NE능률 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 29 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	83,024,825,490	79,325,797,177

현금및현금성자산	10,193,346,661	8,284,771,101

매출채권 및 기타유동채권	35,440,842,295	34,535,690,803

단기투자자산	17,091,619,649	17,451,154,702

미수금	399,284,643	414,626,241

미수수익	14,766,850	548,164

선급금	900,544,071	912,519,341

선급비용	1,020,274,619	1,242,632,714

보증금(유동)	1,400,000	700,000

계약자산	708,486,815	718,530,197

재고자산	17,254,259,887	15,764,623,914

비유동자산	29,713,661,322	33,100,163,494

장기선급비용	755,000,000	670,000,000

장기투자자산	3,878,012,697	8,089,146,262

유형자산	1,590,717,876	1,302,203,085

사용권자산	3,230,597,672	3,312,974,156

무형자산	14,198,754,978	13,686,700,194

보증금(비유동)	885,096,562	875,405,296

이연법인세자산	5,175,481,537	5,163,734,501

자산총계	112,738,486,812	112,425,960,671

부채

유동부채	23,064,542,810	23,287,633,544

매입채무 및 기타유동채무	4,874,993,815	5,407,427,019

미지급금	2,173,207,737	2,440,423,391

미지급비용	1,735,985,909	1,737,905,530

선수금	5,104,052,179	5,028,937,583

예수금	96,825,516	369,907,929

당기법인세부채	1,461,602,234	1,725,157,389

미지급배당금	991,578,420

계약부채	62,190,125	64,416,508

환불부채	5,754,360,907	5,754,360,907

단기리스부채	809,745,968	759,097,288

비유동부채	3,742,618,947	3,696,707,449

장기리스부채	2,190,511,937	2,308,466,021

순확정급여부채	1,023,050,798	869,410,422

장기근속채무	175,274,460	167,680,950

장기보증금	20,000,000	20,000,000

복구충당부채	333,781,752	331,150,056

부채총계	26,807,161,757	26,984,340,993

자본

자본금	8,263,153,500	8,263,153,500

기타불입자금	34,000,147,938	34,000,147,938

이익잉여금(결손금)	43,668,023,617	43,178,318,240

자본총계	85,931,325,055	85,441,619,678

자본과부채총계	112,738,486,812	112,425,960,671

포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 29 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,533,714,287	20,533,714,287	21,678,268,874	21,678,268,874

제품매출액	15,755,055,685	15,755,055,685	17,364,803,747	17,364,803,747

상품매출액	3,654,853,215	3,654,853,215	2,990,851,832	2,990,851,832

기타수익(매출액)	1,123,805,387	1,123,805,387	1,322,613,295	1,322,613,295

매출원가	8,883,854,249	8,883,854,249	7,806,341,552	7,806,341,552

제품매출원가	4,879,263,885	4,879,263,885	4,614,547,516	4,614,547,516

상품매출원가	3,576,007,472	3,576,007,472	2,723,893,972	2,723,893,972

기타매출원가	428,582,892	428,582,892	467,900,064	467,900,064

매출총이익	11,649,860,038	11,649,860,038	13,871,927,322	13,871,927,322

판매비와관리비	10,120,116,998	10,120,116,998	9,708,615,580	9,708,615,580

영업이익(손실)	1,529,743,040	1,529,743,040	4,163,311,742	4,163,311,742

금융수익	388,739,233	388,739,233	332,970,717	332,970,717

금융원가	56,846,288	56,846,288	20,641,634	20,641,634

기타이익	105,100,001	105,100,001	85,074,831	85,074,831

기타손실	31,938,858	31,938,858	6,242,652	6,242,652

법인세비용차감전순이익(손실)	1,934,797,128	1,934,797,128	4,554,473,004	4,554,473,004

법인세비용	452,764,551	452,764,551	998,296,897	998,296,897

당기순이익(손실)	1,482,032,577	1,482,032,577	3,556,176,107	3,556,176,107

기타포괄손익	(748,780)	(748,780)	(11,024,099)	(11,024,099)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(748,780)	(748,780)	(11,024,099)	(11,024,099)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(748,780)	(748,780)	(11,024,099)	(11,024,099)

총 포괄손익의 귀속	1,481,283,797	1,481,283,797	3,545,152,008	3,545,152,008

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	90	90	215	215

자본변동표
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 29 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자금	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	자기주식 처분이익	전환권대가	기타불입자금 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	7,859,378,164	34,000,147,938	39,123,698,818	81,387,000,256

연차배당	(991,578,420)	(991,578,420)

총 포괄이익	당기순이익	3,556,176,107	3,556,176,107

순확정급여채무의 재측정요소	(11,024,099)	(11,024,099)

2022.03.31 (기말자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	7,859,378,164	34,000,147,938	41,677,272,406	83,940,573,844

2023.01.01 (기초자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	7,859,378,164	34,000,147,938	43,178,318,240	85,441,619,678

연차배당	(991,578,420)	(991,578,420)

총 포괄이익	당기순이익	1,482,032,577	1,482,032,577

순확정급여채무의 재측정요소	(748,780)	(748,780)

2023.03.31 (기말자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	7,859,378,164	34,000,147,938	43,668,023,617	85,931,325,055

현금흐름표
제 30 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 29 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,029,293,248)	936,381,911

당기순이익(손실)	1,482,032,577	3,556,176,107

비현금항목의 조정	1,953,558,122	2,591,149,518

운전자본의 조정	(3,869,359,391)	(3,828,803,874)

이자수취(영업)	180,195,284	109,820,404

이자의 지급	(47,850,942)	(3,783,664)

법인세납부(환급)	(727,868,898)	(1,488,176,580)

투자활동현금흐름	3,144,273,136	(5,569,741,613)

투자활동으로 인한 현급유입액	9,745,947,325	13,288,603,361

단기금융상품의 처분	1,500,000,000

투자자산의 처분	9,738,183,689	11,788,603,361

유형자산의 처분	7,763,636

투자활동으로 인한 현금유출액	(6,601,674,189)	(18,858,344,974)

단기금융상품의 취득	1,000,000,000

투자자산의 취득	4,988,410,959	16,867,934,324

유형자산의 취득	397,418,240	56,662,600

무형자산의 취득	1,215,844,990	933,748,050

재무활동현금흐름	(206,404,328)	(1,128,175,986)

재무활동으로 인한 현금유출액	(206,404,328)	(1,128,175,986)

배당금의 지급	991,578,420

리스료의 지급	206,404,328	136,597,566

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,908,575,560	(5,761,535,688)

기초현금및현금성자산	8,284,771,101	7,828,303,351

기말현금및현금성자산	10,193,346,661	2,066,767,663