구영테크 분기보고서 (2018.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성 자동차 산업은 고도화된 기술력과 대규모 자본이 결합되어, 전기, 전자, 철강, 기계 등 산업 전후방으로 연관효과가 클 뿐 아니라 부가가치 창출과 고용확대의 범위가 넓은 종합조립산업으로 관련산업 전반에 파급효과가 큰 고부가가치 산업으로 국가산업의 근간이라고 할 수 있습니다. (2) 산업의 성장성 한국 자동차 공업협회의 자료에 따르면, 2018년 국내 자동차 내수는 전년수준인 182만대와 수출은 전년대비 1.5% 감소한 257만대를 판매하고, 생산은 전년대비 1.4% 감소한 410만대가 될 것으로 분석하였습니다. 특히 수출은 신차 출시 및 해외시장 마케팅 강화, FTA 효과 등에도 불구하고 미국 기준금리 인상에 따른 신흥국 경제불안 가능성, 세계 자동차시장 성장률 둔화, 원화 강세에 따른 가격경쟁력 약화, 엔화 약세로 인한 일본산 자동차의 경쟁력 강화 등으로 1.5% 감소할 것으로 전망하였습니다.

≪최근 5년간 국내 자동차 생산 및 판매 현황≫ (단위 : 천대)

구 분	2017년	2016년	2015년	2014년	2013년

생 산	4,114	4,228	4,555	4,525	4,521

판 매	4,625	4,221	4,563	4,527	4,472

내수판매	1,474	1,600	1,589	1,464	1,383

수출판매	3,151	2,621	2,974	3,063	3,089

※ 자료출처 : 한국자동차공업협회 http://www.kama.or.kr

(3)경기변동의 특성 자동차 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다, 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 더욱 그러하며, 현재 개도국을 포함한 선진국들은 이미 수요의 둔화가 진행 중에 있므로, 근래의 경기에서는 차량 구매의 감소로 야기되는 생산의 차질이 두드러지게 됩니다.(4)국내시장여건 한국자동차산업협회는 2018년 내수는 경제성장(2.9%상승) 및 실업률이 개선 되며, 노후차 증가에 따른 잠재적 교체수요 확대와 업체들의 신차 출시를 통한 마케팅 강화 및 전기차 구매 보조금 대상자 확대 등 긍정적 요인이 발생 할 것이라고 예측했습니다. 그러나, 가계부채 증가에 따른 소비심리 위축과 중소형 경유승용차 배출가스 기준 강화에 따른 차량가격 상승이 발생하며, 노후경유차 폐차 지원 정책 기저효과 및 국제유가 상승에 따른 국내 유류가격 인상 등의 부정적 요인 발생으로 내수 전체 판매는 전년수준인 182만대가 될 것이라 전망했습니다.나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황

당사는 1989년 11월 경상북도 영천시 북안농공단지에서 자본금 50백만원으로 자동차부품생산을 주업으로 설립되었으며, 2000년 12월에 상호를 주식회사 구영에서 주식회사 구영테크로 변경하였습니다. 당사는 2002년 2월 5일자로 코스닥에 등록하였으며, 등록 후 회사의 자본금은 2,900백만원이었습니다. 이후, 수차 유상증자 및 무상증자를 실시하였으며, 최근연도 말 자본금은 9,897백만원입니다. 자동차 부품을 생산하는 당사는 1,000여종 이상의 제품을 생산하고 있으며, 자체개발한 Progressive금형 및 Transfer 자동화 공정으로 인적한계성을 극복한 자동화 시스템으로 품질 및 가격 경쟁력 확보하였으며, 중국 및 미국 현지에 법인을 설립하여 운영 중에 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

- 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 제품의 측면에서 영업정보를 검토하고 있습니다.사업부문의 일반정보

구 분	주요 재화 및 용역	주요 고객 정보

자동차부품 사업부	Door hinge등	Smart Alabama LLC, (주)화신 등

(2) 시장점유율 등

- 자동차 부품산업의 시장규모는 완성차 생산량과 밀접한 관계가 있으며, 당사와 같은 제품군을 생산하는 부품업체를 선정하기 어렵습니다. 또한, 유사회사의 경우에도 생산제품의 종류가 다르고 다품종을 생산하기 때문에 시장점유율 비교가 어렵습니다.

(3) 시장의 특성

- 자동차 부품 생산업계는 완성차회사의 생산과 판매량에 따라 달라집니다. 또한, 완성차업계의 부품조달 방식은 경쟁입찰 방식으로 양질의 제품을 저렴한 가격과 믿을 수 있는 기술력을 갖춘 제품을 원하고 있으므로, 신차 개발에 맞춰, 품질, 가격, 생산량의 3요소를 충족하는 것이 부품업체의 경쟁요소입니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 구체적인 신규사업의 현황이 없으나, 이익창출과 기업의 사회적 책임을 다하기 위한 사업을 다각적으로 모색하고 있습니다. 2015년 4월 분양받은 대구국가산업단지내의 부지에, 약 111억원의 신규 시설투자로 사업규모 확대에 따른 회사의 향후 미래 성장의 발판을 마련하기 위한 효율적 생산시설을 구축하여 2018년 2월 본사를 이전하였으며, 기존 분산된 업무를 통합하여 관리 및 생산 활동에 시너지 효과를 창출 할 것으로 기대하고 있습니다.

