구영테크 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	123,565,814,487	99,378,445,437

현금및현금성자산	9,468,775,590	7,986,126,371

단기금융자산	1,800,000,000	1,800,000,000

매출채권	49,795,026,592	39,336,761,059

기타유동수취채권	10,451,722,291	10,766,330,613

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,045,526,602	84,995,959

기타유동자산	1,312,839,120	913,234,923

유동재고자산	48,691,924,292	38,490,996,512

비유동자산	233,853,392,026	217,687,510,774

당기손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,229,090,924	2,447,211,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,755,204,911	2,277,345,764

유형자산	223,560,481,152	206,169,967,828

사용권자산	1,480,480,019	1,937,181,321

무형자산	305,136,516	305,386,141

기타비유동수취채권	1,081,113,871	983,774,286

이연법인세자산	4,441,884,633	3,566,644,434

자산총계	357,419,206,513	317,065,956,211

부채

유동부채	179,790,951,603	155,392,538,475

매입채무	39,649,869,065	32,274,979,961

단기차입금	67,782,291,955	53,568,418,061

당기손익-공정가치 측정 금융부채	444,106,644	1,255,350,630

기타유동금융부채	17,002,751,037	22,197,950,953

유동 리스부채	516,454,491	520,136,224

유동계약부채	28,732,095,090	15,908,739,555

기타 유동부채	11,933,363,173	14,519,160,023

유동성장기차입금	5,378,000,000	9,199,927,747

유동성전환사채	4,830,000,000	4,980,000,000

당기법인세부채	3,522,020,148	967,875,321

비유동부채	57,165,769,741	55,100,874,007

장기차입금	37,240,700,000	37,193,000,000

사채	3,000,000,000	3,000,000,000

순확정급여부채	5,646,588,100	4,747,932,952

비유동 리스부채	1,033,393,276	1,380,866,168

기타 비유동 부채	398,012,132	392,580,992

이연법인세부채	9,847,076,233	8,386,493,895

부채총계	236,956,721,344	210,493,412,482

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	120,462,485,169	106,572,543,729

자본금	13,705,202,500	13,705,202,500

자본잉여금	24,317,348,273	24,317,348,273

기타자본구성요소	875,677,500	875,677,500

기타포괄손익누계액	3,811,501,906	3,399,010,007

이익잉여금(결손금)	77,752,754,990	64,275,305,449

비지배지분	0	0

자본총계	120,462,485,169	106,572,543,729

자본과부채총계	357,419,206,513	317,065,956,211

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	99,729,593,806	293,296,096,430	89,396,510,114	268,877,613,153

매출원가	84,913,800,821	247,612,517,067	76,430,741,750	226,096,751,419

매출총이익	14,815,792,985	45,683,579,363	12,965,768,364	42,780,861,734

판매비와관리비	7,679,432,069	22,043,762,403	5,967,113,247	17,257,194,770

영업이익(손실)	7,136,360,916	23,639,816,960	6,998,655,117	25,523,666,964

기타수익	57,141,020	2,054,442,580	841,415,350	2,206,636,220

기타비용	1,759,785,809	3,173,635,069	575,221,932	1,667,853,205

금융수익	529,227,128	1,584,127,944	10,568,601	3,128,396,978

금융비용	1,243,279,018	4,955,082,327	1,758,646,106	8,845,923,976

법인세비용차감전순이익(손실)	4,719,664,237	19,149,670,088	5,516,771,030	20,344,922,981

법인세비용(수익)	1,075,882,271	4,368,039,747	1,448,427,059	6,063,347,516

분기순이익(손실)	3,643,781,966	14,781,630,341	4,068,343,971	14,281,575,465

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)	3,643,781,966	14,781,630,341	4,068,343,971	14,281,575,465

비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	(3,419,594,299)	412,491,899	1,023,668,267	4,362,314,129

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(420,713,197)	(522,140,853)	(260,138,209)	1,585,185,776

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(420,713,197)	(522,140,853)	(643,168,654)	1,202,155,331

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	383,030,445	383,030,445

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,998,881,102)	934,632,752	1,283,806,476	2,777,128,353

