NE능률 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 23 기말 2016.12.31 현재
제 22 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말	제 22 기말

자산

유동자산	51,985,042,168	51,788,261,314	45,064,914,514

현금및현금성자산	11,235,940,215	10,566,831,996	8,731,979,055

매출채권	29,292,501,088	28,912,705,611	26,785,025,416

미수금	234,679,767	286,537,138	125,583,247

미수수익	22,939,470	19,477,685	7,254,795

선급금	24,857,540	815,751

선급비용	771,012,199	870,369,282	486,263,686

당기법인세자산

보증금	1,337,000,000	1,337,000,000

재고자산	9,090,969,429	9,770,482,062	8,927,992,564

비유동자산	21,462,094,116	21,949,306,095	20,618,261,702

장기투자자산	115,670,000

종속기업투자	321,164,209	321,164,209	408,527,962

유형자산	2,152,086,299	2,206,710,394	2,179,144,136

무형자산	15,220,899,716	16,039,480,555	12,886,047,480

보증금	15,296,000	52,062,000	1,360,627,040

이연법인세자산	3,752,647,892	3,329,888,937	3,668,245,084

자산총계	73,447,136,284	73,737,567,409	65,683,176,216

부채

유동부채	13,971,857,076	15,188,672,793	15,061,545,661

매입채무	4,055,452,942	6,334,850,872	6,818,784,265

미지급금	888,471,424	1,351,540,253	1,403,492,435

미지급비용	1,570,858,341	1,753,329,123	1,696,020,536

선수금	1,155,345,356	1,137,315,040	909,091,421

예수금	323,205,614	350,065,091	324,634,629

당기법인세부채	1,326,426,888	932,466,631	1,059,925,521

미지급배당금	737,213,820

반품충당부채	3,859,882,691	3,234,105,783	2,849,596,854

소송충당부채	55,000,000	95,000,000

비유동부채	2,129,818,945	1,933,914,053	2,985,355,282

순확정급여부채	1,863,270,609	1,667,243,559	2,714,296,699

장기근속채무	25,994,336	26,116,494	30,504,583

복구충당부채	240,554,000	240,554,000	240,554,000

부채총계	16,101,676,021	17,122,586,846	18,046,900,943

자본

자본금	5,774,750,000	5,774,750,000	5,774,750,000

기타불입자본	12,650,667,226	12,650,667,226	7,832,015,875

이익잉여금(결손금)	38,920,043,037	38,189,563,337	34,029,509,398

자본총계	57,345,460,263	56,614,980,563	47,636,275,273

자본과부채총계	73,447,136,284	73,737,567,409	65,683,176,216

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기	제 23 기	제 22 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,470,440,724	15,470,440,724	14,870,762,176	14,870,762,176	53,488,426,721	53,139,373,649

제품매출액	12,053,757,157	12,053,757,157	12,389,793,836	12,389,793,836	44,434,548,267	43,616,178,399

상품매출액	889,354,684	889,354,684	571,942,303	571,942,303	1,904,476,350	941,981,539

기타매출액	2,527,328,883	2,527,328,883	1,909,026,037	1,909,026,037	7,149,402,104	8,581,213,711

매출원가	5,055,401,191	5,055,401,191	5,393,542,912	5,393,542,912	17,507,883,187	15,824,691,808

제품매출원가	3,492,362,415	3,492,362,415	3,866,851,026	3,866,851,026	12,471,816,617	10,272,310,815

상품매출원가	659,335,352	659,335,352	501,731,961	501,731,961	1,239,484,499	816,503,898

기타매출원가	903,703,424	903,703,424	1,024,959,925	1,024,959,925	3,796,582,071	4,735,877,095

매출총이익	10,415,039,533	10,415,039,533	9,477,219,264	9,477,219,264	35,980,543,534	37,314,681,841

판매비와관리비	7,491,551,747	7,491,551,747	6,373,399,887	6,373,399,887	28,219,062,926	27,698,347,448

영업이익(손실)	2,923,487,786	2,923,487,786	3,103,819,377	3,103,819,377	7,761,480,608	9,616,334,393

금융수익	45,705,878	45,705,878	33,163,577	33,163,577	147,236,014	181,226,544

금융비용

기타이익	49,346,262	49,346,262	114,735,883	114,735,883	338,285,119	190,796,542

기타손실	1,229,725,158	1,229,725,158	121,292,328	121,292,328	1,492,061,335	3,604,725,972

법인세비용차감전순이익(손실)	1,788,814,768	1,788,814,768	3,130,426,509	3,130,426,509	6,754,940,406	6,383,631,507

