NE능률 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 반기말 2017.06.30 현재
제 23 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	48,655,028,333	51,788,261,314

현금및현금성자산	12,578,675,416	10,566,831,996

매출채권	23,858,406,735	28,912,705,611

미수금	1,729,216,927	286,537,138

미수수익	17,639,824	19,477,685

선급금	0	24,857,540

선급비용	779,527,377	870,369,282

재고자산	9,368,801,869	9,770,482,062

당기법인세자산	322,760,185	0

보증금	0	1,337,000,000

비유동자산	22,744,098,871	21,949,306,095

장기투자자산	0	0

종속기업투자	321,164,209	321,164,209

유형자산	3,409,092,337	2,206,710,394

무형자산	15,473,677,367	16,039,480,555

보증금	613,778,300	52,062,000

이연법인세자산	2,926,386,658	3,329,888,937

자산총계	71,399,127,204	73,737,567,409

부채

유동부채	10,203,947,711	15,429,226,793

매입채무	2,972,683,372	6,334,850,872

미지급금	1,478,172,456	1,351,540,253

미지급비용	1,708,999,792	1,753,329,123

선수금	1,271,805,613	1,137,315,040

예수금	351,457,311	350,065,091

당기법인세부채	0	932,466,631

반품충당부채	2,420,829,167	3,234,105,783

복구충당부채	0	240,554,000

소송충당부채	0	95,000,000

미지급배당금	0	0

비유동부채	2,395,521,420	1,693,360,053

순확정급여부채	2,175,619,145	1,667,243,559

장기근속채무	26,126,275	26,116,494

복구충당부채	193,776,000	0

부채총계	12,599,469,131	17,122,586,846

자본

자본금	5,774,750,000	5,774,750,000

기타불입자본	15,525,042,786	12,650,667,226

이익잉여금(결손금)	37,499,865,287	38,189,563,337

자본총계	58,799,658,073	56,614,980,563

자본과부채총계	71,399,127,204	73,737,567,409

포괄손익계산서
제 24 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 23 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,247,015,315	23,717,456,039	8,247,118,074	23,117,880,250

제품매출액	6,157,867,864	18,211,625,021	6,251,179,630	18,640,973,466

상품매출액	340,091,389	1,229,446,073	313,776,554	885,718,857

기타매출액	1,749,056,062	4,276,384,945	1,682,161,890	3,591,187,927

매출원가	2,969,522,441	8,024,923,632	2,614,948,909	8,008,491,821

제품매출원가	1,952,032,699	5,444,395,114	1,584,971,881	5,451,822,907

상품매출원가	295,265,930	954,601,282	93,709,005	595,440,966

기타매출원가	722,223,812	1,625,927,236	936,268,023	1,961,227,948

매출총이익	5,277,492,874	15,692,532,407	5,632,169,165	15,109,388,429

판매비와관리비	6,667,405,619	14,158,957,366	6,323,147,428	12,696,547,315

영업이익(손실)	(1,389,912,745)	1,533,575,041	(690,978,263)	2,412,841,114

금융수익	47,959,878	93,665,756	36,355,008	69,518,585

금융비용	0	0	0	0

기타이익	208,933,616	258,279,878	124,558,175	239,294,058

기타손실	641,031,391	1,870,756,549	31,293,507	152,585,835

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,774,050,642)	14,764,126	(561,358,587)	2,569,067,922

법인세비용	(390,107,942)	(23,453,732)	(125,775,383)	(543,284,029)

당기순이익(손실)	(1,383,942,700)	38,217,858	(435,583,204)	2,025,783,893

기타포괄손익	(36,235,050)	9,297,912	(39,206,082)	(85,764,663)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(36,235,050)	9,297,912	(39,206,082)	(85,764,663)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(36,235,050)	9,297,912	(39,206,082)	(85,764,663)

총포괄손익	(1,420,177,750)	47,515,770	(474,789,286)	1,940,019,230

주당이익

기본주당이익(손실)	(126)	4	(45)	209

자본변동표
제 24 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 23 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	34,029,509,398	47,636,275,273

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	0	967,584,200	967,584,200

포괄손익	총포괄손익	0	0	0	0	1,940,019,230	1,940,019,230

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,025,783,893	2,025,783,893

기타포괄손익	0	0	0	0	(85,764,663)	(85,764,663)

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

2016.06.30 (기말자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	35,001,944,428	48,608,710,303

2017.01.01 (기초자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(5,150,114,963)	1,096,241,098	38,189,563,337	56,614,980,563

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	0	737,213,820	737,213,820

포괄손익	총포괄손익	0	0	0	0	47,515,770	47,515,770

당기순이익(손실)	0	0	0	0	38,217,858	38,217,858

기타포괄손익	0	0	0	0	9,297,912	9,297,912

자기주식의 처분	0	0	2,529,839,137	344,536,423	0	2,874,375,560

2017.06.30 (기말자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(2,620,275,826)	1,440,777,521	37,499,865,287	58,799,658,073

현금흐름표
제 24 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 23 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	4,030,780,598	4,163,924,953

당기순이익(손실)	38,217,858	2,025,783,893

비현금항목의조정	3,280,971,064	2,570,449,329

운전자본의 변동	1,544,158,292	569,922,849

이자수취	95,503,617	67,536,588

법인세납부(환급)	(928,070,233)	(1,069,767,706)

투자활동현금흐름	(4,253,275,858)	(3,031,892,406)

매도가능증권의처분	0	115,670,000

유형자산의 처분	30,402,456	0

무형자산의 처분	0	138,788,830

유형자산의 취득	(1,285,727,750)	(62,957,190)

무형자산의 증가	(2,997,950,564)	(3,223,394,046)

종속기업에 대한 투자주식의 취득	0	0

재무활동현금흐름	2,234,338,680	(967,584,200)

자기주식의 처분	2,971,552,500	0

배당금지급	(737,213,820)	(967,584,200)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,011,843,420	164,448,347

외화예금 환율변동효과	0	(18,624,146)

기초현금및현금성자산	10,566,831,996	8,731,979,055

기말현금및현금성자산	12,578,675,416	8,877,803,256