케이엔솔 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 2021.12.31 현재
제 32 기 2020.12.31 현재
제 31 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

유동자산	79,561,213,304	67,290,910,307	42,015,891,137

현금및현금성자산 (주4,5,6,7,33)	5,217,429,696	21,499,007,009	14,450,940,832

매출채권 (주4,5,6,10,35)	29,545,092,377	10,130,433,944	5,488,913,938

기타수취채권 (주4,5,6,10,35)	3,701,597,014	2,049,403,111	4,774,037,700

기타유동자산 (주13)	423,166,288	183,814,991	563,377,544

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	19,599,530,106	7,984,908,865

유동계약자산 (주4,9,35)	33,906,961,120	13,755,209,215	8,244,989,020

재고자산 (주12)	1,261,814,871	73,511,931	508,723,238

매각예정자산 (주36)	5,505,151,938

비유동자산	89,944,564,018	80,170,617,643	69,269,533,837

기타장기수취채권 (주5,6,10,35)	7,450,129,639	1,984,590,000	91,447,714

종속기업투자 (주18)	16,323,753,406	15,544,559,544	17,111,222,368

유형자산 (주14,34)	49,103,406,005	48,582,299,771	39,435,372,266

사용권자산 (주2,15)	390,816,337	360,619,876	85,894,320

투자부동산 (주16,34)	12,361,259,369	11,822,937,035	11,002,335,736

무형자산 (주17)	1,361,288,422	933,391,013	762,455,417

기타비유동자산 (주13)	1,444,170

순확정급여자산 (주20)	145,343,306

비유동당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,6,8)	2,953,910,840	942,220,404	634,018,540

자산총계	169,505,777,322	147,461,527,950	111,285,424,974

부채

유동부채	36,332,119,723	21,198,410,119	11,472,156,116

매입채무 (주4,5,6,35)	17,197,243,448	9,620,624,289	4,422,195,812

단기차입금 (주4,5,6,19,33,34)	3,621,900,128	1,000,000,000

유동성장기차입금 (주4,5,6,19,33,34)	4,400,000,000

유동리스부채 (주2,4,5,6,15,33)	147,574,834	252,939,824	73,046,153

유동충당부채 (주9)	5,653,153	1,608,524	68,763,285

기타지급채무 (주4,5,6,21,35)	5,324,786,890	3,414,199,358	2,484,055,441

기타유동부채 (주22)	1,410,184,824	702,871,615	570,108,669

당기법인세부채 (주23)	2,167,497,536	1,481,643,584	819,741,042

유동계약부채 (주9,35)	6,457,278,910	1,324,522,925	2,034,245,714

비유동부채	3,080,143,508	3,291,517,899	6,865,401,114

장기차입금 (주4,5,6,19,33,34)	4,400,000,000

비유동리스부채 (주2,4,5,6,15,33)	11,515,654	89,351,091	12,006,103

기타장기지급채무 (주4,5,6,21,35)	277,320,420	66,959,666	1,000,000

순확정급여부채 (주20)	253,436,600

기타비유동부채 (주22)	233,430,151	242,885,492	156,782,019

이연법인세부채 (주23)	2,557,877,283	2,638,885,050	2,295,612,992

부채총계	39,412,263,231	24,489,928,018	18,337,557,230

자본

자본금 (주1,24)	6,499,903,500	2,147,071,500	1,945,456,000

자본잉여금 (주24)	33,023,041,750	33,792,482,476	12,483,900,190

기타자본항목 (주25)	(32,445,085,863)	(32,445,085,863)	(32,445,085,863)

기타포괄손익누계액 (주25)	11,794,506,346	11,794,506,346	10,405,973,033

이익잉여금(결손금) (주26)	111,221,148,358	107,682,625,473	100,557,624,384

자본총계	130,093,514,091	122,971,599,932	92,947,867,744

자본과부채총계	169,505,777,322	147,461,527,950	111,285,424,974

포괄손익계산서
제 33 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 32 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 31 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

매출액 (주27,35)	144,456,744,579	162,716,871,058	93,421,338,757

매출원가 (주29)	122,573,626,636	142,764,081,851	77,347,751,114

매출총이익	21,883,117,943	19,952,789,207	16,073,587,643

판매비와관리비 (주28,29,35)	10,654,357,224	11,078,003,223	7,090,606,965

영업이익(손실)	11,228,760,719	8,874,785,984	8,982,980,678

기타수익 (주6,8,11,30)	965,622,433	1,770,260,056	501,694,467

기타비용 (주6,8,11,30)	2,607,482,369	653,438,294	647,821,770

이자수익 (주6,31,35)	520,087,311	227,793,960	897,375,378

금융수익 (주6,31,35)	166,368,520	93,317,664	79,253,777

금융원가 (주6,31)	121,238,443	363,371,029	130,230,652

법인세비용차감전순이익(손실)	10,152,118,171	9,949,348,341	9,683,251,878

법인세비용 (주23)	2,692,591,317	2,534,081,577	1,817,631,421

당기순이익(손실)	7,459,526,854	7,415,266,764	7,865,620,457

기타포괄손익	34,129,791	1,098,267,638	48,864,254

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채의 재측정요소 (주20,23)	34,129,791	(290,265,675)	70,309,197

