지에스이 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 2016.12.31 현재
제 27 기 2015.12.31 현재
제 26 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

유동자산	25,551,742,751	26,724,120,675	34,546,035,387

현금및현금성자산	1,658,084,193	3,255,338,085	1,800,708,881

정부보조금	0	(568,514,659)	0

매출채권 및 기타채권	21,482,170,749	21,827,141,007	29,781,708,013

매도가능금융자산	0	438,157,100	427,405,250

단기대여금	45,166,606	44,333,236	46,166,762

기타금융자산	87,039,951	114,565,024	287,716,087

선급금	1,981,916,695	1,350,607,947	1,842,663,242

선급비용	69,978,636	47,176,971	115,738,844

재고자산	227,385,921	215,315,964	243,928,308

비유동자산	109,706,865,387	104,371,783,248	102,576,471,003

매도가능금융자산	235,774,365	665,041,198	962,198,739

장기대여금	90,000,520	92,167,138	106,167,042

기타금융자산	390,216,470	421,368,303	349,120,215

투자부동산	0	0	162,146,848

유형자산	108,234,960,312	102,585,638,566	100,562,878,120

무형자산	755,913,720	607,568,043	433,960,039

자산총계	135,258,608,138	131,095,903,923	137,122,506,390

부채

유동부채	34,899,990,983	37,909,686,449	50,907,198,880

매입채무 및 기타부채	24,084,744,408	24,584,715,014	33,837,584,045

기타금융부채	211,737,524	571,141,218	444,436,077

단기차입금	8,549,334,000	10,389,334,000	11,789,397,388

유동성장기부채	1,571,990,000	1,414,160,000	4,406,215,000

선수금	3,549,240	8,718,146	35,010,484

당기법인세부채	478,635,811	941,618,071	394,555,886

비유동부채	45,314,728,204	42,365,705,926	38,306,277,650

기타금융부채	125,480,000	156,300,000	388,280,000

장기차입금	17,633,925,000	16,950,015,000	16,419,175,000

순확정급여부채	1,181,364,936	1,491,462,890	1,361,408,849

선수수익	21,651,805,534	19,385,303,143	15,958,460,853

이연법인세부채	4,722,152,734	4,382,624,893	4,178,952,948

부채총계	80,214,719,187	80,275,392,375	89,213,476,530

자본

납입자본	14,340,817,500	14,054,360,000	14,054,360,000

자본금	14,340,817,500	14,054,360,000	14,054,360,000

보통주자본금	14,340,817,500	14,054,360,000	14,054,360,000

기타불입자본	26,975,930,803	26,327,391,023	26,327,391,023

기타자본구성요소	(4,721,646,650)	(4,830,400,862)	(4,767,925,729)

이익잉여금	18,448,787,298	15,269,161,387	12,295,204,566

자본총계	55,043,888,951	50,820,511,548	47,909,029,860

자본과부채총계	135,258,608,138	131,095,903,923	137,122,506,390

포괄손익계산서
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

매출액	104,151,463,010	123,138,988,943	144,389,445,069

매출원가	81,819,441,489	101,295,861,869	124,186,554,304

매출총이익	22,332,021,521	21,843,127,074	20,202,890,765

판매비와관리비	15,080,117,304	14,930,954,808	14,349,962,892

영업이익	7,251,904,217	6,912,172,266	5,852,927,873

금융이익	168,096,465	423,917,641	199,612,138

금융원가	836,854,593	894,648,430	1,548,046,283

기타영업외이익	553,681,685	443,424,256	577,743,787

기타영업외비용	333,321,883	264,806,428	260,886,008

법인세비용차감전순이익	6,803,505,891	6,620,059,305	4,821,351,507

법인세비용	1,145,051,090	1,438,034,768	858,017,475

당기순이익(손실)	5,658,454,801	5,182,024,537	3,963,334,032

기타포괄손익	168,374,072	123,956,851	(2,511,985)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	59,619,860	186,431,984	43,767,094

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	59,619,860	186,431,984	43,767,094

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	108,754,212	(62,475,133)	(46,279,079)

매도가능금융자산평가손익	108,754,212	(62,475,133)	(46,279,079)

