한네트 분기보고서 (2020.09)
5. 재무제표 주석

제24기 당분기 : 2020년 9월 30일 현재
제23기 전기 : 2019년 12월 31일 현재
주식회사 한네트

1 . 일반사항

주식회사 한네트(이하 "회사")는 서울시 마포구 독막로 281에 본사를 두고 있으며, 1997년 4월 주식회사 한컴기술연구소를 상호로 설립되어 특수관계회사인 한국컴퓨터지주주식회사의 금융단말시스템 및 부가통신(VAN)사업 기술개발을 전담하였고, 이후 1999년 7월 22일자로 주식회사 한네트로 상호를 변경하였습니다. 회사는 옥외 CD기를 이용한 예금인출, 현금서비스 및 무인정산기 운영관리 등의 용역 제공을 주요 영업으로 하고 있으며, 기존에 구축된 인프라를 통해 인터넷사업 및 전자결제서비스 등으로 그 사업영역을 확장하였습니다. 회사의 주식은 2001년 7월 10일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장되었습니다. 보고기간 종료일 현재의 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주	소유주식수(주)	지분율(%)

한국컴퓨터지주(주)	5,213,588	45.1

기타주주	6,350,112	54.9

합 계	11,563,700	100.0

2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준

회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간종료일인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사 는 20 20년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표 되었 으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '라수' 개정 - 코로나19(Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나 19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분 기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사는 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 수 있습니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 금융상품 공 정가치 해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 공정가치 서열체계(1) 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 회사의 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 채무상품 - 28,657 - 28,657 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 3,074,590 - 1,127,000 4,201,590 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 채무상품 - 28,188 - 28,188 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 4,201,740 - 1,127,000 5,328,740 4.2 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.(1) 당분기와 전분기 중 금융상품 공정가치 서열체계의 수준간 이동은 발생하지 아니하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동은 없습니다. 4.3 가치평가기법 및 투입변수(1) 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 조합출자금에 대해서 발행기관의 환매가격을 사용하여 산정된 공정가치로 측정하였습니다. (2) 수준 3으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 경우 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다. 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다(단위: 천원). 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 (주)제이티비씨 1,127,000 현금흐름할인기법 매출액 증가율 3.6%~8.6% 가중평균자본비용 9.31% (3) 외부평가기관의 공정가치 산정시 토지와 건물이 개별등기 되어있는 투자부동산인 경우, 원가방식(토지와 건물의 가치를 각각 추정하여 합산하는 방식)을 사용하였으며, 토지와 건물이 일체로 등기되어 있는 집합건축물의 경우 비교방식(유사용도 집합건축물의 평가사례 또는 거래사례를 통해 가치를 추정하는 방식)을 사용하여 공정가치를 산정하였습니다. 4.4 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정회사의 재무부서는 수준 3으로 분류되는 시장성 없는 지분증권의 공정가치 측정을 위해 매 회계연도말에 외부평가기관을 활용하고 있으며, 매 결산시에 공정가치 측정 대상 금융상품의 가치변동에 유의적인 영향이 존재하는지 분석한 결과를 재무담당임원에게 보고합니다.4.5 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 시장성 없는 지분증권이 있습니다.당분기말과 전분기말 현재 회사가 보유중인 시장성 없는 지분증권 중 (주)제이티비씨 지분증권에 대하여 투입 변수의 변동에 따른 세전 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위:천원). 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당분기 전분기 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 시장성 없는 지분증권(*) 235,000 (181,000) 382,000 (295,000) (*) 시장성 없는 지분증권은 주요 관측 불가능한 투입변수인 영구성장률(±1%)과 할인율(±0.2%) 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출했습니다. 5. 영업부문 정보 (1) 부문에 대한 설명 당분기말과 전기말 현재 회사의 보고부문은 VAN사업부문, CMS사업부문 및 기타부문으로 구성되어 있습니다. 사업팀 주요내용 VAN사업부문 CD-VAN사업(현금 및 예금 인출서비스), CMS사업부문 무인정산기 및 티켓발매기 관련 상품 및 용역 매출, 현금 및 유가증권 정산관련 용역매출 기타부문 보고부문의 요건을 충족하지 않는 임대사업부문 등 (2) 당분기와 전분기 중 회사의 부문별 매출액 및 영업이익에 대한 정보는 다음과 같습니 다(단위:천원). 구분 3개월 누적 VAN사업 CMS사업 기타부문 합계 VAN사업 CMS사업 기타부문 합계 총부문매출(*) 3,477,193 2,726,100 65,834 6,269,127 10,621,713 7,915,415 197,032 18,734,160 감가상각비 (566,304) (223,812) (11,570) (801,686) (1,777,179) (663,860) (34,526) (2,475,565) 무형자산상각비 (9,969) (810) (6) (10,785) (31,275) (2,371) (18) (33,664) 영업이익 211,149 325,628 22,721 559,498 283,179 841,176 43,013 1,167,368 구분 3개월 누적 VAN사업 CMS사업 기타부문 합계 VAN사업 CMS사업 기타부문 합계 총부문매출(*) 4,383,052 2,019,047 63,838 6,465,937 13,213,922 5,768,117 191,607 19,173,646 감가상각비 (673,553) (213,847) (11,444) (898,844) (2,108,679) (633,448) (34,397) (2,776,524) 무형자산상각비 (10,529) (48) (2) (10,579) (35,524) (123) (3) (35,650) 영업이익 300,084 144,253 26,697 471,034 948,964 334,635 22,414 1,306,013 (*) 당분기 및 전분기 중 발생한 부문간 매출거래는 없으므로 총부문매출과 외부고객으로부터의 수익금액은 같습니다. (3) 회사는 보고부문별 부문 자산과 부문 부채에 대하여 최고영업의사결정권자에게 보고하지 않습니다. 6. