제일바이오 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 28 기말 2016.12.31 현재
제 27 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말	제 27 기말

자산

유동자산	30,167,294,843	31,318,917,365	31,339,109,003

현금및현금성자산	3,099,831,675	2,330,440,556	1,563,238,650

정부보조금	(27,097,718)	(40,148,440)	0

기타유동금융자산	15,799,090,037	16,795,888,471	16,346,897,101

유동만기보유금융자산	503,859,370	505,623,368	0

단기금융상품	15,240,865,482	16,290,265,103	16,346,897,101

단기매매증권	54,365,185	0	0

매출채권 및 기타유동채권	5,094,544,278	5,922,160,945	6,255,714,129

단기매출채권	5,040,537,251	5,855,013,896	6,181,546,958

단기미수수익	532,905	577,331	0

단기선급금	46,143,768	50,051,714	57,944,531

단기선급비용	7,330,354	16,518,004	16,222,640

재고자산	6,200,926,571	6,310,575,833	7,173,259,123

비유동자산	6,772,258,895	6,881,574,144	7,995,324,869

기타비유동금융자산	102,633,670	102,633,670	1,841,995,427

장기금융상품	44,000,000	44,000,000	1,770,378,547

비유동매도가능금융자산	11,400,000	11,400,000	11,400,000

장기대여금및수취채권	47,233,670	47,233,670	60,216,880

유형자산	6,638,611,635	6,747,926,884	6,073,435,711

영업권 이외의 무형자산	31,013,590	31,013,590	79,893,731

자산총계	36,939,553,738	38,200,491,509	39,334,433,872

부채

유동부채	2,930,791,956	3,780,939,873	5,385,079,365

매입채무 및 기타유동채무	2,250,150,812	2,537,011,206	2,777,700,222

단기매입채무	1,650,662,864	1,888,396,571	2,246,896,200

단기미지급금	534,376,907	474,981,594	495,379,014

단기미지급비용	189,991	250,101	2,570,028

단기예수금	37,921,050	170,134,030	32,854,980

단기선수금	27,000,000	3,248,910	0

단기차입금	558,050,000	1,075,565,000	2,213,697,707

유동성장기차입금	0	0	276,770,000

당기법인세부채	122,591,144	168,363,667	116,911,436

비유동부채	247,620,574	190,000,762	603,541,511

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,050,000	9,050,000	0

장기미지급금	9,050,000	9,050,000	0

장기차입금	0	0	263,330,000

퇴직급여채무	207,143,182	142,748,012	242,079,569

이연법인세부채	31,427,392	38,202,750	98,131,942

부채총계	3,178,412,530	3,970,940,635	5,988,620,876

자본

납입자본	25,288,606,608	25,288,606,608	25,288,606,608

자본금	7,500,000,000	7,500,000,000	7,500,000,000

보통주자본금	7,500,000,000	7,500,000,000	7,500,000,000

주식발행초과금	17,788,606,608	17,788,606,608	17,788,606,608

이익잉여금(결손금)	9,126,662,740	8,940,944,266	8,057,206,388

이익준비금	946,400,000	946,400,000	946,400,000

임의적립금	2,629,429,239	2,629,429,239	2,629,429,239

미처분이익잉여금(미처리결손금)	5,550,833,501	5,365,115,027	4,481,377,149

기타자본구성요소	(654,128,140)	0	0

자기주식	(654,128,140)	0	0

자본총계	33,761,141,208	34,229,550,874	33,345,812,996

자본과부채총계	36,939,553,738	38,200,491,509	39,334,433,872

포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 28 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기	제 28 기	제 27 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,823,136,691	6,823,136,691	8,507,365,805	8,507,365,805	35,823,755,560	34,979,579,896

매출원가	5,533,565,084	5,533,565,084	6,882,287,408	6,882,287,408	29,196,611,894	28,872,927,977

매출총이익	1,289,571,607	1,289,571,607	1,625,078,397	1,625,078,397	6,627,143,666	6,106,651,919

판매비와관리비	1,168,989,611	1,168,989,611	1,564,923,452	1,564,923,452	5,802,277,981	5,067,289,070

