아이톡시 분기보고서 (2022.03)
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

제재일자	처벌/조치	조치 내용	사유 및 근거법령	조치에 대한 회사의이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

기관	대상자

2015.07.13	한국거래소	기관	과태료 부과(1백만원)	실적예측공시에 대한 면책조항 위반(코스닥시장공시규정 제16조, 제27조, 제32조)	검사결과 조치요구 이행및 과태료납부 완료	향후 지적 사항이 없도록 주의

2017.04.10	공정거래위원회	기관	과태료 부과(3.9백만원)	대규모내부거래의 공시 위반(독점 규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의 2)	검사결과 조치요구 이행및 과태료납부 완료	향후 지적 사항이 없도록 주의

2018.05.29	한국거래소	기관	벌점 2.5점	주주총회 소집결의 철회 공시 번복(코스닥시장공시규정 제27조 및 제32조)	검사결과 조치요구 이행	향후 지적 사항이 없도록 주의

2018.07.25	한국거래소	기관	벌점 4.5점	타법인 주식 및 출자증권 양수결정 지연공시(코스닥시장공시규정 제27조 및 제32조)	검사결과 조치요구 이행	향후 지적 사항이 없도록 주의

2019.02.22	한국거래소	기관	벌점 10점과태료 40백만원	최대주주변경 지연 공시(코스닥시장공시규정 제27조, 제32조)	검사결과 조치요구 이행및 과태료납부 완료	향후 지적 사항이 없도록 주의

2020.07.01	증권선물위원회	기관	증권발행제한1月	2018년도 반기보고서 6영업일 지연 제출(자본시장과금융투자업에관한법률 제160조)	조치요구 이행	향후 지적 사항이 없도록 주의

2020.10.29	한국거래소	기관	불성실공시법인지정예고	유상증자결정(제3자배정) 철회(코스닥시장공시규정 제28조, 제32조)	조치요구 이행	향후 지적 사항이 없도록 주의

2020.10.28	증권선물위원회	기관	감사인지정 1년(2021년도)	2018년도 감사전 재무제표 제출 위반(주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제6조))	조치요구 이행	향후 지적 사항이 없도록 주의

2020.11.18	증권선물위원회	기관	벌점 4.5점	유상증자결정(제3자배정) 철회(코스닥시장공시규정 제28조, 제32조)	조치요구 이행	향후 지적 사항이 없도록 주의

나. 주요사항(1) 회사는 횡령 및 배임사건으로 인하여 2019.02.11. 상장적격성 실질심사대상으로 결정 되었으며, 2019.03.28. 형식적 상장폐지 사유인 외부감사인(인일회계법인)의 "의견거절"로 상장적격성 실질심사가 보류 되었습니다.(2) 2019.04.28. 형식적 상장폐지에 대한 기업심사위원회에서 개선기간(2020.04.09.까지)을 부여 받았습니다.(3) 2020.03.26. 2019년도 외부감사인(진일회계법인)의 감사의견 "적정"으로 회사는 형식적 상장폐지에 대한 개선계획 이행내역서를 제출하였으며, 형식적 상장폐지 사유가 해소(2020.04.03.)되어 보류 되었던 상장적격성 실질심사가 재개 되었습니다.(4) 2020.04.27. 상장적격성 실질심사에 대한 개선계획서를 제출함에 따라, 2020.05.28.기업심사위원회 심의 속개가 결정 되었으며, 2020.07.07. 기업심사위원회에서 개선기간 1년을 부여 받았습니다.회사는 2021.07.07.부터 15영업일 이내 개선계획 이행내역서 등을 거래소에 제출하고, 한국거래소는 서류 제출일로부터 20영업일 이내 기업심사위원회를 개최하여 상장폐지 여부를 결정 예정입니다.(5) 기업심사위원회에서 상장폐지 여부에 대한 결과가 나올 때까지 거래정지는 계속 됩니다. (6) 회사는 개선기간이 종료되어 2021.07.28 경영 개선계획 이행보고서를 제출 하였고, 2021.09.17 코스닥시장위원회의 심의에 따라 상장폐지 의견을 받았습니다. 당사는 이에 2021.10.15 이의신청서와 함께 경영개선계획서를 제출하였으며, 거래소는 서류 제출일 기준 20영업일(2021.11.12) 이내에 코스닥시장위원회를 개최하여 개선기간 부여를 포함한 상장폐지 여부를 결정할 예정입니다.( 7) 거래소는 2021.11.12 개최된 코스닥 시장위원회에서 심의 속개를 결정, 2021.11.18 속 개된 코스닥시장위원회 심의 의결에 따라 개선기간 1년을 부여받았습니다.

