있습니다. 반도체 Package의 급속한 소형화 및 박형화 흐름 속에서 현재 주 Packaging 방식인 BGA에서 차후에는 CSP 및 FC가 향후 시장을 급속하게 변화시킬 것입니다. CSP와 FC Packaging 시장은 지금 초기 진입단계이며 향후 BGA와 함께 무한한 시장을 형성할 것이며, 향후 전개될 CSP와 FC Packaging에 대한 당사의 대응 및 시장 선점이 매우 중요한 사안입니다. 나) 뉴메틱 사업부 우리나라의 연도별 공압기기 시장은 꾸준히 성장하고 있으며 매년 약 6%의 성장률을 보일것으로 예상됩니다. 국내 동종업계 공압 실린더 기술 경향은 대부분의 업체가 중저가 제품의 개발에만 치중하고 있어 고부가가치 제품의 신기술 개발활동은 상대적으로 미진한 형편입니다. 이 때문에 공기압 분야의 시장 규모가 활성화 국면으로 확대되고 있음에도 시장의 한정된 영역 내에서 점유율 유지를 위하여 국내 주요 업체 간의 경쟁이 가속화되고 있습니다. 국내 공압기기 주요 메이커 및 생산품목을 살펴보면 일본 업체에 대한 의존도가 높고 판매 실적에서도 경쟁이 되지 않는 상황입니다. 우리나라의 공압 기술이 세계 선진국과의 경쟁에서 이기려면 기술 의존보다는 연구를 통한 독자기술 개발과 생산기술의 혁신이 필요합니다. 공기압기기 시장을 이끄는 주요 산업은 반도체와 자동차 관련 산업입니다. 현재 공기압 기기 시장은 전체시장의 65%를 반도체, 전자 및 자동차 산업의 자동화가 차지하고 있고 기타 공작기계 자동화에 15%, 섬유-식품 외 기타 산업분야는 20%를 차지하고 있습니다. 반도체 관련 산업은 생산설비에서 공기압 기기가 차지하는 비중이 높아 추후 반도체 산업이 정보화수요, IT혁명, E-Business의 성장과 더불어 꾸준한 성장이 예상되며 이와 관련한 공기압기기의 수요 및 시장규모 또한 꾸준한 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 공압 Actuator 산업은 생산자동화 요소의 소모성기기로써 교체주기가 사용 용도에 따라 6개월에서 3년 정도로 짧으며 신규장비 적용 및 보수, 보전 등의 다양한 적용으로 각 생산공정별 다기능 UNIT화 등의 대응 개발능력을 소지한 산업인 동시에 소재, 기계, 물리, 유체등의 기초 학문과 기술의 공간 집적화를 MODULE화 한 첨단기술 산업으로써 관련기간 산업과 연계가 가능합니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 기존 주력제품인 디스펜서 장비 관련 연구 개발뿐만 아니라, 반도체 장비의 개발, 제조의 Know-How를 이용, 미래 신성장을 위하여 LED제조장비 기술개발에 힘쓰고 있습니다. (5) 조직도 조직도(10.11.30).jpg 조직도 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 구분 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 시스템사업 (주)프로텍미나미 제품 DispenserM/C(Semicon용)(LED용)Die Bonder Mobile Phone용 Underfill 작업부터 최첨단 Package인 CSP용 Molding공정, LED Package공정까지 적용할 수 있는 Resin및형광체 도포 시스템으로서 Package의 종류 및 공정에 따라 기계의 종류도 다양함 1. FDS-1000 System (EBGA, EPBGA, TBGA, STBGA, Micro- BGA, FBGA)2. FDS-1300 System3. FDS-1500 System (EBGA,EPBGA,TBGA, Micro-BGA)4. INNOVATION Series(LED) 11,099,850(54.6%) 제품 HEAT SLUGM/C(Semicon용) PBGA(Plastic Ball GridArray)제조에 사용되는장비로 Plastic 위에 에폭시 용재를 Dotting하고 그위에 Heat-Slug라는 열방출제품을 Attach 하는작업수행 *PRO-1010*PRO-2010*PRO-1020*PRO-2030*PRO-3000*PRO-400*PRO-2020 - 제품 및 상품 기타장비 및부 품 기 타 정밀가공부품,기타주문품 7,759,554(38.1%) 뉴메틱사업 (주)프로텍 상품제품 공압실린더 공장자동화,반도체장비,표면실장 시스템,자동화조립라인 General Hand,Block CYL,Rotary CYL,Stopper CYL,Slide CYL 1,477,824(7.3%) 합 계 20,337,228(100%) 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 :천원) 품 목 구분 제20기 1분기 제19기 제18기 Dispenser(FDS-5000) 내 수 - - 158,000 수 출 - - - Dispenser(FDS-1000) 내 수 - - - 수 출 - - - HEAT-SLUG(PRO-2020) 내 수 - 555,666 685,000 수 출 - 628,433 615,720 (1) 산출기준 제품별 판매단가 = 총매출액 / 총매출대수 (2) 주요 가격변동원인 발주처의 옵션사항 여부에 따라 가격변동이 발생하며, 수출제품은 판매수수료 및 운송요건에 따라 단가가 변동함. 3. 주요 원재료에 관한 사항가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 시스템뉴메틱 원재료 비젼 DISPENSER 133,694 2.16% 공압부품 DISPENSER 137,787 2.23% 기 구 DISPENSER 265,850 4.30% 기 타 DISPENSER 258,756 4.18% 모 터 DISPENSER 87,285 1.41% 베어링 DISPENSER 12,176 0.20% 센 서 DISPENSER 145,804 2.36% 외 주 DISPENSER 73,189 1.18% 전 자 DISPENSER 864311 13.97% 전 장 DISPENSER 1,281,566 20.71% 기 타 기타제품 2,781,256 44.93% 기 타 공압실린더 146,482 2.37% 합 계 6,188,156 100% 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제20기1분기 제19기 제18기 BOARD 813 821 830 MOTOR 285 287 288 SENSOR 476 476 520 - 산출금액은 총구매액을 총구매수량으로 나눈 단순평균 금액임. - MOTOR 및 SENSOR는 모델변경으로 인하여 가격변동발생. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제20기1분기 제19기 제18기 시스템사업 반도체장비 본사및일본 18,898 58,314 67,622 뉴메틱사업 공압실린더 제2공장 1,146 5,500 5,215 합 계 20,044 63,814 72,837 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 정상적으로 공장가동을 했을 경우의 최대가동시간을 산출후 시간당 제조원가를 곱하 여 생산능력을 산출함 ② 산출방법 생산능력(금액) = 최대가동시간 × 시간당 제조원가 최대가동시간 = 연평균인원 × 10시간 ×생산일자시간당제조원가 = 총투입경비 / 생산시간 (나) 평균가동시간 시스템 98,331시간 뉴메틱 11,390시간 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제20기1분기 제19기 제18기 시스템사업 반도체장비 본사및일본 15,160 45,533 56,877 뉴메틱사업 공압실린더 제2공장 844 4,114 3,629 합 계 16,004 49,647 60,506 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 당해 가동가능시간 당해 실제가동시간 평균가동률 시스템사업 122,577 98,331 80.2% 뉴메틱사업 15,470 11,390 73.6% 합 계 138,047 109,721 79.5% 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 2016년 3월 31일 현재] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감액 외화환산차이 기말장부가액 비고 증가 감소 (주)프로텍,MINAMI 자가 경기도 안양시 동안구 시민대로327번길 11-14외 토 지 44,687,354 - - - - 82,544 44,769,898 건 물 27,075,563 - - (199,909) 8,153,111 47,079 35,075,844 구 축 물 553,519 - - (11,508) - 6,796 548,807 기계장치 352,644 547,758 - (27,998) - 1,940 874,344 차량운반구 42,470 - - (7,647) - - 34,823 공구와기구 366,563 43,212 - (29,861) - 273 380,187 국고보조금 (2,814) 0 - 1,206 - - (1,608) 비 품 1,104,846 221,165 - (73,574) - - 1,252,437 기타유형자산 206,430 - - - - - 206,430 건설중인자산 4,930,579 3,222,532 - - (8,153,111) - - 소 계 79,317,154 4,034,667 - (349,291) - 138,632 83,141,162 합 계 79,317,154 4,034,667 - (349,291) - 138,632 83,141,162 - 상기 생산설비현황은 연결기준입니다.(2)신규시설투자(수원공장)완료당사는 경기도 수원시 권선구 고색동에 81억원을 시설투자하여 수원공장을 신축하고 2016년 5월 3일 등기 완료하였습니다.(3)신규시설투자(평촌공장)완료 당사는 분산되어 있는 제조시설 및 부설연구소를 통합하여 경영효율화를 도모하기 위하여 공장을 신축하여 2015년 11월 11일자로 시설투자를 완료하였습니다.(총투자금액 556.6억원) 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 천원, 천USD,천JPY,천CNY) 사업부문 구분 품 목 제20기 1분기 제19기 연간 제18기 연간 시스템 프로텍,미나미 반도체,SMT 및 LED용 제조기계 FDS M/C,INNOVATION 수 출 8,097,850(USD6,248)(CNY2,700) 31,653,704(USD27,650) 46,032,667(USD41,500) 내 수 3,002,000 11,225,508 15,743,936 합 계 11,099,850(USD6,248)(CNY2,700) 42,879,212(USD27,650) 61,776,603(USD41,500) HEAT SLUGM/C 수 출 - 1,256,866(USD1,106) 615,720(USD600) 내 수 - 1,667,000 2,915,000 합 계 - 2,923,866(USD1,106) 3,530,720(USD600) 기타 수 출 3,186,545(USD2,021)(JPY73,319) 5,003,157(USD4,284)(JPY2,124) 5,470,854(USD4,600)(JPY2,868) 내 수 4,573,009 16,075,620 15,319,396 합 계 7,759,554(USD2,021)(JPY73,319) 21,078,777(USD4,284)(JPY2,124) 20,790,250(USD4,600) 뉴메틱 프로텍 공압 실린더(PNEUMATIC) 수 출 157,081(USD113)(JPY2,038) 392,953(USD336)(JPY1,429) 174,602(USD151)(JPY1,544) 내 수 1,320,743 7,825,112 6,275,258 합 계 1,477,824(USD113)(JPY2,038) 8,218,065(USD336)(JPY1,429) 6,449,860(USD151)(JPY1,544) 합 계 수 출 11,441,476(USD8,382)(JPY75,357)(CNY2,700) 38,306,680(USD33,376)(JPY3,553) 52,293,843(USD46,851)(JPY4,412) 내 수 8,895,752 36,793,240 40,253,590 합 계 20,337,228 75,099,920 92,547,433 - 상기매출실적은 연결기준입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 2015년11월16일09시28분14초.jpg 주요판매처 (2) 판매경로 1)제품개발(주문생산 방식) ①Customer 요구사항 ⇒ ②제안서 및 견적서 제출 ⇒ ③계약서 및 수주 ⇒ ④설계,가공,조립,TEST ⇒ ⑤납품 SET UP ⇒ ⑥양산Line에 적용후 문제점 보완 ⇒ ⑦계산서 발행 및 대금수금2)제품 생산(시제품 개발 완료) ①Customer 요구 ⇒ ②사양서 접수 ⇒ ③견적서 제출 및 계약 ⇒ ④제품생산 ⇒⑤수요처,납품Setup ⇒ ⑥생산 Line에 적용 ⇒ ⑦세금계산서 발행 및 대금수금 (3) 판매방법 및 조건 사업부문 품목 구분 판매경로 판매경로별매출액비중 반도체장비 Dispenser M/CDie Bonder 국내외 직판 및 해외 Agent 주문에 따른 판매 54.6% HEAT SLUG 국내외 직판 및 해외 Agent 주문에 따른 판매 - 기 타 국내외 직판 및 해외 Agent 주문에 따른 판매 38.1% 반도체부품 BLOCK CYLINDER 외 국내외 직판 및 해외 Agent 주문에 따른 판매 7.3% 합 계 100.0% (4) 판매전략 ① 수 출 당사 매출의 주류를 이루고 있는 Dispenser는 2000년 하반기부터 해외시장에서 품질과 가격측면에서 경쟁력이 있는바 동남아 지역 동 장비에 대한 서비스망을 구축하고 있는 ATS를 통한 제품판매를 하고 있습니다. 해외 판매에 대한 마케팅 전략은 동남아의 ATS 통한 협력수주를 기본전략으로 영업을 펼치고 있으며 경쟁업체(미국 A사. C사등)에 비하여 제품력이 뒤지지 않고 가격경쟁력을 강점으로 부각시키고 있습니다.② 내 수시스템 사업부의 내수판매는 주로 국내의 유수한 대기업(삼성전자,하이닉스반도체,스태츠칩팩코리아,앰코테크놀로지코리아등)과 거래를 하고 있습니다.당사가 가지고 있는 연구개발분야의 우수한 인력(부설연구소 인증)을 중점적으로 부각하여 개발의뢰 단계부터 시제품 생산,제품출시까지의 전 개발과정을 거래처와 긴밀한 협조를 바탕으로 한 신뢰를 근간으로 마케팅을 펼치고있습니다.◆뉴메틱사업부뉴메틱사업의 영업전략은 고객감동의 실현에 있습니다. 그러한 전략에 맞추어 전국에 대리점을 운영하고 있으며 제품 발주 시 제품 선정에서 관리, 유지까지 모든 과정을 관리하는 개인책임 제도하에 영업을 실시하고 있습니다. 단순한 물건을 파는 개념을 탈피한 영업사원의 기술 인지도를 높이기 위해 지속적인 교육을 실시하며 제품 선정 시 개발과 영업의 유기적인 협조하에 최적의 제품을 선정하는데 최선을 다하고 있으며 이러한 영업 방식은 기술과 납기가 중요시 되는 시장에서 고객의 신뢰를 얻고 있습니다. 또한 세계시장을 겨냥하여 외국 agent 및 종합메이커에 제품공급 계약을 체결하여 해외시장에 당사의 제품을 홍보함과 동시에 수출증대를 꽤하고 있습니다. 세계시장 속에서의 경쟁력 강화를 위하여 선진 기술을 도입하고 국산화 시키는 노력도 더불어 시행하고 있으며 앞으로의 기업 경쟁력은 이러한 제품 경쟁력에 서비스 경쟁력이 융합되어야 한다고 믿고 가장 많은 고객에게 필요한 정보를 실시간으로 제공하고 고객의 요구 사항이나 불만 사항들에 대하여 신속하게 대응을 해줄 수 있는 시스템을 완성해 나가고 있습니다 핵심역량분야에서 고객만족의 선두주자가 되며 지속적으로 변화하는 환경에 최적의 적응을 위해 도전과 선견지명을 바탕으로 개인과 기업의 핵심역량을 지속적으로 발전시키고 새로운 핵심역량을 끊임없이 개발하고 있습니다. 6. 수주상황당사의 제품은 발주자의 주문 생산방식이며, 통상 8주에서 12주 이전에 생산제품 주문을 접수하는 단기 발주형식으로 이루어 지고 있어 수주현황은 작성하지 아니하고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11013#*진행률적용수주상황.dsl 7. 시장위험과 위험관리 및 정책> 연결기업의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동에서 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 당분기말과 전기말 현재 변동금리부 조건의 차입금으로 인하여 공정가액 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 고 정 금 리 변 동 금 리 고 정 금 리 변 동 금 리 장단기차입금 - 17,642,371 - 17,523,536 전환사채 및 신주인수권부사채 843,717 - 836,100 - 당분기말 현재 변동금리 차입금의 이자율이 0.5% 증가 및 감소할 경우 당기 세전손익변동금액은 22,053천원 입니다. 2) 환율위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 및 JPY 등의 환위험에 노출되어 있습니 다. 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 1,772,679 (1,772,679) 1,829,799 (1,829,799) JPY - - 3,840 (3,840) CNY 47,585 (47,585) 67,706 (67,706) 합 계 1,820,264 (1,820,264) 1,901,345 (1,901,345) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 3) 지분상품 가격변동 위험 연결기업이 보유한 지분상품은 전액 상장주식으로 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 시장가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 시장성 지분상품 공정가치 노출액은 429백만원입니다. 동 상장주식의 시장가격이 10% 변동 하는 경우 연결기업의 자본에 세후 33백만원의 효과가 발생합니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 1) 매출채권및기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로 부터의 신용위험은 제한적입니다. 3) 신용위험의 최대노출액 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 7,537,728 10,267,617 기타금융자산(유동) 3,107,940 3,107,809 매출채권 21,492,158 21,432,784 기타채권 841,766 1,368,736 기타금융자산(비유동) 470,196 381,051 금융보증계약 3,591,070 3,402,035 합 계 37,040,858 39,960,032 4) 금융자산 연령분석 금 융자산의 종류별 연령분석 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 합 계 만기미도래 만기경과 미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 현금및현금성자산 7,537,728 7,537,728 - - - - - 기타금융자산(유동) 3,107,940 3,107,940 - - - - - 매출채권 21,492,158 16,960,592 2,921,380 38,907 2,091 871,337 697,851 기타채권 841,766 841,766 - - - - - 기타금융자산(비유동) 470,196 470,196 - - - - - 합 계 33,449,788 28,918,222 2,921,380 38,907 2,091 871,337 697,851 (단위: 천원) 구 분 합 계 만기미도래 만기경과 미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 현금및현금성자산 10,267,617 10,267,617 - - - - - 기타금융자산(유동) 3,107,809 3,107,809 - - - - - 매출채권 21,432,784 15,788,658 4,157,850 58,622 904 985,880 440,870 기타채권 1,368,736 1,368,736 - - - - - 기타금융자산(비유동) 381,051 381,051 - - - - - 합 계 36,557,997 30,913,871 4,157,850 58,622 904 985,880 440,870 (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다 . 연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 당분기말 현재 연결기업의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과 ~3개월 이하 3개월 초과 ~1년 이하 1년 초과 ~5년 이하 합 계 단기차입금 9,000,000 - 5,078,060 - 14,078,060 매입채무및기타채무 5,038,642 2,070,908 313,372 - 7,422,922 유동성장기부채 25,651 51,301 230,854 - 307,806 장기차입금 - - - 3,256,505 3,256,505 전환사채 - - 843,717 - 843,717 장기매입채무및기타채무 - - - 319,512 319,512 합 계 14,064,293 2,122,209 6,466,003 3,576,017 26,228,522 (4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.연결기업의 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 (A) 28,299,747 28,176,654 자본총계 (B) 106,781,382 107,972,615 부채비율 (A / B) 26.50% 26.10% 8. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 스캔0001.jpg 조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제20기1분기 제19기 제18기 비 고 원 재 료 비 725,370 1,954,646 1,515,362 인 건 비 842,440 3,643,312 4,081,933 감 가 상 각 비 - - - 위 탁 용 역 비 - - - 기 타 142,064 558,228 935,910 연구개발비용 계 1,709,874 6,156,186 6,533,205 회계처리 판매비와 관리비 10,000 435,257 1,345,601 제조경비 1,699,874 5,720,929 5,187,604 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 8.4% 7.6% 7.1% -연결기준으로 작성되었습니다. 나. 연구개발 실적 □반도체부문 일 자 연 구 과 제 연 구 기 관 연구결과 및 기대효과 상품화에 대한내용 2001년도 Heat-Slug (주)프로텍 PBGA(Plastic Ball Grid Array) 제조에 사용되는 장비로 Plastic 위에 에폭시 용재를 Dotting하고 그 위에 Heat-Slug라는 열방출제품을 Attach하는 작업 수행 Dispenser장비와의 복합설비 개념의 장비로서 2001년상반기부터 매출발생 Potting-System (주)프로텍 LCD 구동 IC를 제조하는 Line에 사용되는 장비로서 PI-Film 위에 Au-Bumping된 Pattern위에 반도체 Wafer-Chip을 정밀하게 위치시키고 제품을 외부환경으로부터 보호하고 견고하게 접착시키기 위하여 에폭시 용재를 Dispensing하는 작업수행 반도체및산전분야등의Dispenser전문기술을 바탕으로 2001년 2/4분기 매출액 발생 2002년도 NEW DISPENSER(FDS-2002) (주)프로텍 기존의 방식인 Dam Underfill이 가능한 기능추가하는 Concept으로 고안직선형 리니어모터 및 리니어펌프 탑재로 초고속,초정밀 정량토출이 가능한 신개념의 장비 기존의 Dam 수요를 대체할 것으로 기대되며 2003년 매출액 발생 2003년 Flip chip Attach System(PRO-1010S) (주)프로텍 기존의 제품군인 Dispenser와 Attach가 합성된 PRO-Seris장비의 최신모델로 PBGA,Flip Chip Heat-sink를 동시에 작업할 수 있는 구조로 히트싱크의 정도가 기존모델이 100마이크론에서 50마이크론으로 향상되었으며 생산성도 30%향상됨. 반도체제품의 고집적화,소형화로 인한 제품의 방열효과를 증대하기 위한 방법으로 Heat-sink를 Attach하는 공정의 수요가 급증하고 있는 상황임. 2004년 FDS-1000 (주)프로텍 반도체 및 SMT(산전분야) 특히 Mobile-phone(핸드폰) underfill, power-LED 작업등 제품 및 시장의 요구에 부응하기 위한 신개념의 장비임. 기존방식의 장비보다 속도는 30%이상 증대되고, 신규제품 WLP, FLIP CHIP 적용에 최적임. FDS-1500FS (주)프로텍 SMT제조 공정중 Mobile-phone Underfill에 생산성 증대를 위한 자비로서 기존 FDS-1000 장비보다 2배의 제품효율을 기할수 있는 설비임. 2004년매출액 발생 FDS-1500FM (주)프로텍 반도체 제조공정중 Memory-Module의 BGA, WLP(웨이퍼 레벨페키지)등의 Underfill작업에 적용되는 설비로서 신규수요가 예상되는 설비임. 2004년매출액 발생 2005년 PRO-2030T (주)프로텍 반도체 제조공정중 POP Ass'y에 소요되는 설비로서 Vision 및 Athach의 고난이도 기술을 필요료하는 설비임. 2005년매출액 발생 2006년 PRO-2010T (주)프로텍 신규공정(Package On Package)에 대응하는 고속이송 및 저진동 구조와 청정한 환경에 적합한 Linear Moter를 이용한 MOUNTER장비 2006년매출액 발생 2008년 INNOVATION (주)프로텍 LED(Light Emitting Diode) Package 공정에서형광체를 미세하고 고르게 도포하는 디스펜서 장비임. 2008년 매출액 발생 2011년 LED DIE BONDER (주)프로텍 LED(Light Emitting Diode) Package 공정에서 웨이퍼의 칩이나 다이오드칩등을 이송하여 Package Frame에 고정시키고 칩과 패키지 간의 전기적 접속이 이루어지게 하기 위한 장비임. 2011년 매출액 발생 9. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유 현황 당사는 회사의 주요 기술에 대하여 지속적으로 특허를 출원하고 있으며 현재 특허권 135건, 실용신안권11건, 의장권 14건, 상표권11건을 보유하고 있습니다.보유특허가 많은 관계로 아래 주요 대표 특허만 일부 나열하였습니다. 주요 특허권명칭 등록내역 비고 등록일자 등록번호 스토퍼실린더 99.07.06 0222441 반도체 제조용 레진 도포장치 01.07.02 0302270 반도체칩 제조용 디스펜서장치 04.06.04 0436155 업다운 및 회전의 정밀제어가 가능한 고속정량토출형 디스펜서 헤드 05.06.01 0494441 레진 도포장치 06.05.04 0578693 로봇용 그립 교환장치 07.04.26 0714062 반도체칩 제조용 디스펜서장치 08.10.20 865254 형광물질 정량 토출장치 10.06.24 0967419 엘이디 소자 제조용 디스펜싱 시스템 및 디스펜싱 방법 11.07.21 1052276 고속디스펜싱펌프 13.10.31 1326199 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 이익잉여금처분계산서도 만들자- 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 재무정보를 작성하였습니다.