지에스이 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

- 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 2023.12.31 현재
제 34 기 2022.12.31 현재
제 33 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

유동자산	64,758,779,168	63,467,794,640	39,003,803,490

현금및현금성자산	5,475,855,093	9,625,729,516	8,505,409,972

정부보조금	(831,140,174)	(526,847,980)	(1,204,760,632)

매출채권및기타채권	38,526,644,198	39,988,153,915	27,783,982,362

당기손익-공정가치측정금융자산	5,475,813,809	1,007,402,562	3,001,687,670

단기대여금	12,424,952,340	12,410,857,316	170,952,284

기타금융자산	169,252,688	215,182,146	203,802,783

선급금	3,021,249,260	33,257,140	11,829,710

선급비용	43,960,887	36,451,704	19,905,219

재고자산	173,289,077	175,131,052	209,849,742

당기법인세자산	278,901,990	502,477,269	301,144,380

비유동자산	144,640,370,539	141,199,530,567	140,705,742,163

장기대여금	464,492,224	454,325,514	384,420,974

기타금융자산	348,844,763	329,219,057	305,942,013

기타포괄손익-공정가치금융자산	235,774,365	235,774,365	235,774,365

유형자산	142,117,111,996	138,979,288,666	138,653,099,895

무형자산	1,058,872,914	1,057,139,581	926,206,248

사용권자산	415,274,277	143,783,384	200,298,668

자산총계	209,399,149,707	204,667,325,207	179,709,545,653

부채

유동부채	52,076,993,053	55,820,168,412	40,958,661,418

매입채무및기타부채	41,014,472,574	45,161,759,169	31,402,938,999

기타금융부채	1,024,726,551	104,529,251	100,202,323

단기차입금	8,500,000,000	8,000,000,000	8,149,334,000

유동성장기부채	1,299,310,000	1,268,640,000	1,146,140,000

유동성리스부채	146,325,119	68,650,979	97,755,728

선수금	14,417,462	21,190,014	62,290,368

선수수익	77,741,347	1,195,398,999	0

비유동부채	64,713,571,949	60,227,164,124	55,517,645,036

기타금융부채	204,745,690	243,205,690	201,989,000

장기차입금	16,232,554,000	15,365,164,000	14,308,870,000

순확정급여부채	3,191,109,036	2,650,786,206	3,894,169,430

리스부채	274,152,319	77,610,283	105,674,429

선수수익	38,946,774,468	36,773,805,501	32,832,566,768

이연법인세부채	5,864,236,436	5,116,592,444	4,174,375,409

부채총계	116,790,565,002	116,047,332,536	96,476,306,454

자본

자본금	15,304,357,500	15,304,357,500	15,304,357,500

기타불입자본	29,157,385,363	29,157,385,363	29,157,385,363

기타자본구성요소	3,129,913,182	3,129,913,182	3,129,913,182

이익잉여금	45,016,928,660	41,028,336,626	35,641,583,154

자본총계	92,608,584,705	88,619,992,671	83,233,239,199

자본과부채총계	209,399,149,707	204,667,325,207	179,709,545,653

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 33 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

매출액	168,759,675,446	172,618,318,203	128,702,990,834

매출원가	140,260,821,351	144,559,396,681	102,885,754,025

매출총이익	28,498,854,095	28,058,921,522	25,817,236,809

판매비와관리비	24,117,486,072	23,433,513,177	21,187,827,780

영업이익	4,381,368,023	4,625,408,345	4,629,409,029

금융이익	2,866,594,737	1,989,449,961	580,518,724

금융원가	795,412,266	591,639,504	458,147,399

기타영업외이익	523,440,714	1,419,087,420	432,106,520

기타영업외비용	335,818,173	424,308,344	388,314,629

법인세비용차감전순이익	6,640,173,035	7,017,997,878	4,795,572,245

법인세비용	1,051,745,231	1,115,667,364	720,348,371

당기순이익	5,588,427,804	5,902,330,514	4,075,223,874

기타포괄손익	(400,331,890)	683,926,838	170,617,585

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(400,331,890)	683,926,838	170,617,585

확정급여제도의 재측정손익	(400,331,890)	683,926,838	170,617,585

당기총포괄손익	5,188,095,914	6,586,257,352	4,245,841,459

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	186	197	144

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	186	197	144

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 33 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	(4,721,646,650)	32,503,951,895	72,244,048,108

배당금의지급	0	0	0	0	0	(1,108,210,200)	(1,108,210,200)

자기주식처분	0	0	0	0	7,851,559,832	0	7,851,559,832

당기순이익	0	0	0	0	0	4,075,223,874	4,075,223,874

기타포괄손익	0	0	0	0	0	170,617,585	170,617,585

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	7,851,559,832	3,137,631,259	10,989,191,091

2021.12.31 (기말자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	35,641,583,154	83,233,239,199

2022.01.01 (기초자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	35,641,583,154	83,233,239,199

배당금의지급	0	0	0	0	0	(1,199,503,880)	(1,199,503,880)

자기주식처분	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	0	0	5,902,330,514	5,902,330,514

기타포괄손익	0	0	0	0	0	683,926,838	683,926,838

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	0	5,386,753,472	5,386,753,472

2022.12.31 (기말자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	41,028,336,626	88,619,992,671

2023.01.01 (기초자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	41,028,336,626	88,619,992,671

배당금의지급	0	0	0	0	0	(1,199,503,880)	(1,199,503,880)

자기주식처분	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	0	0	5,588,427,804	5,588,427,804

기타포괄손익	0	0	0	0	0	(400,331,890)	(400,331,890)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	0	3,988,592,034	3,988,592,034

2023.12.31 (기말자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	45,016,928,660	92,608,584,705

