제일바이오 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 27 기말 2015.12.31 현재
제 26 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말	제 26 기말

자산

유동자산	31,337,180,143	31,339,109,003	14,914,621,954

현금및현금성자산	1,663,170,883	1,563,238,650	1,133,595,679

기타유동금융자산	16,240,990,936	16,346,897,101	518,057,644

매출채권	6,557,821,072	6,181,546,958	6,709,134,184

미수수익	530,434	0	308,175

기타유동비금융자산	552,873,209	74,167,171	42,032,362

당기법인세자산	0	0	0

재고자산	6,321,793,609	7,173,259,123	6,511,493,910

비유동자산	7,239,682,085	7,995,324,869	8,847,052,783

기타비유동금융자산	55,400,000	1,781,778,547	2,893,726,474

장기금융상품	44,000,000	1,770,378,547	2,882,326,474

비유동매도가능금융자산	11,400,000	11,400,000	11,400,000

기타비유동비금융자산	51,140,090	60,216,880	48,331,520

유형자산	7,055,539,521	6,073,435,711	5,873,981,199

영업권 이외의 무형자산	77,602,474	79,893,731	31,013,590

투자부동산	0	0	0

자산총계	38,576,862,228	39,334,433,872	23,761,674,737

부채

유동부채	3,544,537,284	5,385,079,365	5,676,905,478

매입채무	2,331,910,670	2,246,896,200	3,664,859,554

단기차입금	602,965,000	2,213,697,707	1,093,956,575

유동성장기차입금	0	276,770,000	276,780,000

당기법인세부채	207,157,485	116,911,436	177,131,892

기타유동금융부채	335,910,829	497,949,042	412,484,547

기타유동비금융부채	66,593,300	32,854,980	51,692,910

비유동부채	563,046,917	603,541,511	871,055,351

장기차입금	0	263,330,000	540,100,000

퇴직급여채무	487,612,993	242,079,569	244,506,546

이연법인세부채	75,433,924	98,131,942	86,448,805

부채총계	4,107,584,201	5,988,620,876	6,547,960,829

자본

납입자본	25,288,606,608	25,288,606,608	9,958,432,553

자본금	7,500,000,000	7,500,000,000	4,800,000,000

보통주자본금	7,500,000,000	7,500,000,000	4,800,000,000

주식발행초과금	17,788,606,608	17,788,606,608	5,158,432,553

이익잉여금(결손금)	9,180,671,419	8,057,206,388	7,255,281,355

이익준비금	946,400,000	946,400,000	946,400,000

임의적립금	2,629,429,239	2,629,429,239	2,629,429,239

미처분이익잉여금(미처리결손금)	5,604,842,180	4,481,377,149	3,679,452,116

기타포괄손익누계액	0	0	0

자본총계	34,469,278,027	33,345,812,996	17,213,713,908

자본과부채총계	38,576,862,228	39,334,433,872	23,761,674,737

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,310,452,534	27,347,401,612	8,535,254,953	25,840,463,796	34,979,579,896	39,533,833,564

매출원가	7,931,067,453	22,540,471,999	7,113,893,326	21,317,568,978	28,872,927,977	34,979,504,913

매출총이익	1,379,385,081	4,806,929,613	1,421,361,627	4,522,894,818	6,106,651,919	4,554,328,651

판매비와관리비	1,228,517,689	3,849,748,686	1,383,896,379	3,810,936,833	5,067,289,070	3,539,025,083

영업이익(손실)	150,867,392	957,180,927	37,465,248	711,957,985	1,039,362,849	1,015,303,568

금융수익	104,298,206	253,864,990	20,907,781	55,189,864	116,596,655	67,447,310

금융원가	3,931,604	25,050,271	16,876,074	38,434,160	53,931,859	62,332,224

기타이익	158,182,132	476,107,985	90,318,068	295,877,926	379,460,660	455,418,802

기타손실	91,752,101	263,921,469	162,495,124	297,516,209	393,853,291	326,392,908

법인세비용차감전순이익(손실)	317,664,025	1,398,182,162	(30,680,101)	727,075,406	1,087,635,014	1,149,444,548

법인세비용	63,645,918	274,717,131	(68,624)	180,012,497	235,890,951	193,627,695

계속영업이익(손실)	254,018,107	1,123,465,031	(30,611,477)	547,062,909	851,744,063	955,816,853

중단영업이익(손실)	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	254,018,107	1,123,465,031	(30,611,477)	547,062,909	851,744,063	955,816,853

기타포괄손익	0	0	0	0	(49,819,030)	(94,656,750)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(49,819,030)	(105,176,054)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(49,819,030)	(105,176,054)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	0	10,519,304

