제일바이오 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 반기말 2019.06.30 현재
제 30 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 반기말	제 30 기말

자산

유동자산	22,446,075,599	22,942,397,864

현금및현금성자산	5,032,037,426	1,237,705,129

정부보조금	(5,957,048)	(5,957,048)

매출채권 및 기타유동채권	3,334,852,338	3,028,208,249

매출채권	3,408,173,741	3,148,943,541

대손충당금	(448,050,510)	(523,640,216)

단기미수수익	13,882,817	22,037,993

단기미수금	26,595,990	77,108,010

단기선급금	297,629,808	190,940,295

대손충당금	(20,000,000)	(20,000,000)

단기선급비용	5,846,381	13,462,160

반품자산	50,774,111	119,356,466

재고자산	7,095,706,397	6,418,810,054

기타유동금융자산	6,989,436,486	12,263,631,480

유동단기매매금융자산	318,000,000	5,069,664,600

유동 상각후원가 측정 금융자산	3,368,244,484	3,213,360,229

유동당기손익공정가치측정금융자산	3,303,192,002	3,980,606,651

비유동자산	11,978,631,927	9,388,920,661

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,776,050	6,776,050

장기보증금자산	6,776,050	6,776,050

유형자산	5,491,874,144	5,547,176,158

투자부동산	483,556,747	486,821,226

영업권 이외의 무형자산	25,913,590	25,913,590

기타무형자산	25,913,590	25,913,590

기타비유동금융자산	5,811,364,591	2,777,101,152

당기손익공정가치측정금융자산	5,756,964,591	2,722,701,152

기타포괄손익공정가치측정금융자산	10,400,000	10,400,000

상각후원가측정금융자산	44,000,000	44,000,000

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	131,156,081	289,363,386

이연법인세자산	27,990,724	255,769,099

자산총계	34,424,707,526	32,331,318,525

부채

유동부채	2,568,023,374	2,589,327,034

매입채무 및 기타유동채무	1,898,382,492	1,784,926,257

단기매입채무	1,472,444,584	1,036,599,888

단기미지급금	377,531,636	687,133,095

단기예수금	28,636,580	32,828,480

단기선수금	19,769,692	28,364,794

유동충당부채	335,149,228	618,970,883

유동반품충당부채	65,594,614	150,553,269

계약부채	269,554,614	468,417,614

당기법인세부채	277,022,533	185,429,894

유동리스부채	57,469,121	0

비유동부채	138,786,812	59,050,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	138,786,812	59,050,000

장기미지급금	19,050,000	19,050,000

장기임대보증금	40,000,000	40,000,000

비유동리스부채	79,736,812	0

퇴직급여부채	0	0

확정급여채무의현재가치	2,139,170,809	2,114,187,537

사외적립자산의공정가치	(2,135,253,109)	(2,110,269,837)

국민연금전환금	(3,917,700)	(3,917,700)

부채총계	2,706,810,186	2,648,377,034

자본

자본금	7,500,000,000	7,500,000,000

보통주자본금	7,500,000,000	7,500,000,000

자본잉여금	17,788,606,608	17,788,606,608

주식발행초과금	17,788,606,608	17,788,606,608

기타자본구성요소	(6,477,785,365)	(6,477,785,365)

자기주식	(6,477,785,365)	(6,477,785,365)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	12,907,076,097	10,872,120,248

이익준비금	946,400,000	946,400,000

기타법정적립금	869,429,239	869,429,239

임의적립금	1,760,000,000	1,760,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	9,331,246,858	7,296,291,009

자본총계	31,717,897,340	29,682,941,491

자본과부채총계	34,424,707,526	32,331,318,525

포괄손익계산서
제 31 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 30 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 반기	제 30 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,619,661,819	12,217,450,481	7,687,520,574	15,735,412,128

매출원가	5,056,308,861	9,456,773,421	5,967,775,129	12,532,416,635

매출총이익	1,563,352,958	2,760,677,060	1,719,745,445	3,202,995,493

판매비와관리비	846,422,481	1,887,525,853	1,268,144,835	2,548,933,716

영업이익(손실)	716,930,477	873,151,207	451,600,610	654,061,777

기타이익	73,329,308	105,470,273	85,171,119	111,495,668

기타손실	19,555,336	75,304,839	25,858,190	45,149,342

금융수익	100,628,217	1,652,617,652	190,664,543	360,245,836

금융원가	(904,037)	903,770	(17,404,847)	22,421,549

법인세비용차감전순이익(손실)	872,236,703	2,555,030,523	718,982,929	1,058,232,390

법인세비용	167,207,289	520,074,674	156,702,222	223,388,886

당기순이익(손실)	705,029,414	2,034,955,849	562,280,707	834,843,504

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	705,029,414	2,034,955,849	562,280,707	834,843,504