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 분류내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 28,657 28,188 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 4,201,590 5,328,740 상각후원가 금융자산 현금 및 현금성자산 45,976,772 37,379,396 단기금융상품 - 344,298 매출채권 2,208,571 2,239,307 기타수취채권 18,785 101,110 장기금융상품 5,500 5,500 비유동기타수취채권 71,094 68,594 합 계 52,510,969 45,495,133 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 상각후원가 금융부채 매입채무 1,515,035 1,639,573 기타지급채무 1,665,701 1,716,094 단기차입금 23,000,000 17,939,501 유동성장기차입금 2,000,000 264,551 장기차입금 1,700,000 3,700,000 비유동기타지급채무 37,500 37,500 합 계 29,918,236 25,297,219 (2) 당분기와 전분기 중 회사의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 아래와 같습니다. (단위:천원). 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 469 1,187 기타포괄손익-공정가치 금융자산 배당수익 26,656 65,419 기타포괄손익(지분상품 관련 평가손익) 304,945 637,560 상각후원가 금융자산 이자수익 34,298 7,372 대손상각비 - (3,500) 상각후원가 금융부채 이자비용 (341,951) (661,508) 합 계 24,417 46,530 . 7. 현금및현금성자산 등 (1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 현금 42,191,309 36,087,172 보통예금 3,785,463 1,292,224 소 계 45,976,772 37,379,396 단기금융상품 저축성보험 - 344,298 소 계 - 344,298 장기금융상품 당좌개설보증금 5,500 5,500 소 계 5,500 5,500 합 계 45,982,272 37,729,194 (2) 당분기말 현재 회사의 장기금융상품 중 당좌개설보증금은 사용이 제한되어 있습니다. 8. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 총액 2,227,795 2,258,531 차감: 손실충당금 (19,224) (19,224) 매출채권 순액 2,208,571 2,239,307 기타수취채권 단기대여금 10,000 10,000 미수금 8,785 91,110 기타수취채권 소계 18,785 101,110 비유동기타수취채권 장기대여금 22,000 29,500 보증금 49,094 39,094 비유동기타수취채권 소계 71,094 68,594 합 계 2,298,450 2,409,011 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 당분기 기초잔액 대손상각비 분기말잔액 매출채권 19,224 - 19,224 전분기 기초잔액 대손상각비 분기말잔액 매출채권 15,724 3,500 19,224 9. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 회사명 당분기말 전기말 조합출자금 정보통신공제조합 23,657 23,188 한국콘텐츠공제조합(*) 5,000 5,000 합 계 28,657 28,188 (*) 당분기말 현재 회사는 한국콘텐츠공제조합으로부터 제공받은 지급보증과 관련하여 동 조합에 대한 출자금을 담보로 제공하고 있습니다(주석 24참조)(2) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련 손익 469 1,187 10. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 회사명 당분기말 전기말 유동항목 상장주식 (주)삼성전자 3,074,590 4,201,740 비유동항목 비상장주식 (주)제이티비씨 1,127,000 1,127,000 합 계 4,201,590 5,328,740 위 지분상품의 처분시 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초금액 5,328,740 5,397,920 취득 8,597,766 - 처분 (10,029,861) - 평가손익(*) 304,945 637,560 반기말금액 4,201,590 6,035,480 (*) 기타포괄손익으로 인식한 평가손익과 관련된 법인세 효과는(-)67,088천원(전분기 (-)140,263천원)입니다. 11. 유형자산 (1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합계 2020.1.1 취득원가 3,102,367 2,197,044 44,942,925 21,824 9,166,483 63,801 59,494,444 감가상각누계액 - (1,502,968) (38,275,884) (21,824) (7,588,734) - (47,389,410) 기초 순장부가액 3,102,367 694,076 6,667,041 - 1,577,749 63,801 12,105,034 기중변동액 취득(*) - - 240,662 30,139 444,022 - 714,823 처분 - - - - - - - 대체 - - - - 63,801 (63,801) - 감가상각 - (117,974) (1,802,011) (4,395) (537,375) - (2,461,755) 기말순장부가액 3,102,367 576,102 5,105,692 25,744 1,548,197 - 10,358,102 2020.9.30 취득원가 3,102,367 2,197,043 43,533,661 51,964 9,444,021 - 58,329,056 감가상각누계액 - (1,620,941) (38,427,969) (26,220) (7,895,824) - (47,970,954) (*) 당분기 중 유형자산의 취득과 관련하여 미지급한 금액은 126,930천원 만큼 순감소하였습니다. 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합계 2019.1.1 취득원가 3,102,367 2,197,044 45,313,918 21,824 8,441,818 - 59,076,971 감가상각누계액 - (1,346,503) (37,391,813) (21,824) (7,000,168) - (45,760,308) 기초 순장부가액 3,102,367 850,541 7,922,105 - 1,441,650 - 13,316,663 기중변동액 취득(*) - 41,000 1,132,900 - 646,908 - 1,820,808 처분 - - - - - - - 대체 - - - - - - - 감가상각 - (125,721) (2,100,337) - (536,658) - (2,762,716) 기말순장부가액 3,102,367 765,820 6,954,668 - 1,551,900 - 12,374,755 2019.9.30 취득원가 3,102,367 2,238,044 44,949,493 21,824 8,982,696 - 59,294,424 감가상각누계액 - (1,472,224) (37,994,825) (21,824) (7,430,796) - (46,919,669) (*) 전분기 중 유형자산의 취득과 관련하여 미지급한 금액은 14,081천원 만큼 순증가하였습니다.(2) 감가상각비 중 2,328,393천원(전분기:2,635,146천원)은 매출원가에 포함되어 있으며, 133,362천원(전분기:127,570천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.(3) 회사의 일부 기계장치 및 건설중인자산은 장기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 14과 24참조). 12. 투자부동산 (1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 토지 건물 합계 기초장부금액 2,421,317 273,127 2,694,444 감가상각비 - (13,810) (13,810) 반기말장부금액 2,421,317 259,317 2,680,634 구 분 토지 건물 합계 기초장부금액 2,421,317 291,540 2,712,857 감가상각비 - (13,810) (13,810) 반기말장부금액 2,421,317 277,730 2,699,047 (2) 투자부동산은 장기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석14과 24 참조).(3) 당분기의 투자부동산감가상각비는 전액 매출원가에 포함되어 있습니다. 13. 