한네트 사업보고서 (2015.12)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요가. 부가통신사업부문- 사업의 특성 점외 현금자동지급기(CD) 산업은 은행권 사업자가 전체 점외 현금자동지급기 시장을 주도하고 있는 가운데 당사와 같은 비은행권 자동화기기 사업자가 은행권이 진출하지 않은 지하철역, 대형 유통점, 편의점, 휴게소 등의 공공장소를 중심으로 현금자동지급기를 설치함으로써 꾸준히 증가세를 유지하고 있습니다. 점외 현금자동지급기산업은 대국민 편의 제고를 목적으로 현금 수요량이 많은 지역을 중심으로 하여 매년꾸준한 증가세를 유지하며 성장해 왔습니다.- 산업의 성장성 신용카드시장의 활성화와 더불어 성장을 거듭해온 점외 CD산업은 주5일 근무제 시행 확대에 따른 고객의 현금입출금 수요해결 및 금융 네트워크에 대한 접근 편의를 위해 점외 CD/ATM기의 보급 확대 필요성이 대두됨에 따라 점외 현금자동지급기 시장은 점진적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 그 동안 은행권 사업자들은 은행 창구업무 비중의 축소와 고객편의 서비스 제공측면에서 확대를 해온 반면, 비은행권 사업자들은 지하철역, 편의점등 근린시설 중심의 입지를 선점하여 수익성 위주로 설치 운영을 해왔습니다. 또한 은행권이 IMF이후 은행간 합병과 수익구조개선을 위해 점포수를 줄이고 점외인출기를 통한 고객서비스를 확대하고 있고 이를 금융선진국의 형태와 같이 외부위탁운영 형태로 전환함에 따른 시장확대와 신용카드 사용의 소비층의 시장회복에 따른 사용량 증가, 소비자의 무인현금인출기 사용인지의 확대 등으로 양적인 시장확대 뿐 아니라 질적 성장의 무한한 가능성을 지니고 있습니다. 전자금융채널이 금융자동화기기에서 인터넷뱅킹으로 대체되고 있기 때문에 금융권의 금융자동화기기 투자계획 축소로 인해 금융기관이 점외 CD사업자와 전략적 제휴를 통해 자체 투자에 대한 부담감을 해소하고, 고객 채널을 넓히는 전략을 추구하고 있습니다. 이러한 형태의 산업 성장이 지속될 것으로 예상되면서 CD/ATM기의 보편화와 부가통신망 서비스 확대가 예상됩니다.- 경기변동의 특성 CD-VAN 사업은 민간소비에 중심을 두고 있습니다. 또한 신용카드업계 및 금융권 과 밀접한 연관 관계를 가지고 있기 때문에 국내경기에 다소 영향을 받는다고 볼 수 있습니다. 최근에는 감독기관의 금융권 수수료 인하 등으로 이용실적 감소 추세를 보이고 있지만, 사회 전반적인 경기회복에 대한 기대 및 신용불량자 감소는 향후, 서비스를 이용하는 고객들을 꾸준히 증가 시킬 것으로 예상하고 있습니다. - 경쟁요소 현재 점외 CD-VAN 사업중인 경쟁자는 당사 외 한국전자금융, 노틸러스효성, 청호이지캐쉬, BGF캐시넷, 롯데피어스넷 등 6개사가 있습니다. 업종자체의 제도적 장벽은 없으나 전산시스템등의 인프라구축에 초기 투자비가 많고 투자비에 비해 회수시기가 늦어지는 사업의 특성과 금융기관의 연계, 설치영업권, 운영자금 보유관리능력 및 보안유지능력 등을 고려할 때 현실적으로는 어느정도 진입장벽이 상존한다고 할 수 있습니다. 점외 CD-VAN 사업에 있어서 이미 주요 장소의 인프라를 확보하여 경쟁우위를 선점한 선두업체인 회사는 규모나 역량면에서의 차이로 인해 향후에도 지속적인 우위를 점할 수 있는 중요한 위치에 있다 할 것입니다. 회사의 주요 사업자산인 CD/ATM기는 30년에 걸친 금융기술의 노하우와 기술력을 바탕으로 계열사인 (주)케이씨티가 자체 개발, 생산하고 있으며 현금장입 및 유지보수 등의 운영업무는 계열사인 (주)로지시스를 통해 시행해 오고 있습니다. 경쟁업체와는 달리 업무영역이 특화되어 있는 계열사와 연계하여 금융기기의 수급과 부가통신 운영체계를 일원화하고 효율성을 극대화하였습니다. 이는 시장 상황에 빠르게 대응할 수 있는 시스템으로서 당사의 보이지 않는 경쟁요소입니다. 또한, 금융서비스뿐 아니라 회사가 현재 시행중인 입장권예매, 상품권, 티켓판매, 고속버스 승차권발매 등 다양한 부가서비스 분야는 여타 업체가 쉽게 실행할 수 없는 사업분야로써 향후 경쟁우위의 요소로 작용될 것입니다.- 관련법령 또는 정부의 규제 등 회사의 주요 사업인 부가통신사업 운영에 대해서는 현재, 특별한 관련법령이나 정부의 규제사항은 없습니다.

나. 사업부문별 요약 재무현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

구 분	당기	전기

부가통신사업	기타	합계	부가통신사업	기타	합계

총부문매출	27,951,784	277,700	28,229,484	27,514,159	202,058	27,716,217

감가상각비	4,202,358	42,728	4,245,086	4,142,200	32,677	4,174,877

무형자산상각비	68,571	271	68,842	103,530	168	103,698

영업이익	3,288,522	42,027	3,330,549	3,849,774	43,002	3,892,776

2. 주요 제품, 서비스 등 회사의 매출은 CD-VAN사업 및 키오스크(티켓발권기) 판매 등을 기반으로한 부가통신부문, 건물임대 등의 기타부문에서 발생되고 있습니다. 각 매출 유형별 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업부문	품 목	매출액	비율	비 고

부가통신사업	CD-VAN, 키오스크 판매 등	27,951,784	99%	-

기타부문	임대수익 등	277,700	1%	-

합 계	28,229,484	100%	-

3. 주요 원재료에 관한 사항 회사는 제조업 분야와는 다르게 부가통신망을 통한 현금인출 서비스 등을 제공하여 매출을 발생시키는 사업의 특성을 가지고 있습니다. 현재 구축되어 있는 CD-VAN망을 유지보수하기 위한 비용이 사실상의 원재료에 해당합니다. 또한, 노후 CD기를 교체하는 등의 수요만 발생하므로, 원재료에 관한 사항에 대해서는 기재를 생략합니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

구 분	토지	건물	기계장치	차량운반구	집기비품	건설중인자산	합계

2015.1.1

취득원가	3,102,367	1,835,663	39,290,491	21,824	6,059,718	41,140	50,351,203

감가상각누계액	-	(910,103)	(28,874,833)	(21,824)	(4,546,026)	-	(34,352,786)

정부보조금	-	-	(817)	-	-	-	(817)

기초 순장부가액	3,102,367	925,560	10,414,841	-	1,513,692	41,140	15,997,600

기중변동액

취득(*)	-	-	4,056,650	9,668	837,060	435,000	5,338,378

처분	-	-	-	-	-	-	-

대체	-	-	41,140	-	-	(41,140)	-

감가상각	-	(81,660)	(3,366,159)	(1,611)	(777,243)	(4,226,673)

기말순장부가액	3,102,367============	843,900============	11,146,472============	8,057============	1,573,509============	435,000============	17,109,305============

2015.12.31

취득원가	3,102,367	1,835,663	43,268,931	31,493	6,884,577	435,000	55,558,031

감가상각누계액	-	(991,763)	(32,122,459)	(23,436)	(5,311,068)	-	(38,448,726)

5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적(단위 : 천원, %)

구 분	제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액	비 율	매출액	비 율	매출액	비 율

매출형태	부가통신사업	27,951,784	99.0%	27,514,159	99.3%	27,215,919	96.2%

기타사업	277,700	1.0%	202,058	0.7%	1,080,953	3.8%

합 계	28,229,484	100.0%	27,716,217	100.0%	28,296,872	100.0%

나. 판매방법 및 조건 (1) 판매경로

ㄱ. 부가통신부문

- 전국의 주요 장소에 현금지급기를 설치한 후 현금 및 예금 인출서비스 제공- 키오스크 판매 및 용역제공, 기설치된 현금지급기로 각종 티켓판매ㄴ. 기타부문

- 건물임대부문(본관사옥 및 별관)

(2) 판매방법 및 조건

매출유형	사업부문	대금회수조건	비고

서비스 용역	부가통신사업	익월 현금결제	-

기 타	익월 현금결제	-

(3) 판매전략

회사는 현금자동지급기(CD기)를 이용한 제휴 금융기관의 고객(회원)에게 금융 편의를 제공하는 서비스로서, 현금서비스, 예금인출, 이체서비스, 잔액조회서비스 등을 영위하고 있습니다. 이러한 근원적인 서비스 이외에 고속버스 승차권, 영화 등의 티켓무인발권기 등 편의성 있는 부가서비스 개발을 꾸준히 진행중에 있습니다. 회사는 입지 전략에 따라 영업의 성과가 좌우되므로, 부가통신 인프라를 기존 설치장소의 지속적인 관리와 더불어 고속도로 휴게소와 같은 인구의 이동이 많은 장소의 추가적 설치 등을 병행하고 있을뿐만 아니라, 지역별 서비스의 강화를 위해 수도권과부산,대구,대전,제주,울산,광주 이외의 지방 지역에도 추가적인 설치를 진행하고 있습니다.

