금강철강 반기보고서 (2021.06)
3. 연결재무제표 주석

반기연결재무제표에 대한 주석
제 45 기 반기 : 2021년 06월 30일 현재
제 44 기 반기 : 2020년 12월 31일 현재
회사명 : 금강철강 주식회사와 그 종속기업

1. 일반적 사항 지배기업인 금강철강 주식회사(이하, "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 금강에코너지 주식회사와 케이인베스트먼트 주식회사(이하, "종속기업")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 1977년 1월 12일에 (주)포스코 지정 가공센터로써 자동차, 가전, 건설 및산업용기 등의 산업 원자재인 냉연 코일의 가공 및 판매를 주목적으로 설립되었으며 본사는 서울시 서초구 서초동에, 공장은 경기도 안산시 단원구에 소재하고 있으며, 국내 2개의 종속기업을 두고 있습니다.

(2) 종속기업의 현황

당반기말 현재 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	투자주식수	지분율	결산일	업종	소재지

금강에코너지(주)	282,000	73.82%	12.31	제조	대한민국

케이인베스트먼트(주)	2,200,000	100%	12.31	컨설팅 및 투자업	대한민국

(3) 종속기업의 요약재무제표

당반기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	자산	부채	자본	매출액	당기순이익(손실)

금강에코너지(주)	3,658,262,106	5,221,287,154	(1,563,025,048)	412,560,000	(106,714,364)

케이인베스트먼트(주)	13,913,618,196	911,181,867	13,002,436,329	-	419,606,761

2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2021년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제110 7호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’및 제 1116호 ‘리스’개정 - 이자율지표 개혁이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2 회계정책 반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하 는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 2020년도 중 발생한 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있습니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 현금및현금성자산 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

현 금	27,054,950	19,621,370

보통예금	47,376,410,283	21,501,630,444

합계	47,403,465,233	21,521,251,814

5 . 매출채권 및 기타채권 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

유동	비유동	계	유동	비유동	계

매출채권	25,582,658,100	-	25,582,658,100	27,202,392,110	-	27,202,392,110

차감:대손충당금	(127,050,600)	-	(127,050,600)	(135,053,070)	-	(135,053,070)

매출채권(순액)	25,455,607,500	-	25,455,607,500	27,067,339,040	-	27,067,339,040

미수금	766,700,832	-	766,700,832	656,092,686	-	656,092,686

차감:대손충당금	(3,802,764)	-	(3,802,764)	(3,254,845)	-	(3,254,845)

미수금(순액)	762,898,068	-	762,898,068	652,837,841	-	652,837,841

미수수익	58,681,566	-	58,681,566	43,674,844	-	43,674,844

합 계	26,277,187,134	-	26,277,187,134	27,763,851,725	-	27,763,851,725

6. 기타금 융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	계	유동	비유동	계

금융상품(주1)	20,850,000,000	2,457,416,442	23,307,416,442	20,586,000,000	2,190,841,459	22,776,841,459

당기손익-공정가치측정금융자산	5,149,547,174	15,347,370,475	20,496,917,649	19,407,142,019	12,914,020,010	32,321,162,029

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	1,329,314,600	1,329,314,600	-	2,297,748,500	2,297,748,500

대여금	-	400,000,000	400,000,000	-	400,000,000	400,000,000

보증금	-	243,729,271	243,729,271	-	242,193,464	242,193,464

합 계	25,999,547,174	19,777,830,788	45,777,377,962	39,993,142,019	18,044,803,433	58,037,945,452

(주1) 당반기말 현재 비유동금융상품에 포함된 별단예금 4,000,000원은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

취득원가	공정가치	취득원가	공정가치

수익증권	16,506,812,765	16,356,559,506	14,592,936,377	14,324,189,739

환매조건부채권	470,123,075	475,155,886	8,233,057,960	8,232,395,924

지분증권	66,787,000	71,285,480	22,025,250	38,854,800

채무증권	2,516,365,922	2,513,270,277	1,985,948,905	1,976,571,147

파생결합증권	1,000,000,000	1,080,646,500	8,006,132,057	7,749,150,419

합계	20,560,088,762	20,496,917,649	32,840,100,549	32,321,162,029

(3) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

취득원가	공정가치	장부가액	미실현보유손익	취득원가	공정가치	장부가액	미실현보유손익

지분증권	1,311,398,321	1,329,314,600	1,329,314,600	17,916,279	2,360,994,018	2,297,748,500	2,297,748,500	(63,245,518)

당반기 중 지분증권 일부를 매각하였습니다. 매각과 관련한 처분이익은 세후기타포괄손익으로 인식된 873,564,115 원을 처분 후 이익잉여금으로 재분류되었습니다.

