지에스이 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

당분기 재무상태표와 당분기 및 전분기 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다.

## 재무상태표

제 35 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 34 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	38,663,236,098	63,467,794,640

현금및현금성자산	7,130,024,355	9,625,729,516

정부보조금	(756,478,761)	(526,847,980)

매출채권및기타채권	17,061,513,969	39,988,153,915

당기손익-공정가치측정금융자산	1,921,928,367	1,007,402,562

단기대여금	12,425,952,496	12,410,857,316

기타금융자산	176,875,144	215,182,146

선급금	224,397,860	33,257,140

선급비용	54,904,505	36,451,704

재고자산	164,771,868	175,131,052

당기법인세자산	259,346,295	502,477,269

비유동자산	143,620,465,013	141,199,530,567

장기대여금	595,730,309	454,325,514

기타금융자산	343,574,318	329,219,057

기타포괄손익-공정가치금융자산	235,774,365	235,774,365

유형자산	140,958,853,648	138,979,288,666

무형자산	1,062,547,914	1,057,139,581

사용권자산	423,984,459	143,783,384

자산총계	182,283,701,111	204,667,325,207

부채

유동부채	28,044,285,840	55,820,168,412

매입채무및기타부채	17,357,657,087	45,161,759,169

기타금융부채	957,836,568	104,529,251

단기차입금	8,000,000,000	8,000,000,000

유동성장기부채	1,281,490,000	1,268,640,000

유동성리스부채	141,612,590	68,650,979

선수금	20,761,806	21,190,014

선수수익	284,927,789	1,195,398,999

비유동부채	62,391,787,255	60,227,164,124

기타금융부채	208,035,690	243,205,690

장기차입금	15,572,434,000	15,365,164,000

순확정급여부채	2,798,396,580	2,650,786,206

리스부채	286,743,013	77,610,283

선수수익	37,619,394,274	36,773,805,501

이연법인세부채	5,906,783,698	5,116,592,444

부채총계	90,436,073,095	116,047,332,536

자본

자본금	15,304,357,500	15,304,357,500

기타불입자본	29,157,385,363	29,157,385,363

기타자본구성요소	3,129,913,182	3,129,913,182

이익잉여금	44,255,971,971	41,028,336,626

자본총계	91,847,628,016	88,619,992,671

자본과부채총계	182,283,701,111	204,667,325,207

## 포괄손익계산서

제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	24,977,192,967	115,873,586,056	25,709,509,556	117,258,581,767

매출원가	19,582,580,165	94,698,985,969	20,457,971,832	95,455,594,225

매출총이익	5,394,612,802	21,174,600,087	5,251,537,724	21,802,987,542

판매비와관리비	6,105,099,020	17,749,127,523	6,356,417,458	17,101,217,618

영업이익	(710,486,218)	3,425,472,564	(1,104,879,734)	4,701,769,924

금융이익	207,776,886	2,578,978,302	(318,355,393)	1,657,297,852

금융원가	191,632,453	577,483,843	31,255,785	400,468,794

기타영업외이익	86,921,514	376,171,022	1,117,918,245	1,345,592,162

기타영업외비용	13,270,113	95,960,531	211,752,753	264,886,322

법인세비용차감전순이익	(620,690,384)	5,707,177,514	(548,325,420)	7,039,304,822

법인세비용	(153,992,086)	1,052,165,178	(111,660,339)	1,467,526,611

당기순이익	(466,698,298)	4,655,012,336	(436,665,081)	5,571,778,211

기타포괄손익	90,349,397	(227,873,111)	226,938,007	647,153,841

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	90,349,397	(227,873,111)	226,938,007	647,153,841

확정급여제도의 재측정손익	90,349,397	(227,873,111)	226,938,007	647,153,841

당기총포괄손익	(376,348,901)	4,427,139,225	(209,727,074)	6,218,932,052

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	155	(15)	186

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	155	(15)	186

## 자본변동표

제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	35,641,583,154	83,233,239,199

배당금의지급	0	0	0	0	0	(1,199,503,880)	(1,199,503,880)

당기순이익	0	0	0	0	0	5,571,778,211	5,571,778,211

기타포괄손익	0	0	0	0	0	647,153,841	647,153,841

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	0	5,019,428,172	5,019,428,172

2022.09.30 (기말자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	40,661,011,326	88,252,667,371

2023.01.01 (기초자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	41,028,336,626	88,619,992,671

배당금의지급	0	0	0	0	0	(1,199,503,880)	(1,199,503,880)