6. 수주상황

부가통신사업 매출은 수주로 진행되는 방식이 아닌 서비스 제공에 따른 수수료 수입의 형태로 매출이 이루어져 있습니다. 따라서 별도의 수주상황은 기재를 생략합니다.

7. 시장위험과 위험관리

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사의 자금팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

가. 시장위험(1) 외환위험 회사의 외환위험은 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 주로 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. (2) 가격위험 회사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사가 보유한 지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 지분증권 가격의 상승 또는 하락이 회사의 당기 세후이익에 미치는 영향은 없으며, 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 회사가 보유하고 있는 지분증권의 주식 가격이 일정하게 10% 상승 또는 하락하는 경우를 가정하여 세후 효과로 분석한 것입니다(단위:천원).

구 분	자본에 대한 영향

당기	전기

비상장주식	284,957	282,929

(3) 이자율 위험회사의 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 변수가 일정하고 원화 표시 변동금리부 조건의 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 당 회계기간에 대한 세후이익 은 56,624천원 (전기: 115,266천원) 만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다. 나. 신용위험

신용위험은 보유하고 있는 매출채권과 기타수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다(주석13 참조).

다. 유동성위험회사의 자금팀은 미사용 차입금한도( 주석34 참조)를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 현금및현금성자산 및 단기금융상품에 43,557,515천원 ( 전기말: 36,236,992천원 )을 투자하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년초과 합 계 매입채무 1,821,225 - - - 1,821,225 유동기타지급채무 1,560,833 - - - 1,560,833 단기차입금 11,969,942 - - - 11,969,942 비유동기타지급채무 - 70,000 800,000 - 870,000 장기차입금 907,884 4,892,223 13,418,841 - 19,218,948 합 계 16,259,884=============== 4,962,223=============== 14,218,841=============== -=============== 35,440,948=============== 구 분 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년초과 합 계 매입채무 2,009,504 - - - 2,009,504 유동기타지급채무 1,684,754 - - - 1,684,754 단기차입금 22,792,360 - - - 22,792,360 비유동기타지급채무 - 30,000 - - 30,000 합 계 26,486,618=============== 30,000=============== -=============== -=============== 26,516,618=============== 위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액으로서 미지급이자가 포함되어 있습니다. 라. 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 35,106,215 26,959,434 자본총계(B) 35,972,238 35,395,909 부채비율(A/B) 97.59% 76.17% 8. 파생상품 등에 관한 사항 회사는 보고서 제출일 현재 파생상품을 운용하고 있지 않습니다. 9. 경영상의 주요 계약 등 회사는 보고서 제출일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요한 계약사항이 없습니다. 10. 연구개발 활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 회사는 연구개발업무를 전담하는 기업부설연구소를 별도로 설립하여 부가통신사업의 원활한 영업활동을 위해 지속적인 연구개발이 추진되고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제19기 제18기 제17기 비 고 원 재 료 비 - - - - 인 건 비 550,886 508,410 539,067 - 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 - - - - 기 타 401,020 387,069 383,244 - 연구개발비용 계 951,906 895,479 922,311 - 회계처리 판매비와 관리비 951,906 895,479 922,311 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당(분)기매출액×100] 3.4% 3.2% 3.3% - 나. 연구개발 실적 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 무인 정산기 업무 개발 14.04~14.11 고객서비스 확대 신용IC 서비스 업무 개발 14.07~14.12 서비스 보안성 강화 해외마스터DCC(Dynamic Currency Conversion) 서비스 개발 15.05~15.06 고객서비스 확대 해외 CUP 신용IC 서비스 업무 개발 14.11~15.10 고객서비스 확대 무인정산기 파출업무 개발 14.12~15.11 고객서비스 확대 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 해당 사항이 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제 19 기 제 18 기 제 17 기 [유동자산] 46,718 39,177 35,404 현금및현금성자산 43,327 36,237 31,606 단기금융상품 231 - - 매도가능금융자산 710 424 1,395 매출채권 2,056 2,270 2,018 기타수취채권 174 28 29 기타유동자산 194 147 334 재고자산 26 71 22 [비유동자산] 24,360 23,179 20,818 장기금융상품 201 153 37 비유동매도가능금융자산 3,653 3,627 3,995 비유동매출채권 - 42 168 비유동기타수취채권 74 97 609 기타비유동자산 40 8 7 유형자산 17,109 15,998 15,570 투자부동산 2,768 2,787 - 무형자산 98 103 180 이연법인세자산 417 364 252 자 산 총 계 71,078 62,356 56,222 [유동부채] 15,943 26,672 21,424 [비유동부채] 19,163 288 232 부 채 총 계 35,106 26,960 21,656 [자본금] 5,782 5,782 5,782 [자본잉여금] 5,594 5,574 5,574 [기타자본구성요소] - 20 20 [기타포괄손익누계액] (6) (18) 43 [이익잉여금] 24,602 24,038 23,147 자 본 총 계 35,972 35,396 34,566 부채및자본총계 71,078 62,356 56,222 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 - - - (2015.1.1.~2015.12.31.) (2014.1.1.~2014.12.31.) (2013.1.1.~2013.12.31.) [매출액] 28,229 27,716 28,297 [영업이익] 3,331 3,893 3,779 [당기순이익] 2,039 2,228 1,599 주당순이익(원) 176 193 138 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 한네트_2015ye 사업보고서 v1 0.ixd 2. 연결재무제표 해당 사항이 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 해당 사항이 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 19 기 2015.12.31 현재 제 18 기 2014.12.31 현재 제 17 기 2013.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 제 18 기 제 17 기 자산 Ⅰ. 유동자산 46,718,158,676 39,176,672,683 35,403,942,948 현금및현금성자산 43,326,946,280 36,236,992,408 31,606,010,752 단기금융상품 230,568,288 0 0 매도가능금융자산 710,505,348 424,268,869 1,394,527,646 매출채권 2,055,835,913 2,270,036,463 2,017,747,824 기타수취채권 174,478,330 27,714,252 29,192,903 기타유동자산 193,819,917 146,443,033 334,006,668 재고자산 26,004,600 71,217,658 22,457,155 Ⅱ. 비유동자산 24,360,294,501 23,178,670,351 20,817,840,551 장기금융상품 200,490,883 152,605,180 37,321,036 비유동매도가능금융자산 3,653,296,688 3,627,296,688 3,995,296,688 비유동매출채권 0 42,052,544 168,073,901 비유동기타수취채권 73,617,851 97,484,538 608,717,866 기타비유동자산 40,374,036 8,299,040 7,314,779 유형자산 17,109,304,568 15,997,600,292 15,569,546,495 투자부동산 2,768,096,502 2,786,509,554 0 무형자산 97,653,223 102,866,046 179,688,468 이연법인세자산 417,460,750 363,956,469 251,881,318 자산총계 71,078,453,177 62,355,343,034 56,221,783,499 부채 Ⅰ. 유동부채 15,943,139,737 26,671,791,602 21,423,551,135 매입채무 1,821,224,590 2,009,504,276 1,487,676,116 기타지급채무 1,560,832,920 1,684,754,421 1,494,023,904 단기차입금 11,799,050,567 22,374,806,322 15,493,375,207 유동성장기차입금 415,722,315 0 2,049,411,950 당기법인세부채 126,179,777 383,661,649 509,462,544 기타유동부채 220,129,568 219,064,934 389,601,414 Ⅱ. 비유동부채 19,163,075,623 287,642,740 232,012,835 장기차입금 17,625,096,205 0 0 비유동기타지급채무 602,910,393 30,000,000 0 순확정급여부채 870,000,000 257,642,740 232,012,835 기타비유동부채 65,069,025 0 0 부채총계 35,106,215,360 26,959,434,342 21,655,563,970 자본 Ⅰ. 자본금 5,781,850,000 5,781,850,000 5,781,850,000 Ⅱ. 자본잉여금 5,594,213,573 5,574,194,381 5,574,194,381 Ⅲ. 기타자본구성요소 0 20,019,192 20,019,192 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 (5,845,829) (17,730,282) 42,663,547 Ⅴ. 이익잉여금 24,602,020,073 24,037,575,401 23,147,492,409 자본총계 35,972,237,817 35,395,908,692 34,566,219,529 부채및자본총계 71,078,453,177 62,355,343,034 56,221,783,499 포괄손익계산서 제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 제 17 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 제 18 기 제 17 기 Ⅰ. 매출액 28,229,483,700 27,716,217,272 28,296,872,106 Ⅱ. 매출원가 22,570,681,053 22,007,936,348 22,593,265,118 Ⅲ. 매출총이익 5,658,802,647 5,708,280,924 5,703,606,988 판매비와관리비 2,328,253,797 1,815,504,944 1,924,323,529 Ⅳ. 