NE능률 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 2016.12.31 현재
제 22 기 2015.12.31 현재
제 21 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	51,788,261,314	45,064,914,514	39,651,518,640

현금및현금성자산	10,566,831,996	8,731,979,055	7,547,509,710

매출채권	28,912,705,611	26,785,025,416	24,670,229,320

미수금	286,537,138	125,583,247	149,967,267

미수수익	19,477,685	7,254,795	11,516,708

선급금	24,857,540	815,751	42,633,000

선급비용	870,369,282	486,263,686	216,075,932

재고자산	9,770,482,062	8,927,992,564	7,013,586,703

보증금	1,337,000,000

비유동자산	21,949,306,095	20,618,261,702	21,007,836,472

장기투자자산	115,670,000	145,670,000

종속기업투자	321,164,209	408,527,962	1,136,239,198

유형자산	2,206,710,394	2,179,144,136	2,271,775,396

무형자산	16,039,480,555	12,886,047,480	12,245,573,217

보증금	52,062,000	1,360,627,040	1,300,192,960

이연법인세자산	3,329,888,937	3,668,245,084	3,908,385,701

자산총계	73,737,567,409	65,683,176,216	60,659,355,112

부채

유동부채	15,429,226,793	15,061,545,661	15,358,738,059

매입채무	6,334,850,872	6,818,784,265	4,985,913,889

미지급금	1,351,540,253	1,403,492,435	1,012,578,507

미지급비용	1,753,329,123	1,696,020,536	1,528,162,633

선수금	1,137,315,040	909,091,421	1,408,952,640

예수금	350,065,091	324,634,629	363,140,423

당기법인세부채	932,466,631	1,059,925,521	2,098,444,659

복구충당부채	240,554,000

소송충당부채	95,000,000

반품충당부채	3,234,105,783	2,849,596,854	3,961,545,308

비유동부채	1,693,360,053	2,985,355,282	1,919,491,588

순확정급여부채	1,667,243,559	2,714,296,699	1,585,161,458

장기근속채무	26,116,494	30,504,583	93,776,130

복구충당부채	240,554,000	240,554,000

부채총계	17,122,586,846	18,046,900,943	17,278,229,647

자본

자본금	5,774,750,000	5,774,750,000	5,774,750,000

기타불입자본	12,650,667,226	7,832,015,875	7,832,015,875

이익잉여금(결손금)	38,189,563,337	34,029,509,398	29,774,359,590

자본총계	56,614,980,563	47,636,275,273	43,381,125,465

자본과부채총계	73,737,567,409	65,683,176,216	60,659,355,112

포괄손익계산서
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

수익(매출액)	53,488,426,721	53,139,373,649	52,916,515,803

제품매출액	44,434,548,267	43,616,178,399	41,914,817,351

상품매출액	1,904,476,350	941,981,539	156,697,431

기타매출액	7,149,402,104	8,581,213,711	10,845,001,021

매출원가	17,507,883,187	15,824,691,808	18,417,825,859

제품매출원가	12,471,816,617	10,272,310,815	12,767,684,730

상품매출원가	1,239,484,499	816,503,898	126,875,274

기타매출원가	3,796,582,071	4,735,877,095	5,523,265,855

매출총이익	35,980,543,534	37,314,681,841	34,498,689,944

판매비와관리비	28,219,062,926	27,698,347,448	25,920,132,739

영업이익(손실)	7,761,480,608	9,616,334,393	8,578,557,205

금융수익	147,236,014	181,226,544	159,597,863

금융비용

기타이익	338,285,119	190,796,542	249,095,219

기타손실	1,492,061,335	3,604,725,972	4,895,095,773

법인세비용차감전순이익(손실)	6,754,940,406	6,383,631,507	4,092,154,514

법인세비용	1,462,821,887	1,391,902,780	1,232,992,750

당기순이익(손실)	5,292,118,519	4,991,728,727	2,859,161,764

기타포괄손익	(164,480,380)	(252,786,819)	(370,910,336)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(164,480,380)	(252,786,819)	(370,910,336)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(164,480,380)	(252,786,819)	(370,910,336)

총포괄손익	5,127,638,139	4,738,941,908	2,488,251,428

주당이익

기본주당이익(손실)	525	516	295

자본변동표
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	28,253,692,362	41,860,458,237

자본의 변동	배당금지급	967,584,200	967,584,200

포괄손익	총포괄손익	2,488,251,428	2,488,251,428

당기순이익(손실)	2,859,161,764	2,859,161,764

기타포괄손익	(370,910,336)	(370,910,336)

자기주식의처분

2014.12.31 (기말자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	29,774,359,590	43,381,125,465

2015.01.01 (기초자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	29,774,359,590	43,381,125,465

자본의 변동	배당금지급	483,792,100	483,792,100

포괄손익	총포괄손익	4,738,941,908	4,738,941,908

당기순이익(손실)	4,991,728,727	4,991,728,727

기타포괄손익	(252,786,819)	(252,786,819)

자기주식의처분

2015.12.31 (기말자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	34,029,509,398	47,636,275,273

2016.01.01 (기초자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	9,480,106,674	607,581,458	34,029,509,398	47,636,275,273

자본의 변동	배당금지급	967,584,200	967,584,200

포괄손익	총포괄손익	5,127,638,139	5,127,638,139

당기순이익(손실)	5,292,118,519	5,292,118,519

기타포괄손익	(164,480,380)	(164,480,380)

자기주식의처분	4,329,991,711	488,659,640	4,818,651,351

2016.12.31 (기말자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(5,150,114,963)	1,096,241,098	38,189,563,337	56,614,980,563

현금흐름표
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	6,013,582,873	9,490,827,530	6,171,586,713

당기순이익(손실)	5,292,118,519	4,991,728,727	2,859,161,764

비현금항목의조정	8,091,615,268	10,744,033,781	10,864,411,441

운전자본의 변동	(6,161,804,232)	(4,311,440,980)	(6,116,270,665)

이자수취	135,013,124	185,488,457	160,917,899

법인세납부(환급)	(1,343,359,806)	(2,118,982,455)	(1,596,633,726)

투자활동현금흐름	(8,175,615,517)	(7,824,204,473)	(4,881,409,217)

장기투자자산의 처분	115,670,000	30,000,000

유형자산의 처분	1,660,000	3,524,000	2,570,000

무형자산의 처분	138,788,830

유형자산의 취득	(329,743,890)	(302,192,580)	(391,106,430)

무형자산의 증가	(8,101,990,457)	(7,555,535,893)	(4,492,872,787)

재무활동현금흐름	3,988,894,229	(483,792,100)	(967,584,200)

자기주식의 처분	4,956,478,429

배당금지급	(967,584,200)	(483,792,100)	(967,584,200)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,826,861,585	1,182,830,957	322,593,296

외화예금 환율변동효과	7,991,356	1,638,388

기초현금및현금성자산	8,731,979,055	7,547,509,710	7,224,916,414

기말현금및현금성자산	10,566,831,996	8,731,979,055	7,547,509,710