지에스이 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

당분기 재무상태표와 당분기 및 전분기 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표 입니다.

재무상태표
제 28 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 27 기말 2015.12.31 현재
제 26 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말	제 26 기말

자산

유동자산	29,810,370,654	26,724,120,675	34,546,035,387

현금및현금성자산	5,800,874,247	3,255,338,085	1,800,708,881

정부보조금	(883,452,498)	(568,514,659)	0

매출채권 및 기타채권	22,773,383,595	21,827,141,007	29,781,708,013

매도가능금융자산	471,957,800	438,157,100	427,405,250

단기대여금	43,000,028	44,333,236	46,166,762

기타금융자산	143,849,732	114,565,024	287,716,087

선급금	1,232,531,387	1,350,607,947	1,842,663,242

선급비용	23,452,873	47,176,971	115,738,844

재고자산	204,773,490	215,315,964	243,928,308

비유동자산	104,962,880,920	104,371,783,248	102,576,471,003

매도가능금융자산	454,005,846	665,041,198	962,198,739

장기대여금	82,000,392	92,167,138	106,167,042

기타금융자산	341,907,925	421,368,303	349,120,215

투자부동산	0	0	162,146,848

유형자산	103,494,129,765	102,585,638,566	100,562,878,120

무형자산	590,836,992	607,568,043	433,960,039

자산총계	134,773,251,574	131,095,903,923	137,122,506,390

부채

유동부채	39,865,059,124	37,909,686,449	50,907,198,880

매입채무 및 기타부채	24,693,682,325	24,584,715,014	33,837,584,045

기타금융부채	839,083,850	571,141,218	444,436,077

단기차입금	10,389,334,021	10,389,334,000	11,789,397,388

유동성장기부채	1,439,230,000	1,414,160,000	4,406,215,000

선수금	2,624,806	8,718,146	35,010,484

미지급배당금	1,260,263,000	0	0

당기법인세부채	1,240,841,122	941,618,071	394,555,886

비유동부채	42,595,168,510	42,365,705,926	38,306,277,650

기타금융부채	181,900,000	156,300,000	388,280,000

장기차입금	16,573,280,000	16,950,015,000	16,419,175,000

순확정급여부채	1,389,682,282	1,491,462,890	1,361,408,849

선수수익	20,073,776,657	19,385,303,143	15,958,460,853

이연법인세부채	4,376,529,571	4,382,624,893	4,178,952,948

부채총계	82,460,227,634	80,275,392,375	89,213,476,530

자본

납입자본	14,054,360,000	14,054,360,000	14,054,360,000

자본금	14,054,360,000	14,054,360,000	14,054,360,000

보통주자본금	14,054,360,000	14,054,360,000	14,054,360,000

기타불입자본	26,327,391,023	26,327,391,023	26,327,391,023

기타자본구성요소	(4,835,236,201)	(4,830,400,862)	(4,767,925,729)

이익잉여금	16,766,509,118	15,269,161,387	12,295,204,566

자본총계	52,313,023,940	50,820,511,548	47,909,029,860

자본과부채총계	134,773,251,574	131,095,903,923	137,122,506,390

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	42,529,859,956	42,529,859,956	49,891,430,523	49,891,430,523	123,138,988,943	144,389,445,069

매출원가	35,151,957,746	35,151,957,746	43,221,130,517	43,221,130,517	101,295,861,869	124,186,554,304

매출총이익	7,377,902,210	7,377,902,210	6,670,300,006	6,670,300,006	21,843,127,074	20,202,890,765

판매비와관리비	3,708,520,911	3,708,520,911	4,004,397,174	4,004,397,174	14,930,954,808	14,349,962,892

영업이익	3,669,381,299	3,669,381,299	2,665,902,832	2,665,902,832	6,912,172,266	5,852,927,873

금융이익	116,759,034	116,759,034	367,661,898	367,661,898	423,917,641	199,612,138

금융원가	177,724,952	177,724,952	218,555,597	218,555,597	894,648,430	1,548,046,283

기타영업외이익	105,690,177	105,690,177	112,002,385	112,002,385	443,424,256	577,743,787

기타영업외비용	31,366,117	31,366,117	17,019,942	17,019,942	264,806,428	260,886,008

법인세비용차감전순이익	3,682,739,441	3,682,739,441	2,909,991,576	2,909,991,576	6,620,059,305	4,821,351,507

법인세비용	770,674,570	770,674,570	593,606,327	593,606,327	1,438,034,768	858,017,475

당기순이익(손실)	2,912,064,871	2,912,064,871	2,316,385,249	2,316,385,249	5,182,024,537	3,963,334,032

기타포괄손익	(159,289,479)	(159,289,479)	(190,121,064)	(190,121,064)	123,956,851	(2,511,985)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(154,454,140)	(154,454,140)	(165,266,288)	(165,266,288)	186,431,984	43,767,094

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(154,454,140)	(154,454,140)	(165,266,288)	(165,266,288)	186,431,984	43,767,094