리스 회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 재무상태표에 인식된 금액 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 1,547,316 2,211,017 차량운반구 74,092 106,165 비품 9,248 14,144 합 계 1,630,656 2,331,326 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 560,219 1,054,874 비유동 1,083,758 1,290,707 합 계 1,643,977 2,345,581 당분기 중 증가된 사용권자산은 300,318 천원(전분기: 1,955,520천원)입니다. (2) 손익계산서에 인식된 금액 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 964,018 887,381 차량운반구 32,073 33,807 비품 4,896 5,151 합계 1,000,987 926,339 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 47,584 43,772 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 5,213 6,908 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(매출원가에 포함) 230,924 355,265 당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,285,643천원(전분기: 1,315,914천원)입니다. 14. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 차입처 구분 만기일 2020.09.30 금 액 상환방법 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 우리은행 일반자금대출 - - - 2,000,000 만기일시상환 일반자금대출 - - - 1,000,000 만기일시상환 일반자금대출 - - - 2,000,000 만기일시상환 하나은행 일반자금대출 - - - 3,000,000 만기일시상환 일반자금대출 2021/05/29 CD금리(3개월)+0.834% 1,000,000 - 만기일시상환 농협은행 일반자금대출 2021/04/30 KORIBOR(1개월)+1.57% 3,000,000 2,000,000 만기일시상환 신한금융투자 기업어음 - - - 5,000,000 만기일시상환 기업어음 - - - 3,000,000 만기일시상환 신한은행 일반자금대출 2021/04/10 고정금리(1.75%) 3,000,000 - 만기일시상환 일반자금대출 2021/04/10 금융채금리(6개월)+0.75% 3,000,000 - 만기일시상환 일반자금대출 2021/04/10 고정금리(2.39%) 2,000,000 - 만기일시상환 일반자금대출 2021/04/10 금융채금리(6개월)+1.34% 2,000,000 - 만기일시상환 일반자금대출 2021/09/28 고정금리(1.95%) 3,000,000 - 만기일시상환 KDB산업은행 산업운영자금대출 2021/04/29 단기한도대출기준금리+1.12% 6,000,000 - 만기일시상환 소 계 23,000,000 18,000,000 차감: 현재가치할인차금 - (60,499) 합 계 23,000,000 17,939,501 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 상세현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 차입처 구분 만기일 2020.09.30 금액 상환방법 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 KDB산업은행 산업시설자금대출 2021/11/25 산금채2.08%+1.10% 1,700,000 1,700,000 만기일시상환 신한은행 시설자금대출 2020/07/31 고정금리(2.27%) - 264,551 원금분할상환 국민은행 일반자금대출 2021/03/15 온렌딩 기준금리+1.19% 2,000,000 2,000,000 만기일시상환 소 계 3,700,000 3,964,551 차감: 유동성 대체 (2,000,000) (264,551) 합 계 1,700,000 3,700,000 (3) 회사의 투자부동산과 유형자산 중 일부 기계장치는 장기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 11,12과 24참조). (4) 회사의 차입금 및 리스부채를 당분기말과 전기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 합 계 단기차입금 23,212,332 - 23,212,332 장기차입금 2,040,754 1,711,443 - 3,752,197 리스부채 725,877 420,728 574,737 1,721,342 합 계 25,978,963 2,132,171 574,737 28,685,871 구 분 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 합 계 단기차입금 18,118,210 - - 18,118,210 장기차입금 381,326 3,760,974 - 4,142,300 리스부채 1,110,030 452,405 903,169 2,465,604 합 계 19,609,566 4,213,379 903,169 24,726,114 상기 현금흐름은 할인하지 아니한 금액으로서, 이자가 포함되어 있습니다. 15. 순확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 분 기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 2,738,713 2,566,403 사외적립자산의 공정가치(*) (1,938,121) (1,999,681) 합 계 800,592 566,722 (*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 1,883천원(전기말:1,883천원)이 포함된 금액입니다.(2) 당분기와 전분기의 포괄손익계산서에 반영된 확정급여형 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 277,668 234,618 순이자원가 6,702 6,905 종업원급여에 포함된 총 비용 284,370 241,523 (3) 당분기와 전분기에 발생한 확정급여형 퇴직급여를 포함하고 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 매출원가 180,767 149,183 판매비와관리비 19,644 16,937 경상연구개발비 83,959 75,403 합 계 284,370 241,523 16. 배당금 2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 1,156,370천원 은 2020년 4월에 지급되었습니다 (전기 지급액: 1,156,370천원). 17. 주식기준보상 (1) 회사는 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주식선택권 주식선택권으로 바행한 주식의 종류 기명식 보통주식 권리부여일 2020년 03월 24일 부여주식수 66,000주 부여방법 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부 행사가격 2,429원 행사가능기간 2023년 3월24일부터 2025년 3월23일까지 1주당 보상원가 382원 보상원가총액 25,212천원 가득조건 부여일 이후 3년 이상 회사의 임직원으로 재임 또는 재직 (2) 당분기 중 주식선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 주식매수선택권 수량 가중평균 행사가격 기초 잔여주 - - 부여 66,000 2,429 소멸 (3,000) 2,429 기말 잔여주 63,000 2,429 기말 행사가능한 주식수 - - (3) 회사는 당분기 중 부여된 주식선택권의 보상원가를 공정가액접근법에 의한 Black-Scholes Model을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 무위험이자율 1.31% 기대행사기간 4년 기대배당수익률 3.01% 기대권리소멸률 0% 기대주가변동성 48.40% (4) 당분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 4,198천원이며, 당기 이후에 인식될 주식보상비용은 19,868천원입니다. 18. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다(단위: 천원) 구분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 14,689,079 15,582,315 기타 원천으로부터의 수익: 운용리스 수익 4,045,081 3,591,331 총 수익 18,734,160 19,173,646 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 회사는 다음의 주요 영업부문에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함 으로써 수익을 창출합니다(단위:천원). 구분 VAN사업 CMS사업 합계 수익인식 시점 한 시점에 인식 - 2,427,010 2,427,010 기간에 걸쳐 인식 7,316,503 4,945,565 12,262,068 고객과의 계약에서 생기는 수익 7,316,503 7,372,575 14,689,078 구분 VAN사업 CMS사업 합계 수익인식 시점 한 시점에 인식 - 464,660 464,660 기간에 걸쳐 인식 10,416,559 4,701,096 15,117,655 고객과의 계약에서 생기는 수익 10,416,559 5,165,756 15,582,315 19. 