아이톡시 반기보고서 (2021.06)
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

제재일자	처벌/조치	조치 내용	사유 및 근거법령	조치에 대한 회사의이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책

기관	대상자

2015.07.13	한국거래소	기관	과태료 부과(1백만원)	실적예측공시에 대한 면책조항 위반(코스닥시장공시규정 제16조, 제27조, 제32조)	검사결과 조치요구 이행및 과태료납부 완료	향후 지적 사항이 없도록 주의

2017.04.10	공정거래위원회	기관	과태료 부과(3.9백만원)	대규모내부거래의 공시 위반(독점 규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의 2)	검사결과 조치요구 이행및 과태료납부 완료	향후 지적 사항이 없도록 주의

2018.05.29	한국거래소	기관	벌점 2.5점	주주총회 소집결의 철회 공시 번복(코스닥시장공시규정 제27조 및 제32조)	검사결과 조치요구 이행	향후 지적 사항이 없도록 주의

2018.07.25	한국거래소	기관	벌점 4.5점	타법인 주식 및 출자증권 양수결정 지연공시(코스닥시장공시규정 제27조 및 제32조)	검사결과 조치요구 이행	향후 지적 사항이 없도록 주의

2019.02.22	한국거래소	기관	벌점 10점과태료 40백만원	최대주주변경 지연 공시(코스닥시장공시규정 제27조, 제32조)	검사결과 조치요구 이행및 과태료납부 완료	향후 지적 사항이 없도록 주의

2020.07.01	증권선물위원회	기관	증권발행제한1月	2018년도 반기보고서 6영업일 지연 제출(자본시장과금융투자업에관한법률 제160조)	조치요구 이행	향후 지적 사항이 없도록 주의

2020.10.29	한국거래소	기관	불성실공시법인지정예고	유상증자결정(제3자배정) 철회(코스닥시장공시규정 제28조, 제32조)	조치요구 이행	향후 지적 사항이 없도록 주의

2020.10.28	증권선물위원회	기관	감사인지정 1년(2021년도)	2018년도 감사전 재무제표 제출 위반(주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제6조))	조치요구 이행	향후 지적 사항이 없도록 주의

2020.11.18	증권선물위원회	기관	벌점 4.5점	유상증자결정(제3자배정) 철회(코스닥시장공시규정 제28조, 제32조)	조치요구 이행	향후 지적 사항이 없도록 주의

나. 주요사항(1) 회사는 횡령 및 배임사건으로 인하여 2019.02.11. 상장적격성 실질심사대상으로 결정 되었으며, 2019.03.28. 형식적 상장폐지 사유인 외부감사인(인일회계법인)의 "의견거절"로 상장적격성 실질심사가 보류 되었습니다.(2) 2019.04.28. 형식적 상장폐지에 대한 기업심사위원회에서 개선기간(2020.04.09.까지)을 부여 받았습니다.(3) 2020.03.26. 2019년도 외부감사인(진일회계법인)의 감사의견 "적정"으로 회사는 형식적 상장폐지에 대한 개선계획 이행내역서를 제출하였으며, 형식적 상장폐지 사유가 해소(2020.04.03.)되어 보류 되었던 상장적격성 실질심사가 재개 되었습니다.(4) 2020.04.27. 상장적격성 실질심사에 대한 개선계획서를 제출함에 따라, 2020.05.28.기업심사위원회 심의 속개가 결정 되었으며, 2020.07.07. 기업심사위원회에서 개선기간 1년을 부여 받았습니다.회사는 2021.07.07.부터 15영업일 이내 개선계획 이행내역서 등을 거래소에 제출하고, 한국거래소는 서류 제출일로부터 20영업일 이내 기업심사위원회를 개최하여 상장폐지 여부를 결정 예정입니다.(5) 기업심사위원회에서 상장폐지 여부에 대한 결과가 나올때 까지 거래정지는 계속 됩니다. (6) 회사는 개선기간이 종료되어 2021.07.28 경영 개선계획 이행보고서를 제출하였습니다.

