아이톡시 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원회

당사는 보고서 제출일 현재 상법 제542조의11 및 동법 시행령 제37조(최근 사업연도말 기준 자산총액 2조원 이상인 상장회사)에 해당하지 아니하여 별도 감사위원회를 설치하고 있지 않습니다. 이에 당사는 상법 제409조에 따라 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 2) 감사 가. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	책임 및 권한	선임일	비 고

김태수	LG카드 감사팀 과장신한은행 부지점장신한은행 금융공학센터 내부통제팀 팀장	회계 및 회사업무 감사	2025년 3월 31일	-

나. 감사의 독립성 당사는 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등의 규정에 따라 의결권 있는 발행주식총수의 3%를 초과하여 소유하고 있는 주주의 의결권은 3%로 제한하여 주주총회에서 보통결의로 선임하고 있습니다. 단, 상법 제368조의4 제1항 및 당사 정관에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 과반수로써 감사 선임을 할 수 있습니다.감사는 회계와 회사의 업무를 감사하며, 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 본인이 감사를 실시함에 있어 필요하다고 인정되는 경우 대조, 실사, 조회, 입회 및 기타 적절하고 다양한 감사 절차를 적용하여 조사를 실시하고 있습니다. 또한, 업무감사를 위해서는 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요하다고 인정 되는 경우 집행부로부터 영업에 관한 보고를 받을 수 있으며, 중요한 업무에 관한 서류를 열람할 수도 있습니다. 그리고 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 다. 감사의 주요 활동내용

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고

김태수(2025.03.31 취임)	김민규(2025.03.31 사임)

1	2025.01.09	제3자배정 유상증자 발행 승인의 건	가결	-	찬성

제3자배정 유상증자 발행 승인의 건

임시주주총회 소집 결의의 건

2	2025.01.10	제16회 무기명식 이권부 사모 전환사채 일부 변경 승인의 건	가결	-	찬성

3	2025.01.23	임시주주총회 세부안건 확정의 건	가결	-	찬성

자회사설립 승인의 건

4	2025.02.17	유상증자(제3자배정) 납입일 및 대상자 변경의 건	가결	-	찬성

타법인 주식 처분 승인의 건

5	2025.02.27	대표이사 선임의 건	가결	-	-

6	2025.03.13	유상증자(제3자배정) 대상자 변경의 건	가결	-	-

7	2025.03.14	제28기 연결/별도 제무제표 승인의 건	가결	-	찬성

제28기 정기주주총회 소집 결의의 건

8	2025.04.04	금전 대여 승인의 건	가결	-	-

9	2025.04.24	금전 대여 승인의 건	가결	-	-

10	2025.04.28	타법인 주식취득 승인의 건	가결	-	-

제17회 영구전환사채 발행의 건

11	2025.05.14	제16회 전환사채 전환가액 조정에 대한 부분 변경 승인의 건	가결	-	-

12	2025.05.19	제17회 무기명식 무보증 사모 영구전환사채 대상자 및 발행총액 변경 승인의 건	가결	-	-

13	2025.06.05	제3자배정 유상증자 발행 승인의 건	가결	-	-

제15회 전환사채 발행조건 일부 변경 합의 승인의 건

14	2025.07.07	금전 대여 승인의 건	가결	-	-

내부통제 관련 규정의 제·개정 일괄 승인의 건

15	2025.09.08	자회사 주식 처분 승인의 건	가결	-	-

16	2025.09.08	자본금 감소(무상감자) 승인의 건	가결	-	-

임시주주총회 소집 결의의 건

임시주주총회를 위한 주주명부폐쇄 기준일 설정의 건

17	2025.10.10	임시주주총회 관련 변경사항 승인의 건	가결	-	-

자본금 감소(무상감자) 일부 변경 승인의 건

제3자배정 유상증자 관련 발행가액 변경 승인의 건

18	2025.10.24	임시주주총회 관련 변경사항 승인의 건	가결	-	-

자본금 감소(무상감자) 일정 변경 승인의 건

19	2025.11.03	제3자배정 유상증자 납입일 및 대상자 변경의 건	가결	-	-

20	2025.11.05	임시주주총회 세부안건 확정의 건	가결	-

21	2025.11.10	소액공모 제3자배정 유상증자 발행 승인의 건	가결	-

22	2025.11.12	소액공모 제3자배정 유상증자 일부 변경 승인의 건	가결	-

제3자배정 유상증자 대상자 변경 승인의 건

임시주주총회 소집 결의의 건

임시주주총회를 위한 주주명부폐쇄 기준일 설정의 건

23	2025.11.18	소액공모 제3자배정 유상증자 일부 변경 승인의 건	가결	-

24	2025.11.20	제3자배정 유상증자 납입일 및 신주상장예정일 변경 승인의 건	가결	-

제18회 무기명식 무보증 사모 영구전환사채 발행 승인의 건

제3자배정 유상증자 발행 승인의 건

임시주주총회 세부안건 확정의 건

25	2025.11.26	소액공모 제3자배정 유상증자 일부 변경 승인의 건	가결	-

26	2025.12.02	제3자배정 유상증자 일부 변경 승인의 건(100억)	가결	-

제3자배정 유상증자 일부 변경 승인의 건(30억)

제18회 무기명식 무보증 사모 영구전환사채 일부 변경 승인의 건

27	2025.12.16	본점 이전 승인의 건	가결	-

임시주주총회 개최일 변경의 건

제3자배정 유상증자 일부 변경 승인의 건

제3자배정 유상증자 일부 변경 승인의 건

28	2025.12.18	본점 이전 승인의 건	가결	-

29	2025.12.22	제18회 무기명식 무보증 사모 영구전환사채 일부 변경 승인의 건	가결	-

30	2025.12.30	제3자배정 유상증자(100억) 일부 변경 승인의 건	가결	-

제3자배정 유상증자(30억) 일부 변경 승인의 건

제18회 무기명식 무보증 사모 영구전환사채 일부 변경 승인의 건

임시주주총회 일부 변경 승인의 건

31	2025.12.31	타법인 주식 처분 승인의 건	가결	-

매출채권 매각 승인의 건

대여금 채권 매각 승인의 건

무형자산(게임 IP) 매각 승인의 건

무형자산 매각 승인의 건

제18회 영구전환사채 발행 철회의 건

라. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사는 해당 업무 수행을 위해 필요한 전문성을 이미 보유하고 있습니다. 추후 필요 시 별도 교육진행 및 관련기관 발행자료를 상시 공유할 예정입니다.

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리본부	5	실장 1명(0.5년)팀장 2명(1.5년)팀원 2명(1.5년)	감사업무 지원 및이사회 운영 관련 지원 업무 일체

3) 준법지원인 등 당사는 상법 제542조의 13 및 동법 시행령 제39조에 해당하지 아니하며 준법지원인 등을 별도로 두고 있지 않습니다.