제일바이오 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 33 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 1분기말	제 33 기말

자산

유동자산	32,875,969,812	33,298,238,365

현금및현금성자산	11,971,456,197	6,149,249,169

유동단기매매금융자산	3,722,046,452	6,878,529,390

유동 상각후원가 측정 금융자산	7,051,142,000	10,042,000,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	1,522,419,731	2,681,415,927

매출채권	3,228,422,311	3,185,902,430

대손충당금	(1,320,674,681)	(1,311,411,916)

단기미수금	0	95,243

단기미수수익	678,082	13,583,561

단기선급금	1,177,312,867	306,272,172

단기선급비용	15,069,904	14,480,114

당기법인세자산	446,327,884	156,529,328

재고자산	5,033,229,459	5,153,053,341

반품자산	28,539,606	28,539,606

비유동자산	5,310,225,765	5,861,121,432

비유동 상각후원가 측정 금융자산	2,000,000	2,000,000

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	497,563,948	498,192,614

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	10,400,000	10,400,000

기타비유동금융자산	37,976,050	37,976,050

유형자산	4,684,616,401	4,705,417,757

영업권 이외의 무형자산	15,000,000	15,000,000

투자부동산	0	467,234,354

이연법인세자산	0	0

확정급여자산	62,669,366	124,900,657

자산총계	38,186,195,577	39,159,359,797

부채

유동부채	1,239,531,846	1,633,442,727

단기매입채무	519,319,482	449,442,534

단기미지급금	366,816,178	391,653,927

단기예수금	0	195,254,010

단기선수금	226,572,981	296,572,981

정부보조금	5,957,048	5,957,048

유동반품충당부채	32,448,622	32,448,622

유동계약부채	57,185,753	255,915,074

유동리스부채	31,231,782	6,198,531

당기법인세부채	0	0

비유동부채	155,273,690	195,273,690

비유동종업원급여충당부채	0	0

장기임대보증금	0	40,000,000

비유동리스부채	0	0

이연법인세부채	155,273,690	155,273,690

부채총계	1,394,805,536	1,828,716,417

자본

자본금	14,564,532,000	14,564,532,000

자본잉여금	13,445,617,115	13,445,617,115

기타자본구성요소	(3,524,205,365)	(3,524,205,365)

이익잉여금(결손금)	12,305,446,291	12,844,699,630

자본총계	36,791,390,041	37,330,643,380

자본과부채총계	38,186,195,577	39,159,359,797

포괄손익계산서
제 34 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,101,094,175	4,101,094,175	5,273,571,602	16,912,382,897

매출원가	3,197,132,563	3,197,132,563	4,348,747,682	14,687,665,392

매출총이익	903,961,612	903,961,612	924,823,920	2,224,717,505

판매비와관리비	1,060,118,950	1,060,118,950	1,015,958,211	3,951,154,808

영업이익(손실)	(156,157,338)	(156,157,338)	(91,134,291)	(1,726,437,303)

기타이익	264,023,244	264,023,244	201,052,697	402,852,715

기타손실	15,570,543	15,570,543	61,044,399	182,082,386

금융수익	864,664,650	864,664,650	1,639,094,649	3,804,168,948

금융원가	1,496,213,352	1,496,213,352	1,478,627,926	2,160,303,673

법인세비용차감전순이익(손실)	(539,253,339)	(539,253,339)	209,340,730	138,198,301

법인세비용	0	0	36,220,658	850,588,426

당기순이익(손실)	(539,253,339)	(539,253,339)	173,120,072	(712,390,125)

기타포괄손익	0	0	0	(152,896,114)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	(152,896,114)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(152,896,114)

총포괄손익	(539,253,339)	(539,253,339)	173,120,072	(865,286,239)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(19)	(6)	(25)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(19)	(6)	(25)

자본변동표
제 34 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	20,510,149,115	(3,524,205,365)	13,709,985,869	38,195,929,619

무상증자	0	0	0	0

보험수리적손익(확정급여제도의 재측정요소)	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	173,120,072	(712,390,125)

2021.03.31 (기말자본)	7,500,000,000	20,510,149,115	(3,524,205,365)	13,883,105,941	38,369,049,691

2022.01.01 (기초자본)	14,564,532,000	13,445,617,115	(3,524,205,365)	12,844,699,630	37,330,643,380

무상증자	0	0	0	0	0

보험수리적손익(확정급여제도의 재측정요소)	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(539,253,339)	(539,253,339)