총포괄손익	5,826,828,873	5,305,981,388	3,960,822,047

주당이익

기본주당순이익	222	206	159

희석주당순이익	212	199	155

자본변동표
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	신주인수권대가	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,925,684,000	25,511,552,119	1,847,029,805	(4,815,717,499)	10,283,936,080	46,752,484,505

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	0	(1,995,832,640)	(1,995,832,640)

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,963,334,032	3,963,334,032

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	43,767,094	43,767,094

매도가능금융자산평가	0	0	0	(46,279,079)	0	(46,279,079)

총포괄손익	0	0	0	(46,279,079)	4,007,101,126	3,960,822,047

신주인수권부사채의 조기상환	0	0	(1,322,513,365)	94,070,849	0	(1,228,442,516)

신주인수권 행사	128,676,000	313,352,156	(22,029,692)	0	0	419,998,464

자본 증가(감소) 합계	128,676,000	313,352,156	(1,344,543,057)	47,791,770	2,011,268,486	1,156,545,355

2014.12.31 (기말자본)	14,054,360,000	25,824,904,275	502,486,748	(4,767,925,729)	12,295,204,566	47,909,029,860

2015.01.01 (기초자본)	14,054,360,000	25,824,904,275	502,486,748	(4,767,925,729)	12,295,204,566	47,909,029,860

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	0	(2,394,499,700)	(2,394,499,700)

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,182,024,537	5,182,024,537

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	186,431,984	186,431,984

매도가능금융자산평가	0	0	0	(62,475,133)	0	(62,475,133)

총포괄손익	0	0	0	(62,475,133)	5,368,456,521	5,305,981,388

신주인수권부사채의 조기상환	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(62,475,133)	2,973,956,821	2,911,481,688

2015.12.31 (기말자본)	14,054,360,000	25,824,904,275	502,486,748	(4,830,400,862)	15,269,161,387	50,820,511,548

2016.01.01 (기초자본)	14,054,360,000	25,824,904,275	502,486,748	(4,830,400,862)	15,269,161,387	50,820,511,548

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	(2,538,448,750)	(2,538,448,750)

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,658,454,801	5,658,454,801

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	59,619,860	59,619,860

매도가능금융자산평가	0	0	0	108,754,212	0	108,754,212

총포괄손익	0	0	0	108,754,212	5,718,074,661	5,826,828,873

신주인수권부사채의 조기상환	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	286,457,500	697,582,068	(49,042,288)	0	0	934,997,280

자본 증가(감소) 합계	286,457,500	697,582,068	(49,042,288)	108,754,212	3,179,625,911	4,223,377,403

2016.12.31 (기말자본)	14,340,817,500	26,522,486,343	453,444,460	(4,721,646,650)	18,448,787,298	55,043,888,951

현금흐름표
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	11,043,086,762	13,256,929,584	9,319,777,542

당기순이익(손실)	5,658,454,801	5,182,024,537	3,963,334,032

비현금조정	7,364,673,106	9,576,628,763	6,277,910,889

감가상각비	4,650,512,923	4,429,319,743	4,265,815,799

무형자산상각비	101,952,672	140,258,206	138,055,992

유형자산처분이익	(1,219,110)	(4,105,745)	(39,651,888)

유형자산처분손실	2,407,785	1,000	5,000

무형자산처분이익	0	(20,210)	0

매도가능금융자산처분이익	(117,650,858)	(365,765,301)	(80,106,825)

매도가능금융자산처분손실	144,526,645	86,690,300	0

금융보증비용	97,952,206	59,945,255	59,945,255

금융보증부채환입	(180,000,000)	0	0

잡손실	13,261,705	0	0

퇴직급여	506,272,365	557,450,982	523,641,387

대손상각비	36,679,875	25,527	564,078

대손충당금환입	(1,803,439)	(18,167,954)	(154,199,844)

사채상환손실	0	0	94,070,849

이자비용	692,327,948	807,958,130	1,453,975,434

이자수익	(32,353,657)	(48,475,240)	(119,505,313)

