지에스이 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

당분기 재무상태표와 당분기 및 전분기 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표 입니다.

재무상태표
제 29 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 28 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	13,969,117,107	25,551,742,751

현금및현금성자산	3,446,272,681	1,658,084,193

정부보조금	(109,394,424)	0

매출채권 및 기타채권	8,804,851,570	21,482,170,749

단기대여금	42,999,868	45,166,606

기타금융자산	66,030,212	87,039,951

선급금	1,399,980,291	1,981,916,695

선급비용	102,313,652	69,978,636

재고자산	216,063,257	227,385,921

비유동자산	112,629,208,576	109,706,865,387

매도가능금융자산	235,774,365	235,774,365

장기대여금	58,000,608	90,000,520

기타금융자산	470,506,290	390,216,470

유형자산	111,100,698,371	108,234,960,312

무형자산	764,228,942	755,913,720

자산총계	126,598,325,683	135,258,608,138

부채

유동부채	19,514,002,411	34,899,990,983

매입채무 및 기타부채	9,406,441,071	24,084,744,408

기타금융부채	235,368,660	211,737,524

단기차입금	8,149,334,000	8,549,334,000

유동성장기부채	1,269,300,000	1,571,990,000

선수금	13,601,042	3,549,240

미지급법인세	439,957,638	478,635,811

비유동부채	45,666,393,366	45,314,728,204

기타금융부채	104,480,000	125,480,000

장기차입금	15,510,570,000	17,633,925,000

확정급여부채	1,705,433,994	1,181,364,936

선수수익	23,385,499,531	21,651,805,534

이연법인세부채	4,960,409,841	4,722,152,734

부채총계	65,180,395,777	80,214,719,187

자본

자본금	15,293,634,500	14,340,817,500

기타불입자본	29,133,108,491	26,975,930,803

기타자본구성요소	(4,721,646,650)	(4,721,646,650)

이익잉여금(결손금)	21,712,833,565	18,448,787,298

자본총계	61,417,929,906	55,043,888,951

자본과부채총계	126,598,325,683	135,258,608,138

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,113,322,725	75,271,088,301	13,189,205,780	74,473,369,739

매출원가	10,478,966,561	58,791,442,066	9,187,467,006	57,718,152,437

매출총이익	3,634,356,164	16,479,646,235	4,001,738,774	16,755,217,302

판매비와관리비	4,288,952,609	11,565,214,482	3,996,968,790	11,121,720,952

영업이익(손실)	(654,596,445)	4,914,431,753	4,769,984	5,633,496,350

금융수익	(967,148)	15,716,681	5,526,342	161,242,290

금융원가	135,474,103	432,256,654	314,737,090	665,318,058

기타이익	70,298,846	405,727,947	159,535,727	501,343,777

기타손실	39,960,492	121,797,864	94,617,455	160,319,885

법인세비용차감전순이익(손실)	(760,699,342)	4,781,821,863	(239,522,492)	5,470,444,474

법인세비용	(224,354,580)	854,555,619	102,026,158	1,070,664,539

당기순이익(손실)	(536,344,762)	3,927,266,244	(137,496,334)	4,399,779,935

기타포괄손익	31,931,903	(128,600,137)	113,495,924	(108,752,512)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	31,931,903	(128,600,137)	4,741,712	(217,506,724)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	31,931,903	(128,600,137)	4,741,712	(217,506,724)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	108,754,212	108,754,212

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	108,754,212	108,754,212

총포괄손익	(504,412,859)	3,798,666,107	(24,000,410)	4,291,027,423

주당이익

기본주당이익(손실)	(19)	145	(5)	174

희석주당이익(손실)	(19)	142	(5)	166

자본변동표
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	신주인수권대가	자본잉여금 합계

2016.01.01 (기초자본)	14,054,360,000	25,824,904,275	502,486,748	26,327,391,023	(4,830,400,862)	15,269,161,387	50,820,511,548

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	4,399,779,935	4,399,779,935

기타포괄손익	0	0	0	0	108,754,212	(217,506,724)	(108,752,512)

배당금지급	0	0	0	0	0	(2,538,448,750)	(2,538,448,750)

신주인수권행사	200,673,500	488,680,632	(34,355,828)	454,324,804	0	0	654,998,304

자본 증가(감소) 합계	200,673,500	488,680,632	(34,355,828)	454,324,804	108,754,212	1,643,824,461	2,407,576,977

2016.09.30 (기말자본)	14,255,033,500	26,313,584,907	(468,130,920)	26,781,715,827	(4,721,646,650)	16,812,985,848	53,228,088,525

2017.01.01 (기초자본)	14,340,817,500	26,522,486,343	453,444,460	26,975,930,803	(4,721,646,650)	18,448,787,298	55,043,888,951

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	3,927,266,244	3,927,266,244

