지에스이 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

당분기 재무상태표와 당분기 및 전분기 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 36 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	23,697,648,797	61,310,753,056

현금및현금성자산	2,807,637,089	8,384,984,700

정부보조금	(357,243,986)	(1,240,750,314)

매출채권및기타채권	11,029,720,979	35,255,182,191

당기손익-공정가치측정금융자산	8,756,256,436	8,136,064,516

단기대여금	1,004,825,409	10,393,381,000

기타금융자산	193,353,718	169,498,504

선급금	66,100,990	1,294,520

선급비용	48,353,433	45,607,461

재고자산	148,644,729	165,490,478

비유동자산	186,669,768,920	177,070,749,908

장기대여금	10,378,571,520	460,396,940

기타금융자산	438,772,336	422,728,055

기타포괄손익-공정가치금융자산	0	235,774,365

유형자산	145,000,074,433	145,023,896,321

무형자산	1,428,796,437	1,513,868,937

투자부동산	29,033,850,660	29,033,688,140

사용권자산	389,703,534	380,397,150

자산총계	210,367,417,717	238,381,502,964

부채

유동부채	47,205,749,505	76,951,098,401

매입채무및기타부채	11,698,090,771	39,038,152,687

기타금융부채	1,197,616,432	1,286,434,681

단기차입금	32,000,000,000	34,500,000,000

유동성장기부채	1,563,480,000	1,404,995,000

유동성리스부채	178,161,563	159,373,321

선수금	28,649,970	11,992,896

선수수익	89,605,839	81,870,646

당기법인세부채	450,144,930	468,279,170

비유동부채	65,877,669,345	67,036,563,306

기타금융부채	439,080,857	214,665,690

장기차입금	15,501,074,000	16,246,169,000

순확정급여부채	4,179,851,084	4,361,161,799

리스부채	223,558,413	230,676,157

선수수익	40,998,481,163	41,320,709,232

이연법인세부채	4,535,623,828	4,663,181,428

부채총계	113,083,418,850	143,987,661,707

자본

자본금	15,304,357,500	15,304,357,500

기타불입자본	29,157,385,363	29,157,385,363

기타자본구성요소	3,129,913,182	3,129,913,182

이익잉여금	49,692,342,822	46,802,185,212

자본총계	97,283,998,867	94,393,841,257

자본과부채총계	210,367,417,717	238,381,502,964

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,440,477,171	124,296,082,689	19,402,798,851	108,341,317,636

매출원가	13,882,312,015	98,993,147,395	14,178,131,662	85,908,507,459

매출총이익	5,558,165,156	25,302,935,294	5,224,667,189	22,432,810,177

판매비와관리비	7,025,566,475	19,530,757,918	6,049,894,250	18,685,181,520

영업이익	(1,467,401,319)	5,772,177,376	(825,227,061)	3,747,628,657

금융이익	17,245,693	98,120,099	39,038,569	180,948,131

금융원가	384,634,142	1,175,055,836	461,545,148	1,437,773,946

기타영업외이익	79,515,386	382,317,878	85,339,325	682,516,478

기타영업외비용	73,325,386	193,200,514	10,615,017	53,450,413

법인세비용차감전순이익	(1,828,599,768)	4,884,359,003	(1,173,009,332)	3,119,868,907

법인세비용	(386,404,819)	503,184,239	(324,738,566)	314,035,099

당기순이익	(1,442,194,949)	4,381,174,764	(848,270,766)	2,805,833,808

기타포괄손익	(49,757,837)	(291,513,274)	53,646,379	(1,893,973)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(49,757,837)	(291,513,274)	53,646,379	(1,893,973)

확정급여제도의 재측정손익	(49,757,837)	(291,513,274)	53,646,379	(1,893,973)

당기총포괄손익	(1,491,952,786)	4,089,661,490	(794,624,387)	2,803,939,835

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	146	(28)	94

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	146	(28)	94

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	45,016,928,660	92,608,584,705

배당금의지급	0	0	0	0	0	(1,199,503,880)	(1,199,503,880)

당기순이익	0	0	0	0	0	2,805,833,808	2,805,833,808

기타포괄손익	0	0	0	0	0	(1,893,973)	(1,893,973)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	0	1,604,435,955	1,604,435,955

2024.09.30 (기말자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	46,621,364,615	94,213,020,660

2025.01.01 (기초자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	46,802,185,212	94,393,841,257

배당금의지급	0	0	0	0	0	(1,199,503,880)	(1,199,503,880)