※ 형식적 상폐요건 : 사유 해소 완료(20.04.03.)-19.03.28.감사(인일)"의견거절(감사범위제한,계속기업불확실성)"

-19.04.08. 이의신청서 제출

-19.04.25. 개선기간(20.04.09.까지) 부여

-19.08.14. 반기 검토(진일) 의견

:부적정(감사범위제한, 계속기업 불확실성)

:자본잠식 50% 이상:자기자본 10억원 미만

-20.03.26. 차기감사(진일회계법인)의견 "적정" 및 개선계획 이행내역서 제출-20.04.03. 형식적 상장폐지 사유 해소(기업심사위원회)

※ 상장적격성 실질심사 : 개선기간 부여(21.07.07.까지)

-19.02.11.상장적격성실질심사대상결정

-19.03.05.개선계획서제출

-19.04.02.상장적격성 실질심사보류(형식적 상장폐지 사유 발생)-20.04.03.상장적격성 실질심사 재개(형식적 상장폐지 사유 해소)

-20.04.27.추가 개선계획서 제출-20.05.28.기업심사위원회 개최(속개)-20.07.07.기업심사위원회 개최(개선기간 1년 부여)

※ 관리종목 지정 현황

-19.02.12.상장적격성실질심사대상결정

(6) 당사는 유상증자(제3자배정) 결정 철회를 원인으로 한 공시번복 사유로 인하여 불성실공시법인 지정 (2020.11.19)을 받았습니다. 공시위원회 결과에 따라 제재조치는 벌점 4.5점입니다. 다 . 중소기업기준 검토표

라. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금의 사용내역-해당사항 없습니다.

(2)사모자금의 사용내역사모자금의 사용내역

(기준일 : 2021.06.30 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

제3자배정유상증자	-	2012년 04월 19일	운영자금	2,000	운영자금	2,000	-

전환사채	4회	2015년 04월 27일	운영자금	2,990	운영자금	2,990	-

전환사채	5회	2015년 06월 02일	운영자금	2,000	운영자금	2,000	-

제3자배정유상증자	-	2017년 06월 14일	운영자금	5,000	게임개발 및 운영자금	5,000	-

제3자배정유상증자	-	2017년 12월 29일	운영자금	4,950	운영자금	4,950	-

제3자배정유상증자	-	2018년 01월 15일	운영자금	4,000	운영자금	4,000	-

제3자배정유상증자	-	2018년 01월 18일	운영자금	2,000	운영자금	2,000	-

제3자배정유상증자	-	2018년 01월 29일	운영자금	1,050	운영자금	1,050	-

제3자배정유상증자	-	2018년 04월 30일	운영자금	5,000	타법인지분취득 및 운영자금	-	-

일반공모유상증자	-	2018년 05월 04일	운영자금	1,000	운영자금	1,000	-

제3자배정유상증자	-	2018년 06월 11일	운영자금	2,000	운영자금	2,000	-

전환사채	6회	2018년 06월 29일	운영자금	400	운영자금	400	-

제3자배정유상증자	-	2018년 07월 31일	운영자금	3,400	운영자금	3,400	-

제3자배정유상증자	-	2019년 10월 04일	출자전환	4,721	출자전환	4,721	-

제3자배정유상증자	-	2019년 10월 10일	회생채권변제	2,500	회생채권변제	2,500	-

전환사채	7회	2019년 11월 14일	운영자금	1,750	운영자금	1,750	-

전환사채	8회	2019년 12월 12일	타법인 취득	800	타법인 취득	800	-

전환사채	9회	2019년 12월 31일	운영자금	750	운영자금	750	-

전환사채	9회	2019년 12월 31일	타법인 취득	4,000	타법인 취득	4,000	-

전환사채	11회	2020년 10월 06일	채무상환자금	600	채무상환자금	600	-

제3자배정유상증자	-	2020년 12월 29일	운영자금	2,000	운영자금	2,000	-

마. 합병등 사후 정보- 해당사항 없습니다. 바. 외국지주회사의 자회서 현황- 해당사항 없습니다.