제일바이오 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 31 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	32,683,298,432	28,098,884,128

현금및현금성자산	6,092,957,697	5,548,593,474

유동단기매매금융자산	6,742,208,083	1,984,922,000

유동 상각후원가 측정 금융자산	5,414,020,930	2,263,897,148

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	6,867,681,651	8,075,252,532

매출채권	3,400,226,281	3,468,553,134

대손충당금	(1,293,011,281)	(653,680,214)

단기미수금	0	56,583,940

단기미수수익	12,444,505	8,802,816

단기선급금	21,508,020	19,125,318

단기선급비용	2,921,013	12,928,557

재고자산	5,405,479,663	7,239,176,516

반품자산	16,861,870	74,728,907

비유동자산	7,893,550,417	6,549,289,130

비유동 상각후원가 측정 금융자산	1,002,000,000	2,000,000

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	821,620,585	507,705,590

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	10,400,000	10,400,000

기타비유동금융자산	6,776,050	6,776,050

유형자산	5,041,488,054	5,315,741,426

영업권 이외의 무형자산	15,000,000	15,666,667

투자부동산	475,395,551	480,292,269

이연법인세자산	520,870,177	210,707,128

자산총계	40,576,848,849	34,648,173,258

부채

유동부채	2,391,561,979	2,863,833,158

단기매입채무	531,791,797	1,509,636,335

단기미지급금	313,030,488	472,945,096

단기예수금	55,063,340	117,965,260

단기선수금	38,454,874	31,195,426

정부보조금	5,957,048	5,957,048

유동반품충당부채	21,333,022	94,743,269

유동계약부채	253,374,761	349,740,278

유동리스부채	41,532,433	55,060,756

당기법인세부채	1,131,024,216	226,589,690

비유동부채	107,027,926	166,524,693

비유동종업원급여충당부채	50,072,734	72,651,952

장기임대보증금	40,000,000	40,000,000

비유동리스부채	16,955,192	53,872,741

부채총계	2,498,589,905	3,030,357,851

자본

자본금	7,500,000,000	7,500,000,000

자본잉여금	20,510,149,115	17,788,606,608

기타자본구성요소	(3,524,205,365)	(6,477,785,365)

이익잉여금(결손금)	13,592,315,194	12,806,994,164

자본총계	38,078,258,944	31,617,815,407

자본과부채총계	40,576,848,849	34,648,173,258

포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,052,708,112	14,569,172,422	5,465,196,101	17,682,646,582

매출원가	3,162,511,487	11,523,461,617	4,374,524,299	13,831,297,720

매출총이익	890,196,625	3,045,710,805	1,090,671,802	3,851,348,862

판매비와관리비	1,293,009,907	3,301,727,418	826,798,543	2,714,324,396

영업이익(손실)	(402,813,282)	(256,016,613)	263,873,259	1,137,024,466

영업외손익

기타이익	(38,106,127)	88,626,597	47,956,651	153,426,924

기타손실	33,048,577	83,066,625	14,489,152	89,793,991

금융수익	851,245,728	2,624,428,337	279,665,701	1,932,283,353

금융원가	675,908,249	1,418,109,965	28,296,790	29,200,560

법인세비용차감전순이익(손실)	(298,630,507)	955,861,731	548,709,669	3,103,740,192

법인세비용	83,420,091	170,540,701	106,910,170	626,984,844

당기순이익(손실)	(215,210,416)	785,321,030	441,799,499	2,476,755,348

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(215,210,416)	785,321,030	441,799,499	2,476,755,348

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	55	33	185

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	55	33	185

자본변동표
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(6,477,785,365)	10,872,120,248	29,682,941,491

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	2,476,755,348	2,476,755,348

2019.09.30 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(6,477,785,365)	13,348,875,596	32,159,696,839

2020.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(6,477,785,365)	0	12,806,994,164	31,617,815,407

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자기주식 거래로 인한 증감	2,721,542,507	2,953,580,000	5,675,122,507

당기순이익(손실)	785,321,030	785,321,030

2020.09.30 (기말자본)	7,500,000,000	20,510,149,115	(3,524,205,365)	0	13,592,315,194	38,078,258,944

현금흐름표
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,608,537,472)	(496,308,624)

영업에서 창출된 현금	(2,439,857,817)	(375,116,184)

당기순이익(손실)	785,321,030	2,476,755,348

당기순이익조정을 위한 가감	145,617,070	(1,298,717,622)

대손상각비	639,331,067	(107,371,386)

