케이엔솔 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 31 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	138,469,556,004	98,888,288,800

현금및현금성자산	42,861,562,096	32,106,289,472

단기금융상품	2,876,275,509	1,721,823,822

매출채권	37,794,860,440	27,907,657,576

기타수취채권	2,700,942,499	4,549,583,145

기타유동자산	2,346,704,677	2,859,305,713

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	20,000,611,007	7,984,908,865

유동계약자산	29,637,652,165	21,012,871,723

재고자산	216,300,961	603,199,558

당기법인세자산	34,646,650	142,648,926

비유동자산	108,679,844,902	97,797,213,268

금융기관예치금	133,503,500	128,791,125

장기매출채권	379,850,337	363,393,815

기타장기수취채권	2,655,071,535	597,392,540

유형자산	57,769,463,324	42,477,663,142

사용권자산	2,000,455,624	1,614,702,367

투자부동산	11,852,136,446	18,193,853,862

무형자산	30,176,155,297	30,939,722,010

이연법인세자산	1,009,918,671	722,450,500

기타비유동자산	301,682,124	228,112,461

순확정급여자산	145,343,306

비유동당기손익-공정가치금융자산	2,401,608,044	2,385,788,140

자산총계	247,149,400,906	196,685,502,068

부채

유동부채	60,761,059,823	43,356,468,591

매입채무	20,280,457,467	16,251,174,722

단기차입금	6,906,480,352	5,007,253,877

유동성장기차입금	1,674,938,566

유동리스부채	822,692,575	523,677,416

유동충당부채	20,705,554	68,763,285

기타지급채무	6,174,800,177	8,948,213,126

기타유동부채	2,477,617,375	2,459,603,619

당기법인세부채	2,816,526,257	2,412,439,735

유동계약부채	19,586,841,500	7,685,342,811

비유동부채	50,714,160,538	53,192,016,675

장기차입금	41,533,201,341	45,202,181,738

비유동리스부채	1,189,839,725	1,106,369,667

비유동충당부채	358,727,000	386,902,000

기타장기지급채무	113,755,050	52,000,000

순확정급여부채	1,951,010,788	1,346,555,077

기타비유동부채	299,522,811	291,138,649

이연법인세부채	5,268,103,823	4,806,869,544

부채총계	111,475,220,361	96,548,485,266

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	134,728,958,279	99,125,167,025

자본금	2,147,071,500	1,945,456,000

자본잉여금	33,187,678,138	12,483,900,190

기타자본항목	(32,822,463,259)	(32,822,463,259)

기타포괄손익누계액	11,843,714,371	10,115,939,938

이익잉여금(결손금)	120,372,957,529	107,402,334,156

비지배지분	945,222,266	1,011,849,777

자본총계	135,674,180,545	100,137,016,802

자본과부채총계	247,149,400,906	196,685,502,068

연결 포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	67,514,520,364	253,956,425,515	60,861,067,617	168,346,272,153

매출원가	57,144,001,160	216,590,828,667	50,737,381,005	140,825,916,974

매출총이익	10,370,519,204	37,365,596,848	10,123,686,612	27,520,355,179

판매비와관리비	7,383,774,570	18,091,863,649	5,632,255,209	12,917,556,610

대손상각비	(4,686,547)

영업이익(손실)	2,986,744,634	19,278,419,746	4,491,431,403	14,602,798,569

기타수익	190,517,716	1,046,412,520	130,501,687	527,802,027

기타비용	208,239,367	460,218,958	605,364,921	664,000,893

이자수익	53,360,066	252,403,628	114,403,429	416,265,192

금융수익	12,541,969	83,815,343	6,858,224	84,160,930

금융비용	626,974,581	1,764,629,314	603,362,471	1,443,188,018

법인세비용차감전순이익(손실)	2,407,950,437	18,436,202,965	3,534,467,351	13,523,837,807

법인세비용	641,029,263	5,348,512,700	310,926,664	2,986,818,427

당기순이익(손실)	1,766,921,174	13,087,690,265	3,223,540,687	10,537,019,380

기타포괄손익	(229,022,312)	1,730,047,665	95,892,801	66,458,309

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채의 재측정요소	(7,669,592)	(193,363,468)

