지에스이 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

당분기 재무상태표와 당분기 및 전분기 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	33,692,938,758	64,758,779,168

현금및현금성자산	5,756,606,023	5,475,855,093

정부보조금	(1,886,800,590)	(831,140,174)

매출채권및기타채권	10,723,942,568	38,526,644,198

당기손익-공정가치측정금융자산	8,133,908,958	5,475,813,809

단기대여금	10,437,238,140	12,424,952,340

기타금융자산	227,006,893	169,252,688

선급금	105,130,000	3,021,249,260

선급비용	56,709,831	43,960,887

재고자산	139,196,935	173,289,077

당기법인세자산	0	278,901,990

비유동자산	175,397,023,741	144,640,370,539

장기대여금	451,349,313	464,492,224

기타금융자산	362,545,288	348,844,763

투자부동산	29,033,688,140	0

기타포괄손익-공정가치금융자산	235,774,365	235,774,365

유형자산	143,346,054,281	142,117,111,996

무형자산	1,542,226,437	1,058,872,914

사용권자산	425,385,917	415,274,277

자산총계	209,089,962,499	209,399,149,707

부채

유동부채	48,966,676,221	52,076,993,053

매입채무및기타부채	11,426,051,477	41,014,472,574

기타금융부채	1,564,560,553	1,024,726,551

단기차입금	34,000,000,000	8,500,000,000

유동성장기부채	1,346,820,000	1,299,310,000

유동성리스부채	166,462,572	146,325,119

선수금	11,814,352	14,417,462

선수수익	52,330,097	77,741,347

당기법인세부채	398,637,170	0

비유동부채	65,910,265,618	64,713,571,949

기타금융부채	208,245,690	204,745,690

장기차입금	16,055,914,000	16,232,554,000

순확정급여부채	3,633,131,677	3,191,109,036

리스부채	267,634,775	274,152,319

선수수익	39,986,150,531	38,946,774,468

이연법인세부채	5,759,188,945	5,864,236,436

부채총계	114,876,941,839	116,790,565,002

자본

자본금	15,304,357,500	15,304,357,500

기타불입자본	29,157,385,363	29,157,385,363

기타자본구성요소	3,129,913,182	3,129,913,182

이익잉여금	46,621,364,615	45,016,928,660

자본총계	94,213,020,660	92,608,584,705

자본과부채총계	209,089,962,499	209,399,149,707

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,402,798,851	108,341,317,636	24,977,192,967	115,873,586,056

매출원가	14,178,131,662	85,908,507,459	19,582,580,165	94,698,985,969

매출총이익	5,224,667,189	22,432,810,177	5,394,612,802	21,174,600,087

판매비와관리비	6,049,894,250	18,685,181,520	6,105,099,020	17,749,127,523

영업이익	(825,227,061)	3,747,628,657	(710,486,218)	3,425,472,564

금융이익	39,038,569	180,948,131	207,776,886	2,578,978,302

금융원가	461,545,148	1,437,773,946	191,632,453	577,483,843

기타영업외이익	85,339,325	682,516,478	86,921,514	376,171,022

기타영업외비용	10,615,017	53,450,413	13,270,113	95,960,531

법인세비용차감전순이익	(1,173,009,332)	3,119,868,907	(620,690,384)	5,707,177,514

법인세비용	(324,738,566)	314,035,099	(153,992,086)	1,052,165,178

당기순이익	(848,270,766)	2,805,833,808	(466,698,298)	4,655,012,336

기타포괄손익	53,646,379	(1,893,973)	90,349,397	(227,873,111)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	53,646,379	(1,893,973)	90,349,397	(227,873,111)

확정급여제도의 재측정손익	53,646,379	(1,893,973)	90,349,397	(227,873,111)

당기총포괄손익	(794,624,387)	2,803,939,835	(376,348,901)	4,427,139,225

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	94	(16)	155

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	94	(16)	155

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	41,028,336,626	88,619,992,671

배당금의지급	0	0	0	0	0	(1,199,503,880)	(1,199,503,880)

당기순이익	0	0	0	0	0	4,655,012,336	4,655,012,336

기타포괄손익	0	0	0	0	0	(227,873,111)	(227,873,111)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	0	3,227,635,345	3,227,635,345

2023.09.30 (기말자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	44,255,971,971	91,847,628,016

2024.01.01 (기초자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	45,016,928,660	92,608,584,705

배당금의지급	0	0	0	0	0	(1,199,503,880)	(1,199,503,880)