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(4,835,339)	(4,835,339)	(24,854,776)	(24,854,776)	(62,475,133)	(46,279,079)

매도가능금융자산평가손익	(4,835,339)	(4,835,339)	(24,854,776)	(24,854,776)	(62,475,133)	(46,279,079)

총포괄손익	2,752,775,392	2,752,775,392	2,126,264,185	2,126,264,185	5,305,981,388	3,960,822,047

주당이익

기본주당순이익	116	116	92	92	206	159

희석주당순이익	111	111	90	90	199	155

자본변동표
제 28 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	신주인수권대가	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,925,684,000	25,511,552,119	1,847,029,805	(4,815,717,499)	10,283,936,080	46,752,484,505

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	0	(1,995,832,640)	(1,995,832,640)

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,963,334,032	3,963,334,032

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	43,767,094	43,767,094

매도가능금융자산평가	0	0	0	(46,279,079)	0	(46,279,079)

총포괄손익	0	0	0	(46,279,079)	4,007,101,126	3,960,822,047

신주인수권부사채의 조기상환	0	0	(1,322,513,365)	94,070,849	0	(1,228,442,516)

신주인수권 행사	128,676,000	313,352,156	(22,029,692)	0	0	419,998,464

자본 증가(감소) 합계	128,676,000	313,352,156	(1,344,543,057)	47,791,770	2,011,268,486	1,156,545,355

2014.12.31 (기말자본)	14,054,360,000	25,824,904,275	502,486,748	(4,767,925,729)	12,295,204,566	47,909,029,860

2015.01.01 (기초자본)	14,054,360,000	25,824,904,275	502,486,748	(4,767,925,729)	12,295,204,566	47,909,029,860

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	0	(2,394,499,700)	(2,394,499,700)

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,182,024,537	5,182,024,537

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	186,431,984	186,431,984

매도가능금융자산평가	0	0	0	(62,475,133)	0	(62,475,133)

총포괄손익	0	0	0	(62,475,133)	5,368,456,521	5,305,981,388

신주인수권부사채의 조기상환	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(62,475,133)	2,973,956,821	2,911,481,688

2015.12.31 (기말자본)	14,054,360,000	25,824,904,275	502,486,748	(4,830,400,862)	15,269,161,387	50,820,511,548

2015.01.01 (기초자본)	14,054,360,000	25,824,904,275	502,486,748	(4,767,925,729)	12,295,204,566	47,909,029,860

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	0	(1,134,236,700)	(1,134,236,700)

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,316,385,249	2,316,385,249

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(165,266,288)	(165,266,288)

매도가능금융자산평가	0	0	0	(24,854,776)	0	(24,854,776)

총포괄손익	0	0	0	(24,854,776)	2,151,118,961	2,126,264,185

신주인수권부사채의 조기상환	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(24,854,776)	1,016,882,261	992,027,485

2015.03.31 (기말자본)	14,054,360,000	25,824,904,275	502,486,748	(4,792,780,505)	13,312,086,827	48,901,057,345

2016.01.01 (기초자본)	14,054,360,000	25,824,904,275	502,486,748	(4,830,400,862)	15,269,161,387	50,820,511,548

자본의 변동	배당금지급	0	0	0	(1,260,263,000)	(1,260,263,000)

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,912,064,871	2,912,064,871

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(154,454,140)	(154,454,140)

매도가능금융자산평가	0	0	0	(4,835,339)	0	(4,835,339)

총포괄손익	0	0	0	(4,835,339)	2,757,610,731	2,752,775,392

신주인수권부사채의 조기상환	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(4,835,339)	1,497,347,731	1,492,512,392

2016.03.31 (기말자본)	14,054,360,000	25,824,904,275	502,486,748	(4,835,236,201)	16,766,509,118	52,313,023,940

현금흐름표
제 28 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	4,184,871,994	4,344,865,401	13,256,929,584	9,319,777,542

당기순이익(손실)	2,912,064,871	2,316,385,249	5,182,024,537	3,963,334,032

비현금조정	1,875,509,058	2,421,578,799	9,576,628,763	6,277,910,889

감가상각비	1,131,749,845	1,094,415,916	4,429,319,743	4,265,815,799

무형자산상각비	25,331,051	39,567,551	140,258,206	138,055,992

유형자산처분이익	0	0	(4,105,745)	(39,651,888)

유형자산처분손실	0	1,000	1,000	5,000

무형자산처분이익	0	0	(20,210)	0

매도가능금융자산처분이익	(104,671,840)	(350,700,446)	(365,765,301)	(80,106,825)

매도가능금융자산처분손실	0	73,606	86,690,300	0

금융보증비용	14,945,255	14,781,022	59,945,255	59,945,255

퇴직급여	123,653,238	135,067,998	557,450,982	523,641,387

대손상각비	133,300,164	188,420,621	25,527	564,078

대손충당금환입	(997,786)	(1,233,404)	(18,167,954)	(154,199,844)

