NE능률 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 반기말 2022.06.30 현재
제 28 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 반기말	제 28 기말

자산

유동자산	71,145,357,209	77,574,033,324

현금및현금성자산	2,296,234,292	7,828,303,351

단기금융상품	3,000,000,000	1,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	31,953,785,875	35,569,974,899

단기투자자산	15,769,873,619	13,662,310,014

미수금	275,706,106	123,581,154

미수수익	15,047,946	23,869,863

선급금	175,321,313	50,869,434

선급비용	1,318,961,952	1,130,778,836

보증금	700,000	233,877,200

계약자산	741,039,201	856,293,569

재고자산	15,598,686,905	16,594,175,004

비유동자산	37,175,086,622	36,283,546,879

장기투자자산	15,677,878,726	14,999,419,141

유형자산	792,967,958	489,967,311

사용권자산	3,633,162,452	3,624,575,508

무형자산	10,709,019,128	10,929,498,240

보증금	856,022,764	823,239,280

이연법인세자산	5,506,035,594	5,416,847,399

자산총계	108,320,443,831	113,857,580,203

부채

유동부채	20,027,339,874	26,369,138,471

매입채무 및 기타유동채무	3,077,971,689	6,416,351,441

미지급금	1,813,273,808	1,924,581,567

미지급비용	1,998,088,705	1,452,598,745

선수금	5,871,155,205	6,517,711,641

예수금	483,949,237	299,204,520

당기법인세부채	504,850,567	3,241,089,655

계약부채	84,013,450	55,034,572

환불부채	5,480,624,387	5,857,736,505

단기리스부채	713,412,826	604,829,825

비유동부채	6,172,001,516	6,101,441,476

장기리스부채	2,637,262,135	2,705,836,203

순확정급여부채	2,979,213,242	2,846,979,170

장기근속채무	205,639,475	190,831,103

장기보증금	24,000,000	24,000,000

복구충당부채	325,886,664	333,795,000

부채총계	26,199,341,390	32,470,579,947

자본

자본금	8,263,153,500	8,263,153,500

기타불입자금	34,000,147,938	34,000,147,938

이익잉여금(결손금)	39,857,801,003	39,123,698,818

자본총계	82,121,102,441	81,387,000,256

자본과부채총계	108,320,443,831	113,857,580,203

포괄손익계산서
제 29 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 28 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,534,907,906	36,213,176,780	13,733,270,103	35,359,430,532

제품매출액	10,506,357,591	27,871,161,338	11,306,767,091	30,413,952,700

상품매출액	2,912,269,073	5,903,120,905	1,340,154,708	2,549,853,507

기타수익(매출액)	1,116,281,242	2,438,894,537	1,086,348,304	2,395,624,325

매출원가	6,720,644,475	14,526,986,027	5,890,375,589	12,776,864,097

제품매출원가	3,597,003,511	8,211,551,027	4,012,530,502	9,400,939,991

상품매출원가	2,679,623,416	5,403,517,388	1,393,306,763	2,400,266,660

기타매출원가	444,017,548	911,917,612	484,538,324	975,657,446

매출총이익	7,814,263,431	21,686,190,753	7,842,894,514	22,582,566,435

판매비와관리비	10,134,675,735	19,843,291,315	10,484,874,185	21,596,264,744

영업이익(손실)	(2,320,412,304)	1,842,899,438	(2,641,979,671)	986,301,691

금융수익	191,647,401	524,618,118	155,897,466	219,763,139

금융원가	61,651,228	82,292,862	25,835,535	40,801,170

기타이익	243,541,471	328,616,302	129,836,160	289,886,318

기타손실	373,193,227	379,435,879	771,638,655	782,133,514

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,320,067,887)	2,234,405,117	(3,153,720,235)	673,016,464

법인세비용	(513,815,289)	484,481,608	(695,253,420)	166,426,671

당기순이익(손실)	(1,806,252,598)	1,749,923,509	(2,458,466,815)	506,589,793

기타포괄손익	(13,218,805)	(24,242,904)	(6,820,089)	(12,799,492)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(13,218,805)	(24,242,904)	(6,820,089)	(12,799,492)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(13,218,805)	(24,242,904)	(6,820,089)	(12,799,492)

총 포괄손익의 귀속	(1,819,471,403)	1,725,680,605	(2,465,286,904)	493,790,301

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(109)	106	(152)	32

자본변동표
제 29 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 28 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자금	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	자기주식 처분이익	전환권대가	기타불입자금 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	(7,992,614,226)	1,440,777,521	19,588,933,069	35,371,293,816	63,223,380,385

연차배당	(604,758,920)	(604,758,920)

자기주식의 처분	7,992,614,226	6,418,600,643	14,411,214,869	14,411,214,869

총 포괄이익	당기순이익	506,589,793	506,589,793

순확정급여채무의 재측정요소	(12,799,492)	(12,799,492)

2021.06.30 (기말자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	7,859,378,164	34,000,147,938	35,260,325,197	77,523,626,635

2022.01.01 (기초자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	7,859,378,164	34,000,147,938	39,123,698,818	81,387,000,256

연차배당	(991,578,420)	(991,578,420)

자기주식의 처분

총 포괄이익	당기순이익	1,749,923,509	1,749,923,509

순확정급여채무의 재측정요소	(24,242,904)	(24,242,904)

2022.06.30 (기말자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	7,859,378,164	34,000,147,938	39,857,801,003	82,121,102,441

현금흐름표
제 29 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 28 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

영업활동현금흐름	2,017,065,517	7,321,169,623

당기순이익(손실)	1,749,923,509	506,589,793

비현금항목의 조정	3,907,894,766	6,346,201,007

운전자본의 조정	(498,985,556)	779,174,357

이자수취(영업)	202,674,033	40,510,804

이자의 지급	(41,370,085)	(19,999,735)

법인세납부(환급)	(3,303,071,150)	(331,306,603)

투자활동현금흐름	(6,286,680,811)	(26,777,702,378)

투자활동으로 인한 현급유입액	26,732,055,274	10,837,807,307

투자자산의 처분	24,630,296,574	9,334,157,307

유형자산의 처분	1,300,000	3,650,000

무형자산의 처분	400,000,000	500,000,000

임차보증금의 회수	200,458,700

단기금융상품의 처분	1,500,000,000	1,000,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(33,018,736,085)	(37,615,509,685)

유형자산의 취득	496,171,110	148,409,610

무형자산의 취득	2,395,117,459	1,843,005,906

투자자산의 취득	27,127,303,916	34,123,594,169

임차보증금의 증가	143,600	500,000

단기금융상품의 취득	3,000,000,000	1,500,000,000

재무활동현금흐름	(1,262,453,765)	15,340,460,184

재무활동으로 인한 현금유입	16,221,589,409

자기주식의 처분	16,221,589,409

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,262,453,765)	(881,129,225)

배당금의 지급	991,578,420	604,758,920

리스료의 지급	270,875,345	276,370,305

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,532,069,059)	(4,116,072,571)

기초현금및현금성자산	7,828,303,351	6,335,263,023

기말현금및현금성자산	2,296,234,292	2,219,190,452