2. 종속회사의 사업의 개요(가) GU YOUNG TECH USA.Inc 1. 업계의 개황 등 GU YOUNG TECH USA.Inc는 자동차 부품을 생산하는 업체로서 2006년도 6월에 설립된 회사입니다. 현재 미국 Alabama에 위치한 GU YOUNG TECH USA.Inc는 자동차 부품을 생산하는 업체로서, Smart Alabama LLC를 주거래처로한 현대자동차(주) 및 협력업체들에 납품하는 회사 입니다. 또한 GU YOUNG TECH USA.Inc의 지분 100%를 당사에서 보유하고 있으며, 국내 완성차 업계의 현지 생산 능력방침에 따라 설립되었으며, 현재는 현대자동차(주)뿐만이 아닌 미국 자동차 협력업체에 제품을 납품하고 있는 자체 생산 및 영업능력을 갖추고 있는 회사 입니다.(나) 위해구영기차배건유한공사 1. 업계의 개황 등 위해구영기차배건유한공사는 중국 산동성 위해시의 수출가공구 내에 2004년 설립되었습니다. 이 회사는 당사의 외주가공역활을 하는 영업활동을 주로 하며, 미국 자동차 부품 업체에 자동차 부품을 납품을 하고 있습니다. 자본금의 100%를 당사가 보유하고 있으며, 향후 자체 생산 및 영업활동을 더욱 부각시켜 외주가공업체가 아닌 독립업체로서의 발전을 도모하고 있는 회사입니다. 위해구영기차배건유한공사는 당사의 외주가공업체의 역활을 하고 있으므로, 산업의 특성 및 개황은 당사의 산업의 특성과 개황을 참고 하시면 되겠습니다.(다) 주식회사 미광에너지 1. 업계의 개황 등 주식회사 미광에너지는 2003년 11월 27일 설립되어 경상북도 포항시에 본점 및 지점을 두고 각각 주유소업과 화물터미널시설운영업을 주된사업으로 영위하고 있습니다. 설립 당시 회사의 자본금은 1,000백만원이었으나, 수차례의 유상증자를 거쳐 2013년 12월 31일 현재 자본금은 2,500백만원입니다. 당기말 현재 당사가 보유하고 있는 미광에너지의 지분율은 72%입니다.

3. 주요 제품 및 원재료 등가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

자동차 부품	제 품	RB-CAR(엑센트)	운전자 앞쪽 DASH와SILL SIDE 연결부품 외	OEM	103,157,901(0.70%)

제 품	JS-CAR(신형벨로스터)	파워트레인용 소형 브라켓	OEM	8,216,930(0.06%)

제 품	OS-CAR(코나)	운전자 앞쪽 DASH와SILL SIDE 연결부품 외	OEM	98,238,012(0.67%)

제 품	VF-CAR( i-40)	연료탱크 내부에 장착되어 보조탱크 역활 및 출렁거림을 방지하는 부품 외	OEM	11,510,488(0.08%)

제 품	DM-CAR(산타페)	운전자 앞쪽 DASH와SILL SIDE 연결부품 외	OEM	208,576,984(1.42%)

제 품	TM-CAR(산타페후속)	운전자 앞쪽 DASH와SILL SIDE 연결부품 외	OEM	300,671,160(2.04%)

제 품	AD-CAR(아반떼AD)	운전자 앞쪽 DASH와SILL SIDE 연결부품 외	OEM	75,332,442(0.51%)

제 품	PD-CAR(I-30 후속)	주행 중 발생하는충격흡수 부품 외	OEM	8,911,056(0.06%)

제 품	AE-CAR(아이오닉)	운전자 앞쪽 DASH와SILL SIDE 연결부품 외	OEM	15,300,576(0.10%)

제 품	TQ-CAR(스타렉스)	주행 중 발생하는충격흡수 부품 외	OEM	186,238,316(1.26%)

제 품	TL-CAR(신형투싼)	엔진에 하부에 장착되어 엔진오일을저장하는 부품 외	OEM	136,923,190(0.93%)

제 품	HR-CAR(포터)	차체에 TRANSMISION장착연결부품 외	OEM	502,689,144(3.41%)

제 품	DH-CAR(제네시스80)	운전자 앞쪽 DASH와SILL SIDE 연결부품 외	OEM	36,861,400(0.25%)

제 품	HI-CAR(EQ900)	주행 중 발생하는충격흡수 부품 외	OEM	10,069,856(0.07%)

제 품	NC-CAR(맥스크루즈)	엔진에 하부에 장착되어 엔진오일을저장하는 부품 외	OEM	32,472,873(0.22%)

제 품	IK-CAR(제네시스스포츠)	엔진에 하부에 장착되어 엔진오일을저장하는 부품 외	OEM	10,441,377(0.07%)

제 품	LF-CAR(소나타)	주행 중 발생하는충격흡수 부품 외	OEM	39,505,708(0.27%)

제 품	IG-CAR(신형 그렌져)	차체에 TRANSMISION장착연결부품 외	OEM	139,341,654(0.95%)