7. 금융상품의 범주별 분류 당반기말 및 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.(당반기말)

(단위 : 원)

재무상태표상 자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	계

현금및현금성자산	47,403,465,233	-	-	47,403,465,233

매출채권 및 기타채권	26,277,187,134	-	-	26,277,187,134

기타금융자산	23,951,145,713	20,496,917,649	1,329,314,600	45,777,377,962

합 계	97,631,798,080	20,496,917,649	1,329,314,600	119,458,030,329

(단위 : 원)

재무상태표상 부채	상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	계

매입채무 및 기타채무	25,947,034,449	-	25,947,034,449

기타금융부채	2,983,032,771	-	2,983,032,771

합 계	28,930,067,220	-	28,930,067,220

(전기 말)

(단위 : 원)

재무상태표상 자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	계

현금및현금성자산	21,521,251,814	-	-	21,521,251,814

매출채권 및 기타채권	27,763,851,725	-	-	27,763,851,725

기타금융자산	23,419,034,923	32,321,162,029	2,297,748,500	58,037,945,452

합 계	72,704,138,462	32,321,162,029	2,297,748,500	107,323,048,991

(단위 : 원)

재무상태표상 부채	상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	계

매입채무 및 기타채무	23,284,260,671	-	23,284,260,671

기타금융부채	2,127,032,002	-	2,127,032,002

합 계	25,411,292,673	-	25,411,292,673

8. 재 고자산 당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

제품	845,903,564	-	845,903,564	1,306,365,515	-	1,306,365,515

원재료	6,538,391,320	-	6,538,391,320	7,301,933,889	-	7,301,933,889

저장품	63,618,000	-	63,618,000	17,913,740	-	17,913,740

계	7,447,912,884	-	7,447,912,884	8,626,213,144	-	8,626,213,144

한편, 당반기와 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 기타비용은 없습니다.

9. 기타유동자산 당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

선급금	119,771,595	150,862,045

선급비용	247,238,736	24,384,499

합 계	367,010,331	175,246,544

10. 관계기업 투자주식

(1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (당반기말)

회사명	소재지	주요영업활동	결산일	지분율

씨엘피라이트닝사모투자합자회사(주1)	대한민국	경영참여형 사모집합투자	12월 31일	66.7%

(주1) 당사는 피투자기업의 기업가치를 높여 그 수익을 배분 받을 목적으로 사모집합투자기구에 투자하였으며 과반수의 지분을 소유하고 있지만, 피투자기업의 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없고 이사회 및 의사결정기구를 지배하지 않습니다. 다만, 유의적인 영향력을 줄 수 있는 것으로 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 당사는 당반기중에 (주)푸드사이언스의 주식을 처분하였고 처분가액과 장부가액의 차액을 관계기업투자주식처분손실로 인식하였습니다.

(전기말)

회사명	소재지	주요영업활동	결산일	지분율

(주)푸드사이언스(주1)	대한민국	제조업	12월 31일	52.3%

씨엘피라이트닝사모투자합자회사(주2)	대한민국	경영참여형 사모집합투자	12월 31일	66.7%

(주1) 연결재무제표의 작성 대상 종속기업이나 전기말 현재 자산총계 730백만원, 순자산금액 307백만원으로 소규모회사에 해당하여 연결재무제표에 반영하지 않고 관계기업으로 분류하여 그 연결효과를 지분법으로 반영하였습니다.(주2) 당사는 피투자기업의 기업가치를 높여 그 수익을 배분 받을 목적으로 사모집합투자기구에 투자하였으며 과반수의 지분을 소유하고 있지만, 피투자기업의 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없고 이사회 및 의사결정기구를 지배하지 않습니다. 다만, 유의적인 영향력을 줄 수 있는 것으로 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위 : 원)