2022.03.31 (기말자본)	14,564,532,000	13,445,617,115	(3,524,205,365)	12,305,446,291	36,791,390,041

현금흐름표
제 34 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

영업활동현금흐름	1,023,240,822	(7,839,140,287)

영업에서 창출된 현금	1,258,887,043	(7,393,580,401)

당기순이익(손실)	(539,253,339)	173,120,072

당기순이익조정을 위한 가감	530,069,663	(173,202,391)

재고자산평가손실(환입)	(19,549,033)	152,464

퇴직급여	75,462,949	42,912,955

대손상각비	9,262,765	(566,171)

감가상각비	65,996,770	80,834,523

이자비용	1,021,526	881,981

외화환산손실	3,784,645	8,095,364

단기매매증권평가손실	165,056,799	1,146,738,985

단기매매증권처분손실	1,303,427,520	327,506,960

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	955,386	3,500,000

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	25,752,121	0

유형자산처분손실	0	0

무형자산손상차손	0	0

법인세비용	0	36,220,658

이자수익	(29,727,599)	(39,451,035)

배당금수익	0	0

외화환산이익	(1,855,851)	(180,679,322)

대손상각비환입	0	0

단기매매증권평가이익	(649,281,840)	(16,241,504)

단기매매증권처분이익	(151,093,205)	(1,517,165,910)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(26,245,174)	(65,042,997)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(8,316,832)	(899,342)

유형자산처분이익	(234,581,284)	0

영업활동으로인한자산부채의변동	1,268,070,719	(7,393,498,082)

단기매매증권의 감소(증가)	2,488,373,664	(6,041,367,690)

매출채권의 증가	(41,376,251)	(68,168,140)

미수금의 감소	95,243	122,694,871

선급금의 감소(증가)	(871,040,695)	178,411,939

선급비용의 감소	(589,790)	0

재고자산의 감소(증가)	139,372,915	(133,024,912)

반품자산의 감소(증가)	0	6,111,953

매입채무의 증가(감소)	66,807,628	439,581,728

미지급금의 증가(감소)	(24,837,749)	(1,361,133,309)

예수금의 감소	(195,254,010)	(63,913,665)

선수금의 증가(감소)	(70,000,000)	(328,805,166)

반품충당부채의 증가(감소)	0	(7,273,661)

계약부채의 증가(감소)	(198,729,321)	(130,615,400)

퇴직금의 지급	(39,338,565)	(49,012,410)

사외적립자산의감소(증가)	14,587,650	43,015,780

이연법인세부채의 증가(감소)	0	0

이자수취(영업)	54,152,335	35,758,095

이자지급(영업)	0	(881,981)

법인세납부(환급)	(289,798,556)	(480,436,000)

투자활동현금흐름	4,850,569,452	4,815,083,209

투자활동으로 인한 현금유입액	19,878,086,027	15,470,675,072

단기매매증권의 감소	0	0

유동상각후원가측정금융자산의 감소	17,009,142,000	10,445,674,041

유동당기손익공정가치측정금융자산의 감소	2,167,504,027	3,525,001,031

상각후원가측정금융자산의 감소	0	1,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의?감소	0	0

단기대여금의 감소	0	500,000,000

유형자산의 처분	0

투자부동산의 처분	701,440,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(15,027,516,575)	(10,655,591,863)

단기매매증권의 증가	0	0

유동상각후원가측정금융자산의 증가	(14,009,142,000)	(7,654,219,457)

유동당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(1,009,166,666)	(2,501,372,388)

상각후원가측정금융자산의 증가	0	0

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	0	(500,000,018)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 증가	0	0

기계장치의 증가	0	0

대여금의 증가	0	0

차량운반구의 증가	0	0

공기구비품의 증가	0	0

유형자산의 취득	(9,207,909)	0

임차보증금의 증가	0	0

재무활동현금흐름	(51,600,142)	(10,584,139)

재무활동으로 인한 현금유입액	0	0

자기주식 처분	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(51,600,142)	(10,584,139)

리스부채의 감소	(11,600,142)	(10,584,139)

임대보증금의 감소	(40,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,822,210,132	(3,034,641,217)

기초현금및현금성자산	6,149,249,169	5,879,395,126

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(3,104)	43,197

금융자산의 현금및현금성자산으로 분류	0	0

기말현금및현금성자산	11,971,456,197	2,844,797,106