영업이익 3,330,548,850 3,892,775,980 3,779,283,459 기타수익 35,269,660 74,044,487 107,974,394 기타비용 33,880,328 375,910,321 1,344,131,260 금융수익 10,459,403 35,873,868 75,288,324 금융비용 922,535,835 843,906,890 875,824,482 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 2,419,861,750 2,782,877,124 1,742,590,435 법인세비용 380,471,985 554,820,280 143,893,006 Ⅵ. 당기순이익 2,039,389,765 2,228,056,844 1,598,697,429 Ⅶ. 기타포괄손익 (75,416,640) (126,360,681) 1,822,485,356 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (87,301,093) (65,966,852) 173,283,856 순확정급여부채의 재측정요소 (111,924,478) (84,572,887) 222,158,790 순확정급여부채의 재측정요소 관련 법인세효과 24,623,385 18,606,035 (48,874,934) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 11,884,453 (60,393,829) 1,649,201,500 매도가능금융자산평가손익 15,236,478 (77,427,986) 2,114,360,897 매도가능금융자산평가손익 관련 법인세효과 (3,352,025) 17,034,157 (465,159,397) Ⅷ. 총포괄이익(손실) 1,963,973,125 2,101,696,163 3,421,182,785 Ⅸ. 주당손익 기본및희석주당순이익 176 193 138 자본변동표 제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 제 17 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2013.01.01 (보고금액) 5,781,850,000 5,574,194,381 20,019,192 (1,606,537,953) 22,531,881,124 32,301,406,744 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 1,598,697,429 1,598,697,429 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 173,283,856 173,283,856 매도가능금융자산평가손실 0 0 0 1,649,201,500 0 1,649,201,500 기타포괄손익 소계 0 0 0 1,649,201,500 173,283,856 1,822,485,356 총포괄손익소계 0 0 0 1,649,201,500 1,771,981,285 3,421,182,785 소유주와의 거래 배당금지급 0 0 0 0 (1,156,370,000) (1,156,370,000) 주식선택권의 소멸 0 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 소계 0 0 0 0 (1,156,370,000) (1,156,370,000) 2013.12.31 (기말자본) 5,781,850,000 5,574,194,381 20,019,192 42,663,547 23,147,492,409 34,566,219,529 2014.01.01 (보고금액) 5,781,850,000 5,574,194,381 20,019,192 42,663,547 23,147,492,409 34,566,219,529 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 2,228,056,844 2,228,056,844 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (65,966,852) (65,966,852) 매도가능금융자산평가손실 0 0 0 (60,393,829) 0 (60,393,829) 기타포괄손익 소계 0 0 0 (60,393,829) (65,966,852) (126,360,681) 총포괄손익소계 0 0 0 (60,393,829) 2,162,089,992 2,101,696,163 소유주와의 거래 배당금지급 0 0 0 (1,272,007,000) (1,272,007,000) 주식선택권의 소멸 0 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 소계 0 0 0 0 (1,272,007,000) (1,272,007,000) 2014.12.31 (기말자본) 5,781,850,000 5,574,194,381 20,019,192 17,730,282 24,037,575,401 35,395,908,692 2015.01.01 (보고금액) 5,781,850,000 5,574,194,381 20,019,192 17,730,282 24,037,575,401 35,395,908,692 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 2,039,389,765 2,039,389,765 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (87,301,093) (87,301,093) 매도가능금융자산평가손실 0 0 0 11,884,453 0 11,884,453 기타포괄손익 소계 0 0 0 11,884,453 (87,301,093) (75,416,640) 총포괄손익소계 0 0 0 11,884,453 1,952,088,672 1,963,973,125 소유주와의 거래 배당금지급 0 0 0 0 (1,387,644,000) (1,387,644,000) 주식선택권의 소멸 0 (20,019,192) (20,019,192) 0 0 0 소유주와의 거래 소계 0 (20,019,192) (20,019,192) 0 (1,387,644,000) (1,387,644,000) 2015.12.31 (기말자본) 5,781,850,000 5,594,213,573 0 (5,845,829) 24,602,020,073 35,972,237,817 현금흐름표 제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 제 17 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 제 18 기 제 17 기 Ⅰ. 영업활동현금흐름 6,486,558,745 7,023,643,562 7,770,014,386 영업으로부터 창출된 현금흐름 8,071,631,959 8,607,915,240 8,541,725,831 이자의 수취 3,279,073 3,526,852 29,862,064 이자의 지급 (918,165,508) (843,309,996) (873,524,137) 배당의 수취 0 12,567,600 12,828,950 법인세납부액 (670,186,779) (757,056,134) 59,121,678 Ⅱ. 투자활동현금흐름 (5,964,023,638) (6,091,174,071) (5,742,304,663) 투자활동으로 인한 현금유입액 3,054,071,713 1,846,253,370 2,272,970,265 단기대여금의 회수 29,066,669 27,666,670 42,666,641 매도가능금융자산의 처분 2,995,932,281 1,317,213,974 2,008,742,259 단기금융상품의 감소 0 0 100,000,000 유형자산의 처분 272,727 1,372,726 46,231,365 장기대여금의 회수 12,000,036 0 0 보증금의 감소 16,800,000 500,000,000 68,880,000 무형자산의 처분 0 0 6,450,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (9,018,095,351) (7,937,427,441) (8,015,274,928) 장기금융상품의 증가 (278,453,991) (115,284,144) (28,821,036) 매도가능금융자산의 취득 (3,297,000,000) (357,000,000) (785,739,100) 보증금의 증가 (20,000,000) 0 (257,750,000) 장기대여금의 대여 (17,000,000) (40,000,000) 유형자산의 취득 (5,359,012,360) (4,631,689,355) (6,882,664,792) 투자부동산의 취득 0 (2,789,578,396) 0 무형자산의 취득 (63,629,000) (26,875,546) (20,300,000) Ⅲ. 재무활동현금흐름 6,567,418,765 3,698,512,165 7,372,493,758 재무활동으로 인한 현금유입액 18,900,818,520 7,019,931,115 8,716,695,911 단기차입금의 차입 0 6,881,431,115 8,716,695,911 장기차입금의 차입 18,040,818,520 0 0 임대보증금의 증가 860,000,000 138,500,000 0 재무활동으로 인한 현금유출액 (12,333,399,755) (3,321,418,950) (1,344,202,153) 단기차입금의 상환 (10,575,755,755) 0 0 유동성장기부채의 상환 0 (2,049,411,950) (187,832,153) 임대보증금의 감소 (370,000,000) 0 0 배당금지급 (1,387,644,000) (1,272,007,000) (1,156,370,000) Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) 7,089,953,872 4,630,981,656 9,400,203,481 Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산 36,236,992,408 31,606,010,752 22,205,807,271 Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산 43,326,946,280 36,236,992,408 31,606,010,752 이익잉여금처분계산서 제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 과 목 제 19기 제 18기 Ⅰ. 미처분이익잉여금 21,622,793,173 21,197,112,901 전기이월이익잉여금 19,670,704,501 19,035,022,909 당기순이익 2,039,389,765 2,228,056,844 순확정부채의 재측정요소 (87,301,093) (65,966,852) Ⅱ. 임의적립금등의 이입액 - - 연구및인력개발준비금 - - 합 계 21,622,793,173 21,197,112,901 Ⅲ. 이익잉여금처분액 (1,526,408,400) (1,526,408,400) 이익준비금 (138,764,400) (138,764,400) 배당금 (1,387,644,000) (1,387,644,000) (주당배당금(률) : 당기 120원(24%)) 전기 120원(24%)) Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금 20,096,384,773 19,670,704,501 5. 재무제표 주석 제 19 기 기말 : 2015년 12월 31일 현재 제 18 기 기말 : 2014년 12월 31일 현재 주식회사 한네트 1. 일반사항 : 주식회사 한네트(이하 "회사")는 서울시 마포구 염리동에 본사를 두고 있으며, 1997년 4월 주식회사 한컴기술연구소를 상호로 설립되어 특수관계회사인 한국컴퓨터지주주식회사의 금융단말시스템 및 부가통신(VAN)사업 기술개발을 전담하였고, 이후 1999년 7월 22일자로 주식회사 한네트로 상호를 변경하였습니다. 회사는 옥외 CD기를 이용한 예금인출, 현금서비스 등의 용역 제공을 주요 영업으로 하고 있으며, 기존에 구축된 인프라를 통해 인터넷사업 및 전자결제서비스 등으로 그 사업영역을 확장하였습니다. 회사의 주식은 2001년 7월 10일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장되었습니다.보고기간 종료일 현재의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 소유주식수(주) 지분율(%) 한국컴퓨터지주(주) 5,213,588 45.1 기타 6,350,112 54.9 합 계 11,563,700=============== 100.00=============== 2. 중요한 회계정책 : 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다 . 2.1.1 회계정책의 변경과 공시 (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2015년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'의 개정에 따라 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하는 회사가 종업원 또는 제3자로부터 기여금을 납입받는 경우에 실무적 간편법에 따른 회계처리가 허용됩니다. 