매도가능금융자산	0	0	0	0	0	10,519,304

총포괄손익	254,018,107	1,123,465,031	(30,611,477)	547,062,909	801,925,033	861,160,103

주당이익

기본주당이익(손실)	17	75	(5)	55	75	100

희석주당이익(손실)	17	75	(5)	55	75	100

자본변동표
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,800,000,000	5,158,432,553	(10,519,304)	6,404,640,556	16,352,553,805

자본의 변동	지분의 발행	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	955,816,853	955,816,853

매도가능증권평가손익	0	0	10,519,304	0	10,519,304

보험수리적손익	0	0	0	(105,176,054)	(105,176,054)

2014.12.31 (기말자본)	4,800,000,000	5,158,432,553	0	7,255,281,355	17,213,713,908

2015.01.01 (기초자본)	4,800,000,000	5,158,432,553	0	7,255,281,355	17,213,713,908

자본의 변동	지분의 발행	2,700,000,000	12,630,174,055	0	0	15,330,174,055

배당금지급	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	851,744,063	851,744,063

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	(49,819,030)	(49,819,030)

2015.12.31 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	0	8,057,206,388	33,345,812,996

2015.01.01 (기초자본)	4,800,000,000	5,158,432,553	0	7,255,281,355	17,213,713,908

자본의 변동	지분의 발행	2,700,000,000	12,630,339,720	0	0	15,330,339,720

배당금지급	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	547,062,909	547,062,909

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,772,273	0	7,802,344,264	33,091,116,537

2016.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	0	8,057,206,388	33,345,812,996

자본의 변동	지분의 발행	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	1,123,465,031	1,123,465,031

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	0	9,180,671,419	34,469,278,027

현금흐름표
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	1,529,025,735	(695,316,784)	(119,829,192)	180,249,595

당기순이익(손실)	1,123,465,031	547,062,909	851,744,063	955,816,853

당기순이익조정을 위한 가감	364,287,401	(1,031,686,095)	(810,169,085)	(601,455,785)

감가상각비	294,766,523	305,930,722	407,055,786	367,175,729

무형자산상각비	2,291,257	356,107	1,119,859	0

대손상각비	0	0	0	0

퇴직급여	232,415,104	197,065,831	259,443,823	238,063,352

재고자산평가손실	0	26,132,218	(16,990,991)	0

유형자산처분손실	42,943,460	0	0	62,640,264

단기금융상품평가손실	0	0	0	0

장기금융상품처분손실	13,582,636	0	0	4,694,513

장기금융상품평가손실	0	0	23,952,210

외화환산손실	44,160,376	83,319,383	30,549,163	37,711,369

법인세비용	274,717,131	180,012,497	235,890,951	193,627,695

이자비용	25,050,271	38,434,160	53,931,859	62,332,224

외화환산이익	(63,643,968)	(70,233,392)	(40,317,626)	(67,620,101)

대손충당금환입	(6,564,842)	(7,169,294)	(25,930,237)	(4,365,320)

이자수익	(253,864,990)	(55,189,864)	(116,596,655)	(67,447,310)

지급수수료	50,000,000	0	0	0

단기금융상품평가이익	(6,908,626)	0	(9,810,360)	0

장기금융상품평가이익	0	(8,687,711)	(15,830,165)	0

장기금융상품처분이익	(36,761,237)	(174,784)	(174,784)	(41,295,743)

유형자산처분이익	(68,888,253)	0	0	(129,971,729)

매도가능증권 처분이익	0	0	0	0

매도가능증권 처분손실	0	0	0	0

매출채권의 감소(증가)	(413,689,936)	798,738,203	571,317,493	(310,587,401)

선급금의 감소(증가)	15,737,279	(41,598,540)	(30,173,668)	94,363,375

미수금의 감소(증가)	0	(71,200,309)	0	0

선급비용의 감소(증가)	12,928,965	8,576,746	(1,961,141)	(660,193)

선납법인세의 감소(증가)	0	0	0	13,026,250

부가세대급금의 감소(증가)	0	0	0	0

재고자산의 감소(증가)	851,465,514	(1,459,936,034)	(644,774,222)	(1,046,060,185)

국고보조금의 증가(감소)	0	0	0	(104,306,715)

매입채무의 증가(감소)	86,676,408	(805,168,590)	(1,408,944,886)	218,002,699

미지급금의 증가(감소)	(159,498,313)	(106,472,387)	85,663,142	45,180,871

미지급법인세의 증가(감소)	0	0	(60,220,456)	177,131,892

예수금의 증가(감소)	33,738,320	(19,937,930)	(18,837,930)	25,062,650

예수보증금의감소	0	0	0	0

선수금의 증가(감소)	0	25,105,555	(29,320)	(32,761,980)