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	53	152	41	60

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

자본변동표
제 31 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 30 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(4,493,258,905)	2,861,386	9,612,417,604	30,410,626,693

회계정책의변경효과	(2,861,386)	2,861,386

수정후금액	7,500,000,000	17,788,606,608	(4,493,258,905)	9,615,278,990	30,410,626,693

자기주식취득	(786,427,540)	(786,427,540)

당기순이익(손실)	834,843,504	834,843,504

2018.06.30 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(5,279,686,445)	10,450,122,494	30,459,042,657

2019.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(6,477,785,365)	10,872,120,248	29,682,941,491

회계정책의변경효과

수정후금액

자기주식취득

당기순이익(손실)	2,034,955,849	2,034,955,849

2019.06.30 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(6,477,785,365)	12,907,076,097	31,717,897,340

현금흐름표
제 31 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 30 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 반기	제 30 기 반기

영업활동현금흐름	(140,253,267)	526,344,266

영업에서 창출된 현금	170,389,044	689,128,178

당기순이익(손실)	2,034,955,849	834,843,504

당기순이익조정을 위한 가감	(917,650,781)	303,902,549

대손상각비	(75,589,706)	66,390,035

감가상각비	199,330,257	188,246,333

퇴직급여	84,165,135	137,275,517

단기매매증권처분손실	0	12,091,140

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	584,159	4,789,209

유형자산처분손실	3,255,485	0

외화환산손실	5,630,523	16,014,463

무형자산손상차손	0	5,100,000

법인세비용	520,074,674	223,388,886

이자비용	319,611	5,541,200

외화환산이익	(12,574,979)	(38,140,974)

이자수익	(110,004,159)	(144,855,474)

단기매매증권처분이익	(1,317,016,400)	(52,174,145)

단기매매증권평가이익	(76,500,000)	(1,704,790)

상각후원가측정금융자산평가이익	0	(1,922,475)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(89,145,288)	(93,435,064)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(49,455,605)	(3,610,402)

재고평가손실충당금환입	(724,488)	0

유형자산처분이익	0	(19,090,910)

영업활동으로인한자산부채의변동	(946,916,024)	(449,617,875)

매출채권의 증가	(259,441,249)	(689,277,442)

단기매매증권의 증가	0	(50,617,745)

선급금의 감소(증가)	(106,689,513)	47,017,848

선급비용의 감소	7,615,779	40,721,869

미수금의 감소	50,512,020	1,557,134

재고자산의 감소(증가)	(676,171,855)	55,866,793

이연법인세자산의감소	227,778,375	72,461,367

반품자산의 감소(증가)	68,582,355	(182,654,130)

매입채무의 증가(감소)	440,775,970	(225,379,118)

미지급금의 증가(감소)	(309,601,459)	34,586,080

예수금의 감소	(4,191,900)	(3,391,740)

선수금의 증가(감소)	(8,595,102)	23,880,348

반품충당부채의 증가(감소)	(84,958,655)	192,350,132

계약부채의 증가(감소)	(198,863,000)	283,133,239

퇴직금의 지급	(93,667,790)	(49,872,510)

이자의 수취	118,159,335	149,066,922

이자의 지급	(319,611)	(5,510,807)

법인세의 납부	(428,482,035)	(306,340,027)

투자활동현금흐름	3,795,155,400	347,790,178

투자활동으로 인한 현금유입액	20,966,221,810	34,353,002,289

단기매매증권의 감소	6,145,181,000	0

상각후원가측정금융자산의 감소	13,859,498,485	32,677,366,942

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	771,105,092	1,509,893,990

유형자산의 처분	22,727,273	19,090,910

보증금의 감소	0	31,900,000

사외적립자산의 감소	167,709,960	114,750,447

투자활동으로 인한 현금유출액	(17,171,066,410)	(34,005,212,111)

상각후원가측정금융자산의 증가	14,014,382,740	31,552,261,445

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	2,989,937,148	2,177,260,342

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 증가	0	10,400,000

선급금의 증가	0	20,000,000

기계장치의 취득	0	60,000,000

차량운반구의 증가	166,746,522	117,130,230

공기구비품의 취득	0	3,130,000

사외적립자산의 증가	0	65,030,094

재무활동현금흐름	137,205,933	(819,312,726)

재무활동으로 인한 현금유입액	166,746,522	522,402,000

단기차입금의 증가	0	522,402,000

리스부채의 증가	166,746,522	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(29,540,589)	(1,341,714,726)

단기차입금의 상환	0	535,700,000

자기주식의 취득	0	786,427,540

국고보조금의 감소	0	19,587,186

리스부채의 상환	29,540,589	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,792,108,066	54,821,718

기초현금및현금성자산	1,237,705,129	2,515,028,832

외화표시 현금및현금성자산의?환율변동효과	2,224,231	421,874

기말현금및현금성자산	5,032,037,426	2,570,272,424