NE능률 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 28 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말

자산

유동자산	78,093,644,803	77,574,033,324

현금및현금성자산	2,066,767,663	7,828,303,351

단기금융상품	1,000,000,000	1,500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	37,145,652,808	35,569,974,899

단기투자자산	18,780,220,086	13,662,310,014

미수금	202,047,471	123,581,154

미수수익	1,512,329	23,869,863

선급금	327,691,378	50,869,434

선급비용	941,860,583	1,130,778,836

보증금(유동)	233,877,200	233,877,200

계약자산	815,066,780	856,293,569

재고자산	16,578,948,505	16,594,175,004

비유동자산	36,325,702,839	36,283,546,879

장기투자자산	15,191,669,259	14,999,419,141

유형자산	445,582,943	489,967,311

사용권자산	3,425,638,854	3,624,575,508

무형자산	10,950,547,952	10,929,498,240

보증금(비유동)	823,239,280	823,239,280

이연법인세자산	5,489,024,551	5,416,847,399

자산총계	114,419,347,642	113,857,580,203

부채

유동부채	24,378,286,340	26,369,138,471

매입채무 및 기타유동채무	5,291,365,795	6,416,351,441

미지급금	1,468,695,735	1,924,581,567

미지급비용	1,779,189,719	1,452,598,745

선수금	6,191,764,539	6,517,711,641

예수금	271,008,727	299,204,520

당기법인세부채	2,820,277,764	3,241,089,655

계약부채	54,680,025	55,034,572

환불부채	5,857,736,505	5,857,736,505

단기리스부채	643,567,531	604,829,825

비유동부채	6,100,487,458	6,101,441,476

장기리스부채	2,530,500,931	2,705,836,203

순확정급여부채	3,013,956,238	2,846,979,170

장기근속채무	198,235,289	190,831,103

장기보증금	24,000,000	24,000,000

복구충당부채	333,795,000	333,795,000

부채총계	30,478,773,798	32,470,579,947

자본

자본금	8,263,153,500	8,263,153,500

기타불입자금	34,000,147,938	34,000,147,938

이익잉여금(결손금)	41,677,272,406	39,123,698,818

자본총계	83,940,573,844	81,387,000,256

자본과부채총계	114,419,347,642	113,857,580,203

포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 28 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,678,268,874	21,678,268,874	21,626,160,429	21,626,160,429

제품매출액	17,364,803,747	17,364,803,747	19,107,185,609	19,107,185,609

상품매출액	2,990,851,832	2,990,851,832	1,209,698,799	1,209,698,799

기타수익(매출액)	1,322,613,295	1,322,613,295	1,309,276,021	1,309,276,021

매출원가	7,806,341,552	7,806,341,552	6,886,488,508	6,886,488,508

제품매출원가	4,614,547,516	4,614,547,516	5,388,409,489	5,388,409,489

상품매출원가	2,723,893,972	2,723,893,972	1,006,959,897	1,006,959,897

기타매출원가	467,900,064	467,900,064	491,119,122	491,119,122

매출총이익	13,871,927,322	13,871,927,322	14,739,671,921	14,739,671,921

판매비와관리비	9,708,615,580	9,708,615,580	11,111,390,559	11,111,390,559

영업이익(손실)	4,163,311,742	4,163,311,742	3,628,281,362	3,628,281,362

금융수익	332,970,717	332,970,717	63,865,673	63,865,673

금융원가	20,641,634	20,641,634	14,965,635	14,965,635

기타이익	85,074,831	85,074,831	160,050,158	160,050,158

기타손실	6,242,652	6,242,652	10,494,859	10,494,859

법인세비용차감전순이익(손실)	4,554,473,004	4,554,473,004	3,826,736,699	3,826,736,699

법인세비용	998,296,897	998,296,897	861,680,091	861,680,091

계속영업이익(손실)

중단영업이익(손실)

당기순이익(손실)	3,556,176,107	3,556,176,107	2,965,056,608	2,965,056,608

기타포괄손익	(11,024,099)	(11,024,099)	(5,979,403)	(5,979,403)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(11,024,099)	(11,024,099)	(5,979,403)	(5,979,403)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(11,024,099)	(11,024,099)	(5,979,403)	(5,979,403)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산차대

총 포괄손익의 귀속	3,545,152,008	3,545,152,008	2,959,077,205	2,959,077,205

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	215	215	194	194

자본변동표
제 29 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 28 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자금	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	자기주식 처분이익	전환권대가	기타불입자금 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	(7,992,614,226)	1,440,777,521	19,588,933,069	35,371,293,816	63,223,380,385

연차배당	(604,758,920)	(604,758,920)

자기주식의 처분	4,656,992,345	744,671,601	5,401,663,946	5,401,663,946

총 포괄이익	당기순이익	2,965,056,608	2,965,056,608

순확정급여채무의 재측정요소	(5,979,403)	(5,979,403)

2021.03.31 (기말자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	(3,335,621,881)	2,185,449,122	24,990,597,015	37,725,612,101	70,979,362,616

2022.01.01 (기초자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	0	7,859,378,164	34,000,147,938	39,123,698,818	81,387,000,256

연차배당	(991,578,420)	(991,578,420)

자기주식의 처분

총 포괄이익	당기순이익	3,556,176,107	3,556,176,107

순확정급여채무의 재측정요소	(11,024,099)	(11,024,099)

2022.03.31 (기말자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	7,859,378,164	34,000,147,938	41,677,272,406	83,940,573,844

현금흐름표
제 29 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 28 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

영업활동현금흐름	936,381,911	3,733,362,861

당기순이익(손실)	3,556,176,107	2,965,056,608

비현금항목의 조정	2,591,149,518	2,619,609,875

운전자본의 조정	(3,828,803,874)	(1,700,938,592)

이자수취(영업)	109,820,404	13,309,207

이자의 지급	(3,783,664)	(9,496,004)

법인세납부(환급)	(1,488,176,580)	(154,178,233)

투자활동현금흐름	(5,569,741,613)	(8,752,967,558)

투자활동으로 인한 현급유입액	13,288,603,361	3,118,452,392

단기금융상품의 처분	1,500,000,000	1,000,000,000

투자자산의 처분	11,788,603,361	2,118,452,392

투자활동으로 인한 현금유출액	(18,858,344,974)	(11,871,419,950)

단기금융상품의 취득	1,000,000,000	1,500,000,000

투자자산의 취득	16,867,934,324	9,211,156,356

유형자산의 취득	56,662,600	105,098,210

무형자산의 취득	933,748,050	1,055,165,384

재무활동현금흐름	(1,128,175,986)	5,497,913,770

재무활동으로 인한 현금유입	5,611,699,526

자기주식의 처분	5,611,699,526

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,128,175,986)	(113,785,756)

배당금의 지급	991,578,420

리스료의 지급	136,597,566	113,785,756

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,761,535,688)	478,309,073

기초현금및현금성자산	7,828,303,351	6,335,263,023

기말현금및현금성자산	2,066,767,663	6,813,572,096