판매비와 관리비당분기와 전분기 중 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 76,178 228,755 78,853 234,673 퇴직급여 6,791 19,644 5,963 16,937 복리후생비 31,994 98,816 30,678 95,287 세금과공과 5,624 62,553 5,871 59,920 지급수수료 52,289 169,447 53,799 165,074 유형자산감가상각비 50,336 133,362 40,839 127,570 사용권자산상각비 4,500 13,501 4,500 15,463 경상연구개발비 283,085 860,353 281,452 841,195 수도광열비 1,914 12,023 2,625 13,415 소모품비 6,774 17,074 3,728 16,864 광고선전비 2,500 5,000 2,500 5,000 무형자산상각비 616 1,758 154 405 기타 39,579 87,168 13,872 44,490 합 계 562,180 1,709,454 524,834 1,636,293 20. 비용의 성격별 분류 등 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원). 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 원재료의 사용 및 상품의 판매 585,850 1,555,527 154,743 311,694 종업원급여비용 995,391 2,947,880 937,901 2,845,547 유무형자산 및 투자부동산 상각 812,472 2,509,229 909,422 2,812,176 사용권자산상각비 314,353 1,000,987 347,166 926,338 운반비 28,532 120,190 50,874 168,352 지급수수료 2,578,881 8,158,410 3,062,553 9,187,972 통신비 148,820 461,649 169,769 435,778 지급임차료 19,139 107,090 140,155 471,393 대손상각비 - - - 3,500 기타 226,191 705,830 222,320 704,884 합 계(*) 5,709,629 17,566,792 5,994,903 17,867,634 (*) 손익계산서상의 매출원가, 판매관리비 및 대손상각비를 합산한 금액입니다.(2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원 급여액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 및 기타종업원급여 821,518 2,428,896 786,594 2,382,627 사회보장비용 77,061 230,416 71,702 221,397 확정급여형 퇴직급여 94,790 284,370 79,605 241,523 주식보상비용 2,022 4,198 - - 합 계 995,391 2,947,880 937,901 2,845,547 21. 금융수익과 금융비용 당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 19,615 34,298 1,537 7,372 배당금수익 - 26,656 21,806 65,419 소 계 19,615 60,954 23,343 72,791 금융비용 이자비용 (78,513) (341,951) (210,111) (661,508) 소 계 (78,513) (341,951) (210,111) (661,508) 순금융비용 (58,898) (280,997) (186,768) (588,717) 22. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하 여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 9.4% ( 2019년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 연간예상법인세율: 8.9% )입니다. 23. 특수관계자 거래 (1) 회사는 회사의 지 분을 45.1% 소유한 한국컴퓨터지주(주)에 의해 지배를 받고 있습 니다. (2) 당분기말 현재 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 당분기말 전기말 지배기업 한국컴퓨터지주(주) 한국컴퓨터지주(주) 지배기업의종속기업 및 관계기업 (주)케이씨티 (주)케이씨티 한국컴퓨터(주) 한국컴퓨터(주) (주)케이씨에스 (주)케이씨에스 (주)로지시스 (주)로지시스 (주)한국문학사 (주)한국문학사 한국상역개발(주) 한국상역개발(주) (주)상화원 (주)상화원 (주)제주상화원 (주)제주상화원 Pacom International Inc. Pacom International Inc. KCI VINA CO., LTD. KCI VINA CO., LTD. 기타 특수관계자 상화공익(주) 상화공익(주) ㈜한상개발 ㈜한상개발 (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 재화와 용역의 판매는 다음과 같습니다(단위:천원). 관 계 회사명 거래내역 당분기 전분기 지배기업의종속기업 및 관계기업 (주)로지시스 수입임대료 등 93,415 91,473 (주)한국문학사 수입임대료 등 16,165 15,875 (주)상화원 수입임대료 등 686 2,253 합 계 110,266 109,601 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 재화와 용역의 구입은 다음과 같습니다(단위:천원). 관 계 회사명 거래내역 당분기 전분기 지배기업 한국컴퓨터지주 도서구입 등 - 4,467 지배기업의종속기업 및 관계기업 ㈜로지시스 장입수수료 및 재고자산 매입 등 6,093,759 6,260,112 ㈜케이씨에스 지급수수료 등 200,944 200,944 ㈜한국문학사 도서구입비 등 5,970 5,950 ㈜상화원 지급수수료 등 12,903 12,766 합 계 6,313,576 6,484,239 (5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 관 계 회사명 거래내역 당분기말 전기말 특수관계자에 대한 채권(*) 지배기업 한국컴퓨터지주(주) 선급금 5,000 - 지배기업의종속기업 및 관계기업 (주)로지시스 매출채권 11,417 11,180 선급금 14,112 - 소 계 30,529 11,180 특수관계자에 대한 채무 지배기업의종속기업 및 관계기업 (주)로지시스 장입수수료 외상매입금 등 1,367,739 1,574,635 임대보증금 512,300 505,726 (주)케이씨에스 지급수수료 미지급금 49,120 49,120 (주)한국문학사 임대보증금 37,500 37,500 소 계 1,966,659 2,166,981 (*) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권에 설정된 손실충당금은 없습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상 주요 경영진은 회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원으로구성되어 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 급여 및 기타 단기종업원 급여 161,722 164,475 퇴직급여 17,830 14,757 주식보상비용 3,325 - 합계 182,877 179,232 24. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말과 전기말 현재 회사 가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 금융기관 약정사항 당분기말 전기말 한도금액 한도내 실행금액 한도금액 한도내 실행금액 국민은행 일반당좌대출 3,000,000 - 3,000,000 - 일반자금대출 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 우리은행 일반자금대출 - - 6,300,000 - 일반자금대출 - - 2,000,000 2,000,000 일반자금대출 - - 1,000,000 1,000,000 일반자금대출 - - 2,000,000 2,000,000 하나은행 일반자금대출 - - 3,000,000 3,000,000 일반자금대출 1,000,000 1,000,000 - - KDB산업은행 산업운영자금대출 6,000,000 6,000,000 6,000,000 - 산업시설자금대출 1,700,000 1,700,000 1,700,000 1,700,000 신한은행 일반자금대출 - - 4,000,000 - 일반자금대출 3,000,000 3,000,000 - - 일반자금대출 3,000,000 3,000,000 - - 일반자금대출 2,000,000 2,000,000 - - 일반자금대출 2,000,000 2,000,000 - - 일반자금대출 3,000,000 