제 품	YP-CAR(카니발)	엔진에 하부에 장착되어 엔진오일을저장하는 부품 외	OEM	1,349,018,202(9.16%)

제 품	RJ-CAR(신형K9)	엔진에 하부에 장착되어 엔진오일을저장하는 부품 외	OEM	2,385,810(0.02%)

제 품	CK-CAR(스팅어)	엔진에 하부에 장착되어 엔진오일을저장하는 부품 외	OEM	130,375,032(0.89%)

제 품	YB-CAR(신형프라이드)	주행 중 발생하는충격흡수 부품 외	OEM	321,286,824(2.18%)

제 품	UM-CAR(신형소렌토)	엔진에 하부에 장착되어 엔진오일을저장하는 부품 외	OEM	516,515,982(3.51%)

제 품	HM-CAR(모하비)	차체에 TRANSMISION장착연결부품 외	OEM	78,792,084(0.54%)

제 품	YD-CAR(K3)	연료탱크 내부에 장착되어 보조탱크 역활 및 출렁거림을 방지하는 부품 외	OEM	53,933,294(0.37%)

제 품	BD-CAR(신형K3)	연료탱크 내부에 장착되어 보조탱크 역활 및 출렁거림을 방지하는 부품 외	OEM	61,529,367(0.42%)

제 품	DE-CAR(니로)	운전자 앞쪽 DASH와SILL SIDE 연결부품 외	OEM	0(0.00%)

제 품	JF-CAR(K5)	차체에 TRANSMISION장착연결부품 외	OEM	30,531,748(0.21%)

제 품	YG-CAR(신형K7)	운전자 앞쪽 DASH와SILL SIDE 연결부품 외	OEM	43,572,217(0.30%)

제 품	RP-CAR(신형카렌스)	운전자 앞쪽 DASH와SILL SIDE 연결부품 외	OEM	37,492,294(0.25%)

제 품	PS-CAR(신형소울)	연료탱크 내부에 장착되어 보조탱크 역활 및 출렁거림을 방지하는 부품 외	OEM	65,194,008(0.44%)

제 품	QL-CAR(신형스포티지)	엔진에 하부에 장착되어 엔진오일을저장하는 부품 외	OEM	107,827,625(0.73%)

제 품	PU-CAR(봉고)	차체에 TRANSMISION장착연결부품 외	OEM	43,538,970(0.30%)

제 품	JA-CAR(모닝 후속)	운전자 앞쪽 DASH와SILL SIDE 연결부품 외	OEM	134,471,616(0.91%)

제 품	TAM-CAR(레이)	차체와 슬라이딩 도어의연결 부품 외	OEM	206,504,375(1.40%)

기 타	-	-	OEM	9,616,763,897(65.31%)

합 계	14,724,192,412

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원)

매출유형	품 목	제30기	제29기	제28기

제 품	RB-CAR(엑센트)	5,481	5,660	6,021

제 품	FS-CAR(벨로스터)	-	18,853	17,506

제 품	JS-CAR(신형벨로스터)	3,665	-	-

제 품	OS-CAR(코나)	1,942	1,080	-

제 품	DM-CAR(산타페)	19,327	19,298	18,248

제 품	TM-CAR(신형 산타페)	16,440	-	-

제 품	AD-CAR(아반떼)	2,098	2,082	1,774

제 품	PD-CAR(I-30후속)	924	908	419

제 품	AE-CAR(아이오닉)	864	852	385

제 품	VF-CAR(i-40)	5,566	3,911	1,736

제 품	GD-CAR(신형-i30)	-	893	889

제 품	BK-CAR(제네시스쿠페)	-	-	4,323

제 품	HR-CAR(포터)	17,166	16,805	16,279

제 품	DH-CAR(제네시스)	3,160	3,951	3,534

제 품	HI-CAR(EQ900)	3,488	4,242	4,300

제 품	IK-CAR(제네시스스포츠)	2,763	1,897	-

제 품	TQ-CAR(스타렉스)	10,286	8,659	9,180

제 품	TL-CAR(투싼)	2,321	2,336	1,320

제 품	NC-CAR(맥스크루즈)	13,719	14,945	15,474

제 품	YF-CAR(소나타)	-	-	1,143

제 품	LF-CAR(소나타)	800	891	1,103

제 품	HG-CAR(그렌져)	-	-	5,058

제 품	IG-CAR(그렌져)	3,159	3,351	-

제 품	AG-CAR(아슬란)	453	3,351	4,273

제 품	YP-CAR(카니발)	64,866	66,658	67,869

제 품	KH-CAR(K-9)	386	4,734	4,072

제 품	RJ-CAR(신형K-9)	2,705	-	-

제 품	CK-CAR(스팅어)	11,926	10,488	-

제 품	UB-CAR(프라이드)	-	12,611	8,330

제 품	YB-CAR(신형프라이드)	9,963	10,132	-

제 품	UM-CAR(소렌토R)	17,562	18,651	20,235

제 품	YD-CAR(K3)	4,129	10,441	10,035

제 품	BD-CAR(신형K3)	11,513	-	-

제 품	DE-CAR(니로)	8,972	8,925	8,705

제 품	JF-CAR(K5)	1,157	1,082	860

제 품	VG-CAR(K7)	-	-	7,751

제 품	YG-CAR(K7)	3,320	3,652	3,835

제 품	HM-CAR(모하비)	24,066	23,517	22,691

제 품	PU-CAR(봉고)	1,970	1,891	2,054

제 품	QL-CAR(신형스포티지)	2,425	2,190	2,864

제 품	RP-CAR(신형카렌스)	4,354	1,955	3,994

제 품	PS-CAR(신형쏘울)	2,554	1,608	2,447

제 품	TA-CAR(신형모닝)	-	-	4,122

제 품	JA-CAR(모닝 후속)	2,469	2,561	2,400

제 품	TAM-CAR(레이)	30,037	30,357	30,839

다. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 천원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

