제일바이오 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 32 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말

자산

유동자산	33,112,002,852	34,228,729,728

현금및현금성자산	2,844,797,106	5,879,395,126

유동 상각후원가 측정 금융자산	1,428,134,886	4,158,483,159

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	5,679,568,141	6,542,240,417

유동단기매매금융자산	14,793,373,636	8,681,524,831

매출채권	3,836,638,555	3,841,355,264

대손충당금	(1,317,913,017)	(1,392,325,989)

단기대여금	500,000,000

단기미수금	24,624,615	147,319,486

단기미수수익	9,128,542	5,435,602

단기선급금	284,586,487	462,998,426

단기선급비용	10,208,330	10,208,330

재고자산	5,502,076,115	5,369,203,667

반품자산	16,779,456	22,891,409

비유동자산	8,002,017,605	8,399,882,726

비유동 상각후원가 측정 금융자산	2,000,000	1,002,000,000

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	1,828,853,886	1,321,074,781

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	10,400,000	10,400,000

기타비유동금융자산	6,776,050	6,776,050

유형자산	4,880,143,352	4,959,345,636

영업권 이외의 무형자산	15,000,000	15,000,000

투자부동산	472,131,073	473,763,312

이연법인세자산	711,168,437	499,061,815

확정급여자산	75,544,807	112,461,132

자산총계	41,114,020,457	42,628,612,454

부채

유동부채	2,698,161,148	4,385,873,217

단기매입채무	1,102,821,675	656,099,684

단기미지급금	411,332,571	1,772,465,880

단기예수금	36,374,105	100,287,770

단기선수금	109,464,069	438,269,235

정부보조금	5,957,048	5,957,048

유동반품충당부채	21,280,059	28,553,720

유동계약부채	154,109,515	284,724,915

유동리스부채	30,566,476	41,150,615

당기법인세부채	826,255,630	1,058,364,350

비유동부채	46,809,618	46,809,618

비유동종업원급여충당부채

장기미지급금

장기임대보증금	40,000,000	40,000,000

비유동리스부채	6,809,618	6,809,618

부채총계	2,744,970,766	4,432,682,835

자본

자본금	7,500,000,000	7,500,000,000

자본잉여금	20,510,149,115	20,510,149,115

기타자본구성요소	(3,524,205,365)	(3,524,205,365)

이익잉여금(결손금)	13,883,105,941	13,709,985,869

자본총계	38,369,049,691	38,195,929,619

자본과부채총계	41,114,020,457	42,628,612,454

포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,273,571,602	5,273,571,602	5,125,432,062	5,125,432,062

매출원가	4,348,747,682	4,348,747,682	4,285,753,372	4,285,753,372

매출총이익	924,823,920	924,823,920	839,678,690	839,678,690

판매비와관리비	1,016,524,382	1,016,524,382	840,904,730	840,904,730

대손상각비	(566,171)	(566,171)	13,009,420	13,009,420

영업이익(손실)	(91,134,291)	(91,134,291)	(14,235,460)	(14,235,460)

기타이익	201,052,697	201,052,697	106,842,539	106,842,539

기타손실	61,044,399	61,044,399	18,131,079	18,131,079

금융수익	1,639,094,649	1,639,094,649	534,579,071	534,579,071

금융원가	1,478,627,926	1,478,627,926	1,001,200,522	1,001,200,522

법인세비용차감전순이익(손실)	209,340,730	209,340,730	(392,145,451)	(392,145,451)

법인세비용	36,220,658	36,220,658	(102,728,567)	(102,728,567)

당기순이익(손실)	173,120,072	173,120,072	(289,416,884)	(289,416,884)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	173,120,072	173,120,072	(289,416,884)	(289,416,884)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	12	21	21

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	12	21	21

자본변동표
제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	6,477,785,365	12,806,994,164	31,617,815,407

당기순이익(손실)	(289,416,884)	(289,416,884)

자기주식 거래로 인한 증감	2,721,542,507	2,953,580,000	5,675,122,507

2020.03.31 (기말자본)	7,500,000,000	20,510,149,115	(3,524,205,365)	12,517,577,280	37,003,521,030