- 제18기~제19기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. - 제20기 1분기는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 않은 재무제표입니다. 가. 요약 연결재무정보 - (주)프로텍과 그 종속회사 (단위: 백만원) 과 목 제20기 1분기 제19기 제18기 (2016년3월말) (2015년12월말) (2014년12월말) [비유동자산] 89,343 84,976 58,693 유형자산 83,141 79,317 53,368 무형자산 4,416 3,970 3,546 기타비유동자산 1,786 1,689 1,779 [유 동 자 산] 45,738 51,173 65,169 현금및현금성자산 7,538 10,268 19,694 기타금융자산(유동) 3,108 3,108 15,667 매출채권 21,492 21,433 19,291 재고자산 11,883 13,500 9,442 선급금 738 1,415 261 선급비용 137 80 79 기타채권 842 1,369 735 자산 총계 135,081 136,149 123,862 [비유동부채] 4,023 3,661 14,294 [유동부채] 24,277 24,515 11,572 부채 총계 28,300 28,176 25,866 [지배기업소유주지분] 105,112 106,947 97,627 [자본금] 4,500 4,500 4,500 [자본잉여금] 7,133 7,133 7,133 [자본조정] -1,930 -306 -306 [기타포괄손익누계액] -2,000 -2,188 -2,235 [이익잉여금] 97,409 97,808 88,535 [비지배지분] 1,669 1,026 369 자본 총계 106,781 107,973 97,996 종속기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2016.01.01~2016.03.31) (2015.01.01~2015.12.31) (2014.01.01~2014.12.31) 매출액 20,337 75,100 92,547 영업이익 1,496 12,317 16,651 법인세비용차감전순이익 1,178 13,092 18,400 당기순이익 1,004 10,723 14,900 [지배기업소유주지분] 1,049 10,720 14,846 [비지배기업지분] -45 3 54 총포괄이익 1,059 10,725 14,325 [지배기업소유주지분] 1,104 10,722 14,271 [비지배기업지분] -45 3 54 기본주당이익 121원 1,223원 1,694원 희석주당이익 121원 1,199원 1,679원 연결에 포함된 회사수 6 5 4 - 연결재무제표의 연결에 포함된 회사 사업년도 연결에포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명 전기대비 연결에서 제외된 회사명 제20기 1분기(2016년) (주)프로텍MINAMI CO.,LTD(주)스트라토아이티(주)프로텍에이엔이(주)그로티(주)위티 (주)위티 - 제19기(2015년) (주)프로텍MINAMI CO.,LTD(주)스트라토아이티(주)프로텍에이엔이(주)그로티 (주)그로티 - 제18기(2014년) (주)프로텍MINAMI CO.,LTD(주)스트라토아이티(주)프로텍에이엔이 (주)스트라토아이티(주)프로텍에이엔이 - 제17기(2013년) (주)프로텍MINAMI CO.,LTD - - 나. 요약재무정보 - (주)프로텍 (단위: 백만원) 과 목 제20기 1분기 제19기 제18기 (2016년3월말) (2015년12월말) (2014년12월말) [비유동자산] 97,462 92,709 65,811 종속기업투자 12,329 11,069 9,869 유형자산 80,367 76,815 50,870 무형자산 3,164 3,254 3,327 기타비유동자산 1,602 1,571 1,745 [유 동 자 산] 35,538 42,403 58,387 현금및현금성자산 4,887 8,738 18,967 기타금융자산(유동) 12,962 매출채권 20,230 20,063 18,219 재고자산 9,163 11,045 7,316 선급금 529 1,231 231 선급비용 103 56 52 기타채권 625 1,270 640 자산 총계 133,000 135,112 124,198 [비유동부채] 3,776 3,355 13,784 [유동부채] 19,881 20,835 8,542 부채 총계 23,657 24,190 22,326 [자본금] 4,500 4,500 4,500 [자본잉여금] 7,133 7,133 7,133 [자본조정] -1,930 -306 -306 [기타포괄손익누계액] -134 -148 -15 [이익잉여금] 99,774 99,743 90,560 자본 총계 109,343 110,922 101,872 종속기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2016.01.01~2016.03.31) (2015.01.01~2015.12.31) (2014.01.01~2014.12.31) 매출액 19,414 70,304 88,007 영업이익 1,949 12,130 17,803 법인세비용차감전순이익 1,655 12,927 19,574 당기순이익 1,479 10,629 16,030 총포괄이익 1,360 10,452 15,743 기본주당이익 171원 1,213원 1,829원 희석주당이익 170원 1,189원 1,813원 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_20_00325112_(주)프로텍.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 20 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 19 기말 2015.12.31 현재 제 18 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 20 기 1분기말 제 19 기말 제 18 기말 자산 비유동자산 89,343,454,682 84,975,949,096 58,692,838,208 매도가능금융자산 (주4,5,26,27) 838,617,000 869,577,000 1,080,322,540 유형자산 (주6,17) 83,141,161,555 79,317,153,602 53,367,683,307 무형자산 (주7) 4,416,142,276 3,970,426,629 3,546,034,367 기타비유동금융자산 (주4,8,23,26,27) 470,195,645 381,051,288 698,797,994 이연법인세자산 (주24) 477,338,206 437,740,577 0 유동자산 45,737,674,086 51,173,320,408 65,169,154,767 현금및현금성자산 (주4,9,18,26,27) 7,537,728,383 10,267,617,340 19,693,918,418 기타유동금융자산 (주4,8,23,26,27) 3,107,940,024 3,107,808,524 15,667,287,576 매출채권 (주4,10,18,26,27) 21,492,158,175 21,432,783,734 19,291,351,843 재고자산 (주11) 11,882,940,381 13,500,621,708 9,441,544,617 선급금 737,785,491 1,415,317,111 261,103,839 선급비용 137,355,362 80,436,219 78,473,415 기타채권 (주4,10,26,27) 841,766,270 1,368,735,772 735,475,059 자산총계 (주3) 135,081,128,768 136,149,269,504 123,861,992,975 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 105,112,001,147 106,946,927,656 97,627,291,668 납입자본 11,633,104,115 11,633,104,115 11,633,104,115 자본금 (주12) 4,500,000,000 4,500,000,000 4,500,000,000 자본잉여금 (주12,14) 7,133,104,115 7,133,104,115 7,133,104,115 기타자본구성요소 (3,929,890,164) (2,494,058,526) (2,540,683,538) 자기주식 (주12) (1,929,796,665) (305,564,515) (305,564,515) 기타포괄손익누계액 (주5,12) (2,000,093,499) (2,188,494,011) (2,235,119,023) 이익잉여금(결손금) (주12) 97,408,787,196 97,807,882,067 88,534,871,091 비지배지분 1,669,380,981 1,025,687,487 369,013,571 자본총계 (주27) 106,781,382,128 107,972,615,143 97,996,305,239 부채 비유동부채 4,022,912,079 3,660,927,685 14,293,704,418 장기차입금 (주4,17,26,27) 3,256,505,000 3,315,903,250 3,575,087,500 전환사채 (주4,13,26,27) 0 0 806,268,037 신주인수권부사채 (주4,14,26,27) 0 0 9,318,765,966 확정급여부채 (주15) 446,895,496 54,987,021 343,095,104 장기매입채무 및 기타비유동채무 (주4,16,26,27) 319,511,583 290,037,414 193,597,199 이연법인세부채 (주24) 0 0 56,890,612 유동부채 24,276,834,561 24,515,726,676 11,571,983,318 단기차입금 (주4,17,26,27) 14,078,060,000 13,916,030,000 2,392,364,000 전환사채 (주4,13,26,27) 843,716,667 836,099,953 0 선수금 809,454,667 494,764,314 108,124,764 매입채무 및 기타유동채무 (주4,16,18,26,27) 7,422,921,675 8,037,311,316 5,752,322,746 유동성장기부채 (주4,17,26,27) 307,806,000 291,603,000 276,042,000 당기법인세부채 814,875,552 939,918,093 3,043,129,808 부채총계 (주3,27) 28,299,746,640 28,176,654,361 25,865,687,736 자본과부채총계 135,081,128,768 136,149,269,504 123,861,992,975 연결 포괄손익계산서 제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 제 19 기 제 18 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주3,19) 20,337,227,925 20,337,227,925 16,500,516,785 16,500,516,785 75,099,920,202 92,547,432,885 매출원가 (주19,20) 15,440,592,498 15,440,592,498 10,968,099,687 10,968,099,687 50,449,429,341 63,245,138,724 매출총이익 4,896,635,427 4,896,635,427 5,532,417,098 5,532,417,098 24,650,490,861 29,302,294,161 판매비와관리비 (주19,20) 3,400,643,913 3,400,643,913 2,382,861,736 2,382,861,736 12,333,078,766 12,650,954,989 영업이익(손실) (주3) 1,495,991,514 1,495,991,514 3,149,555,362 3,149,555,362 12,317,412,095 16,651,339,172 기타이익 (주21) 545,202,010 545,202,010 300,298,227 300,298,227 2,057,335,091 2,533,873,964 기타손실 (주21) 814,964,369 814,964,369 160,078,471 160,078,471 706,419,173 920,925,904 금융수익 (주4,22) 21,282,836 21,282,836 202,271,783 202,271,783 557,889,427 663,686,455 금융원가 (주4,22) 69,864,198 69,864,198 92,995,947 92,995,947 1,133,930,470 527,680,413 법인세비용차감전순이익(손실) (주3) 1,177,647,793 1,177,647,793 3,399,050,954 3,399,050,954 13,092,286,970 18,400,293,274 법인세비용 (주24) 173,458,962 173,458,962 650,927,904 650,927,904 2,369,495,394 3,500,482,620 당기순이익(손실) 1,004,188,831 1,004,188,831 2,748,123,050 2,748,123,050 10,722,791,576 14,899,810,654 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분 1,049,423,676 1,049,423,676 2,777,433,033 2,777,433,033 10,719,343,466 14,845,983,813 비지배지분 (45,234,845) (45,234,845) (29,309,983) (29,309,983) 3,448,110 53,826,841 기타포괄손익 54,434,265 54,434,265 (331,784,655) (331,784,655) 2,481,642 (574,347,307) 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 188,400,512 188,400,512 (128,940,537) (128,940,537) 46,625,012 (331,334,834) 매도가능금융자산평가손익 (주4,5) 14,851,200 14,851,200 (130,323,735) (130,323,735) (133,179,064) (44,456,325) 외화환산외환차이 173,549,312 173,549,312 1,383,198 1,383,198 179,804,076 (286,878,509) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (133,966,247) (133,966,247) (202,844,118) (202,844,118) (44,143,370) (243,012,473) 확정급여제도의 재측정요소 (주15) (133,966,247) (133,966,247) (202,844,118) (202,844,118) (44,143,370) (243,012,473) 총포괄손익 1,058,623,096 1,058,623,096 2,416,338,395 2,416,338,395 10,725,273,218 14,325,463,347 포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 1,103,857,941 1,103,857,941 2,445,648,378 2,445,648,378 10,721,825,108 14,271,636,506 비지배지분 (45,234,845) (45,234,845) (29,309,983) (29,309,983) 3,448,110 53,826,841 주당이익 기본주당이익(손실) (주25) 121 121 317 317 1,223 1,694 희석주당이익(손실) (주25) 121 121 308 308 1,199 1,679 연결 자본변동표 제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자기주식 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 4,500,000,000 7,133,104,115 (305,564,515) (1,903,784,189) 74,632,994,311 84,056,749,722 84,056,749,722 자본의 변동 연차배당 (701,094,560) (701,094,560) (701,094,560) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 신주인수권대가 전환사채전환 무상증자 매도가능증권평가손익 (44,456,325) (44,456,325) (44,456,325) 확정급여제도의 재측정요소 (243,012,473) (243,012,473) (243,012,473) 해외사업장외화환산차이 (286,878,509) (286,878,509) (286,878,509) 당기순이익 14,845,983,813 14,845,983,813 53,826,841 14,899,810,654 사업결합에 따른 비지배지분의 취득 315,186,730 315,186,730 2014.12.31 (기말자본) 4,500,000,000 7,133,104,115 (305,564,515) (2,235,119,023) 88,534,871,091 97,627,291,668 369,013,571 97,996,305,239 2015.01.01 (기초자본) 4,500,000,000 7,133,104,115 (305,564,515) (2,235,119,023) 88,534,871,091 97,627,291,668 369,013,571 97,996,305,239 자본의 변동 연차배당 (1,402,189,120) (1,402,189,120) (1,402,189,120) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 신주인수권대가 전환사채전환 무상증자 매도가능증권평가손익 (133,179,064) (133,179,064) (133,179,064) 확정급여제도의 재측정요소 (44,143,370) (44,143,370) (44,143,370) 해외사업장외화환산차이 179,804,076 179,804,076 179,804,076 당기순이익 10,719,343,466 10,719,343,466 3,448,110 10,722,791,576 사업결합에 따른 비지배지분의 취득 653,225,806 653,225,806 2015.12.31 (기말자본) 4,500,000,000 7,133,104,115 (305,564,515) (2,188,494,011) 97,807,882,067 106,946,927,656 1,025,687,487 107,972,615,143 2015.01.01 (기초자본) 4,500,000,000 7,133,104,115 (305,564,515) (2,235,119,023) 88,534,871,091 97,627,291,668 369,013,571 97,996,305,239 자본의 변동 연차배당 (1,402,189,120) (1,402,189,120) (1,402,189,120) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 신주인수권대가 전환사채전환 무상증자 매도가능증권평가손익 (130,323,735) (130,323,735) (130,323,735) 확정급여제도의 재측정요소 (202,844,118) (202,844,118) (202,844,118) 해외사업장외화환산차이 1,383,198 1,383,198 1,383,198 당기순이익 2,777,433,033 2,777,433,033 (29,309,983) 2,748,123,050 사업결합에 따른 비지배지분의 취득 2015.03.31 (기말자본) 4,500,000,000 7,133,104,115 (305,564,515) (2,364,059,560) 89,707,270,886 98,670,750,926 339,703,588 99,010,454,514 2016.01.01 (기초자본) 4,500,000,000 7,133,104,115 (305,564,515) (2,188,494,011) 97,807,882,067 106,946,927,656 1,025,687,487 107,972,615,143 자본의 변동 연차배당 (1,314,552,300) (1,314,552,300) (1,314,552,300) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) (1,624,232,150) (1,624,232,150) (1,624,232,150) 신주인수권대가 전환사채전환 무상증자 매도가능증권평가손익 14,851,200 14,851,200 14,851,200 확정급여제도의 재측정요소 (133,966,247) (133,966,247) (133,966,247) 해외사업장외화환산차이 173,549,312 173,549,312 173,549,312 당기순이익 1,049,423,676 1,049,423,676 (45,234,845) 1,004,188,831 사업결합에 따른 비지배지분의 취득 688,928,339 688,928,339 2016.03.31 (기말자본) 4,500,000,000 7,133,104,115 (1,929,796,665) (2,000,093,499) 97,408,787,196 105,112,001,147 1,669,380,981 106,781,382,128 연결 현금흐름표 제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 제 19 기 제 18 기 영업활동현금흐름 4,301,236,022 5,439,648,650 5,030,160,260 12,595,210,384 당기순이익(손실) 1,004,188,831 2,748,123,050 10,722,791,576 14,899,810,654 당기순이익조정을 위한 가감 3,651,274,433 3,945,828,509 (1,357,205,724) (1,222,729,467) 1,150,507,393 1,116,805,632 5,280,917,119 4,787,669,389 퇴직급여 224,762,801 210,031,428 915,651,517 766,755,456 감가상각비 349,290,879 104,356,566 723,201,478 520,275,901 대손상각비 34,954,128 128,944,036 164,433,528 202,745,280 재고자산평가손실 0 0 488,420,835 0 외화환산손실 756,420,365 71,941,595 113,629,281 86,213,788 유형자산처분손실 0 0 120,167 0 사채상환손실 0 0 935,233,079 0 무형자산손상차손 3,064,551 0 342,117 3,667,782 무형자산상각비 115,953,532 113,999,251 454,789,186 498,619,836 유형자산처분이익 0 (909,091) (909,091) 0 외화환산이익 (72,408,630) (53,210,221) (524,298,336) (590,965,230) 대손충당금환입 0 0 0 0 재고자산평가충당금환입 (488,420,835) 0 0 (64,120,002) 이자수익 (21,282,836) (202,271,783) (557,889,427) (663,686,455) 이자비용 74,714,476 92,995,947 198,697,391 527,680,413 법인세비용 173,458,962 650,927,904 2,369,495,394 3,500,482,620 2,500,767,040 2,829,022,877 (6,638,122,843) (6,010,398,856) 매출채권의 감소(증가) (548,120,071) 1,941,825,296 (1,816,485,552) (5,648,031,237) 기타채권의 감소(증가) 530,650,790 (232,815,163) (628,322,143) 53,279,804 선급금의 감소(증가) 688,366,899 11,894,430 (1,148,400,486) 140,053,364 선급비용의 감소(증가) (55,677,930) (35,369,602) (587,817) 17,820,701 재고자산의 감소(증가) 2,256,539,059 (3,814,557,402) (4,385,115,848) 1,960,664,663 매입채무의 증가(감소) (483,128,850) 3,605,442,799 (51,726,389) (1,295,069,010) 기타채무의 증가(감소) (192,247,285) 13,635,645 2,266,533,411 (518,932,702) 선수금의 증가(감소) 308,990,353 1,339,714,174 386,335,645 95,766,167 확정급여부채의 증가(감소) (4,605,925) (747,300) (1,260,353,664) (815,950,606) 이자수취 21,151,336 65,159,391 794,339,385 482,708,385 이자지급 (65,704,478) (33,176,413) (212,361,585) (82,247,741) 법인세납부(환급) (309,674,100) (1,286,285,887) (4,917,403,392) (1,482,331,447) 투자활동현금흐름 (4,061,038,761) (771,849,799) (13,940,232,407) (10,494,488,742) 기타금융자산의 처분 398,038,077 11,676,500,000 33,432,098,952 37,167,929,134 매도가능금융자산의 처분 50,000,000 0 40,003,150 0 유형자산의 처분 0 15,599,774 16,047,563 20,137,242 기타금융자산의 취득 (478,105,000) (10,026,981,390) (20,790,931,876) (42,428,284,691) 매도가능금융자산의 취득 0 0 0 (599,999,428) 유형자산의 취득 (4,003,445,361) (2,411,264,783) (26,261,785,086) (4,553,131,081) 무형자산의 취득 (27,526,477) (25,703,400) (375,665,110) (101,139,918) 재무활동현금흐름 (2,997,668,120) (66,927,808) (749,034,500) 2,123,898,803 단기차입금의 증가 18,000,000,000 11,373,836,000 1,295,155,333 전환사채발행 0 0 0 800,000,000 신주인수권부사채의 발행 0 0 0 0 장기차입금의 증가 0 0 0 3,000,000,000 장기예수금의 증가 19,348,080 2,339,942 70,775,620 28,720,030 단기차입금의 상환 (18,000,000,000) 0 0 (2,000,000,000) 유동성장기부채의 상환 (78,231,750) (69,267,750) (280,377,000) (298,882,000) 신주인수권부사채의 상환 0 0 (10,511,080,000) 0 배당금지급 (1,314,552,300) 0 (1,402,189,120) (701,094,560) 임대보증금의 증가 0 0 0 0 자기주식의 취득 (1,624,232,150) 0 0 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (2,757,470,859) 4,600,871,043 (9,659,106,647) 4,224,620,445 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (125,214,735) 17,614,051 82,805,569 (20,668,360) 연결범위의변동 152,796,637 0 150,000,000 92,185,732 현금및현금성자산의순증가(감소) (2,729,888,957) 4,618,485,094 (9,426,301,078) 4,296,137,817 기초현금및현금성자산 10,267,617,340 19,693,918,418 19,693,918,418 15,397,780,601 기말현금및현금성자산 7,537,728,383 24,312,403,512 10,267,617,340 19,693,918,418 3. 