자동차부품	원재료	SAPH370-P(2.3T)	PRESS용철판	4,063(0.04%)	현대자동차

SAPH400-P(4.5T)	PRESS용철판	13,582(0.14%)	현대자동차

SAPH400-P(5.0T)	PRESS용철판	1,122,030(11.80%)	현대자동차

SS400-P(4.5T)	PRESS용철판	61,779(0.30%)	현대자동차

SS400-P(6.0T)	PRESS용철판	94,885(1.00%)	현대자동차

기 타	-	3,519,413(37.01%)	-

소 계	-	4,815,752(50.64%)	-

부재료	볼트, 너트	조립제품	211,868(2.23%)	대한공업삼진정공

기타	조립제품	2,072,488(21.79%)	-

소계	-	2,072,488(24.02%)	-

외주가공비	제품, 반제품	조립제품	2,410,354(25.34%)	동민금속 외

합 계	9,510,462	-

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제30기	제29기	제28기

SAPH370-P(2.3T)	720	668	675

SAPH400-P(4.5T)	732	672	672

SAPH400-P(5.0T)	732	672	672

SS400-(4.5T)	716	656	661

SS400-P(6.0T)	715	656	661

4. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력(단위 : 천대, 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제 30 기	제 29 기	제 28 기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

자동차부품	엑센트	본사	61	335	188	1,064	278	1,671

벨로스터	본사	-	-	12	226	35	604

벨로스터후속	본사	42	153	1	10	-	-

코나	본사	164	319	67	72	-	-

아반떼(AD)	본사	255	473	276	497	327	571

아이오닉	본사	72	62	61	52	27	10

i-40	본사	18	100	19	72	24	42

산타페	본사	11	206	109	2,094	158	2,874

신형산타페	본사	121	1990	-	-	-	-

신형 i-30	본사	-	-	2	2	55	49

I30 후속	본사	44	40	75	68	-	-

스타렉스	본사	78	798	80	683	89	817

맥스크루즈	본사	62	852	72	1,069	64	990

제네시스쿠페	본사	-	-	4	145

포터	본사	114	1,961	120	2,025	119	1,937

제네시스	본사	52	166	67	262	71	251

EQ900	본사	15	51	18	74	21	88

제네시스스포츠	본사	47	129	-	-	-	-

신형투싼	본사	242	494	256	547	243	667

LF소나타	본사	126	173	154	219	154	263

그렌져	본사	-	-	1	8	77	411

신형 그렌져	본사	133	503	106	413	-	-

아슬란	본사	-	-	1	2	7	28

카니발	본사	107	6,921	119	7,906	127	8,647

K-9	본사	-	-	4	21	5	20

신형K-9	본사	10	26	-	-	-	-

스팅어	본사	49	578	-	-	-	-

UB	본사	-	-	20	251	195	1,846

YB	본사	141	1,401	119	1,220	-	-

쏘렌토	본사	103	1,809	111	2,070	135	2,732

모하비	본사	18	444	23	548	19	420

K3	본사	14	55	109	1,113	161	1,559

신형K3	본사	84	957	-	-	-	-

니로	본사	130	1,170	104	932	36	313

K5	본사	97	166	107	171	114	136

K7	본사	63	239	68	267	50	193

카렌스	본사	21	93	21	41	33	130

소울	본사	15	38	169	293	173	386

신형소울	본사	138	320	-	-	-	-

스포티지	본사	208	503	202	442	208	594

봉고	본사	98	193	94	177	100	206

모닝	본사	-	-	-	-	206	849

신형모닝	본사	213	527	230	588	15	36

레이	본사	19	583	21	637	23	706

합 계	3,185	24,828	3,206	26,136	3,353	30,191

(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준

- 제품별 Cycle Time에 일평균 가동시간을 적용하고 평균가동을 감안하여 생산능력을 산출 - 생산능력 산출 계산식 공정별(기계)생산가능수량 × 연간작업시간 × 장비효율 = 생산능력수량 - 생산능력 분석시 기계장비는 범용성의 장비임으로 특정품목을 지정하여 생산능력을 산출하지 아니하고, 각 기계장비별, 라인별(공정취합)로 기계장비 특성을 고려하여 15%의 여유율을 감안하여 생산능력을 계산합니다. - 당사는 다품종(1,000여 품목)을 생산하는 관계로 각 품목별 산출근거를 제시하기가 어려우며, 또한 차종별 생산능력 계산 또는 품목별 공정수 및 재원이 각각 다르며, 품목의 증감에 따라 산출기준이 변경되는 관계로 장비별, 라인별 작업 공정수를 기준으로 생산능력을 계산하며, 이에 따라 품목별 기준으로 안분하였으며, 생산능력 금액은 생산실적 단가를 기준으로하여 생산능력수량을 곱하여 계산하였습니다.

