제일바이오 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 29 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	22,608,119,984	21,760,699,062

현금및현금성자산	2,800,633,339	2,515,028,832

정부보조금	(22,727,649)	(31,542,475)

단기금융상품	603,347,032	1,915,174,691

매출채권 및 기타유동채권	4,731,849,465	3,782,421,416

매출채권	4,996,032,805	4,133,285,284

대손충당금	(661,505,177)	(647,181,928)

단기미수수익	77,149,308	50,197,299

단기미수금	18,769,477	1,557,134

단기선급금	173,810,737	206,315,258

대손충당금	(20,000,000)	(20,000,000)

단기선급비용	37,996,659	58,248,369

단기반품자산	109,595,656

재고자산	5,023,783,431	4,899,474,271

기타유동금융자산	9,471,234,366	8,680,142,327

유동만기보유금융자산	6,913,632,879

유동상각후측정금융자산	7,420,213,701

유동단기매매금융자산	270,126,850

유동당기손익-공정가치측정금융자산	2,051,020,665

유동당기손익인식지정금융자산	1,496,382,598

비유동자산	11,458,299,219	11,120,024,917

장기금융상품	44,000,000	44,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	15,102,050	38,676,050

장기보증금자산	15,102,050	38,676,050

유형자산	5,699,538,343	5,729,977,204

투자부동산	491,717,943	493,350,183

영업권 이외의 무형자산	31,013,590	31,013,590

기타무형자산	31,013,590	31,013,590

기타비유동금융자산	5,047,402,218	4,510,505,816

비유동상각후측정금융자산	1,003,419,975

비유동당기손익-공정가치금융자산	4,033,582,243

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,400,000

비유동매도가능금융자산	1,013,261,386

비유동만기보유금융자산	1,004,100,000

비유동당기손익인식금융자산	2,493,144,430

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	38,460,112	114,750,447

이연법인세자산	91,064,963	157,751,627

자산총계	34,066,419,203	32,880,723,979

부채

유동부채	3,324,179,713	2,411,047,286

매입채무 및 기타유동채무	2,711,375,826	2,166,624,813

단기매입채무	1,969,201,593	1,084,284,682

단기미지급금	401,067,180	511,131,119

단기미지급비용	166,803	182,382

단기예수금	20,990,250	35,326,630

단기선수금	0

단기차입금	319,950,000	535,700,000

유동충당부채	136,376,942	35,757,337

유동반품충당부채	136,376,942	35,757,337

당기법인세부채	200,499,896	208,665,136

계약부채	275,927,049

비유동부채	59,050,000	59,050,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	59,050,000	59,050,000

장기미지급금	19,050,000	19,050,000

장기임대보증금	40,000,000	40,000,000

기타비유동금융부채

퇴직급여부채	0

확정급여채무의현재가치	2,316,510,839

사외적립자산의공정가치	(2,312,593,139)

국민연금전환금	(3,917,700)

이연법인세부채	0	0

부채총계	3,383,229,713	2,470,097,286

자본

자본금	7,500,000,000	7,500,000,000

보통주자본금	7,500,000,000	7,500,000,000

자본잉여금	17,788,606,608	17,788,606,608

주식발행초과금	17,788,606,608	17,788,606,608

기타자본구성요소	(4,493,258,905)	(4,493,258,905)

자기주식	(4,493,258,905)	(4,493,258,905)

기타포괄손익누계액	2,861,386

이익잉여금(결손금)	9,887,841,787	9,612,417,604

이익준비금	946,400,000	946,400,000

기타법정적립금	869,429,239	869,429,239

임의적립금	1,760,000,000	1,760,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	6,312,012,548	6,036,588,365

자본총계	30,683,189,490	30,410,626,693

자본과부채총계	34,066,419,203	32,880,723,979

포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 29 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,047,891,554	8,047,891,554	6,823,136,691	6,823,136,691

매출원가	6,564,641,506	6,564,641,506	5,533,565,084	5,533,565,084

매출총이익	1,483,250,048	1,483,250,048	1,289,571,607	1,289,571,607

판매비와관리비	1,280,788,881	1,280,788,881	1,168,989,611	1,168,989,611

영업이익(손실)	202,461,167	202,461,167	120,581,996	120,581,996

기타이익	87,314,226	87,314,226	148,850,821	148,850,821

기타손실	2,816,171	2,816,171	109,953,613	109,953,613

금융수익	108,591,616	108,591,616	61,168,793	61,168,793

금융원가	56,301,377	56,301,377	3,512,124	3,512,124

법인세비용차감전순이익(손실)	339,249,461	339,249,461	217,135,873	217,135,873

법인세비용	66,686,664	66,686,664	31,417,399	31,417,399

당기순이익(손실)	272,562,797	272,562,797	185,718,474	185,718,474

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	272,562,797	272,562,797	185,718,474	185,718,474

