케이엔솔 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 32 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말

자산

유동자산	72,336,536,242	67,290,910,307

현금및현금성자산	12,227,863,965	21,499,007,009

매출채권	23,960,795,982	10,130,433,944

기타수취채권	2,622,613,475	2,049,403,111

기타유동자산	2,281,147,002	183,814,991

당기손익-공정가치측정금융자산	9,619,323,714	19,599,530,106

계약자산	20,988,769,629	13,755,209,215

재고자산	636,022,475	73,511,931

비유동자산	90,521,208,092	80,170,617,643

기타장기수취채권	4,076,090,000	1,984,590,000

종속기업투자	15,544,559,544	15,544,559,544

유형자산	48,710,498,560	48,582,299,771

사용권자산	190,246,904	360,619,876

투자부동산	17,873,558,094	11,822,937,035

무형자산	1,174,244,150	933,391,013

당기손익-공정가치측정금융자산	2,952,010,840	942,220,404

자산총계	162,857,744,334	147,461,527,950

부채

유동부채	29,300,840,671	21,198,410,119

매입채무	15,140,081,204	9,620,624,289

유동성장기차입금	4,400,000,000	4,400,000,000

리스부채	167,882,603	252,939,824

충당부채	79,670,490	1,608,524

기타지급채무	5,977,604,151	3,414,199,358

기타유동부채	46,902,471	702,871,615

당기법인세부채	1,491,757,860	1,481,643,584

계약부채	1,996,941,892	1,324,522,925

비유동부채	3,802,611,199	3,291,517,899

리스부채	4,354,028	89,351,091

기타장기지급채무	88,425,030	66,959,666

순확정급여부채	876,001,249	253,436,600

기타비유동부채	271,369,025	242,885,492

이연법인세부채	2,562,461,867	2,638,885,050

부채총계	33,103,451,870	24,489,928,018

자본

자본금	6,499,903,500	2,147,071,500

자본잉여금	33,023,478,083	33,792,482,476

기타자본항목	(32,445,085,863)	(32,445,085,863)

기타포괄손익누계액	11,794,506,346	11,794,506,346

이익잉여금(결손금)	110,881,490,398	107,682,625,473

자본총계	129,754,292,464	122,971,599,932

자본과부채총계	162,857,744,334	147,461,527,950

포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	51,628,793,157	97,682,099,368	33,390,566,315	129,922,278,961

매출원가	42,351,816,031	81,630,871,842	28,825,798,628	113,232,451,376

매출총이익	9,276,977,126	16,051,227,526	4,564,767,687	16,689,827,585

판매비와관리비	2,553,823,045	7,681,928,976	3,554,638,745	7,095,776,255

영업이익(손실)	6,723,154,081	8,369,298,550	1,010,128,942	9,594,051,330

기타수익	505,021,111	866,744,616	12,672,667	1,574,566,240

기타비용	15,188,092	300,045,527	113,888,478	268,735,545

이자수익	89,507,224	217,067,857	16,222,135	160,960,073

금융수익	68,879,452	122,799,488	20,624,724	83,815,287

금융원가	32,906,060	99,874,333	43,531,207	181,410,929

법인세비용차감전순이익(손실)	7,338,467,716	9,175,990,651	902,228,783	10,963,246,456

법인세비용	1,616,342,173	2,021,991,966	198,490,333	2,411,914,221

분기순이익(손실)	5,722,125,543	7,153,998,685	703,738,450	8,551,332,235

기타포괄손익	(158,652,000)	1,388,533,313

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

유형자산의 재평가	(158,652,000)	1,388,533,313

총포괄손익	5,722,125,543	7,153,998,685	545,086,450	9,939,865,548

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	448	561	181	2,213

자본변동표
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	1,945,456,000	12,483,900,190	(32,445,085,863)	10,405,973,033	100,557,624,384	92,947,867,744

유상증자	201,615,500	20,703,777,948	20,905,393,448

배당금지급

신주인수권행사

무상증자

분기순이익(손실)	8,551,332,235	8,551,332,235

기타포괄손익	유형자산의 재평가	1,388,533,313	1,388,533,313

2020.09.30 (기말자본)	2,147,071,500	33,187,678,138	(32,445,085,863)	11,794,506,346	109,108,956,619	123,793,126,740

2021.01.01 (기초자본)	2,147,071,500	33,792,482,476	(32,445,085,863)	11,794,506,346	107,682,625,473	122,971,599,932

유상증자

배당금지급	(3,955,133,760)	(3,955,133,760)

신주인수권행사	100,000,000	3,522,733,320	3,622,733,320

무상증자	4,252,832,000	(4,291,737,713)	(38,905,713)

분기순이익(손실)	7,153,998,685	7,153,998,685

기타포괄손익	유형자산의 재평가

2021.09.30 (기말자본)	6,499,903,500	33,023,478,083	(32,445,085,863)	11,794,506,346	110,881,490,398	129,754,292,464

현금흐름표
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

영업활동순현금흐름	(6,455,802,846)	4,106,177,949

영업으로부터 창출된 현금흐름	(4,496,746,628)	4,498,376,725

배당금수취	5,310,000	888,850,000

이자수취	217,067,857	162,573,223

이자지급	(93,133,202)	(106,772,427)

법인세납부	(2,088,300,873)	(1,336,849,572)

투자활동현금흐름	(2,247,781,783)	(18,285,054,466)

대여금의 증가	(620,000,000)	(60,000,000)

대여금의 감소	300,000,000	1,658,000,000

보증금의 증가	(2,655,400,000)	(914,293,358)

보증금의 감소	178,095,000	373,383,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(27,188,525,510)	(20,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	35,240,253,714	8,005,211,761

유형자산의 취득	(1,842,040,049)	(8,158,508,836)

무형자산의 취득	(154,628,000)	(433,310,000)

무형자산의 처분	124,000,000

투자부동산의 취득	(5,505,536,938)

종속기업투자의 처분	1,120,462,967

재무활동현금흐름	(582,272,753)	20,764,120,448

리스부채의 상환	(210,966,600)	(141,273,000)

유상증자	3,583,827,607	20,905,393,448

배당금의 지급	(3,955,133,760)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,285,857,382)	6,585,243,931

기초현금및현금성자산	21,499,007,009	14,450,940,832

현금및현금성자산의 환율변동효과	14,714,338	(205,621)

분기말현금및현금성자산	12,227,863,965	21,035,979,142