법인세비용	366,654,210	366,654,210	669,059,412	669,059,412	1,462,821,887	1,391,902,780

당기순이익(손실)	1,422,160,558	1,422,160,558	2,461,367,097	2,461,367,097	5,292,118,519	4,991,728,727

기타포괄손익	45,532,962	45,532,962	(46,558,581)	(46,558,581)	(164,480,380)	(252,786,819)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	45,532,962	45,532,962	(46,558,581)	(46,558,581)	(164,480,380)	(252,786,819)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	45,532,962	45,532,962	(46,558,581)	(46,558,581)	(164,480,380)	(252,786,819)

총포괄손익	1,467,693,520	1,467,693,520	2,414,808,516	2,414,808,516	5,127,638,139	4,738,941,908

주당이익

기본주당이익(손실)	135	135	254	254	525	516

자본변동표
제 24 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	29,774,359,590	43,381,125,465

자본의 변동	배당금지급	483,792,100	483,792,100

포괄손익	총포괄손익	4,738,941,908	4,738,941,908

당기순이익(손실)	4,991,728,727	4,991,728,727

기타포괄손익	(252,786,819)	(252,786,819)

자기주식의 처분

2015.12.31 (기말자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	34,029,509,398	47,636,275,273

2016.01.01 (기초자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	34,029,509,398	47,636,275,273

자본의 변동	배당금지급	967,584,200	967,584,200

포괄손익	총포괄손익	5,127,638,139	5,127,638,139

당기순이익(손실)	5,292,118,519	5,292,118,519

기타포괄손익	(164,480,380)	(164,480,380)

자기주식의 처분	4,329,991,711	488,659,640	4,818,651,351

2016.12.31 (기말자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(5,150,114,963)	1,096,241,098	38,189,563,337	56,614,980,563

2016.01.01 (기초자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	9,480,106,674	607,581,458	34,029,509,398	47,636,275,273

자본의 변동	배당금지급	(967,584,200)	(967,584,200)

포괄손익	총포괄손익	2,414,808,516	2,414,808,516

당기순이익(손실)	2,461,367,097	2,461,367,097

기타포괄손익	(46,558,581)	(46,558,581)

자기주식의 처분

2016.03.31 (기말자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	9,480,106,674	607,581,458	35,476,733,714	49,083,499,589

2017.01.01 (기초자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	5,150,114,963	1,096,241,098	38,189,563,337	56,614,980,563

자본의 변동	배당금지급	737,213,820	737,213,820

포괄손익	총포괄손익	1,467,693,520	1,467,693,520

당기순이익(손실)	1,422,160,558	1,422,160,558

기타포괄손익	45,532,962	45,532,962

자기주식의 처분

2017.03.31 (기말자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	5,150,114,963	1,096,241,098	38,920,043,037	57,345,460,263

현금흐름표
제 24 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	1,967,630,068	2,715,908,487	6,013,582,873	9,490,827,530

당기순이익(손실)	1,422,160,558	2,461,367,097	5,292,118,519	4,991,728,727

비현금항목의조정	3,083,646,761	2,136,974,298	8,091,615,268	10,744,033,781

운전자본의 변동	(2,172,125,806)	(1,428,346,589)	(6,161,804,232)	(4,311,440,980)

이자수취	42,244,093	31,881,006	135,013,124	185,488,457

법인세납부(환급)	(408,295,538)	(485,967,325)	(1,343,359,806)	(2,118,982,455)

투자활동현금흐름	(1,298,323,618)	(515,420,850)	(8,175,615,517)	(7,824,204,473)

매도가능증권의처분	115,670,000	115,670,000	30,000,000

유형자산의 처분	1,660,000	3,524,000

무형자산의 처분	138,788,830	138,788,830

유형자산의 취득	(24,987,480)	(38,459,690)	(329,743,890)	(302,192,580)

무형자산의 증가	(1,273,336,138)	(731,419,990)	(8,101,990,457)	(7,555,535,893)

종속기업에 대한 투자주식의 취득

재무활동현금흐름	3,988,894,229	(483,792,100)

자기주식의 처분	4,956,478,429

배당금지급	(967,584,200)	(483,792,100)

현금및현금성자산의순증가(감소)	669,306,450	2,200,487,637	1,826,861,585	1,182,830,957

외화예금 환율변동효과	(198,231)	(17,474,868)	7,991,356	1,638,388

기초현금및현금성자산	10,566,831,996	8,731,979,055	8,731,979,055	7,547,509,710

기말현금및현금성자산	11,235,940,215	10,914,991,824	10,566,831,996	8,731,979,055