제일바이오 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 33 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

유동자산	26,413,487,194	33,298,238,365

현금및현금성자산	9,787,544,544	6,149,249,169

유동단기매매금융자산	2,069,143,853	6,878,529,390

유동 상각후원가 측정 금융자산	7,041,981,540	10,042,000,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	988,105,158	2,681,415,927

매출채권	1,713,774,350	3,185,902,430

대손충당금	(218,560,533)	(1,311,411,916)

단기미수금	5,000	95,243

단기미수수익	11,938,179	13,583,561

단기선급금	27,508,930	306,272,172

단기선급비용	10,673,998	14,480,114

당기법인세자산	66,076,770	156,529,328

재고자산	4,915,295,405	5,153,053,341

반품자산	0	28,539,606

비유동자산	7,609,133,989	5,861,121,432

비유동 상각후원가 측정 금융자산	2,501,595,961	2,000,000

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	496,286,037	498,192,614

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	10,400,000	10,400,000

기타비유동금융자산	37,976,050	37,976,050

유형자산	4,547,875,941	4,705,417,757

영업권 이외의 무형자산	15,000,000	15,000,000

투자부동산	0	467,234,354

확정급여자산	0	124,900,657

자산총계	34,022,621,183	39,159,359,797

부채

유동부채	1,233,662,967	1,633,442,727

단기매입채무	156,502,821	449,442,534

단기미지급금	417,012,259	391,653,927

단기예수금	46,377,000	195,254,010

단기선수금	310,585,536	296,572,981

정부보조금	0	5,957,048

단기예수보증금	30,000,000	0

유동반품충당부채	21,873,178	32,448,622

유동계약부채	236,202,801	255,915,074

유동리스부채	15,109,372	6,198,531

비유동부채	289,673,035	195,273,690

장기임대보증금	0	40,000,000

확정급여부채	134,399,345	0

이연법인세부채	155,273,690	155,273,690

부채총계	1,523,336,002	1,828,716,417

자본

자본금	14,564,532,000	14,564,532,000

자본잉여금	13,445,617,115	13,445,617,115

기타자본구성요소	(6,523,566,555)	(3,524,205,365)

이익잉여금(결손금)	11,012,702,621	12,844,699,630

자본총계	32,499,285,181	37,330,643,380

자본과부채총계	34,022,621,183	39,159,359,797

포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,858,541,462	11,573,701,012	3,409,614,688	12,694,701,243

매출원가	3,442,744,853	9,961,342,764	2,636,235,163	10,567,021,954

매출총이익	415,796,609	1,612,358,248	773,379,525	2,127,679,289

판매비와관리비	892,384,790	3,001,754,206	766,139,200	2,797,034,722

영업이익(손실)	(476,588,181)	(1,389,395,958)	7,240,325	(669,355,433)

기타이익	104,422,834	409,174,032	78,888,335	367,627,197

기타손실	19,903,522	164,469,985	28,928,466	139,631,981

금융수익	107,704,423	952,962,560	148,926,258	3,693,567,207

금융원가	55,213,842	1,508,758,684	370,286,881	1,174,359,086

법인세비용차감전순이익(손실)	(339,578,288)	(1,700,488,035)	(164,160,429)	2,077,847,904

법인세비용	4,596,867	82,884,495	(41,615,293)	440,626,539

당기순이익(손실)	(344,175,155)	(1,783,372,530)	(122,545,136)	1,637,221,365

기타포괄손익	(16,297,980)	(48,624,479)	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(16,297,980)	(48,624,479)	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(16,297,980)	(48,624,479)	0	0

총포괄손익	(360,473,135)	(1,831,997,009)	(122,545,136)	1,637,221,365

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(65)	(4)	58

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(65)	(4)	58

자본변동표
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	20,510,149,115	(3,524,205,365)	13,709,985,869	38,195,929,619

무상증자	7,064,532,000	(7,064,532,000)	0	0	0

보험수리적손익(확정급여제도의 재측정요소)	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	1,637,221,365	1,637,221,365

2021.09.30 (기말자본)	14,564,532,000	13,445,617,115	(3,524,205,365)	15,347,207,234	39,833,150,984

2022.01.01 (기초자본)	14,564,532,000	13,445,617,115	(3,524,205,365)	12,844,699,630	37,330,643,380

무상증자	0	0	0	0	0

보험수리적손익(확정급여제도의 재측정요소)	0	0	0	(48,624,479)	(48,624,479)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,999,361,190)	0	(2,999,361,190)