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 33 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	10,266,096,240	17,834,624,591	15,746,074,867

당기순이익	5,588,427,804	5,902,330,514	4,075,223,874

비현금조정	7,118,830,719	6,740,334,615	8,229,067,865

법인세비용 조정	1,051,745,231	1,115,667,364	720,348,371

퇴직급여 조정	708,041,439	732,685,848	702,902,280

대손상각비 조정	7,877,697	25,842,114	(3,501,136)

감가상각비에 대한 조정	7,313,293,961	7,015,864,651	6,626,248,238

무형자산상각비에 대한 조정	16,266,667	19,923,333	19,796,667

재고자산평가손실 조정	0	71,744,463	0

유형자산처분손실 조정	3,200,566	128,973,861	190,209,958

사용권자산상각비	134,431,408	109,156,881	94,467,526

금융자산처분손실 조정	0	0	7,354,584

이자비용 조정	795,412,266	591,639,504	458,147,399

유형자산처분이익	(42,307,384)	(1,037,340,866)	(1,098,000)

무형자산처분이익	0	(35,654,729)	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(18,406,447)	(8,717,848)	(5,289,298)

이자수익에 대한 조정	(2,865,444,737)	(1,985,439,961)	(578,793,724)

잡이익 조정	(1,150,000)	(4,010,000)	(1,725,000)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	15,870,052	0	0

운전자본변동	(3,418,696,935)	3,146,600,231	3,734,847,414

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	1,453,632,020	(12,230,013,667)	(382,833,085)

선급금의 감소	(2,987,992,120)	(21,427,430)	544,190,532

선급비용의 감소 (증가)	(7,509,183)	(16,546,485)	2,748,238

기타금융자산의 감소(증가)	0	47,976,110	38,381,875

재고자산의 감소(증가)	1,841,975	(37,025,773)	(22,661,760)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(4,291,236,149)	12,598,411,961	2,421,707,811

선수금의 증가(감소)	(6,772,552)	(41,100,354)	60,789,088

선수수익의 증가(감소)	2,172,968,967	3,941,238,733	1,210,671,617

기타금융부채의 증가(감소)	920,197,300	4,326,928	(95,083,480)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(673,827,193)	(1,099,239,792)	(43,063,422)

배당금수취(영업)	1,150,000	4,010,000	1,725,000

이자지급(영업)	(794,759,403)	(569,120,612)	(452,071,651)

이자의 수취	1,745,893,321	3,178,155,503	601,816,836

법인세의 (환급)납부	25,250,734	(567,685,660)	(444,534,471)

투자활동현금흐름	(14,444,360,658)	(16,475,667,365)	(14,652,426,166)

유형자산의 처분	74,909,090	3,124,704,636	40,554,545

무형자산의 처분	0	100,000,000	0

단기대여금의 회수	3,425,738,266	12,190,190,428	7,964,000,164

유동당기손익인식금융자산의 처분	0	3,003,010,956	383,485,879

기타금융자산의 처분	0	0	2,982,507,398

기타금융자산의 감소	241,422,278	190,418,480	306,125,044

유형자산의 취득	(18,638,652,678)	(16,796,926,388)	(20,107,158,621)

무형자산의 취득	(18,000,000)	(215,201,937)	(13,500,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(4,450,004,800)	(1,000,008,000)	(3,387,238,835)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,300,000,000)	(24,300,000,000)	(7,700,000,000)

기타금융자산의 취득	0	0	(1,982,507,398)

대여금및수취채권의 취득	(150,000,000)	(200,000,000)	(250,000,000)

금융상품의 취득	(229,094,814)	(270,367,540)	(346,396,342)

정부보조금의 수령	8,599,322,000	7,698,512,000	7,457,702,000

재무활동현금흐름	28,389,995	(238,637,682)	4,979,047,235

유동성장기부채의 상환	(1,254,940,000)	(1,131,540,000)	(939,320,000)

단기차입금의 차입	4,500,000,000	27,000,000,000	6,000,000,000

단기차입금의 상환	(4,000,000,000)	(27,149,334,000)	(6,700,000,000)

장기차입금의 차입	2,153,000,000	2,310,334,000	2,251,000,000

사채의 상환	(131,706,125)	(109,810,492)	(94,082,547)

자기주식의 처분	0	0	5,525,549,982

기타금융부채의 감소	(75,110,000)	(97,183,310)	(30,200,000)

기타금융부채의 증가	36,650,000	138,400,000	74,310,000

배당금의 지급	(1,199,503,880)	(1,199,503,880)	(1,108,210,200)

현금및현금성자산의 증가	(4,149,874,423)	1,120,319,544	6,072,695,936

기초현금및현금성자산	9,625,729,516	8,505,409,972	2,432,714,036

기말현금및현금성자산	5,475,855,093	9,625,729,516	8,505,409,972

4-5. 이익잉여금처분계산서이익잉여금처분계산서

제35기 2023년 01월 01일부터 제34기 2022년 01월 01일부터
2023년 12월 31일까지 2022년 12월 31일까지
처분예정일 2024년 03월 25일 처분확정일 2023년 03월 27일
주식회사 지에스이 (단위: 원)

구분	제35기	제34기

1. 미처분이익잉여금	43,223,928,660	39,355,336,626

전기이월미처분이익잉여금	38,635,584,686	33,368,831,214

당기순이익	5,588,427,804	5,902,330,514

확정급여제도의 재측정요소	(400,331,890)	683,926,838

중간배당	(599,751,940)	(599,751,940)

2. 이익잉여금처분액	719,751,940	719,751,940

이익준비금	120,000,000	120,000,000

현금배당	599,751,940	599,751,940

3. 차기이월이익잉여금	42,504,176,720	38,635,584,686