상기의 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 2010-2012 연차개선한국채택국제회계기준2010-2012 연차개선은 아래의 개정을 주요 내용으로 하고 있으며, 개정 기준서의 적용으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.ㆍ기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정: '가득조건', '성과조건', '용역조건'의 정의를 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정: 조건부대가의 분류 및 측정을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1108호 '영업부문' 개정: 영업부문 통합 시 경영진이 내린 판단을 공시하고 보고부문들의 자산에서 기업전체 자산으로의 조정 내역을 공시하도록 함. ㆍ기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정: 재평가모형을적용하는 경우 총장부금액과 감가상각누계액의 표시방법을 명확히 함.ㆍ기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 개정: 보고기업 또는 보고기업의 지배기업에 주요 경영서비스를 제공하는 기업을 특수관계자에 포함하도록 함. - 한국채택국제회계기준 2011-2013 연차개선 한국채택국제회계기준2011-2013 연차개선은 아래의 개정을 주요 내용으로 하고 있으며, 개정 기준서의 적용으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.ㆍ기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정: 공동약정의 구성에 대한 회계처리는 기준서 제1103호가 적용되지 않음을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정' 개정: 금융상품 집합의 공정가치를 순포지션에 근거하여 측정하는 것을 허용하는 포트폴리오 예외조항이 비금융계약을 포함하여, 기업회계기준서 제1039호의 적용범위에 해당하는 모든 계약에 적용된다는 것을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' 개정: 기업회계기준서 제1040호와 제1103호가 상호배타적이지 않음을 명확히 함. (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 개정 또는 공표됐으나 2015년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 회사는 해당 기준의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다. - 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 기준서 제1016호 '유형자산' 및 기준서 제1041호 '농림어업': 생산용식물 - 기준서 제1016호 '유형자산' 및 기준서 제1038호 '무형자산': 수익에 기초한 감가상각방법 - 기준서 제1110호 '연결재무제표', 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 및 기준서 제1112호 '타기업에 대한 지분의 공시': 투자기업의 연결 면제 - 기준서 제1111호 '공동약정' - 한국채택국제회계기준 2012-2014 연차개선 또한, 제정 또는 공표됐으나 2015년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제정 기준서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다. 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의 위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.한편, 2015년 12월 31일 이후 발표된 제ㆍ개정 기준서로 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 기준서는 다음과 같습니다. - 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산), 해석서 2115호 '부동산건설약정'수주산업 회계정보를 구체적으로 공시하기 위해, 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재리스크 관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하도록 하는 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정내용은 2016년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 회사는 해당 기준의 적용으로 인한 영향을 파악하고 있습니다. 2.2 영업부문영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시되고 있습니다(주석6 참조). 최 고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. 2.3 외화환산 가. 기능통화와 표시통화 회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다. 나. 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. 2.4 금융자산 가. 분류 및 측정 회사는 금융자산을 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산, 대여금및수취채권, 만기보유금융자산의 범주로 구분하고 있으며 금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식됩니다. 금융자산은 최초 인식시점에공정가치로 측정하며, 거래원가는 당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산은 공정가치에 가산하고 당기손익인식금융자산의 경우에는 당기비용으로 처리됩니다. 최초 인식 이후 매도가능금융자산과 당기손익인식금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정되고, 대여금및수취채권과 만기보유금융자산은 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정됩니다. 당기손익인식금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식되고, 매도가능금융자산의 공정가치변동은 기타포괄손익에 계상되어 이를 처분하거나 손상을 인식하는 때자본에서 당기손익으로 재분류됩니다. 나. 손상 회사는 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 대여금및수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은장부금액에서 직접 차감됩니다. 회사는 금융자산을 더 이상 회수 하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다. 회사의 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거에는 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움, 이자지급이나 원금상환의 중대한 연체 등이 포함됩니다. 또한, 매도가능지분상품의 공정가치가 원가로부터 유의적으로 하락하거나 지속적으로 하락하는 경우는 손상의 객관적인 증거에 해당됩니다. 다. 제거회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류됩니다.라. 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 2.5 재고자산 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 총평균법에 따라 결정됩니다. 2.6 유형자산 유형자산은 역사적 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 과 목 추정내용연수 건 물 20년 - 40년 기계장치 6년 차량운반구 4년 집기비품 4년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. 2 .7 정부보조금 정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다 2.8 무형자산 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액으로 표시됩니다. 취득한 소프트웨어는 특정 소프트웨어를 취득하고 사용하기 위해 발생한 원가를 기준으로 자본화합니다. 소프트웨어는 한정된 내용연수를 가지고 있으며 추정내용연수 4년 동안 정액법에 따라 상각하고 있습니다. 2.9 투자부동산임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 20년 동안 정액법으로 상각됩니다.2.10 비금융자산의 손상 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. 2.11 금융부채 가. 분류 및 측정 당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 대상이 아닌 파생상품이나 내재파생상품을 포함한 금융상품으로부터 분리된 파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무", "차입금" 및 "기타지급채무" 등으로 표시됩니다. 나. 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 2.12 충당부채 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. 2.13 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로 측정됩니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다. 2.14 종업원급여가. 퇴직급여회사는 퇴직연금제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 나. 주식기준보상 종업원에게 부여한 주식결제형 주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정되며, 가득기간에 걸쳐 종업원급여비용으로 인식됩니다. 가득될 것으로 예상되는 지분상품의 수량은 매 보고기간말에 비시장성과조건을 고려하여 재측정되며, 당초 추정치로부터의 변동액은 당기손익과 자본으로 인식됩니다. 주식선택권의 행사시점에 신주를 발행하며 직접적으로 관련되는 거래비용을 제외한 순유입액은 자본금(명목가액)과 주식발행초과금으로 인식됩니다.다. 기타장기종업원급여회사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 이 급여를 받을 수 있는 권리는 주로 10년 이상의 장기간 근무한 임직원에게만 주어집니다. 기타장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식됩니다. 또한, 이러한 부채는 매년 독립적이고 적격한 보험계리사에 의해 평가됩니다. 2.15 수익인식 수익은 회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하고 있습니다. 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 회사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 회사의 추정은 고객의 유형, 거래의 유형 및 개별 거래조건 등의 과거 자료를 바탕으로 하고 있습니다. 가. 재화의 판매회사는 아파트 및 공공기관 등 대규모 시설물에 대한 보안 및 경비 관련 상품 판매업을 영위하고 있습니다. 재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되는 시점에서 인식하고 있습니다. 재화의 인도는 재화가 특정 장소로 이전되고, 재화의 진부화와 손실에 대한 위험이 구매자에게 이전되며, 구매자가 판매 계약에 따라 재화의 수령을 승인하거나 그 승인기간이 만료되거나 또는 회사가 재화의 수령 승인요건이 충족되었다는 객관적인 증거를 가지는 시점이 되어야 발생합니다.나. 용역의 제공회사는 부가통신 및 인터넷매출에 대하여 관련 용역의 제공이 완료되어 거래 전체의 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 시점에 수익으로 인식하고 있으며, 임대수익은 계약조건에 의한 발생기준에 따라 수익을 인식하고 있습니다. 다 . 이자수익 이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다. 라. 배당 금 수익 배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다. 2.16 재무제표 승인 회사의 재무제표는 2016년 3월 2일자 로 이사회에서 승인되었으며, 2016년 3월 25일정기주주총회에서 승인되었습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 : 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상 황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 가. 