3,000,000 - - 시설자금대출 - - 264,551 264,551 신한금융투자 기업어음 - - 5,000,000 5,000,000 기업어음 - - 3,000,000 3,000,000 농협은행 일반자금대출 3,000,000 3,000,000 3,000,000 - 일반자금대출 - - 2,000,000 2,000,000 합 계 29,700,000 26,700,000 44,264,551 21,964,551 (2) 당분기말과 전기말 현재 회사가 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제공자 당분기말 전기말 제공처 한도금액 실행금액 한도금액 실행금액 운영자금대출보증 국민은행 500,000 300,000 1,600,000 1,100,000 하나은행 운영자금대출보증 신한은행 1,000,000 900,000 1,000,000 900,000 IBK기업은행 등 운영자금대출보증 우리은행 6,500,000 5,970,000 6,500,000 5,665,000 IBK기업은행 등 운영자금대출보증 농협은행 1,500,000 495,000 - - 우리은행 운영자금대출보증 한국콘텐츠공제조합(*) 10,000,000 7,301,000 10,000,000 7,586,000 우리은행 등 기업어음지급보증 신한은행 - - 8,000,000 8,000,000 신한금융투자 합 계 19,500,000 14,966,000 27,100,000 23,251,000 (*) 당분기말 현재 회사는 한국콘텐츠공제조합으로부터 제공받은 지급보증과 관련하여 동 조합에 대한 출자금 5,000천원을 담보로 제공하고 있습니다(주석9 참조). (3) 당분기말 현재 회사의 수표 2매(총 액면금액 1,050백만원)가 CD 운영자금과 관련하여 삼성카드 등 금융기관에 견질로 제공되어 있습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 회사의 담보제공자산 등의 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 담보제공자산 관련채무 구 분 장부가액 설정금액 구 분 금액 채권자 투자부동산 2,680,635 2,400,000 산업시설자금대출 1,700,000 KDB산업은행 기계장치 - - 시설자금대출 - 신한은행 당기손익-공정가치측정 금융자산 5,000 5,000 운영자금대출보증 7,301,000 한국콘텐츠공제조합 합계 2,685,635 2,405,000 합계 9,001,000 담보제공자산 관련채무 구 분 장부가액 설정금액 구 분 금액 채권자 투자부동산 2,694,444 2,400,000 시설자금대출 1,700,000 KDB산업은행 기계장치 506,176 3,036,000 시설자금대출 264,551 신한은행 당기손익-공정가치 측정 금융자산 5,000 5,000 운영자금대출보증 7,586,000 합계 3,205,620 5,441,000 합계 9,550,551 한국콘텐츠공제조합 (5) 당분기말과 전기말 현재 회사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 보험종류 보험가입자산 부보금액 부보처 당분기말 전기말 동산종합보험 기계장치 (자동화기기) 12,100,000 12,100,000 에이스손해보험 동산종합보험 전산장비 515,531 515,531 DB손해보험 화재보험 건물 2,074,000 2,074,000 KB손해보험 가스사고배상책임보험 건물 및 기계장치 외 1,000,000 1,000,000 KB손해보험 금융기관포괄보험 현금 등 500,000 500,000 AIG손해보험 도난보험 현금 15,200,000 15,200,000 KB손해보험 영업배상책임보험 기계장치 (자동화기기) 730,000 - AIG손해보험 합계 32,119,531 31,389,531 상기 이외에도 회사는 차량운반구에 대하여 책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다. (6) 회사는 당분기말 현재 서울보증보 험으로 부터 1,439,524천 원 (전기 말: 1,672,381천원 ) , 한국콘텐츠공제조합으로부터 275,000천원(전기말: 310,000천원)의 계약이행보증을 제공받고 있습 니다. 25. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 계정과목 당분기 전분기 법인세비용차감전 순이익 909,365 747,427 조정항목: - - 이자비용 341,951 661,508 이자수익 (34,297) (7,372) 배당금수익 (26,656) (65,419) 대손상각비 - 3,500 유형자산감가상각비 2,461,755 2,762,716 사용권자산상각비 1,000,987 926,338 유형자산처분이익 (6,658) (600) 투자부동산상각비 13,810 13,810 무형자산상각비 33,664 35,650 퇴직급여 284,370 241,523 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 (469) (1,187) 기타 11,632 4,209 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권의 감소 30,736 13,570 기타수취채권의 감소 82,325 23,535 기타유동자산의 감소 17,481 67,955 재고자산의 감소 7,250 2,032 기타비유동자산의 증가 - (21,654) 매입채무의 감소 (124,538) (218,887) 기타지급채무의 증가 52,133 28,937 기타유동부채의 증가(감소) 377,073 (98,188) 퇴직금 지급액 (50,500) (22,985) 기타장기종업원급여의 지급액 (17,900) (2,930) 영업으로부터 창출된 현금 5,363,514 5,093,488 (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항(단위: 천원). 계정과목 당분기 전분기 장기선급비용의 유동성대체 3,891 2,437 건설중인자산 본계정대체 63,801 - 장기차입금의 단기차입금으로의 차환 - 3,000,000 장기차입금 유동성 대체 2,000,000 - 리스를 통한 사용권자산의 취득 및 처분 300,318 1,955,520 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제 24 기 3분기 매출채권 2,227,795 19,224 0.9 제 23 기 매출채권 2,258,531 19,224 0.9 제 22 기 매출채권 1,944,354 15,724 0.8 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 ( 단위 : 천원) 구 분 제24기 3분기 제23기 제22기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 19,224 15,724 15,724 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 3,500 - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 19,224 19,224 15,724 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 매출채권에 대한 대손충당금을 과거 대손경험율을 고려하여 산출된 대손예상액을 대손충당금으로 계상하고 있습니다.설정방법은 단위 기간별로 분류한 후 대손산정율을 산정하여 설정하고 있으며, 이상채권에 대해서는 회계감사인과 담보가치 및 회수가능성 등을 논의하여 설정하고 있습니다.재무상태표상 제24기 분기말 현재 매출채권잔액의 대부분이 은행 및 기타 금융권을 상대로 한 채권이며, 대부분 매출 발생 후 익월에 수금이 되는 형태로 이루어져 있어서 대손발생율은 상당히 낮은 편입니다. (4) 매출채권잔액 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계 1년 이하 3년 이하 매출채권 일반 2,197,154 - - 19,224 2,216,378 특수관계자 11,417 - - - 11,417 계 2,208,571 - - 19,224 2,227,795 구성비율 99.1% 0.0% 0.0% 0.9% 100.00% 나. 재고자산 현황 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제24기 3분기 제23기 제22기 비고 CMS사업 상품 - 2,032 2,032 - 원재료 - - - - 소 계 - 2,032 2,032 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.0% 0.1% 0.1% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5,833회 4,714회 11,402회 - ※ 회사의 재고자산회전율이 높은 이유- 회사의 재고자산은 부가통신사업부문을 제외한 나머지 사업부문에만 있음.