NE능률 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 32 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 31 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말

자산

유동자산	64,067,974,237	65,839,122,646

현금및현금성자산	6,910,722,334	8,065,079,878

단기금융상품	6,000,000,000	4,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	30,499,105,097	30,368,061,323

단기투자자산	6,061,510,473	6,660,742,037

미수금	291,074,053	429,791,181

미수수익	145,517,808	109,061,096

선급금	279,722	1,274,653

선급비용	1,154,358,172	1,150,461,679

보증금(유동)	1,700,000	700,000

계약자산	251,324,905	259,166,073

반환재고회수권	473,812,579	473,812,579

유동재고자산	12,278,569,094	14,320,972,147

비유동자산	33,088,828,443	32,662,987,007

장기선급비용	70,000,000	70,000,000

장기투자자산	2,553,717,672	2,532,568,900

유형자산	714,665,908	767,043,935

사용권자산	1,870,083,974	2,050,201,478

무형자산	19,548,040,773	18,765,500,541

보증금(비유동)	965,789,783	958,820,460

이연법인세자산	7,142,607,348	7,002,366,579

비유동 순확정급여자산	223,922,985	516,485,114

자산총계	97,156,802,680	98,502,109,653

부채

유동부채	14,994,277,099	16,589,340,853

매입채무 및 기타유동채무	2,109,683,782	3,830,829,806

미지급금	1,539,688,308	1,790,010,114

미지급비용	1,890,767,272	1,817,648,617

선수금	2,459,893,437	1,948,746,385

예수금	95,316,208	284,415,427

당기법인세부채	556,835,745	571,397,823

계약부채	10	200

환불부채	5,466,594,713	5,466,594,713

단기리스부채	875,497,624	879,697,768

비유동부채	1,457,602,452	1,627,631,750

장기리스부채	917,717,254	1,099,211,694

장기근속채무	174,036,826	165,383,200

장기보증금	10,000,000	10,000,000

복구충당부채	355,848,372	353,036,856

부채총계	16,451,879,551	18,216,972,603

자본

자본금	8,263,153,500	8,263,153,500

기타불입자본	34,000,147,938	34,000,147,938

이익잉여금(결손금)	38,441,621,691	38,021,835,612

자본총계	80,704,923,129	80,285,137,050

자본과부채총계	97,156,802,680	98,502,109,653

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,317,311,385	16,317,311,385	17,627,030,279	17,627,030,279

제품매출액	13,649,036,702	13,649,036,702	14,506,142,206	14,506,142,206

상품매출액	1,713,748,003	1,713,748,003	1,677,675,418	1,677,675,418

기타수익(매출액)	954,526,680	954,526,680	1,443,212,655	1,443,212,655

매출원가	6,448,872,997	6,448,872,997	7,113,959,857	7,113,959,857

제품매출원가	4,359,580,058	4,359,580,058	5,292,209,239	5,292,209,239

상품매출원가	1,858,555,977	1,858,555,977	1,476,420,538	1,476,420,538

기타매출원가	230,736,962	230,736,962	345,330,080	345,330,080

매출총이익	9,868,438,388	9,868,438,388	10,513,070,422	10,513,070,422

판매비와관리비	9,510,328,744	9,510,328,744	10,781,466,186	10,781,466,186

영업이익(손실)	358,109,644	358,109,644	(268,395,764)	(268,395,764)

금융수익	176,844,239	176,844,239	222,574,858	222,574,858

금융원가	37,904,100	37,904,100	43,469,856	43,469,856

기타이익	123,124,890	123,124,890	167,277,450	167,277,450

기타손실	71,818,751	71,818,751	29,750,206	29,750,206

법인세비용차감전순이익(손실)	548,355,922	548,355,922	48,236,482	48,236,482

법인세비용(수익)	118,311,814	118,311,814	35,702,133	35,702,133

당기순이익(손실)	430,044,108	430,044,108	12,534,349	12,534,349

기타포괄손익	(10,258,029)	(10,258,029)	(8,787,738)	(8,787,738)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(10,258,029)	(10,258,029)	(8,787,738)	(8,787,738)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(10,258,029)	(10,258,029)	(8,787,738)	(8,787,738)

총 포괄손익의 귀속	419,786,079	419,786,079	3,746,611	3,746,611

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	26.00	26.0	1.00	1.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 32 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자금	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식 처분이익	기타불입자금 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	7,859,378,164	34,000,147,938	43,199,247,152	85,462,548,590

총 포괄이익	3,746,611	3,746,611

당기순이익	12,534,349	12,534,349

순확정급여채무의 재측정요소	(8,787,738)	(8,787,738)

2024.03.31 (기말자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	7,859,378,164	34,000,147,938	43,202,993,763	85,466,295,201

2025.01.01 (기초자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	7,859,378,164	34,000,147,938	38,021,835,612	80,285,137,050

총 포괄이익	419,786,079	419,786,079

당기순이익	430,044,108	430,044,108

순확정급여채무의 재측정요소	(10,258,029)	(10,258,029)

2025.03.31 (기말자본)	8,263,153,500	26,140,769,774	7,859,378,164	34,000,147,938	38,441,621,691	80,704,923,129

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 32 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 31 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

영업활동현금흐름	2,348,460,164	98,295,784

당기순이익(손실)	430,044,108	12,534,349

비현금항목의 조정	2,440,768,076	2,449,018,681

운전자본의 조정	(265,296,248)	(2,415,493,396)

이자수취	43,258,449	107,176,716

이자의 지급	(29,909,961)	(37,341,079)

법인세의 납부	(270,404,260)	(17,599,487)

투자활동현금흐름	(3,263,533,906)	(373,113,861)

투자활동으로 인한 현급유입액	7,561,800,581	1,811,082,788

보증금의 회수	4,000,000

투자자산의 처분	7,550,300,581	1,810,582,788

유형자산의 처분	7,500,000	500,000

투자활동으로 인한 현금유출액	10,825,334,487	2,184,196,649

단기금융상품의 취득	2,000,000,000

임차보증금의 지급	1,000,000

투자자산의 취득	6,889,747,655	1,000,000,000

유형자산의 취득	59,122,940	1,797,000

무형자산의 취득	1,875,463,892	1,182,399,649

재무활동현금흐름	(239,283,802)	(222,750,251)

재무활동으로 인한 현금유입액

재무활동으로 인한 현금유출액	239,283,802	222,750,251

배당금의 지급

리스부채의 상환	239,283,802	222,750,251

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,154,357,544)	(497,568,328)

기초현금및현금성자산	8,065,079,878	12,404,551,779

기말현금및현금성자산	6,910,722,334	11,906,983,451