아이톡시 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 26 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	9,425,672,493	11,029,464,878

현금및현금성자산	474,172,075	2,568,620,398

매출채권	2,179,135,831	5,664,315,050

유동재고자산	168,253,760	372,890,562

기타유동금융자산	1,993,795,579	88,330,874

기타유동자산	4,610,315,248	2,335,307,994

비유동자산	5,911,929,943	3,127,814,427

종속기업투자	102,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	999,999,000

유형자산	1,096,227,236	118,842,492

무형자산	1,016,526,179	520,387,979

기타비유동금융자산	441,331,368	595,250,628

기타비유동자산	2,255,846,160	1,893,333,328

자산총계	15,337,602,436	14,157,279,305

부채

유동부채	1,858,908,540	6,838,863,284

매입채무	273,767,946	724,943,258

기타유동금융부채	1,249,478,295	2,778,592,722

기타 유동부채	335,662,299	828,189,481

유동성전환사채	2,507,137,823

비유동부채	484,210,204

기타비유동금융부채	448,780,952

기타 비유동 부채	35,429,252

부채총계	2,343,118,744	6,838,863,284

자본

자본금	19,592,305,000	10,816,966,500

자본잉여금	6,978,743,772	9,046,831,821

주식발행초과금	4,358,743,772	1,646,831,821

기타자본잉여금	2,620,000,000	7,400,000,000

기타자본항목	(4,191,335,195)	(4,191,335,195)

이익잉여금(결손금)	(9,385,229,885)	(8,354,047,105)

자본총계	12,994,483,692	7,318,416,021

자본과부채총계	15,337,602,436	14,157,279,305

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,782,624,082	19,488,119,028	5,183,437,598	19,215,224,739

매출원가	2,058,862,181	10,433,739,420	2,028,226,071	12,575,504,219

매출총이익	723,761,901	9,054,379,608	3,155,211,527	6,639,720,520

판매비와관리비	2,531,933,163	10,163,827,836	1,497,179,774	6,947,638,025

영업이익(손실)	(1,808,171,262)	(1,109,448,228)	1,658,031,753	(307,917,505)

기타수익	198,255	18,082,896	11,014,079	390,332,774

기타비용	(147,040,700)	(228,776,317)	603,919,620	1,346,873,416

금융수익	29,468,692	55,429,474	23,328,325	46,696,470

금융비용	24,493,848	164,023,239	92,336,310	276,729,944

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,655,957,463)	(971,182,780)	996,118,227	(1,494,491,621)

당기순이익(손실)	(1,655,957,463)	(971,182,780)	996,118,227	(1,494,491,621)

기타포괄손익	5,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실	5,000,000

총포괄손익	(1,655,957,463)	(971,182,780)	996,118,227	(1,489,491,621)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(42)	(25)	50	(75)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,816,966,500	7,829,496,910	(4,460,195,420)	(8,307,960,169)	4,878,307,821

당기순이익(손실)	(1,494,491,621)	(1,494,491,621)

기타포괄손익	5,000,000

출자전환	263,860,225	263,860,225

신종자본증권의 발행	2,000,000,000	2,000,000,000

신종자본증권의 배당

유상증자

전환사채의 전환

신종자본증권의 전환	100,000,000	(100,060,000)	(60,000)

공정가치측정금융자산평가손실	5,000,000	5,000,000

공정가치측정금융자산매각손실	294,999,700	294,999,700

2022.09.30 (기말자본)	9,916,966,500	9,729,436,910	(3,896,335,495)	(9,802,451,790)	5,947,616,125

2023.01.01 (기초자본)	10,816,966,500	9,046,831,821	(4,191,335,195)	(8,354,047,105)	7,318,416,021

당기순이익(손실)	(971,182,780)	(971,182,780)

기타포괄손익

출자전환

신종자본증권의 발행	1,000,000,000	1,000,000,000

신종자본증권의 배당	(60,000,000)	(60,000,000)

유상증자	937,500,000	1,959,432,062	2,896,932,062

전환사채의 전환	2,594,983,000	221,496,249	2,816,479,249

신종자본증권의 전환	5,242,855,500	(5,249,016,360)	(6,160,860)

공정가치측정금융자산평가손실

공정가치측정금융자산매각손실

2023.09.30 (기말자본)	19,592,305,000	6,978,743,772	(4,191,335,195)	(9,385,229,885)	12,994,483,692

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,117,901,071)	(3,175,496,797)

영업으로부터창출된현금흐름	(2,131,428,884)	(3,180,606,747)

이자수취	14,897,983	5,109,950

법인세환급(납부)	(1,370,170)

투자활동현금흐름	(3,763,817,782)	(255,340,717)

종속기업 및 관계기업 투자주식의 취득	(102,000,000)

유형자산의 취득	(62,073,236)	(77,390,717)

유형자산의 처분	44,000,000

무형자산의 취득	(703,794,546)	(501,950,000)

무형자산의 처분	10,000,000

대여금의 증가	(300,000,000)

대여금의 감소	250,000,000	10,000,000

단기금융상품의 취득	(1,600,000,000)

임차보증금의 증가	(401,043,000)

임차보증금의 감소	5,272,000	260,000,000

기타보증금의 증가	180,000

기타보증금의 감소	60,000,000

장기금융상품의 처분	90,000,000

비유동매도가능금융자산의 취득	(999,999,000)

재무활동현금흐름	3,787,078,381	1,585,457,043

리스료의 지급	(253,692,821)	(414,482,957)

전환사채의 발행	210,000,000

신종자본증권의 증가	1,000,000,000	2,000,000,000

주식의 발행	2,890,771,202	(60,000)

신종자본증권 배당	(60,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,094,640,472)	(1,845,380,471)

기초현금및현금성자산	2,568,620,398	3,843,521,020

현금성자산 환율변동 효과	192,149	2,843,178

기말현금및현금성자산	474,172,075	2,000,983,727