② 산출방법

- 공법상의 이론 Cycle Time과 생산관리자료에서 도출된 실적 Cycle Time을 반영하여 가능한 제품 생산능력을 산출 함. - 생산능력 산출을 위한 기준 UPH(Unit Per Hour)는 매출액의 절대다수를 점유하는 품목을 선정하여 생산능력의 기준으로 하고 여타 품목은 이에 준하여 산정함.

(나) 평균가동시간

- 2018년 평균 가동시간 산정 ⓐ 작업 가능일수 : 61 ⓑ 납품처의 WORK CALENDAR에 근거하여 당사의 작업일수 산정기준 적용 > 월간 평균 작업일수 : 20일 > 일 평균 작업시간 : 15시간

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제 30 기 1분기	제 29 기	제 28 기

자동차부품	엑센트	본사	103	923	1,457

벨로스터	본사	-	180	472

벨로스터 후속	본사	8	2	-

코나	본사	98	69	-

아반떼AD	본사	75	452	480

I-30 후속	본사	9	44	1

아이오닉	본사	15	44	11

i-40	본사	12	58	41

산타페	본사	209	1,820	2,453

신형산타페	본사	301	-	-

신형 i-30	본사	-	3	43

스타렉스	본사	186	712	732

제네시스쿠페	본사	-	12	12

신형투싼	본사	137	543	623

포터	본사	503	1,949	1,752

신형제네시스	본사	37	221	212

EQ900	본사	10	74	104

맥스크루즈	본사	32	842	956

제네시스 스포츠	본사	10	-	-

YF소나타	본사	-	-	3

LF소나타	본사	40	160	240

그렌져	본사	-	1	300

아슬란	본사	-	-	9

IG그렌져	본사	139	561	82

카니발 후속	본사	1,349	7,805	7,978

신형 K-9	본사	2	-	-

스팅어	본사	130	249	-

프라이드	본사	-	283	1,738

프라이드후속	본사	321	1,218	146

신형소렌토	본사	517	2,165	2,653

모하비	본사	79	433	379

K3	본사	54	882	1,433

신형 K3	본사	61	-	-

니로	본사	-	1,007	395

K5 신형	본사	31	150	120

K7	본사	-	-	9

신형 K7	본사	44	282	233

그랜버드	본사	-	2	-

K9	본사	-	10	13

신형카렌스	본사	37	48	104

신형소울	본사	65	266	367

신형스포티지	본사	108	435	588

봉고	본사	44	182	173

신형모닝	본사	-	-	860

모닝 후속	본사	134	540	2

레이	본사	207	628	634

합 계	5,107	25,255	27,808

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

자동차부품	1,244	392	31.51

합 계	1,244	392	31.51

※ 가동가능 시간은 주말과 공휴일을 제외한 근무 가능한 평일 기준으로, 1일 20시간 40분 인원 투입 및 장비 가동 조건시 100%로 계산한 가동률입니다. 공시 대상 기간 중 공장 이전으로 인한 실제 가동 시간이 감소 하였습니다.

다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

(단위:천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

기 초	108,247,034	97,159,369

취 득	15,795,917	1,204,904

처 분	(183,166)	-

감 가 상 각	(1,965,025)	(2,125,723)

환 율 조 정	(563,241)	(3,763,646)

분 기 말	121,331,520	92,474,904

- 별도재무제표 기준 생산설비 현황(단위:천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

유형자산	투자부동산	유형자산	투자부동산

기 초	56,419,109	4,762,011	33,027,074	4,829,105

취 득	8,979,623	-	599,246	-

처 분	(172,374)	-	-	-

감 가 상 각	(806,514)	(16,774)	(715,199)	(16,774)

분 기 말	64,419,844	4,745,237	32,911,121	4,812,332

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

- 영업환경(신차출시, 신규라인 증설)등 일상적인 영업에 필요한 설비투자 및 신규공장 완공으로 인한 투자는 지속적으로 이루어지고 있으며, 일정규모 이상의 신설 및 매입은 수시공시를 통해 공시하고 있으며, 향후 신규 계획이 있을 시, 공시를 통해 공시하도록 하겠습니다.

(가) 진행중인 투자 - 2015년 4월 분양받은 대구국가산업단지내의 부지에, 약 111억원의 신규 시설투자로 사업규모 확대에 따른 회사의 향후 미래 성장의 발판을 마련하기 위한 효율적 생산시설을 구축하여 2018년 2월 본사를 이전하였으며, 기존 분산된 업무를 통합하여 관리 및 생산 활동에 시너지 효과를 창출 할 것으로 기대하고 있습니다.

(나) 향후 투자계획 - 해당 사항이 없습니다.

