NE능률 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 2017.12.31 현재
제 23 기 2016.12.31 현재
제 22 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	58,894,725,920	51,788,261,314	45,064,914,514

현금및현금성자산	7,390,197,318	10,566,831,996	8,731,979,055

단기금융상품	350,000,000

매출채권	30,869,603,543	28,912,705,611	26,785,025,416

미수금	293,848,028	286,537,138	125,583,247

미수수익	9,374,512	19,477,685	7,254,795

선급금	107,050,532	24,857,540	815,751

선급비용	1,683,832,725	870,369,282	486,263,686

재고자산	18,090,819,262	9,770,482,062	8,927,992,564

보증금	100,000,000	1,337,000,000

비유동자산	31,053,456,974	21,949,306,095	20,618,261,702

장기투자자산	1,389,061,240	115,670,000

종속기업투자	321,164,209	321,164,209	408,527,962

유형자산	3,246,906,093	2,206,710,394	2,179,144,136

무형자산	20,500,559,162	16,039,480,555	12,886,047,480

보증금	1,820,679,200	52,062,000	1,360,627,040

이연법인세자산	3,775,087,070	3,329,888,937	3,668,245,084

자산총계	89,948,182,894	73,737,567,409	65,683,176,216

부채

유동부채	30,853,593,564	15,429,226,793	15,061,545,661

매입채무	6,960,436,139	6,334,850,872	6,818,784,265

미지급금	4,873,993,896	1,351,540,253	1,403,492,435

미지급비용	1,765,571,395	1,753,329,123	1,696,020,536

선수금	11,819,116,046	1,137,315,040	909,091,421

예수금	678,180,702	350,065,091	324,634,629

당기법인세부채	1,250,229,497	932,466,631	1,059,925,521

복구충당부채	240,554,000

소송충당부채	105,208,886	95,000,000

반품충당부채	3,260,456,446	3,234,105,783	2,849,596,854

단기이연수익	109,527,298

파생상품부채	30,873,259

비유동부채	3,696,576,122	1,693,360,053	2,985,355,282

순확정급여부채	3,294,286,768	1,667,243,559	2,714,296,699

장기근속채무	44,129,354	26,116,494	30,504,583

복구충당부채	358,160,000	240,554,000

부채총계	34,550,169,686	17,122,586,846	18,046,900,943

자본

자본금	6,748,921,000	5,774,750,000	5,774,750,000

기타불입자본	10,815,637,384	12,650,667,226	7,832,015,875

기타포괄손익누계액	6,059,698

이익잉여금	37,827,395,126	38,189,563,337	34,029,509,398

자본총계	55,398,013,208	56,614,980,563	47,636,275,273

자본과부채총계	89,948,182,894	73,737,567,409	65,683,176,216

포괄손익계산서
제 24 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

매출액	57,481,262,831	53,488,426,721	53,139,373,649

제품매출액	47,263,402,882	44,434,548,267	43,616,178,399

상품매출액	2,266,348,348	1,904,476,350	941,981,539

기타매출액	7,951,511,601	7,149,402,104	8,581,213,711

매출원가	17,368,071,870	17,507,883,187	15,824,691,808

제품매출원가	12,992,044,084	12,471,816,617	10,272,310,815

상품매출원가	1,360,307,143	1,239,484,499	816,503,898

기타매출원가	3,015,720,643	3,796,582,071	4,735,877,095

매출총이익	40,113,190,961	35,980,543,534	37,314,681,841

판매비와관리비	37,484,087,952	28,219,062,926	27,698,347,448

영업이익	2,629,103,009	7,761,480,608	9,616,334,393

금융수익	174,884,891	147,236,014	181,226,544

금융비용	45,428,837

기타이익	1,426,062,101	338,285,119	190,796,542

기타손실	2,926,970,151	1,492,061,335	3,604,725,972

법인세비용차감전순이익(손실)	1,257,651,013	6,754,940,406	6,383,631,507

법인세비용	754,229,416	1,462,821,887	1,391,902,780

당기순이익(손실)	503,421,597	5,292,118,519	4,991,728,727

기타포괄손익	(122,316,290)	(164,480,380)	(252,786,819)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	6,059,698

