제일바이오 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 31 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말

자산

유동자산	32,466,350,752	28,098,884,128

현금및현금성자산	5,891,794,092	5,548,593,474

매출채권 및 기타유동채권	3,650,333,000	2,987,042,458

매출채권	4,193,771,001	3,468,553,134

대손충당금	(666,689,634)	(653,680,214)

단기미수수익	24,742,573	8,802,816

단기미수금	6,186,370	56,583,940

단기선급금	11,732,631	19,125,318

단기선급비용	9,844,147	12,928,557

반품자산	70,745,912	74,728,907

재고자산	6,258,634,235	7,239,176,516

기타유동금융자산	16,665,589,425	12,324,071,680

유동단기매매금융자산	4,416,906,220	1,984,922,000

유동 상각후원가 측정 금융자산	3,852,114,893	2,263,897,148

유동당기손익공정가치측정금융자산	8,396,568,312	8,075,252,532

비유동자산	7,858,324,595	6,549,289,130

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,776,050	6,776,050

장기보증금자산	6,776,050	6,776,050

유형자산	5,227,427,949	5,315,741,426

투자부동산	478,660,029	480,292,269

영업권 이외의 무형자산	15,666,667	15,666,667

기타무형자산	15,666,667	15,666,667

기타비유동금융자산	1,831,139,123	520,105,590

당기손익공정가치측정금융자산	818,739,123	507,705,590

기타포괄손익공정가치측정금융자산	10,400,000	10,400,000

상각후원가측정금융자산	1,002,000,000	2,000,000

이연법인세자산	298,654,777	210,707,128

자산총계	40,324,675,347	34,648,173,258

부채

유동부채	3,126,187,729	2,863,833,158

매입채무 및 기타유동채무	1,982,140,567	2,192,759,921

단기매입채무	833,515,584	1,509,636,335

단기미지급금	513,415,747	472,945,096

단기예수금	34,474,190	117,965,260

단기선수금	49,246,585	31,195,426

단기차입금	492,670,877	0

유동성리스부채	52,860,536	55,060,756

국고보조금	5,957,048	5,957,048

유동충당부채	267,471,207	444,483,547

유동반품충당부채	84,516,410	94,743,269

계약부채	182,954,797	349,740,278

당기법인세부채	876,575,955	226,589,690

비유동부채	194,966,588	166,524,693

장기매입채무 및 기타비유동채무	81,686,436	93,872,741

장기임대보증금	40,000,000	40,000,000

리스부채	41,686,436	53,872,741

퇴직급여부채	113,280,152	72,651,952

확정급여채무의현재가치	2,402,185,260	2,366,481,657

사외적립자산의공정가치	(2,284,987,408)	(2,289,912,005)

국민연금전환금	(3,917,700)	(3,917,700)

부채총계	3,321,154,317	3,030,357,851

자본

자본금	7,500,000,000	7,500,000,000

보통주자본금	7,500,000,000	7,500,000,000

자본잉여금	20,510,149,115	17,788,606,608

주식발행초과금	20,510,149,115	17,788,606,608

기타자본구성요소	(3,524,205,365)	(6,477,785,365)

자기주식	(3,524,205,365)	(6,477,785,365)

이익잉여금(결손금)	12,517,577,280	12,806,994,164

이익준비금	946,400,000	946,400,000

기타법정적립금	869,429,239	869,429,239

임의적립금	1,760,000,000	1,760,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	8,941,748,041	9,231,164,925

자본총계	37,003,521,030	31,617,815,407

자본과부채총계	40,324,675,347	34,648,173,258

포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,125,432,062	5,125,432,062	5,597,788,662	5,597,788,662

매출원가	4,285,753,372	4,285,753,372	4,400,464,560	4,400,464,560

매출총이익	839,678,690	839,678,690	1,197,324,102	1,197,324,102

판매비와관리비	853,914,150	853,914,150	1,041,103,372	1,041,103,372

영업이익(손실)	(14,235,460)	(14,235,460)	156,220,730	156,220,730

기타이익	106,842,539	106,842,539	32,140,965	32,140,965

기타손실	18,131,079	18,131,079	55,749,503	55,749,503

금융수익	534,579,071	534,579,071	1,551,989,435	1,551,989,435

금융원가	1,001,200,522	1,001,200,522	1,807,807	1,807,807

법인세비용차감전순이익(손실)	(392,145,451)	(392,145,451)	1,682,793,820	1,682,793,820

법인세비용	(102,728,567)	(102,728,567)	352,867,385	352,867,385

당기순이익(손실)	(289,416,884)	(289,416,884)	1,329,926,435	1,329,926,435

총포괄손익	(289,416,884)	(289,416,884)	1,329,926,435	1,329,926,435

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(21)	99	99

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(21)	99	99

자본변동표
제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(6,477,785,365)	10,872,120,248	29,682,941,491