2021.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	20,510,149,115	(3,524,205,365)	13,709,985,869	38,195,929,619

당기순이익(손실)	173,120,072	173,120,072

자기주식 거래로 인한 증감

2021.03.31 (기말자본)	7,500,000,000	20,510,149,115	(3,524,205,365)	13,883,105,941	38,369,049,691

현금흐름표
제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

영업활동현금흐름	(7,839,140,287)	(387,546,770)

영업에서 창출된 현금	(7,393,580,401)	(334,611,952)

당기순이익(손실)	173,120,072	(289,416,884)

당기순이익조정을 위한 가감	(173,202,391)	435,068,356

퇴직급여	42,912,955	42,048,158

대손상각비	(566,171)	13,009,420

감가상각비	80,834,523	96,594,717

이자비용	881,981	633,575

외화환산손실	8,095,364	3,311,323

단기매매증권평가손실	1,146,738,985	849,669,595

단기매매증권처분손실	327,506,960	127,968,640

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	3,500,000	13,184,870

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	9,743,842

재고자산평가손실(환입)	152,464

법인세비용	36,220,658	(102,728,567)

이자수익	(39,451,035)	(65,852,309)

배당금수익	(6,000,000)

외화환산이익	(180,679,322)	(83,489,146)

단기매매증권평가이익	(16,241,504)	(43,344,125)

단기매매증권처분이익	(1,517,165,910)	(277,819,815)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(65,042,997)	(141,562,822)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(899,342)

유형자산처분이익	(299,000)

영업활동으로인한자산부채의변동	(7,393,498,082)	(480,263,424)

단기매매증권의 감소(증가)	(6,041,367,690)

매출채권의 증가	(68,168,140)	(651,631,431)

미수금의 감소	122,694,871	50,397,570

선급금의 감소(증가)	178,411,939	7,392,687

선급비용의 감소	3,084,410

재고자산의 감소(증가)	(133,024,912)	980,542,281

반품자산의 감소(증가)	6,111,953	3,982,995

매입채무의 증가(감소)	439,581,728	(670,630,378)

미지급금의 증가(감소)	(1,361,133,309)	40,470,651

예수금의 감소	(63,913,665)	(83,491,070)

선수금의 증가(감소)	(328,805,166)	18,051,159

반품충당부채의 증가(감소)	(7,273,661)	(10,226,859)

계약부채의 증가(감소)	(130,615,400)	(166,785,481)

퇴직금의 지급	(49,012,410)	(24,088,860)

사외적립자산의감소(증가)	43,015,780	22,668,902

이자수취(영업)	35,758,095	49,912,552

이자지급(영업)	(881,981)

법인세납부(환급)	(480,436,000)	(102,847,370)

투자활동현금흐름	4,815,083,209	(6,190,741,463)

투자활동으로 인한 현금유입액	15,470,675,072	18,082,385,440

단기매매증권의 감소	3,383,867,880

유동상각후원가측정금융자산의 감소	10,445,674,041	13,766,942,441

유동당기손익공정가치측정금융자산의 감소	3,525,001,031	931,275,119

상각후원가측정금융자산의 감소	1,000,000,000

대여금의 감소	500,000,000

유형자산의 처분	300,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(10,655,591,863)	(24,273,126,903)

단기매매증권의 증가	(6,466,326,395)

유동상각후원가측정금융자산의 증가	(7,654,219,457)	(15,355,160,186)

유동당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(2,501,372,388)	(1,144,990,351)

상각후원가측정금융자산의 증가	(1,000,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(500,000,018)	(299,999,971)

유형자산의 취득	(6,650,000)

재무활동현금흐름	(10,584,139)	6,921,433,018

재무활동으로 인한 현금유입액	6,936,453,118

자기주식 처분	493,716,058

단기차입금의 증가	6,442,737,060

재무활동으로 인한 현금유출액	(10,584,139)	(15,020,100)

리스부채의 감소	(10,584,139)	(15,020,100)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,034,641,217)	343,144,785

기초현금및현금성자산	5,879,395,126	5,548,593,474

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	43,197	55,833

기말현금및현금성자산	2,844,797,106	5,891,794,092