제일바이오 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 32 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말

자산

유동자산	34,171,793,284	34,228,729,728

현금및현금성자산	6,841,579,899	5,879,395,126

유동단기매매금융자산	5,995,048,405	8,681,524,831

유동 상각후원가 측정 금융자산	10,180,835,521	4,158,483,159

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	3,570,789,764	6,542,240,417

매출채권	2,768,548,992	3,767,508,463

대손충당금	(1,307,285,041)	(1,318,479,188)

단기대여금	0	500,000,000

단기미수금	15,723,250	147,319,486

단기미수수익	10,535	5,435,602

단기선급금	209,626,335	462,998,426

단기선급비용	5,879,907	10,208,330

재고자산	5,877,228,900	5,369,203,667

반품자산	13,806,817	22,891,409

비유동자산	7,051,384,596	8,399,882,726

비유동 상각후원가 측정 금융자산	2,000,000	1,002,000,000

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	1,312,143,592	1,321,074,781

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	10,400,000	10,400,000

기타비유동금융자산	6,776,050	6,776,050

유형자산	4,734,865,305	4,959,345,636

영업권 이외의 무형자산	15,000,000	15,000,000

투자부동산	468,866,594	473,763,312

이연법인세자산	424,992,016	499,061,815

확정급여자산	76,341,039	112,461,132

자산총계	41,223,177,880	42,628,612,454

부채

유동부채	1,350,026,896	4,385,873,217

단기매입채무	452,237,257	656,099,684

단기미지급금	221,771,224	1,772,465,880

단기예수금	46,014,225	100,287,770

단기선수금	329,900,359	438,269,235

정부보조금	5,957,048	5,957,048

유동반품충당부채	16,918,321	28,553,720

유동계약부채	192,537,543	284,724,915

유동리스부채	16,498,833	41,150,615

당기법인세부채	68,192,086	1,058,364,350

비유동부채	40,000,000	46,809,618

비유동종업원급여충당부채	0	0

장기임대보증금	40,000,000	40,000,000

비유동리스부채	0	6,809,618

부채총계	1,390,026,896	4,432,682,835

자본

자본금	14,564,532,000	7,500,000,000

자본잉여금	13,445,617,115	20,510,149,115

기타자본구성요소	(3,524,205,365)	(3,524,205,365)

이익잉여금(결손금)	15,347,207,234	13,709,985,869

자본총계	39,833,150,984	38,195,929,619

자본과부채총계	41,223,177,880	42,628,612,454

포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,409,614,688	12,694,701,243	4,052,708,112	14,569,172,422

매출원가	2,636,235,163	10,567,021,954	3,162,511,487	11,523,461,617

매출총이익	773,379,525	2,127,679,289	890,196,625	3,045,710,805

판매비와관리비	766,139,200	2,797,034,722	1,293,009,907	3,301,727,418

영업이익(손실)	7,240,325	(669,355,433)	(402,813,282)	(256,016,613)

기타이익	78,888,335	367,627,197	(38,106,127)	88,626,597

기타손실	28,928,466	139,631,981	33,048,577	83,066,625

금융수익	148,926,258	3,693,567,207	851,245,728	2,624,428,337

금융원가	370,286,881	1,174,359,086	675,908,249	1,418,109,965

법인세비용차감전순이익(손실)	(164,160,429)	2,077,847,904	(298,630,507)	955,861,731

법인세비용	(41,615,293)	440,626,539	83,420,091	170,540,701

당기순이익(손실)	(122,545,136)	1,637,221,365	(215,210,416)	785,321,030

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(122,545,136)	1,637,221,365	(215,210,416)	785,321,030

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	58	(15)	55

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	58	(15)	55

자본변동표
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(6,477,785,365)	12,806,994,164	31,617,815,407

회계정책변경에 따른 증가(감소)

무상증자

자기주식 거래로 인한 증감	2,721,542,507	2,953,580,000	5,675,122,507

당기순이익(손실)	785,321,030	785,321,030

2020.09.30 (기말자본)	7,500,000,000	20,510,149,115	(3,524,205,365)	13,592,315,194	38,078,258,944

2021.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	20,510,149,115	(3,524,205,365)	13,709,985,869	38,195,929,619

회계정책변경에 따른 증가(감소)

무상증자	7,064,532,000	(7,064,532,000)	0

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	1,637,221,365	1,637,221,365

2021.09.30 (기말자본)	14,564,532,000	13,445,617,115	(3,524,205,365)	15,347,207,234	39,833,150,984