영업이익(손실)	120,581,996	120,581,996	60,154,945	60,154,945	824,865,685	1,039,362,849

금융수익	61,168,793	61,168,793	70,115,616	70,115,616	329,157,998	116,596,655

금융원가	3,512,124	3,512,124	15,138,124	15,138,124	28,562,664	53,931,859

기타이익	148,850,821	148,850,821	217,207,310	217,207,310	521,285,376	379,460,660

기타손실	109,953,613	109,953,613	163,666,927	163,666,927	378,620,054	393,853,291

법인세비용차감전순이익(손실)	217,135,873	217,135,873	168,672,820	168,672,820	1,268,126,341	1,087,635,014

법인세비용	31,417,399	31,417,399	39,684,955	39,684,955	254,112,249	235,890,951

계속영업이익(손실)	185,718,474	185,718,474	128,987,865	128,987,865	1,014,014,092	851,744,063

중단영업이익(손실)	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	185,718,474	185,718,474	128,987,865	128,987,865	1,014,014,092	851,744,063

기타포괄손익	0	0	0	0	(130,276,214)	(49,819,030)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(130,276,214)	(49,819,030)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(130,276,214)	(49,819,030)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	185,718,474	185,718,474	128,987,865	128,987,865	883,737,878	801,925,033

주당이익

기본주당이익(손실)	12	12	9	9	68	75

희석주당이익(손실)	12	12	9	9	68	75

자본변동표
제 29 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 28 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	4,800,000,000	5,158,432,553	0	0	7,255,281,355	17,213,713,908

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	851,744,063	851,744,063

지분의 발행	2,700,000,000	12,630,174,055	0	0	0	15,330,174,055

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	(49,819,030)	(49,819,030)

2015.12.31 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	0	0	8,057,206,388	33,345,812,996

2016.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	0	0	8,057,206,388	33,345,812,996

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,014,014,092	1,014,014,092

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	(130,276,214)	(130,276,214)

2016.12.31 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	0	0	8,940,944,266	34,229,550,874

2016.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	0	0	8,057,206,388	33,345,812,996

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	128,987,865	128,987,865

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	0	0	8,186,194,253	33,474,800,861

2017.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	0	0	8,940,944,266	34,229,550,874

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	185,718,474	185,718,474

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	(654,128,140)	0	(654,128,140)

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	0	(654,128,140)	9,126,662,740	33,761,141,208

현금흐름표
제 29 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 28 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	849,989,667	551,203,704	2,114,010,946	(119,829,192)

당기순이익조정을 위한 가감	690,595,488	428,035,276	1,004,958,796	(810,169,085)

감가상각비	96,174,529	101,201,062	394,423,875	407,055,786

무형자산상각비	0	763,753	3,055,009	1,119,859

대손상각비	56,457,271	5,102,002	230,700,907	0

퇴직급여	63,244,490	100,552,039	295,778,654	259,443,823

재고자산평가손실	0	0	46,676,853	(16,990,991)

유형자산처분손실	16,913,447	26,169,899	42,943,460	0

단기금융상품평가손실	0	749,439	0	0

장기금융상품처분손실	195,800	0	13,582,636	0

장기금융상품평가손실	0	17,689,967	0	0

외화환산손실	45,153,742	29,510,176	21,420,542	30,549,163

법인세비용	31,417,399	39,684,955	254,112,249	235,890,951

이자비용	3,512,124	15,138,124	28,562,664	53,931,859

외화환산이익	(33,885,329)	(114,478,152)	(52,505,911)	(40,317,626)

대손충당금환입	0	0	0	(25,930,237)

이자수익	(61,168,793)	(70,115,616)	(329,157,998)	(116,596,655)

단기매매증권평가손실	937,000	0	0	0

단기금융상품평가이익	(12,450,957)	(15,397,926)	(11,573,431)	(9,810,360)

단기매매증권처분이익	(22,054,400)	0	0	0

단기매매증권평가이익	(630,735)	0	0	0

장기금융상품평가이익	0	(30,734,922)	0	(15,830,165)

장기금융상품처분이익	0	0	(36,761,237)	(174,784)

유형자산처분이익	0	(3,543,453)	(83,894,968)	0

매출채권의 감소(증가)	712,865,632	185,551,983	168,147,408	571,317,493

선급금의 감소(증가)	3,907,946	(3,120,601)	(12,107,183)	(30,173,668)

미수금의 감소(증가)	0	(90,200)	0	0

선급비용의 감소(증가)	9,187,650	6,807,118	(295,364)	(1,961,141)

