케이엔솔 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 33 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

유동자산	193,814,878,418	156,752,685,207

현금및현금성자산	19,110,914,257	23,000,045,431

단기금융상품	7,415,421,682	1,455,081,809

매출채권	70,281,569,118	58,110,422,058

기타수취채권	5,378,041,980	4,053,751,067

기타유동자산	7,886,990,762	5,281,137,281

당기법인세자산	427,184,946	291,746,914

재고자산	1,065,780,917	1,740,378,198

유동계약자산	82,248,974,756	57,314,970,511

매각예정자산	5,505,151,938

비유동자산	123,063,605,667	123,823,725,836

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권	260,764,000

기타장기수취채권	9,954,681,479	8,850,588,571

관계기업에 대한 투자자산	3,542,119,909	2,997,750,000

유형자산	59,906,806,597	61,866,206,646

사용권자산	2,092,240,434	2,641,083,001

투자부동산	10,347,067,459	10,769,149,495

무형자산	29,278,621,785	29,677,622,966

이연법인세자산	2,111,358,093	897,599,254

기타비유동자산	183,540,831	230,869,347

비유동당기손익-공정가치측정금융자산	5,645,169,080	5,630,092,556

자산총계	316,878,484,085	280,576,411,043

부채

유동부채	107,931,302,354	105,734,653,795

매입채무	29,884,915,169	38,931,871,885

단기차입금	14,831,118,377	14,120,083,441

유동성장기차입금	298,904,076	17,602,478,642

유동리스부채	768,238,131	902,744,836

기타지급채무	8,620,812,483	10,897,026,411

기타유동부채	2,771,267,574	2,846,378,043

유동충당부채	130,992,657	190,666,517

당기법인세부채	5,301,713,372	2,743,010,604

유동계약부채	45,323,340,515	17,500,393,416

비유동부채	47,458,579,811	29,087,917,467

장기차입금	37,843,858,241	20,170,911,818

비유동리스부채	1,047,993,120	1,570,129,126

기타장기지급채무	1,644,961,785	195,156,036

비유동충당부채	222,911,900	255,159,000

순확정급여부채	721,828,933	335,851,979

기타비유동부채	461,729,043	434,597,291

이연법인세부채	5,515,296,789	6,126,112,217

부채총계	155,389,882,165	134,822,571,262

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	160,476,966,183	144,674,649,318

자본금	6,499,903,500	6,499,903,500

자본잉여금	33,023,041,750	33,023,041,750

기타자본항목	(32,854,327,830)	(32,854,327,830)

기타포괄손익누계액	14,992,091,709	12,487,309,379

이익잉여금(결손금)	138,816,257,054	125,518,722,519

비지배지분	1,011,635,737	1,079,190,463

자본총계	161,488,601,920	145,753,839,781

자본과부채총계	316,878,484,085	280,576,411,043

연결 포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	111,673,431,520	300,941,654,269	94,327,706,792	193,169,835,728

매출원가	96,603,012,665	260,446,690,579	84,077,416,619	166,246,789,406

매출총이익	15,070,418,855	40,494,963,690	10,250,290,173	26,923,046,322

판매비와관리비	7,777,469,440	22,291,189,859	6,774,323,475	20,680,961,490

대손상각비	2,799,479	292,466,734	17,896,200	17,896,200

영업이익(손실)	7,290,149,936	17,911,307,097	3,458,070,498	6,224,188,632

지분법손실	(20,486,507)	(44,277,951)

기타수익	825,761,197	4,521,660,534	671,648,060	1,195,825,981

기타비용	148,552,762	453,929,528	20,577,846	324,754,716

이자수익	181,764,696	539,397,101	120,633,917	239,568,139

금융수익	220,957,664	268,859,644	68,879,452	122,799,488

금융원가	520,000,610	1,682,239,767	530,159,279	1,493,765,773

법인세비용차감전순이익(손실)	7,829,593,614	21,060,777,130	3,768,494,802	5,963,861,751

법인세비용	1,640,640,178	4,443,181,524	558,427,397	1,908,444,380

분기순이익(손실)	6,188,953,436	16,617,595,606	3,210,067,405	4,055,417,371

기타포괄손익	1,823,919,365	3,105,212,918	846,988,778	1,369,115,582

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,823,919,365	3,105,212,918	846,988,778	1,369,115,582