연결재무제표 주석 제 20(당) 기 분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지(검토받지 않은 재무제표) 제 19(전) 기 분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지(검토받지 않은 재무제표) 주식회사 프로텍과 그 종속기업 1. 연결기업의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 프로텍(이하 "지배기업")은 반도체장비 및 자동화공압부품의 제조를 목적으로 1997년 9월 1일 설립되었습니다. 지배기업은 2015년 12월에 본점을 경기도 안양시로 이전 하였으며, 경기도 안양시 및 인천광역시 남동공단에 제조시설이 있습니다. 지배 기 업의 주식은 2001년 8월 7일자로 한국거래소(구:한국증권선물거래소)의 코스닥시장에 상장되었습니다. 당분기말 현재 자본금은 4,500,000천원이며 지배기업의 최대주주는 대표이사 최승환(34.83%)입니다. (2) 종속기업의 현황 1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 피투자기업명 지분율 소재지 결산일 주요사업내용 미나미㈜ 100.00% 일본 12월31일 스크린 프린터 생산 ㈜스트라토아이티 52.38% 한국 12월31일 소프트웨어 개발 ㈜프로텍에이엔이 100.00% 한국 12월31일 항공기 부품 판매 ㈜그로티 51.61% 한국 12월31일 교육용컨텐츠개발 및 판매업 ㈜위티 51.22% 한국 12월31일 산업용전자기기 개발 및 제조 2) 연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약재무상태표와 당분기 및 전기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 피투자기업명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 총포괄손익 미나미㈜ 7,447,823 4,419,916 1,370,525 (365,547) (208,184) ㈜스트라토아이티 901,138 24,682 117,000 65,911 65,911 ㈜프로텍에이엔이 2,281,910 550 - (1,372) (1,372) ㈜그로티 1,236,534 49,583 4,320 (134,858) (134,858) ㈜위티 1,557,453 167,924 162,664 (22,774) (22,774) (단위 : 천원) 피투자기업명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익 미나미㈜ 6,987,003 3,973,380 6,374,555 29,486 209,290 ㈜스트라토아이티 828,224 17,409 316,736 36,135 36,135 ㈜프로텍에이엔이 2,283,302 570 - (123,583) (123,583) ㈜그로티 1,327,485 5,676 - (28,191) (28,191) 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결기업")은 주식회사의외부감사에관한법률 제13조1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 분기연결재무제표를 작성하였습니다. 연결기업의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. (2) 측정기준연결기업의 분기연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여 작성되었습니다.(3) 기능통화와 표시통화 연결기업은 각 분기연결재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)이며 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'(주석 천원단위)으로 표시하고 있습니다. (4) 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였으며, 다음 회계연도내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한 위험을 내포한 보고기간말 현재의 미래에대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요 원천은 다음과 같습니다. 1) 비금융자산의 손상연결기업은 매 보고일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하고 있습니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타의 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다. 2) 법인세당기법인세 및 이연법인세에 대하여 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법을 사용하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율로 측정하고 있습니다. 그러나 실제 미래 최종 법인세부담은 보고기간말 현재 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 법인세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다. 3) 개발비연결기업이 자산으로 계상하는 개발비는 기술적 및 경제적 실현가능성이 있다는 경영자의 판단에 기초하고 있으며, 이는 프로젝트 관리기법에 따라 선정된 일정 수준의목표에 도달한 경우를 의미합니다. 자산화 대상 개발비는 해당 자산으로부터 미래기대현금흐름, 할인율 및 경제적 효익이 지속되는 기간에 대한 경영자의 가정에 기초하여 산정되었습니다. (5) 회계정책의 변경 연결기업은 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준기준서 제1016호 유형자산(개정) 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준기준서 제1038호 무형자산(개정) 동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준기준서 제1016호 유형자산 및 제1041호 농림어업(개정) 동 개정사항은 생산용 식물을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 5) 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정) 동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 6) 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 7) 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표'에 대한 일부 개정사항이 존재합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (6) 미적용 제ㆍ개정 기준서 연결기업의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결기업이채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 동 기준서의 주요 내용은 다음과 같습니다. ① 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1039호의 적용범위에 포함되는 금융자산은 기업회계기준서 제1109호에 따라 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가(amortized cost), 기타포괄손익-공정가치(FVTOCI), 당기손익-공정가치(FVTPL)로 측정하도록 분류하여야 합니다. 금융자산의 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하는 채무상품은 최초 인식시 공정가치선택권에 따라공정가치-당기손익 측정 항목으로 지정되지 않는다면 상각후원가로 측정하여야 합니다('상각후원가' 금융자산). 금융자산의 계약상 현금흐름 수취와 금융자산의 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하는 채무상품은 최초 인식시 공정가치선택권에 따라 공정가치-당기손익 측정 항목으로 지정되지 않는다면 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 인식하여야 합니다('기타포괄손익-공정가치' 금융자산). 상기 이외의 모든 채무상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로인식하여야 합니다('당기손익-공정가치' 금융자산). 모든 지분상품은 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하여야 합니다. 다만 지분상품을 단기매매목적으로 보유하지 않는다면 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이 경우 배당수익은 당기손익으로 인식합니다. 기업회계기준서 제1039호로부터의 주요 변동은 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동 중 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분의 표시와 관련된 것입니다. 기업회계기준서 제1109호에 따라 해당 변동은 기타포괄손익으로 표시합니다. 그러나 금융부채의 공정가치 변동 중 신용위험 변동에 해당되는 부분을 기타포괄손익으로 표시하는 것이 회계불일치를 발생시키거나 확대시킨다면 당기손익으로 표시합니다. 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치의 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않습니다. ② 손상 기업회계기준서 제1109호의 손상모형은 기대신용손실(expected credit loss)을 반영합니다. 기업회계기준서 제1109호의 손상접근법에서는 신용손실을 인식하기 전에 손상사건이 발생할 필요는 없습니다. 그 대신 기업은 항상 기대신용손실과 기대신용손실의 변동에 대하여 회계처리하여야 합니다. 기대신용손실금액은 최초 인식 이후 신용위험의 변동을 반영하여 매 보고기간말에 갱신하여야 합니다. ③ 위험회피회계 기업회계기준서 제1109호의 일반위험회피회계 모형은 기존 기업회계기준서 제1039호에서 규정하고 있는 위험회피회계 유형(공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)을 유지하고 있습니다. 그러나 기존 기업회계기준서 제1039호보다 위험회피회계에 적절한 거래유형에 더 많은 유연성을 도입하고 있으며, 위험회피회계에 적격한 위험회피수단의 유형과 비금융항목의 위험요소를 확대하고 있습니다. 또한 위험회피효과 평가와 관련된 규정을 전반적으로 개정하여 위험회피대상항목과 위험회피수단 간의 '경제적 관계' 원칙으로 대체하였습니다. 기존 기업회계기준서 제1039호에서 요구되었던 위험회피효과의 소급적 평가는 더 이상 요구되지 않습니다. 그리고 기업의 위험관리활동과 관련하여 추가적인 공시규정이 도입되었습니다. 이 외에 금융자산의 분류와 측정, 손상, 위험회피회계와 관련된 다수의 경과규정을 포함하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 연결기업은 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습 니다 . 3. 영업부문 (1) 영업부문에 대한 일반정보연결기업은 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다. 사업부문 재화 또는 용역 주요고객 매출액비율 시스템사업부 DISPENSER M/C 삼성전자, 앰코테크놀러지, 스태츠칩팩코리아 등 92.73% 뉴메틱사업부 PNEUMATIC CYLINDER 고려반도체시스템, 에스에프에이 등 7.27% 합 계 100.00% (단위: 천원) 구 분 시스템부문 뉴메틱부문 합 계 연결조정 연결후금액 총부문매출 19,590,492 1,477,824 21,068,316 (731,088) 20,337,228 내부매출액 731,088 - 731,088 (731,088) - 외부고객으로부터의 매출액 18,859,404 1,477,824 20,337,228 - 20,337,228 영업손익 1,163,482 343,951 1,507,433 (11,442) 1,495,992 감가상각비와 무형자산상각비 451,012 13,962 464,974 - 464,974 법인세비용차감전순손익 867,516 321,573 1,189,089 (11,442) 1,177,648 (단위: 천원) 구 분 시스템부문 뉴메틱부문 합 계 연결조정 연결후금액 총부문매출 14,833,825 2,447,068 17,280,893 (780,376) 16,500,517 내부매출액 780,376 - 780,376 (780,376) - 외부고객으로부터의 매출액 14,053,449 2,447,068 16,500,517 - 16,500,517 영업손익 2,421,673 727,973 3,149,646 (91) 3,149,555 감가상각비와 무형자산상각비 201,930 13,016 214,946 3,410 218,356 법인세비용차감전순손익 2,630,859 768,583 3,399,442 (391) 3,399,051 (3) 부문자산 및 부문부채 (단위: 천원) 부 문 시스템부문 뉴메틱부문 합 계 연결조정 연결후금액 자 산 139,880,581 6,331,355 146,211,936 (11,130,808) 135,081,129 부 채 27,777,717 541,759 28,319,476 (19,729) 28,299,747 (단위: 천원) 부 문 시스템부문 뉴메틱부문 합 계 연결조정 연결후금액 자 산 140,375,227 6,162,551 146,537,778 (10,388,508) 136,149,270 부 채 27,670,461 515,945 28,186,406 (9,752) 28,176,654 (4) 지역별 매출액 (단위:천원) 지 역 당분기 전분기 한국 8,895,752 7,859,138 중국 8,807,874 3,039,113 기타 2,633,602 5,602,266 합 계 20,337,228 16,500,517 (5) 주요 고객별 매출액 (단위: 천원) 기 업 당분기 전분기 A사 5,179,046 - B사 2,912,052 2,229,084 C사 2,460,000 691,836 합 계 10,551,098 2,920,920 상기 매출은 전액 시스템사업부에서 발생하였습니다. 4. 범주별 금융상품 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (1) 금융자산 (단위: 천원) 과 목 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 합 계 현금및현금성자산 7,537,728 - 7,537,728 기타금융자산(유동) 3,107,940 - 3,107,940 매출채권 21,492,158 - 21,492,158 기타채권 841,766 - 841,766 매도가능금융자산 - 838,617 838,617 기타금융자산(비유동) 470,196 - 470,196 합 계 33,449,788 838,617 34,288,405 (단위: 천원) 과 목 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 합 계 현금및현금성자산 10,267,617 - 10,267,617 기타금융자산(유동) 3,107,809 - 3,107,809 매출채권 21,432,784 - 21,432,784 기타채권 1,368,736 - 1,368,736 매도가능금융자산 - 869,577 869,577 기타금융자산(비유동) 381,051 - 381,051 합 계 36,557,997 869,577 37,427,574 (2) 금융부채 (단위: 천원) 과 목 상각후원가로 측정하는 금융부채 단기차입금 14,078,060 유동성장기부채 307,806 매입채무및기타채무 7,422,922 장기차입금 3,256,505 전환사채 843,717 장기매입채무및기타채무 319,512 합 계 26,228,522 (단위: 천원) 과 목 상각후원가로 측정하는 금융부채 단기차입금 13,916,030 유동성장기부채 291,603 매입채무및기타채무 8,037,311 장기차입금 3,315,903 전환사채 836,100 장기매입채무및기타채무 290,037 합 계 26,686,984 (3) 금융상품 범주별 손익 (단위: 천원) 과 목 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 금융수익(이자수익) 21,283 - - 21,283 금융원가(이자비용) - - (69,864) (69,864) 기타포괄손익 (매도가능금융자산평가이익) - 14,851 - 14,851 외화환산손익 (755,701) - 71,689 (684,012) 대손상각비 (35,836) - - (35,836) 합 계 (770,254) 14,851 1,825 (753,578) (단위: 천원) 과 목 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 금융수익(이자수익) 202,272 - - 202,272 금융원가(이자비용) - - (92,996) (92,996) 기타포괄손익 (매도가능금융자산평가이익) - (130,324) - (130,324) 외화환산손익 19,854 - (1,123) 18,731 대손상각비 (128,944) - - (128,944) 합 계 93,182 (130,324) (94,119) (131,261) 5. 매도가능금융자산보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액(공정가치) 미실현보유손익 손상차손 장부금액 당기이전 당 기 지분증권> LB세미콘㈜ 510,000 46,648 46,648 510,000 - 27,608 퍼시픽바이오㈜(구:㈜엘에너지) 599,996 381,969 (218,027) - - 381,969 소 계 1,109,996 428,617 (171,379) 510,000 - 409,577 출자금> 마이벤처파트너스 410,000 410,000 - - - 460,000 소 계 410,000 410,000 - - - 460,000 합 계 1,519,996 838,617 (171,379) 510,000 - 869,577 상기 시장성 있는 지분증권은 당분기말 현재 취득원가(LB 세미콘(주)의 주식은 손상차손 반영후 취득원가 (0원)) 와 당분기말 장부금액과의 차이 (-)171,379천원에서 법인세효과 37,703천원을 차감한 (-)133,676천원이 기타포괄손익누계액에 계상되어 있습니다.한편, 상기 마이벤처파트너스에 대한 출자금은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다. 6. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 토 지 44,769,898 - - 44,769,898 건 물 36,262,357 - (1,186,513) 35,075,844 구축물 662,272 - (113,465) 548,807 기계장치 1,934,177 - (1,059,833) 874,344 차량운반구 222,689 - (187,866) 34,823 공구와기구 1,288,447 (1,608) (908,260) 378,579 비 품 2,029,475 - (777,038) 1,252,437 기타유형자산 206,430 - - 206,430 합 계 87,375,745 (1,608) (4,232,975) 83,141,162 (단위: 천원) 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 토 지 44,687,354 - - 44,687,354 건 물 28,053,157 - (977,594) 27,075,563 구축물 651,470 - (97,951) 553,519 기계장치 1,369,027 - (1,016,383) 352,644 차량운반구 219,714 - (177,244) 42,470 공구와기구 1,244,180 (2,814) (877,617) 363,749 비 품 1,808,194 - (703,348) 1,104,846 기타유형자산 206,430 - - 206,430 건설중인자산 4,930,579 - - 4,930,579 합 계 83,170,105 (2,814) (3,850,137) 79,317,154 (2) 당기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득 및자본적지출 처분액 감가상각비 기타증감액 외화환산차이 기 말 토 지 44,687,354 - - - - 82,544 44,769,898 건 물 27,075,563 - - (199,909) 8,153,111 47,079 35,075,844 구축물 553,519 - - (11,508) - 6,796 548,807 기계장치 352,644 547,758 - (27,998) - 1,940 874,344 차량운반구 42,470 - - (7,647) - - 34,823 공구와기구 366,563 43,212 - (29,861) - 273 380,187 정부보조금 (2,814) 0 - 1,206 - - (1,608) 비 품 1,104,846 221,165 - (73,574) - - 1,252,437 기타유형자산 206,430 - - - - - 206,430 건설중인자산 4,930,579 3,222,532 - - (8,153,111) - - 합 계 79,317,154 4,034,667 - (349,291) - 138,632 83,141,162 토지 44,576,105 - - - - 183 44,576,288 건물 3,169,780 - - (30,188) - 155 3,139,747 구축물 142,690 - - (5,429) - 36 137,297 기계장치 182,065 128,000 (31,986) (18,693) - 156 259,541 차량운반구 58,669 14,391 - (7,647) - - 65,413 공구와기구 133,320 9,180 - (20,151) - - 122,351 정부보조금 (7,638) - - 1,206 - - (6,432) 비품 211,908 7,991 - (23,455) - - 196,444 건설중인자산 4,900,784 2,251,703 - - - - 7,152,487 합 계 53,367,683 2,411,265 (31,986) (104,357) - 532 55,643,137 (3) 정부보조금 연결기업은 정부보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우 그 자산의 취득원가는 취득일의 공정가치로 하며, 정부보조금 등은 취득원가에서 차감하는 형식으로 표시하고 그 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비와 상계하고 있습니다. 당분기 중 자산취득에 사용된 정부보조금은 없으며, 감가상각비 등과 상계한금액은 83,941천원(전기:83,941천원)입니다7 참조>. 연결기업은 당분 기말 현재 상기 자산취득에 사용된 정부보조금 이외에 상환의무가 있는 정부보조금 118,844천 원(전기말:99,496천원)을 예수금(기타채무)으로 계상하고 있습니다. (4) 담보제공자산당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련하여 담보제공된 연결기업의 유형자산의 내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 담보자산의 내용 설정권자 채권최고액 당분기말 전기말 토지 및 건물 평촌사옥 우리은행 5,000,000 5,000,000 미나미(주) 본사 KEB하나은행 1,846,836 1,749,618 합 계 6,846,836 6,749,618 (5) 보험가입자산 보고기간종료일 현재 연결기업이 보험에 가입한 자산의 부보금액은 당기 31 ,034,023 천원 과 전기 33,424,003천원입니다. 7. 무형자산(1) 당기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 증 가 상 각 손상차손 환율차이 기 말 산업재산권 326,743 16,566 (12,681) (3,065) - 327,563 영업권(*) 706,521 536,625 - - - 1,243,146 소프트웨어 228,730 10,960 (27,590) - 6,152 218,252 개 발 비 2,297,667 - (163,987) - - 2,133,680 정부보조금 (1,190,007) - 82,735 - - (1,107,272) 회원권 1,600,773 - - - - 1,600,773 합 계 3,970,427 564,152 (121,524) (3,065) 6,152 4,416,142 산업재산권 283,859 9,383 (11,194) - - 282,048 영업권 203,295 - - - - 203,295 소프트웨어 170,449 16,320 (21,553) - 8 165,224 개 발 비 2,953,615 - (163,987) - - 2,789,628 정부보조금 (1,520,946) - 82,735 - - (1,438,211) 회원권 1,455,763 - - - - 1,455,763 합 계 3,546,035 25,703 (113,999) - 8 3,457,747 (*) 상기의 영업권은 당분기 중 ㈜위티의 지분을 취득하는 과정에서 발생한 금액입니다. 연결기업의 개발비는 LED Encapsulation 장비 및 통합 개발 등을 위하여 지출된 금액입니다. 상기 개발비 이외에 당분기 및 전분기 중 발생한 경상연구개발비는 각각 1,709,874천원 및 1,230,731천원입니다. (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 8. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단ㆍ장기금융상품 3,107,707 49,000 3,107,707 46,000 단ㆍ장기대여금 - 150,000 - 100,000 미수수익 233 - 102 - 보증금 - 271,196 - 235,051 합 계 3,107,940 470,196 3,107,809 381,051 9. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 10,810 3,657 단기예금 7,526,918 10,263,960 합 계 7,537,728 10,267,617 10. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매 출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 22,685,893 22,590,683 대손충당금 (1,193,735) (1,157,899) 미수금 857,766 1,384,736 대손충당금 (16,000) (16,000) 합 계 22,333,924 22,801,520 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,173,899 1,033,097 손상차손 인식 35,836 128,944 제 각 - - 기말금액 1,209,735 1,162,041 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 6개월 미만 20,953,229 21,563,015 6개월 이상 1년 미만 1,954,930 1,776,848 1년 이상 3년 미만 23,292 44,641 3년 이상 또는 부도 612,208 590,915 합 계 23,543,659 23,975,419 11. