NE능률 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 22 기말 2015.12.31 현재
제 21 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말	제 21 기말

자산

유동자산	47,124,216,071	45,064,914,514	39,651,518,640

현금및현금성자산	10,914,991,824	8,731,979,055	7,547,509,710

매출채권	26,325,189,233	26,785,025,416	24,670,229,320

미수금	124,970,767	125,583,247	149,967,267

미수수익	8,537,366	7,254,795	11,516,708

선급금	1,369,195	815,751	42,633,000

선급비용	865,202,215	486,263,686	216,075,932

당기법인세자산

재고자산	8,883,955,471	8,927,992,564	7,013,586,703

비유동자산	20,382,041,792	20,618,261,702	21,007,836,472

장기투자자산	115,670,000	145,670,000

종속기업투자	408,527,962	408,527,962	1,136,239,198

유형자산	2,138,134,207	2,179,144,136	2,271,775,396

무형자산	12,600,426,975	12,886,047,480	12,245,573,217

보증금	1,374,690,636	1,360,627,040	1,300,192,960

이연법인세자산	3,860,262,012	3,668,245,084	3,908,385,701

자산총계	67,506,257,863	65,683,176,216	60,659,355,112

부채

유동부채	15,098,766,801	15,061,545,661	15,358,738,059

매입채무	5,158,721,330	6,818,784,265	4,985,913,889

미지급금	964,525,420	1,403,492,435	1,012,578,507

미지급비용	1,511,467,556	1,696,020,536	1,528,162,633

선수금	935,658,757	909,091,421	1,408,952,640

예수금	233,664,634	324,634,629	363,140,423

당기법인세부채	1,421,902,629	1,059,925,521	2,098,444,659

미지급배당금	967,584,200

반품충당부채	3,905,242,275	2,849,596,854	3,961,545,308

비유동부채	3,323,991,473	2,985,355,282	1,919,491,588

순확정급여부채	3,055,092,843	2,714,296,699	1,585,161,458

장기근속채무	28,344,630	30,504,583	93,776,130

복구충당부채	240,554,000	240,554,000	240,554,000

부채총계	18,422,758,274	18,046,900,943	17,278,229,647

자본

자본금	5,774,750,000	5,774,750,000	5,774,750,000

기타불입자본	7,832,015,875	7,832,015,875	7,832,015,875

이익잉여금(결손금)	35,476,733,714	34,029,509,398	29,774,359,590

자본총계	49,083,499,589	47,636,275,273	43,381,125,465

자본과부채총계	67,506,257,863	65,683,176,216	60,659,355,112

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 22 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기	제 22 기	제 21 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,870,762,176	14,870,762,176	13,578,226,088	13,578,226,088	53,139,373,649	52,916,515,803

제품매출액	12,389,793,836	12,389,793,836	10,826,676,263	10,826,676,263	43,616,178,399	41,914,817,351

상품매출액	571,942,303	571,942,303	229,205,530	229,205,530	941,981,539	156,697,431

기타매출액	1,909,026,037	1,909,026,037	2,522,344,295	2,522,344,295	8,581,213,711	10,845,001,021

매출원가	5,393,542,912	5,393,542,912	4,634,978,196	4,634,978,196	15,824,691,808	18,417,825,859

제품매출원가	3,866,851,026	3,866,851,026	3,266,079,969	3,266,079,969	10,272,310,815	12,767,684,730

상품매출원가	501,731,961	501,731,961	186,681,613	186,681,613	816,503,898	126,875,274

기타매출원가	1,024,959,925	1,024,959,925	1,182,216,614	1,182,216,614	4,735,877,095	5,523,265,855

매출총이익	9,477,219,264	9,477,219,264	8,943,247,892	8,943,247,892	37,314,681,841	34,498,689,944

판매비와관리비	6,373,399,887	6,373,399,887	6,548,565,210	6,548,565,210	27,698,347,448	25,920,132,739

영업이익(손실)	3,103,819,377	3,103,819,377	2,394,682,682	2,394,682,682	9,616,334,393	8,578,557,205

금융수익	33,163,577	33,163,577	47,899,067	47,899,067	181,226,544	159,597,863

금융비용

기타이익	114,735,883	114,735,883	56,753,049	56,753,049	190,796,542	249,095,219

기타손실	121,292,328	121,292,328	11,122,601	11,122,601	3,604,725,972	4,895,095,773

법인세비용차감전순이익(손실)	3,130,426,509	3,130,426,509	2,488,212,197	2,488,212,197	6,383,631,507	4,092,154,514