※ 형식적 상폐요건 : 사유 해소 완료(20.04.03.)-19.03.28.감사(인일)"의견거절(감사범위제한,계속기업불확실성)"

-19.04.08. 이의신청서 제출

-19.04.25. 개선기간(20.04.09.까지) 부여

-19.08.14. 반기 검토(진일) 의견

:부적정(감사범위제한, 계속기업 불확실성)

:자본잠식 50% 이상:자기자본 10억원 미만

-20.03.26. 차기감사(진일회계법인)의견 "적정" 및 개선계획 이행내역서 제출-20.04.03. 형식적 상장폐지 사유 해소(기업심사위원회)

※ 상장적격성 실질심사 : 개선기간 부여(21.07.07.까지)

-19.02.11.상장적격성실질심사대상결정

-19.03.05.개선계획서제출

-19.04.02.상장적격성 실질심사보류(형식적 상장폐지 사유 발생)-20.04.03.상장적격성 실질심사 재개(형식적 상장폐지 사유 해소)

-20.04.27.추가 개선계획서 제출-20.05.28.기업심사위원회 개최(속개)-20.07.07.기업심사위원회 개최(개선기간 1년 부여)-21.07.28. 경영개선계획 이행내역서 제출-21.09.17. 코스닥시장위원회 개최(상장폐지 사유 발생) -21.10.15. 이의신청서 및 경영개선계획서 제출-21.11.12. 심의속개 결정 -21.11.18. 코스닥시장위원회 개최(개선기간 1년 부여)

※ 관리종목 지정 현황

2019-02-12	지정	상장적격성 실질심사 대상 결정

2019-03-29	일부추가	상장폐지사유 발생, 상장적격성 실질심사 대상 결정, 상장폐지사유 발생

2019-04-09	일부추가	상장폐지사유 발생, 상장적격성 실질심사 대상 결정, 회생절차 개시신청, 회생절차 개시신청

2019-08-16	일부추가	자본잠식률 50% 이상, 반기검토(감사)의견 부적정, 의견거절 또는 범위제한 한정, 반기검토(감사)의견 부적정, 의견거절 또는 범위제한 한정, 자기자본 10억원 미만, 자기자본 10억원 미만, 상장적격성 실질심사 대상 결정, 상장폐지사유 발생, 회생절차 개시신청, 자본잠식률 50% 이상

2019-11-12	일부해제	자본잠식률 50% 이상, 반기검토(감사)의견 부적정, 의견거절 또는 범위제한 한정, 자기자본 10억원 미만, 상장적격성 실질심사 대상 결정, 상장폐지사유 발생, 회생절차 개시신청 사유 해소

2020-03-27	일부해제	자본잠식률 50% 미만으로 회복, 상장적격성 실질심사 대상 결정, 상장폐지사유 발생, 자기자본 10억원 미만사유 해소, 반기검토(감사)의견 부적정, 의견거절 또는 범위제한 한정 사유 해소

2020-04-06	일부해제	상장폐지 사유 해소, 상장적격성 실질심사 대상 결정

2021-08-18	일부추가	자본잠식률 50% 이상, 상장적격성 실질심사 대상 결정, 자기자본 10억원 미만, 자기자본 10억원 미만, 자본잠식률 50% 이상

2021-08-18	일부추가

2021-09-23	일부추가	자본잠식률 50% 이상, 상장적격성 실질심사 대상 결정, 상장폐지사유 발생, 상장폐지사유 발생, 자기자본 10억원 미만

2022-03-24	일부해제	자본잠식률 50% 미만으로 회복, 상장적격성 실질심사 대상 결정, 상장폐지사유 발생, 자기자본 10억원 미만사유 해소

다. 중소기업기준 검토표