KX하이텍 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 26 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

Ⅰ.유동자산	44,673,957,310	42,716,818,489

(1)현금및현금성자산	8,032,645,751	3,795,358,390

(2)매출채권 및 기타유동채권	24,408,716,317	24,174,445,622

(3)기타유동금융자산	2,871,740,253	4,693,452,741

(4)유동재고자산	8,699,089,466	8,534,731,051

(5)기타유동자산	661,765,523	1,518,830,685

Ⅱ.비유동자산	127,240,315,798	126,879,106,753

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	13,628,910,844	13,780,244,456

(2)기타비유동금융자산	42,704,417,168	44,060,385,609

(3)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	39,570,509,290	41,640,463,165

(4)유형자산	17,596,016,017	16,832,029,629

(5)영업권 이외의 무형자산	185,091,249	186,154,971

(6)투자부동산	13,315,371,230	10,139,828,923

(7)기타비유동자산	240,000,000	240,000,000

자산총계	171,914,273,108	169,595,925,242

부채

Ⅰ.유동부채	37,538,611,379	43,754,672,338

(1)매입채무 및 기타유동채무	7,318,313,178	9,909,199,809

(2)유동 차입금	15,500,000,000	16,000,000,000

(3)유동성전환사채	6,134,259,786	8,830,080,890

(4)유동파생상품부채	6,739,408,000	2,372,194,000

(5)당기법인세부채	442,160,958	956,311,139

(6)기타 유동부채	1,321,052,501	5,605,003,210

(7)유동 리스부채	83,416,956	81,883,290

Ⅱ.비유동부채	22,998,146,259	13,544,876,554

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	6,600,000,000	6,600,000,000

(2)퇴직급여부채	3,037,154,392	2,703,475,080

(3)이연법인세부채	3,521,042,457	3,521,042,457

(4)기타 비유동 부채	697,500,000	686,500,000

(5)비유동 리스부채	61,021,657	33,859,017

(6)비유동전환사채	6,340,854,753	0

(7)비유동파생상품부채	2,740,573,000	0

부채총계	60,536,757,638	57,299,548,892

자본

Ⅰ.자본금	27,553,758,500	27,553,758,500

Ⅱ.주식발행초과금	48,853,804,258	48,853,804,258

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	10,691,607,138	9,458,443,136

Ⅳ.기타포괄손익누계액	25,344,108,157	27,496,133,039

Ⅴ.기타자본구성요소	(1,065,762,583)	(1,065,762,583)

자본총계	111,377,515,470	112,296,376,350

자본과부채총계	171,914,273,108	169,595,925,242

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	39,070,782,819	59,189,438,667	56,693,293,678	83,227,891,037

Ⅱ.매출원가	35,047,771,720	52,805,160,296	46,696,745,485	68,848,726,750

Ⅲ.매출총이익	4,023,011,099	6,384,278,371	9,996,548,193	14,379,164,287

Ⅳ.판매비와관리비	3,906,976,005	5,654,277,891	4,145,811,544	6,263,588,492

Ⅴ.영업이익(손실)	116,035,094	730,000,480	5,850,736,649	8,115,575,795

Ⅵ.기타이익	6,483,102,042	8,653,274,231	10,222,030,399	12,615,290,881

Ⅶ.기타손실	3,534,980,081	5,961,231,275	2,879,631,496	3,478,401,441

Ⅷ.금융수익	610,408,952	1,812,484,437	508,916,749	656,252,065

Ⅸ.금융원가	1,691,381,806	2,716,636,379	1,191,833,662	1,755,909,921

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,983,184,201	2,517,891,494	12,510,218,639	16,152,807,379

XI.법인세비용(수익)	1,211,673,143	1,177,480,491	4,228,209,837	5,293,301,609

XⅡ.당기순이익(손실)	771,511,058	1,340,411,003	8,282,008,802	10,859,505,770

XⅢ.기타포괄손익	(2,813,078,836)	(2,259,271,883)	(8,093,786,368)	(7,148,349,902)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,813,078,836)	(2,259,271,883)	(8,093,786,368)	(7,148,349,902)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(119,694,487)	(135,584,072)	202,160,803	193,602,172