회사명	지분율	취득원가	순자산가액	장부가액

씨엘피라이트닝사모투자합자회사	66.70%	4,200,000,000	5,432,558,511	4,568,893,653

(전기말)

(단위 : 원)

회사명	지분율	취득원가	순자산가액	장부가액

(주)푸드사이언스	52.3%	1,701,337,910	164,032,323	372,988,224

씨엘피라이트닝사모투자합자회사	66.7%	4,200,000,000	5,429,531,382	4,605,946,668

(3) 당반기 및 전반기 중 관계기업투자주식 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위 : 원)

회사명	기초	취득(처분)	지분법손익	기타	반기말

(주)푸드사이언스	372,988,224	(372,988,224)	-	-	-

씨엘피라이트닝사모투자합자회사	4,605,946,668	-	(37,053,015)	-	4,568,893,653

(전반기)

(단위 : 원)

회사명	기초	취득(처분)	지분법손익	기타	전반기말

(주)푸드사이언스	372,135,703	-	(23,218,656)	-	348,917,044

1 1. 유형자산 당반기 및 전반기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위 : 원)

계정과목	기 초	취 득	처 분	감가상각비	기 말

토지	10,716,896,129	-	-	-	10,716,896,129

건물	1,807,076,022	-	-	(169,135,140)	1,637,940,882

구축물	345,009,285	-	-	(23,265,654)	321,743,631

기계장치	1,544,329,433	113,300,000	-	(126,375,260)	1,531,254,173

차량운반구	379,155,428	214,981,850	(1,000)	(51,176,586)	542,959,692

공구와기구	35,000	-	-	-	35,000

비품	483,732,140	9,500,000	-	(79,165,328)	414,066,812

시설장치	743,025,358	16,000,000	-	(28,683,128)	730,342,230

사용권자산	234,581,338	-	-	(48,228,582)	186,352,756

합 계	16,253,840,133	353,781,850	(1,000)	(526,029,678)	16,081,591,305

당반기 판매비와관리비로 인식된 감가상각비는 218,341,205원이며, 제조원가에 포함된 감가상각비는 307,688,473원입니다.

(전반기)

(단위 : 원)

계정과목	기 초	취 득	처 분	감가상각비	기 말

토지	10,716,896,129	-	-	-	10,716,896,129

건물	2,145,346,306	-	-	(169,135,140)	1,976,211,166

구축물	391,540,598	-	-	(23,265,654)	368,274,944

기계장치	1,618,606,623	-	-	(113,024,010)	1,505,582,613

차량운반구	299,416,289	51,928,600	(1,000)	(59,275,724)	292,068,165

공구와기구	110,083	-	-	(67,750)	42,333

비품	103,335,254	589,300,000	-	(87,264,032)	605,371,222

시설장치	481,174,823	-	-	(20,681,237)	460,493,586

사용권자산	206,411,389	107,181,257	-	(46,035,447)	267,557,199

합 계	15,962,837,494	748,409,857	(1,000)	(518,748,994)	16,192,497,357

전반기 판매비와관리비로 인식된 감가상각비는 264,960,630원이며, 제조원가에 포함된감가상각비는 253,788,364원입니다.

12. 무형자산 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

시설이용권	개발비	합 계	시설이용권	개발비	합 계

기 초	1,380,445,139	-	1,380,445,139	1,881,545,139	137,626,086	2,019,171,225

증 가	-	-	-	-	-	-

감 소	(25,500,000)	-	(25,500,000)	-	-	-

기 말	1,354,945,139	-	1,354,945,139	1,881,545,139	137,626,086	2,019,171,225

상기 시설이용권은 시설을 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하였는 바, 동 시설이용권에 대해서는 상각하지 아니하였습니다.