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	6,059,698

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(128,375,988)	(164,480,380)	(252,786,819)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(128,375,988)	(164,480,380)	(252,786,819)

총포괄손익	381,105,307	5,127,638,139	4,738,941,908

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	46	525	516

자본변동표
제 24 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	7,832,015,875	29,774,359,590	43,381,125,465

사업결합

배당금지급	483,792,100	483,792,100

당기순이익(손실)	4,991,728,727	4,991,728,727

기타포괄손익	(252,786,819)	(252,786,819)

자기주식의 처분

2015.12.31 (기말자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	7,832,015,875	34,029,509,398	47,636,275,273

2016.01.01 (기초자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(9,480,106,674)	607,581,458	7,832,015,875	34,029,509,398	47,636,275,273

사업결합

배당금지급	967,584,200	967,584,200

당기순이익(손실)	5,292,118,519	5,292,118,519

기타포괄손익	(164,480,380)	(164,480,380)

자기주식의 처분	4,329,991,711	488,659,640	4,818,651,351	4,818,651,351

2016.12.31 (기말자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(5,150,114,963)	1,096,241,098	12,650,667,226	38,189,563,337	56,614,980,563

2017.01.01 (기초자본)	5,774,750,000	16,704,541,091	(5,150,114,963)	1,096,241,098	12,650,667,226	38,189,563,337	56,614,980,563

사업결합	974,171,000	662,932,998	1,637,103,998

배당금지급	737,213,820	737,213,820

당기순이익(손실)	503,421,597	503,421,597

기타포괄손익	6,059,698	(128,375,988)	(122,316,290)

자기주식의 처분	(2,842,499,263)	344,536,423	(2,497,962,840)	(4,995,925,680)

2017.12.31 (기말자본)	6,748,921,000	17,367,474,089	(7,992,614,226)	1,440,777,521	10,815,637,384	6,059,698	37,827,395,126	55,398,013,208

현금흐름표
제 24 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	2,334,645,095	6,013,582,873	9,490,827,530

당기순이익(손실)	503,421,597	5,292,118,519	4,991,728,727

비현금항목에 관한 기타조정	6,648,948,981	8,091,615,268	10,744,033,781

운전자본의 조정	(4,059,830,370)	(6,161,804,232)	(4,311,440,980)

이자수취(영업)	184,988,064	135,013,124	185,488,457

법인세납부(환급)	(942,883,177)	(1,343,359,806)	(2,118,982,455)

투자활동현금흐름	(2,360,093,826)	(8,175,615,517)	(7,824,204,473)

사업결합으로인한유입	3,656,576,038

임차보증금의 감소	1,237,000,000

매도가능금융자산의 처분	115,670,000	30,000,000

유형자산의 처분	2,549,038,820	1,660,000	3,524,000

무형자산의 처분	138,788,830

유형자산의 취득	(1,397,854,590)	(329,743,890)	(302,192,580)

무형자산의 취득	(8,389,914,094)	(8,101,990,457)	(7,555,535,893)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

파생상품의정산	(14,940,000)

재무활동현금흐름	(3,137,999,720)	3,988,894,229	(483,792,100)

자기주식의 처분	2,971,552,500	4,956,478,429

배당금지급	(737,213,820)	(967,584,200)	(483,792,100)

자기주식의 취득	(5,372,338,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,163,448,451)	1,826,861,585	1,182,830,957

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(13,186,227)	7,991,356	1,638,388

기초현금및현금성자산	10,566,831,996	8,731,979,055	7,547,509,710

기말현금및현금성자산	7,390,197,318	10,566,831,996	8,731,979,055