NE능률 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 28 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	76,603,978,817	77,574,033,324

현금및현금성자산	2,023,241,203	7,828,303,351

단기금융상품	3,000,000,000	1,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	33,174,622,031	35,569,974,899

단기투자자산	20,327,817,644	13,662,310,014

미수금	265,154,023	123,581,154

미수수익	35,590,411	23,869,863

선급금	43,632,710	50,869,434

선급비용	1,021,273,742	1,130,778,836

보증금	700,000	233,877,200

계약자산	704,477,156	856,293,569

재고자산	16,007,469,897	16,594,175,004

비유동자산	32,803,745,215	36,283,546,879

장기투자자산	8,533,512,272	14,999,419,141

장기매출채권 및 기타비유동채권	670,000,000

장기선급비용	670,000,000

유형자산	917,559,236	489,967,311

사용권자산	3,512,902,367	3,624,575,508

무형자산	13,117,710,278	10,929,498,240

보증금	865,714,030	823,239,280

이연법인세자산	5,186,347,032	5,416,847,399

자산총계	109,407,724,032	113,857,580,203

부채

유동부채	19,101,870,248	26,369,138,471

매입채무 및 기타유동채무	4,396,408,767	6,416,351,441

미지급금	1,557,977,213	1,924,581,567

미지급비용	1,136,969,126	1,452,598,745

선수금	5,253,139,996	6,517,711,641

예수금	194,002,383	299,204,520

당기법인세부채	254,033,832	3,241,089,655

계약부채	82,918,080	55,034,572

환불부채	5,480,624,387	5,857,736,505

단기리스부채	745,796,464	604,829,825

비유동부채	6,161,308,768	6,101,441,476

장기리스부채	2,503,850,372	2,705,836,203

순확정급여부채	3,091,896,375	2,846,979,170

장기근속채무	213,043,661	190,831,103

장기보증금	24,000,000	24,000,000

복구충당부채	328,518,360	333,795,000

부채총계	25,263,179,016	32,470,579,947

자본

자본금	8,263,153,500	8,263,153,500

기타불입자금	34,000,147,938	34,000,147,938

이익잉여금(결손금)	41,881,243,578	39,123,698,818

자본총계	84,144,545,016	81,387,000,256

자본과부채총계	109,407,724,032	113,857,580,203

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 28 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,337,141,696	53,550,318,476	16,864,255,220	52,223,685,752

제품매출액	13,734,798,184	41,605,959,522	12,944,125,606	43,358,078,306

상품매출액	2,414,200,514	8,317,321,419	2,712,141,646	5,261,995,153

기타수익(매출액)	1,188,142,998	3,627,037,535	1,207,987,968	3,603,612,293

매출원가	6,360,479,146	20,887,465,173	6,120,578,903	18,897,443,000

제품매출원가	3,722,976,578	11,934,527,605	3,313,045,466	12,713,985,457

상품매출원가	2,172,766,281	7,576,283,669	2,328,382,007	4,728,648,667

기타매출원가	464,736,287	1,376,653,899	479,151,430	1,454,808,876

매출총이익	10,976,662,550	32,662,853,303	10,743,676,317	33,326,242,752

판매비와관리비	8,861,629,360	28,704,920,675	9,292,962,378	30,889,227,122

영업이익(손실)	2,115,033,190	3,957,932,628	1,450,713,939	2,437,015,630

금융수익	297,528,084	822,146,202	255,254,226	475,017,365

금융원가	36,430,038	118,722,900	3,688,822	44,489,992

기타이익	262,272,788	590,889,090	151,179,163	441,065,481

기타손실	36,619,731	416,055,610	20,761,217	802,894,731

법인세비용차감전순이익(손실)	2,601,784,293	4,836,189,410	1,832,697,289	2,505,713,753

법인세비용	569,834,260	1,054,315,868	400,578,607	567,005,278

당기순이익(손실)	2,031,950,033	3,781,873,542	1,432,118,682	1,938,708,475

기타포괄손익	(8,507,458)	(32,750,362)	(6,321,916)	(19,121,408)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(8,507,458)	(32,750,362)	(6,321,916)	(19,121,408)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(8,507,458)	(32,750,362)	(6,321,916)	(19,121,408)

총 포괄손익의 귀속	2,023,442,575	3,749,123,180	1,425,796,766	1,919,587,067

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	123	229	87	121

자본변동표
제 29 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 28 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자금	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	자기주식 처분이익	전환권대가	기타불입자금 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	(7,992,614,226)	1,440,777,521	19,588,933,069	35,371,293,816	63,223,380,385

연차배당	(604,758,920)	(604,758,920)

자기주식의 처분	7,992,614,226	6,418,600,643	14,411,214,869	14,411,214,869

총 포괄이익	당기순이익	1,938,708,475	1,938,708,475

순확정급여채무의 재측정요소	(19,121,408)	(19,121,408)

2021.09.30 (기말자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	7,859,378,164	34,000,147,938	36,686,121,963	78,949,423,401

2022.01.01 (기초자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	7,859,378,164	34,000,147,938	39,123,698,818	81,387,000,256

연차배당	(991,578,420)	(991,578,420)

자기주식의 처분

총 포괄이익	당기순이익	3,781,873,542	3,781,873,542

순확정급여채무의 재측정요소	(32,750,362)	(32,750,362)

2022.09.30 (기말자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	7,859,378,164	34,000,147,938	41,881,243,578	84,144,545,016

현금흐름표
제 29 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 28 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	2,606,379,464	8,507,280,498

당기순이익(손실)	3,781,873,542	1,938,708,475

비현금항목의 조정	5,336,857,475	6,960,842,679

운전자본의 조정	(2,919,473,684)	66,866,253

이자수취(영업)	302,798,761	69,685,480

이자의 지급	(94,042,587)	(29,570,086)

법인세납부(환급)	(3,801,634,043)	(499,252,303)

투자활동현금흐름	(6,951,129,079)	(25,665,819,713)

투자활동으로 인한 현급유입액	46,877,112,213	26,109,930,228

투자자산의 처분	44,774,543,513	24,590,993,864

유형자산의 처분	2,110,000	18,936,364

무형자산의 처분	400,000,000	1,000,000,000

임차보증금의 회수	200,458,700	500,000,000

단기금융상품의 처분	1,500,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(53,828,241,292)	(51,775,749,941)

유형자산의 취득	699,697,550	200,453,910

무형자산의 취득	5,630,621,156	3,136,908,708

투자자산의 취득	44,497,778,986	46,937,887,323

임차보증금의 증가	143,600	500,000

단기금융상품의 취득	3,000,000,000	1,500,000,000

재무활동현금흐름	(1,460,312,533)	15,077,973,605

재무활동으로 인한 현금유입	16,221,589,409

자기주식의 처분	16,221,589,409

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,460,312,533)	(1,143,615,804)

배당금의 지급	991,578,420	604,758,920

리스료의 지급	468,734,113	538,856,884

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,805,062,148)	(2,080,565,610)

기초현금및현금성자산	7,828,303,351	6,335,263,023

기말현금및현금성자산	2,023,241,203	4,254,697,413