지에스이 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

당분기 재무상태표와 당분기 및 전분기 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표입니다.

재무상태표
제 32 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 31 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	13,223,597,923	34,464,721,052

현금및현금성자산	2,721,622,518	3,919,994,881

정부보조금	(1,825,858,930)	(586,150,021)

매출채권 및 기타채권	9,675,739,930	28,804,817,531

대손충당금	(127,119,963)	(133,154,674)

상각후원가측정금융자산	1,000,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산	74,250,000	0

단기대여금	230,809,608	216,666,600

기타금융자산	312,390,446	158,579,738

당기법인세자산	50,524,800

선급금	880,244,149	1,868,921,515

대손충당금	0	0

선급비용	33,666,691	25,331,121

재고자산	197,328,674	189,714,361

비유동자산	131,875,615,432	124,804,510,255

기타포괄손익-공정가치금융자산	235,774,365	235,774,365

장기대여금	262,849,519	334,000,424

기타금융자산	297,697,603	299,272,870

유형자산	129,977,175,727	122,757,338,877

무형자산	921,572,915	969,916,248

사용권자산	180,545,303	208,207,471

자산총계	145,099,213,355	159,269,231,307

부채

유동부채	21,628,432,762	41,048,518,725

매입채무 및 기타부채	9,653,270,671	32,291,643,058

기타금융부채	105,829,048	87,970,845

단기차입금	10,849,334,000	7,549,334,000

유동성장기부채	926,120,000	828,810,000

유동성리스부채	73,963,607	74,360,736

선수금	19,915,436	8,088,030

당기법인세부채	0	208,312,056

비유동부채	53,029,965,356	49,087,340,126

기타금융부채	150,900,000	142,370,000

장기차입금	12,306,120,000	11,586,330,000

리스부채	109,152,645	135,557,232

순확정급여부채	3,233,699,738	2,869,615,186

선수수익	31,277,494,413	28,693,383,993

이연법인세부채	5,952,598,560	5,660,083,715

부채총계	74,658,398,118	90,135,858,851

자본

자본금	15,304,357,500	15,304,357,500

기타불입자본	29,157,385,363	29,157,385,363

기타자본구성요소	(4,721,646,650)	(4,721,646,650)

이익잉여금	30,700,719,024	29,393,276,243

자본총계	70,440,815,237	69,133,372,456

자본과부채총계	145,099,213,355	159,269,231,307

포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,000,715,161	83,787,804,961	23,716,972,916	95,297,149,255

매출원가	10,759,735,696	66,040,121,786	19,044,019,717	77,360,884,019

매출총이익	4,240,979,465	17,747,683,175	4,672,953,199	17,936,265,236

판매비와관리비	5,230,590,391	14,591,987,277	4,846,441,891	13,708,813,278

영업이익	(989,610,926)	3,155,695,898	(173,488,692)	4,227,451,958

금융이익	17,445,182	41,289,191	3,464,155	36,355,292

금융원가	97,937,725	288,223,377	113,265,327	341,048,548

기타영업외이익	457,732,501	743,919,909	86,792,080	428,072,256

기타영업외비용	477,281,670	638,389,317	15,214,178	81,047,690

법인세비용차감전순이익	(1,089,652,638)	3,014,292,304	(211,711,962)	4,269,783,268

법인세비용	(205,276,661)	524,372,991	(88,893,108)	1,018,941,034

당기순이익	(884,375,977)	2,489,919,313	(122,818,854)	3,250,842,234

기타포괄손익	30,374,123	(74,266,332)	1,935,644	(109,210,627)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	30,374,123	(74,266,332)	1,935,644	(109,210,627)

확정급여제도의 재측정손익	30,374,123	(74,266,332)	1,935,644	(109,210,627)

총포괄손익	(854,001,854)	2,415,652,981	(120,883,210)	3,141,631,607

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(32)	90	(4)	117

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(32)	90	(4)	117

자본변동표
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	(4,721,646,650)	26,627,317,561	66,367,413,774

배당금의 지급	0	0	0	0	0	(1,385,262,750)	(1,385,262,750)

당기순이익	0	0	0	0	0	3,250,842,234	3,250,842,234

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(109,210,627)	(109,210,627)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	0	1,756,368,857	1,756,368,857

2019.09.30 (기말자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	(4,721,646,650)	28,383,686,418	68,123,782,631

2020.01.01 (기초자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	(4,721,646,650)	29,393,276,243	69,133,372,456