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적 - 연결회사 수익의 상세내역

(단위:천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

제품매출	34,165,411	35,652,635

상품매출	564,785	565,328

기타매출	1,559,060	1,559,926

합 계	36,289,257	37,777,888

연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객별 수익에 관한 정보

(단위:천원)

거 래 처	당 분 기	전 분 기

A	13,079,491	8,799,991

B	4,000,989	5,268,856

C	1,483,420	3,036,541

D	2,219,929	3,191,977

지역별 매출액에 관한 정보(단위:천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

매 출 액	비 율(%)	매 출 액	비 율(%)

한 국	10,429,687	28.74%	11,239,679	29.75

미 국	25,778,138	71.04%	26,053,964	68.97

중 국	81,432	0.22%	244,874	0.65

일 본	-	-	239,371	0.63

합 계	36,289,257	100.00%	37,777,888	100.00%

- 별도기준 회사수익의 상세내역(단위:천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

제품매출	15,638,444	18,629,298

기타매출	1,124,106	1,058,492

합 계	16,762,550	19,687,790

회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객별 수익에 관한 정보

(단위:천원)

거래처	당 분 기	전 분 기

A	4,973,927	4,973,927

B	2,485,587	2,485,587

C	2,502,160	2,502,160

D	2,743,139	2,743,139

지역별 매출액에 관한 정보(단위:천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

매 출 액	비 율	매 출 액	비 율

한 국	9,910,463	59.12%	10,539,971	53.54%

미 국	6,775,398	40.42	8,766,351	44.53

중 국	76,688.95	0.46	142,097	0.71

일 본	-	0.00	239,371	1.22

합 계	16,762,550	100.00	19,687,790	100.00

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

① 영업관리 - 국내영업관리(8명), 해외영업관리(6명) ② 제품개발 - 연구개발(9명) ③ 원가관리 - 원가관리(4명) ④ 생산관리 - 생산관리(4명)

(2) 판매경로

2018년 03월 31일 현재 (단위 : 원)

매출유형	품 목	구 분	판 매 경 로	판매경로별 매출액

제 품	자동차부품(프레스 판넬)	수 출	현대자동차(주), 기아자동차(주) 등의 주요거래처의 생산계획에 의거한 월간구매승인서 개설 후 납품하는 LOCAL L/C방식	10,839,770,572

크라이슬러, 쿠퍼스탠다드 등의 PO접수에 의거 수출면장 발행 후 DIRECT L/C방식

국 내	현대자동차(주), 기아자동차(주) 등의 연간, 월간 , 주간 생산계획에 따라 생산, OEM납품방식	3,884,421,840

※ 상기 매출실적은 별도재무제표 작성 기준입니다.

(3) 판매방법 및 조건

- 판매방법 : 현대자동차(주) 등 직납 크라이슬러, 쿠퍼스탠다드 등 직납 - 판매조건 : 일부 기타업체를 제외한 모든업체는 현금 판매 일부 기타업체는 30~60일 전자결재 및 어음(4) 판매전략

- 완성차업계와 제품 개발단계부터 공동으로 참여하는 등 협력업체의 품질 및 가격경쟁력 등이 판매 증대에 중요한 요소 입니다. - 당사는 QS9000 및 ISO/TS16949 등의 관리 사항을 접목하여 품질관리 및 생산 관리요소 시스템 구축, 생산공정자동화의 직접제조시스템 개선으로 품질경쟁력, 가격경쟁력을 확보하여 완성차업체로부터 제품의 개발능력, 양산능력, 생산성과 같은 것들이 매출 증대의 중요요소 입니다.

6. 수주상황 - 수주상황은 완성차 판매량에따라 변동 될 수 있습니다.

(단위 : 대,백만원)

품 목	수주일자	납 기	수주총액	기납품액	수주잔고

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

자동차부품	완성차 업계생산계획기준	3,186,154	24,829	683,068	5,107	2,503,086	19,722

합 계	3,186,154	24,829	683,068	5,107	2,503,086	19,722

※ 상기 매출실적은 별도재무제표 작성 기준입니다.

7. 파생상품 등에 관한 사항

가. 파생상품계약 체결 현황 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당기말	전기말

자산	부채	자산	부채

통화콜옵션	-	21,219	-	34,614

통화풋옵션	886	-	32,128	-

나. 리스크 관리에 관한 사항

(1) 리스크 관리 원칙 1) 미래의 환율변동으로 인한 환리스크의 발생가능성을 예방 2) 적절한 내/외부적 환관리기법을 활용하여 환위험의 총괄 집중관리 3) 현금흐름 파악을 통해 집계된 포지션 노출 금액에 대해 최적의 Hedge 수행 4) 환율전망에 의존하는 비과학적인 Hedge 접근방식을 탈피하여 회사전체 수익대비 리스크를 계량화 함으로써 합리적인 Hedge 의사결정 수립 (2) 리스크 관리 절차 1) 환리스크 관리의 기본전략 수립 : 외환리스크관리규정 제정, 환리스크관리 전략 및 지침 수립 2) 리스크 Factor별 환Exposure 집계 및 환율변동에 대한 정보수집/ 분석 3) 환리스크 측정 및 한도 지정 4) 환리스크 Hedging : Hedge 수단의 결정, 최적 Hedge 비율의 계산, Hedge 실행 5) 사후평가 : 최고경영자 및 외환리스크 관리위원회 등에 Hedge Reporting (3) 리스크 관리 조직 1) 외환리스크 관리위원회 a) 외환리스크 관리를 위한 실질적인 의사결정기관으로서 외환리스크 관련제반 업무를 심의 결정 한다. b) 경영분석팀장, 관리팀장, 해외영업팀장을 위원으로 하며 경영분석실 팀장을 외환리스크 관리자로 한다. c) 정기 및 수시회의를 통해 목표환율 및 Hedging의 기준 등을 설정한다. 2) 외환리스크 관리팀 (경영분석실) a) 리스크의 효율적 관리 및 통제 b) 외환리스크 관리위원회의 업무 보좌

