제일바이오 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 28 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	25,936,757,375	31,318,917,365

현금및현금성자산	1,827,908,365	2,330,440,556

현금	1,748,590	2,377,710

현금성자산	1,826,159,775	2,328,062,846

정부보조금	(36,301,824)	(40,148,440)

단기금융상품	11,819,199,002	16,290,265,103

매출채권 및 기타유동채권	4,252,909,349	5,922,160,945

매출채권	4,576,735,444	6,232,038,818

대손충당금	(600,409,686)	(377,024,922)

단기미수수익	53,298,572	577,331

단기선급금	237,752,591	70,051,714

대손충당금	(20,000,000)	(20,000,000)

단기선급비용	5,532,428	16,518,004

재고자산	5,820,200,759	6,310,575,833

원재료	2,644,836,695	3,853,166,047

평가충당금	(61,963,557)	(57,997,304)

상품	1,562,960,869	146,272,523

제품	957,034,868	972,838,844

평가충당금	(11,845,411)	0

저장품	333,831,334	401,578,935

평가충당금	(32,918,175)	(15,129,864)

미착품	232,614,534	751,839,777

기타재고	195,649,602	258,006,875

기타유동금융자산	2,252,841,724	505,623,368

유동매도가능금융자산	1,000,167,050	0

유동만기보유금융자산	0	505,623,368

유동단기매매금융자산	260,920,000	0

유동당기손익인식지정금융자산	991,754,674	0

비유동자산	9,940,174,682	6,881,574,144

장기금융상품	44,000,000	44,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	40,976,050	47,233,670

장기보증금자산	40,976,050	47,233,670

유형자산	5,817,676,555	6,747,926,884

토지	1,431,083,887	1,697,730,975

건물	4,449,272,314	4,926,072,286

감가상각누계액	(1,036,393,659)	(984,761,650)

건물부대설비	1,718,042,815	1,698,742,815

감가상각누계액	(1,248,542,032)	(1,164,578,232)

구축물	52,886,000	52,886,000

감가상각누계액	(52,873,000)	(52,873,000)

기계장치	1,696,242,914	1,678,942,914

감가상각누계액	(1,368,887,242)	(1,321,939,841)

차량운반구	278,807,410	326,776,076

감가상각누계액	(214,060,967)	(237,234,581)

공구와기구	853,222,017	846,722,017

감가상각누계액	(741,123,902)	(718,558,895)

투자부동산	515,112,030	0

감가상각누계액	(20,129,607)	0

영업권 이외의 무형자산	31,013,590	31,013,590

기타무형자산	31,013,590	31,013,590

기타비유동금융자산	3,501,549,486	11,400,000

비유동매도가능금융자산	1,001,548,514	11,400,000

비유동당기손익인식금융자산	2,500,000,972	0

이연법인세자산	9,976,578	0

자산총계	35,876,932,057	38,200,491,509

부채

유동부채	4,039,055,459	3,780,939,873

매입채무 및 기타유동채무	3,838,395,106	3,612,576,206

단기매입채무	2,764,201,260	1,888,396,571

단기미지급금	405,810,869	474,981,594

단기미지급비용	162,667	250,101

단기예수금	94,870,310	170,134,030

단기선수금	0	3,248,910

단기차입금	573,350,000	1,075,565,000

당기법인세부채	200,660,353	168,363,667

비유동부채	405,328,185	190,000,762

장기매입채무 및 기타비유동채무	59,050,000	9,050,000

장기미지급금	19,050,000	9,050,000

장기임대보증금	40,000,000	0

퇴직급여부채	346,278,185	142,748,012

확정급여채무의현재가치	2,220,595,359	2,201,086,379

사외적립자산의공정가치	(1,870,399,474)	(2,054,420,667)

국민연금전환금	(3,917,700)	(3,917,700)

이연법인세부채	0	38,202,750

부채총계	4,444,383,644	3,970,940,635

자본

자본금	7,500,000,000	7,500,000,000

보통주자본금	7,500,000,000	7,500,000,000

자본잉여금	17,788,606,608	17,788,606,608

주식발행초과금	17,788,606,608	17,788,606,608

기타자본구성요소	(3,749,776,205)	0

자기주식	(3,749,776,205)	0

기타포괄손익누계액	(9,684,436)	0

매도가능금융자산평가이익	167,050	0

매도가능금융자산평가손실	(9,851,486)	0

이익잉여금(결손금)	9,903,402,446	8,940,944,266

이익준비금	946,400,000	946,400,000

기타법정적립금	869,429,239	869,429,239

임의적립금	1,760,000,000	1,760,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	6,327,573,207	5,365,115,027

자본총계	31,432,548,413	34,229,550,874

자본과부채총계	35,876,932,057	38,200,491,509

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,423,374,610	21,193,014,144	9,310,452,534	27,347,401,612

매출원가	4,855,229,688	16,278,679,487	7,931,067,453	22,540,471,999

매출총이익	1,568,144,922	4,914,334,657	1,379,385,081	4,806,929,613

판매비와관리비	1,460,954,503	3,995,709,432	1,228,517,689	3,849,748,686

영업이익(손실)	107,190,419	918,625,225	150,867,392	957,180,927

기타이익	2,220,142	200,847,550	158,182,132	476,107,985

기타손실	28,022,647	139,376,565	91,752,101	263,921,469

금융수익	124,247,800	238,130,042	104,298,206	253,864,990

금융원가	3,764,994	10,864,935	3,931,604	25,050,271

법인세비용차감전순이익(손실)	201,870,720	1,207,361,317	317,664,025	1,398,182,162

법인세비용	37,801,651	244,903,137	63,645,918	274,717,131

당기순이익(손실)	164,069,069	962,458,180	254,018,107	1,123,465,031

기타포괄손익	(9,684,436)	(9,684,436)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(9,684,436)	(9,684,436)	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(9,684,436)	(9,684,436)	0	0