현금흐름표
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

영업활동현금흐름	2,297,190,168	(2,608,537,472)

영업에서 창출된 현금	3,564,364,832	(2,439,857,817)

당기순이익(손실)	1,637,221,365	785,321,030

당기순이익조정을 위한 가감	(1,635,325,180)	145,617,070

재고자산평가손실(환입)	117,566,484	87,375,811

퇴직급여	136,120,093	137,420,782

대손상각비	0	639,331,067

감가상각비	235,212,230	279,235,972

이자비용	2,937,460	3,008,022

외화환산손실	4,281,185	38,648,496

단기매매증권평가손실	367,338,120	928,024,872

단기매매증권처분손실	783,325,435	424,384,660

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	4,893,207	50,816,832

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	15,864,864	11,875,579

유형자산처분손실	0	1,169,885

무형자산손상차손	0	666,667

법인세비용	440,626,539	170,540,701

이자수익	(87,066,733)	(178,845,811)

배당금수익	0	(39,135,146)

외화환산이익	(11,194,147)	0

대손상각비환입	(52,232,784)	(2,154,939)

단기매매증권평가이익	(87,677,749)	(37,415,282)

단기매매증권처분이익	(3,286,052,160)	(2,256,955,496)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(201,026,787)	(39,915,509)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(18,240,437)	(72,161,093)

유형자산처분이익	0	(299,000)

영업활동으로인한자산부채의변동	3,562,468,647	(3,370,795,917)

단기매매증권의 감소(증가)	4,909,542,780	(3,784,048,453)

매출채권의 증가	1,005,439,702	66,765,709

미수금의 감소	131,596,236	56,583,940

선급금의 감소(증가)	253,372,091	(2,382,702)

선급비용의 감소	4,328,423	10,007,544

재고자산의 감소(증가)	(625,591,717)	1,746,321,042

반품자산의 감소(증가)	9,084,592	57,867,037

매입채무의 증가(감소)	(208,143,612)	(976,577,190)

미지급금의 증가(감소)	(1,550,694,656)	(159,914,608)

예수금의 감소	(54,273,545)	(62,901,920)

선수금의 증가(감소)	(108,368,876)	7,259,448

반품충당부채의 증가(감소)	(11,635,399)	(73,410,247)

계약부채의 증가(감소)	(92,187,372)	(96,365,517)

퇴직금의 지급	(119,573,561)	(90,666,820)

사외적립자산의감소(증가)	19,573,561	(69,333,180)

이자수취(영업)	92,491,800	175,204,122

이자지급(영업)	(2,937,460)	0

법인세납부(환급)	(1,356,729,004)	(343,883,777)

투자활동현금흐름	(1,305,598,363)	(3,236,903,367)

투자활동으로 인한 현금유입액	26,170,657,945	31,902,308,907

단기매매증권의 감소	0	0

유동상각후원가측정금융자산의 감소	18,288,141,848	22,599,857,033

유동당기손익공정가치측정금융자산의 감소	5,855,148,097	9,289,499,937

상각후원가측정금융자산의 감소	1,000,000,000	0

당기손익공정가치측정금융자산의?감소	527,368,000	0

단기대여금의 감소	500,000,000

유형자산의 처분	0	12,951,937

투자활동으로 인한 현금유출액	(27,476,256,308)	(35,139,212,274)

단기매매증권의 증가	0	0

유동상각후원가측정금융자산의 증가	(24,300,271,039)	(25,762,188,897)

유동당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(2,642,620,206)

상각후원가측정금융자산의 증가	0	(1,000,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(527,529,882)	(299,999,971)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 증가	0	(8,063,114,702)

기계장치의 증가	0	(2,650,000)

차량운반구의 증가	0	(9,358,704)

공기구비품의 증가	0	(1,900,000)

유형자산의 취득	(5,835,181)	0

재무활동현금흐름	(31,461,400)	6,389,283,166

재무활동으로 인한 현금유입액	0	6,442,737,060

자기주식 처분	0	6,442,737,060

재무활동으로 인한 현금유출액	(31,461,400)	(53,453,894)

리스부채의 감소	(31,461,400)	(53,453,894)

현금및현금성자산의순증가(감소)	960,130,405	543,842,327

기초현금및현금성자산	5,879,395,126	5,548,593,474

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	2,054,368	521,896

기말현금및현금성자산	6,841,579,899	6,092,957,697