케이엔솔 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 31 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	71,309,413,627	42,015,891,137

현금및현금성자산	21,035,979,142	14,450,940,832

매출채권	12,748,878,491	5,488,913,938

기타수취채권	2,445,130,051	4,774,037,700

기타유동자산	213,151,842	563,377,544

당기손익-공정가치측정금융자산	20,000,611,007	7,984,908,865

계약자산	14,750,273,438	8,244,989,020

재고자산	115,389,656	508,723,238

비유동자산	78,092,448,350	69,269,533,837

기타장기수취채권	1,535,844,358	91,447,714

종속기업등에 대한 투자자산	15,544,559,544	17,111,222,368

유형자산	47,060,928,722	39,435,372,266

사용권자산	438,233,753	85,894,320

투자부동산	11,865,585,999	11,002,335,736

무형자산	1,005,095,570	762,455,417

기타비유동자산	1,444,170

비유동순확정급여자산	145,343,306

비유동당기손익-공정가치금융자산	642,200,404	634,018,540

자산총계	149,401,861,977	111,285,424,974

부채

유동부채	17,826,641,765	11,472,156,116

매입채무	9,409,558,942	4,422,195,812

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

유동리스부채	272,185,208	73,046,153

유동충당부채	20,705,554	68,763,285

기타지급채무	2,544,871,524	2,484,055,441

기타유동부채	1,603,147,058	570,108,669

당기법인세부채	1,894,805,691	819,741,042

유동계약부채	1,081,367,788	2,034,245,714

비유동부채	7,782,093,472	6,865,401,114

장기차입금	4,400,000,000	4,400,000,000

비유동리스부채	147,180,837	12,006,103

기타장기지급채무	64,755,050	1,000,000

순확정급여부채	328,948,078

기타비유동부채	153,958,914	156,782,019

이연법인세부채	2,687,250,593	2,295,612,992

부채총계	25,608,735,237	18,337,557,230

자본

자본금	2,147,071,500	1,945,456,000

자본잉여금	33,187,678,138	12,483,900,190

기타자본항목	(32,445,085,863)	(32,445,085,863)

기타포괄손익누계액	11,794,506,346	10,405,973,033

이익잉여금(결손금)	109,108,956,619	100,557,624,384

자본총계	123,793,126,740	92,947,867,744

자본과부채총계	149,401,861,977	111,285,424,974

포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	33,390,566,315	129,922,278,961	22,595,158,536	74,770,547,519

매출원가	28,825,798,628	113,232,451,376	20,136,974,030	62,528,847,237

매출총이익	4,564,767,687	16,689,827,585	2,458,184,506	12,241,700,282

판매비와관리비	3,554,638,745	7,095,776,255	1,941,496,562	5,153,442,591

영업이익(손실)	1,010,128,942	9,594,051,330	516,687,944	7,088,257,691

기타수익	12,672,667	1,574,566,240	108,244,804	484,461,622

기타비용	113,888,478	268,735,545	586,699,572	619,373,431

이자수익	16,222,135	160,960,073	66,566,411	560,325,651

금융수익	20,624,724	83,815,287	5,624,469	82,880,942

금융비용	43,531,207	181,410,929	43,477,053	101,593,324

법인세비용차감전순이익(손실)	902,228,783	10,963,246,456	66,947,003	7,494,959,151

법인세비용	198,490,333	2,411,914,221	14,772,956	1,653,885,811

당기순이익(손실)	703,738,450	8,551,332,235	52,174,047	5,841,073,340

기타포괄손익	(158,652,000)	1,388,533,313	(48,033,852)	(140,099,878)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채의 재측정요소	(26,588,909)	(118,654,935)

유형자산재평가잉여금	(158,652,000)	1,388,533,313	(21,444,943)	(21,444,943)

총포괄손익	545,086,450	9,939,865,548	4,140,195	5,700,973,462

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	181	2,213	14	1,470

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	181	2,213	14	1,470

자본변동표
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,511,964,000	12,483,900,190	(3,327,344,000)	10,427,417,976	92,621,694,730	114,717,632,896

유상감자	(566,508,000)	(29,117,741,863)	(29,684,249,863)

유상증자

당기순이익(손실)	5,841,073,340	5,841,073,340

기타포괄손익	(21,444,943)	(118,654,935)	(140,099,878)

2019.09.30 (기말자본)	1,945,456,000	12,483,900,190	(32,445,085,863)	10,405,973,033	98,344,113,135	90,734,356,495

2020.01.01 (기초자본)	1,945,456,000	12,483,900,190	(32,445,085,863)	10,405,973,033	100,557,624,384	92,947,867,744

유상감자

유상증자	201,615,500	20,703,777,948	20,905,393,448

당기순이익(손실)	8,551,332,235	8,551,332,235

기타포괄손익	1,388,533,313	1,388,533,313

2020.09.30 (기말자본)	2,147,071,500	33,187,678,138	(32,445,085,863)	11,794,506,346	109,108,956,619	123,793,126,740

현금흐름표
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	4,106,177,949	(2,303,258,826)

영업에서 창출된 현금흐름	4,498,376,725	35,954,990

배당금수취	888,850,000	3,540,000

이자수취	162,573,223	629,729,332

이자지급	(106,772,427)	(82,247,130)

법인세납부	(1,336,849,572)	(2,890,236,018)

투자활동현금흐름	(18,285,054,466)	25,071,588,846

금융기관 예치금의 감소	3,067,867,412

대여금의 증가	(60,000,000)	(1,462,945,000)

대여금의 감소	1,658,000,000	1,940,185,000

임차보증금의 증가	(914,293,358)

임차보증금의 감소	373,383,000

파생상품 부채의 감소	(25,696,029)

당기손익-공정가치금융자산 증가	(20,000,000,000)	(23,447,395,332)

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	8,005,211,761	57,068,863,680

유형자산의 취득	(8,158,508,836)	(3,003,927,693)

무형자산의 취득	(433,310,000)	(639,190,000)

무형자산의 처분	124,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(8,426,173,192)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,120,462,967

재무활동현금흐름	20,764,120,448	(29,131,924,963)

차입금의 증가	652,000,000

유상감자	(29,684,249,863)

리스부채의 원금 상환	(141,273,000)	(99,675,100)

유상증자	20,905,393,448

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(205,621)	4,274,419

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,585,038,310	(6,359,320,524)

기초현금및현금성자산	14,450,940,832	19,824,970,256

기말현금및현금성자산	21,035,979,142	13,465,649,732