8. 경영상의 주요계약 등

- 당사는 현대자동차(주), 기아자동차(주)와 연간 생산계약에 따라 생산하고 있습니다. 당기 생산 계획이 아래와 같고, 상황에 따라 생산계획과 실제생산량과는 차이가 있을 수 있습니다.

(단위 : 천대, 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제 30 기

수량	금액

자동차부품	엑센트	본사	61	335

벨로스터후속	본사	42	153

코나	본사	164	319

아반떼(AD)	본사	255	473

i-40	본사	18	100

산타페	본사	11	206

신형산타페	본사	121	1990

I30 후속	본사	44	40

아이오닉	본사	72	62

스타렉스	본사	78	798

맥스크루즈	본사	62	852

포터	본사	114	1,961

제네시스	본사	52	166

EQ900	본사	15	51

제네시스스포츠	본사	47	129

신형투싼	본사	242	494

LF소나타	본사	126	173

신형 그렌져	본사	133	503

카니발	본사	107	6,921

신형K-9	본사	10	26

스팅어	본사	49	578

YB	본사	141	1,401

쏘렌토	본사	103	1,809

모하비	본사	18	444

K3	본사	14	55

신형K3	본사	84	957

니로	본사	130	1,170

K5	본사	97	166

K7	본사	63	239

카렌스	본사	21	93

소울	본사	15	38

신형소울	본사	138	320

스포티지	본사	208	503

봉고	본사	98	193

신형모닝	본사	213	527

레이	본사	19	583

합 계	3,185	24,828

9. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

당사는 자체 기술연구소를 설립 및 유지 하고 있으며, 기술연구소를 거점으로 개발, 원가, 설계, 생산 전반적인 기술개발을 진행하고 있습니다.

구 분	인 원	주 요 업 무	비 고

연구소장	1	업무 총괄	-

개발	3	제품개발, 공법개발	-

생산	1	라인운영관리, 생산관리	-

설계	2	자동차 설계	-

원가	2	수익성관리, 원가 기획 관리	-

합계	9	-

(2) 연구개발비용(단위 : 원)

과 목	제30기 분기	제29기	제28기	비 고

원 재 료 비	-	-	-	-

인 건 비	167,264,390	610,441,120	480,009,090	-

감 가 상 각 비	-	-	-	-

위 탁 용 역 비	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-

연구개발비용 계	167,264,390	610,441,120	480,009,090	-

회계처리	판매비와 관리비	-	-	-	-

제조경비	167,264,390	610,441,120	480,009,090	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.98%	0.82%	0.63%	-

※ 상기 매출실적은 별도재무제표 작성 기준입니다.

나. 연구개발 실적

연구과제 명	Press 자동화 생산공정 (Progressive 금형 및 Transfer 금형)개발

연 구 기 관	㈜구영테크부설기술연구소

개 발 목 표	Press생산공정 자동화에 따른 품질향상 및 생산성향상으로 경쟁력 향상을 목표로한 Progressive 금형 및 Transfer 금형개발

연구개발내용	- 제조공법 설정, 설계 및 제작- 품질 시험 및 검사 절차 확립- 생산성향상등 원가분석에 의한 경제성 검토- 시제품 생산 및 생산제품 품질, 생산성 검토- 양산성 평가

단 계	- 상품화

-개발실적

차종	월소요량	개선전	개선후	향상율 (%)	비고

시간당UPH	공정수	월간소요시간	시간당UPH	공정수	월간소요시간

쏘나타	495,067	11,180	63	2,409	18,835	9	238	1,014%	-

아반테	129,778	3,900	27	954	5,987	5	148	645%	-

아토스,비스토	89,626	10,580	82	661	18,015	10	60	1,101%	-

스타렉스	49,550	2,650	21	369	4,500	4	34	1,086%	-

트라제XG	351,690	12,000	92	2,874	19,500	15	242	1,187%	-

계산근거 : - 당사가 Progressive 및 Transfer 금형 개발하여 생산 제품(74개 품목)을 차종별로 합산하여 분석함. - 계산식은 다음과 같습니다.① 월 평균 차종별 부품 생산 개수를 개선전 공정으로 생산 할 경우 소요시간 대비 개 선후 공정으로 생산 할 경우 소요시간을 비교하여 향상율을 분석하였습니다.② 계산식 : 개선 전, 후 동일 합니다. 작업공정수(작업인원수) * 시간당생산량 * 월평균생산량 = 월 평균 생산 소요시간※ 하단의 위험 관련 사항들은 2017년말 기준임으로 의사결정 시 참고하여 주시기 바랍니다.10. 재무위험관리 10.1 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

10.1.1 시장위험(1) 외환위험(1) 외환위험

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화(USD)와 중국위안화(CNH), 유로화(EUR) 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.