당기순이익	0	0	0	0	0	4,381,174,764	4,381,174,764

기타포괄손익	0	0	0	0	0	(291,513,274)	(291,513,274)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	0	2,890,157,610	2,890,157,610

2025.09.30 (기말자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	46,692,342,822	97,283,998,867

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	7,468,080,195	9,521,166,208

당기순이익	4,381,174,764	2,805,833,808

비현금조정	8,204,455,283	7,521,842,747

퇴직급여	619,559,721	555,828,825

감가상각비	5,887,945,015	5,646,635,693

대손상각비	(74,450,896)	(74,255,872)

무형자산상각비	85,072,500	37,601,667

사용권자산상각비	138,151,980	127,495,720

이자비용	1,175,055,836	1,437,773,946

법인세비용	503,184,239	314,035,099

유형자산처분이익	(27,271,727)	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익	0	(334,276,751)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(4,417,555)	(8,047,449)

이자수익	91,380,099	179,050,631

배당수익	(6,740,000)	(1,897,500)

잡이익	253,731	0

운전자본변동	(3,433,993,392)	139,925,557

매출채권및기타채권의 감소(증가)	24,299,912,108	27,876,957,502

선급금의 감소(증가)	64,806,470	(156,119,260)

선급비용의 감소 (증가)	(2,745,972)	(12,748,944)

재고자산의 감소(증가)	16,845,749	34,092,142

매입채무및기타부채의 증가(감소)	(26,127,136,679)	(29,294,764,361)

기타금융부채의 증가(감소)	(88,818,249)	539,834,002

기타금융자산의 감소(증가)	0	(54,725,160)

선수금의 증가(감소)	16,657,074	(2,603,110)

선수수익의 증가(감소)	(314,492,876)	1,013,964,813

순확정급여부채의 증가(감소)	(1,169,408,077)	(116,200,587)

이자의 수취	78,838,115	178,473,318

이자의 지급	1,197,282,863	1,385,763,722

배당금의 수취	6,740,000	1,897,500

법인세의 환급(납부)	571,851,712	(258,957,000)

투자활동현금흐름	(8,848,194,958)	(33,291,293,947)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	0	684,276,751

단기대여금의 감소	397,761,959	3,900,857,111

장기대여금의 감소	22,619,052	0

기타금융상품의 감소	385,700,392	181,641,431

유형자산의 처분	27,272,727	0

정부보조금의 수령	2,948,962,000	5,257,890,000

정부보조금의 반환	0	(1,009,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(380,000,000)	(3,000,047,700)

단기대여금의 증가	950,000,000	1,800,000,000

장기대여금의 증가	0	100,000,000

기타금융자산의 증가	413,057,903	197,793,688

유형자산의 취득	(10,887,290,665)	(11,422,465,522)

무형자산의 취득	0	(520,955,190)

투자부동산의 취득	(162,520)	(26,273,688,140)

재무활동현금흐름	(4,197,232,848)	24,050,878,669

단기차입금의 차입	11,000,000,000	25,500,000,000

장기차입금의 차입	433,000,000	843,000,000

기타금융부채의 증가	286,389,657	45,700,000

단기차입금의 상환	(13,500,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(1,019,610,000)	(972,130,000)

유동성리스부채의 상환	135,534,135	123,987,451

기타금융부채의 감소	(61,974,490)	(42,200,000)

배당금의 지급	(1,199,503,880)	(1,199,503,880)

현금및현금성자산의 증가	(5,577,347,611)	280,750,930

기초현금및현금성자산	8,384,984,700	5,475,855,093

기말현금및현금성자산	2,807,637,089	5,756,606,023

4-5. 이익잉여금처분계산서이익잉여금처분계산서

제37기 분기 2025년 01월 01일부터 제36기 2024년 01월 01일부터
2025년 09월 30일까지 2024년 12월 31일까지
처분확정일 2025년 08월 14일 처분확정일 2025년 03월 31일
주식회사 지에스이 (단위: 원)

구분	제37기 분기	제36기

1. 미처분이익잉여금	47,659,342,822	44,889,185,212

전기이월미처분이익잉여금	44,169,433,272	42,504,176,720

당기순이익	4,381,174,764	3,563,205,849

확정급여제도의 재측정요소	(291,513,274)	(578,445,417)

중간배당	(599,751,940)	(599,715,940)

2. 이익잉여금처분액	-	719,751,940

이익준비금	-	120,000,000

현금배당	-	599,751,940

3. 차기이월이익잉여금	47,659,342,822	44,169,433,272