법인세비용	1,145,051,090	1,438,034,768	858,017,475

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	310,093,822	7,972,709,433	(2,381,887,668)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(501,201,919)	(9,247,387,464)	1,153,146,368

선급금의 감소(증가)	(711,308,308)	572,054,855	(1,385,572,826)

선급비용의 감소(증가)	(753,871)	8,616,618	1,123,900

재고자산의 감소(증가)	(12,069,957)	28,612,344	4,537,887

선수금의 증가(감소)	(5,168,906)	(26,292,338)	(115,372,638)

선수수익의 증가(감소)	2,266,502,391	3,426,842,290	2,328,816,904

기타금융부채의 증가(감소)	(299,403,694)	(53,294,859)	179,336,347

퇴직금의 지급	(459,934,602)	(188,381,577)	(375,655,208)

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	0	8,061,624

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(280,000,000)	0	(139,251,200)

이자의 수취	27,051,121	33,978,807	92,823,656

이자의 지급	(691,096,635)	(813,439,697)	(874,002,871)

법인세납부(환급)	(1,315,995,631)	(722,262,826)	(140,288,164)

투자활동현금흐름	(10,007,809,184)	(5,494,542,292)	(6,655,286,176)

단기대여금의 회수	50,333,212	56,833,386	59,000,084

단기대여금의 증가	(5,999,976)	(10,333,292)	(16,666,600)

장기대여금의 회수	11,000,036	10,833,410	10,666,864

장기대여금의 증가	(54,000,024)	(41,500,074)	(117,166,798)

선급금의 증가	0	(79,999,560)	0

기타금융자산의 감소	331,242,223	326,968,377	1,296,227,272

기타금융자산의 증가	(280,524,486)	(223,062,253)	(1,289,832,017)

유형자산의 처분	1,410,000	272,728	10,909,090

유형자산의 취득	(13,553,448,003)	(7,539,386,665)	(6,798,440,915)

국고보조금의 수취	2,682,500,000	1,656,800,000	0

무형자산의 처분	0	57,000,000	0

무형자산의 취득	(250,298,349)	(370,846,000)	(207,621,000)

매도가능금융자산의 처분	1,099,976,035	4,768,180,428	1,087,242,089

매도가능금융자산의 취득	(39,999,852)	(4,271,302,777)	(874,604,245)

투자부동산의 처분	0	165,000,000	185,000,000

재무활동현금흐름	(2,632,531,470)	(6,307,758,088)	(7,666,003,619)

단기차입금의 차입	4,000,000,000	3,000,000,000	5,500,061,122

단기차입금의 상환	(5,840,000,000)	(4,400,063,388)	(900,000,000)

장기차입금의 차입	2,185,000,000	1,945,000,000	2,881,000,000

유동성장기부채의 상환	(1,343,260,000)	(4,406,215,000)	(3,086,350,000)

신주인수권부사채의 상환	0	0	(10,287,400,565)

신주인수권행사	934,997,280	0	419,998,464

배당금지급	(2,538,448,750)	(2,394,499,700)	(1,995,832,640)

기타금융부채의증가	55,980,000	92,200,000	104,280,000

기타금융부채의감소	(86,800,000)	(144,180,000)	(301,760,000)

기초현금및현금성자산	3,255,338,085	1,800,708,881	6,802,221,134

기말현금및현금성자산	1,658,084,193	3,255,338,085	1,800,708,881

이익잉여금처분계산서

제28기 2016년 01월 01일부터 제27기 2015년 01월 01일부터
2016년 12월 31일까지 2015년 12월 31일까지
처분예정일 2017년 03월 31일 처분확정일 2016년 03월 25일
주식회사 지에스이 (단위: 천원)

구분	당기	전기

1. 미처분이익잉여금	17,421,787	14,502,161

전기이월미처분이익잉여금	13,111,898	10,523,968

당기순이익	5,658,455	5,182,024

확정급여제도의 재측정요소	59,619	186,432

중간배당	(1,408,185)	(1,390,263)

2. 이익잉여금처분액	283,782	(1,390,263)

이익준비금	26,000	130,000

현금배당	257,782	1,260,263

3. 차기이월이익잉여금	17,138,005	13,111,898