케이엔솔 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

유동자산	119,251,889,429	123,936,004,433

현금성자산	19,293,037,203	27,327,395,433

매출채권	14,181,948,232	28,839,451,304

기타수취채권	6,577,698,764	7,231,461,018

기타유동자산	13,545,479,959	7,807,784,687

유동계약자산	65,220,091,383	52,421,397,970

유동재고자산	433,633,888	308,514,021

매각예정자산	0	0

비유동자산	126,657,998,922	120,516,242,553

기타장기수취채권	16,993,895,837	15,712,179,671

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	36,995,678,341	32,988,003,341

유형자산	56,803,989,653	56,085,668,496

사용권자산	588,893,212	612,151,688

투자부동산	8,657,387,109	9,466,275,254

무형자산	2,553,035,929	2,598,123,783

당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	4,065,118,841	3,053,840,320

자산총계	245,909,888,351	244,452,246,986

부채

유동부채	95,084,516,043	91,105,395,589

매입채무	17,689,619,577	15,813,360,067

유동 차입금	62,000,000,000	62,000,000,000

리스부채	246,523,411	265,118,908

유동충당부채	0	0

기타지급채무	12,185,897,019	8,450,492,577

기타 유동부채	479,004,144	425,599,474

당기법인세부채	1,659,703,554	873,494,886

계약부채	823,768,338	3,277,329,677

비유동부채	4,182,954,799	4,038,986,752

장기차입금	55,100,000	55,100,000

리스부채	54,266,799	91,427,847

기타장기지급채무	608,486,917	589,741,597

이연법인세부채	3,465,101,083	3,302,717,308

부채총계	99,267,470,842	95,144,382,341

자본

자본금	6,499,903,500	6,499,903,500

자본잉여금	33,023,041,750	33,023,041,750

기타자본구성요소	(32,445,085,863)	(32,445,085,863)

기타포괄손익누계액	15,273,656,128	15,072,543,004

이익잉여금(결손금)	124,290,901,994	127,157,462,254

자본총계	146,642,417,509	149,307,864,645

자본과부채총계	245,909,888,351	244,452,246,986

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	51,542,898,907	51,542,898,907	38,047,717,972	38,047,717,972

매출원가	46,236,718,960	46,236,718,960	32,268,184,360	32,268,184,360

매출총이익	5,306,179,947	5,306,179,947	5,779,533,612	5,779,533,612

판매비와관리비	3,993,729,145	3,993,729,145	3,726,717,405	3,726,717,405

영업이익	1,312,450,802	1,312,450,802	2,052,816,207	2,052,816,207

기타이익	919,354,912	919,354,912	324,568,406	324,568,406

기타손실	15,296,102	15,296,102	75,504,940	75,504,940

금융수익	504,769,171	504,769,171	617,409,438	617,409,438

이자수익(금융수익)	504,769,171	504,769,171	607,690,966	607,690,966

기타금융수익	9,718,472	9,718,472

금융원가	751,525,242	751,525,242	508,598,950	508,598,950

법인세비용차감전순이익	1,969,753,541	1,969,753,541	2,410,690,161	2,410,690,161

법인세비용(수익)	948,765,001	948,765,001	498,335,539	498,335,539

당기순이익(손실)	1,020,988,540	1,020,988,540	1,912,354,622	1,912,354,622

기타포괄손익	201,113,124	201,113,124	3,110,085,449	3,110,085,449

당기손익으로 재분류되지 않는항목

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	1,222,101,664	1,222,101,664	5,022,440,071	5,022,440,071

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	79	79	148	148

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,499,903,500	33,023,041,750	(32,445,085,863)	11,347,916,206	122,518,129,288	140,943,904,881

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(3,887,548,800)	(3,887,548,800)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,912,354,622	1,912,354,622

기타포괄손익	0	0	0	3,110,085,449	0	3,110,085,449

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	3,110,085,449	(1,975,194,178)	1,134,891,271

2023.03.31 (기말자본)	6,499,903,500	33,023,041,750	(32,445,085,863)	14,458,001,655	120,542,935,110	142,078,796,152

2024.01.01 (기초자본)	6,499,903,500	33,023,041,750	(32,445,085,863)	15,072,543,004	127,157,462,254	149,307,864,645

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(3,887,548,800)	(3,887,548,800)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,020,988,540	1,020,988,540

기타포괄손익	0	0	0	201,113,124	0	201,113,124

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	201,113,124	(2,866,560,260)	(2,665,447,136)

2024.03.31 (기말자본)	6,499,903,500	33,023,041,750	(32,445,085,863)	15,273,656,128	124,290,901,994	146,642,417,509

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,810,792,083)	2,147,341,616

영업에서 창출된 현금흐름	(2,421,210,147)	3,819,897,222

배당금수취(영업)	0	0

이자수취	419,235,915	443,568,210

이자지급(영업)	(755,506,680)	(521,262,999)

법인세납부	(53,311,171)	(1,594,860,817)

투자활동현금흐름	(5,128,841,471)	(10,786,246,150)

대여금의 증가	(30,000,000)	(9,360,000,000)

대여금의 감소	40,000,000	270,756

임차보증금의 증가	(57,000,000)	(75,100,000)

보증금의 감소	95,000,000	5,000,000

파생상품의 정산	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	(1,000,007,769)	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(264,998,702)	(279,143,526)

유형자산의 처분	112,500,000	94,400,000

무형자산의 취득	(16,660,000)	(958,467,000)

투자부동산의취득	0	0

매각예정자산의 처분	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(722,960,000)	(213,206,380)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,284,715,000)	0

재무활동현금흐름	(94,724,676)	19,915,619,000

차입금의 증가	0	20,000,000,000

단기차입금의 상환	0	0

장기차입금의 증가	0	0

유동성장기차입금의 감소	0	0

유상증자	0	0

배당금지급	0	0

금융리스부채의 지급	(94,724,676)	(84,381,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,034,358,230)	11,276,714,466

기초현금및현금성자산	27,327,395,433	42,298,040,305

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	9,670,744

기말현금및현금성자산	19,293,037,203	53,584,425,515