지에스이 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

당분기 재무상태표와 당분기 및 전분기 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다.

재무상태표
제 30 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 29 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	19,910,372,226	30,042,520,005

현금및현금성자산	5,047,622,944	3,050,798,655

정부보조금	(783,092,338)	0

매출채권 및 기타채권	14,088,258,637	25,676,280,645

대손충당금	(77,630,136)	(150,075,193)

단기대여금	553,500,234	42,499,950

기타금융자산	92,663,552	68,562,674

선급금	643,631,000	1,093,260,384

대손충당금	0	0

단기선급비용	90,792,026	64,835,730

재고자산	254,626,307	196,357,160

비유동자산	117,057,503,217	115,418,998,992

매도가능금융자산	0	235,774,365

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	235,774,365	0

장기대여금	52,000,352	47,500,570

기타금융자산	544,051,435	491,203,797

유형자산	115,331,043,233	113,695,084,945

무형자산	894,633,832	949,435,315

자산총계	136,967,875,443	145,461,518,997

부채

유동부채	24,242,207,951	36,806,698,134

매입채무 및 기타부채	14,274,673,969	26,642,540,892

기타금융부채	323,567,292	312,225,965

단기차입금	7,749,334,000	8,149,334,000

유동성장기부채	1,093,640,000	1,326,450,000

선수금	5,170,320	10,610,717

미지급법인세	795,822,370	365,536,560

비유동부채	47,157,204,697	45,965,759,196

기타금융부채	134,900,000	106,880,000

장기차입금	13,900,760,000	15,345,180,000

확정급여부채	1,860,221,362	1,195,201,987

선수수익	25,912,515,972	24,148,082,694

비유동이연법인세부채	5,348,807,363	5,170,414,515

부채총계	71,399,412,648	82,772,457,330

자본

자본금	15,304,357,500	15,304,357,500

기타불입자본	29,157,385,363	29,157,385,363

기타자본구성요소	(4,721,646,650)	(4,721,646,650)

이익잉여금	25,828,366,582	22,948,965,454

자본총계	65,568,462,795	62,689,061,667

자본과부채총계	136,967,875,443	145,461,518,997

포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	21,883,407,433	91,701,195,651	14,113,322,725	75,271,088,301

매출원가	17,522,770,344	73,070,359,797	10,478,966,561	58,791,442,066

매출총이익	4,360,637,089	18,630,835,854	3,634,356,164	16,479,646,235

판매비와관리비	4,555,664,655	12,782,670,857	4,288,952,609	11,565,214,482

영업이익	(195,027,566)	5,848,164,997	(654,596,445)	4,914,431,753

금융이익	9,642,326	37,869,774	(967,148)	15,716,681

금융원가	125,886,720	396,035,178	135,474,103	432,256,654

기타영업외이익	252,284,004	563,421,247	70,298,846	405,727,947

기타영업외비용	29,104,045	103,821,421	39,960,492	121,797,864

법인세비용차감전순이익	(88,092,001)	5,949,599,419	(760,699,342)	4,781,821,863

법인세비용	(66,410,725)	1,170,789,486	(224,354,580)	854,555,619

당기순이익	(21,681,276)	4,778,809,933	(536,344,762)	3,927,266,244

기타포괄손익	(5,718,183)	(237,093,505)	31,931,903	(128,600,137)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(5,718,183)	(237,093,505)	31,931,903	(128,600,137)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(5,718,183)	(237,093,505)	31,931,903	(128,600,137)

총포괄손익	(27,399,459)	4,541,716,428	(504,412,859)	3,798,666,107

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	172	(19)	145

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	172	(19)	142

자본변동표
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	14,340,817,500	26,522,486,343	453,444,460	0	26,975,930,803	(4,721,646,650)	18,448,787,298	55,043,888,951

배당금지급	0	0	0	0	0	0	(534,619,840)	(534,619,840)

당기순이익	0	0	0	0	0	0	3,927,266,244	3,927,266,244

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	(128,600,137)	(128,600,137)

신주인수권행사	952,817,000	2,320,302,301	(163,124,613)	0	2,157,177,688	0	0	3,109,994,688

자본 증가(감소) 합계	952,817,000	2,320,302,301	(163,124,613)	0	2,157,177,688	0	3,264,046,267	6,374,040,955

2017.09.30 (기말자본)	15,293,634,500	28,842,788,644	290,319,847	0	29,133,108,491	(4,721,646,650)	21,712,833,565	61,417,929,906