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 904,533 - 904,533 24,903 - 24,903 제 품 5,108,640 (59,175) 5,049,465 4,632,572 (59,175) 4,573,397 원재료 1,813,411 (315,721) 1,497,690 1,777,892 (303,297) 1,474,595 재공품 4,474,067 (42,815) 4,431,252 7,958,963 (531,236) 7,427,727 합 계 12,300,651 (417,711) 11,882,940 14,394,330 (893,708) 13,500,622 12. 자본(1) 당 분기말 및 전기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수는 20,000,000주, 1주당 금액은 500원이며 발행할 주식은 기명식 보통주식 입니다. 지배기업의 당분기말 현재 자본금은 4,500,000천원(9,000,000주)(전기말:4,500,000천원(9,000,000주))입니다. (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 6,154,602 6,154,602 신주인수권대가14 참조> 978,502 978,502 합 계 7,133,104 7,133,104 (3) 자기주식연결기업은 자사 주식의 가격안정화를 위하여 자기주식을 취득하였으며, 보고기간종료일현재 연결기업의 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 주식수 금액 주식수 금액 기 초 236,318주 305,565천원 236,318주 305,565천원 취 득 202,012주 1,624,232천원 - - 기 말 438,330주 1,929,797천원 236,318주 305,565천원 (4) 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가이익 (133,676) (148,527) 해외사업장외화환산차이 (1,866,418) (2,039,967) 합 계 (2,000,094) (2,188,494) (5) 배당금 당분기 및 전분기 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 전기 최종배당 1,314,552 1,402,189 (6) 보고기간종료일 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 1,050,894 919,439 임의저립금 583,839 1,883,839 미처분이익잉여금 95,774,054 95,004,604 합 계 97,408,787 97,807,882 13. 전환사채 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 만기일 표면이자율 당분기말 전기말 사모전환사채 2014.10.14 2016.10.14 -% 800,000 800,000 차감 : 전환권조정 (16,579) (24,195) 가산 : 사채상환할증금 60,295 60,295 합 계 843,716 836,100 1년 이내 상환 예정액 (843,716) (836,100) 동 전환사채와 관련된 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 제6회 기명식 사모 전환사채 전환기간 2015.10.14부터 2016.10.13까지 전환주식 기명식 보통주식 전환가격 8,656원 인수인 기업은행 발행할 주식수 92,421주 전환가격의 조정 가. 보통주 또는 우선주의 주식분할, 주식배당, 무상증자, 최초 전환가격 또는 시가보다 낮은 가격으로 유상증자, 또는 최초 전환가격 또는 시가보다 낮은 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 다음과 같이 전환가격을 조정하되, 하기의 계산방법에 의한 조정후 전환가격과 기존의 전환가격을 비교하여 낮은 가격을 조정후 전환가격으로 한다. 다만, 시가는 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가를 의미하며 전환사채 인수기관인 은행의 소정 계산방법에 따라 정한다. 조정후 전환가격 = 조정전 전환가격 × [{기발행주식수+(신주발행주식수×1주당발행가액/시가(또는 최초 전환가격)} / (기발행주식수+신주발행주식수)] 나. 은행의 전환청구 전에 합병, 분할, 또는 분할합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 영업의 전부 양도 등이 있는 경우 당해 조정사유 발생 직전에 전환권이 행사되어전액 주식으로 전환되었더라면 당해 조정사유 발생 이후에 은행이 가질 수 있었던 주식수로 전환할 수 있는 전환가액으로조정한다. 표면이자율 -% 만기보장수익률 단리 연 3.7% 제한사항 가. 유·무상증자의 제한 : 연결기업은 은행의 전환권 행사이전에 유·무상증자를 실시함으로써 조정후 전환가격이 액면가액 미만이 될 경우에는 유·무상증자를 실시하지 아니한다.나. 잉여금의 사용제한 : 전환권 행사시까지 본 전환사채발행 당시의 잉여금을 현금배당하지 않는다. 다. 미발행주식의 보유 : 연결기업은 은행이 본 전환사채의 전환을 청구할 수 있는 기간까지 연결기업이 발행할 주식의 총수 중 본 계약에 의하여 발행될 주식(미발행 주식)수를 보유한다. 14. 신주인수권부사채 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업은 신주인수권부사채권자의 조기상환 청구 요청에따라 2015년 7월 27일자로 신주인수권부사채 100억원 전액을 상환하였으며, 이로 인하여 935,233천원의 사채상환손실이 발생하였습니다. 한편, 조기상환된 신주인수권부사채는 분리형이므로 신주인수권은 행사기간동안 행사가능하며 행사되지 아니한 상태로 존재하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 행사비율 사채권면 금액의 100% 행사가격 1주당 8,157원(최초:9,377원) 행사가능주식수 1,2 25,940주 행사가격의 조정 사채발행일 익일부터 매3개월이 경과한 날을 행사가액 조정일로 하고, 각 행사가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 행사가격보다 낮은 경우에는 그 높은 가격 을 행사가격으로 조정함. 단,이 경우 조정 후 행사가격은 최초 행사가격의 70%를 하회하지 못함 행사기간 2014년 7월 25일부터 2019년 6월 25일까지 (2) 연결기업은 상기 신주인수권부사채의 발행시 자본에 해당하는 신주인수권의가치 1,254,490천원에서 법인세효과 275,988천원을 차감한 978,502천원을 자본잉여금의 신주인수권대가로 계상하였습니다. 15. 퇴직급여 연결기업은 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 54,987 343,095 급여비용(당기손익) - 근무원가 218,881 201,891 - 순이자비용 5,882 8,141 소 계 224,763 210,032 퇴직급여지급액 (3,097) - 순확정급여부채의 재측정요소(OCI) - 인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 120,879 164,963 - 경험조정 50,872 95,094 소 계 171,751 260,057 기여금 납입액 (1,509) (747) 기 말 446,895 812,437 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 5,936,461 5,319,741 급여비용(당기손익) - 근무원가 218,881 201,891 - 이자비용 41,952 42,272 소 계 260,833 244,163 퇴직급여지급액 (65,242) (22,574) 순확정급여부채의 재측정요소(OCI) - 인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 120,879 164,963 - 경험조정 42,188 88,713 소 계 163,067 253,676 기 말 6,295,119 5,795,006 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 5,881,474 4,976,646 급여비용(당기손익) - 이자수익 36,070 34,131 소 계 36,070 34,131 퇴직급여지급액 (62,145) (22,574) 순확정급여부채의 재측정요소(OCI) - 경험조정 (8,684) (6,381) 소 계 (8,684) (6,381) 기여금 납입액 1,509 747 기 말 5,848,224 4,982,569 당분기 중 사외적립자산의 실제수익은 27,386천원 (전분기: 27,750 천원 )이었습니다. (4) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 기대임금상승율 5.00% 5.00% 할인율 2.20% 2.53% 사외적립자산의 기대수익률 2.20% 2.53% (5) 보고기간종료일 현재 유의적인 보험수리적 가정이 확정급여채무에 미치는 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1% 증가 1% 감소 할인율 (350,574) 401,238 미래임금상승률 386,416 (345,273) 16. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 2,427,455 - 2,852,381 - 미지급금 3,443,348 - 4,427,995 - 예수금 236,223 118,844 184,755 99,496 미지급비용 1,315,896 180,668 572,180 170,542 임대보증금 - 20,000 - 20,000 합 계 7,422,922 319,512 8,037,311 290,038 17. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 차입처 당분기말이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 상환방법 운영자금 KEB하나은행 3M LIBOR+2.0 2018.01.30 564,311 607,506 5년 상환(원금균등) 우리은행 1.98 2019.07.01 3,000,000 3,000,000 만기일시상환 장기차입금 계 3,564,311 3,607,506 유동성 대체액 (307,806) (291,603) 차감 계 3,256,505 3,315,903 (2) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환스케쥴은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 2016.04.01 ~ 2017.03.31 307,806 2017.04.01 ~ 2018.03.31 256,505 2018.04.01 이후 3,000,000 합 계 3,564,311 (3) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 차입처 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 우리은행 2.410 9,000,000 9,000,000 운영자금 KEB하나은행 2.408 2,000,000 2,000,000 운영자금 KEB하나은행 3M LIBOR+1.7 3,078,060 2,916,030 합 계 14,078,060 13,916,030 (4) 당분기말과 전기말 현재 상기 차입금과 관련하여 연결기업의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다6참조>. 18. 외화자산ㆍ부채 보고기간종료일 현재 외화자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 2,945,794.48 3,397,974 USD 5,820,998.37 6,822,210 JPY - - JPY 3,950,604.00 38,400 매출채권 USD 14,175,612.04 16,351,568 USD 11,785,127.38 13,812,169 CNY 2,700,000.00 475,848 CNY 3,750,000.00 677,063 자산 계 USD 17,121,406.52 19,749,542 USD 17,606,125.75 20,634,379 JPY - - JPY 3,950,604.00 38,400 CNY 2,700,000.00 475,848 CNY 3,750,000.00 677,063 외화부채 미지급금 USD 1,753,574.60 2,022,748 USD 1,993,502.60 2,336,385 부채 계 USD 1,753,574.60 2,022,748 USD 1,993,502.60 2,336,385 19. 영업이익 (1) 매출 당분기 및 전분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상품매출 637,668 1,878,315 제품매출 19,699,560 14,622,202 합 계 20,337,228 16,500,517 (2) 매출원가 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 당분기 상품매출원가 572,402 1,394,153 제품매출원가 14,868,190 9,573,947 합 계 15,440,592 10,968,100 (3) 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급 여 1,024,157 963,987 퇴직급여 65,836 65,802 복리후생비 77,583 84,141 여비교통비 176,057 229,080 접대비 136,869 121,018 통신비 52,974 39,259 수도광열비 15,784 17,474 전력비 4,705 3,485 세금과공과금 65,499 32,983 감가상각비 101,798 48,527 지급임차료 46,289 13,172 보험료 10,309 12,302 차량유지비 7,036 18,953 경상연구개발비 10,000 110,674 운반비 72,785 59,148 교육훈련비 - - 도서인쇄비 3,617 3,707 포장비 23,875 10,446 사무용품비 9,488 7,341 소모품비 53,508 26,281 지급수수료 1,195,357 276,325 광고선전비 92,533 24,179 대손상각비 34,954 128,944 수출제비용 55,009 42,736 무형자산상각비 12,682 12,225 A/S비 51,940 30,672 합 계 3,400,644 2,382,861 20. 비용의 성격별 분 류 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 구분 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 원재료의 사용액 5,959,609 8,660,035 외주가공비 3,227,311 3,523,678 제품 및 재공품의 변동 2,520,407 (3,802,891) 종업원급여 3,299,688 3,145,021 감가상각 및 기타상각비 470,260 217,839 종업원급여 외 연구개발비 867,433 377,200 기타의 비용 2,496,528 1,230,080 합 계 18,841,236 13,350,962 21. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 454,530 196,443 외화환산이익 72,409 73,079 유형자산처분이익 - 909 수입임대료 7,800 7,200 잡이익 10,463 22,667 합 계 545,202 300,298 (2) 기타비용당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 55,445 104,888 외화환산손실 756,420 55,142 무형자산손상차손 3,065 - 잡손실 35 48 합 계 814,965 160,078 22 . 금융손익(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익은 전액 이자수익이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 발생원천 금융자산 당분기 전분기 금융기관예치금 19,950 117,664 단ㆍ장기대여금 1,333 84,608 합 계 21,283 202,272 (2) 당분기 및 전분기 중 금융원가는 전액 이자비용이며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 발생원천 금융자산 당분기 전분기 금융기관차입금등 91,728 33,665 신주인수권부사채 및 전환사채 7,617 118,790 소 계 99,345 152,455 차감: 금융비용자본화(건설중인자산) (29,481) (59,459) 합 계 69,864 92,996 23. 특수관계자 공시 (1) 당분기말 현재 종업원 주택자금 및 생활안정자금으로 장기대여금 100,000천원(전기: 100,000천원)을 대여하고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 분 류 당분기 전분기 급 여 214,824 227,786 퇴직급여 50,351 70,117 합 계 265,175 297,903 연결기업의 주요경영진에는 등기 임원인 이사 및 감사가 포함되었습니다. 24. 법인세(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 세무상 법인세부담액 179,460 665,012 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (39,598) (108,054) 자본에 직접 반영된 법인세비용 33,597 93,970 손익에 반영된 법인세비용 173,459 650,928 (2) 당분기 및 전분기 중 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이연법인세: 매도가능금융자산평가이익 (4,189) 36,758 확정급여채무의 재측정요소 37,785 57,212 합 계 33,596 93,970 (3) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 1,177,648 3,399,051 적용세율(당기: 29.0%, 전기: 23.7%)에 따른 법인세 342,039 806,594 조정사항 - 비공제비용 (당기: 98,317천원, 전기: 92,054천원) ) 21,630 20,252 - 세액공제 및 감면 (170,523) (163,269) - 기타 (19,686) (12,650) 법인세비용 173,459 650,928 유효세율 14.73% 19.15% 25. 주당손익 주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로, 연결기업의 1주당 순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당순이익 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. 내 역 당분기 전분기 지배기업소유지분 분기순이익 1,049,424원 2,777,433천원 가중평균유통보통주식수 8,645,410주 8,763,682주 기본주당순이익 121원 317원 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 주식수 평균일수 적 수 전기이월 9,000,000주 91일/91일 9,000,000주 자기주식 (236,318)주 91일/91일 (236,318)주 자기주식 (202,012)주 53일/91일 (118,272)주 가중평균유통보통주식수 8,645,410주 전기이월 9,000,000주 90일/90일 9,000,000주 자기주식 (236,318)주 90일/90일 (236,318)주 가중평균유통보통주식수 8,763,682주 (2) 희석주당순이익 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. 내 역 당분기 전분기 희석분기순이익 1,055,365천원 2,783,153천원 총 주식수: 가중평균유통보통주식수 8,645,410주 8,763,682주 가중평균유통잠재적보통주식수 92,421주 262,414주 합 계 8,737,831주 9,026,096주 희석주당이익 121원 308원 가중평균잠재적보통주식수 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 행사가능주식수 평균일수 행사가격 평균가격 가중평균유통주식수 신주인수권부사채 1,225,940주 91일/91일 8,157 8,155 - 전환사채 92,421주 91일/91일 - - 92,421주 합 계 92,421주 구 분 행사가능주식수 평균일수 행사가격 평균가격 가중평균유통주식수 신주인수권부사채 1,207,875주 90일/90일 8,279원 9,635원 169,993주 전환사채 92,421주 90일/90일 - - 92,421주 합 계 262,414주 당분기 및 전분기의 희석당기순이익의 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당분기 전분기 보통주당기순이익 1,049,424 2,777,433 전환사채이자×(1-한계세율) 5,941 5,720 희석당기순이익 1,055,365 2,783,153 26. 금융상품의 공정가치(1) 금융상품의 공정가치보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 7,537,728 7,537,728 10,267,617 10,267,617 - 기타금융자산(유동) 3,107,940 3,107,940 3,107,809 3,107,809 - 매출채권 21,492,158 21,492,158 21,432,784 21,432,784 - 기타채권 841,766 841,766 1,368,736 1,368,736 - 기타금융자산(비유동) 470,196 470,196 381,051 381,051 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 33,449,788 33,449,788 36,557,997 36,557,997 공정가치로 인식된 금융자산 - 매도가능금융자산(주1) 428,617 428,617 409,577 409,577 금융자산 합계 33,878,405 33,878,405 36,967,574 36,967,574 금융부채 상각후원가로 인식된 금융부채 - 단기차입금 14,078,060 14,078,060 13,916,030 13,916,030 - 매입채무및기타채무 7,422,922 7,422,922 8,037,311 8,037,311 - 유동성장기부채 307,806 307,806 291,603 291,603 - 장기차입금 3,256,505 3,256,505 3,315,903 3,315,903 - 전환사채 843,717 843,717 836,100 836,100 - 장기매입채무및기타채무 319,512 319,512 290,037 290,037 금융부채 합계 26,228,522 26,228,522 26,686,984 26,686,984 (주1) 상기 매도가능금융자산은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하는 지분증권을 제외한 금액입니다. (2) 공정가치 서열체계연결기업은 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시된 자산 및 부채의 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3 금융자산: 공정가치로 측정된 자산 - 매도가능금융자산 428,617 428,617 - - 공정가치가 공시된 자산 - 현금및현금성자산 7,537,728 10,810 7,526,918 - - 기타금융자산(유동) 3,107,940 - - 3,107,940 - 매출채권 21,492,158 - - 21,492,158 - 기타채권 841,766 - - 841,766 - 기타금융자산(비유동) 470,196 - - 470,196 금융자산 합계 33,878,405 439,427 7,526,918 25,912,060 금융부채: 공정가치가 공시된 부채 - 단기차입금 14,078,060 - 14,078,060 - - 매입채무및기타채무 7,422,922 - - 7,422,922 - 유동성장기부채 307,806 - 307,806 - - 장기차입금 3,256,505 - 3,256,505 - - 전환사채 843,717 - 843,717 - - 장기매입채무및기타채무 319,512 - - 319,512 금융부채 합계 26,228,522 - 18,486,088 7,742,434 27. 재무위험관리의 목적 및 정책 연결기업의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동에서 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 당분기말과 전기말 현재 변동금리부 조건의 차입금으로 인하여 공정가액 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 고 정 금 리 변 동 금 리 고 정 금 리 변 동 금 리 장단기차입금 - 17,642,371 - 17,523,536 전환사채 및 신주인수권부사채 843,717 - 836,100 - 당분기말 현재 변동금리 차입금의 이자율이 0.5% 증가 및 감소할 경우 당기 세전손익변동금액은 22,053천원 입니다. 2) 환율위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 및 JPY 등의 환위험에 노출되어 있습니 다. 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 1,772,679 (1,772,679) 1,829,799 (1,829,799) JPY - - 3,840 (3,840) CNY 47,585 (47,585) 67,706 (67,706) 합 계 1,820,264 (1,820,264) 1,901,345 (1,901,345) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 3) 지분상품 가격변동 위험 연결기업이 보유한 지분상품은 전액 상장주식으로 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 시장가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 시장성 지분상품 공정가치 노출액은 429백만원입니다. 동 상장주식의 시장가격이 10% 변동 하는 경우 연결기업의 자본에 세후 33백만원의 효과가 발생합니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 1) 매출채권및기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로 부터의 신용위험은 제한적입니다. 