배당금의 지급	0	0	0	(1,108,210,200)	(1,108,210,200)

당기순이익	0	0	0	2,489,919,313	2,489,919,313

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(74,266,332)	(74,266,332)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	1,307,442,781	1,307,442,781

2020.09.30 (기말자본)	15,304,357,500	28,868,901,324	288,484,039	29,157,385,363	(4,721,646,650)	30,700,719,024	70,440,815,237

현금흐름표
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	7,534,302,329	5,709,555,693

당기순이익	2,489,919,313	3,250,842,234

비현금조정	6,129,946,995	6,059,933,906

퇴직급여	486,438,183	433,747,008

대손상각비	12,684,539	(82,997,238)

감가상각비	4,748,304,894	4,323,919,266

사용권자산상각비	62,592,584	49,666,818

무형자산상각비	48,343,333	73,347,367

유형자산처분손실	1,000	3,000

유형자산처분이익	(4,624,715)	(2,043,454)

금융보증비용	0	35,506,849

금융보증부채환입	0	(96,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,025,000	0

이자비용	288,223,377	341,048,548

이자수익	(38,414,191)	(35,205,292)

법인세비용	524,372,991	1,018,941,034

운전자본변동	(356,097,349)	(1,983,623,667)

매출채권 및 기타채권	19,110,358,351	13,945,312,789

기타금융자산	(118,200,085)	0

선급금	988,677,366	(1,923,328,373)

선급비용	(8,335,570)	(10,112,203)

재고자산	(7,614,313)	31,548,373

매입채무 및 기타채무	(22,640,937,250)	(15,990,754,040)

기타금융부채	17,858,203	(69,453,065)

선수금	11,827,406	(2,018,686)

선수수익	2,584,110,420	1,682,990,633

당기손익-공정가치측정금융자산	(76,275,000)	0

퇴직급의 지급	(217,566,877)	(30,818,224)

퇴직금의 승계	0	383,009,129

이자의 수취	25,939,972	30,228,129

이자의 지급	(285,658,514)	(340,210,440)

법인세의 납부	(469,748,088)	(1,307,614,469)

투자활동현금흐름	(11,688,362,360)	(7,735,439,812)

단기대여금의 회수	167,007,897	67,500,186

기타금융상품의 감소	94,493,012	454,399,905

유형자산의 처분	5,873,160	2,045,454

상각후원가측정유가증권의 취득	(1,000,000,000)	0

기타금융자산의 증가	(116,054,149)	(240,541,409)

장기대여금의 증가	(110,000,000)	16,000,096

유형자산의 취득	(17,447,612,280)	(10,523,431,878)

무형자산의 취득	0	(265,384,166)

정부보조금의 수령	6,717,930,000	2,753,972,000

재무활동현금흐름	2,955,687,668	(914,801,796)

단기차입금의 차입	4,500,000,000	1,200,000,000

장기차입금의 차입	1,388,000,000	487,000,000

기타금융부채의 증가	37,300,000	33,800,000

단기차입금의 상환	(1,200,000,000)	(400,000,000)

유동성장기부채의 상환	(570,900,000)	(761,760,000)

유동성리스부채의 상환	(61,732,132)	(48,379,046)

기타금융부채의 감소	(28,770,000)	(40,200,000)

배당금의 지급	(1,108,210,200)	(1,385,262,750)

현금및현금성자산의 증가	(1,198,372,363)	(2,940,685,915)

기초현금및현금성자산	3,919,994,881	4,898,624,322

기말현금및현금성자산	2,721,622,518	1,957,938,407

이익잉여금처분계산서

제32기 2020년 01월 01일부터 제31기 2019년 01월 01일부터
2020년 09월 30일까지 2019년 12월 31일까지
처분확정일 2020년 08월 13일 처분확정일 2020년 03월 23일
주식회사 지에스이 (단위: 원)

구분	제32기 분기	제31기

1. 미처분이익잉여금	29,199,719,024	28,004,276,243

전기이월미처분이익잉여금	27,394,171,143	24,463,159,911

당기순이익	2,489,919,313	4,293,621,492

확정급여제도의 재측정요소	(74,266,332)	(142,400,060)

중간배당	(610,105,100)	(610,105,100)

2. 이익잉여금처분액	0	610,105,100

이익준비금	0	56,000,000

현금배당	0	554,105,100

3. 차기이월이익잉여금	29,199,719,024	27,394,171,143