케이티스카이라이프 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

전 괄	예	- 삼도회계법인 품질관리실 고문 ('21~22)- 선명회계법인 품질관리실장 ('19~21)- 한국회계기준원 비상임위원 ('10~13)	예	공인회계사	- 기본자격: 공인회계사- 관련근무: 삼도회계법인 품질관리실 고문 ('21~22) 선명회계법인 품질관리실장 ('19~21) 한국회계기준원 비상임위원 ('10~13)

김대희	예	- 한국전자통신연구원 초빙연구원 ('20~' 24)- 정보통신정책연구원(KISDI) 원장 ('17~20)- 가천대학교 석좌교수 ('16~17)	-	-	-

윤명근	예	- 금융보안원 자문위원 ('18~현재)
- 국민대학교 인공지능연구소 소장 ('21~현재)
- 국민대학교 소프트웨어융합대학 인공지능학부 교수 ('10~현재)	-	-	-

나. 감사위원회의 구성 및 독립성 당사는 관련 법령 및 정관에 따라, 이사회 내에 감사위원회를 별도로 설치하고 있으며, 감사위원회의 위원은 주주총회 결의로 선임합니다. 2024년 12월 말 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있으며 위원회의 구성, 직무와 권한을 감사위원회 운영 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 회사에 대하여 독립적으로 직무를 수행하고 있으며, 회사의 회계와 업무를 감사하고, 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있습니다. □ 감사위원 선임배경

성 명	선임배경	추천인	임기만료일	연임여부 및 연임횟수	회사와의 거래	최대주주와의 관계

전 괄	회계전문가	이사회	2026년 정기주총일	-	없음	없음

김대희	정책전문가	이사회	2026년 정기주총일	-	없음	없음

윤명근	정책전문가	이사회	2025년 정기주총일	-	없음	없음

다. 감사위원회 주요활동 내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	위원의 성명

김용수
(출석률:100%)	황인이
(출석률:66.6%)	윤명근
(출석률:100%)

찬반여부

1	2024.01.17	① 2023년 4분기 일상감사 실적	원안접수	-	불참	-

② 2023년 하반기 감사 실적	원안접수	-	불참	-

③ 2024년 감사규정 개정	원안가결	찬성	불참	찬성

④ 2024년 내부감사업무처리지침 개정	원안가결	찬성	불참	찬성

⑤ 2024년 윤리경영실천지침 개정	원안가결	찬성	불참	찬성

⑥ 2024년 외부감사인 보수	원안가결	찬성	불참	찬성

⑦ 2024년 감사 계획	원안가결	찬성	불참	찬성

2	2024.03.12	① 2023년도 내부회계관리제도 운영실태 보고	원안접수	-	-	-

② 외부감사인의 감사 진행단계에서의 커뮤니케이션	원안접수	-	-	-

③ 특별감사 결과 보고	원안접수	-	-	-

④ 2023년도 내부회계관리제도 운영실태 평가	원안가결	찬성	찬성	찬성

⑤ 2023년도 재무제표 등에 대한 감사보고서	원안가결	찬성	찬성	찬성

⑥ 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가 의견	원안가결	찬성	찬성	찬성

3	2024.03.26	① 주주총회 의안 및 서류 조사 결과	원안가결	찬성	찬성	찬성

② 2024 회계연도 외부감사인의 연결대상회사에 대한
감사 및 비감사 용역 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	위원의 성명

전 괄
(출석률:100%)	김대희
(출석률:100%)	윤명근
(출석률:100%)

찬반여부

4	2024.05.03	① 감사위원장 선임	원안가결	찬성	찬성	찬성

② 2024년 1분기 일상감사 실적	원안접수	-	-	-

③ '24년 (舊)IT서비스본부·정보보안실 정기감사 계획(안)	원안접수	-	-	-

④ 2023년도 외부 감사 결과 종합평가	원안접수	-	-	-

5	2024.05.21	① 외부감사인 감사진행단계에서의 커뮤니케이션	원안접수	-	-	-

② 특별감사 결과 보고	원안접수	-	-	-

6	2024.07.16	① 2024년 2분기 일상감사 실적	원안접수	-	-	-

② 2024년 상반기 감사 실적	원안접수	-	-	-

③ 2024년 상반기 정기감사[(舊)IT서비스본부·정보보안실] 결과	원안접수	-	-	-

④ 2024년 하반기 정기감사 계획	원안접수	-	-	-

7	2024.09.24	① 외부감사인 감사진행단계에서의 커뮤니케이션	원안접수	-	-	-

8	2024.12.10	① 2024년 3분기 일상감사 실적	원안접수	-	-	-

② 2024년 하반기 정기감사(대외협력실) 결과	원안접수	-	-	-

③ 외부감사인 감사진행단계에서의 커뮤니케이션	원안접수	-	-	-

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.03.29	케이티스카이라이프	이사 전원	-	이사의 주요 준수사항 교육(상법, 청탁금지법, 인터넷전문은행법, 자본시장법 관련)

2022.07.14	감사위원회 포럼	황인이	-	기업의 리스크 관리와 내부통제의 중요성

2022.09.22	성현회계법인	이사 전원	-	2022년 내부통제 강화를 위한 내부회계관리제도 교육

2023.03.31	케이티스카이라이프	이사 전원	-	이사의 주요 준수사항 교육(상법, 청탁금지법, 인터넷전문은행법, 자본시장법 관련)

2023.08.23	사단법인 감사위원회 포럼	윤명근	-	내부감사와 감사위원회의 역할과 의무

2023.08.25	성현회계법인	이사 전원	-	2023년 내부통제 강화를 위한 내부회계관리제도 교육

2024.03.28	케이티스카이라이프	이사(감사) 전원	-	이사의 주요 준수사항 교육
( 상법, 청탁금지법, 인터넷전문은행법, 자본시장법 관련)

2024.03.29	삼정회계법인	이사 전원	-	2024년 내부통제 강화를 위한 내부회계관리제도 교육

2024.06.30	삼일회계법인	김대희	-	회계, 재무, 지배구조, 내부통제 등 관련 분야 정보 및 현안(1차 '24.06.30, 2차 '24.08.31, 3차 '24.09.30)

2024.09.12	한국 딜로이트 그룹 기업지배기구발전센터	전괄	-	2024 Boardroom Skills Enhancement Program
(내부통제, 상법, AI, 빅데이터 최신동향 관련)

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	3	실장 1명 (3개월)직원 2명 (평균 7개월)	ㅇ 전사 윤리경영 추진 및 조직 건전성, 윤리성 진단/검사
ㅇ 정기/특별/일상 감사 수행 및 내부회계관리제도 운영실태 평가

※ 근속연수는 공시일 기준 지원 업무 담당 기간 기준임

바. 준법지원인 등 지원조직 현황 - 당사는 준법지원인을 선임하지 않고 있음