3) 신용위험의 최대노출액 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 7,537,728 10,267,617 기타금융자산(유동) 3,107,940 3,107,809 매출채권 21,492,158 21,432,784 기타채권 841,766 1,368,736 기타금융자산(비유동) 470,196 381,051 금융보증계약 3,591,070 3,402,035 합 계 37,040,858 39,960,032 4) 금융자산 연령분석 금 융자산의 종류별 연령분석 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 합 계 만기미도래 만기경과 미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 현금및현금성자산 7,537,728 7,537,728 - - - - - 기타금융자산(유동) 3,107,940 3,107,940 - - - - - 매출채권 21,492,158 16,960,592 2,921,380 38,907 2,091 871,337 697,851 기타채권 841,766 841,766 - - - - - 기타금융자산(비유동) 470,196 470,196 - - - - - 합 계 33,449,788 28,918,222 2,921,380 38,907 2,091 871,337 697,851 (단위: 천원) 구 분 합 계 만기미도래 만기경과 미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 현금및현금성자산 10,267,617 10,267,617 - - - - - 기타금융자산(유동) 3,107,809 3,107,809 - - - - - 매출채권 21,432,784 15,788,658 4,157,850 58,622 904 985,880 440,870 기타채권 1,368,736 1,368,736 - - - - - 기타금융자산(비유동) 381,051 381,051 - - - - - 합 계 36,557,997 30,913,871 4,157,850 58,622 904 985,880 440,870 (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다 . 연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 당분기말 현재 연결기업의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과 ~3개월 이하 3개월 초과 ~1년 이하 1년 초과 ~5년 이하 합 계 단기차입금 9,000,000 - 5,078,060 - 14,078,060 매입채무및기타채무 5,038,642 2,070,908 313,372 - 7,422,922 유동성장기부채 25,651 51,301 230,854 - 307,806 장기차입금 - - - 3,256,505 3,256,505 전환사채 - - 843,717 - 843,717 장기매입채무및기타채무 - - - 319,512 319,512 합 계 14,064,293 2,122,209 6,466,003 3,576,017 26,228,522 (4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.연결기업의 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 (A) 28,299,747 28,176,654 자본총계 (B) 106,781,382 107,972,615 부채비율 (A / B) 26.50% 26.10% 4. 재무제표 재무상태표 제 20 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 19 기말 2015.12.31 현재 제 18 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 20 기 1분기말 제 19 기말 제 18 기말 자산 비유동자산 97,462,074,090 92,709,024,297 65,811,057,799 종속기업투자 (주4) 12,329,080,000 11,069,080,000 9,869,080,000 매도가능금융자산 (주5,6,27,28) 838,617,000 869,577,000 1,080,322,540 유형자산 (주7) 80,367,108,251 76,815,505,957 50,869,751,636 무형자산 (주8) 3,164,343,832 3,253,978,748 3,326,790,670 기타비유동금융자산 (주5,9,23,27,28) 292,602,350 267,640,427 665,112,953 이연법인세자산 (주25) 470,322,657 433,242,165 0 유동자산 35,538,277,464 42,402,739,260 58,386,947,880 현금및현금성자산 (주5,10,18,27,28) 4,887,336,722 8,737,309,604 18,967,189,204 기타유동금융자산 (주5,9,23,27,28) 233,417 101,917 12,962,051,875 매출채권 (주5,11,18,27,28) 20,229,918,955 20,062,966,992 18,219,083,117 재고자산 (주12) 9,163,068,611 11,045,278,099 7,315,515,113 선급금 529,141,409 1,231,208,547 231,435,120 선급비용 103,444,201 55,747,651 51,439,923 기타채권 (주5,11,27,28) 625,134,149 1,270,126,450 640,233,528 자산총계 (주3) 133,000,351,554 135,111,763,557 124,198,005,679 자본 납입자본 11,633,104,115 11,633,104,115 11,633,104,115 자본금 (주13) 4,500,000,000 4,500,000,000 4,500,000,000 자본잉여금 (주13,15) 7,133,104,115 7,133,104,115 7,133,104,115 기타자본구성요소 (2,063,472,502) (454,091,552) (320,912,488) 자기주식 (주13) (1,929,796,665) (305,564,515) (305,564,515) 기타포괄손익누계액 (주6,13) (133,675,837) (148,527,037) (15,347,973) 이익잉여금(결손금) (주13) 99,773,628,740 99,743,131,468 90,560,241,837 자본총계 (주28) 109,343,260,353 110,922,144,031 101,872,433,464 부채 비유동부채 3,776,407,079 3,355,024,435 13,783,876,431 장기차입금 (주5,19,23,27,28) 3,000,000,000 3,000,000,000 3,000,000,000 전환사채 (주5,14,23,27,28) 0 0 806,268,037 신주인수권부사채 (주5,15,23,27,28) 0 0 9,318,765,966 확정급여부채 (주16) 446,895,496 54,987,021 343,095,104 장기매입채무 및 기타비유동채무 (주5,17,27,28) 329,511,583 300,037,414 203,597,199 이연법인세부채 (주25) 0 0 112,150,125 유동부채 19,880,684,122 20,834,595,091 8,541,695,784 단기차입금 (주5,19,23,27,28) 11,000,000,000 11,000,000,000 0 전환사채 (주5,14,23,27,28) 843,716,667 836,099,953 0 선수금 789,492,817 491,998,464 107,808,914 매입채무 및 기타유동채무 (주5,17,18,27,28) 6,433,527,871 7,567,167,416 5,405,849,527 당기법인세부채 813,946,767 939,329,258 3,028,037,343 부채총계 (주3,28) 23,657,091,201 24,189,619,526 22,325,572,215 자본과부채총계 133,000,351,554 135,111,763,557 124,198,005,679 포괄손익계산서 제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 제 19 기 제 18 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주3,20,24) 19,413,806,834 19,413,806,834 15,799,039,515 15,799,039,515 70,304,257,159 88,006,985,541 매출원가 (주20,24) 14,925,229,299 14,925,229,299 10,568,829,596 10,568,829,596 48,529,352,629 60,387,683,209 매출총이익 4,488,577,535 4,488,577,535 5,230,209,919 5,230,209,919 21,774,904,530 27,619,302,332 판매비와관리비 (주20) 2,539,879,777 2,539,879,777 1,726,065,737 1,726,065,737 9,644,989,341 9,816,413,497 영업이익(손실) 1,948,697,758 1,948,697,758 3,504,144,182 3,504,144,182 12,129,915,189 17,802,888,835 기타이익 (주22,24) 543,703,770 543,703,770 299,823,009 299,823,009 2,054,666,751 2,537,586,551 기타손실 (주22) 807,017,897 807,017,897 160,055,381 160,055,381 706,419,154 920,085,032 금융수익 (주5,23) 21,025,485 21,025,485 199,949,762 199,949,762 516,099,309 624,238,284 금융원가 (주5,23) 51,687,812 51,687,812 77,523,637 77,523,637 1,066,769,178 470,527,609 법인세비용차감전순이익(손실) 1,654,721,304 1,654,721,304 3,766,337,935 3,766,337,935 12,927,492,917 19,574,101,029 법인세비용 (주25) 175,705,485 175,705,485 646,458,912 646,458,912 2,298,270,796 3,543,907,940 당기순이익(손실) (주3) 1,479,015,819 1,479,015,819 3,119,879,023 3,119,879,023 10,629,222,121 16,030,193,089 기타포괄손익 (119,115,047) (119,115,047) (333,167,853) (333,167,853) (177,322,434) (287,468,798) 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 14,851,200 14,851,200 (130,323,735) (130,323,735) (133,179,064) (44,456,325) 매도가능금융자산평가손익 (주6) 14,851,200 14,851,200 (130,323,735) (130,323,735) (133,179,064) (44,456,325) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (133,966,247) (133,966,247) (202,844,118) (202,844,118) (44,143,370) (243,012,473) 확정급여제도의 재측정요소 (주16) (133,966,247) (133,966,247) (202,844,118) (202,844,118) (44,143,370) (243,012,473) 총포괄손익 1,359,900,772 1,359,900,772 2,786,711,170 2,786,711,170 10,451,899,687 15,742,724,291 주당이익 기본주당이익(손실) (주26) 171 171 356 356 1,213 1,829 희석주당이익(손실) (주26) 170 170 346 346 1,189 1,813 자본변동표 제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자기주식 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 4,500,000,000 7,133,104,115 (305,564,515) 29,108,352 75,474,155,781 86,830,803,733 자본의 변동 연차배당 (701,094,560) (701,094,560) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 신주인수권대가 전환사채전환 무상증자 매도가능증권평가손익 (44,456,325) (44,456,325) 확정급여제도의 재측정요소 (243,012,473) (243,012,473) 당기순이익 16,030,193,089 16,030,193,089 2014.12.31 (기말자본) 4,500,000,000 7,133,104,115 (305,564,515) (15,347,973) 90,560,241,837 101,872,433,464 2015.01.01 (기초자본) 4,500,000,000 7,133,104,115 (305,564,515) (15,347,973) 90,560,241,837 101,872,433,464 자본의 변동 연차배당 (1,402,189,120) (1,402,189,120) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 신주인수권대가 전환사채전환 무상증자 매도가능증권평가손익 (133,179,064) (133,179,064) 확정급여제도의 재측정요소 (44,143,370) (44,143,370) 당기순이익 10,629,222,121 10,629,222,121 2015.12.31 (기말자본) 4,500,000,000 7,133,104,115 (305,564,515) (148,527,037) 99,743,131,468 110,922,144,031 2015.01.01 (기초자본) 4,500,000,000 7,133,104,115 (305,564,515) (15,347,973) 90,560,241,837 101,872,433,464 자본의 변동 연차배당 (1,402,189,120) (1,402,189,120) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 신주인수권대가 전환사채전환 무상증자 매도가능증권평가손익 (130,323,735) (130,323,735) 확정급여제도의 재측정요소 (202,844,118) (202,844,118) 당기순이익 3,119,879,023 3,119,879,023 2015.03.31 (기말자본) 4,500,000,000 7,133,104,115 (305,564,515) (145,671,708) 92,075,087,622 103,256,955,514 2016.01.01 (기초자본) 4,500,000,000 7,133,104,115 (305,564,515) (148,527,037) 99,743,131,468 110,922,144,031 자본의 변동 연차배당 1,314,552,300 1,314,552,300 자기주식 거래에 따른 증가(감소) (1,624,232,150) (1,624,232,150) 신주인수권대가 전환사채전환 무상증자 매도가능증권평가손익 14,851,200 14,851,200 확정급여제도의 재측정요소 (133,966,247) (133,966,247) 당기순이익 1,479,015,819 1,479,015,819 2016.03.31 (기말자본) 4,500,000,000 7,133,104,115 (1,929,796,665) (133,675,837) 99,773,628,740 109,343,260,353 현금흐름표 제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 제 19 기 제 18 기 영업활동현금흐름 4,306,600,285 5,362,139,790 5,222,939,251 13,777,309,258 당기순이익(손실) 1,479,015,819 3,119,879,023 10,629,222,121 16,030,193,089 당기순이익조정을 위한 가감 3,180,654,775 3,476,627,239 (1,131,274,693) (1,194,152,661) 1,098,750,034 1,071,268,244 5,068,932,509 4,608,409,230 퇴직급여 224,762,801 210,031,428 915,651,517 766,755,456 감가상각비 319,030,766 78,082,404 614,466,911 315,429,748 대손상각비 35,836,362 128,944,036 164,433,528 202,745,280 재고자산평가손실 0 0 488,420,835 0 외화환산손실 756,420,365 71,941,595 113,629,281 86,213,788 유형자산처분손실 0 0 120,167 0 사채상환손실 0 0 935,233,079 0 무형자산손상차손 3,064,551 0 342,117 3,667,782 무형자산상각비 114,096,842 112,355,306 448,134,915 492,217,126 유형자산처분이익 0 (909,091) (909,091) 0 외화환산이익 (72,408,630) (53,210,221) (524,298,336) (590,965,250) 대손충당금환입 0 0 0 0 재고자산평가충당금환입 (488,420,835) 0 0 (64,120,002) 이자수익 (21,025,485) (199,949,762) (516,099,309) (624,238,284) 이자비용 51,687,812 77,523,637 131,536,099 476,795,646 법인세비용 175,705,485 646,458,912 2,298,270,796 3,543,907,940 2,081,904,741 2,405,358,995 (6,200,207,202) (5,802,561,891) 매출채권의 감소(증가) (824,992,744) 1,683,208,785 (1,587,969,204) (5,511,164,126) 기타채권의 감소(증가) 644,992,301 (126,365,814) (629,892,922) 39,520,674 선급금의 감소(증가) 702,067,138 36,679,114 (999,773,427) 141,955,024 선급비용의 감소(증가) (47,696,550) (20,982,945) (4,307,728) 18,053,420 재고자산의 감소(증가) 2,370,630,323 (3,748,048,509) (4,218,183,821) 2,034,919,840 매입채무의 증가(감소) (884,182,713) 3,413,280,632 131,656,435 (1,438,103,272) 기타채무의 증가(감소) (171,801,442) (170,235,372) 1,984,731,484 (367,243,162) 선수금의 증가(감소) 297,494,353 1,338,570,404 383,885,645 95,450,317 확정급여부채의 증가(감소) (4,605,925) (747,300) (1,260,353,664) (815,950,606) 이자수취 20,893,985 62,837,370 752,549,267 443,260,214 이자지급 (69,392,378) (25,037,651) (145,200,293) (31,362,974) 법인세납부(환급) (304,571,916) (1,272,166,191) (4,882,357,151) (1,470,628,410) 투자활동현금흐름 (5,103,640,460) (983,736,391) (14,662,976,332) (10,799,994,621) 기타금융자산의 처분 398,038,077 11,476,500,000 33,201,257,821 36,967,929,134 유형자산의 처분 0 909,091 1,181,591 20,137,242 매도가능금융자산의 처분 50,000,000 0 40,003,150 0 기타금융자산의 취득 (423,000,000) (10,025,981,390) (20,077,981,390) (39,522,119,510) 매도가능금융자산의 취득 0 0 0 (599,999,428) 종속기업투자주식의 취득 (1,260,000,000) 0 (1,200,000,000) (3,050,000,000) 유형자산의 취득 (3,841,152,060) (2,409,460,692) (26,251,772,394) (4,538,473,595) 무형자산의 취득 (27,526,477) (25,703,400) (375,665,110) (77,468,464) 재무활동현금흐름 (2,919,436,370) 2,339,942 (842,493,500) 1,137,625,470 단기차입금의 증가 18,000,000,000 0 11,000,000,000 0 장기차입금의 증가 0 0 0 3,000,000,000 전환사채의 발행 0 0 0 800,000,000 신주인수권부사채의 발행 0 0 0 0 장기예수금의 증가 19,348,080 2,339,942 70,775,620 28,720,030 임대보증금의 증가 0 0 0 10,000,000 단기차입금의 상환 (18,000,000,000) 0 0 (2,000,000,000) 신주인수권부사채 상환 0 0 (10,511,080,000) 0 배당금지급 (1,314,552,300) 0 (1,402,189,120) (701,094,560) 자기주식의 취득 (1,624,232,150) 0 0 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (3,716,476,545) 4,380,743,341 (10,282,530,581) 4,114,940,107 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (133,496,337) 17,497,224 52,650,981 20,068,346 현금및현금성자산의순증가(감소) (3,849,972,882) 4,398,240,565 (10,229,879,600) 4,135,008,453 기초현금및현금성자산 8,737,309,604 18,967,189,204 18,967,189,204 14,832,180,751 기말현금및현금성자산 4,887,336,722 23,365,429,769 8,737,309,604 18,967,189,204 - 이익잉여금 처분계산서 (단위 : 원) 과 목 제 19(전) 기 제 18(전전) 기 Ⅰ. 미처분이익잉여금 96,939,853,443 86,097,182,724 1. 전기이월미처분이익잉여금 86,354,774,692 70,310,002,108 2. 당기순이익 10,629,222,121 16,030,193,089 3. 확정급여채무의 재측정요소 (44,143,370) (243,012,473) Ⅱ. 임의적립금등의 이입액 1,300,000,000 1,800,000,000 1.연구및인력개발준비금이입 1,300,000,000 1,800,000,000 Ⅲ. 합 계 98,239,853,443 87,897,182,724 Ⅳ. 이익잉여금처분액 1,446,007,530 1,542,408,032 1. 이익준비금 131,455,230 140,218,912 2. 배당금 주당배당금(율) 전기 150원(30%) 전전기 160원(32%) 1,314,552,300 1,402,189,120 Ⅴ. 차기이월미처분이익잉여금 96,793,845,913 86,354,774,692 상기 이익잉여금 처분의 전기 처분확정일은 2016년 3월 25일이며, 전전기 처분확정일은 2015년 3월 27일입니다. 5. 재무제표 주석 제 20(당) 기 분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지(검토받지 않은 재무제표) 제 19(전) 기 분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지(검토받지 않은 재무제표) 주식회사 프로텍 1. 회사의 개요 주식회사 프로텍(이하 "당사")은 반도체장비 및 자동화공압부품의 제조를 목적으로 1997년 9월 1일 설립되었습니다. 당사는 2015년 12월에 본점을 경기도 안양시로 이전 하였으며, 경기도 안양시 및 인천광역시 남동공단에 제조시설이 있습니다. 당사의주식은 2001년 8월 7일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장되었습니다. 한편, 당분기말 현재 자본금은 4,500,000천원이며 당사의 최대주주는 대표이사 최승환(34.83%)입니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보 고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 측정기준당사의 재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가모형에의하여 작성되었습니다.(3) 기능통화와 표시통화 당사는 각 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)이며 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'(주석은 천원)으로 표시하고 있습니다. (4) 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였으며, 다음 회계연도내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한 위험을 내포한 보고기간말 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요 원천은 다음과 같습니다. 1) 비금융자산의 손상당사는 매 보고일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하고 있습니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타의 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다. 2) 법인세당기법인세 및 이연법인세에 대하여 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법을 사용하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율로 측정하고 있습니다. 그러나 실제 미래 최종 법인세부담은 보고기간말 현재 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 법인세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다. 3) 개발비당사가 자산으로 계상하는 개발비는 기술적 및 경제적 실현가능성이 있다는 경영자의 판단에 기초하고 있으며, 이는 프로젝트 관리기법에 따라 선정된 일정 수준의 목표에 도달한 경우를 의미합니다. 자산화 대상 개발비는 해당 자산으로부터 미래기대현금흐름, 할인율 및 경제적 효익이 지속되는 기간에 대한 경영자의 가정에 기초하여산정되었습니다. (5) 회계정책의 변경 당사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준기준서 제1016호 유형자산(개정) 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준기준서 제1038호 무형자산(개정) 동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준기준서 제1016호 유형자산 및 제1041호 농림어업(개정) 동 개정사항은 생산용 식물을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 5) 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정) 동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 6) 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에미치는 중요한 영향은 없습니다. 7) 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표'에 대한 일부 개정사항이 존재합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에미치는 중요한 영향은 없습니다. (6) 미적용 제ㆍ개정 기준서 당사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 동 기준서의 주요 내용은 다음과 같습니다. ① 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1039호의 적용범위에 포함되는 금융자산은 기업회계기준서 제1109호에 따라 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가(amortized cost), 기타포괄손익-공정가치(FVTOCI), 당기손익-공정가치(FVTPL)로 측정하도록 분류하여야 합니다. 