감가상각비	279,235,972	296,446,914

퇴직급여	137,420,782	177,976,593

단기매매증권처분손실	424,384,660	0

단기매매증권평가손실	928,024,872	24,899,350

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	50,816,832	3,618,425

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	11,875,579

유형자산처분손실	1,169,885	3,255,485

외화환산손실	38,648,496	4,336,917

재고자산평가손실(환입)	87,375,811

무형자산손상차손	666,667	0

법인세비용	170,540,701	253,151,855

이자비용	3,008,022	0

외화환산이익	(2,154,939)	(33,177,262)

이자수익	(178,845,811)	(154,209,063)

배당금수익	(39,135,146)

단기매매증권처분이익	(2,256,955,496)	(1,486,635,820)

단기매매증권평가이익	(37,415,282)	(3,964,495)

상각후원가측정금융자산평가이익	0	0

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(39,915,509)	(214,489,530)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(72,161,093)	(62,555,605)

재고평가손실충당금환입	0	0

유형자산처분이익	(299,000)	0

대손충당금환입	0

영업활동으로인한자산부채의변동	(3,370,795,917)	(1,553,153,910)

매출채권의 증가	66,765,709	(890,249,431)

단기매매증권의 증가	(3,784,048,453)	0

선급금의 감소(증가)	(2,382,702)	17,322,309

선급비용의 감소	10,007,544	10,456,401

미수금의 감소	56,583,940	77,053,010

미수수익의 증가	14,345,904

재고자산의 감소(증가)	1,746,321,042	(240,887,924)

이연법인세자산의감소	0

반품자산의 감소(증가)	57,867,037	15,502,435

매입채무의 증가(감소)	(976,577,190)	(306,055,697)

미지급금의 증가(감소)	(159,914,608)	(363,619,053)

예수금의 감소	(62,901,920)	8,221,650

선수금의 증가(감소)	7,259,448	5,594,163

선납세금의 증가	318,501,289

반품충당부채의 증가(감소)	(73,410,247)	(18,076,289)

계약부채의 증가(감소)	(96,365,517)	(107,594,887)

퇴직금의 지급	(90,666,820)	(93,667,790)

사외적립자산의감소(증가)	(69,333,180)

이자수취(영업)	175,204,122	102,815,590

이자지급(영업)	0

법인세납부(환급)	(343,883,777)	(224,008,030)

투자활동현금흐름	(3,236,903,367)	4,130,822,332

투자활동으로 인한 현금유입액	31,902,308,907	33,879,195,338

단기매매증권의 감소	6,263,946,045

리스부채의 증가	166,746,522

상각후원가측정금융자산의 감소	22,599,857,033	25,701,688,390

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	9,289,499,937	1,525,912,008

유형자산의 처분	12,951,937	0

보증금의 감소	22,727,273

사외적립자산의 감소	0

장기금융상품의 처분	198,175,100

매도가능증권의 감소	0

만기보유증권의 감소	0

비유동당기손익인식금융자산의감소	0

퇴직연금예치금의 감소	0

유동만기보유금융자산의 처분	0

단기금융상품의감소	0

당기손익인식금융자산의 처분	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(35,139,212,274)	(29,748,373,006)

상각후원가측정금융자산의 증가	(1,000,000,000)	(25,535,227,334)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(299,999,971)	(3,988,441,635)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 증가	(8,063,114,702)	0

선급금의 증가	0

리스부채의 상환	(44,107,515)

기계장치의 취득	(2,650,000)	(13,850,000)

차량운반구의 증가	(9,358,704)	(166,746,522)

공기구비품의 취득	(1,900,000)	0

사외적립자산의 증가	0

단기금융상품의 증가	0

단기매매증권의 증가	0

유동만기보유증권의 증가	0

유동상각후원가측정금융자산의 증가	(25,762,188,897)	0

대여금의 증가	0

재무활동현금흐름	6,389,283,166	0

재무활동으로 인한 현금유입액	6,442,737,060	0

단기차입금의 증가	0

리스부채의 증가

자기주식 처분	6,442,737,060

재무활동으로 인한 현금유출액	(53,453,894)	0

단기차입금의 상환	0

자기주식의 취득	0

국고보조금의 감소	0

리스부채의 감소	(53,453,894)

현금및현금성자산의순증가(감소)	543,842,327	3,634,513,708

기초현금및현금성자산	5,548,593,474	1,237,705,129

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	521,896	12,532,834

기말현금및현금성자산	6,092,957,697	4,884,751,671