유형자산재평가잉여금	(158,652,000)	1,484,980,435	(21,444,943)	(21,444,943)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손익	(70,370,312)	245,067,230	125,007,336	281,266,720

총포괄손익	1,537,898,862	14,817,737,930	3,319,433,488	10,603,477,689

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,727,738,011	12,970,623,373	3,140,155,797	10,378,288,531

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	39,183,163	117,066,892	83,384,890	158,730,849

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,498,715,699	14,698,397,806	3,235,592,275	10,446,548,764

총 포괄손익, 비지배지분	39,183,163	119,340,124	83,841,213	156,928,925

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	443	3,354	816	2,612

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	443	3,354	816	2,612

연결 자본변동표
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,511,964,000	12,483,900,190	3,331,981,694	10,132,032,216	93,455,886,260	115,251,800,972	144,170,441	115,395,971,413

배당금지급

유상감자	(566,508,000)	(29,117,741,863)	(29,684,249,863)	(29,684,249,863)

유상증자

연결범위의 변동	1,119,410,756	1,119,410,756

종속회사 지분 추가취득	(372,739,702)	(372,739,702)	(583,198,166)	(955,937,868)

당기순이익(손실)	10,378,288,531	10,378,288,531	158,730,849	10,537,019,380

기타포괄손익	259,821,777	191,561,544	68,260,233	1,801,924	66,458,309

2019.09.30 (기말자본)	1,945,456,000	12,483,900,190	32,822,463,259	10,391,853,993	103,642,613,247	95,641,360,171	837,311,956	96,478,672,127

2020.01.01 (기초자본)	1,945,456,000	12,483,900,190	32,822,463,259	10,115,939,938	107,402,334,156	99,125,167,025	1,011,849,777	100,137,016,802

배당금지급	185,967,635	185,967,635

유상감자

유상증자	201,615,500	20,703,777,948	20,905,393,448	20,905,393,448

연결범위의 변동

종속회사 지분 추가취득

당기순이익(손실)	12,970,623,373	12,970,623,373	117,066,892	13,087,690,265

기타포괄손익	1,727,774,433	1,727,774,433	2,273,232	1,730,047,665

2020.09.30 (기말자본)	2,147,071,500	33,187,678,138	32,822,463,259	11,843,714,371	120,372,957,529	134,728,958,279	945,222,266	135,674,180,545

연결 현금흐름표
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	13,532,163,343	(2,922,922,974)

영업에서 창출된 현금흐름	19,419,914,943	1,359,101,994

이자수취	310,024,529	456,508,994

이자지급	(1,145,234,238)	(1,348,962,612)

배당금수취	51,350,000	20,540,000

법인세납부	(5,103,891,891)	(3,410,111,350)

투자활동현금흐름	(22,729,971,605)	(8,723,931,941)

금융상품의 취득	(1,152,066,126)	(1,332,222,851)

금융기관 예치금의 감소	3,567,867,412

대여금의 증가	(1,288,198,493)	(60,000,000)

대여금의 감소	2,044,011,475	827,850,000

임차보증금의 증가	(1,162,718,752)

임차보증금의 감소	435,048,158

파생상품자산의 처분	(25,696,029)

당기손익-공정가치금융자산 증가	(20,000,000,000)	(23,447,395,332)

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	8,005,211,761	57,068,863,680

유형자산의 취득	(9,211,161,398)	(3,682,313,722)

유형자산의 처분	8,640,142	14,298,636

무형자산의 취득	(517,374,193)	(705,363,354)

무형자산의 처분	124,000,000

투자부동산의 취득	(15,364,179)

종속기업투자주식의 취득	(40,949,820,381)

재무활동현금흐름	19,807,217,530	8,658,759,932

차입금의 증가	4,811,458,165	42,582,144,414

차입금의 상환	(5,099,428,364)	(3,007,095,683)

유상감자	(29,684,249,863)

리스부채의 원금 상환	(624,238,084)	(276,101,068)

배당금지급	(185,967,635)

종속기업지분의일부매입	(955,937,868)

유상증자	20,905,393,448

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	145,863,356	5,554,408

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,755,272,624	(2,982,540,575)

기초현금및현금성자산	32,106,289,472	26,925,789,313

기말현금및현금성자산	42,861,562,096	23,943,248,738