13. 리스

(1) 당반기말 및 전기말 현재 자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

부동산	168,121,821	168,121,821

차량운반구	209,790,136	209,790,136

합계	377,911,957	377,911,957

(2) 당반기 및 전반기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

사용권자산의 감가상각비

부동산	19,427,550	19,136,820

차량운반구	28,801,032	26,898,627

합계	48,228,582	46,035,447

리스부채에 대한 이자비용	3,151,968	3,327,781

당반기 중 리스의 총 현금유출은 50,529,114원이며 전반기 중 리스의 총 현금유출은 47,881,751 입니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치

1년 이내	95,605,228	94,150,198	101,058,228	99,486,301

1년 초과 5년 이내	100,273,937	94,946,142	145,350,051	136,987,185

합계	195,879,165	189,096,340	246,408,279	236,473,486

(4) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유동	94,150,198	99,486,301

비유동	94,946,142	136,987,185

합계	189,096,340	236,473,486

(5) 당사는 리스이용자로서 변동리스료, 연장선택권 및 종료선택권, 잔존가치보증 등 리스부채의 측정치에 반영되지 않은 미래 현금유출과 관련된 사항은 없습니다.

14. 매입채무 및 기타채무 당반기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

매입채무	25,357,973,323	22,836,120,220

미지급금	589,061,126	448,140,451

합 계	25,947,034,449	23,284,260,671

15. 기타유동부채 및 기타금융부채

(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타유동부채 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

기타유동부채	1,452,208,364	940,674,464

선수금	522,572,070	414,601,728

예수금	929,636,294	526,072,736

기타단기금융부채	2,379,753,293	1,465,211,483

단기차입금	2,285,603,095	1,365,725,182

리스부채	94,150,198	99,486,301

기타장기금융부채	603,279,478	661,820,519

장기차입금	18,000,000	18,000,000

임대보증금	386,000,000	396,000,000

기타보증금	100,000,000	100,000,000

리스부채	94,946,142	136,987,185

금융보증채무	4,333,336	10,833,334

(2) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사가 차입한 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입금 종류	차입처	이자율	당반기말	전기말

금 액	금 액

운전자금대출	대표이사	-	1,040,000,000	1,040,000,000

운전자금대출	제주양돈축산업협동조합	3.70%	87,500,000	-

운전자금대출	제주양돈축산업협동조합	3.72%	355,256,971	325,725,182

운전자금대출	우리은행 양재역	2.51%	802,846,124	-

합 계	2,285,603,095	1,365,725,182

(3) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사가 차입한 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입금 종류	차입처	이자율	당반기말	전기말

금 액	금 액

운전자금대출	제주양돈축산업협동조합	3%	18,000,000	18,000,000

(4) 당반기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

상 환 연 도	차입금

2022년	4,500,000

2023년	4,500,000

2024년	4,500,000

2025년	4,500,000

합 계	18,000,000

16. 확정급여부채

연결회사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 연금계리방식을 사용하여 하나은행(주)에 의하여 수행되었습니다.

(1) 당반기말 및 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

퇴직급여채무의 현재가치	15,023,907,558	14,636,592,467

국민연금전환금	(3,074,440)	(3,074,440)

사외적립자산의 공정가치	(14,258,405,625)	(14,430,867,055)

퇴직급여채무에서 발생한 순부채	762,427,493	202,650,972

(2) 당반기 및 전반기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

당기근무원가	521,206,682	350,361,853

순이자원가	149,801,389	139,147,193

정산으로 인한 손익	(138,536,324)	(130,721,500)

계	532,471,747	358,787,546

(3) 당반기 및 전반기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

판매비와관리비	475,273,863	318,193,915

제조원가	57,197,884	40,593,631

계	532,471,747	358,787,546

17. 우발부채 및 약정사항

(1) 당반기말 및 전기말 현재 할인어음(전자채권포함) 총액, 이로 인한 매출채권처분손실, 만기일이 미도래된 할인어음(전자채권 포함) 잔액은 없습니다.

(2) 연결회사는 당반기말 및 전기말 현재 구매자금대출 등과 관련하여 금융기관과 다음과 같은 약정한도를 가지고 있습니다.

구 분	당반기말	전기말

하나은행	신한은행 외	하나은행	신한은행 외

구매자금대출 외	150억원	250억원	150억원	230억원

상업어음할인	25억원	-	25억원	-

(3) 당반기말 현재 지배기업의 물품대금과 관련하여 주 매입처인 포스코에 백지당좌수표1매를 견질로 제공하고 있습니다.