- 그러나 재고자산회전율을 계산할 때는 부가통신사업부문을 포함한 전체 매출원가를 반영하므로 높은 수치가 산출된 것 임. (2) 실사일자 회사는 매년 12월말 기준으로 재고자산 실사를 하고 있으며, 전기에는 2019년 12월 31일 재고자산 실사를 진행하였습니다. (3) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부전기의 재고실사는 기말 재고자산가액의 중요성 기준에 따라 외부감사인 입회 없이 진행되었습니다. (4) 장기체화재고 등 현황 해당 사항이 없습니다.(5) 기타사항회사의 재고자산에 대한 담보제공 및 기타 특이사항은 없습니다. 다. 공정가치평가 내역 본 사항은 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석" 을 참고하시기 바랍니다. 라. 채무증권 발행실적 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 회사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 감사의견 등가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제24기 3분기 삼일회계법인 - - - 제23기(전기) 삼일회계법인 적정 - - 제22기(전전기) 삼일회계법인 적정 - - 나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위: 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제24기(당분기) 삼일회계법인 반기검토/기말감사 85,000 850 34,000 223 제23기(전기) 삼일회계법인 반기검토/기말감사 80,000 840 84,700 840 제22기(전전기) 삼일회계법인 반기검토/기말감사 55,000 848 59,200 848 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위: 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제24기(당분기) 2020.03 법인세 세무조정용역계약 2020년 반기/기말 5,000 - 제23기(전기) 2019.04 법인세 세무조정용역계약 2019년 반기/기말 5,000 - 제22기(전전기) 2018.04 법인세 세무조정용역계약 2018년 반기/기말 4,000 - ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 07월 24일 회사: 내부회계관리자 외 1명감사인: 업무수행이사 외 3명 서면회의 중점 점검분야반기검토 관련 논의 2. 내부통제에 관한 사항 당사의 외부감사인은 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도에 대하여 검토를 실시하였습니다. 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토결과, 상기경영진의 운영실태보고 내용이 중용성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장'중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 당사는 내부회계관리제도에 대한 검토를 연 1회 실시합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요분기보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사, 1인의 사외이사로 3인의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII. 1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요 의결 사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사장재선,(참석율 : 33.3%) 1 2020-01-21 기채에 관한건 가결 불참 2 2020-01-21 기채에 관한건 가결 불참 3 2020-01-28 2019년 내부회계관리제도 운영실태보고 - 불참 4 2020-02-10 제23기 재무제표 승인의 건 가결 참석(찬성) 5 2020-02-27 제23기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 가결 참석(찬성) 6 2020-02-27 제23기 재무제표 승인의 건 가결 참석(찬성) 7 2020-03-11 2019년 경영실적에 따른 임원성과급 확정의 건 가결 불참 8 2020-03-24 대표이사 선임의 건 가결 참석(찬성) 9 2020-04-09 기채에 관한건 가결 불참 10 2020-04-09 기채에 관한건 가결 불참 11 2020-04-23 기채에 관한건 가결 불참 12 2020-04-28 기채에 관한건 가결 불참 13 2020-05-27 기채에 관한건 가결 불참 14 2020-06-18 기채에 관한건 가결 불참 15 2020-09-25 기채에 관한건 가결 참석(찬성) 다. 이사회내 위원회 회사는 보고서 제출일 현재 이사회내의 위원회를 운영하지 않고 있습니다. 라. 이사회의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에의안으로 제출하고 있습니다.이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 성 명 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 김선종 이사회 대표이사 없 음 없 음 이동운 이사회 사내이사 없 음 없 음 장재선 이사회 사외이사 없 음 없 음 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 - - - ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 바. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고질의응답을 진행하였습니다. 사외이사의 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 사외이사의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성 명 추천인 주요 약력 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 성백규(비상임) 이사회 전) 한국컴퓨터지주(주) 감사 없 음 없 음 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 관계법령과 정관에 따라 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사1명(성백규)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사의 인적사항에 대해서는 "Ⅷ. 1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 다. 감사의 주요활동 내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사 1 2020-01-21 기채에 관한건 가결 불참 2 2020-01-21 기채에 관한건 가결 불참 3 2020-01-28 2019년 내부회계관리제도 운영실태보고 - 참석 4 2020-02-10 제23기 재무제표 승인의 건 가결 참석(찬성) 5 2020-02-27 제23기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 가결 참석(찬성) 6 2020-02-27 제23기 재무제표 승인의 건 가결 참석(찬성) 7 2020-03-11 2019년 경영실적에 따른 임원성과급 확정의 건 가결 불참 8 2020-03-24 대표이사 선임의 건 가결 불참 9 2020-04-09 기채에 관한건 가결 불참 10 2020-04-09 기채에 관한건 가결 불참 11 2020-04-23 기채에 관한건 가결 불참 12 2020-04-28 기채에 관한건 가결 불참 13 2020-05-27 기채에 관한건 가결 불참 14 2020-06-18 기채에 관한건 가결 불참 15 2020-09-25 기채에 관한건 가결 불참 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 라. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고질의응답을 진행하였습니다. 아울러, 감사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검결과 등을 충실히 제공하고 있습니다. 향후 교육에 필요한 내용 및 과정등에 대해 내부검토를 진행하여 교육을 실시할 예정입니다. 마. 감사 지원조직 현황보고서 작성기준일 현재 감사 지원조직이 설치되어 있지 않습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 준법지원인 지원조직 현황보고서 작성기준일 현재 준법지원인 지원조직이 설치되어 있지 않습니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도(1) 집중투표제의 채택여부회사는 집중투표제를 채택하지 않고 있음. (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 - 서면투표제회사는 정관 제31조에 의하여 서면 투표제를 채택하고 있습니다. 