금융자산의 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하는 채무상품은 최초 인식시 공정가치선택권에 따라공정가치-당기손익 측정 항목으로 지정되지 않는다면 상각후원가로 측정하여야 합니다('상각후원가' 금융자산). 금융자산의 계약상 현금흐름 수취와 금융자산의 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하는 채무상품은 최초 인식시 공정가치선택권에 따라 공정가치-당기손익 측정 항목으로 지정되지 않는다면 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 인식하여야 합니다('기타포괄손익-공정가치' 금융자산). 상기 이외의 모든 채무상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로인식하여야 합니다('당기손익-공정가치' 금융자산). 모든 지분상품은 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하여야 합니다. 다만 지분상품을 단기매매목적으로 보유하지 않는다면 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이 경우 배당수익은 당기손익으로 인식합니다. 기업회계기준서 제1039호로부터의 주요 변동은 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동 중 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분의 표시와 관련된 것입니다. 기업회계기준서 제1109호에 따라 해당 변동은 기타포괄손익으로 표시합니다. 그러나 금융부채의 공정가치 변동 중 신용위험 변동에 해당되는 부분을 기타포괄손익으로 표시하는 것이 회계불일치를 발생시키거나 확대시킨다면 당기손익으로 표시합니다. 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치의 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않습니다. ② 손상 기업회계기준서 제1109호의 손상모형은 기대신용손실(expected credit loss)을 반영합니다. 기업회계기준서 제1109호의 손상접근법에서는 신용손실을 인식하기 전에 손상사건이 발생할 필요는 없습니다. 그 대신 기업은 항상 기대신용손실과 기대신용손실의 변동에 대하여 회계처리하여야 합니다. 기대신용손실금액은 최초 인식 이후 신용위험의 변동을 반영하여 매 보고기간말에 갱신하여야 합니다. ③ 위험회피회계 기업회계기준서 제1109호의 일반위험회피회계 모형은 기존 기업회계기준서 제1039호에서 규정하고 있는 위험회피회계 유형(공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)을 유지하고 있습니다. 그러나 기존 기업회계기준서 제1039호보다 위험회피회계에 적절한 거래유형에 더 많은 유연성을 도입하고 있으며, 위험회피회계에 적격한 위험회피수단의 유형과 비금융항목의 위험요소를 확대하고 있습니다. 또한 위험회피효과 평가와 관련된 규정을 전반적으로 개정하여 위험회피대상항목과 위험회피수단 간의 '경제적 관계' 원칙으로 대체하였습니다. 기존 기업회계기준서 제1039호에서 요구되었던 위험회피효과의 소급적 평가는 더 이상 요구되지 않습니다. 그리고 기업의 위험관리활동과 관련하여 추가적인 공시규정이 도입되었습니다. 이 외에 금융자산의 분류와 측정, 손상, 위험회피회계와 관련된 다수의 경과규정을 포함하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습 니다 . 3. 영업부문 (1) 영업부문에 대한 일반정보당사는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다. 사업부문 재화 또는 용역 주요고객 매출액비율 시스템사업부 DISPENSER M/C 삼성전자, 앰코테크놀러지, 스태츠칩팩코리아 등 92.39% 뉴메틱사업부 PNEUMATIC CYLINDER 고려반도체시스템, 에스에프에이 등 7.61% 합 계 100.00% (2) 부문별 매출액 및 당기손익 (단위: 천원) 부 문 당분기 전분기 매출액 당기순손익 매출액 당기순손익 시스템부문 17,935,983 1,191,589 13,351,972 2,483,216 뉴메틱부문 1,477,824 287,427 2,447,068 636,663 합 계 19,413,807 1,479,016 15,799,040 3,119,879 (3) 부문자산 및 부문부채 (단위: 천원) 부 문 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 시스템부문 126,668,997 23,115,332 128,949,213 23,673,674 뉴메틱부문 6,331,355 541,759 6,162,551 515,945 합 계 133,000,352 23,657,091 135,111,764 24,189,619 (4) 지역별 매출액 (단위: 천원) 지 역 당분기 전분기 한 국 8,737,113 11,349,992 중 국 8,515,002 2,154,815 기 타 2,161,692 2,294,233 합 계 19,413,807 15,799,040 (5) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출에서 중요한 비중을 차지하는 기업은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 업 당분기 전분기 A사 5,179,046 - B사 2,912,052 2,229,084 C사 2,460,000 691,836 합 계 10,551,098 2,920,920 상기 매출은 전액 시스템사업부에서 발생하였습니다. 4. 종속기업투자(1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 주요업종 지분율 당분기말 전기말 미나미㈜ 일본 스크린 프린터 제조업 100.00% 6,819,080 6,819,080 ㈜스트라토아이티 한국 소프트웨어 개발업 52.38% 550,000 550,000 ㈜프로텍에이엔이 한국 항공우주부품 제조업 100.00% 2,500,000 2,500,000 ㈜그로티 한국 교육용컨텐츠개발 및 판매업 51.61% 1,200,000 1,200,000 ㈜위티 한국 산업용전자기기 개발 및 제조 51.22% 1,260,000 - 합 계 12,329,080 11,069,080 (2) 종속기업투자의 당분기 및 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초장부금액 11,069,080 9,869,080 취 득 1,260,000 1,200,000 처 분 - - 기말장부금액 12,329,080 11,069,080 5. 범주별 금융상품 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (1) 금융자산 (단위: 천원) 과 목 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 합 계 현금및현금성자산 4,887,337 - 4,887,337 기타금융자산(유동) 233 - 233 매출채권 20,229,919 - 20,229,919 기타채권 625,134 - 625,134 매도가능금융자산 - 838,617 838,617 기타금융자산(비유동) 292,602 - 292,602 합 계 26,035,225 838,617 26,873,842 (단위: 천원) 과 목 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 합 계 현금및현금성자산 8,737,310 - 8,737,310 기타금융자산(유동) 102 - 102 매출채권 20,062,967 - 20,062,967 기타채권 1,270,126 - 1,270,126 매도가능금융자산 - 869,577 869,577 기타금융자산(비유동) 267,640 - 267,640 합 계 30,338,145 869,577 31,207,722 (단위: 천원) 과 목 상각후원가로 측정하는 금융부채 단기차입금 11,000,000 매입채무및기타채무 6,433,528 장기차입금 3,000,000 전환사채 843,717 장기매입채무및기타채무 329,512 합 계 21,606,757 (단위: 천원) 과 목 상각후원가로 측정하는 금융부채 단기차입금 11,000,000 매입채무및기타채무 7,567,167 장기차입금 3,000,000 전환사채 836,100 장기매입채무및기타채무 300,037 합 계 22,703,304 (3) 금융상품 범주별 손익 (단위: 천원) 과 목 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 금융수익(이자수익) 21,025 - - 21,025 금융비용(이자비용) - - (51,688) (51,688) 기타포괄손익(매도가능금융자산평가이익) - 14,851 - 14,851 외화환산손익 (755,701) - 71,689 (684,012) 대손상각비 (35,836) - - (35,836) 합 계 (770,512) 14,851 20,001 (735,660) (단위: 천원) 과 목 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 금융수익(이자수익) 199,950 - - 199,950 금융비용(이자비용) - - (77,524) (77,524) 기타포괄손익(매도가능금융자산평가이익) - (130,324) - (130,324) 외화환산손익 19,854 - (1,123) 18,731 대손상각비 (128,944) - - (128,944) 합 계 90,860 (130,324) (78,647) (118,111) 6. 매도가능금융자산보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액(공정가치) 미실현보유손익 손상차손 장부금액 당기이전 당 기 지분증권> LB세미콘㈜ 510,000 46,648 46,648 510,000 - 27,608 퍼시픽바이오㈜(구:㈜엘에너지) 599,996 381,969 (218,027) - - 381,969 소 계 1,109,996 428,617 (171,379) 510,000 - 409,577 출자금> 마이벤처파트너스 410,000 410,000 - - - 460,000 소 계 410,000 410,000 - - - 460,000 합 계 1,519,996 838,617 (171,379) 510,000 - 869,577 상기 시장성 있는 지분증권은 당분기말 현재 취득원가( LB세미콘㈜는 손상차손 반영 후 취득원가 (0)원)와 장부금액과의 차액 (-)171,379천원에서 법인세효과 37,703천원을 차감한 (-)133,376천원이 기타포괄손익누계액에 계상되어 있습니다.상기 마이벤처파트너스에 대한 출자금은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다. 7. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 토 지 43,201,833 - - 43,201,833 건 물 35,196,856 - (997,357) 34,199,499 구축물 457,068 - (29,863) 427,205 기계장치 1,603,785 - (754,827) 848,958 차량운반구 166,185 - (131,363) 34,822 공구와기구 1,225,361 (1,608) (893,416) 330,337 비 품 1,886,881 - (768,857) 1,118,024 기타유형자산 206,430 - - 206,430 합 계 83,944,399 (1,608) (3,575,683) 80,367,108 (단위: 천원) 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 토 지 43,201,833 - - 43,201,833 건 물 27,043,744 - (811,348) 26,232,396 구축물 457,068 - (24,150) 432,918 기계장치 1,056,027 - (735,697) 320,330 차량운반구 166,185 - (123,715) 42,470 공구와기구 1,225,361 (2,814) (864,698) 357,849 비 품 1,786,538 - (695,839) 1,090,699 기타유형자산 206,430 - - 206,430 건설중인자산 4,930,579 - - 4,930,579 합 계 80,073,765 (2,814) (3,255,447) 76,815,504 (2) 당분기 및 전분기 중 당사의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기타증감액 기 말 토 지 43,201,833 - - - - 43,201,833 건 물 26,232,396 - - (186,008) 8,153,111 34,199,499 구축물 432,918 - - (5,713) - 427,205 기계장치 320,330 547,758 - (19,130) - 848,958 차량운반구 42,470 - - (7,648) - 34,822 공구와기구 360,663 - - (28,718) - 331,945 정부보조금 (2,814) - - 1,206 - (1,608) 비 품 1,090,699 100,343 - (73,018) - 1,118,024 기타유형자산 206,430 - - - - 206,430 건설중인자산 4,930,579 3,222,532 - - (8,153,111) - 합 계 76,815,504 3,870,633 - (319,029) - 80,367,108 토 지 43,169,857 - - - - 43,169,857 건 물 2,322,562 - - (17,880) - 2,304,682 구축물 8,077 - - (298) - 7,779 기계장치 88,317 128,000 - (10,841) - 205,476 차량운반구 58,669 14,391 - (7,647) - 65,413 공구와기구 129,024 9,180 - (19,684) - 118,520 정부보조금 (7,638) - - 1,206 - (6,432) 비 품 200,099 6,187 - (22,938) - 183,348 건설중인자산 4,900,784 2,251,703 - - - 7,152,487 합 계 50,869,751 2,409,461 - (78,082) - 53,201,130 (3) 정부보조금 당사는 정부보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우그 자산의 취득원가는 취득일의 공정가치로 하며, 정부보조금 등은 취득원가에서 차감하는 형식으로 표시하고 그 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비와 상계하고 있습니다. 당분기 중 자산취득에 사용된 정부보조금은 없으며, 감가상각비 등과 상계한 금액은 83,941천원(전분기:83,941천원)입니다8 참조>. 당사는 당 분기말 현재 상기 자산취득에 사용된 정부보조금 이외에 상환의무가 있는 정부보조금 118,844천 원(전기말:99,496천원)을 예수금(기타채무)으로 계상하고 있습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련하여 담보제공된 당사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보제공처 채권최고액 당분기말 전기말 토지 및 건물 우리은행 5,000,000 5,000,000 (5) 보험가입자산보고기간종료일 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 부보금액은 30,008,003천 원(전기:32,452,003천원)입니다. 8. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 기 초 증 가 상 각 손상차손 기 말 산업재산권 326,743 16,566 (12,681) (3,065) 327,563 소프트웨어 218,802 10,960 (20,163) - 209,599 개 발 비 2,297,667 - (163,987) - 2,133,680 정부보조금 (1,190,007) - 82,735 - (1,107,272) 회원권 1,600,773 - - - 1,600,773 합 계 3,253,978 27,526 (114,096) (3,065) 3,164,343 산업재산권 283,858 9,383 (11,194) - 282,047 소프트웨어 154,500 16,320 (19,909) - 150,911 개 발 비 2,953,615 - (163,987) - 2,789,628 정부보조금 (1,520,946) - 82,735 - (1,438,211) 회원권 1,455,763 - - - 1,455,763 합 계 3,326,790 25,703 (112,355) - 3,240,138 당사의 개발비는 고효율 LED 패키지 제조용 모듈 개발 등을 위하여 지출된 금액입니다. 상기 개발비 이외에 당분기 및 전분기 중 발생한 경상연구개발비는 각각 1,699,874천원 및 1,230,731천원입니다. (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 9. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단ㆍ장기금융상품 - 49,000 - 46,000 단ㆍ장기대여금 - 150,000 - 100,000 미수수익 233 - 102 - 보증금 - 93,602 - 121,640 합 계 233 292,602 102 267,640 10. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 3,066 1,128 단기예금 4,884,271 8,736,182 합 계 4,887,337 8,737,310 11. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매 출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 21,423,654 21,220,866 대손충당금 (1,193,735) (1,157,899) 미수금 641,134 1,286,126 대손충당금 (16,000) (16,000) 합 계 20,855,053 21,333,093 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,173,899 1,033,097 대손상각비(대손충당금환입) 35,836 128,944 제 각 - - 기말금액 1,209,735 1,162,041 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 6개월 미만 19,474,358 20,094,589 6개월 이상 1년 미만 1,954,930 1,776,848 1년 이상 3년 미만 23,292 44,641 3년 이상 또는 부도 612,208 590,915 합 계 22,064,788 22,506,993 12. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 904,533 - 904,533 24,903 - 24,903 제 품 3,519,272 (59,175) 3,460,097 3,191,785 (59,175) 3,132,610 원재료 831,039 (79,707) 751,332 899,073 (79,707) 819,366 재공품 4,089,921 (42,815) 4,047,106 7,599,634 (531,236) 7,068,398 합 계 9,344,765 (181,697) 9,163,068 11,715,395 (670,118) 11,045,277 13. 자본(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 20,000,000주, 1주당 금액은 500원이며 발행할 주식은 기명식 보통주식 입니다. 당사의 당분기말 현재 자본금은 4,500,000천원(9,000,000주)(전기말:4,500,000천원(9,000,000주))입니다. (2) 보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 6,154,602 6,154,602 신주인수권대가15 참조> 978,502 978,502 합 계 7,133,104 7,133,104 (3) 자기주식당사는 자사 주식의 가격안정화를 위하여 자기주식을 취득하였으며, 보고기간종료일현재 당사의 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 주식수 금액 주식수 금액 기 초 236,318주 305,565천원 236,318주 305,565천원 취 득 202,012주 1,624,232천원 - - 기 말 438,330주 1,929,797천원 236,318주 305,565천원 (4) 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액은 전액 매도가능금융자산평가손익입니 다.(5) 배당금 당분기 및 전분기 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 전기 최종배당 1,314,552 1,402,189 (6) 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 1,050,894 919,439 임의적립금 583,839 1,883,839 미처분이익잉여금 98,138,895 96,939,853 합 계 99,773,628 99,743,131 1) 법정적립금 당분기말 현재 법정적립금은 전액 이익준비금입니다. 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 2) 임의적립금 당분기말 현재 임의적립금은 기업합리화적립금 83,839천원과 연구및인력개발준비금 1,800,000천원입니다. 기업합리화적립금은 조세특례제한법에 의한 감면세액 상당액을 적립한 것으로서 자본전입 및 결손보전 이외에는 그 사용이 제한되어 있었으나 2000년 12월 29일 동 법의 개정에 따라 사용제한이 해제되었습니다. 연구및인력개발준비금은 조세특례제한법에 따라 연구 및 인력개발에 필요한 비용에 사용하기 위하여 적립한 준비금인 바, 준비금 적립후 3년 경과시까지 연구 및 인력개발에 사용한 비용은 3년이 경과한 연도부터 3년에 걸쳐 환입되며, 연구 및 인력개발에 사용하지 않은 비용은 3년이 경과한 연도에 일시 환입됩니다. 14. 전환사채 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 만기일 표면 이자율 당분기말 전기말 사모전환사채 2014.10.14 2016.10.14 -% 800,000 800,000 차감 : 전환권조정 (16,579) (24,195) 가산 : 사채상환할증금 60,295 60,295 합 계 843,716 836,100 1년 이내 상환 예정액 (843,716) (836,100) 동 전환사채와 관련된 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 제6회 기명식 사모 전환사채 전환기간 2015.10.14부터 2016.10.13까지 전환주식 기명식 보통주식 전환가격 8,656원 인수인 기업은행 발행할 주식수 92,421주 전환가격의 조정 가. 보통주 또는 우선주의 주식분할, 주식배당, 무상증자, 최초 전환가격 또는 시가보다 낮은 가격으로 유상증자, 또는 최초 전환가격 또는 시가보다 낮은 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 다음과 같이 전환가격을 조정하되, 하기의 계산방법에 의한 조정후 전환가격과 기존의 전환가격을 비교하여 낮은 가격을 조정후 전환가격으로 한다. 다만, 시가는 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가를 의미하며 전환사채 인수기관인 은행의 소정 계산방법에 따라 정한다. 조정후 전환가격 = 조정전 전환가격 × [{기발행주식수+(신주발행주식수×1주당발행가액/시가(또는 최초 전환가격)} / (기발행주식수+신주발행주식수)] 나. 은행의 전환청구 전에 합병, 분할, 또는 분할합병, 자본의 감소, 주식분할 및병합, 영업의 전부 양도 등이 있는 경우 당해 조정사유 발생 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 당해 조정사유 발생 이후에 은행이 가질 수 있었던 주식수로 전환할 수 있는 전환가액으로조정한다. 표면이자율 -% 만기보장수익률 단리 연 3.7% 제한사항 가. 유·무상증자의 제한 : 당사는 은행의 전환권 행사이전에 유·무상증자를 실시함으로써 조정후 전환가격이 액면가액 미만이 될 경우에는 유·무상증자를실시하지 아니한다.나. 잉여금의 사용제한 : 전환권 행사시까지 본 전환사채발행 당시의 잉여금을 현금배당하지 않는다. 다. 미발행주식의 보유 : 당사는 은행이 본 전환사채의 전환을 청구할 수 있는 기간까지 당사가 발행할 주식의 총수 중 본 계약에 의하여 발행될 주식(미발행 주식)수를 보유한다. 15. 신주인수권부사채 (1) 보고기간종료일 현재 당사는 신주인수권부사채권자의 조기상환 청구 요청에 따라 2015년 7월 27일자로 신주인수권부사채 100억원 전액을 상환하였으며, 이로 인하여 935,233천원의 사채상환손실이 발생하였습니다. 한편, 조기상환된 신주인수권부사채는 분리형이므로 신주인수권은 행사기간동안 행사가능하며 행사되지 아니한 상태로 존재하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 행사비율 사채권면 금액의 100% 행사가격 1주당 8,157원(최초:9,377원) 행사가능주식수 1,225,940주 행사가격의 조정 사채발행일 익일부터 매3개월이 경과한 날을 행사가액 조정일로 하고, 각 행사가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 행사가격 보다 낮은 경우에는 그 높은 가격을 행사가격으로 조정함. 단, 이 경우 조정 후 행사가격은 최초 행사가격의 70%를 하회하지 못함 행사가능기간 2014년 7월 25일부터 2019년 6월 25일까지 (2) 당사는 상기 신주인수권부사채의 발행시 자본에 해당하는 신주인수권의가치 1,254,490천원에서 법인세효과 275,988천원을 차감한 978,502천원을 자본잉여금의 신주인수권대가로 계상하였습니다. 16. 