(4) 당반기말 현재 종속기업의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 종속기업의 자산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

종속기업	담보제공자산	장부금액	채권최고액	차입금종류	차입금액	담보권자

금강에코너지(주)	토지, 건물	526,555,794	800,000,000	일반대출	373,256,971	제주양돈축산업협동조합

18. 자본금

당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당반기말	전기말

수권주식수	39,000,000 주	39,000,000 주

발행주식수	보통주 18,720,000 주	보통주 18,720,000 주

1주당 금액	500 원	500 원

자 본 금	9,860,000 천원	9,860,000 천원

(주1) 연결회사는 2002년에 보통주 1,000,000주를 이익소각하였으며, 이로 인하여 발행주식수의 액면가액총액과 당반기말 현재의 자본금잔액은 차이가 발생합니다. 19. 자본잉여금당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

주식발행초과금	5,827,623,200	5,827,623,200

재평가적립금(주1)	5,954,570,608	5,954,570,608

기타자본잉여금(주2)	4,748,801,292	4,748,801,292

합 계	16,530,995,100	16,530,995,100

(주1) 지배회사는 1999년 10월 1일자로 연결회사 소유 유형자산에 대하여 구 자산재평가법에 의한 자산재평가를 실시하여 자산재평가차액 10,228,561,137원이 발생하였으며 관련 자산재평가세 166,637,111원과 자본전입액 2,700,000,000원 및 관련 이연법인세부채 1,407,353,418원을 차감한 후 잔액 5,954,570,608원을 재평가적립금으로 계상하였습니다. 동 적립금은 자본전입이나 결손보전 이외에는 사용이 제한되어 있습니다.(주2) 기타자본잉여금은 자기주식처분이익입니다.

20. 자본조정 연결회사는 주가안정 등을 목적으로 자기주식을 보유하고 있으며, 당반기 및 전기 중자기주식 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전기

주식수(주)	자기주식	주식수(주)	자기주식

기 초	2,517,004	6,662,819,544	2,151,160	5,671,935,234

취 득	-	-	365,844	990,884,310

처 분	-	-	-	-

기 말	2,517,004	6,662,819,544	2,517,004	6,662,819,544

연결회사는 전기중에 자기주식 365,844주를 990,884,310원에 취득하였습니다. 21. 기타포괄손익누계액(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	(49,331,505)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	13,974,698	182,310,700

지분법자본변동	-	11,036,556

기타포괄손익누계액	13,974,698	144,015,751

(2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	지분법자본변동	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	지분법자본변동

기초금액	49,331,505	182,310,700	11,036,556	116,993,773	258,406,560	11,036,556

증가액	13,914,013	754,559,618	-	114,107,420	21,462,933	-

감소액	(63,245,518)	(922,895,620)	(11,036,556)	(74,564,476)	(97,558,793)	-

기말금액	-	13,974,698	-	156,536,717	182,310,700	11,036,556

22. 이익잉여금 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말	비고

이익준비금	4,930,000,000	4,930,000,000	법정(주1)

기업발전적립금	300,000,000	300,000,000	법정(주2)

임의적립금	78,000,000,000	77,000,000,000

미처분이익잉여금	17,493,000,227	13,447,071,878

보험수리적손익	(4,388,868,541)	(4,338,204,254)

합 계	96,334,131,686	91,338,867,624

(주1) 이익준비금은 상법에 의하여 불입자본금의 50%에 달할때까지 매결산기 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 설정하도록 되어 있으며, 이는 결손금의 보전 또는자본에의 전입이외에는 처분할 수 없습니다.(주2) 기업발전적립금은 구 법인세법에 따라 설정된 것으로 동법에 따라 사용이 제한되어 있습니다.