사채상환손실	0	0	0	94,070,849

이자비용	177,724,952	218,481,991	807,958,130	1,453,975,434

이자수익	(10,937,194)	(16,961,452)	(48,475,240)	(119,505,313)

법인세비용	770,674,570	593,606,327	1,438,034,768	858,017,475

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,078,544,966)	2,756,043,862	7,972,709,433	(2,381,887,668)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	109,012,620	(4,080,439,276)	(9,247,387,464)	1,153,146,368

선급금의 감소(증가)	38,077,000	54,530,821	572,054,855	(1,385,572,826)

선급비용의 감소(증가)	8,778,843	12,111,179	8,616,618	1,123,900

재고자산의 감소(증가)	10,542,474	19,607,288	28,612,344	4,537,887

선수금의 증가(감소)	(6,093,340)	1,618,790	(26,292,338)	(115,372,638)

선수수익의 증가(감소)	688,473,514	452,109,450	3,426,842,290	2,328,816,904

기타금융부채의 증가(감소)	267,942,632	1,290,475,955	(53,294,859)	179,336,347

퇴직금의 지급	(423,451,974)	0	(188,381,577)	(375,655,208)

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	0	0	8,061,624

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	0	0	0	(139,251,200)

이자의 수취	7,687,366	12,531,594	33,978,807	92,823,656

이자의 지급	(177,770,261)	(220,842,621)	(813,439,697)	(874,002,871)

법인세납부(환급)	(432,619,040)	(184,787,620)	(722,262,826)	(140,288,164)

투자활동현금흐름	(1,313,270,853)	(449,191,243)	(5,494,542,292)	(6,655,286,176)

단기대여금의 회수	11,499,954	19,499,962	56,833,386	59,000,084

단기대여금의 증가	0	(10,333,292)	(10,333,292)	(16,666,600)

장기대여금의 회수	0	10,833,410	10,833,410	10,666,864

장기대여금의 증가	0	(41,500,074)	(41,500,074)	(117,166,798)

선급금의 증가	0	0	(79,999,560)	0

기타금융자산의 감소	103,386,720	238,522,091	326,968,377	1,296,227,272

기타금융자산의 증가	(51,548,211)	(26,489,600)	(223,062,253)	(1,289,832,017)

유형자산의 처분	0	0	272,728	10,909,090

유형자산의 취득	(2,140,003,205)	(840,910,732)	(7,539,386,665)	(6,798,440,915)

국고보조금의 수취	414,700,000	0	1,656,800,000	0

무형자산의 처분	0	0	57,000,000	0

무형자산의 취득	(8,600,000)	0	(370,846,000)	(207,621,000)

매도가능금융자산의 처분	397,293,741	3,333,393,661	4,768,180,428	1,087,242,089

매도가능금융자산의 취득	(39,999,852)	(3,132,206,669)	(4,271,302,777)	(874,604,245)

투자부동산의 처분	0	0	165,000,000	185,000,000

재무활동현금흐름	(326,064,979)	(3,073,840,088)	(6,307,758,088)	(7,666,003,619)

단기차입금의 차입	21	0	3,000,000,000	5,500,061,122

단기차입금의 상환	0	(1,490,063,388)	(4,400,063,388)	(900,000,000)

장기차입금의 차입	0	0	1,945,000,000	2,881,000,000

유동성장기부채의 상환	(351,665,000)	(341,360,000)	(4,406,215,000)	(3,086,350,000)

신주인수권부사채의 상환	0	0	0	(10,287,400,565)

신주인수권행사	0	0	0	419,998,464

배당금지급	0	(1,134,236,700)	(2,394,499,700)	(1,995,832,640)

기타금융부채의증가	25,600,000	3,000,000	92,200,000	104,280,000

기타금융부채의감소	0	(111,180,000)	(144,180,000)	(301,760,000)

기초현금및현금성자산	3,255,338,085	1,800,708,881	1,800,708,881	6,802,221,134

기말현금및현금성자산	5,800,874,247	2,622,542,951	3,255,338,085	1,800,708,881

당분기 이익잉여금처분계산서는 감사 또는 검토받지 아니한 재무제표 입니다.

이익잉여금처분계산서

제28기 2016년 01월 01일부터 제27기 2015년 01월 01일부터
2016년 03월 31일까지 2015년 12월 31일까지
처분예정일 - 처분확정일 2016년 03월 25일
주식회사 지에스이 (단위: 천원)

구분	당분기	전기

1. 미처분이익잉여금	15,869,509	14,502,161

전기이월미처분이익잉여금	13,111,898	10,523,968

당기순이익	2,912,065	5,182,024

확정급여제도의 재측정요소	(154,454)	186,432

중간배당	-	(1,390,263)

2. 이익잉여금처분액	-	(1,390,263)

이익준비금	-	130,000

현금배당	-	1,260,263

3. 차기이월이익잉여금	15,869,509	13,111,898