퇴직급여 당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 54,987 343,095 급여비용(당기손익) - 근무원가 218,881 201,891 - 순이자비용 5,882 8,141 소 계 224,763 210,032 퇴직급여지급액 (3,097) - 순확정급여부채의 재측정요소(OCI) - 인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 120,879 164,963 - 경험조정 50,872 95,094 소 계 171,751 260,057 기여금 납입액 (1,509) (747) 기 말 446,895 812,437 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 5,936,461 5,319,741 급여비용(당기손익) - 근무원가 218,881 201,891 - 이자비용 41,952 42,272 소 계 260,833 244,163 퇴직급여지급액 (65,242) (22,574) 순확정급여부채의 재측정요소(OCI) - 인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 120,879 164,963 - 경험조정 42,188 88,713 소 계 163,067 253,676 기 말 6,295,119 5,795,006 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 5,881,474 4,976,646 급여비용(당기손익) - 이자수익 36,070 34,131 소 계 36,070 34,131 퇴직급여지급액 (62,145) (22,574) 순확정급여부채의 재측정요소(OCI) - 경험조정 (8,684) (6,381) 소 계 (8,684) (6,381) 기여금 납입액 1,509 747 기 말 5,848,224 4,982,569 당분기 중 사외적립자산의 실제수익 은 27,386천원 (전분 기: 27,750천원)이었습니다. (4) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 기대임금상승률 5.00% 5.00% 할인율 2.20% 2.53% 사외적립자산의 기대수익률 2.20% 2.53% (5) 보고기간종료일 현재 유의적인 보험수리적 가정이 확정급여채무에 미치는 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1% 증가 1% 감소 할인율 (350,574) 401,238 미래임금상승률 386,416 (345,273) 17. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 1,753,903 - 2,638,085 - 미지급금 3,321,682 - 4,354,786 - 예수금 161,714 118,844 166,123 99,496 미지급비용 1,196,230 180,668 408,173 170,542 임대보증금 - 30,000 - 30,000 합 계 6,433,529 329,512 7,567,167 300,038 18. 외화자산ㆍ부채보고기간종료일 현재 당사의 외화자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 2,945,794.48 3,397,974 USD 5,820,998.37 6,822,210 JPY - - JPY 3,950,604.00 38,400 매출채권 USD 14,175,612.04 16,351,568 USD 11,785,127.38 13,812,169 CNY 2,700,000.00 475,848 CNY 3,750,000.00 677,063 자산 계 USD 17,121,406.52 19,749,542 USD 17,606,125.75 20,634,379 JPY - - JPY 3,950,604.00 38,400 CNY 2,700,000.00 475,848 CNY 3,750,000.00 677,063 외화부채 미지급금 USD 1,753,574.60 2,022,748 USD 1,993,502.60 2,336,385 부채 계 USD 1,753,574.60 2,022,748 USD 1,993,502.60 2,336,385 19. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 차입처 당기말이자율 만기일 당분기말 전기말 상환방법 운영자금 우리은행 1.030% 2019.07.01 3,000,000 3,000,000 만기일시상환 장기차입금 계 3,000,000 3,000,000 유동성 대체액 - - 차감 계 3,000,000 3,000,000 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 당기말이자율 당분기말 전기말 운영자금 우리은행 2.410% 9,000,000 9,000,000 운영자금 하나은행 2.408% 2,000,000 2,000,000 합 계 11,000,000 11,000,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다7참조>. 20. 영업이익(1) 매출 당분기 및 전분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상품매출 637,668 1,878,315 제품매출 18,776,139 13,920,725 합 계 19,413,807 15,799,040 (2) 매출원가 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상품매출원가: 기초상품재고액 24,903 522,603 당기상품매입액 1,452,028 1,441,643 타계정대체액 4 - 기말상품재고액 (904,529) (570,093) 상품매출원가 572,402 1,394,153 제품매출원가: 기초제품재고액 3,191,785 2,900,767 당기제품제조원가 14,699,867 9,846,183 타계정대체액 (19,553) (1,192,836) 기말제품재고액 (3,519,272) (2,379,437) 제품매출원가 14,352,827 9,174,677 합 계 14,925,229 10,568,830 20. 영업이익(3) 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급 여 517,015 546,294 퇴직급여 65,836 65,802 복리후생비 64,942 74,216 여비교통비 109,298 145,900 접대비 133,731 115,902 통신비 7,651 7,130 수도광열비 1,591 768 전력비 4,246 3,019 세금과공과금 49,645 20,242 감가상각비 89,771 38,157 지급임차료 13,473 보험료 7,922 10,395 차량유지비 4,929 16,312 경상연구개발비 - 110,674 운반비 72,708 59,148 교육훈련비 - - 도서인쇄비 2,944 3,433 포장비 23,875 10,446 사무용품비 825 1,308 소모품비 11,450 4,204 지급수수료 1,129,025 264,463 광고선전비 73,537 13,674 대손상각비 35,836 128,944 수출제비용 55,009 42,736 무형자산상각비 12,681 12,225 A/S비 51,940 30,672 합 계 2,539,880 1,726,064 21. 비용의 성격별 분 류 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 구분 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 원재료의 사용액 5,212,355 7,686,501 외주가공비 3,071,025 3,455,844 제품 및 재공품의 변동 2,693,805 (3,666,419) 종업원급여 2,575,041 2,549,120 감가상각 및 기타상각비 433,128 190,438 종업원급여 외 연구개발비 857,433 377,200 기타의 비용 2,622,322 1,702,211 합 계 17,465,109 12,294,895 22. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 454,530 196,278 외화환산이익 72,409 73,079 유형자산처분이익 - 909 수입임대료 7,800 7,500 잡이익 8,965 22,057 합 계 543,704 299,823 (2) 기타비용당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 47,501 104,865 외화환산손실 756,420 55,142 무형자산손상차손 3,065 - 잡손실 32 48 합 계 807,018 160,055 23 . 금융손익 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익은 전액 이자수익이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 발생원천 금융자산 당분기 전분기 금융기관예치금 19,692 115,342 단ㆍ장기대여금 1,333 84,608 합 계 21,025 199,950 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용은 전액 이자비용이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 발생원천 금융자산 당분기 전분기 금융기관차입금등 73,552 18,193 신주인수권부사채 및 전환사채 7,617 118,790 소 계 81,169 136,983 차감: 금융비용자본화(건설중인자산) (29,481) (59,459) 합 계 51,688 77,524 24. 특수관계자 공시 (1) 당분기말 현재 종업원 주택자금 및 생활안정자금으로 장기대여금 100,000천원(전기: 100,000천원)을 대여하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 분 류 당분기 전분기 급 여 168,729 179,071 퇴직급여 50,351 70,117 합 계 219,080 249,188 당사의 주요경영진에는 등기 임원인 이사 및 감사가 포함되었습니다. (3) 당사의 종업원 이외 특수관계자와의 기중 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 특수관계구분 계정과목 당분기 전분기 미나미㈜ 종속기업 매 입 614,088 759,360 매 출 - 21,016 ㈜스트라토아이티 종속기업 매 입 117,000 - 수입임대료 600 - ㈜프로텍에이엔이 종속기업 수입임대료 - 300 합 계 731,688 780,676 (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 특수관계구분 당분기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 ㈜스트라토아이티 종속기업 - 10,000 - - ㈜프로텍에이엔이 종속기업 - 10,000 - 10,000 합 계 - 20,000 - 10,000 (5) 제공한 지급보증 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같으며 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 보증처 지급보증금액 보증기간 미나미㈜ 한국외환은행 513,010 2015.08.10~2016.08.10 1,026,020 2015.10.20~2016.10.20 2,052,040 2015.11.20~2016.11.20 합 계 3,591,070 25. 법인세(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 세무상 법인세부담액 179,189 665,012 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (37,080) (112,523) 자본에 직접 반영된 법인세비용 33,597 93,970 손익에 반영된 법인세비용 175,706 646,459 (2) 당분기 및 전분기 중 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이연법인세: 매도가능금융자산평가이익 (4,189) 36,758 확정급여채무의 재측정요소 37,785 57,212 합 계 33,596 93,970 (3) 당분기 및 전분기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 1,654,721 3,766,338 적용세율(당기: 20.7%, 전기: 21.4%)에 따른 법인세 342,039 806,594 조정사항 - 비공제비용(당기: 98,317천원, 전기: 92,054천원) 21,630 20,252 - 세액공제 및 감면 (170,523) (163,269) - 기타 (17,440) (17,119) 법인세비용 175,705 646,459 유효세율 10.62% 17.16% 26. 주당손익 주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당순이익 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. 내 역 당분기 전분기 보통주분기순이익 1,479,016천원 3,119,879천원 가중평균유통보통주식수 8,645,410주 8,763,682주 기본주당순이익 171원 356원 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 주식수 평균일수 적 수 전기이월 9,000,000주 91일/91일 9,000,000주 자기주식 (236,318)주 91일/91일 (236,318)주 자기주식 (202,012)주 53일/91일 (118,272)주 가중평균유통보통주식수 8,645,410주 전기이월 9,000,000주 90일/90일 9,000,000주 자기주식취득 (236,318)주 90일/90일 (236,318)주 가중평균유통보통주식수 8,763,682주 (2) 희석주당순이익 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. 내 역 당분기 전분기 희석분기순이익 1,484,957천원 3,125,599천원 총 주식수: 가중평균유통보통주식수 8,645,410주 8,763,682주 가중평균유통잠재적보통주식수 92,421주 262,414주 합 계 8,737,831주 9,026,096주 희석주당이익 170원 346원 가중평균잠재적보통주식수 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 행사가능주식수 평균일수 행사가격 평균가격 가중평균유통주식수 신주인수권부사채 1,225,940주 91일/91일 8,157 8,155 - 전환사채 92,421주 91일/91일 - - 92,421주 합 계 92,421주 구 분 행사가능주식수 평균일수 행사가격 평균가격 가중평균유통주식수 신주인수권부사채 1,207,875주 90일/90일 8,279원 9,635원 169,993주 전환사채 92,421주 90일/90일 - - 92,421주 합 계 262,414주 당분기 및 전분기의 희석당기순이익의 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당분기 전분기 보통주당기순이익 1,479,016 3,119,879 전환사채이자×(1-한계세율) 5,941 5,720 희석당기순이익 1,484,957 3,125,599 27. 금융상품의 공정가치(1) 금융상품의 공정가치보고기간종료일 현재 당사의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 4,887,337 4,887,337 8,737,310 8,737,310 - 기타금융자산(유동) 233 233 102 102 - 매출채권 20,229,919 20,229,919 20,062,967 20,062,967 - 기타채권 625,134 625,134 1,270,126 1,270,126 - 기타금융자산(비유동) 292,602 292,602 267,640 267,640 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 26,035,226 26,035,226 30,338,145 30,338,145 공정가치로 인식된 금융자산 - 매도가능금융자산(주1) 428,617 428,617 409,577 409,577 금융자산 합계 52,499,068 52,499,068 30,747,722 30,747,722 금융부채 상각후원가로 인식된 금융부채 - 단기차입금 11,000,000 11,000,000 11,000,000 11,000,000 - 매입채무및기타채무 6,433,528 6,433,528 7,567,167 7,567,167 - 장기차입금 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 - 전환사채 843,717 843,717 836,100 836,100 - 장기매입채무및기타채무 329,512 329,512 300,037 300,037 금융부채 합계 21,606,757 21,606,757 22,703,304 22,703,304 (주1) 상기 매도가능금융자산은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하는 지분증권을 제외한 금액입니다. (2) 공정가치 서열체계당사는 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시된 자산 및 부채의 서열체계는다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준1 수준2 수준3 금융자산: 공정가치로 측정된 자산 - 매도가능금융자산 428,617 428,617 - - 공정가치가 공시된 자산 - 현금및현금성자산 4,887,337 3,066 4,884,271 - - 기타금융자산(유동) 233 - 233 - - 매출채권 20,229,919 - - 20,229,919 - 기타채권 625,134 - - 625,134 - 기타금융자산(비유동) 292,602 - 292,602 - 금융자산 합계 26,463,842 431,683 5,177,106 20,855,053 금융부채: 공정가치가 공시된 부채 - 단기차입금 11,000,000 - 11,000,000 - - 매입채무및기타채무 6,433,528 - - 6,433,528 - 장기차입금 3,000,000 - 3,000,000 - - 전환사채 843,717 - 843,717 - - 장기매입채무및기타채무 329,512 - - 329,512 금융부채 합계 21,606,757 - 14,843,717 6,763,040 28. 재무위험관리의 목적 및 정책 당사의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는영업활동에서 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 당분기말과 전기말 현재 변동금리부 조건의 차입금으로 인하여 공정가액 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 고 정 금 리 변 동 금 리 고 정 금 리 변 동 금 리 장단기차입금 - 14,000,000 - 14,000,000 전환사채 843,717 - 836,100 - 당분기말 현재 변동금리 차입금의 이자율이 0.5% 증가 및 감소할 경우 당기 세전손익변동금액은 17,500천원 입니다. 2) 환율위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 및 JPY 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 1,772,679 (1,772,679) 1,829,799 (1,829,799) JPY - - 3,840 (3,840) CNY 47,585 (47,585) 67,706 (67,706) 합 계 1,820,264 (1,820,264) 1,901,345 (1,901,345) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 3) 지분상품 가격변동 위험 당사가 보유한 지분상품중 상장주식은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 시장가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 시장성 지분상품 공정가치 노출액은 429백만원입니다. 동 상장주식의 시장가격이 10% 변동하는 경우 당사의 자본에 세후 33백만원의 효과가 발생합니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 1) 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로 부터의 신용위험은 제한적입니다. 3) 신용위험의 최대노출액 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 4,887,337 8,737,310 기타금융자산(유동) 233 102 매출채권 20,229,919 20,062,967 기타채권 625,134 1,270,126 기타금융자산(비유동) 292,602 267,640 금융보증계약 3,591,070 3,402,035 합 계 29,626,295 33,740,180 4) 금융자산 연령분석 금 융자산의 종류별 연령분석 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 합 계 만기미도래 만기경과 미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 현금및현금성자산 4,887,337 4,887,337 - - - - - 기타금융자산(유동) 233 233 - - - - - 매출채권 20,229,919 15,698,353 2,921,380 38,907 2,091 871,337 697,851 기타채권 625,134 625,134 - - - - - 기타금융자산(비유동) 292,602 292,602 - - - - - 합 계 26,035,225 21,503,659 2,921,380 38,907 2,091 871,337 697,851 (단위: 천원) 구 분 합 계 만기미도래 만기경과 미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 현금및현금성자산 8,737,310 8,737,310 - - - - - 기타금융자산(유동) 102 102 - - - - - 매출채권 20,062,967 14,418,841 4,157,850 58,622 904 985,880 440,870 기타채권 1,270,126 1,270,126 - - - - - 기타금융자산(비유동) 267,640 267,640 - - - - - 합 계 30,338,145 24,694,019 4,157,850 58,622 904 985,880 440,870 (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다 . 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과 ~3개월 이하 3개월 초과 ~1년 이하 1년 초과 ~5년 이하 합 계 단기차입금 9,000,000 - 2,000,000 - 11,000,000 매입채무및기타채무 4,049,248 2,070,908 313,372 - 6,433,528 장기차입금 - - - 3,000,000 3,000,000 전환사채 - - 843,717 - 843,717 장기매입채무및기타채무 - - - 329,512 329,512 합 계 13,049,248 2,070,908 3,157,089 3,329,512 21,606,757 (4) 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조개선방안을 실행하고 있습니다.당사의 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계 (A) 23,657,091 24,189,620 자본총계 (B) 109,343,260 110,922,144 부채비율 (A / B) 21.64% 21.81% 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 한국채택국제회계기준 으 로의 전환 당사의 과거기간 재무제표는 한국의 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성되었으나, 2011년 1월 1일로 개시되는 2011 회계연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 따라서, 비교표시된 전기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 2010년 1월 1일을 한국채택국제회계기준 전환일로 하고 기업회계기준서 제1101호 (한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 재작성되었습니다. 나. 기타사항 > 당사는 2010년 3월 19일 주주총회 결의에 따라 2010년 3월 20일을 분할기일로 하여프레임 사업부를 물적분할하였습니다. 분할에 따라 설립된 신설회사는 (주)에스피텍입니다. 이후 2011년 4월 25일 지분100%를 매각하였습니다. 기타 자세한 사항은 '2. 회사의 연혁'부분을 참조하여주시기 바랍니다. 중단영업 > 당사는 제15기 중 종속기업인 (주)에스피텍 주식을 전액 처분하였습니다. (주)에스피텍은 펠리클프라임을 생산하고 있으며 프레임부문을 구성합니다. (주)에스피텍의 처분은 2011년 4월 25일에 완료되었습니다. 제14기말 (주)에스피텍의 자산,부채는 매각예정처분자산집단으로 분류되었습니다. 제14기말 매각예정으로 분류된 (주)에스피텍의 주요 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관련계정과목 금액 금융자산 639,573 선급금 및 선급비용 16,279 재고자산 1,004,591 유형자산 94,166 기타비유동자산 53,000 매각예정처분자산집단 1,807,609 매입채무 및 기타채무 171,516 당기법인세부채 19,953 확정급여부채 93,878 매각예정처분자산집단 관련 부채 285,347 매각예정처분자산집단과 관련된 순자산 1,522,262 중단영업이익에 반영된 (주)에스피텍의 기중성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관련계정과목 제15기 제14기 매출 961,784 1,665,275 매출원가 (746,392) (1,314,873) 매출총이익 215,392 350,402 기타수익(비용) (63,704) (94,919) 종속기업 처분손실 (117,947) - 세전 중단영업이익 33,741 255,483 법인세비용: 세전이익 관련 법인세비용 (40,477) (52,679) 처분 관련 법인세비용 22,774 - 법인세비용 계 (17,703) (52,679) 중단영업이익 16,038 202,804 중단영업과 관련한 주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관련계정과목 제15기 제14기 중단영업 기본주당이익 2원 23원 중단영업 희석주당순이익 2원 23원 다. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제20기1분기 매출채권 22,685,893 1,193,735 5.3 기타채권(미수금) 857,766 16,000 1.9 단ㆍ장기대여금 150,000 - - 합 계 23,693,659 1,209,735 - 제19기 매출채권 22,590,682 1,157,899 5.1 기타채권(미수금) 1,384,736 16,000 1.2 단ㆍ장기대여금 100,000 - - 합 계 24,075,418 1,173,899 - 제18기 매출채권 20,308,449 1,017,097 5.0 기타채권(미수금) 751,475 16,000 2.1 단ㆍ장기대여금 3,150,196 - - 합 계 24,210,120 1,033,097 - -연결재무제표 주석사항을 참고하시기 바랍니다. (2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제20기 1분기 제19기 제18기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,173,899 1,033,097 1,006,085 2. 