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 5 참조). 나. 법인세회사의 과세소득에 대한 법인세는 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석 21 참조).다. 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 20 참조). 4. 재무위험관리 :4.1 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사의 자금팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 가. 시장위험(1) 외환위험 회사의 외환위험은 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 주로 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. (2) 가격위험 회사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사가 보유한 지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 지분증권 가격의 상승 또는 하락이 회사의 당기 세후이익에 미치는 영향은 없으며, 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 회사가 보유하고 있는 지분증권의 주식 가격이 일정하게 10% 상승 또는 하락하는 경우를 가정하여 세후 효과로 분석한 것입니다(단위:천원). 구 분 자본에 대한 영향 당기 전기 비상장주식 284,957 282,929 (3) 이자율 위험회사의 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 변수가 일정하고 원화 표시 변동금리부 조건의 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 당 회계기간에 대한 세후이익 은 56,624천원 (전기: 115,266천원) 만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다. 나. 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 매출채권과 기타수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다(주석13 참조). 다. 유동성위험회사의 자금팀은 미사용 차입금한도( 주석34 참조)를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 현금및현금성자산 및 단기금융상품에 43,557,515천원 ( 전기말: 36,236,992천원 )을 투자하고 있습니다. 4. 재무위험관리, 계속 : 보고기간 종료일 현재 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년초과 합 계 매입채무 1,821,225 - - - 1,821,225 유동기타지급채무 1,560,833 - - - 1,560,833 단기차입금 11,969,942 - - - 11,969,942 비유동기타지급채무 - 70,000 800,000 - 870,000 장기차입금 907,884 4,892,223 13,418,841 - 19,218,948 합 계 16,259,884=============== 4,962,223=============== 14,218,841=============== -=============== 35,440,948=============== 구 분 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년초과 합 계 매입채무 2,009,504 - - - 2,009,504 유동기타지급채무 1,684,754 - - - 1,684,754 단기차입금 22,792,360 - - - 22,792,360 비유동기타지급채무 - 30,000 - - 30,000 합 계 26,486,618=============== 30,000=============== -=============== -=============== 26,516,618=============== 위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액으로서 미지급이자가 포함되어 있습니다. 4.2 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 35,106,215 26,959,434 자본총계(B) 35,972,238 35,395,909 부채비율(A/B) 97.59% 76.17% 5. 공정가치 : 당기와 전기 중 회사가 보유한 금융상품의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 금융상품의 분류변경 사항은 발생하지 아니하였습니다.5.1 금융상품의 종류별 공정가치보고기간 종료일 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 매도가능금융자산(주석5.2 참조)을 제외한 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인 근사치 금액과 유사합니다. 5.2 원가로 측정되는 금융상품 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 정보통신공제조합 15,297 15,297 상기 비상장지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로, 회사는 동 지분상품에 대해서 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없다고 판단하여 원가법으로 측정하였습니다. 회사는 상기 금융상품을 처분할 계획이 없습니다. 5.3 공정가치 서열체계(1) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 내용 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치(관측가능하지 않은 투입변수) (2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정된 회사의 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 매도가능금융자산 수익증권 - 710,505 - 710,505 비유동매도가능금융자산 시장성 없는 지분증권(*1) - - 3,638,000 3,638,000 소 계 -------------- 710,505------------- 3,638,000------------- 4,348,505------------- 공시되는 공정가치 투자부동산(*2) -------------- -------------- 2,768,097------------- 2,768,097------------- 합 계 -============= 710,505============= 6,406,097============= 7,116,602============= 구분 수준1 수준2 수준3 합계 반복적인 공정가치 측정치 매도가능금융자산 수익증권 - 424,269 - 424,269 비유동매도가능금융자산 시장성 없는 지분증권(*1) - - 3,612,000 3,612,000 소 계 -------------- 424,269------------- 3,612,000------------- 4,036,269------------- 공시되는 공정가치 투자부동산(*2) -------------- -------------- 2,786,510------------- 2,786,510------------- 합 계 -============= 424,269============= 6,398,510============= 6,822,779============= (*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정된 지분증권은 제외하였습니다.(*2) 비금융자산의 최고 최선의 사용은 현재의 사용과 다르지 않습니다. 5.4 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을, 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.(1) 당기와 전기 중 금융상품 공정가치 서열체계의 수준간 이동은 발생하지 아니하였습니다.(2) 당기와 전기 중 수준3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 구분 매도가능금융자산 당기 전기 기초잔액 3,612,000 3,980,000 당기손익 인식액(*1) - (368,000) 기타포괄손익 인식액(*2) 26,000 - 기말잔액 3,638,000============= 3,612,000============= (*1) 회사는 전기 중 (주)제이티비씨 지분증권에 대한 객관적 손상사건이 발생한 것으로 판단하여 전기 중 368,000천원의 손상차손을 인식하였습니다. (*2) 회사는 당기 중 (주)제이티비씨 지분증권의 평가로 인한 공정가치 증가액 26,000천원을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 5.5 가치평가기법 및 투입변수(1) 회사는 수준2로 분류된 수익증권의 경우 투자 대상 자산의 시장가격을 투입변수로 하는 시장접근법으로 산출된 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다.(2) 회사는 수준3으로 분류된 시장성없는 지분증권의 경우 독립적인 외부평가기관의전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다. 시장성없는 지분증권은 외부평가기관의공정가치 산정시 영구성장률과 신용위험이 반영된 할인율을 투입변수로 하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)으로 공정가치를 산정하였습니다. (3) 외부평가기관의 공정가치 산정시 토지와 건물이 개별등기 되어있는 투자부동산인 경우, 원가방식(토지와 건물의 가치를 각각 추정하여 합산하는 방식)을 사용하였으며, 토지와 건물이 일체로 등기되어 있는 집합건축물의 경우 비교방식(유사용도 집합건축물의 평가사례 또는 거래사례를 통해 가치를 추정하는 방식)을 사용하여 공정가치를 산정하였습니다.5.6 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정회사의 재무부서는 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정을 위해 매 회계연도말에 외부평가기관을 활용하고 있으며, 매 결산시에 공정가치측정 대상 금융상품의 가치변동에 유의적인 영향이 존재하는지 분석한 결과를 재무담당임원에게 보고합니다. 5.7 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 시장성없는 지분증권이 있습니다.보고기간 종료일 현재 회사가 보유중인 시장성 없는 지분증권 중 (주)제이티비씨 지분증권에 대하여 투입 변수의 변동에 따른 세전 포괄손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위:천원). 비유동매도가능금융자산 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 시장성 없는 지분증권(*) - 410,000 (317,000) (317,000) 비유동매도가능금융자산 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 시장성 없는 지분증권(*) 368,000 627,000 (468,000) (468,000) (*) 시장성 없는 지분증권은 주요 관측 불가능한 투입변수인 영구성장률(±1%)과 할인율(±0.2%) 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출했습니다. 6. 영업부문 : 가. 부문에 대한 내용보고기간 종료일 현재 회사의 보고부문은 부가통신사업부문과 기타부문으로 구성되어 있습니다. 사업부문 주요내용 부가통신사업부문 CD-VAN사업(현금 및 예금 인출서비스), 티켓발매기 판매 및 관련 상품 매출 기타부문 보고부문의 요건을 충족하지 않는 임대사업부문 등 나. 당기와 전기 중 당사의 부문별 매출액 및 영업이익에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당기 전기 부가통신업 기타부문 합계 부가통신업 기타부문 합계 총매출부문(*) 27,951,784 277,700 28,229,484 27,514,159 202,058 27,716,217 감가상각비 4,202,358 42,728 4,245,086 4,142,200 32,677 4,174,877 무형자산상각비 68,571 271 68,842 103,530 168 103,698 영업이익 3,288,522 42,027 3,330,549 3,849,774 43,002 3,892,776 (*) 당기 및 전기 중 발생한 부문간 매출거래는 없으므로 총부문매출과 외부고객으로부터의 수익금액은 같습니다.다. 회사는 보고부문별 부문 자산과 부문 부채에 대하여 최고영업의사결정권자에게 보고하지 않습니다. 라. 