아이톡시 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 22 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	3,953,377,514	2,388,514,103

현금및현금성자산	59,846,693	984,870,793

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	3,893,530,821	1,403,643,310

매출채권	1,024,695,680	973,117,339

기티유동금융자산	2,598,516,378	58,504,296

기타유동자산	270,318,763	372,021,675

비유동자산	3,963,389,695	5,862,961,550

유형자산	230,182,917	393,754,298

영업권 이외의 무형자산	2,623,599,371	3,150,706,802

기타비유동금융자산	120,110,000	728,724,720

지분법적용 투자지분	850,249,087	1,450,527,410

기타비유동자산	139,248,320	139,248,320

자산총계	7,916,767,209	8,251,475,653

부채

유동부채	11,825,739,090	10,420,355,225

매입채무 및 기타유동채무	11,825,739,090	10,420,355,225

단기매입채무	1,746,954,396	2,548,255,641

기타유동금융부채	3,391,656,497	3,616,057,222

기타유동부채	2,638,444,446	865,517,013

단기차입금	3,141,426,162	2,514,100,000

유동성전환사채	907,257,589	876,425,349

비유동부채	53,793,637	110,410,713

퇴직급여부채	53,793,637	110,410,713

부채총계	11,879,532,727	10,530,765,938

자본

자본금	15,711,697,000	15,711,697,000

보통주자본금	15,711,697,000	15,711,697,000

자본잉여금	74,987,161,354	74,987,161,354

주식발행초과금	67,372,308,763	67,372,308,763

기타자본잉여금	7,614,852,591	7,614,852,591

기타자본구성요소	(5,393,826,824)	(5,182,165,603)

이익잉여금(결손금)	(89,267,797,048)	(87,795,983,036)

자본총계	(3,962,765,518)	(2,279,290,285)

자본과부채총계	7,916,767,209	8,251,475,653

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	122,033,306	3,698,739,266	3,083,850,484	11,126,540,724

매출원가	323,204,431	2,186,265,102	1,784,791,706	6,855,266,770

매출총이익	(201,171,125)	1,512,474,164	1,299,058,778	4,271,273,954

판매비와관리비	445,136,758	2,858,322,326	2,576,918,400	9,065,218,665

영업이익(손실)	(646,307,883)	(1,345,848,162)	(1,277,859,622)	(4,793,944,711)

기타이익	(72,483,463)	480,140,930	42,417,972	405,542,512

기타손실	116,851,428	505,002,694	160,066,638	680,197,809

금융수익	3,482,700	8,500,785	10,935,981	70,566,006

금융원가	(4,324,338)	102,455,176	71,901,715	209,470,401

법인세비용차감전순이익(손실)	(827,835,736)	(1,464,664,317)	(1,456,474,022)	(5,207,504,403)

법인세비용	7,149,695

당기순이익(손실)	(827,835,736)	(1,471,814,012)	(1,456,474,022)	(5,207,504,403)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(827,835,736)	(1,471,814,012)	(1,456,474,022)	(5,207,504,403)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	(47)	(50)	(179)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	(47)	(50)	(179)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	(47)	(50)	(179)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	(47)	(50)	(179)

자본변동표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	12,744,873,000	52,195,283,250	7,276,345,515	(4,889,565,603)	(67,085,016,975)	241,919,187

당기순이익(손실)	(5,207,504,403)	(5,207,504,403)

주식의발행	2,966,824,000	15,076,025,513	18,042,849,513

투자유가증권평가손실

주식매수선택권의 소멸	292,600,000	(292,600,000)

전환권대가의 발생	45,907,076	45,907,076

자본 증가(감소) 합계	2,966,824,000	15,076,025,513	338,507,076	(292,600,000)	(5,207,504,403)	12,881,252,186

2018.09.30 (기말자본)	15,711,697,000	67,271,308,763	7,614,852,591	(5,182,165,603)	(72,292,521,378)	13,123,171,373

2019.01.01 (기초자본)	15,711,697,000	67,372,308,763	7,614,852,591	(5,182,165,603)	(87,795,983,036)	(2,279,290,285)

당기순이익(손실)	(1,471,814,012)	(1,471,814,012)

주식의발행

투자유가증권평가손실	(211,661,221)	(211,661,221)

주식매수선택권의 소멸

전환권대가의 발생

자본 증가(감소) 합계

2019.09.30 (기말자본)	15,711,697,000	67,372,308,763	7,614,852,591	(5,393,826,824)	(89,267,797,048)	(3,962,765,518)

현금흐름표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	514,290,360	(4,356,735,157)

당기순이익(손실)	(1,471,814,012)	(5,207,504,403)

당기순이익조정을 위한 가감	806,307,516	2,734,056,441

퇴직급여	(49,998,536)

대손상각비	(87,692,980)	1,317,467,465

기타의 대손상각비	419,146,933

감가상각비	106,992,479	219,097,899

무형자산상각비	831,908,149	870,848,026

외화환산손실	2,822,468

유형자산처분손실	62,957,902	6,113,363

무형자산손상차손	37,206,156

지분법손실	388,617,102	165,678,945

이자비용	30,832,240	29,410,890

대손충당금환입	(433,386,317)

외화환산이익	(2,891,841)

유형자산처분이익	(42,879,000)	(41,134,867)

잡이익	(1,043,523)	(289,708,996)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,179,796,856	(1,883,287,195)

단기매출채권의 감소(증가)	39,379,051	809,739,170

단기미수금의 감소(증가)	298,107,970	(12,838,288)

단기미수수익의 감소(증가)	(27,863,014)

단기선급금의 감소(증가)	(96,200,000)	135,785,245

단기선급비용의 감소(증가)	196,550,953	238,029,594

원재료의 감소(증가)	(35,921,173)

매입채무의 증가(감소)	(801,301,245)	(2,023,475,103)

미지급금의 증가(감소)	(76,057,443)	(472,389,729)

미지급비용의 증가(감소)	(163,723,155)	(182,828,179)

예수금의 증가(감소)	15,379,873	(261,494,682)

선수금의 증가(감소)	(727,072,567)	(29,872,469)

선수수익의 증가(감소)	(17,720,988)

퇴직급여충당금의 증가(감소)	(6,618,540)

주식청약증거금의 증가(감소)	2,500,000,000

선급법인세의 감소(증가)	1,351,959	(2,437,579)

이자지급(영업)

이자수취(영업)

법인세납부(환급)

투자활동현금흐름	(2,066,640,622)	(16,575,956,597)

임차보증금의 감소	721,824,720	24,442,824

임차보증금의 증가	(113,210,000)	(400,560)

기타보증금의 증가	(6,800,700,000)

기타 보증금의 감소

유형자산의 처분	42,900,000	46,045,789

기타무형자산의 처분

대여금의 감소	41,000,000

집기의 취득

단기금융상품의 감소	52,055,376

기타유형자산의 취득	(6,400,000)	(81,023,500)

무형자산의 취득

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(6,692,193)

개발 중인 무형자산의 취득	(304,800,718)	(1,173,520,121)

대여금의 증가	(3,104,108,836)

단기금융상품의 증가	(2,500,010,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(5,480,000,000)

재무활동현금흐름	627,326,162	14,934,649,513

주식의 발행	18,042,849,513

차입금의 상환	(3,670,000,000)

단기차입금의 증가	854,683,120	161,800,000

단기차입금의 상환	(227,356,958)

전환사채의 증가	400,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,998,042,241)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(655,184)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(925,024,100)	(5,998,697,425)

기초현금및현금성자산	984,870,793	6,580,675,941

기말현금및현금성자산	59,846,693	581,978,516