제일바이오 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 2016.12.31 현재
제 27 기 2015.12.31 현재
제 26 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

유동자산	31,318,917,365	31,339,109,003	14,914,621,954

현금및현금성자산	2,330,440,556	1,563,238,650	1,133,595,679

정부보조금	(40,148,440)	0	0

기타유동금융자산	16,795,888,471	16,346,897,101	518,057,644

유동만기보유금융자산	505,623,368	0	0

단기금융상품	16,290,265,103	16,346,897,101	518,057,644

매출채권 및 기타유동채권	5,922,160,945	6,255,714,129	6,751,474,721

단기매출채권	5,855,013,896	6,181,546,958	6,709,134,184

단기미수수익	577,331	0	308,175

단기선급금	50,051,714	57,944,531	27,770,863

단기선급비용	16,518,004	16,222,640	14,261,499

재고자산	6,310,575,833	7,173,259,123	6,511,493,910

비유동자산	6,881,574,144	7,995,324,869	8,847,052,783

기타비유동금융자산	102,633,670	1,841,995,427	2,942,057,994

장기금융상품	44,000,000	1,770,378,547	2,882,326,474

비유동매도가능금융자산	11,400,000	11,400,000	11,400,000

장기대여금및수취채권	47,233,670	60,216,880	48,331,520

유형자산	6,747,926,884	6,073,435,711	5,873,981,199

영업권 이외의 무형자산	31,013,590	79,893,731	31,013,590

자산총계	38,200,491,509	39,334,433,872	23,761,674,737

부채

유동부채	3,780,939,873	5,385,079,365	5,676,905,478

매입채무 및 기타유동채무	2,537,011,206	2,777,700,222	4,129,037,011

단기매입채무	1,888,396,571	2,246,896,200	3,664,859,554

단기미지급금	474,981,594	495,379,014	409,715,872

단기미지급비용	250,101	2,570,028	2,739,355

단기예수금	170,134,030	32,854,980	51,692,910

단기선수금	3,248,910	0	29,320

단기차입금	1,075,565,000	2,213,697,707	1,093,956,575

유동성장기차입금	0	276,770,000	276,780,000

당기법인세부채	168,363,667	116,911,436	177,131,892

비유동부채	190,000,762	603,541,511	871,055,351

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,050,000	0	0

장기미지급금	9,050,000	0	0

장기차입금	0	263,330,000	540,100,000

퇴직급여채무	142,748,012	242,079,569	244,506,546

이연법인세부채	38,202,750	98,131,942	86,448,805

부채총계	3,970,940,635	5,988,620,876	6,547,960,829

자본

납입자본	25,288,606,608	25,288,606,608	9,958,432,553

자본금	7,500,000,000	7,500,000,000	4,800,000,000

보통주자본금	7,500,000,000	7,500,000,000	4,800,000,000

주식발행초과금	17,788,606,608	17,788,606,608	5,158,432,553

이익잉여금(결손금)	8,940,944,266	8,057,206,388	7,255,281,355

이익준비금	946,400,000	946,400,000	946,400,000

임의적립금	2,629,429,239	2,629,429,239	2,629,429,239

미처분이익잉여금(미처리결손금)	5,365,115,027	4,481,377,149	3,679,452,116

자본총계	34,229,550,874	33,345,812,996	17,213,713,908

자본과부채총계	38,200,491,509	39,334,433,872	23,761,674,737

포괄손익계산서
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

수익(매출액)	35,823,755,560	34,979,579,896	39,533,833,564

매출원가	29,196,611,894	28,872,927,977	34,979,504,913

매출총이익	6,627,143,666	6,106,651,919	4,554,328,651

판매비와관리비	5,802,277,981	5,067,289,070	3,539,025,083

영업이익(손실)	824,865,685	1,039,362,849	1,015,303,568

금융수익	329,157,998	116,596,655	67,447,310

금융원가	28,562,664	53,931,859	62,332,224

기타이익	521,285,376	379,460,660	455,418,802

기타손실	378,620,054	393,853,291	326,392,908

법인세비용차감전순이익(손실)	1,268,126,341	1,087,635,014	1,149,444,548

법인세비용	254,112,249	235,890,951	193,627,695

계속영업이익(손실)	1,014,014,092	851,744,063	955,816,853

중단영업이익(손실)	0	0	0

당기순이익(손실)	1,014,014,092	851,744,063	955,816,853

기타포괄손익	(130,276,214)	(49,819,030)	(94,656,750)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(130,276,214)	(49,819,030)	(105,176,054)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(130,276,214)	(49,819,030)	(105,176,054)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	10,519,304

매도가능금융자산	0	0	10,519,304

총포괄손익	883,737,878	801,925,033	861,160,103

주당이익

기본주당이익(손실)	68	75	100

희석주당이익(손실)	68	75	100

자본변동표
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,800,000,000	5,158,432,553	(10,519,304)	6,404,640,556	16,352,553,805

자본의 변동	지분의 발행	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	955,816,853	955,816,853

매도가능증권평가손익	0	0	10,519,304	0	10,519,304

보험수리적손익	0	0	0	(105,176,054)	(105,176,054)

2014.12.31 (기말자본)	4,800,000,000	5,158,432,553	0	7,255,281,355	17,213,713,908

2015.01.01 (기초자본)	4,800,000,000	5,158,432,553	0	7,255,281,355	17,213,713,908

자본의 변동	지분의 발행	2,700,000,000	12,630,174,055	0	0	15,330,174,055

배당금지급	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	851,744,063	851,744,063

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	(49,819,030)	(49,819,030)

2015.12.31 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	0	8,057,206,388	33,345,812,996

2016.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	0	8,057,206,388	33,345,812,996

자본의 변동	지분의 발행	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	1,014,014,092	1,014,014,092