기업 전체 수준의 공시당기와 전기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객 관련 부문 및 동 고객들로부터의 매출액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 매출액 당기 전기 A 6,478,950 6,011,885 B 5,263,001 5,011,70 7. 현금및현금성자산 등 : 가. 보고기간 종료일 현재 회사의 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 현금 42,949,277 36,027,193 보통예금 377,669 209,799 소 계 43,326,946------------ 36,236,992------------ 단기금융상품 저축성보험 230,568 - 소 계 230,568------------ ------------- 장기금융상품 당좌개설보증금 8,500 8,500 저축성보험 191,991 144,105 소 계 200,491------------ 152,605------------ 합 계 43,758,005============ 36,389,597============ 나. 보고기간 종료일 현재 회사의 장기금융상품 중 당좌개설보증금은 사용이 제한되어 있습니다. 8. 매출채권 및 기타수취채권 : 가. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 매출채권 매출채권 총액 2,072,799 2,292,941 차감: 대손충당금 (15,724) (15,724) 차감: 현재가치할인차금 (1,239) (7,181) 매출채권 순액 2,055,836----------- 2,270,036----------- 비유동매출채권 비유동매출채권 총액 - 43,292 차감: 현재가치할인차금 - (1,239) 비유동매출채권 순액 ------------ 42,053---------- 기타수취채권 단기대여금 11,400 25,400 미수금 163,078 2,314 기타수취채권 소계 174,478----------- 27,714----------- 비유동기타수취채권 장기대여금 14,700 41,767 보증금 58,918 55,718 비유동기타수취채권 소계 73,618----------- 97,485----------- 합 계 2,303,932=========== 2,437,288=========== 나. 당기와 전기 중 매출채권의 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 계정과목 기초잔액 전입 환입 기말잔액 매출채권 15,724 - - 15,724 계정과목 기초잔액 전입 환입 기말잔액 매출채권 5,249 10,475 - 15,724 9. 재고자산 :가. 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 26,005 - 26,005 63,406 - 63,406 원재료 - - - 7,811 - 7,811 합계 26,005======== -======== 26,005======== 71,217======== -======== 71,217======== 나. 당기와 전기 중 회사가 인식한 재고자산평가손실(환입)은 없습니다. 다. 당기 중 비용으로 인식되어 매출원가 에 포함된 재고자산의 원가는 749,977 천원 (전기: 1,237,284천원 )입니다. 10. 기타유동자산 및 기타비유동자산 : 보고기간 종료일 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 기타유동자산 선급금 2,513 2,703 선급비용 191,307 143,740 소 계 193,820----------- 146,443----------- 기타비유동자산 장기선급비용 40,374 8,299 소 계 40,374----------- 8,299----------- 합 계 234,194=========== 154,742========== 11. 매도가능금융자산 : 가. 보고기간 종료일 현재 회사의 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 회 사 명 소유주식수(주) 2015.12.31 현 재지분율(%) 금 액 2015.12.31 2014.12.31 취득가액 장부가액 장부가액 1. 수익증권 교보악사파워인덱스증권투자신탁1호 - - 744,000 710,505 424,269 소 계 744,000----------- 710,505----------- 424,269----------- 2. 비상장주식 정보통신공제조합 58 0.006 15,297 15,297 15,297 (주)제이티비씨 1,000,000 0.91 5,000,000 3,638,000 3,612,000 소 계 5,015,297----------- 3,653,297----------- 3,627,297----------- 합 계 5,759,297=========== 4,363,802=========== 4,051,566=========== 나. 당기와 전기 중 매도가능금융자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 기초금액 4,051,566 5,389,825 취득금액 3,297,000 357,000 처분금액 (3,000,000) (1,249,831) 손상 - (368,000) 자본으로 재분류된 순손익 15,236 (22,365) 자본에서 재분류된 순이익 - (55,063) 기말금액 4,363,802----------- 4,051,566----------- 차감: 유동항목 (710,505) (424,269) 비유동항목 3,653,297=========== 3,627,297=========== 12. 범주별 금융상품 : 가. 보고기간 종료일 현재 금융자산의 분류내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 만기보유금융자산 대여금 및수취채권 합 계 현금및현금성자산 - - - 43,326,946 43,326,946 단기금융상품 - - - 230,568 230,568 매도가능금융자산 - 710,505 - - 710,505 매출채권 - - - 2,055,836 2,055,836 기타수취채권 - - - 174,478 174,478 장기금융상품 - - - 200,491 200,491 비유동매도가능금융자산 - 3,653,297 - - 3,653,297 비유동기타수취채권 - - - 73,618 73,618 합 계 -=========== 4,363,802=========== -=========== 46,061,937=========== 50,425,739=========== 구 분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 만기보유금융자산 대여금 및수취채권 합 계 현금및현금성자산 - - - 36,236,992 36,236,992 매도가능금융자산 - 424,269 - - 424,269 매출채권 - - - 2,270,036 2,270,036 기타수취채권 - - - 27,714 27,714 장기금융상품 - - - 152,605 152,605 비유동매도가능금융자산 - 3,627,297 - - 3,627,297 비유동매출채권 - - - 42,053 42,053 비유동기타수취채권 - - - 97,485 97,485 합 계 -=========== 4,051,566=========== -=========== 38,826,885=========== 42,878,451=========== 나. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 분류내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 - 1,821,225 - 1,821,225 기타지급채무 - 1,560,833 - 1,560,833 단기차입금 - 11,799,051 - 11,799,051 유동성장기부채 - 415,722 - 415,722 장기차입금 - 17,625,096 - 17,625,096 비유동기타지급채무 - 870,000 - 870,000 합계 -=========== 34,091,927=========== -=========== 34,091,927=========== 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 - 2,009,504 - 2,009,504 기타지급채무 - 1,684,754 - 1,684,754 단기차입금 - 22,374,806 - 22,374,806 비유동기타지급채무 - 30,000 - 30,000 합계 -=========== 26,099,064=========== -=========== 26,099,064=========== 다. 당기와 전기 중 회사의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 아래와 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 매도가능금융자산 배당금수익 - 12,568 처분손익(당기손익) (4,068) 67,383 평가손익(기타포괄손익) 15,236 (22,365) 처분손익(손익대체)(*) - (55,063) 손상차손(당기손익) - (368,000) 소 계 11,168----------- (365,477)----------- 대여금및수취채권 이자수익 10,459 23,306 외환차손익 - (569) 대손상각비 - (10,475) 소 계 10,459----------- 12,262----------- 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 (922,536) (843,338) 소 계 (922,536) (843,338) 합 계 (900,909)=========== (1,196,553)=========== (*) 손익대체는 기타포괄손익으로 인식한 항목 중 당기손익으로 재분류된 금액입니다. 13. 금융상품의 신용위험 : 가. 보고기간 종료일 현재 각 금융상품별 신용위험과 관련된 분류는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융상품 연체되었으나 개별적으로손상되지 않은 금융상품 개별적으로 손상된금융상품 합 계 현금및현금성자산 43,326,946 - - 43,326,946 단기금융상품 230,568 - - 230,568 매출채권 1,891,298 164,538 15,724 2,071,560 기타수취채권 174,478 - - 174,478 장기금융상품 200,491 - - 200,491 비유동매출채권 - - - - 비유동기타수취채권 73,618 - - 73,618 합 계 45,897,399============ 164,538============ 15,724============ 46,077,661============ 구 분 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융상품 연체되었으나 개별적으로손상되지 않은 금융상품 개별적으로 손상된금융상품 합 계 현금및현금성자산 36,236,992 - - 36,236,992 매출채권 2,270,036 - 15,724 2,285,760 기타수취채권 27,714 - - 27,714 장기금융상품 152,605 - - 152,605 비유동매출채권 42,053 - - 42,053 비유동기타수취채권 97,485 - - 97,485 합 계 38,826,885============ -============ 15,724============ 38,842,609============ 나. 보고기간일 종료일 현재 연체되지도 않고 개별적으로 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). (1) 매출채권 구 분 당기말 전기말 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 외부신용등급이 있는 거래상대방 AAA 1,415,831 - 1,344,417 - AA 146,155 - 106,486 - A 126,797 - 308,006 - 소 계 1,688,783----------- ------------ 1,758,909----------- ------------ 외부신용등급이 없는 거래상대방 유동성: Group 1 157,496 174,478 249,768 27,548 Group 2 45,019 - 261,359 166 소 계 202,515----------- 174,478----------- 511,127----------- 27,714----------- 비유동성: Group 1 - 73,618 42,053 97,485 소 계 ------------ 73,618----------- 42,053----------- 97,485----------- 합 계 1,891,298=========== 248,096=========== 2,312,089=========== 125,199=========== Group 1 - 과거 부도경험이 없는 기존 고객 및 특수관계자에 대한 채권Group 2 - 신용건전성 정보가 확보되지 않은 신규거래처에 대한 채권 (2) 현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품 구 분 당기말 전기말 현금성자산(*) 장ㆍ단기금융상품 현금성자산(*) 장ㆍ단기금융상품 외부 신용등급이 있는 거래상대방 AAA 130,282 200,491 65,752 152,605 AA 205,838 230,568 102,463 - 소 계 336,120--------- 431,059--------- 168,215--------- 152,605--------- 외부 신용등급이 없는 거래상대방 Group 1 41,549 - 41,584 - 소 계 41,549--------- ---------- 41,584--------- ---------- 합 계(*) 377,669========= 431,059========= 209,799========= 152,605========= Group 1 - 과거 부도경험이 없는 기존 거래 금융기관(*) 재무상태표의 "현금및현금성자산"과 차이는 회사의 자동화기기에 장입되어 있는 현금과 직접 보유하고 있는 현금입니다.