순대손처리액(①－②±③) 0 23,632 175,733 ① 대손처리액(상각채권액) 0 23,632 175,733 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 35,836 164,434 202,745 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,209,735 1,173,899 1,033,097 -연결기준으로 작성하였습니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 재무상태표상의 기말매출채권잔액을 기초로 하여 기간경과분석, 거래처별 신용 및 재무상태분석, 과거 경험율을 토대로 대손충당금을 설정 - 경험율산식: 최근5년동안의 '채권금액/대손제각금액' 비율의 산술평균- 경과기간별 설정비율 6개월미만: 1%, 6개월~1년사이: 20%, 1년~1.5년사이: 50%, 1.5년~2년사이:80%, 2년초과시: 100%단, 다음의 경우에는 경과기간에도 불구하고 대손충당금 설정율을 상향 또는 하향 조정한다.- 법정관리 또는 화의중인 채권은 변제기간과 원금변제율에 따라 100%로 상향 조정(4) 당해말 현재 경과기간별 매출채권및기타채권(대손충당금설정전) 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 20,953,229 1,954,930 23,292 612,208 23,543,659 특수관계자 - - - - - 계 20,953,229 1,954,930 23,292 612,208 23,543,659 구성비율 89.00% 8.30% 0.10% 2.60% 100% -연결기준으로 작성하였습니다. 라. 재고자산 현황 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제20기1분기 제19기 제18기 비고 시스템 상 품 880,000 - 501,458 제 품 4,054,830 3,478,428 2,674,019 원재료 1,419,096 1,418,473 1,338,135 재공품 3,355,368 6,404,140 2,871,047 소 계 9,709,294 11,301,041 7,384,659 뉴메틱 상 품 24,533 24,903 21,145 제 품 994,635 1,094,969 980,749 원재료 78,594 56,122 38,845 재공품 1,075,884 1,023,587 1,016147 소 계 2,173,646 2,199,581 2,056,886 합 계 상 품 904,533 24,903 522,603 제 품 5,049,465 4,573,397 3,654,768 원재료 1,497,690 1,474,595 1,376,980 재공품 4,431,252 7,427,727 3,887,194 합 계 11,882,940 13,500,622 9,441,545 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 8.8 9.9 7.6% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.9회 4.4회 6.0회 -연결기준으로 작성하였습니다. (2) 재고자산의 실사내역 등 가) 실사일자 당사는 2016년 1분기 재무제표를 작성함에 있어서 2016년 3월 31일 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부등 당사의 동 일자 재고실사시에는 외부감사인의 입회는 없었으며 당사 관리부서의 주관하에 실사를 실시하였습니다 다) 장기체화재고등의 현황 당사는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니 다. 재고자산의 취득원가는 총평균법에 의해 산정된 단가와 연중 계속기록법에 의한 수량을 이용하여 계산되며 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 한편, 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 가액으로 산정하고 있습니다. 당분기중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실은 없었으며(전기 : 488,421천원), 매출원가에서 차감된 재고자산평가손실환입은 475,997천원입니다.(전기 : 0원) 이로 인한 당분기말 현재 재고자산평가손실충당금은 417,711천원(전기말 : 893,708천원)입니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)프로텍 회사채 사모 2013년 07월 25일 10,000 0 - 2019년 07월 25일 전액조기상환 - (주)프로텍 회사채 사모 2014년 10월 14일 800 0 - 2016년 10월 14일 미상환 - 합 계 - - - 10,800 - - - - - - 2015년7월25일 100억원 조기상환하였습니다. - 상기이자율은 표면이자율입니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 800 - - - - - - 800 합계 800 - - - - - - 800 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제20기(당기)1분기 지암회계법인 - - 제19기(전기) 지암회계법인 적정 - 제18기(전전기) 지암회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제20기(당기) 지암회계법인 별도 및 연결반기검토,중간감사, 재고실사,별도 및 연결재무제표 감사 42,000천원 - 제19기(전기) 지암회계법인 별도 및 연결반기검토,중간감사, 재고실사,별도 및 연결재무제표 감사 42,000천원 516시간 제18기(전전기) 지암회계법인 별도 및 연결반기검토,중간감사, 재고실사,별도 및 연결재무제표 감사 40,000천원 504시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제20기(당기) - - - - - 제19기(전기) - - - - - 제18기(전전기) - - - - - 4. 종속회사에 대한 회계감사인의 감사의견 - 제19기 모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 5. 회계감사인의 변경- 한영회계법인과의 계약기간 만료에 따라 제18기부터 제20기까지 지암회계법인으로 변경되었습니다. 6. 내부회계관리제도 사업연도 감사인 검토의견 제19기(당기) 지암회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제18기(전기) 지암회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제17기(전전기) 한영회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성지침에 따라 분 ·반기 보고서의 Ⅴ. 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회제도에 관한 사항 (1) 이사회의 구성에 관한 사항 (가) 이사회의 권한 내용 ① 주주총회의 소집 및 그 부의안건의 결정에 관한 사항 ② 신주발행, 주금납입 및 준비금, 잉여금, 적립금의 자본전입에 관한 사항 ③ 경영기본방침의 수립 및 중요사항의 변경에 관한 사항 ④ 중요사업계획 수립 및 결산에 관한 사항 ⑤ 사무소, 지사, 현지법인의 설치, 이전 및 폐지에 관한 사항 ⑥ 중요 재산의 취득과 처분에 관한 사항 ⑦ 외부차입, 담보제공 및 지급보증에 관한 사항 ⑧ 중요 불량 채권의 상각에 관한 사항 ⑨ 기타 대표이사가 특히 결의할 필요가 있다고 인정하는 사항 (나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 상법 363조 제2항의 규정에 의하여 회의목적사항에 이사후보 약력등을 명기하였고 주주총회 통지.공고시 해당사항을 기재하고 있으며, 이사회에 의한 사내이사 후보추천함 (다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 성 명 사외이사 여부 비 고 - - - (라) 사외이사 현황당사는 보고서 제출일 현재 1명의 사외이사가 있습니다. 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 남상덕 아남반도체 연구소장아남인스트루먼트 사장 - - - -2016년 3월 25일자 정기주주총회에서 재선임되었습니다. (2) 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 ① 이사회의 구성 : 이사회는 이사로 구성하며 당 회사 업무의 중요사항을 의결한 다. ② 이사회의 소집 : 이사회는 회일 1주일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집 한다. 다만 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차 를 생략할 수 있다. ③ 이사회의 결의 방법 : 재적이사 과반수 이상의 출석 및 출석이사 과반수 이상의 찬성으로 결의 ④ 결의 사항 : 상기 이사회의 권한 내용 참조 (나) 이사회의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사활동내역 비고 1 2016년1월18일 자사주신탁 계약의 건(10억원) 가 결 참석(찬성) 2 2016년2월11일 제19기 결산 재무제표 결정의 건및 내부회계관리제도 운영실태보고 가 결 참석(찬성) 3 2016년2월15일 자사주신탁 계약의 건(10억원) 가 결 참석(찬성) 4 2016년2월25일 제19기 정기주주총회 개최 및 현금배당결정의 건 가 결 참석(찬성) 5 2016년3월2일 (주)브이엠스 제3자배정 유상증자 참여의 건(12.6억원) 가 결 참석(찬성) 6 2016년3월4일 제19기 정기주주총회 감사후보자 선정의 건 가 결 참석(찬성) 7 2016년3월16일 제19기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가 결 미참석 8 2016년3월25일 제19기 정기주주총회 가 결 참석(찬성) 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 ① 권한과 책임 : 회계와 업무의 감사, 이사회 출석과 의견진술, 임시총회의 소집 구, 자회사에대한 영업의 보고요구 및 재산상태의 조사, 감사록의 기록. ② 인 원 수 : 1명 (정관상 1명이상) ③ 상근여부 : 상근 (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 모집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임 시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 필요한 때에는 자회사에 대하여 경영의 신고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 신고를 하지 아니할 때 또는 그 신고의 내용을 확일할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있 다. (3) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 이수현 전)INTEL KOREA 부장 전)Qorvo Inc 상무이사 (4) 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2016년1월18일 자사주신탁 계약의 건(10억원) 가 결 2 2016년2월11일 제19기 결산 재무제표 결정의 건및 내부회계관리제도 운영실태보고 가 결 3 2016년2월15일 자사주신탁 계약의 건(10억원) 가 결 4 2016년2월25일 제19기 정기주주총회 개최 및 현금배당결정의 건 가 결 5 2016년3월2일 (주)브이엠스 제3자배정 유상증자 참여의 건(12.6억원) 가 결 6 2016년3월4일 제19기 정기주주총회 감사후보자 선정의 건 가 결 7 2016년3월16일 제19기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가 결 8 2016년3월25일 제19기 정기주주총회 가 결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 - 당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. - 당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제나 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.- 당사는 행사된 소수주주권은 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 최승환 본인 보통주 3,134,774 34.83 3,134,774 34.83 - 이원호 임원 보통주 80 0 80 0 - 계 보통주 3,134,854 34.83 3,134,854 34.83 - - - - - - - 최대주주성명 직위 주요경력(최근 5년간) 경력사항 겸임현황 최승환 대표이사 (주)프로텍 대표이사(1997년9월~현재)(주)프로텍에이엔이 이사(2014년4월~2015년9월)(주)위티 대표이사(2016년3월~현재) (주)프로텍 대표이사(1997년9월~현재)(주)프로텍에이엔이 대표이사(2015년 10월~현재)(주)위티 대표이사(2016년3월~현재) ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2015년 11월 16일 최승환 3,134,854 34.83 특수관계인포함 장내매수(34,324주) 2015년 08월 13일 최승환 3,100,530 34.45 특수관계인포함 장내매수(50,450주) 2014년 11월 19일 최승환 3,050,080 33.89 특수관계인포함 장내매수(25,000주) 2014년 08월 04일 최승환 3,025,080 33.61 특수관계인포함 장내매수(16,169주) 2014년 07월 15일 최승환 3,008,911 33.43 특수관계인포함 장내매수(4,900주) 2014년 05월 20일 최승환 3,004,011 33.37 특수관계인포함 장내매수(20,000주) 2011년 05월 06일 최승환 2,984,011 33.15 특수관계인포함 무상신주취득(412,335주) 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 최승환 3,134,774 34.83 - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,813 99.6 4,086,934 45.4 자사주포함 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 정관 제 9조 주1) 결 산 일 12월31일 정기주주총회 사업년도 종료후3개월내 주주명부폐쇄시기 정관 제 12조 (1월1일 ~1월31일) 주권의 종류 일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권,오백주권,일천주권,일만주권(8권종) 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고관련 회사홈페이지(http://www.protec21.co.kr)나매일경제신문 주1) 제9조(신주인수권) ⓛ 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을권리를 가진다.② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 상법 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매입선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우6. 회사가 경영상 또는 기술도입을 필요로 국내외 합작 또는 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우7. 회사의 장기적인 발전, 신규영업의 진출, 사업목적의 확대 또는 긴급한 자금조달을 위해 국내외 금융기관, 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사, 신기술금융지원에관한 법에 의한 신기술금융회사 또는 개인에게 신주를 배정하는 경우8. 주권을 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래 실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2015년10월 2015년11월 2015년12월 2016년1월 2016년2월 2016년3월 (주)프로텍기명식 보통주 최 고 9,500 8,800 8,320 8,250 8,260 8,790 최 저 8,590 8,140 7,990 7,970 7,580 8,150 월간거래량 578,875 551,074 539,348 380,155 438,390 668,041 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최승환 남 1955년 12월 대표이사사장 등기임원 상근 경영총괄 용문고등학교 졸업전) 대홍기업 경영 전) 기성산업(주) 경영현) (주)프로텍 대표이사겸)프로텍에이엔이 대표이사겸)(주)위티 대표이사 3,134,774 - 18년7개월 2019년 03월 24일 조태연 남 1962년 05월 전무이사 등기임원 상근 연구개발 고려대학교 대학원 석사전)(주)삼성테크윈 수석부장현) (주)프로텍 CTO - - 4년1개월 2019년 03월 24일 이원호 남 1968년 01월 상무이사 등기임원 상근 기술영업 청주기계공고 졸업전)현대전자(주) 근무현) (주)프로텍 상무이사겸) MINAMI 이사겸)프로텍에이엔이 이사 80 - 18년7개월 2019년 03월 24일 이수현 남 1968년 07월 감사 등기임원 상근 감사 연세대학교 졸업전)INTEL KOREA 부장 전)Qorvo Inc 상무이사현)(주)프로텍 감사 - - 1개월 2019년 03월 24일 남상덕 남 1942년 02월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 전)아남반도체 연구소장전)아남인스트루먼트 사장현)(주)프로텍 사외이사 - - 2년 2019년 03월 24일 정흥순 남 1960년 10월 전무이사 미등기임원 상근 연구개발 충남대 대학원 석사현) (주)프로텍 전무이사 - - 1년4개월 - 고윤성 남 1969년 09월 이사 미등기임원 상근 연구개발 현) (주)프로텍 이사 - - 7년 - 최종명 남 1969년 06월 이사 미등기임원 상근 연구개발 현대전자(주) 근무현) (주)프로텍 이사 - - 18년7개월 - 이인수 남 1968년 02월 이사 미등기임원 상근 품질관리, 고객서비스 현대전자(주) 근무현) (주)프로텍 이사 - - 18년7개월 - 정원한 남 1967년 09월 이사 미등기임원 상근 구매 현) (주)프로텍 이사 - - 18년7개월 - 김상근 남 1968년 11월 이사 미등기임원 상근 관리 현) (주)프로텍 이사겸) MINAMI 감사 - - 5년 - 이춘곤 남 1960년 05월 이사 미등기임원 상근 연구개발 현)(주)프로텍 이사 - - 5개월 - 안근식 남 1967년 09월 이사 미등기임원 상근 연구개발 현)(주)프로텍 이사 - - 1개월 - 직원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 시스템사업부외 남 201 - - - 201 4.7 2,010 10 - 시스템사업부외 여 24 - - - 24 5.8 170 7 - 합 계 225 - - - 225 4.8 2,180 10 - - 재직자 기준입니다.- 등기임원(5명) 제외입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(사외이사포함) 4 1,500 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 154 51 - 사외이사 1 6 6 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 1 1 - 계 5 161 32 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황당사는 보고서 제출일 현재 당사를 제외하고 5개의 종속회사를 가지고 있습니다. 당사의 종속회사 지분보유 현황은 다음과 같습니다. 계열회사 : 총 6개社(당사 포함)[2016. 3. 31 현재] 구분 회 사 명 업 종 상장구분 출자비율 국내 (주)프로텍 자동화기기외 상장법인 - 해외 MINAMI Co.,LTD 반도체 제조용 기계제조업외 비상장법인 100% 국내 (주)스트라토아이티 소프트웨어 개발업 비상장법인 52.38% 국내 (주)프로텍에이엔이 항공기부품제조외 비상장법인 100% 국내 (주)그로티 교육용컨텐츠 개발 및 판매등 비상장법인 51.61% 국내 (주)위티 산업용 전자기기 개발 및 제조 등 비상장법인 51.22% - 회사와 계열회사간 임원 겸직현황 성 명 겸직현황 최승환 (주)프로텍 대표이사(주)프로텍에이엔이 대표이사(주)위티 대표이사 이원호 (주)프로텍 상무이사MINAMI 이사(영업)(주)프로텍에이엔이 이사 김상근 (주)프로텍 이사MINAMI 감사 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 MINAMI Co.,LTD(비상장) 2012년 08월 27일 경영참가등 5,557 485,000 100 6,819 - - - 485,000 100 6,819 6,987 29 마이벤처초기기업투자조합(마이벤처파트너스)(비상장) 2011년 06월 29일 단순투자 500 - 4.6 460 - -50 - - 4.1 410 7,900 -445 (주)스트라토아이티(비상장) 2014년 01월 25일 경영참가등 550 22,000 52.38 550 - - - 22,000 52.38 550 828 36 퍼시픽바이오(구:엘에너지)(상장) 2014년 04월 17일 단순투자 600 60,630 0.4 382 242,520 - - 303,150 0.4 382 19,408 -7,733 (주)프로텍에이엔이(비상장) 2014년 04월 21일 경영참가등 2,500 500,000 100 2,500 - - - 500,000 100 2,500 2,283 -124 (주)그로티(비상장) 2015년 11월 30일 경영참가등 1,200 32,000 51.61 1,200 - - - 32,000 51.61 1,200 1,327 -28 (주)위티(구:브이엠스)(비상장) 2016년 03월 21일 경영참가등 1,260 - - - 21,000 1,260 - 21,000 51.22 1,260 215 52 합 계 - - 11,911 - 1,210 - - - 13,121 - - -퍼시픽바이오 액면분할(500원-->100원)로 인하여 주식수 303,150주로 변경.-최근사업년도 재무현황은 2015년12월말 기준입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 특수관계사와의 거래 가. 당사의 종업원 이외 특수관계자와의 기중 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 특수관계구분 계정과목 당분기 전분기 미나미㈜ 종속기업 매 입 614,088 759,360 매 출 - 21,016 ㈜스트라토아이티 종속기업 매 입 117,000 - 수입임대료 600 - ㈜프로텍에이엔이 종속기업 수입임대료 - 300 합 계 731,688 780,676 나. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 특수관계구분 당분기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 ㈜스트라토아이티 종속기업 - 10,000 - - ㈜프로텍에이엔이 종속기업 - 10,000 - 10,000 합 계 - 20,000 - 10,000 다. 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같으며 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 보증처 지급보증금액 보증기간 미나미㈜ 한국외환은행 513,010 2015.08.10~2016.08.10 1,026,020 2015.10.20~2016.10.20 2,052,040 2015.11.20~2016.11.20 합 계 3,591,070 2. 최대주주 이외의 이해관계자와의 거래내용 해당사항없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 변경사항 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 - - - - 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제19기주주총회(2016.3.25) [보고사항]1.감사보고2.영업보고3.재무제표 승인보고[부의안건]제1호의안 이사선임의 건(사내이사 최승환, 조태연, 이원호)(사외이사 남상덕)제2호의안 감사선임의 건(상근감사 이수현)제3호의안 이사 보수한도 승인의 건제4호의안 감사 보수한도 승인의 건 원안승인가결 임시주주총회(2015.12.4) [보고사항]1.감사보고[부의안건]제1호의안 정관 일부 변경의 건 원안승인가결 제18기주주총회(2015.3.27) [보고사항]1.감사보고2.영업보고3.재무제표 승인보고[부의안건]제1호의안 이사 보수한도 승인의 건제2호의안 감사 보수한도 승인의 건 원안승인가결 3. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항없습니다. (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 신주인수권부사채발행 2013년 07월 25일 10,000 시설투자 등 10,000 - 전환사채발행 2014년 10월 14일 800 운영자금 800 - 4. 채무보증현황연결기업은 종속기업인 미나미㈜의 Standby L/C에 대하여 한국외환은행에 지급보증을 제공하였습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 보증처 지급보증금액 보증기간 미나미㈜ 한국외환은행 513,010 2015.08.10~2016.08.10 1,026,020 2015.10.20~2016.10.20 2,052,040 2015.11.20~2016.11.20 합 계 3,591,070 5. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항없습니다. (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 6. 합병등의 사후정보(자산양수도) -자산양수인 : 기아자동차(주)-자산양도가액 : 17,655,000,000원-자산양도 내역 : 경기도 의왕시 고천동 290-7,8,9번지 토지 및 건물-관련공시 제출일자 : 2011년2월8일 유형자산처분결정, 2011년2월8일 주요사항보고서(중요한자산양수도결정)-보고내용 : 2009년말 자산총액 대비 자산양도가액이 38.97%에 해당하여 자본시장과 금융투자에 관한 법률 제161조 및 시행령 제171조 제1항 제5호에 의거 자산총액 대비 10% 이상의 자산 양도로 중요한 자산양수도에 해당되어 보고함. 7. 제재현황 회사는 인천지방법원의 경매를 통하여 공장을 낙찰받았으며, 2011년 7월 4일 자산(공장)을 양수 하는 수시공시를 하였으나, 별도로 2010년말 자산총액 11%에 해당하는 규모(65.8억원)임에도 다음 날까지 주요사항보고서(자산양수도)를 제출하지 아니하여(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제7호, 동법시행령 제171조 제1항 제5호) 2015년 8월 27일자로 금융감독원으로부터 경고를 받았습니다. 앞으로 재발되지 않도록 관련법규 준수에 만전을 기하도록 하겠습니다. 8. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 2016년3월 31일 이후 자사주신탁 으로 31,069주를 추가로 매수하여 보유하고 있습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항없음