2.공정가치 지분상품평가손익	(3,436,663,081)	(2,720,638,283)	(11,003,656,817)	(9,783,000,153)

3.세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	0	0	424,846,824	424,846,824

4.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	743,278,732	596,950,472	2,282,862,822	2,016,201,255

XIV.총포괄손익	(2,041,567,778)	(918,860,880)	188,222,434	3,711,155,868

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2.0)	24.0	162.0	213.0

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(6.0)	33.0	162.0	213.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타포괄손익	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	25,814,023,000	45,263,837,391	(28,081,082)	30,261,442,208	(1,065,762,583)	100,245,458,934

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	10,859,505,770	0	0	10,859,505,770

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	151,009,694	0	0	151,009,694

Ⅳ.기타포괄공정가치지분상품평가손익	0	0	0	(7,630,740,119)	0	(7,630,740,119)

Ⅴ.기타포괄공정가치지분상품처분손익	0	0	0	331,380,523	0	331,380,523

2022.09.30 (Ⅵ.기말자본)	25,814,023,000	45,263,837,391	10,982,434,382	22,962,082,612	(1,065,762,583)	103,956,614,802

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	27,553,758,500	48,853,804,258	9,458,443,136	27,496,133,039	(1,065,762,583)	112,296,376,350

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	1,340,411,003	0	0	1,340,411,003

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(107,247,001)	0	0	(107,247,001)

Ⅳ.기타포괄공정가치지분상품평가손익	0	0	0	(2,152,024,882)	0	(2,152,024,882)

Ⅴ.기타포괄공정가치지분상품처분손익	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (Ⅵ.기말자본)	27,553,758,500	48,853,804,258	10,691,607,138	25,344,108,157	(1,065,762,583)	111,377,515,470

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,001,926,734)	9,250,339,941

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	888,375,987	12,707,604,284

(2)이자지급(영업)	(1,235,263,433)	(209,893,866)

(3)이자수취	310,324,698	108,452,061

(4)배당금수취(영업)	128,708,904	0

(5)법인세환급(납부)	(1,094,072,890)	(3,355,822,538)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,165,282,778)	(17,429,456,710)

(1)단기금융상품의 처분	11,160,000	5,580,000

(2)단기대여금및수취채권의 처분	2,306,877,547	124,520,000

(3)당기손익공정가치 금융자산의 처분	39,097,201,499	2,930,239,672

(4)보증금의 감소	1,078,000,000	3,530,000

(5)유형자산의 처분	4,479,864	97,890,605

(6)기타상각후원가 금융자산의 처분	3,449,121	0

(7)종속기업에 대한 투자주식의 처분	800,865,000	0

(8)단기금융상품의 취득	(602,382)	(316,838,246)

(9)단기대여금및수취채권의 취득	(44,160,000)	(76,400,000)

(10)장기대여금및수취채권의 취득	0	(5,220,564,863)

(11)임차보증금의 증가	(170,300,000)	(16,630,000)

(12)유형자산의 취득	(7,056,651,312)	(7,639,504,855)

(13)기타금융자산의 취득	(38,195,602,115)	(7,321,279,023)

Ⅲ.재무활동현금흐름	7,404,496,873	6,398,674,218

(1)단기차입금의 증가	410,000,000	2,000,000,000

(2)장기차입금의 증가	0	4,474,000,000

(3)전환사채의 증가	21,000,000,000	0

(4)단기차입금의 상환	(95,503,127)	(75,325,782)

(5)금융리스부채의 지급	(11,000,000,000)	0

(6)전환사채의 감소	(2,910,000,000)	0

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	4,237,287,361	(1,780,442,551)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,795,358,390	6,041,536,636

Ⅵ.기말현금및현금성자산	8,032,645,751	4,261,094,085