다. 보고기간 종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 각 금융자산의 종류별 장부금액입니다. 라. 보고기간 종료일 현재 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융자산의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당기말 전기말 매출채권 매출채권 6개월 초과 1년 이하 157,520 - 1년 초과 7,018 - 합계 164,538======== -======== 마. 보고기간 종료일 현재 개별적으로 손상되었다고 결정한 금융자산 분석은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계정괴목 당기말 전기말 취득원가 개별충당금 장부가액 취득원가 개별충당금 장부가액 매출채권 15,724 15,724 - 15,724 15,724 - 14. 유형자산 : 가. 당기와 전기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합계 2015.1.1 취득원가 3,102,367 1,835,663 39,290,491 21,824 6,059,718 41,140 50,351,203 감가상각누계액 - (910,103) (28,874,833) (21,824) (4,546,026) - (34,352,786) 정부보조금 - - (817) - - - (817) 기초 순장부가액 3,102,367 925,560 10,414,841 - 1,513,692 41,140 15,997,600 기중변동액 취득(*) - - 4,056,650 9,668 837,060 435,000 5,338,378 처분 - - - - - - - 대체 - - 41,140 - - (41,140) - 감가상각 - (81,660) (3,366,159) (1,611) (777,243) (4,226,673) 기말순장부가액 3,102,367============ 843,900============ 11,146,472============ 8,057============ 1,573,509============ 435,000============ 17,109,305============ 2015.12.31 취득원가 3,102,367 1,835,663 43,268,931 31,493 6,884,577 435,000 55,558,031 감가상각누계액 - (991,763) (32,122,459) (23,436) (5,311,068) - (38,448,726) (*) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 취득과 관련하여 미지급한 금액은 20,635천원 만큼 순감소하였습니다. 구 분 토 지 건 물 기계장치 차량운반구 집기비품 건설중인자산 합 계 2014.1.1 취득원가 1,976,064 1,430,438 38,503,660 21,824 5,586,988 - 47,518,974 감가상각누계액 - (834,352) (27,131,017) (21,369) (3,960,473) - (31,947,211) 정부보조금 - - (2,217) - - - (2,217) 기초 순장부가액 1,976,064 596,086 11,370,426 455 1,626,515 - 15,569,546 기중변동액 취득(*) 1,126,303 405,225 2,436,766 - 595,678 41,140 4,605,112 처분 - - (5,250) - - - (5,250) 감가상각 - (75,751) (3,387,101) (455) (708,501) - (4,171,808) 기말순장부가액 3,102,367============ 925,560============ 10,414,841============ -============ 1,513,692============ 41,140============ 15,997,600============ 2014.12.31 취득원가 3,102,367 1,835,663 39,290,491 21,824 6,059,718 41,140 50,351,203 감가상각누계액 - (910,103) (28,874,833) (21,824) (4,546,026) - (34,352,786) 정부보조금 - - (817) - - - (817) (*) 보고기간종료일 현재 유형자산의 취득과 관련하여 미지급한 금액은 26,577천원 만큼 순감소하였습니다.나. 감가상각비 중 4,150,116천원(전기: 4,119,268천원) 은 매출원가에 포함되어 있으며, 76,557천원(전기: 52,540천원) 은 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다. 다. 회사의 일부 기계장치는 장기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 18과 34참조). 15. 투자부동산 : 가. 보고기간 종료일 현재 회사의 투자부동산 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 취득원가 상각누계 장부금액 토지 2,421,317 - 2,421,317 건물 368,261 (21,482) 346,779 합계 2,789,578============ (21,482)============ 2,768,096============ 구 분 취득원가 상각누계 장부금액 토지 2,421,317 - 2,421,317 건물 368,261 (3,069) 365,192 합계 2,789,578============ (3,069)============ 2,786,509============ 나. 당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 토지 건물 합계 기초순장부금액 2,421,317 365,192 2,786,509 감가상각비 - (18,413) (18,413) 기말순장부금액 2,421,317============ 346,779============ 2,768,096============ 구분 토지 건물 합계 기초순장부금액 - - - 취득 2,421,317 368,261 2,789,578 감가상각비 - (3,069) (3,069) 기말순장부금액 2,421,317============ 365,192============ 2,786,509============ 다. 투자부동산은 장기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 18과 34참조). 라. 당기와 전기 중 투자부동산과 관련하여 발생한 손익은 다음과 같습니다(단위: 천원) 구 분 당기 전기 임대수익(매출액) 114,126 10,395 임대수익이 발생한 투자부동산의 운영비용 (73,120) (5,773) 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산의 운영비용 - - 합 계 41,006============ 4,622============ 마. 투자부동산의 운영비용 중 투자부동 산감가상각비 18,413천원 (전기: 3,069천원)은 전액 임대매출원가에 포함되어 있습니다. 16. 무형자산 : 가. 당기와 전기의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 기초금액 취득금액 상각비 기말금액 소프트웨어 102,866 63,629 (68,842) 97,653 구 분 기초금액 취득금액 상각비 기말금액 소프트웨어 179,688 26,876 (103,698) 102,866 나. 당기에 발생한 무형자산상각비 중 41,266천원(전기: 80,644천원)은 매출원가에 포함되어 있으며, 27,576천원(전기: 23,054천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 17. 기타지급채무: 보고기간 종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 기타지급채무 미지급금 1,190,547 1,149,201 미지급비용 261,786 77,053 임대보증금 108,500 458,500 소 계 1,560,833------------ 1,684,754------------ 비유동기타지급채무 임대보증금 870,000 30,000 소 계 870,000------------ 30,000------------ 합 계 2,430,833============ 1,714,754============ 18. 차입금 :가. 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 유동성: 단기차입금 11,799,051 22,374,806 유동성장기차입금 415,722 - 비유동성: 장기차입금 17,625,096 - 합 계 29,839,869============ 22,374,806============ 나. 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 차입처 구분 만기일 2015.12.31 금 액 상환방법 현재 이자율(%) 당기말 전기말 국민은행 일반자금대출 2016-03-18 3.64 539,563 - 만기일시상환 일반자금대출 2016-09-04 - - 2,000,000 만기일시상환 일반자금대출 2016-05-15 3.44 2,000,000 - 만기일시상환 신한은행 일반자금대출 2015-02-07 - - 1,629,849 만기일시상환 일반자금대출 2015-08-31 - - 2,000,000 만기일시상환 외환은행 일반자금대출 2015-08-31 - - 997,862 만기일시상환 우리은행 일반자금대출 2016-04-15 KORIBOR+1.42 2,259,488 3,989,789 만기일시상환 일반자금대출 2016-05-23 3.06 2,000,000 3,000,000 만기일시상환 일반자금대출 2015-11-25 - - 2,000,000 만기일시상환 한국SC은행 일반자금대출 2015-09-10 - - 1,599,284 만기일시상환 KEB하나은행 일반자금대출 2016-12-15 3MCD+1.55 2,000,000 2,000,000 만기일시상환 당좌대출 2015-04-23 - - 2,168,871 만기일시상환 일반자금대출 2015-04-23 - - 989,151 만기일시상환 농협은행 일반자금대출 2016-04-15 농협내부금리+2.02 1,000,000 - 만기일시상환 일반자금대출 2016-05-06 농협내부금리+2.08 2,000,000 - 만기일시상환 합 계 11,799,051============ 22,374,806============ 다. 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 차입처 구분 만기일 2015.12.31 금액 상환방법 현재 이자율(%) 당기말 전기말 산업은행 산업운영자금대출 2018-06-22 2.97 4,000,000 - 만기일시상환 산업운영자금대출 2017-07-27 2.71 3,000,000 - 만기일시상환 산업운영자금대출 2018-11-25 2.63 2,000,000 - 만기일시상환 신한은행 일반자금대출 2018-09-09 2.78 3,000,000 - 만기일시상환 일반자금대출 2017-09-09 2.68 1,000,000 - 만기일시상환 일반자금대출 2020-07-31 2.27 2,040,818 - 원금분할상환 기업은행 중소기업자금대출 2018-07-30 2.89 3,000,000 - 만기일시상환 소 계 18,040,818------------ ------------- 차감: 유동성 대체 (415,722) - 합 계 17,625,096============ -============ 라. 회사의 투자부동산과 유형자산 중 일부 기계장치는 장기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 14, 15와 34참조) . 19. 기타유동부채: 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 예수금 191,297 210,813 선수수익 5,665 5,665 선수금 1,426 2,587 유지보수충당부채 21,742 - 합 계 220,130============ 219,065============ 20. 퇴직급여 : 가. 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 2,093,929 1,883,505 사외적립자산의 공정가치(*) (1,491,019) (1,625,862) 재무제표상 순확정급여부채 602,910============ 257,643============ (*) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 6,488천원(전기말: 9,248천원)이 포함된 금액입니다. 