당기순이익	0	0	0	0	0	2,805,833,808	2,805,833,808

기타포괄손익	0	0	0	0	0	(1,893,973)	(1,893,973)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	0	1,604,435,955	1,604,435,955

2024.09.30 (기말자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	3,129,913,182	46,621,364,615	94,213,020,660

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	9,521,166,208	6,827,953,654

당기순이익	2,805,833,808	4,655,012,336

비현금조정	7,521,842,747	5,012,440,549

퇴직급여	555,828,825	533,355,252

감가상각비	5,646,635,693	5,457,024,487

대손상각비	(74,255,872)	(82,774,316)

무형자산상각비	37,601,667	12,591,667

사용권자산상각비	127,495,720	96,765,766

이자비용	1,437,773,946	577,483,843

법인세비용	314,035,099	1,052,165,178

이자수익	179,050,631	2,577,828,302

유형자산처분이익	0	(40,672,021)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(334,276,751)	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(8,047,449)	(14,521,005)

배당금수입	1,897,500	1,150,000

운전자본변동	139,925,557	(4,894,909,134)

매출채권및기타채권의 감소(증가)	27,876,957,502	23,009,414,262

선급금의 감소(증가)	(156,119,260)	191,140,720

선급비용의 감소 (증가)	(12,748,944)	(18,452,801)

재고자산의 감소(증가)	34,092,142	10,359,184

매입채무및기타부채의 증가(감소)	(29,294,764,361)	(27,818,492,489)

기타금융부채의 증가(감소)	539,834,002	853,307,317

기타금융자산의 감소(증가)	(54,725,160)	(766,049)

선수금의 증가(감소)	(2,603,110)	(428,208)

선수수익의 증가(감소)	1,013,964,813	(64,882,437)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(116,200,587)	(570,139,996)

퇴직금의 승계	0	(103,687,197)

이자의 수취	178,473,318	2,575,987,085

이자의 지급	1,385,763,722	563,093,436

배당금수취	1,897,500	1,150,000

법인세의 (환급)납부	258,957,000	41,366,254

투자활동현금흐름	(33,291,293,947)	(8,214,232,435)

단기대여금의 회수	3,900,857,111	3,093,500,025

기타금융자산의 감소	181,641,431	194,883,854

유형자산의 처분	73,272,727

정부보조금의 수령	5,257,890,000	6,773,262,000

정부보조금의 반환	(1,009,000)	0

단기대여금의 증가	1,800,000,000	3,000,000,000

장기대여금의 증가	100,000,000	250,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	3,000,047,700	900,004,800

당기손익-공정가치금융자산의 처분	684,276,751	0

기타금융자산의 증가	197,793,688	168,324,847

투자부동산의 취득	(26,273,688,140)	0

유형자산의 취득	(11,422,465,522)	(14,012,821,394)

무형자산의 취득	(520,955,190)	(18,000,000)

재무활동현금흐름	24,050,878,669	(1,109,426,380)

단기차입금의 차입	25,500,000,000	1,152,000,000

장기차입금의 차입	843,000,000	0

기타금융부채의 증가	45,700,000	28,850,000

유동성장기부채의 상환	(972,130,000)	(931,880,000)

유동성리스부채의 상환	123,987,451	94,872,500

기타금융부채의 감소	(42,200,000)	(64,020,000)

배당금의 지급	(1,199,503,880)	(1,199,503,880)

현금및현금성자산의 증가	280,750,930	(2,495,705,161)

기초현금및현금성자산	5,475,855,093	9,625,729,516

기말현금및현금성자산	5,756,606,023	7,130,024,355

4-5. 이익잉여금처분계산서이익잉여금처분계산서

제36기 2024년 01월 01일부터 제35기 2023년 01월 01일부터
2024년 09월 30일까지 2023년 12월 31일까지
처분확정일 2024년 08월 14일 처분확정일 2024년 03월 25일
주식회사 지에스이 (단위: 원)

구분	제36기 분기	제35기

1. 미처분이익잉여금	44,708,364,615	43,223,928,660

전기이월미처분이익잉여금	42,504,176,720	38,635,584,686

당기순이익	2,805,833,808	5,588,427,804

확정급여제도의 재측정요소	(1,893,973)	(400,331,890)

중간배당	(599,751,940)	(599,751,940)

2. 이익잉여금처분액	-	719,751,940

이익준비금	-	120,000,000

현금배당	-	599,751,940

3. 차기이월이익잉여금	44,708,364,615	42,504,176,720