당기순이익(손실)	0	0	0	1,329,926,435	1,329,926,435

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

2019.03.31 (기말자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(6,477,785,365)	12,202,046,683	31,012,867,926

2020.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	17,788,606,608	(6,477,785,365)	12,806,994,164	31,617,815,407

당기순이익(손실)	0	0	0	(289,416,884)	(289,416,884)

자기주식 거래로 인한 증감	0	2,721,542,507	2,953,580,000	0	5,675,122,507

2020.03.31 (기말자본)	7,500,000,000	20,510,149,115	(3,524,205,365)	12,517,577,280	37,003,521,030

현금흐름표
제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

영업활동현금흐름	(387,546,770)	(260,928,189)

영업에서 창출된 현금	(334,611,952)	(172,172,656)

당기순이익(손실)	(289,416,884)	1,329,926,435

당기순이익조정을 위한 가감	435,068,356	(1,130,005,479)

퇴직급여	42,048,158	59,325,531

대손상각비	13,009,420	(113,210,717)

감가상각비	96,594,717	96,276,629

이자비용	633,575	0

외화환산손실	3,311,323	858,781

단기매매증권평가손실	849,669,595	0

단기매매증권처분손실	127,968,640	0

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	13,184,870	1,716,208

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	9,743,842	0

유형자산처분손실	0	3,255,485

법인세비용	(102,728,567)	352,867,385

이자수익	(65,852,309)	(15,071,655)

배당금수익	(6,000,000)	0

외화환산이익	(83,489,146)	(8,459,521)

단기매매증권평가이익	(43,344,125)	(102,000,000)

단기매매증권처분이익	(277,819,815)	(1,317,016,400)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(141,562,822)	(88,547,205)

유형자산처분이익	(299,000)	0

영업활동으로인한자산부채의변동	(480,263,424)	(372,093,612)

매출채권의 감소(증가)	(651,631,431)	212,595,416

미수금의 감소(증가)	50,397,570	77,108,010

선급금의 감소(증가)	7,392,687	(28,167,533)

선급비용의 감소	3,084,410	3,955,941

재고자산의 감소	980,542,281	355,674,106

반품자산의 감소(증가)	3,982,995	95,637,580

매입채무의 감소	(670,630,378)	(540,290,047)

미지급금의 증가(감소)	40,470,651	(278,574,371)

예수금의 증가(감소)	(83,491,070)	28,059,370

선수금의 증가(감소)	18,051,159	7,528,477

반품충당부채의 증가	(10,226,859)	(121,597,667)

계약부채의 감소	(166,785,481)	(256,482,094)

퇴직금의 지급	(24,088,860)	(34,138,520)

사외적립자산의 감소(증가)	22,668,902	106,597,720

이자의 수취	49,912,552	(14,411,163)

법인세의 납부	(102,847,370)	(74,344,370)

투자활동현금흐름	(6,190,741,463)	(768,105,980)

투자활동으로 인한 현금유입액	18,082,385,440	7,686,358,273

단기매매증권의 처분	3,383,867,880	6,145,181,000

유동상각후원가측정금융자산의처분	13,766,942,441	0

유동당기손익공정가치측정금융자산의처분	931,275,119	1,518,450,000

차량운반구의 처분	300,000	22,727,273

투자활동으로 인한 현금유출액	(24,273,126,903)	(8,454,464,253)

단기매매증권의 취득	(6,466,326,395)	0

유동상각후원가측정금융자산의취득	(15,355,160,186)	0

유동당기손익공정가치측정금융자산의취득	(1,144,990,351)	0

상각후원가측정금융자산의 증가	(1,000,000,000)	(4,772,403,744)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(299,999,971)	(3,515,313,987)

기계장치의 취득	(2,650,000)	0

차량운반구의 취득	(4,000,000)	(166,746,522)

재무활동현금흐름	6,921,433,018	151,908,021

재무활동으로 인한 현금유입액	6,936,453,118	151,908,021

단기차입금의 증가	493,716,058	0

리스부채의 증가	0	151,908,021

자기주식 처분	6,442,737,060	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(15,020,100)	0

리스부채의 감소	(15,020,100)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	343,144,785	(877,126,148)

기초현금및현금성자산	5,548,593,474	1,237,705,129

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	55,833	7,600,740

기말현금및현금성자산	5,891,794,092	368,179,721