따라서 회사는 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면 및 참고자료를 첨부하여 안내하도록 되어 있습니다.이 경우, 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 소집통지서에 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 총회 전일까지 회사에 제출하는 방식으로 의결권을 행사 할 수 있습니다.- 전자투표제 당사는 제18기 정기주주총회에서 전자투표제가 도입되었고, 2020년 3월24일에 개최한 제23기 정기주주총회에서 전자투표제도를 시행하였습니다. 당사는 주주총회 소집공고시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니 하고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다. 나. 소수주주권 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현 황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 한국컴퓨터지주(주) 최대주주 보통주 5,213,588 45.1 5,213,588 45.1 - 계 보통주 5,213,588 45.1 5,213,588 45.1 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주 관련 사항 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 한국컴퓨터지주(주) 454 홍상화 6.86 - - 홍상화 6.86 홍정완 10.92 - - 홍정완 10.92 - - - - 홍파멜라 20.61 - - - - 홍주완 10.88 - - - - 홍정혜 10.38 - - - - 홍용진 9.23 - - - - 장사라홍 9.18 - - - - 홍정은 8.93 - - - - 상화공익 12.22 - 최대주주 성명: 홍상화- 업무집행자는 대표이사와 동일하여 기재하지 않았습니다.- 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2019년 12월 31일자 기준 전체 주주의 수로 기재하였습니다.- 상기 최대주주의 주식 소유현황은 2019년 12월 31일자 기준으로 작성되었으며, 기 타 자세한 사항은 2020년 3월 30일 한국컴퓨터지주(주)의 제45기 사업보고서를 참 고하시기 바랍니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 한국컴퓨터지주(주) 자산총계 277,004 부채총계 75,484 자본총계 201,520 매출액 15,522 영업이익 10,135 당기순이익 9,098 - 재무현황은 최근 결산기 2019년 제45기 별도기준임. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 회사의 최대주주인 한국컴퓨터지주(주)는 2002년 5월 27일 지주회사로 전환(승인)되었으며, 자회사의 주식소유를 통하여 사업의 내용을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 지주회사로 현행 공정거래법이 규정하는 지주회사의 요건을 모두 충족하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 코스닥시장에 상장되어 있는 한국컴퓨터(주), (주)한네트, (주)케이씨티, (주)케이씨에스, (주)로지시스와 비상장회사인 (주)한국문학사 등 총 7개의 자회사와 손자회사인 (주)상화원 등 총 4개의 손자회사 그리고 (주)한상개발등 국내계열회사 2개를 포함하여 13개의 자회사, 손자회사 및 계열회사를 두고 있습니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 3. 최대주주 변동내역 해당 사항이 없습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 4. 주식의 분포현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (1) 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 한국컴퓨터지주(주) 5,213,588 45.1% - - - - - 우리사주조합 - - - (2) 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 5,111 5,117 99.88 5,471,788 11,563,700 47.32 발행주식 총수의 100분의 1에미달하는 주식을 보유한 주주 5. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 제10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로복지기본법 제39의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월1일부터 1월31일까지 주권의 종류 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고게재방법 회사홈페이지 (www.hannet.net)전산장애 또는 그밖의 부득이한 경우 한국경제신문 6. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 '20년 4월 '20년 5월 '20년 6월 '20년 7월 '20년 8월 '20년 9월 보통주 주가 최 고 3,100 4,045 4,140 4,110 4,005 3,980 최 저 2,270 3,085 3,500 3,530 3,405 3,610 평 균 2,861 3,566 3,777 3,832 3,746 3,781 거래량 최고(일) 7,391,285 21,006,603 16,279,199 1,493,937 1,121,386 4,741,188 최저(일) 132,453 148,307 208,796 120,941 101,160 72,119 월간 22,931,278 68,638,200 59,838,391 13,074,838 7,499,745 13,429,726 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원의 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김선종 남 1964.02 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 원광대학교 졸업(주)한국문학사 상무이사 - - - 2016.09.16~ 현재 2021.03.23 이동운 남 1968.09 사내이사 등기임원 상근 경영전반 중앙대학교 졸업(주)케이씨티 감사 - - - 2018.09.12~ 현재 2021.03.23 장재선 남 1966.12 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 고려대학교 졸업(주)문화일보 문화부장 - - - 2019.03.29~ 현재 2021.03.23 성백규 남 1932.04 감사 등기임원 비상근 감사 서울대학교 졸업한국컴퓨터지주(주) 감사 - - - 2015.03.27~ 현재 2021.03.23 나. 직원의 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리직 남 44 - 15 - 59 5.5 1,480,351 25,091 - - - - 관리직 여 10 - 2 - 12 5.9 242,004 20,167 - 개발직 남 11 - - - 11 10.1 328,696 29,881 - 개발직 여 2 - - - 2 1.7 40,676 20,338 - 합 계 67 - 17 - 84 6.1 2,091,727 24,902 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 - - - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3 500,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 161,722 40,431 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 141,922 70,961 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 10,800 10,800 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9,000 9,000 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 임원이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ※ 해당 사항이 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 3,325 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 3,325 - (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 김선종 등기임원 2020.03.24 신주교부자기주식교부 보통주 35,000 - - - - 35,000 2023.03.24~2025.03.23 2,429 이동운 등기임원 2020.03.24 신주교부자기주식교부 보통주 15,000 - - - - 15,000 2023.03.24~2025.03.23 2,429 송희창 외 3명 직원 2020.03.24 신주교부자기주식교부 보통주 16,000 - 3,000 - 3,000 13,000 2023.03.24~2025.03.23 2,429 ※ 2020년 9월 30일 현재 동사의 종가는 3,980원 입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황 회사는 현재 한국컴퓨터지주(주)에 계열회사로 편입되어 있습니다. 