제일바이오 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 30 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

유동자산	21,577,293,352	22,942,397,864

현금및현금성자산	368,179,721	1,237,705,129

정부보조금	(5,957,048)	(5,957,048)

매출채권 및 기타유동채권	2,794,700,715	3,028,208,249

매출채권	2,936,348,125	3,148,943,541

대손충당금	(410,429,499)	(523,640,216)

단기미수수익	36,449,156	22,037,993

단기미수금	0	77,108,010

단기선급금	219,107,828	190,940,295

대손충당금	(20,000,000)	(20,000,000)

단기선급비용	9,506,219	13,462,160

반품자산	23,718,886	119,356,466

재고자산	6,063,135,948	6,418,810,054

기타유동금융자산	12,357,234,016	12,263,631,480

유동단기매매금융자산	343,500,000	5,069,664,600

유동 상각후원가 측정 금융자산	7,985,763,973	3,213,360,229

유동당기손익공정가치측정금융자산	4,027,970,043	3,980,606,651

비유동자산	11,133,286,239	9,388,920,661

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,776,050	6,776,050

장기보증금자산	6,776,050	6,776,050

유형자산	5,593,295,533	5,547,176,158

투자부동산	485,188,986	486,821,226

영업권 이외의 무형자산	25,913,590	25,913,590

기타무형자산	25,913,590	25,913,590

기타비유동금융자산	4,813,432,744	2,777,101,152

당기손익공정가치측정금융자산	4,759,032,744	2,722,701,152

기타포괄손익공정가치측정금융자산	10,400,000	10,400,000

상각후원가측정금융자산	44,000,000	44,000,000

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	172,650,310	289,363,386

이연법인세자산	36,029,026	255,769,099

자산총계	32,710,579,591	32,331,318,525

부채

유동부채	1,486,753,644	2,589,327,034

매입채무 및 기타유동채무	1,001,649,686	1,784,926,257

단기매입채무	496,309,841	1,036,599,888

단기미지급금	408,558,724	687,133,095

단기예수금	60,887,850	32,828,480

단기선수금	35,893,271	28,364,794

유동충당부채	240,891,122	618,970,883

유동반품충당부채	28,955,602	150,553,269

계약부채	211,935,520	468,417,614

당기법인세부채	244,212,836	185,429,894

비유동부채	210,958,021	59,050,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	210,958,021	59,050,000

장기미지급금	19,050,000	19,050,000

장기임대보증금	40,000,000	40,000,000

리스부채	151,908,021	0

퇴직급여부채	0	0

확정급여채무의현재가치	2,139,374,548	2,114,187,537

사외적립자산의공정가치	(2,135,456,848)	(2,110,269,837)

국민연금전환금	(3,917,700)	(3,917,700)

부채총계	1,697,711,665	2,648,377,034

자본

자본금	7,500,000,000	7,500,000,000

보통주자본금	7,500,000,000	7,500,000,000

자본잉여금	17,788,606,608	17,788,606,608

주식발행초과금	17,788,606,608	17,788,606,608

기타자본구성요소	(6,477,785,365)	(6,477,785,365)

자기주식	(6,477,785,365)	(6,477,785,365)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	12,202,046,683	10,872,120,248

이익준비금	946,400,000	946,400,000

기타법정적립금	869,429,239	869,429,239

임의적립금	1,760,000,000	1,760,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	8,626,217,444	7,296,291,009

자본총계	31,012,867,926	29,682,941,491

자본과부채총계	32,710,579,591	32,331,318,525

포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 30 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,597,788,662	5,597,788,662	8,047,891,554	8,047,891,554

매출원가	4,400,464,560	4,400,464,560	6,564,641,506	6,564,641,506

매출총이익	1,197,324,102	1,197,324,102	1,483,250,048	1,483,250,048

판매비와관리비	1,041,103,372	1,041,103,372	1,280,788,881	1,280,788,881

영업이익(손실)	156,220,730	156,220,730	202,461,167	202,461,167

기타이익	1,539,704,570	1,539,704,570	108,591,616	108,591,616

기타손실	57,465,711	57,465,711	2,816,171	2,816,171

금융수익	44,425,830	44,425,830	87,314,226	87,314,226

금융원가	91,599	91,599	56,301,377	56,301,377

법인세비용차감전순이익(손실)	1,682,793,820	1,682,793,820	339,249,461	339,249,461

법인세비용	352,867,385	352,867,385	66,686,664	66,686,664

당기순이익(손실)	1,329,926,435	1,329,926,435	272,562,797	272,562,797

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	1,329,926,435	1,329,926,435	272,562,797	272,562,797

