지에스이 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

당분기 재무상태표와 당분기 및 전분기 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

유동자산	59,974,859,893	64,758,779,168

현금및현금성자산	10,745,098,835	5,475,855,093

정부보조금	(2,128,563,785)	(831,140,174)

매출채권및기타채권	34,717,673,271	38,526,644,198

당기손익-공정가치측정금융자산	5,479,115,571	5,475,813,809

단기대여금	10,139,238,132	12,424,952,340

기타금융자산	178,647,645	169,252,688

선급금	379,046,520	3,021,249,260

선급비용	45,849,114	43,960,887

재고자산	139,852,600	173,289,077

당기법인세자산	278,901,990	278,901,990

비유동자산	173,819,881,896	144,640,370,539

장기대여금	518,968,347	464,492,224

기타금융자산	352,161,852	348,844,763

투자부동산	29,033,688,140	0

기타포괄손익-공정가치금융자산	235,774,365	235,774,365

유형자산	142,207,000,191	142,117,111,996

무형자산	1,055,197,914	1,058,872,914

사용권자산	417,091,087	415,274,277

자산총계	233,794,741,789	209,399,149,707

부채

유동부채	73,570,774,623	52,076,993,053

매입채무및기타부채	36,433,341,608	41,014,472,574

기타금융부채	3,031,991,872	1,024,726,551

단기차입금	32,000,000,000	8,500,000,000

유동성장기부채	1,306,330,000	1,299,310,000

유동성리스부채	152,897,041	146,325,119

선수금	67,654,662	14,417,462

선수수익	66,687,500	77,741,347

당기법인세부채	511,871,940	0

비유동부채	64,833,904,722	64,713,571,949

기타금융부채	211,065,690	204,745,690

장기차입금	15,905,574,000	16,232,554,000

순확정급여부채	3,302,612,310	3,191,109,036

리스부채	270,600,807	274,152,319

선수수익	39,078,501,314	38,946,774,468

이연법인세부채	6,065,550,601	5,864,236,436

부채총계	138,404,679,345	116,790,565,002

자본

자본금	15,304,357,500	15,304,357,500

기타불입자본	29,157,385,363	29,157,385,363

기타자본구성요소	3,129,913,182	3,129,913,182

이익잉여금	47,798,406,399	45,016,928,660

자본총계	95,390,062,444	92,608,584,705

자본과부채총계	233,794,741,789	209,399,149,707

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	61,223,852,452	61,223,852,452	64,267,744,160	64,267,744,160

매출원가	50,897,806,726	50,897,806,726	54,764,478,255	54,764,478,255

매출총이익	10,326,045,726	10,326,045,726	9,503,265,905	9,503,265,905

판매비와관리비	5,893,581,950	5,893,581,950	6,265,287,226	6,265,287,226

영업이익	4,432,463,776	4,432,463,776	3,237,978,679	3,237,978,679

금융이익	69,006,086	69,006,086	675,426,506	675,426,506

금융원가	484,454,355	484,454,355	199,684,953	199,684,953

기타영업외이익	121,324,956	121,324,956	134,735,534	134,735,534

기타영업외비용	12,014,692	12,014,692	63,753,119	63,753,119

법인세비용차감전순이익	4,126,325,771	4,126,325,771	3,784,702,647	3,784,702,647

법인세비용	724,322,852	724,322,852	638,422,022	638,422,022

당기순이익	3,402,002,919	3,402,002,919	3,146,280,625	3,146,280,625

기타포괄손익	(20,773,240)	(20,773,240)	(253,376,599)	(253,376,599)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(20,773,240)	(20,773,240)	(253,376,599)	(253,376,599)

확정급여제도의 재측정손익	(20,773,240)	(20,773,240)	(253,376,599)	(253,376,599)

당기총포괄손익	3,381,229,679	3,381,229,679	2,892,904,026	2,892,904,026

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	113	113	105	105

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	113	113	105	105

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	41,028,336,626	88,619,992,671

배당금의지급	0	0	0	0	0	(599,751,940)	(599,751,940)