한국컴퓨터지주(주)에 편입되어 있는 계열회사의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 상장여부 법인등록번호 비고 한국컴퓨터(주) 코스닥시장 상장 176011-0008737 국내자회사 (주)한네트 코스닥시장 상장 110111-1402851 국내자회사 (주)케이씨티 코스닥시장 상장 135811-0088245 국내자회사 (주)케이씨에스 코스닥시장 상장 176011-0032132 국내자회사 (주)로지시스 코스닥시장 상장 110111-1293119 국내자회사 (주)한국문학사 비상장 110111-2537532 국내자회사 한국상역개발(주) 비상장 110111-0307995 국내자회사 KCI VINA CO., LTD. 비상장 해외현지법인 해외손자회사(베트남) Pacom International Inc. 비상장 해외현지법인 해외손자회사(미국) (주)상화원 비상장 164511-0015538 국내손자회사 (주)제주상화원 비상장 220111-0070911 국내손자회사 (주)한상개발 비상장 164511-0018491 국내계열회사 상화공익(주) 비상장 110111-2558588 국내계열회사 2. 계열회사간 출자 현황 피출자회사 ＼ 출자회사 한국컴퓨터지주(주) 한국컴퓨터(주) (주)한네트 (주)케이씨티 (주)케이씨에스 (주)로지시스 (주)한국문학사 한국상역개발(주) KCI VINA CO., KTD. Pacom International Inc. (주)상화원 (주)제주상화원 한국컴퓨터지주(주) - 42.11% 45.09% 63.32% 70.00% 64.47% 100.00% 40.03% - - - - 한국컴퓨터(주) - - - - - - - - 100.00% 100.00% - - 한국상역개발(주) - - - - - - - - - - 70.86% 40.58% (주)한상개발 - - - - - - - - - - 15.21% 19.47% 상화공익(주) 12.22% - - - - - - 19.94% - - 13.92% 39.95% 3. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황 (기준일 : 2020년 09월 30일) 성명 회사명 직책 상장여부 비고 김선종 (주)한국문학사 기타비상무이사 비상장 국내자회사 (주)상화원 기타비상무이사 비상장 국내손자회사 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 4. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 제이티비씨(비상장) 2011.02.21 투자 5,000 1,000,000 0.869 1,127 - - - 1,000,000 0.869 1,127 284,568 -25,609 삼성전자(상장) 2018.01.31 투자 2,999 75,300 0.001 4,202 -22,472 -699 -428 52,828 0.001 3,075 352,564,497 21,738,865 한국콘텐츠공제조합(비상장) 2018.10.10 보증보험발급업무 5 5 - 5 - - - 5 - 5 16,320 85 정보통신공제조합(비상장) 2007.01.22 정보통신공사업무 15 58 0.005 23 - - 1 58 0.005 24 550,417 11,413 합 계 1,075,363 - 5,357 -22,472 -699 -427 1,052,891 - 4,231 353,415,802 21,724,754 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 해당 사항이 없습니다. 2. 대주주와의자산양수도 등 해당 사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 해당 사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당 사항이 없습니다. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 해당 사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 가 . 공시사항의 진행ㆍ변경상황 해당 사항이 없습니다. 나. 주주총회 현황(주주총회 의사록 요약) 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 23기주주총회(2020.03.24) 제1호 의안 : 제23기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 김선종 선임의 건 제3-2호 의안 : 사내이사 이동운 선임의 건 제3-3호 의안 : 사외이사 장재선 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건(성백규) 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제7호 의안 : 주식매수 선택권 부여의 건 모든의안원안대로 가결 - 제 22기주주총회(2019.03.29) 제1호 의안 : 제22기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 김선종 선임의 건 제3-2호 의안 : 사내이사 이호성 선임의 건 제3-3호 의안 : 사외이사 장재선 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 모든의안원안대로 가결 - 제 21기주주총회(2018.03.27) 제1호 의안 : 제21기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 김선종 선임의 건 제3-2호 의안 : 사내이사 이호성 선임의 건 제3-3호 의안 : 사외이사 류동식 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 모든의안원안대로 가결 - 임시주주총회 (2017.07.21) 제1호 의안 : 이사 선임의 건 제1-1호 의안 : 사내이사 김선종 선임의 건 모든의안원안대로 가결 - 제 20기주주총회(2017.03.24) 제1호 의안 : 제20기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 강창귀 선임의 건 제3-2호 의안 : 사내이사 왕문경 선임의 건 제3-3호 의안 : 사외이사 류동식 선임의 건 제4호 의안 : 감사 선임의 건(성백규) 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 모든의안원안대로 가결 - 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건해당 사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2020년 9월 30일 ) (단위 : 백만원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 1 50 상호저축은행 금융기관(은행제외) 1 1,000 삼성카드 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황해당 사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황해당 사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등본 사항은 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 해당 사항이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당 사항이 없습니다. 다. 중소기업기준 검토표 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다. 2020년 중소기업 확인서.jpg 2020년 중소기업 확인서 라. 직접금융 자금의 사용 해당 사항이 없습니다. 마. 외국지주회사의 자회사 현황해당 사항이 없습니다. 바. 법적위험 변동사항 해당 사항이 없습니다. 사. 합병 등의 사후정보 해당 사항이 없습니다. 아. 녹색경영 해당 사항이 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : 원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당 사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당 사항이 없습니다.