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	99	99	19	19

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

자본변동표
제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 30 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(4,493,258,905)	2,861,386	9,612,417,604	30,410,626,693

당기순이익(손실)	272,562,797	272,562,797

기타포괄손익	(2,861,386)	2,861,386

2018.03.31 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(4,493,258,905)	9,887,841,787	30,683,189,490

2019.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(6,477,785,365)	10,872,120,248	29,682,941,491

당기순이익(손실)	1,329,926,435	1,329,926,435

기타포괄손익

2019.03.31 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(6,477,785,365)	12,202,046,683	31,012,867,926

현금흐름표
제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 30 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

영업활동현금흐름	(109,020,168)	147,598,586

영업에서 창출된 현금	(20,264,635)	98,233,359

당기순이익(손실)	1,329,926,435	272,562,797

당기순이익조정을 위한 가감	(1,130,005,479)	112,446,503

대손상각비	(113,210,717)	14,323,249

감가상각비	96,276,629	92,071,101

퇴직급여	59,325,531	68,691,075

당기손익인식금융자산평가손실	0	33,412,825

비유동당기손익공정가치측정금융자산평가손실	1,716,208	0

투자자산평가손실	0	3,597,400

유형자산처분손실	3,255,485	0

외화환산손실	858,781	6,758,207

법인세비용	352,867,385	66,686,664

이자비용	0	2,816,171

외화환산이익	(8,459,521)	0

이자수익	(15,071,655)	(87,314,226)

유동단기매매증권평가이익	(102,000,000)	0

투자자산평가이익	0	(42,568,222)

유동단기매매증권처분이익	(1,317,016,400)	0

유동당기손익공정가치금융자산평가이익	(59,806,336)	0

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	0	(30,357,045)

비유동당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(28,740,869)	0

유형자산처분이익	0	(5,917,193)

투자자산처분이익	0	(9,341,800)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	0	(411,703)

영업활동으로인한자산부채의변동	(220,185,591)	(286,775,941)

매출채권의 감소(증가)	212,595,416	(868,635,996)

미수금의 감소(증가)	77,108,010	(17,212,343)

선급금의 감소(증가)	(28,167,533)	32,504,521

선급비용의 감소(증가)	3,955,941	20,251,710

재고자산의 감소(증가)	355,674,106	(124,309,160)

반품자산의 감소(증가)	95,637,580	(109,595,656)

매입채무의 증가(감소)	(540,290,047)	889,414,741

미지급금의 증가(감소)	(278,574,371)	(110,063,939)

예수금의 증가(감소)	28,059,370	(14,336,380)

선수금의 증가(감소)	7,528,477

반품충당부채의 증가(감소)	(121,597,667)	100,619,605

계약부채의 증가(감소)	(256,482,094)	275,927,049

단기매매증권의 증가(감소)	(284,245,895)

퇴직금의 지급	(34,138,520)	(29,392,740)

사외적립자산의 감소(증가)	106,597,720	(47,701,458)

리스부채의 증가(감소)	151,908,021

이자의 수취	(14,411,163)	60,362,217

이자의 지급	0	(2,831,750)

법인세의 납부	(74,344,370)	(8,165,240)

투자활동현금흐름	(768,105,980)	353,206,290

투자활동으로 인한 현금유입액	7,686,358,273	15,227,542,377

단기금융상품의 감소	0	10,148,225,986

단기매매증권의 처분	6,145,181,000	0

당기손익공정가치측정지정금융자산의 처분	1,518,450,000	0

차량운반구의 처분	22,727,273	0

기타유동금융자산의 처분	0	76,290,335

유동상각후측정금융자산의 처분	0	4,979,452,056

보증금의 감소	0	23,574,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(8,454,464,253)	(14,874,336,087)

단기금융상품의 증가	0	8,836,372,397

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	3,515,313,987	492,610,837

상각후측정금융자산의 취득	4,772,403,744	5,485,352,853

기계장치의 취득	0	60,000,000

사용권자산의 취득	166,746,522	0

재무활동현금흐름	0	(214,520,000)

재무활동으로 인한 현금유입액	0	321,180,000

단기차입금의 증가	0	321,180,000

재무활동으로 인한 현금유출액	0	(535,700,000)

단기차입금의 상환	0	535,700,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(877,126,148)	286,284,876

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,600,740	(680,369)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(869,525,408)	285,604,507

기초현금및현금성자산	1,237,705,129	2,515,028,832

기말현금및현금성자산	368,179,721	2,800,633,339