2018.01.01 (기초자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	0	288,484,039	29,157,385,363	(4,721,646,650)	22,948,965,454	62,689,061,667

배당금지급	0	0	0	0	0	0	(1,662,315,300)	(1,662,315,300)

당기순이익	0	0	0	0	0	0	4,778,809,933	4,778,809,933

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	(237,093,505)	(237,093,505)

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	0	0	2,879,401,128	2,879,401,128

2018.09.30 (기말자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	0	288,484,039	29,157,385,363	(4,721,646,650)	25,828,366,582	65,568,462,795

현금흐름표
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동현금흐름	11,043,997,943	8,689,390,261

당기순이익	4,778,809,933	3,927,266,244

당기순이익조정을 위한 가감	5,755,298,662	5,417,251,887

감가상각비	4,005,603,736	3,771,257,965

무형자산상각비	77,801,483	73,222,317

유형자산처분이익	(131,482,305)	0

금융보증비용	75,131,506	84,082,192

금융보증부채환입	(105,000,000)	(120,000,000)

퇴직급여	375,584,409	373,952,901

대손상각비	376,301	(37,509,080)

대손충당금환입	(72,821,358)	0

이자비용	396,035,178	432,256,654

이자수익	(36,719,774)	(14,566,681)

법인세비용	1,170,789,486	854,555,619

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,374,848,072	391,762,083

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	11,588,022,008	12,714,828,259

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(12,364,249,512)	(14,672,529,157)

선급금의 감소(증가)	449,629,384	581,936,404

선급비용의 감소(증가)	(5,087,802)	(11,417,208)

재고자산의 감소(증가)	(58,269,147)	11,322,664

선수금의 증가(감소)	(5,440,397)	10,051,802

선수수익의 증가(감소)	1,764,433,278	1,733,693,997

기타금융부채의 증가(감소)	20,341,327	38,631,136

퇴직급의 지급	(14,531,067)	(41,403,893)

퇴직금의 승계	0	18,949,471

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	0	7,698,608

이자수취(영업)	29,932,165	9,845,732

이자지급(영업)	(399,652,589)	(438,030,834)

법인세납부	(495,238,300)	(618,704,851)

투자활동현금흐름	(5,335,648,354)	(6,629,531,621)

단기대여금의 회수	44,499,934	34,166,650

단기대여금의 증가	(500,000,000)	0

장기대여금의 증가	(60,000,000)	0

기타금융상품의 감소	85,087,370	81,674,224

기타금융상품의 증가	(155,248,277)	(136,233,356)

유형자산의 처분	291,351,931	0

유형자산의 취득	(7,819,006,312)	(8,628,901,600)

국고보조금의 수취	2,800,667,000	2,101,300,000

무형자산의 취득	(23,000,000)	(81,537,539)

재무활동현금흐름	(3,711,525,300)	(271,670,152)

단기차입금의 상환	(400,000,000)	(400,000,000)

장기차입금의 증가	722,000,000	1,256,000,000

장기차입금의 상환	(1,404,660,000)	(2,317,005,000)

유동성장기부채의 상환	(994,570,000)	(1,365,040,000)

신주인수권의 행사	0	3,109,994,688

기타금융부채의 증가	59,800,000	26,200,000

기타금융부채의 감소	(31,780,000)	(47,200,000)

배당금지급	(1,662,315,300)	(534,619,840)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,996,824,289	1,788,188,488

기초현금및현금성자산	3,050,798,655	1,658,084,193

기말현금및현금성자산	5,047,622,944	3,446,272,681

이익잉여금처분계산서

제30기 2018년 01월 01일부터 제29기 2017년 01월 01일부터
2018년 09월 30일까지 2017년 12월 31일까지
처분예정일 - 처분확정일 2018년 03월 26일
주식회사 지에스이 (단위: 원)

구분	당반기	전기

1. 미처분이익잉여금	24,579,366,582	21,867,965,454

전기이월미처분이익잉여금	20,952,807,804	17,138,005,548

당기순이익	4,778,809,933	4,943,947,689

확정급여제도의 재측정요소	(237,093,505)	90,850,307

중간배당	(915,157,650)	(304,838,090)

2. 이익잉여금처분액	-	915,157,650

이익준비금	-	84,000,000

현금배당	-	831,157,650

3. 차기이월이익잉여금	24,579,366,582	20,952,807,804