케이엔솔 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 34 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	133,979,833,053	108,960,244,550

현금성자산	40,568,388,765	42,298,040,305

매출채권	22,809,042,014	22,630,589,858

기타수취채권	9,720,567,127	8,766,466,360

기타유동자산	16,933,767,396	3,467,428,179

유동계약자산	43,369,648,633	31,151,960,325

유동재고자산	578,419,118	645,759,523

비유동자산	113,308,761,752	90,352,383,412

기타장기수취채권	15,214,880,585	6,975,857,763

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	28,368,885,341	19,035,112,961

유형자산	54,055,973,791	47,152,617,335

사용권자산	568,181,227	602,603,348

투자부동산	9,514,504,674	12,009,365,208

무형자산	2,532,495,814	1,592,703,109

당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	3,053,840,320	2,984,123,688

자산총계	247,288,594,805	199,312,627,962

부채

유동부채	97,591,656,625	55,084,698,654

매입채무	17,217,950,969	11,876,561,427

유동 차입금	65,000,000,000	20,000,000,000

리스부채	231,060,282	259,826,170

기타지급채무	8,312,786,658	4,675,407,745

기타 유동부채	1,628,039,782	2,828,320,466

당기법인세부채	2,162,476,122	4,614,388,217

계약부채	3,039,342,812	10,830,194,629

비유동부채	4,006,747,630	3,284,024,427

장기차입금	55,100,000	0

리스부채	58,493,862	93,376,629

기타장기지급채무	347,617,663	466,860,979

이연법인세부채	225,831,107	2,527,652,040

기타 비유동 부채	3,319,704,998	196,134,779

부채총계	101,598,404,255	58,368,723,081

자본

자본금	6,499,903,500	6,499,903,500

자본잉여금	33,023,041,750	33,023,041,750

기타자본구성요소	(32,445,085,863)	(32,445,085,863)

기타포괄손익누계액	14,458,001,655	11,347,916,206

이익잉여금(결손금)	124,154,329,508	122,518,129,288

자본총계	145,690,190,550	140,943,904,881

자본과부채총계	247,288,594,805	199,312,627,962

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	54,250,965,411	137,890,012,924	60,216,677,611	164,135,320,321

매출원가	47,955,845,523	120,223,424,502	50,952,293,484	138,501,182,152

매출총이익	6,295,119,888	17,666,588,422	9,264,384,127	25,634,138,169

판매비와관리비	3,955,851,852	11,638,433,742	3,344,848,447	9,758,376,000

영업이익	2,339,268,036	6,028,154,680	5,919,535,680	15,875,762,169

기타이익	366,461,108	1,222,691,098	506,202,135	4,139,342,236

기타손실	75,917,088	352,686,566	64,919,662	165,515,786

금융수익	602,562,079	1,844,035,589	476,154,973	1,140,018,840

이자수익(금융수익)	563,550,560	1,805,024,070	259,832,346	879,696,244

기타금융수익	39,011,519	39,011,519	216,322,627	260,322,596

금융원가	655,541,311	1,729,512,813	18,820,732	179,091,912

법인세비용차감전순이익	2,576,832,824	7,012,681,988	6,818,152,394	20,810,515,547

법인세비용(수익)	555,688,675	1,488,932,968	1,519,250,819	4,613,440,067

당기순이익(손실)	2,021,144,149	5,523,749,020	5,298,901,575	16,197,075,480

기타포괄손익	0	3,110,085,449	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	3,110,085,449	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	3,110,085,449	0	0

총포괄손익	2,021,144,149	8,633,834,469	5,298,901,575	16,197,075,480

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	156	426	409	1,250

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,499,903,500	33,023,041,750	(32,445,085,863)	11,794,506,346	111,221,148,358	130,093,514,091

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(3,887,548,800)	(3,887,548,800)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	16,197,075,480	16,197,075,480

기타포괄손익	0	0	0	(600,430,588)	600,430,588	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(600,430,588)	12,909,957,268	12,309,526,680

2022.09.30 (기말자본)	6,499,903,500	33,023,041,750	(32,445,085,863)	11,194,075,758	124,131,105,626	142,403,040,771

2023.01.01 (기초자본)	6,499,903,500	33,023,041,750	(32,445,085,863)	11,347,916,206	122,518,129,288	140,943,904,881

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(3,887,548,800)	(3,887,548,800)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,523,749,020	5,523,749,020

기타포괄손익	0	0	0	3,110,085,449	0	3,110,085,449

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	3,110,085,449	1,636,200,220	4,746,285,669

2023.09.30 (기말자본)	6,499,903,500	33,023,041,750	(32,445,085,863)	14,458,001,655	124,154,329,508	145,690,190,550

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	(22,065,986,291)	5,350,996,723

영업에서 창출된 현금흐름	(17,988,079,283)	7,718,916,032

배당금수취(영업)	3,540,000	393,027,575

이자수취	1,636,254,429	716,420,393

이자지급(영업)	(1,747,154,770)	(78,552,570)

법인세납부	(3,970,546,667)	(3,398,814,707)

투자활동현금흐름	(20,626,766,962)	4,700,511,931

대여금의 증가	(9,360,000,000)	(2,388,696,810)

대여금의 감소	579,251,577	150,808,785

임차보증금의 증가	(435,580,000)	(828,000,000)

보증금의 감소	1,151,811,000	985,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(55,100,000)	0

유형자산의 취득	(2,158,954,011)	(4,858,718,134)

유형자산의 처분	94,400,000	6,622,542,090

무형자산의 취득	(1,108,823,148)	(264,424,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(213,206,380)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(9,120,566,000)	0

매각예정자산의 처분	0	5,282,000,000

재무활동현금흐름	40,925,114,200	(5,072,726,024)

차입금의 증가	45,000,000,000	10,312,987,655

단기차입금의 상환	0	(11,226,681,879)

장기차입금의 증가	55,100,000	0

배당금지급	(242,437,000)	(271,483,000)

금융리스부채의 지급	(3,887,548,800)	(3,887,548,800)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,767,639,053)	4,978,782,630

기초현금및현금성자산	42,298,040,305	5,217,429,696

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	37,987,513	709,259

기말현금및현금성자산	40,568,388,765	10,196,921,585