23. 매출액 당반기 및 전반기 중 연결회사의 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

제품매출액	60,685,084,304	46,043,601,269

상품매출액	52,290,987,603	29,356,828,782

임가공매출액	2,728,181,991	1,950,705,533

임대수입	249,600,000	248,727,270

합 계	115,953,853,898	77,599,862,854

24. 매출원가

당반기 및 전반기 중 연결회사의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

제품매출원가	57,749,920,798	44,859,021,913

기초제품재고액	1,306,365,515	1,306,800,586

당기제품제조원가	57,289,458,847	44,478,333,966

기말제품재고액	845,903,564	926,112,639

상품매출원가	48,742,513,637	27,966,587,395

기초상품재고액	-	-

당기상품매입액	48,742,513,637	27,966,587,395

기말상품재고액	-	-

매출원가	106,492,434,435	72,825,609,308

25. 판매비와관리비 당반기 및 전반기 중 연결회사의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

급여	2,293,281,727	2,259,987,230

퇴직급여	490,721,783	332,663,675

복리후생비	155,318,666	150,370,331

여비교통비	12,683,600	15,546,627

통신비	13,971,570	15,953,073

수도광열비	9,755,868	9,720,521

세금과공과	23,763,886	21,576,561

감가상각비	218,341,205	264,960,630

수선비	13,965,855	12,646,233

도서인쇄비	1,596,070	2,003,031

접대비	159,616,060	88,158,090

경조비	3,200,000	6,100,000

광고선전비	3,480,000	12,305,000

지급수수료	195,684,135	190,359,467

소모품비	12,181,924	24,097,341

차량유지비	47,409,448	65,193,693

보험료	6,231,549	12,679,728

보관운반비	212,104,506	181,376,430

교육훈련비	1,166,500	584,500

지급임차료	38,045,506	40,898,827

대손상각비	(7,454,551)	(26,043,706)

잡비	5,898,000	6,359,000

합 계	3,910,963,307	3,687,496,282

26. 기타수익과 기타비용 (1) 당반기 및 전반기 중 연결회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

잡이익	18,203,518	103,041,989

외환차익	454,286,213	891,057,964

외화환산이익	378,174,365	117,012,234

유형자산처분이익	269,000	27,271,727

기타수익 계	850,933,096	1,138,383,914

(2) 당반기 및 전반기 중 연결회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

기부금	1,664,220	3,664,220

잡손실	1,253,270	2,820,520

외환차손	74,485,361	225,362,193

외화환산손실	31,447,097	283,077,161

기타비용 계	108,849,948	514,924,094

27. 금융수익 및 금융원가 (1) 당반기 및 전반기 중 당기손익으로 인식된 연결회사의 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

금융수익

이자수익	177,439,588	1,069,761,647

배당금수익	670,321,842	65,189,234

당기손익-공정가치측정평가이익	167,320,084	258,391,464

당기손익-공정가치측정처분이익	280,016,491	146,954,788

기타포괄손익-공정가치처분이익	-	3,706,800

파생상품부채평가이익	-	12,000,000

금융보증부채환입	6,499,998	-

합 계	1,301,598,003	1,556,003,933

금융원가

이자비용	23,289,586	15,668,584

당기손익-공정가치측정평가손실	29,674,860	81,170,845

당기손익-공정가치측정처분손실	22,505,375	151,162,195

기타포괄손익-공정가치처분손실	-	23,080,000

관계기업투자주식처분손실	161,951,668	-

합 계	237,421,489	271,081,624

(2) 연결회사의 이자수익과 이자비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

이자수익:

금융기관예치금	176,841,573	1,069,681,277

기타금융자산	598,015	80,370

이자수익 계	177,439,588	1,069,761,647

이자비용:

구매자금대출	5,365,390	7,446,031

일반대출	17,924,196	8,222,553

이자비용 계	23,289,586	15,668,584

28. 법인세비용 (1) 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

당기법인세 부담액(법인세환급액, 추납액 포함)	1,483,638,143	731,761,102

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	269,833,224	(44,157,680)

자본에 직접 반영된 법인세비용 (주1)	(198,534,578)	47,201,154

법인세비용	1,554,936,789	734,804,576

(주1) 자본에 직접 반영된 법인세비용

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(212,824,505)	39,020,842

순확정급여부채 재측정요소	14,289,927	8,180,312

합 계	(198,534,578)	47,201,154

(2) 연결회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 적용세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

법인세비용차감전순이익	7,319,662,803	2,971,920,737

적용세율에 따른 법인세비용	1,588,325,817	631,822,562

조정사항

비공제비용	30,245,037	6,826,899

기타	(63,634,065)	96,155,114

법인세비용	1,554,936,789	734,804,576

평균유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)	21.24%	24.72%

29. 주당순이익

(1) 기본 및 희석 주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	당반기	전반기

기본및희석당기순이익	5,792,663,834	2,245,257,571

가중평균발행보통주식수	16,202,996	16,371,922

기본및희석주당순이익	358	137

(주) 연결회사는 희석증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

(2) 가중평균발행보통주식수 의 계산내역은 다음과 같습니다.