당기순이익	0	0	0	0	0	4,655,012,336	4,655,012,336

기타포괄손익	0	0	0	0	0	(227,873,111)	(227,873,111)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	0	3,227,635,345	3,227,635,345

2023.09.30 (기말자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	44,255,971,971	91,847,628,016

## 현금흐름표

제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	6,827,953,654	15,970,456,486

당기순이익	4,655,012,336	5,571,778,211

비현금조정	5,012,440,549	5,197,677,821

퇴직급여	533,355,252	550,614,054

감가상각비	5,457,024,487	5,273,387,608

대손상각비	(82,774,316)	(61,907,207)

무형자산상각비	12,591,667	15,264,000

사용권자산상각비	96,765,766	80,821,280

재고자산평가손실	0	71,744,463

이자비용	577,483,843	400,468,794

유형자산처분손실	0	128,973,861

법인세비용	1,052,165,178	1,467,526,611

이자수익	2,577,828,302	1,653,287,852

배당금수익	1,150,000	0

유형자산처분이익	(40,672,021)	(1,037,340,866)

무형자산처분이익	0	(35,654,729)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(14,521,005)	(2,932,196)

운전자본변동	(4,894,909,134)	4,158,897,665

매출채권및기타채권의 감소(증가)	23,009,414,262	13,972,920,319

기타금융자산의 감소(증가)	(766,049)	47,976,110

선급금의 감소(증가)	191,140,720	160,922,130

선급비용의 감소 (증가)	(18,452,801)	(20,286,962)

재고자산의 감소(증가)	10,359,184	782,905

매입채무및기타부채의 증가(감소)	(27,818,492,489)	(14,913,720,483)

기타금융부채의 증가(감소)	853,307,317	70,897,656

선수금의 증가(감소)	(428,208)	(45,185,698)

선수수익의 증가(감소)	(64,882,437)	3,003,993,670

당기손익-공정가치금융자산	0	2,301,682,070

퇴직금의 지급	(570,139,996)	(99,239,792)

퇴직금의 승계	(103,687,197)	0

이자의 수취	2,575,987,085	1,651,624,246

이자의 지급	563,093,436	393,131,567

배당금 수입	1,150,000	0

법인세의 (환급)납부	41,366,254	(216,389,890)

투자활동현금흐름	(8,214,232,435)	(5,903,851,001)

단기대여금의 회수	3,093,500,025	12,160,714,259

기타금융자산의 감소	194,883,854	164,421,134

유형자산의 처분	73,272,727	3,124,704,636

무형자산의 처분	0	100,000,000

정부보조금의 수령	6,773,262,000	7,371,947,000

단기대여금의 증가	3,000,000,000	15,000,000,000

장기대여금의 증가	250,000,000	150,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	900,004,800	0

기타금융자산의 증가	168,324,847	218,628,807

유형자산의 취득	(14,012,821,394)	(13,261,807,286)

무형자산의 취득	(18,000,000)	(195,201,937)

재무활동현금흐름	(1,109,426,380)	(1,318,917,337)

단기차입금의 차입	1,152,000,000	0

장기차입금의 차입	0	925,334,000

기타금융부채의 증가	28,850,000	101,630,000

단기차입금의 상환	0	(149,334,000)

유동성장기부채의 상환	(931,880,000)	(841,780,000)

유동성리스부채의 상환	94,872,500	81,180,147

기타금융부채의 감소	(64,020,000)	(74,083,310)

배당금의 지급	(1,199,503,880)	(1,199,503,880)

현금및현금성자산의 증가	(2,495,705,161)	8,747,688,148

기초현금및현금성자산	9,625,729,516	8,505,409,972

기말현금및현금성자산	7,130,024,355	17,253,098,120

이익잉여금처분계산서

제34기 2023년 01월 01일부터 제33기 2022년 01월 01일부터
2023년 09월 30일까지 2022년 12월 31일까지
처분확정일 2023년 08월 11일 처분확정일 2023년 03월 27일
주식회사 지에스이 (단위: 원)

구분	제35기 분기	제34기

1. 미처분이익잉여금	42,462,971,971	39,355,336,626

전기이월미처분이익잉여금	38,635,584,686	33,368,831,214

당기순이익	4,655,012,336	5,902,330,514

확정급여제도의 재측정요소	(227,873,111)	683,926,838

중간배당	(599,751,940)	(599,751,940)

2. 이익잉여금처분액	-	719,751,940

이익준비금	-	120,000,000

현금배당	-	599,751,940

3. 차기이월이익잉여금	42,462,971,971	38,635,584,686