관계기업의 기타포괄손익	352,329,271	588,647,860

해외사업환산손익	1,471,590,094	2,516,565,058	846,988,778	1,369,115,582

총포괄손익	8,012,872,801	19,722,808,524	4,057,056,183	5,424,532,953

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)	6,197,101,435	16,584,652,747	3,204,677,847	4,031,671,832

비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실)	(8,147,999)	32,942,859	5,389,558	23,745,539

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	8,021,020,800	19,689,865,665	3,307,237,034	5,400,787,414

총 포괄손익, 비지배지분	(8,147,999)	32,942,859	19,351,771	23,745,539

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	478	1,280	251	316

연결 자본변동표
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,147,071,500	33,792,482,476	(32,822,463,259)	11,093,267,460	120,378,515,351	134,588,873,528	1,019,811,844	135,608,685,372

배당금 지급	(3,955,133,760)	(3,955,133,760)	(47,751,084)	(4,002,884,844)

종속기업의 합병	(31,864,571)	(31,864,571)	26,583,516	(5,281,055)

무상증자	4,252,832,000	(4,291,737,713)	(38,905,713)	(38,905,713)

신주인수권의 행사	100,000,000	3,522,733,320	3,622,733,320	3,622,733,320

분기순이익(손실)	4,031,671,832	4,031,671,832	23,745,539	4,055,417,371

기타포괄손익	관계기업 등의 기타포괄손익 변동

유형자산 재평가잉여금의 대체

해외사업환산손익	1,369,115,582	1,369,115,582	1,369,115,582

2021.09.30 (기말자본)	6,499,903,500	33,023,478,083	(32,854,327,830)	12,462,383,042	120,455,053,423	139,586,490,218	1,022,389,815	140,608,880,033

2022.01.01 (기초자본)	6,499,903,500	33,023,041,750	(32,854,327,830)	12,487,309,379	125,518,722,519	144,674,649,318	1,079,190,463	145,753,839,781

배당금 지급	(3,887,548,800)	(3,887,548,800)	(100,497,585)	(3,988,046,385)

종속기업의 합병

무상증자

신주인수권의 행사

분기순이익(손실)	16,584,652,747	16,584,652,747	32,942,859	16,617,595,606

기타포괄손익	관계기업 등의 기타포괄손익 변동	588,647,860	588,647,860	588,647,860

유형자산 재평가잉여금의 대체	(600,430,588)	600,430,588

해외사업환산손익	2,516,565,058	2,516,565,058	2,516,565,058

2022.09.30 (기말자본)	6,499,903,500	33,023,041,750	(32,854,327,830)	14,992,091,709	138,816,257,054	160,476,966,183	1,011,635,737	161,488,601,920

연결 현금흐름표
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동순현금흐름	(52,678,839)	(9,978,169,670)

영업에서 창출된 현금흐름	5,338,057,097	(5,863,971,147)

배당금수취	51,984,000	31,620,000

이자수취	393,349,972	321,792,045

이자지급	(1,890,051,036)	(946,316,940)

법인세납부	(3,946,018,872)	(3,521,293,628)

투자활동현금흐름	432,282,620	(4,632,924,063)

단기금융상품의 취득	(9,507,616,205)	(5,482,089,042)

단기금융상품의 처분	4,123,915,000	5,282,685,137

대여금의 증가	(422,946,810)	(1,157,915,697)

대여금의 감소	153,808,785	339,000,000

보증금의 증가	(1,069,230,268)	(2,716,150,665)

보증금의 감소	1,036,165,305	315,927,952

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(27,339,061,354)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	35,240,253,714

유형자산의 취득	(5,404,521,396)	(2,931,441,897)

유형자산의 처분	6,623,451,181	142,249,151

무형자산의 취득	(1,200,924,790)	(820,844,424)

무형자산의 처분	818,181,818

투자부동산_기타의 취득	(5,505,536,938)

매각예정자산의 처분	5,282,000,000

재무활동현금흐름	(5,082,722,372)	3,028,126,902

차입금의 증가	13,126,181,046	6,972,884,090

차입금의 상환	(13,500,087,263)	(2,883,355,598)

리스부채의 상환	(720,769,770)	(642,344,353)

배당금지급	(3,988,046,385)	(4,002,884,844)

유상증자	3,583,827,607

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,703,118,591)	(11,582,966,831)

기초현금및현금성자산	23,000,045,431	38,637,085,578

현금및현금성자산의 환율변동 효과	813,987,417	705,444,822

분기말현금및현금성자산	19,110,914,257	27,759,563,569