구 분	일 자	주식수(주)	일 수	적 수	가중평균발행보통주식수

(당반기)

전기이월	2021-01-01	16,202,996	181	2,932,742,276

합 계	2,932,742,276	16,202,996주

(전반기)

전기이월	2020-01-01	16,568,840	182	3,015,528,880

자기주식취득	2020-03-19	(49,965)	104	(5,196,360)

2020-03-20	(30,490)	103	(3,140,470)

2020-03-23	(7,899)	100	(789,900)

2020-03-24	(39,129)	99	(3,873,771)

2020-03-25	(20,609)	98	(2,019,682)

2020-03-26	(83,858)	97	(8,134,226)

2020-03-27	(81,097)	96	(7,785,312)

2020-03-30	(41,997)	93	(3,905,721)

2020-03-31	(10,800)	92	(993,600)

합 계	2,979,689,838	16,371,922주

30. 비용의 성격별 분류 당반기 및 전반기 중 발생한 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

재고자산의 변동	1,224,004,520	1,163,406,301

원재료및상품매입액	101,936,961,621	68,764,907,983

인건비	3,508,421,977	3,341,745,770

퇴직급여	547,919,667	373,257,306

복리후생비	341,035,257	322,941,829

감가상각비	526,029,678	518,748,994

세금과공과	32,679,246	30,246,631

지급임차료	96,913,506	103,478,827

기타	2,189,432,270	1,894,371,949

합 계	110,403,397,742	76,513,105,590

31. 현금흐름표 (1) 연결회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표의 금액이 동일하며, 당반기와 전반기중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익의 발생	93,820,008	(148,254,876)

확정급여제도의 재측정요소	(64,954,214)	(37,183,239)

(2) 당반기 및 전반기 중 영업활동으로 인한 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	당반기	전반기

영업에서 창출된 현금흐름	12,638,976,608	1,161,058,999

당기순이익	5,764,726,014	2,237,116,161

비현금항목의 조정	1,232,363,896	463,386,957

법인세비용	1,554,936,789	734,804,576

이자수익	(177,439,588)	(1,069,761,647)

이자비용	23,289,586	15,668,584

감가상각비	526,029,678	518,748,994

퇴직급여	532,471,747	358,787,546

대손상각비	(7,454,551)	(26,043,706)

지분법손실	37,053,015	23,218,656

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	29,674,860	81,170,845

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	22,505,375	151,162,195

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	23,080,000

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(280,016,491)	(146,954,788)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(167,320,084)	(258,391,464)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	(3,706,800)

파생상품부채평가이익	-	(12,000,000)

유형자산처분이익	(269,000)	(27,271,727)

외화환산손실	31,447,097	283,077,161

잡손실	500,000	-

외화환산이익	(378,174,365)	(117,012,234)

종속기업및관계기업투자주식처분손실	161,951,668	-

금융보증부채환입	(6,499,998)	-

배당금수익	(670,321,842)	(65,189,234)

운전자본의 변동	5,641,886,698	(1,539,444,119)

매출채권의 감소	1,661,747,230	5,051,784,609

기타채권의 감소(증가)	(110,608,146)	45,130,545

기타유동자산의 증가	(191,763,787)	(165,980,442)

기타비유동자산의 증가	(1,000,000)	-

재고자산의 감소	1,178,300,260	1,165,681,120

기타장기금융자산의 증가	-	(522,721)

매입채무의 증가(감소)	2,490,406,006	(7,585,229,716)

기타채무의 증가(감소)	140,920,675	(350,330,698)

기타유동부채의 증가	511,533,900	284,586,544

퇴직금의 지급	(283,692,980)	(88,786,220)

사외적립자산의 감소	246,043,540	104,222,860

32. 특수관계자와의 거래 (1) 당반기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다.