총포괄손익	154,384,633	952,773,744	254,018,107	1,123,465,031

주당이익

기본주당이익(손실)	11	66	17	75

희석주당이익(손실)	11	66	17	75

자본변동표
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	0	0	8,057,206,388	33,345,812,996

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,123,465,031	1,123,465,031

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	0	0	9,180,671,419	34,469,278,027

2017.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	0	0	8,940,944,266	34,229,550,874

당기순이익(손실)	0	0	0	0	962,458,180	962,458,180

기타포괄손익	0	0	0	(9,684,436)	0	(9,684,436)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(3,749,776,205)	0	0	(3,749,776,205)

2017.09.30 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(3,749,776,205)	(9,684,436)	9,903,402,446	31,432,548,413

현금흐름표
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	4,110,556,864	1,529,025,735

당기순이익(손실)	962,458,180	1,123,465,031

당기순이익조정을 위한 가감	736,345,777	543,294,842

법인세비용	244,903,137	274,717,131

퇴직급여	202,379,493	232,415,104

대손상각비	223,384,764	0

감가상각비	281,377,555	294,766,523

무형자산상각비	0	2,291,257

외화환산손실	977,256	44,160,376

재고자산평가손실	33,599,975	0

유형자산처분손실	25,316,776	42,943,460

유형자산폐기손실	2,000	0

금융자산처분손실	0	13,582,636

투자자산처분손실	199,520	0

투자자산평가손실	3,970,000	0

당기손익인식금융자산평가손실	10,645,326	0

이자비용	10,864,935	25,050,271

대손충당금환입	0	(6,564,842)

외화환산이익	(19,303,822)	(63,643,968)

유형자산처분이익	(13,201,899)	(68,888,253)

금융자산처분이익	0	(36,761,237)

투자자산처분이익	(27,438,225)	0

투자자산평가이익	(800,000)	0

당기손익인식금융자산평가이익	(2,400,972)	0

이자수익	(238,130,042)	(260,773,616)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	0	50,000,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,449,902,926	(179,007,441)

매출채권의 감소(증가)	1,664,958,382	(413,689,936)

선급금의 감소(증가)	(167,700,877)	15,737,279

선급비용의 감소(증가)	10,985,576	12,928,965

이연법인세자산의 감소(증가)	(9,976,578)	0

재고자산의 감소(증가)	456,775,099	851,465,514

장기미지급금의 증가(감소)	10,000,000	0

단기매입채무의 증가(감소)	875,000,969	0

단기미지급비용의 증가(감소)	(69,170,725)	0

단기예수금의 증가(감소)	(75,263,720)	0

단기선수금의 증가(감소)	(3,248,910)	0

매입채무의 증가(감소)	0	86,676,408

미지급금의 증가(감소)	0	(159,498,313)

예수금의 증가(감소)	0	33,738,320

이연법인세부채의 증가(감소)	(38,202,750)	(22,698,018)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(204,253,540)	(583,667,660)

이자지급(영업)	(10,952,369)	(27,590,171)

이자수취(영업)	185,408,801	253,334,556

법인세납부(환급)	(212,606,451)	(184,471,082)

투자활동현금흐름	(366,726,512)	659,936,887

임차보증금의 감소	6,257,620	22,706,530

임차보증금의 증가	0	(13,629,740)

유형자산의 처분	277,728,183	0

토지의 처분	0	208,891,074

건물의 처분	0	418,108,926

차량운반구의 처분	0	46,272,725

장기금융상품의 처분	0	1,749,557,148

기타유동금융자산의 처분	480,050,455	0

유동만기보유금융자산의 처분	505,623,368	4,127,718

단기금융상품의 처분	51,552,492,732	146,012,025,956

당기손익인식금융자산의 처분	2,400,000	0

토지의 취득	(6,498,329)	0

건물의 취득	(34,032,831)	0

기계장치의 취득	(20,600,000)	(34,770,000)

차량운반구의 취득	(38,023,549)	0

집기의 취득	(17,500,000)	(43,970,910)

건설중인자산의 취득	0	(1,895,457,355)

기타유형자산의 취득	(19,300,000)	0

기타유동금융자산의 취득	(716,901,750)	0

유동만기보유금융자산의 취득	0	(511,500,000)

단기금융상품의 취득	(47,081,426,631)	(145,899,211,165)

매도가능금융자산의 취득	(2,000,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(3,502,400,000)	0

현금의기타유입(유출)	245,404,220	596,785,980

재무활동현금흐름	(4,247,387,821)	(2,089,177,707)

차입금의 상환	0	(276,770,000)

단기차입금의 증가	640,799,681	2,520,425,500

단기차입금의 상환	(1,134,564,681)	(4,069,503,207)

장기차입금의 상환	0	(263,330,000)

자기주식의 취득	(3,749,776,205)	0

정부보조금의 상환	(3,846,616)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(503,557,469)	99,784,915

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,025,278	147,318

현금및현금성자산의순증가(감소)	(502,532,191)	99,932,233

기초현금및현금성자산	2,330,440,556	1,563,238,650

기말현금및현금성자산	1,827,908,365	1,663,170,883