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,783,372,530)	(1,783,372,530)

2022.09.30 (기말자본)	14,564,532,000	13,445,617,115	(6,523,566,555)	11,012,702,621	32,499,285,181

현금흐름표
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동현금흐름	3,796,552,876	2,305,342,977

영업에서 창출된 현금	3,446,772,561	3,528,913,702

당기순이익(손실)	(1,783,372,530)	1,637,221,365

당기순이익조정을 위한 가감	1,053,900,771	(1,646,699,976)

재고자산평가손실(환입)	215,479,317	117,566,484

퇴직급여	210,945,333	136,120,093

대손상각비	58,227,702	(11,194,147)

감가상각비	197,700,062	235,212,230

이자비용	1,648,310	2,937,460

외화환산손실	607,710	6,409,730

단기매매증권평가손실	723,527,738	367,338,120

단기매매증권처분손실	747,774,615	783,325,435

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	5,864,911	4,893,207

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	29,943,110	15,864,864

유형자산처분손실	7,123,194	0

무형자산손상차손	0	0

법인세비용	82,884,495	440,626,539

이자수익	(217,710,408)	(113,459,978)

배당금수익	(61,351,200)	(13,503,342)

외화환산이익	(40,281,882)	(52,232,784)

단기매매증권평가이익	0	(87,677,749)

단기매매증권처분이익	(665,584,120)	(3,286,052,160)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	0	(192,873,978)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(8,316,832)	0

투자부동산처분이익	(234,581,284)	0

영업활동으로인한자산부채의변동	4,176,244,320	3,538,392,313

단기매매증권의 감소(증가)	4,003,667,304	(1,119,426,487)

매출채권의감소(증가)	323,543,298	1,005,439,702

미수금의감소(증가)	90,243	6,160,565,503

선급금의 감소(증가)	278,763,242	253,372,091

선급비용의감소(증가)	3,806,116	4,328,423

재고자산의 감소(증가)	41,633,758	(625,591,717)

반품자산의 감소(증가)	9,184,467	9,084,592

매입채무의 증가(감소)	(293,547,423)	(210,272,157)

미지급금의 증가(감소)	25,358,332	(1,550,694,656)

예수금의증가(감소)	(148,877,010)	(54,273,545)

정부보조금의 증가(감소)	(5,957,048)	0

예수보증금의 증가(감소)	30,000,000	0

선수금의 증가(감소)	14,012,555	(108,368,876)

반품충당부채의 증가(감소)	(10,575,444)	(11,635,399)

계약부채의 증가(감소)	(19,712,273)	(92,187,372)

퇴직금의 지급	(299,241,024)	(141,521,350)

사외적립자산의 증가(감소)	224,095,227	19,573,561

이연법인세부채의 증가(감소)	0	0

이자수취(영업)	268,794,765	122,592,397

이자지급(영업)	(1,648,310)	(2,937,460)

배당금 수입	61,351,200	13,503,342

법인세납부(환급)	21,282,660	(1,356,729,004)

투자활동현금흐름	2,874,505,708	(8,950,557,552)

투자활동으로 인한 현금유입액	32,365,093,285	4,241,228,551

단기대여금의 감소	0	500,000,000

유동상각후원가측정금융자산의 감소	29,000,000,000	3,048,516,437

유동당기손익공정가치측정금융자산의 감소	2,659,789,649	692,712,114

유형자산의 처분	3,863,636	0

투자부동산의 처분	701,440,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(29,490,587,577)	(13,191,786,103)

유동상각후원가측정금융자산의 증가	(25,993,134,993)	(11,006,700,000)

유동당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(992,063,492)	(1,679,250,904)

상각후원가측정금융자산의 증가	(2,494,720,093)	0

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	0	(500,000,018)

임차보증금의 증가	0	0

단기대여금의 증가	0	0

유형자산의 취득	(10,668,999)	(5,835,181)

재무활동현금흐름	(3,070,550,788)	(31,461,400)

재무활동으로 인한 현금유입액	0	0

자기주식의 처분	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(3,070,550,788)	(31,461,400)

리스부채의 감소	(31,189,598)	(31,461,400)

임대보증금의 감소	(40,000,000)	0

자기주식의 취득	(2,999,361,190)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,600,507,796	(6,676,675,975)

기초현금및현금성자산	6,149,249,169	14,039,558,986

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	37,787,579	45,752,553

기말현금및현금성자산	9,787,544,544	7,408,635,564