특수관계자명	지 배 회 사	지배회사와의 관계	비 고

씨엘피라이트닝사모투자합자회사	금강철강(주)	국내관계기업	연결 제외

(주)가나안파트너스	-	기타의 특수관계자	-

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계자명	계정과목	당반기	전반기

(주)푸드사이언스	판매비와 관리비	2,520,000	2,695,000

( 주1) 당사는 당반기중에 (주)푸드사이언스의 주식을 처분하였으며, 당반기말 현재 특수관계자에서 제외하였습니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 없습니다.

다 만, 지배회사 금강철강(주)의 대표이사는 특수관계인 종속회사 금강에코너지(주)에1,040백만원을 대여하고 있습니다. (주석15 참조) (4) 연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 반 기	전 반 기

단기 급여	1,883,206,710	1,681,018,120

퇴직후 급여	848,907,194	403,290,258

합 계	2,732,113,904	2,084,308,378

(5) 당반기말 현재 특수관계자에 대한 담보제공내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

제공처	제공받는자	제공내역	금액

하나은행	(주)가나안파트너스	차입관련 예금담보제공	1,000,000,000

위와 관련하여 금융보증계약시 담보제공금액을 공정가치로 인식하여 금융보증비용 및 부채를 계상하고 있습니다.

33. 위험관리 연결회사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 상기 위험에 대한 연결회사의 노출정도 및이와 관련하여 연결회사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.(1) 자본위험관리

연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

부채(A)	33,611,301,663	27,907,932,054

자본(B)	115,667,081,978	110,829,796,789

현금및현금성자산 및단기금융상품(C)	68,253,465,233	42,107,251,814

차입금(D)	2,303,603,095	1,383,725,182

부채비율(A/B)	29.06%	25.18%

순차입금비율(D-C)/B	-	-

(2) 재무위험관리연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 기타 가격위험에대해 연결회사의 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 건전화 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 재무위험관리 활동은 주로 연결회사 경영지원팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조하에 전사통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행활동을 하고 있습니다.

1) 시장위험① 외환위험

당사는 제품 매출 및 원재료 매입 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으며,당반기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	24,727,421,888	4,209,872,866	19,241,223,771	4,275,004,698

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	2,051,754,902	(2,051,754,902)	1,496,621,907	(1,496,621,907)

상기 민감도 분석은 보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

② 이자율위험

연결회사의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금에서 발생하는 이자수익이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할위험을 정기적으로 측정하여 이자율 변동으로 인한 불확실성을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화를 우선적으로 추구하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 예금으로 1년간 발생하는 이자수익의 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전기

100bp 상승시	100bp 하락시	100bp 상승시	100bp 하락시

이자수익	710,798,267	(710,798,267)	446,744,719	(446,744,719)

2) 신용위험

연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

6개월 미만	25,582,658,100	27,202,392,110

6개월~1년	-	-

1년 초과	-	-

계	25,582,658,100	27,202,392,110

3) 유동성위험

신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 연결회사의 차입금 및 매입채무를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입금	매입채무	합계

1년 이내	2,285,603,095	25,357,973,323	27,643,576,418

1년~2년	9,000,000	-	9,000,000

2년~3년이후	9,000,000	-	9,000,000

계	2,303,603,095	25,357,973,323	27,661,576,418

상기 현금흐름은 할인하지 아니한 금액이며, 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다.

(3) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치연결회사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.

연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준1'에 포함된 상품들은 단기투자목적으로 보유하고 있는 투자일임자산 및 장기투자목적으로 보유하고 있는 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준2'에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준3'에 포함됩니다.

당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당반기말

기타금융자산

- 당기손익-공정가치측정금융자산	2,613,213,261	17,883,704,388	-	20,496,917,649

- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	189,610,000	-	1,139,704,600	1,329,314,600

합 계	2,802,823,261	17,883,704, 388	1,139,704,600	21,826,232,249

전기말

기타금융자산

- 당기손익-공정가치측정금융자산	9,185,523,113	23,135,638,916	-	32,321,162,029

- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,107,993,900	-	1,189,754,600	2,297,748,500

합 계	10,293,517,013	23,135,638,916	1,189,754,600	34,618,910,529