제일바이오 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 30 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	21,356,673,517	22,942,397,864

현금및현금성자산	4,884,751,671	1,237,705,129

정부보조금	(5,957,048)	(5,957,048)

매출채권 및 기타유동채권	3,907,833,435	3,028,208,249

매출채권	3,693,522,399	3,148,943,541

대손충당금	(53,913,829)	(523,640,216)

단기미수수익	7,692,089	22,037,993

단기미수금	55,000	77,108,010

단기선급금	173,617,986	190,940,295

대손충당금	(20,000,000)	(20,000,000)

단기선급비용	3,005,759	13,462,160

반품자산	103,854,031	119,356,466

재고자산	6,659,697,978	6,418,810,054

기타유동금융자산	5,910,347,481	12,263,631,480

유동단기매매금융자산	271,419,520	5,069,664,600

유동 상각후원가 측정 금융자산	3,046,899,173	3,213,360,229

유동당기손익공정가치측정금융자산	2,592,028,788	3,980,606,651

비유동자산	12,884,762,182	9,388,920,661

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,776,050	6,776,050

장기보증금자산	6,776,050	6,776,050

유형자산	5,410,239,726	5,547,176,158

투자부동산	481,924,508	486,821,226

영업권 이외의 무형자산	25,913,590	25,913,590

기타무형자산	25,913,590	25,913,590

기타비유동금융자산	6,901,635,352	2,777,101,152

당기손익공정가치측정금융자산	6,847,235,352	2,722,701,152

기타포괄손익공정가치측정금융자산	10,400,000	10,400,000

상각후원가측정금융자산	44,000,000	44,000,000

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	58,272,956	289,363,386

이연법인세자산	0	255,769,099

자산총계	34,241,435,699	32,331,318,525

부채

유동부채	1,894,255,809	2,589,327,034

매입채무 및 기타유동채무	1,129,444,237	1,784,926,257

단기매입채무	730,921,108	1,036,599,888

단기미지급금	323,514,042	687,133,095

단기예수금	41,050,130	32,828,480

단기선수금	33,958,957	28,364,794

유동충당부채	493,299,707	618,970,883

유동반품충당부채	132,476,980	150,553,269

계약부채	360,822,727	468,417,614

당기법인세부채	214,573,719	185,429,894

유동리스부채	56,938,146	0

비유동부채	187,483,051	59,050,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	124,750,861	59,050,000

장기미지급금	19,050,000	19,050,000

장기임대보증금	40,000,000	40,000,000

비유동리스부채	65,700,861	0

퇴직급여부채	0	0

확정급여채무의현재가치	2,198,496,340	2,114,187,537

사외적립자산의공정가치	(2,194,578,640)	(2,110,269,837)

국민연금전환금	(3,917,700)	(3,917,700)

이연법인세부채	62,732,190	0

부채총계	2,081,738,860	2,648,377,034

자본

자본금	7,500,000,000	7,500,000,000

보통주자본금	7,500,000,000	7,500,000,000

자본잉여금	17,788,606,608	17,788,606,608

주식발행초과금	17,788,606,608	17,788,606,608

기타자본구성요소	(6,477,785,365)	(6,477,785,365)

자기주식	(6,477,785,365)	(6,477,785,365)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	13,348,875,596	10,872,120,248

이익준비금	946,400,000	946,400,000

기타법정적립금	869,429,239	869,429,239

임의적립금	1,760,000,000	1,760,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	9,773,046,357	7,296,291,009

자본총계	32,159,696,839	29,682,941,491

자본과부채총계	34,241,435,699	32,331,318,525

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,465,196,101	17,682,646,582	6,278,313,021	22,013,725,149

매출원가	4,374,524,299	13,831,297,720	4,893,280,351	17,425,696,986

매출총이익	1,090,671,802	3,851,348,862	1,385,032,670	4,588,028,163

판매비와관리비	826,798,543	2,714,324,396	803,016,380	3,384,508,286

영업이익(손실)	263,873,259	1,137,024,466	582,016,290	1,203,519,877

기타이익	47,956,651	153,426,924	126,942,140	451,905,695

기타손실	14,489,152	89,793,991	141,750,350	203,780,041

금융수익	279,665,701	1,932,283,353	57,842,224	204,620,173

금융원가	28,296,790	29,200,560	2,477,688	8,018,888

법인세비용차감전순이익(손실)	548,709,669	3,103,740,192	622,572,616	1,648,246,816

법인세비용	106,910,170	626,984,844	154,975,088	345,805,784

당기순이익(손실)	441,799,499	2,476,755,348	467,597,528	1,302,441,032

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	441,799,499	2,476,755,348	467,597,528	1,302,441,032

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	33	185	35	97

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	33	185	35	97

자본변동표
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(4,493,258,905)	2,861,386	9,612,417,604	30,410,626,693

회계정책의변경효과	(2,861,386)	2,861,386

자기주식취득	(1,984,526,460)	(1,984,526,460)

당기순이익(손실)	1,302,441,032	1,302,441,032

2018.09.30 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(6,477,785,365)	10,917,720,022	29,728,541,265