해외사업장환산외환차이	(2,998,881,102)	934,632,752	1,283,806,476	2,777,128,353

총포괄손익	224,187,667	15,194,122,240	5,092,012,238	18,643,889,594

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	224,187,667	15,194,122,240	5,092,012,238	18,643,889,594

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	140	567	160	565

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	131	528	141	497

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	13,197,087,000	21,280,506,016	875,677,500	1,653,417,068	46,418,876,875	83,425,564,459	0	83,425,564,459

총포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	0	0	14,281,575,465	14,281,575,465	0	14,281,575,465

기타포괄손익	0	0	0	3,979,283,684	383,030,445	4,362,314,129	0	4,362,314,129

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	1,202,155,331	0	1,202,155,331	0	1,202,155,331

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0	383,030,445	383,030,445	0	383,030,445

해외사업환산손익	0	0	0	2,777,128,353	0	2,777,128,353	0	2,777,128,353

총포괄손익 합계	0	0	0	3,979,283,684	14,664,605,910	18,643,889,594	0	18,643,889,594

전환권행사	182,077,000	1,074,112,089	0	0	0	1,256,189,089	0	1,256,189,089

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(752,021,550)	(752,021,550)	0	(752,021,550)

2023.09.30 (분기말자본)	13,379,164,000	22,354,618,105	875,677,500	5,632,700,752	60,331,461,235	102,573,621,592	0	102,573,621,592

2024.01.01 (기초자본)	13,705,202,500	24,317,348,273	875,677,500	3,399,010,007	64,275,305,449	106,572,543,729	0	106,572,543,729

총포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	0	0	14,781,630,341	14,781,630,341	0	14,781,630,341

기타포괄손익	0	0	0	412,491,899	0	412,491,899	0	412,491,899

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(522,140,853)	0	(522,140,853)	0	(522,140,853)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	934,632,752	0	934,632,752	0	934,632,752

총포괄손익 합계	0	0	0	412,491,899	14,781,630,341	15,194,122,240	0	15,194,122,240

전환권행사	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(1,304,180,800)	(1,304,180,800)	0	(1,304,180,800)

2024.09.30 (분기말자본)	13,705,202,500	24,317,348,273	875,677,500	3,811,501,906	77,752,754,990	120,462,485,169	0	120,462,485,169

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	29,170,619,628	29,366,898,480

영업으로부터 창출된 현금	34,723,222,226	33,898,761,689

이자수취	139,386,568	250,016,010

이자지급	(4,414,485,030)	(3,595,007,298)

배당금수취	51,290,850	26,777,680

법인세납부	(1,328,794,986)	(1,213,649,601)

투자활동현금흐름	(35,820,151,362)	(50,069,659,756)

단기금융자산의 감소	0	12,990,074,586

기타유동수취채권의 감소	62,240,000	72,100,000

유형자산의 처분	13,875,764,848	3,451,005,168

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	3,662,400	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	0	1,480,600,431

정부보조금의 수취	18,725,452,000	40,000,000

기타비유동수취채권의 감소	90,000,000	7,080,512

단기금융자산의 증가	0	(9,008,174,586)

기타유동수취채권의 증가	(48,000,000)	(25,000,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(357,800,011)	(346,578,539)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	0	(66,771,970)

유형자산의 취득	(68,069,398,449)	(58,523,775,358)

기타비유동수취채권의 증가	(102,072,150)	(140,220,000)

재무활동현금흐름	8,096,023,346	16,942,840,840

단기차입금의 증가	79,179,435,715	52,872,591,003

장기차입금의 증가	4,500,000,000	14,800,000,000

사채의 증가	0	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(65,392,915,363)	(42,564,572,553)

유동성장기차입금의 상환	(8,130,666,839)	(10,365,428,569)

유동성전환사채의 상환	(150,000,000)	0

장기차입금의 상환	(200,000,000)	0

배당금지급	(1,304,180,800)	(752,021,550)

금융리스부채의 지급	(405,649,367)	(47,727,491)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,446,491,612	(3,759,920,436)

기초현금및현금성자산	7,986,126,371	8,975,677,844

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	36,157,606	103,733,516

기말현금및현금성자산	9,468,775,590	5,319,490,924