법인세비용	669,059,412	669,059,412	526,363,534	526,363,534	1,391,902,780	1,232,992,750

당기순이익(손실)	2,461,367,097	2,461,367,097	1,961,848,663	1,961,848,663	4,991,728,727	2,859,161,764

기타포괄손익	(46,558,581)	(46,558,581)	64,039,948	64,039,948	(252,786,819)	(370,910,336)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(46,558,581)	(46,558,581)	64,039,948	64,039,948	(252,786,819)	(370,910,336)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(46,558,581)	(46,558,581)	64,039,948	64,039,948	(252,786,819)	(370,910,336)

총포괄손익	2,414,808,516	2,414,808,516	2,025,888,611	2,025,888,611	4,738,941,908	2,488,251,428

주당이익

기본주당이익(손실)	254	254	203	203	516	295

자본변동표
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 22 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	28,253,692,362	41,860,458,237

자본의 변동	배당금지급	967,584,200	967,584,200

포괄손익	총포괄손익	2,488,251,428	2,488,251,428

당기순이익(손실)	2,859,161,764	2,859,161,764

기타포괄손익	(370,910,336)	(370,910,336)

2014.12.31 (기말자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	29,774,359,590	43,381,125,465

2015.01.01 (기초자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	29,774,359,590	43,381,125,465

자본의 변동	배당금지급	483,792,100	483,792,100

포괄손익	총포괄손익	4,738,941,908	4,738,941,908

당기순이익(손실)	4,991,728,727	4,991,728,727

기타포괄손익	(252,786,819)	(252,786,819)

2015.12.31 (기말자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	34,029,509,398	47,636,275,273

2015.01.01 (기초자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	29,774,359,590	43,381,125,465

자본의 변동	배당금지급	483,792,100	483,792,100

포괄손익	총포괄손익	2,025,888,611	2,025,888,611

당기순이익(손실)	1,961,848,663	1,961,848,663

기타포괄손익	64,039,948	64,039,948

2015.03.31 (기말자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	31,316,456,101	44,923,221,976

2016.01.01 (기초자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	9,480,106,674	607,581,458	34,029,509,398	47,636,275,273

자본의 변동	배당금지급	967,584,200	967,584,200

포괄손익	총포괄손익	2,414,808,516	2,414,808,516

당기순이익(손실)	2,461,367,097	2,461,367,097

기타포괄손익	(46,558,581)	(46,558,581)

2016.03.31 (기말자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	9,480,106,674	607,581,458	35,476,733,714	49,083,499,589

현금흐름표
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 22 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	2,715,908,487	4,848,715,557	9,490,827,530	6,171,586,713

당기순이익(손실)	2,461,367,097	1,961,848,663	4,991,728,727	2,859,161,764

비현금항목의조정	2,136,974,298	2,058,230,503	10,744,033,781	10,864,411,441

운전자본의 변동	(1,428,346,589)	1,996,236,092	(4,311,440,980)	(6,116,270,665)

이자수취	31,881,006	46,724,546	185,488,457	160,917,899

법인세납부(환급)	(485,967,325)	(1,214,324,247)	(2,118,982,455)	(1,596,633,726)

투자활동현금흐름	(515,420,850)	(1,166,444,238)	(7,824,204,473)	(4,881,409,217)

매도가능증권의처분	115,670,000	30,000,000	30,000,000

유형자산의 처분	403,000	3,524,000	2,570,000

무형자산의 처분	138,788,830

유형자산의 취득	(38,459,690)	(56,027,700)	(302,192,580)	(391,106,430)

무형자산의 증가	(731,419,990)	(1,140,819,538)	(7,555,535,893)	(4,492,872,787)

종속기업에 대한 투자주식의 취득

재무활동현금흐름	(483,792,100)	(967,584,200)

배당금지급	(483,792,100)	(967,584,200)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,200,487,637	3,682,271,319	1,182,830,957	322,593,296

기초현금및현금성자산	8,731,979,055	7,547,509,710	7,547,509,710	7,224,916,414

기말현금및현금성자산	10,914,991,824	11,229,781,029	8,731,979,055	7,547,509,710