유형자산재평가잉여금 (주23,25)	1,388,533,313	(21,444,943)

총포괄손익	7,493,656,645	8,513,534,402	7,914,484,711

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주32)	582	624	672

자본변동표
제 33 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 32 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 31 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,511,964,000	12,483,900,190	(3,327,344,000)	10,427,417,976	92,621,694,730	114,717,632,896

자기주식의 취득

배당금 지급

신주인수권의 행사

무상증자

유상감자	(566,508,000)	(29,117,741,863)	(29,684,249,863)

유상증자

당기순이익(손실)	7,865,620,457	7,865,620,457

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	70,309,197	70,309,197

유형자산의 재평가	(21,444,943)	(21,444,943)

2019.12.31 (기말자본)	1,945,456,000	12,483,900,190	(32,445,085,863)	10,405,973,033	100,557,624,384	92,947,867,744

2020.01.01 (기초자본)	1,945,456,000	12,483,900,190	(32,445,085,863)	10,405,973,033	100,557,624,384	92,947,867,744

자기주식의 취득

배당금 지급

신주인수권의 행사

무상증자

유상감자

유상증자	201,615,500	21,308,582,286	21,510,197,786

당기순이익(손실)	7,415,266,764	7,415,266,764

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(290,265,675)	(290,265,675)

유형자산의 재평가	1,388,533,313	1,388,533,313

2020.12.31 (기말자본)	2,147,071,500	33,792,482,476	(32,445,085,863)	11,794,506,346	107,682,625,473	122,971,599,932

2021.01.01 (기초자본)	2,147,071,500	33,792,482,476	(32,445,085,863)	11,794,506,346	107,682,625,473	122,971,599,932

자기주식의 취득

배당금 지급	(3,955,133,760)	(3,955,133,760)

신주인수권의 행사	100,000,000	3,522,296,987	3,622,296,987

무상증자	4,252,832,000	(4,291,737,713)	(38,905,713)

유상감자

유상증자

당기순이익(손실)	7,459,526,854	7,459,526,854

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	34,129,791	34,129,791

유형자산의 재평가

2021.12.31 (기말자본)	6,499,903,500	33,023,041,750	(32,445,085,863)	11,794,506,346	111,221,148,358	130,093,514,091

현금흐름표
제 33 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 32 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 31 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동순현금흐름	(14,887,678,723)	7,320,675,277	3,374,048,851

영업으로부터 창출된 현금흐름	(13,167,767,176)	8,182,760,009	6,133,327,053

배당금수취	5,310,000	888,850,000	3,540,000

이자수취	477,441,789	229,407,110	965,165,909

이자지급	(105,291,853)	(141,667,070)	(100,878,993)

법인세납부	(2,097,371,483)	(1,838,674,772)	(3,627,105,118)

투자활동현금흐름	98,971,649	(19,957,531,609)	19,430,305,555

단기금융상품의 처분	3,067,867,412

대여금의 증가	(3,590,000,000)	(60,000,000)	(3,062,945,000)

대여금의 감소	293,000,000	1,658,000,000	1,940,185,000

보증금의 증가	(4,184,500,000)	(969,522,358)

보증금의 감소	473,095,000	381,383,000

파생상품의 정산	(172,900,000)

파생상품 부채의 감소	(25,696,029)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(27,598,349,185)	(20,300,020,000)	(23,484,256,476)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	45,232,836,161	8,601,667,636	57,121,041,592

유형자산의 취득	(2,676,170,389)	(10,075,612,854)	(4,729,958,708)

유형자산의 처분	6,900,000

무형자산의 취득	(495,638,000)	(444,790,000)	(645,910,000)

무형자산의 처분	124,000,000	180,000,000

투자부동산의 취득	(5,505,151,938)

매각예정자산의 처분	1,320,500,000

종속기업투자자산의 취득	(10,930,022,236)

종속기업투자자산의 처분	1,120,462,967

관계기업투자의 취득	(2,997,750,000)

재무활동현금흐름	(1,492,868,959)	19,686,634,748	(28,169,316,663)

단기차입금의 증가	7,009,682,038	1,000,000,000

단기차입금의 감소	(3,387,781,910)	(1,000,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(4,400,000,000)

장기차입금의 증가	652,000,000

유상증자	3,583,391,274	20,905,393,448

유상감자	(29,684,249,863)

배당금지급	(3,955,133,760)

리스부채의 상환	(343,026,601)	(218,758,700)	(137,066,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(16,281,576,033)	7,049,778,416	(5,364,962,257)

기초현금및현금성자산	21,499,007,009	14,450,940,832	19,824,970,256

현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,280)	(1,712,239)	(9,067,167)

기말현금및현금성자산	5,217,429,696	21,499,007,009	14,450,940,832