당기순이익	0	0	0	0	0	3,146,280,625	3,146,280,625

기타포괄손익	0	0	0	0	0	(253,376,599)	(253,376,599)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	0	2,293,152,086	2,293,152,086

2023.03.31 (기말자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	43,321,488,712	90,913,144,757

2024.01.01 (기초자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	45,016,928,660	92,608,584,705

배당금의지급	0	0	0	0	0	(599,751,940)	(599,751,940)

당기순이익	0	0	0	0	0	3,402,002,919	3,402,002,919

기타포괄손익	0	0	0	0	0	(20,773,240)	(20,773,240)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	0	2,781,477,739	2,781,477,739

2024.03.31 (기말자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	47,798,406,399	95,390,062,444

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	6,733,390,341	6,269,405,861

당기순이익	3,402,002,919	3,146,280,625

비현금조정	3,345,962,808	2,329,893,984

퇴직급여	182,549,550	172,742,355

감가상각비	1,869,422,717	1,824,738,056

대손상각비	112,735,377	149,207,269

무형자산상각비	3,675,000	3,925,000

사용권자산상각비	41,110,805	30,471,306

이자비용	484,454,355	199,684,953

법인세비용	724,322,852	638,422,022

이자수익	69,006,086	675,426,506

유형자산처분이익	0	(7,180,818)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(3,301,762)	(6,689,653)

운전자본변동	339,980,064	331,541,930

매출채권및기타채권의 감소(증가)	3,696,235,550	8,767,521,252

선급금의 감소(증가)	117,797,260	64,398,340

선급비용의 감소 (증가)	(1,888,227)	(16,200,080)

재고자산의 감소(증가)	33,436,477	9,834,935

매입채무및기타부채의 증가(감소)	(4,754,121,783)	(8,778,819,815)

기타금융부채의 증가(감소)	1,407,513,381	521,741,437

선수금의 증가(감소)	53,237,200	5,231,952

선수수익의 증가(감소)	120,672,999	(82,245,184)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(97,308,273)	(31,124,227)

이자의 수취	69,213,528	675,450,359

이자의 지급	418,120,988	182,573,017

법인세의 (환급)납부	(5,647,990)	(31,188,020)

투자활동현금흐름	(24,610,599,394)	(4,579,793,986)

단기대여금의 회수	3,831,238,085	28,809,585

기타금융자산의 감소	54,483,033	90,212,592

유형자산의 처분	0	7,181,818

정부보조금의 수령	2,561,364,000	359,506,000

단기대여금의 증가	1,500,000,000	0

장기대여금의 증가	100,000,000	50,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	0	600,004,800

기타금융자산의 증가	67,402,521	79,159,274

투자부동산의 취득	(26,273,688,140)	0

유형자산의 취득	(3,116,593,851)	(4,336,339,907)

재무활동현금흐름	23,146,452,795	(357,363,783)

단기차입금의 차입	24,000,000,000	0

기타금융부채의 증가	23,900,000	8,450,000

단기차입금의 상환	(500,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(319,960,000)	(318,110,000)

유동성리스부채의 상환	39,907,205	30,603,783

기타금융부채의 감소	(17,580,000)	(17,100,000)

현금및현금성자산의 증가	5,269,243,741	1,332,248,092

기초현금및현금성자산	5,475,855,093	9,625,729,516

기말현금및현금성자산	10,745,098,835	10,957,977,608

4-5. 이익잉여금처분계산서이익잉여금처분계산서

제36기 2024년 01월 01일부터 제35기 2023년 01월 01일부터
2024년 03월 31일까지 2023년 12월 31일까지
처분예정일 - 처분확정일 2024년 03월 25일
주식회사 지에스이 (단위: 원)

구분	제36기 1분기	제35기

1. 미처분이익잉여금	45,885,406,399	43,223,928,660

전기이월미처분이익잉여금	42,504,176,720	38,635,584,686

당기순이익	3,402,002,919	5,588,427,804

확정급여제도의 재측정요소	(20,773,240)	(400,331,890)

중간배당	-	(599,751,940)

2. 이익잉여금처분액	-	719,751,940

이익준비금	-	120,000,000

현금배당	-	599,751,940

3. 차기이월이익잉여금	45,885,406,399	42,504,176,720