2019.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(6,477,785,365)	10,872,120,248	29,682,941,491

회계정책의변경효과

자기주식취득

당기순이익(손실)	2,476,755,348	2,476,755,348

2019.09.30 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(6,477,785,365)	13,348,875,596	32,159,696,839

현금흐름표
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	(496,308,624)	1,753,613,297

영업에서 창출된 현금	(375,116,184)	1,848,027,740

당기순이익(손실)	2,476,755,348	1,302,441,032

당기순이익조정을 위한 가감	(1,298,717,622)	542,400,895

대손상각비	(107,371,386)	0

감가상각비	296,446,914	282,277,174

퇴직급여	177,976,593	210,518,283

단기매매증권처분손실	0	31,493,440

단기매매증권평가손실	24,899,350	120,025,700

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	3,618,425	0

유형자산처분손실	3,255,485	0

외화환산손실	4,336,917	3,162,636

무형자산손상차손	0	5,100,000

법인세비용	253,151,855	345,805,784

이자비용	0	8,018,888

외화환산이익	(33,177,262)	(11,009,613)

이자수익	(154,209,063)	(204,056,382)

단기매매증권처분이익	(1,486,635,820)	(114,685,680)

단기매매증권평가이익	(3,964,495)	0

상각후원가측정금융자산평가이익	0	(563,791)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(214,489,530)	(112,559,262)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(62,555,605)	0

재고평가손실충당금환입	0	0

유형자산처분이익	0	(19,090,910)

대손충당금환입	0	(2,035,372)

영업활동으로인한자산부채의변동	(1,553,153,910)	3,185,813

매출채권의 증가	(890,249,431)	(365,076,054)

단기매매증권의 증가	0	0

선급금의 감소(증가)	17,322,309	46,985,512

선급비용의 감소	10,456,401	55,815,685

미수금의 감소	77,053,010	1,557,134

미수수익의 증가	14,345,904	0

재고자산의 감소(증가)	(240,887,924)	(252,235,390)

이연법인세자산의감소	0	0

반품자산의 감소(증가)	15,502,435	(182,654,130)

매입채무의 증가(감소)	(306,055,697)	100,445,989

미지급금의 증가(감소)	(363,619,053)	110,085,835

예수금의 감소	8,221,650	(1,497,630)

선수금의 증가(감소)	5,594,163	660,348

선납세금의 증가	318,501,289	0

반품충당부채의 증가(감소)	(18,076,289)	192,350,132

계약부채의 증가(감소)	(107,594,887)	464,682,452

퇴직금의 지급	(93,667,790)	(167,934,070)

이자의 수취	102,815,590	235,346,838

이자의 지급	0	(8,093,401)

법인세의 납부	(224,008,030)	(321,667,880)

투자활동현금흐름	4,130,822,332	(1,014,179,813)

투자활동으로 인한 현금유입액	33,879,195,338	51,580,443,036

단기매매증권의 감소	6,263,946,045	4,980,821,775

리스부채의 증가	166,746,522	0

상각후원가측정금융자산의 감소	25,701,688,390	0

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	1,525,912,008	0

유형자산의 처분	0	19,090,910

보증금의 감소	22,727,273	31,900,000

사외적립자산의 감소	0	0

장기금융상품의 처분	198,175,100	44,000,000

매도가능증권의 감소	0	1,013,261,386

만기보유증권의 감소	0	1,004,100,000

비유동당기손익인식금융자산의감소	0	2,493,144,430

퇴직연금예치금의 감소	0	114,750,447

유동만기보유금융자산의 처분	0	19,391,117,813

단기금융상품의감소	0	20,991,873,677

당기손익인식금융자산의 처분	0	1,496,382,598

투자활동으로 인한 현금유출액	(29,748,373,006)	(52,594,622,849)

상각후원가측정금융자산의 증가	25,535,227,334	44,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	3,988,441,635	6,173,765,168

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 증가	0	10,400,000

선급금의 증가	0	20,000,000

리스부채의 상환	44,107,515	0

기계장치의 취득	13,850,000	60,000,000

차량운반구의 증가	166,746,522	117,130,230

공기구비품의 취득	0	3,130,000

사외적립자산의 증가	0	3,055,327

단기금융상품의 증가	0	19,076,698,986

단기매매증권의 증가	0	8,513,372,785

유동만기보유증권의 증가	0	12,477,484,934

유동상각후원가측정금융자산의 증가	0	5,395,585,419

대여금의 증가	0	700,000,000

재무활동현금흐름	0	(2,344,597,455)

재무활동으로 인한 현금유입액	0	522,402,000

단기차입금의 증가	0	522,402,000

재무활동으로 인한 현금유출액	0	(2,866,999,455)

단기차입금의 상환	0	856,880,000

자기주식의 취득	0	1,984,526,460

국고보조금의 감소	0	25,592,995

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,634,513,708	(1,605,163,971)

기초현금및현금성자산	1,237,705,129	2,515,028,832

외화표시 현금및현금성자산의?환율변동효과	12,532,834	1,120,589

기말현금및현금성자산	4,884,751,671	908,744,272