기타포괄손익	0	0	0	0	(128,600,137)	(128,600,137)

배당금지급	0	0	0	0	0	(534,619,840)	(534,619,840)

신주인수권행사	952,817,000	2,320,302,301	(163,124,613)	2,157,177,688	0	0	3,109,994,688

자본 증가(감소) 합계	952,817,000	2,320,302,301	(163,124,613)	2,157,177,688	0	3,264,046,267	6,374,040,955

2017.09.30 (기말자본)	15,293,634,500	28,842,788,644	290,319,847	29,133,108,491	(4,721,646,650)	21,712,833,565	61,417,929,906

현금흐름표
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	8,689,390,261	5,598,886,982

당기순이익(손실)	3,927,266,244	4,399,779,935

당기순이익조정을 위한 가감	5,417,251,887	5,376,252,100

감가상각비	3,771,257,965	3,448,739,755

무형자산상각비	73,222,317	76,419,122

유형자산처분이익	0	(279,000)

유형자산처분손실	0	2,407,785

매도가능금융자산처분이익	0	(117,650,858)

매도가능금융자산처분손실	0	144,526,645

금융보증비용	84,082,192	67,705,631

금융보증부채환입	(120,000,000)	(180,000,000)

퇴직급여	373,952,901	379,283,847

대손상각비	(37,509,080)	0

대손충당금환입	0	(24,119,002)

잡손실	0	13,261,705

이자비용	432,256,654	520,791,413

이자수익	(14,566,681)	(25,499,482)

법인세비용	854,555,619	1,070,664,539

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	391,762,083	(2,232,849,175)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	12,714,828,259	15,067,363,480

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(14,672,529,157)	(16,626,183,477)

선급금의 감소(증가)	581,936,404	(1,011,758,352)

선급비용의 감소(증가)	(11,417,208)	(7,831,004)

재고자산의 감소(증가)	11,322,664	(3,485,709)

선수금의 증가(감소)	10,051,802	(3,583,730)

선수수익의 증가(감소)	1,733,693,997	1,329,714,158

기타금융부채의 증가(감소)	38,631,136	(273,632,567)

퇴직급의 지급	(41,403,893)	(423,451,974)

퇴직금의 승계	18,949,471	0

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	7,698,608	(280,000,000)

이자수취(영업)	9,845,732	21,604,154

이자지급(영업)	(438,030,834)	(522,924,771)

법인세납부(환급)	(618,704,851)	(1,442,975,261)

투자활동현금흐름	(6,629,531,621)	(5,177,619,754)

단기대여금의 회수	34,166,650	50,999,916

장기대여금의 회수	0	0

단기대여금의 증가	0	(19,166,630)

장기대여금의 증가	0	(35,000,020)

기타금융상품의 감소	81,674,224	185,002,407

기타금융상품의 증가	(136,233,356)	(118,867,693)

유형자산의 처분	0	280,000

유형자산의 취득	(8,628,901,600)	(7,952,843,917)

국고보조금의 수취	2,101,300,000	1,660,600,000

무형자산의 취득	(81,537,539)	(8,600,000)

매도가능금융자산의 처분	0	1,099,976,035

매도가능금융자산의 취득	0	(39,999,852)

재무활동현금흐름	(271,670,152)	(702,365,446)

단기차입금의 증가	0	2,670,100,000

단기차입금의 상환	(400,000,000)	(840,000,000)

장기차입금의 증가	1,256,000,000	435,000,000

장기차입금의 상환	(2,317,005,000)	0

유동성장기부채의 상환	(1,365,040,000)	(1,054,995,000)

신주인수권의 행사	3,109,994,688	654,998,304

기타금융부채의 증가	26,200,000	53,580,000

기타금융부채의 감소	(47,200,000)	(82,600,000)

배당금지급	(534,619,840)	(2,538,448,750)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,788,188,488	(281,098,218)

기초현금및현금성자산	1,658,084,193	3,255,338,085

기말현금및현금성자산	3,446,272,681	2,974,239,867

이익잉여금처분계산서

제29기 2017년 01월 01일부터 제28기 2016년 01월 01일부터
2017년 09월 30일까지 2016년 12월 31일까지
처분예정일 - 처분확정일 2017년 03월 31일
주식회사 지에스이 (단위: 원)

구분	당분기	전기

1. 미처분이익잉여금	21,136,246,424	17,421,787,298

전기이월미처분이익잉여금	17,138,005,548	13,111,898,387

당기순이익	3,927,266,244	5,658,454,801

확정급여제도의 재측정요소	(128,600,137)	59,619,860

중간배당	(304,838,090)	(1,408,185,750)

2. 이익잉여금처분액	-	283,781,750

이익준비금	-	26,000,000

현금배당	-	257,781,750

3. 차기이월이익잉여금	20,631,833,565	17,138,005,548