재고자산의 감소(증가)	109,649,262	(438,219,187)	816,006,437	(644,774,222)

장기미지급금의 증가(감소)	0	0	9,050,000	0

국고보조금의 증가(감소)	(13,050,722)	0	40,148,440	0

매입채무의 증가(감소)	(227,669,661)	653,794,166	(374,127,171)	(1,408,944,886)

미지급금의 증가(감소)	59,395,313	255,937,960	(50,832,635)	85,663,142

미지급법인세의 증가(감소)	0	0	0	(60,220,456)

예수금의 증가(감소)	(132,212,980)	(2,383,140)	137,279,050	(18,837,930)

선수금의 증가(감소)	23,751,090	0	3,248,910	(29,320)

퇴직금의 지급	(39,043,630)	(332,534,170)	(584,818,340)	(64,548,720)

이연법인세부채의 증가(감소)	0	0	(59,929,192)	0

당기손익으로 인식된 손상차손(손상차손환입)	0	0	45,825,132	0

지급수수료	0	0	50,000,000	0

당기순이익(손실)	185,718,474	128,987,865	1,014,014,092	851,744,063

이자수취	61,213,219	70,115,616	328,580,667	116,904,830

이자지급	(3,572,234)	(16,949,453)	(30,882,591)	(54,101,186)

법인세납부(환급)	(83,965,280)	(58,985,600)	(202,660,018)	(224,207,814)

투자활동현금흐름	1,067,223,309	232,385,223	337,026,009	(15,606,612,989)

단기금융상품의 처분	12,321,734,035	39,218,488,497	231,739,536,351	60,761,742,609

장기금융상품의 처분	324,901,000	0	1,749,557,148	1,163,433,041

유동만기보유금융자산의 처분	1,763,998	0	5,876,632	0

토지의 처분	0	79,531,074	326,224,332	0

건물의 처분	0	155,468,926	551,775,668	0

차량운반구의 처분	2,727,273	46,272,725	46,272,725	0

보증금의 감소	0	9,135,740	17,536,160	0

사외적립자산의 감소	40,194,310	43,468,830	89,254,230	29,858,890

국민연금전환금의 감소	0	0	612,900	0

단기금융상품의 취득	(11,259,883,457)	(39,271,800,569)	(231,671,330,922)	(76,580,771,706)

단기매매증권의 취득	(357,713,850)	0	0	0

장기금융상품의 취득	0	0	0	(35,480,165)

유동만기보유금융자산의 취득	0	0	(511,500,000)	0

보증금의 증가	0	0	(4,552,950)	(11,885,360)

토지의 취득	0	0	0	(281,345,607)

건물의 취득	0	0	0	(227,226,821)

기계장치의 취득	0	(26,000,000)	(40,570,000)	(3,500,000)

공기구비품의 취득	(6,500,000)	(22,180,000)	(43,970,910)	0

차량운반구의 취득	0	0	0	(56,522,870)

집기의 취득	0	0	0	(25,415,000)

시설장치의 취득	0	0	(1,200,000)	(12,500,000)

건설중인자산의 취득	0	0	(1,916,495,355)	0

무형자산의 취득	0	0	0	(50,000,000)

사외적립자산의 증가	0	0	0	(277,000,000)

재무활동현금흐름	(1,147,893,140)	(1,074,721,707)	(1,684,025,707)	16,156,088,961

주식의 발행	0	0	0	15,330,174,055

단기차입금의 증가	581,800,000	1,803,784,500	2,925,577,500	3,917,013,302

단기차입금의 상환	(1,075,565,000)	(2,338,406,207)	(4,069,503,207)	(2,814,318,396)

유동성장기부채의 상환	0	(276,770,000)	(276,770,000)	(276,780,000)

장기차입금의 상환	0	(263,330,000)	(263,330,000)	0

자기주식의 취득	(654,128,140)	0	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	769,319,836	(291,132,780)	767,011,248	429,646,780

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	71,283	(850,265)	190,658	(3,809)

현금및현금성자산의순증가(감소)	769,391,119	(291,983,045)	767,201,906	429,642,971

기초현금및현금성자산	2,330,440,556	1,563,238,650	1,563,238,650	1,133,595,679

기말현금및현금성자산	3,099,831,675	1,271,255,605	2,330,440,556	1,563,238,650