경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

연결회사는 해외 사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화 환산 위험에 노출돼 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.

보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사 내 각 기업의 기능통화 이외의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:미국 달러화, 유로화, 중국 위안화, 천원)

구분	통화	당기	전기

외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액

금융자산

현금및현금성자산	USD	9,342,949	10,010,036	4,096,960	4,951,176

EUR	96,107	122,945	42,198	53,490

CNH	782,235	128,013	687,871	119,181

매출채권	USD	8,122,780	8,702,747	9,395,564	11,354,539

EUR	386,565	494,513	247,483	313,710

CNH	2,563,807	419,567	2,237,757	387,714

미수금	USD	463,947	497,073	1,287,435	1,555,865

대여금	USD	4,100,000	4,392,740	2,800,000	3,383,800

금융부채

매입채무	USD	75,086	80,447	157,301	190,099

상기 외환위험에서는 실질 외환위험을 고려해서 연결 상 내부거래에 의한 금융자산ㆍ부채를 포함하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음 과 같습니다.

(단위:천원)

지 수	세후 이익에 대한 영향(*)	자본에 대한 영향(*)

당 기	전 기	당 기	전 기

USD/원	상승시	1,834,728	1,642,312	1,834,728	1,642,312

하락시	(1,834,728)	(1,642,312)	(1,834,728)	(1,642,312)

EUR/원	상승시	48,162	28,642	48,162	28,642

하락시	(48,162)	(28,642)	(48,162)	(28,642)

CNH/원	상승시	42,711	39,538	42,711	39,538

하락시	(42,711)	(39,538)	(42,711)	(39,538)

(*) 상기 민감도분석은 보고기간말 현재 연결회사 내 각 기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

(2) 가격위험

연결회사는 연결재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 그러나 연결회사는 상품가격위험에는 노출돼 있지 않습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.

연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수 또는 KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가지수의 30% 변동 시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위:천원)

지 수	세후 이익에 대한 영향	자본에 대한 영향

당 기	전 기	당 기	전 기

KOSPI	상승시	-	-	172,501	206,197

하락시	-	-	(172,501)	(206,197)

연결회사의 지분증권은 모두 매도가능금융자산으로 지분증권에 대한 손익의 결과는 자본의 증가 또는 감소로 반영됩니다.

(3) 이자율위험

연결회사의 이자율위험은 장단기차 입금 과 사채 등 에서 비롯됩니다. 변동금리부 조건의 차입금 등 으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동금리부 예금으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 연결회사의 이자율 위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금 대비 변동금리부 예금이 작아 이자율 상승 시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 변수가 일정하고 차입금에 대한 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금의 1년간 발생하는 이자비용의 영향

(단위:천원)

지 수	세후 이익에 대한 영향	자본에 대한 영향

당 기	전 기	당 기	전 기

상승시	(452,496)	(401,647)	(452,496)	(401,647)

하락시	452,496	401,647	452,496	401,647

10.1.2 신용위험

신용 위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용 위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인신용평가기관으로부터의 신용등급이 높은 경우에 한하여 거래를하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다(신용위험과 관련된 공시사항은 주석 8 참조). 당기 중 신용 한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다.

당기말과 전기말 현재 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 기 말	전 기 말

현금및현금성자산(*)	12,859,753	8,389,425

단기금융자산	5,285,000	4,590,000

매출채권	15,831,401	19,177,643

기타유동수취채권	2,397,923	1,518,013

당기손익인식금융자산	32,128	-

장기금융자산	786,108	574,824

기타비유동수취채권	1,599,405	3,651,401

합 계	38,791,718	37,901,306

(*) 보유현금을 제외한 금액10.1.3 유동성위험

연결회사는 미사용 차입금한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

당 기 말	1년 이하	1년에서2년 이하	2년에서5년 이하	5년 초과	합 계

차입금	48,491,079	13,037,424	30,273,925	5,312,674	97,115,102

사채	5,141,960	-	-	-	5,141,960

당기손익인식금융부채	34,614	-	-	-	34,614

매입채무	12,713,646	-	-	-	12,713,646

기타유동금융부채	11,601,893	-	-	-	11,601,893

기타비유동금융부채	-	125,000	-	-	125,000

전 기 말	1년 이하	1년에서2년 이하	2년에서5년 이하	5년 초과	합 계

차입금	52,340,328	7,479,037	11,600,782	2,668,525	74,088,672

사채	2,225,700	5,161,214	-	-	7,386,914

당기손익인식금융부채	84,383	-	-	-	84,383

매입채무	17,062,202	-	-	-	17,062,202

기타유동금융부채	4,681,190	-	-	-	4,681,190

기타비유동금융부채	-	125,000	-	-	125,000

계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액이며 이자가 포함된 금액입니다.

10.2 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 건전한 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.

연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다.

당기말과 전기말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말

총차입금	95,327,632	95,056,625

차감: 현금및현금성자산	11,912,259	12,868,009

순부채(A)	83,415,373	82,188,616

자본총계(B)	54,982,363	55,811,041

총자본(C=A+B)	138,397,736	137,999,657

자본조달비율(A/C)	60.2%	59.6%