부가세예수금의 증가(감소)	0	0	0	(150,024,701)

퇴직금의 지급	(583,667,660)	(29,858,890)	(64,548,720)	(209,319,500)

이연법인세부채의 증가(감소)	(22,698,018)	(19,729,792)	0	0

이자수취	253,334,556	33,555,008	116,904,830	75,762,654

이자지급	(27,590,171)	(38,771,398)	(54,101,186)	(62,378,690)

법인세납부(환급)	(184,471,082)	(205,477,208)	(224,207,814)	(187,495,437)

투자활동현금흐름	659,936,887	(15,536,630,791)	(15,606,612,989)	(1,196,209,327)

단기금융상품의 처분	146,012,025,956	26,414,507,988	60,761,742,609	3,505,066,942

유동만기보유금융자산의 처분	4,127,718	0	0	0

장기금융상품의 처분	1,749,557,148	1,152,302,876	1,163,433,041	1,522,463,032

매도가능금융자산의 처분	0	0	0	0

공채의 감소	0	0	0	13,495,000

토지의 처분	208,891,074	0	0	145,840,000

건물의 처분	418,108,926	0	0	294,160,000

기계장치의 처분	0	0	0	0

차량운반구의 처분	46,272,725	0	0	23,728,271

공구와기구의 처분	0	0	0	4,900,000

보증금의 감소	22,706,530	0	0	103,820,900

사외적립자산의 감소	596,173,080	29,858,890	29,858,890	207,022,720

국민연금전환금의 감소	612,900	0	0	414,000

투자부동산의 감소	0	0	0	295,000,000

단기금융상품의 취득	(145,899,211,165)	(42,503,153,757)	(76,580,771,706)	(2,730,773,214)

유동만기보유금융자산의 취득	(511,500,000)	0	0	0

장기금융상품의 취득	0	(24,350,000)	(35,480,165)	(2,758,584,071)

보증금의 증가	(13,629,740)	(5,809,360)	(11,885,360)	(13,027,020)

매도가능금융자산의 취득	0	0	0	0

토지의 취득	0	(164,012,349)	(281,345,607)	(252,679,342)

건물의 취득	0	(344,560,079)	(227,226,821)	(858,797,271)

기계장치의 취득	(34,770,000)	(3,500,000)	(3,500,000)	(6,526,600)

공기구비품의 취득	(43,970,910)	(25,415,000)	0	0

차량운반구의 취득	0	0	(56,522,870)	(253,499,729)

집기의 취득	0	0	(25,415,000)	(43,232,945)

시설장치의 취득	0	(12,500,000)	(12,500,000)	(5,000,000)

무형자산의 취득	0	(50,000,000)	(50,000,000)

회원권의 증가	0	0	0	0

사외적립자산의 증가	0	0	(277,000,000)	(370,000,000)

임대보증금의 감소	0	0	0	(20,000,000)

단기대여금의 증가	0	0	0	0

건설중인자산의 취득	(1,895,457,355)	0	0	0

단기대여금의 감소	0	0	0	0

국공채의 증가	0	0	0	0

주임종대여금의 증가	0	0	0	0

주임종대여금의 감소	0	0	0	0

구축물의 취득	0	0	0	0

자동차의 취득	0	0	0	0

재무활동현금흐름	(2,089,177,707)	15,992,271,809	16,156,088,961	(638,682,094)

주식의 발행	0	15,330,339,720	15,330,174,055	0

단기차입금의 증가	2,520,425,500	2,973,238,264	3,917,013,302	2,244,809,892

장기차입금의 증가	0	0	0	0

단기차입금의 상환	(4,069,503,207)	(2,034,526,175)	(2,814,318,396)	(2,745,051,986)

장기차입금의 상환	(263,330,000)	0	0	0

유동성장기부채의 상환	(276,770,000)	(276,780,000)	(276,780,000)	(138,440,000)

배당금의 지급	0	0	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	99,784,915	(239,675,766)	429,646,780	(1,654,641,826)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	147,318	532,669	(3,809)	(11,731)

현금및현금성자산의순증가(감소)	99,932,233	(239,143,097)	429,642,971	(1,654,653,557)

기초현금및현금성자산	1,563,238,650	1,133,595,679	1,133,595,679	2,788,249,236

기말현금및현금성자산	1,663,170,883	894,452,582	1,563,238,650	1,133,595,679