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	(130,276,214)	(130,276,214)

2016.12.31 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	0	8,940,944,266	34,229,550,874

현금흐름표
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	2,114,010,946	(119,829,192)	180,249,595

당기순이익조정을 위한 가감	1,004,958,796	(810,169,085)	(601,455,785)

감가상각비	394,423,875	407,055,786	367,175,729

무형자산상각비	3,055,009	1,119,859	0

대손상각비	230,700,907	0	0

퇴직급여	295,778,654	259,443,823	238,063,352

재고자산평가손실	46,676,853	(16,990,991)	0

유형자산처분손실	42,943,460	0	62,640,264

장기금융상품처분손실	13,582,636	0	4,694,513

장기금융상품평가손실	0	0	23,952,210

외화환산손실	21,420,542	30,549,163	37,711,369

법인세비용	254,112,249	235,890,951	193,627,695

이자비용	28,562,664	53,931,859	62,332,224

외화환산이익	(52,505,911)	(40,317,626)	(67,620,101)

대손충당금환입	0	(25,930,237)	(4,365,320)

이자수익	(329,157,998)	(116,596,655)	(67,447,310)

단기금융상품평가이익	(11,573,431)	(9,810,360)	0

장기금융상품평가이익	0	(15,830,165)	0

장기금융상품처분이익	(36,761,237)	(174,784)	(41,295,743)

유형자산처분이익	(83,894,968)	0	(129,971,729)

매출채권의 감소(증가)	168,147,408	571,317,493	(310,587,401)

선급금의 감소(증가)	(12,107,183)	(30,173,668)	94,363,375

선급비용의 감소(증가)	(295,364)	(1,961,141)	(660,193)

선납법인세의 증가	0	0	13,026,250

재고자산의 감소(증가)	816,006,437	(644,774,222)	(1,046,060,185)

장기미지급금의 증가(감소)	9,050,000	0	0

국고보조금의 증가(감소)	40,148,440	0	(104,306,715)

매입채무의 증가(감소)	(374,127,171)	(1,408,944,886)	218,002,699

미지급금의 증가(감소)	(50,832,635)	85,663,142	45,180,871

미지급법인세의 증가(감소)	0	(60,220,456)	177,131,892

예수금의 증가(감소)	137,279,050	(18,837,930)	25,062,650

예수보증금의감소	0	0	0

선수금의 증가(감소)	3,248,910	(29,320)	(32,761,980)

부가세예수금의증가(감소)	0	0	(150,024,701)

퇴직금의 지급	(584,818,340)	(64,548,720)	(209,319,500)

이연법인세부채의 증가(감소)	(59,929,192)	0	0

당기손익으로 인식된 손상차손(손상차손환입)	45,825,132	0	0

지급수수료	50,000,000	0	0

당기순이익(손실)	1,014,014,092	851,744,063	955,816,853

이자수취	328,580,667	116,904,830	75,762,654

이자지급	(30,882,591)	(54,101,186)	(62,378,690)

법인세납부(환급)	(202,660,018)	(224,207,814)	(187,495,437)

투자활동현금흐름	337,026,009	(15,606,612,989)	(1,196,209,327)

단기금융상품의 처분	231,739,536,351	60,761,742,609	3,505,066,942

장기금융상품의 처분	1,749,557,148	1,163,433,041	1,522,463,032

유동만기보유금융자산의 처분	5,876,632	0	0

공채의 감소	0	0	13,495,000

토지의 처분	326,224,332	0	145,840,000

건물의 처분	551,775,668	0	294,160,000

차량운반구의 처분	46,272,725	0	23,728,271

공구와기구의 처분	0	0	4,900,000

보증금의 감소	17,536,160	0	103,820,900

사외적립자산의 감소	89,254,230	29,858,890	207,022,720

국민연금전환금의 감소	612,900	0	414,000

투자부동산의 감소	0	0	295,000,000

단기금융상품의 취득	(231,671,330,922)	(76,580,771,706)	(2,730,773,214)

장기금융상품의 취득	0	(35,480,165)	(2,758,584,071)

유동만기보유금융자산의 취득	(511,500,000)	0	0

보증금의 증가	(4,552,950)	(11,885,360)	(13,027,020)

토지의 취득	0	(281,345,607)	(252,679,342)

건물의 취득	0	(227,226,821)	(858,797,271)

기계장치의 취득	(40,570,000)	(3,500,000)	(6,526,600)

공기구비품의 취득	(43,970,910)	0	0

차량운반구의 취득	0	(56,522,870)	(253,499,729)

집기의 취득	0	(25,415,000)	(43,232,945)

시설장치의 취득	(1,200,000)	(12,500,000)	(5,000,000)

건설중인자산의 취득	(1,916,495,355)	0	0

무형자산의 취득	0	(50,000,000)	0

사외적립자산의 증가	0	(277,000,000)	(370,000,000)

임대보증금의 감소	0	0	(20,000,000)

재무활동현금흐름	(1,684,025,707)	16,156,088,961	(638,682,094)

주식의 발행	0	15,330,174,055

단기차입금의 증가	2,925,577,500	3,917,013,302	2,244,809,892

단기차입금의 상환	(4,069,503,207)	(2,814,318,396)	(2,745,051,986)

유동성장기부채의 상환	(276,770,000)	(276,780,000)	(138,440,000)

장기차입금의 상환	(263,330,000)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	767,011,248	429,646,780	(1,654,641,826)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	190,658	(3,809)	(11,731)

현금및현금성자산의순증가(감소)	767,201,906	429,642,971	(1,654,653,557)

기초현금및현금성자산	1,563,238,650	1,133,595,679	2,788,249,236

기말현금및현금성자산	2,330,440,556	1,563,238,650	1,133,595,679