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11	66	17	75

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	11	66	17	75

자본변동표
제 30 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 29 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	0	0	8,940,944,266	34,229,550,874

당기순이익(손실)	0	0	0	0	185,718,474	185,718,474

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(654,128,140)	0	0	(654,128,140)

2017.03.31 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(654,128,140)	0	9,126,662,740	33,761,141,208

2018.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(4,493,258,905)	2,861,386	9,612,417,604	30,410,626,693

당기순이익(손실)	0	0	0	0	272,562,797	272,562,797

기타포괄손익	0	0	0	(2,861,386)	2,861,386	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2018.03.31 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(4,493,258,905)	0	9,887,841,787	30,683,189,490

현금흐름표
제 30 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 29 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동현금흐름	147,598,586	890,183,977

당기순이익(손실)	272,562,797	185,718,474

당기순이익조정을 위한 가감	112,446,503	170,764,866

법인세비용	66,686,664	31,417,399

퇴직급여	68,691,075	63,244,490

대손상각비	14,323,249	56,457,271

감가상각비	92,071,101	96,174,529

외화환산손실	6,758,207	45,153,742

재고자산평가손실	0

유형자산처분손실	0	16,913,447

유형자산폐기손실	0

금융자산처분손실	195,800

투자자산평가손실	3,597,400	937,000

투자자산평가이익	(42,568,222)	(12,450,957)

단기매매증권처분이익	(22,054,400)

단기매매증권평가이익	(630,735)

당기손익인식금융자산평가손실	33,412,825

이자비용	2,816,171	3,512,124

유형자산처분이익	(5,917,193)	(33,885,329)

투자자산처분이익	(9,341,800)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(30,357,045)

이자수익	(87,314,226)	(61,168,793)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(411,703)	(13,050,722)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(286,775,941)	560,024,932

매출채권의 감소(증가)	(868,635,996)	712,865,632

미수금의 감소(증가)	(17,212,343)

선급금의 감소(증가)	32,504,521	3,907,946

선급비용의 감소(증가)	20,251,710	9,187,650

재고자산의 감소(증가)	(124,309,160)	109,649,262

반품충당부채의 증가(감소)	100,619,605

단기매입채무의 증가(감소)	889,414,741	(227,669,661)

단기선수금의 증가(감소)	0	23,751,090

반품자산의 감소(증가)	(109,595,656)

계약부채의 증가(감소)	275,927,049

단기매매증권의 증가(감소)	(284,245,895)

미지급금의 증가(감소)	(110,063,939)	59,395,313

예수금의 증가(감소)	(14,336,380)	(132,212,980)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(29,392,740)	(39,043,630)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(47,701,458)	40,194,310

이자지급(영업)	(2,831,750)	(3,572,234)

이자수취(영업)	60,362,217	61,213,219

법인세납부(환급)	(8,165,240)	(83,965,280)

투자활동현금흐름	353,206,290	1,027,028,999

임차보증금의 감소	23,574,000

차량운반구의 처분	2,727,273

장기금융상품의 처분	324,901,000

기타유동금융자산의 처분	76,290,335

유동만기보유금융자산의 처분	0	1,763,998

유동상각후측정금융자산의 처분	4,979,452,056

단기금융상품의 처분	10,148,225,986	12,321,734,035

건물의 취득

기계장치의 취득	(60,000,000)

차량운반구의 취득

집기의 취득	0	(6,500,000)

건설중인자산의 취득

기타유형자산의 취득

기타유동금융자산의 취득

상각후측정금융자산의 취득	(5,485,352,853)

단기금융상품의 취득	(8,836,372,397)	(11,259,883,457)

단기매매증권의 취득	(357,713,850)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(492,610,837)

매도가능금융자산의 취득

현금의기타유입(유출)

재무활동현금흐름	(214,520,000)	(1,147,893,140)

차입금의 상환	0

단기차입금의 증가	321,180,000	581,800,000

단기차입금의 상환	(535,700,000)	(1,075,565,000)

장기차입금의 상환	0

자기주식의 취득	0	(654,128,140)

정부보조금의 상환	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	286,284,876	769,319,836

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(680,369)	71,283

현금및현금성자산의순증가(감소)	285,604,507	769,391,119

기초현금및현금성자산	2,515,028,832	2,330,440,556

기말현금및현금성자산	2,800,633,339	3,099,831,675