나. 당기와 전기 중에 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 기초금액 1,883,505 1,694,446 당기근무원가 253,048 213,833 이자비용 51,844 63,719 재측정요소 -재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 89,371 54,850 -비재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 8,797 - -경험조정으로 인한 보험수리적 손익 (6,672) 3,836 퇴직급여지급액 (462,257) (147,179) 관계사전입(전출)액 276,293 - 기말금액 2,093,929============ 1,883,505============ 다. 당기와 전기중에 사외적립자산 공정가치의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 기초금액 (1,625,862) (1,462,433) 이자수익 (47,235) (58,039) 재측정요소 - - -사외적립자산의 손익(이자수익에 포함된 금액 제외) 20,428 25,887 사용자의 기여금 - (278,456) 퇴직급여지급액 278,240 147,179 전입(전출)에 의한 효과 (116,590) - 기말금액 (1,491,019)============ (1,625,862)============ 라. 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 정기예금 1,491,019 1,625,862 마. 보고기간 종료일 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 할인율 2.59% 2.89% 임금상승률 3.50% 5.33% 바. 당기말과 전기말 현재 주요 가정변동에 따른 대략적인 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 할인율 (141,566) 161,744 (122,439) 139,676 임금상승률 158,760 (141,810) 138,101 (123,444) 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. 사. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고 있으며, 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도 예상기여금은 203,752천원입니다.당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기분석은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 1년 미만 1~2년 미만 2~5년 미만 5년 이상 합 계 급여지급액 306,485 233,016 555,105 1,449,906 2,544,512 확정급여채무의 가중평균만기는 9년 입니다. 21. 법인세비용 및 이연법인세 : 가 . 당기와 전기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당기 전기 당기법인세 당기손익에 대한 당기법인세 412,705 631,255 총당기법인세 412,705----------- 631,255----------- 이연법인세 일시적차이의 증감 (32,233) (76,435) 총이연법인세 (32,233)----------- (76,435)----------- 법인세비용 380,472=========== 554,820=========== 나. 회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 이익에 대해 적용되는 가중평균세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순손익 2,419,862 2,782,877 법인세율로 계산된 법인세비용 510,370 590,233 법인세 효과: 세무상 과세되지 않는 수익 - (460) 세무상 차감되지 않는 비용 12,975 8,542 세액공제 및 공제감면세액 (142,873) (43,495) 법인세비용 380,472=========== 554,820=========== 다. 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익의 구성항목과 관련된 법인세효과는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 매도가능금융자산평가손익 (7,495) 1,649 (5,846) (22,731) 5,001 (17,730) 순확정급여부채의 재측정요소 322,254 (70,896) 251,358 434,178 (95,519) 338,659 합 계 314,759=========== (69,247)=========== 245,512=========== 411,447=========== (90,518)=========== 320,929=========== 라 . 보고기간 종료일 현재 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제시기는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 결제될 이연법인세자산 724,406 683,669 12개월 이내에 결제될 이연법인세자산 19,652 16,320 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 (326,597) (336,033) 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 - - 이연법인세자산 순액 417,461=========== 363,956=========== 마. 당기와 전기 중 동일과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 이연법인세자산과 부채의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 기초 손익계산서 기타포괄손익 기말 이연법인세부채 사외적립자산 (336,033) 4,943 4,493 (326,597) 소 계 (336,033)------------ 4,943------------ 4,493------------ (326,597)------------ 이연법인세자산 확정급여채무 347,244 6,471 20,131 373,846 대여금및수취채권 30,887 - - 30,887 유형자산 180 (180) - - 매도가능금융자산 310,361 - (3,352) 307,009 기타지급채무 11,317 1,901 - 13,218 기타유동부채 - 4,783 - 4,783 기타비유동부채 - 14,315 - 14,315 소 계 699,989------------ 27,290------------ 16,779------------ 744,058------------ 순 액 363,956============ 32,233============ 21,272============ 417,461============ 구분 기초 손익계산서 기타포괄손익 기말 이연법인세부채 사외적립자산 (307,579) (34,149) 5,695 (336,033) 매도가능금융자산 (12,033) - 12,033 - 소 계 (319,612)------------ (34,149)------------ 17,728------------ (336,033)------------ 이연법인세자산 확정급여채무 305,651 28,682 12,911 347,244 대여금및수취채권 30,887 - - 30,887 유형자산 488 (308) - 180 매도가능금융자산 224,400 80,960 5,001 310,361 기타지급채무 10,067 1,250 - 11,317 소 계 571,493------------ 110,584------------ 17,912------------ 699,989------------ 순 액 251,881============ 76,435============ 35,640============ 363,956============ 바. 보고기간 종료일 현재 누적 일시적 차이의 법인세효과는 당해 일시적 차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였는 바, 2015년 12월 31일 이후에 실현될 것으로 예상되는 일시적 차이에 대해서는 22%를 사용하여 측정하였습니다. 22. 자본금과 자본잉여금 : 가. 보 고기간 종료일 현재 회사의 자본금에 대한 내용은 다음과 같습니다. 수권주식수㈜ 발행주식수(주) 1주당 금액 납입자본금 30,000,000 11,563,700 500 원 5,781,850 천원 나. 당기와 전기 중 회사의 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 기초 5,574,194 5,574,194 주식선택권 소멸(*) 20,019 - 기말 5,594,213============ 5,574,194============ (*) 당 기 중 주식선택권 20,019천원이 행사기간 만료로 인해 소멸함에 따라 자본잉여금으로 대체 되었습니다(주석 23 참조). 23. 기타자본구성요소와 기타포괄손익 : 가. 당기와 전기의 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 기초금액 20,019 20,019 주식선택권 소멸(*) (20,019) - 기말금액 -============ 20,019============ (*) 당 기 중 주식선택권 20,019천원이 행사기간 만료로 인해 소멸함에 따라 자본잉여금으로 대체 되었습니다(주석 22 참조).나. 당기와 전기 중에 회사의 기타포괄손익은 전액 매도가능금융자산평가손익이며 법인세효과 차감 후 금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 기초금액 (17,730) 42,664 당기손익으로의 재분류 - (42,949) 증감 11,884 (17,445) 기말금액 (5,846)============ (17,730)============ (*) 당기 매도가능금융자산평가손익의 변동금액은 법인세효과 3,352천원(전기: (-)17,034천원)을 차감한 금액입니다. 24. 이익잉여금 : 가. 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 계정과목 당기말 전기말 법정적립금(*) 2,684,227 2,545,463 임의적립금 295,000 295,000 미처분이익잉여금 21,622,793 21,197,112 합 계 24,602,020============= 24,037,575============= (*) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.나. 이익잉여금처분계산서(단위:천원) 과 목 당기 전기 Ⅰ. 미처분이익잉여금 21,622,793 21,197,112 전기이월미처분이익잉여금 19,670,704 19,035,022 당기순이익 2,039,390 2,228,057 순확정부채의 재측정요소 (87,301) (65,967) II. 임의적립금등의 이입액 - - 합 계 21,622,793 21,197,112 III. 이익잉여금처분액 1,526,408 1,526,408 이익준비금 138,764 138,764 배당금 (현금배당주당배당금(률): 보통주: 당기 120원(24%), 전기 120원(24%)) 1,387,644 1,387,644 IV. 차기이월미처분이익잉여금 20,096,385============= 19,670,704============= 25. 배당금 : 2015년 및 2014년에 지급된 배당금은 각각 1,387,644천원과 1,272,007천원입니다. 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총배당금은 각각 120원과 1,387,644천원입니다. 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다. 26. 매출액 : 당기와 전기 매출액의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 계정과목 당기 전기 부가통신매출 26,617,989 25,841,353 인터넷매출 302,345 105,936 상품매출 1,031,450 1,566,870 임대매출 277,700 185,918 용역매출 - 16,140 합 계 28,229,484================ 27,716,217================ 27. 매출원가 : 당기와 전기 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 계정과목 당기 전기 부가통신매출원가 21,352,493 20,551,876 인터넷매출원가 255,443 72,956 상품매출원가 749,977 1,237,284 임대매출원가 212,768 145,820 합 계 22,570,681================ 22,007,936================ 28. 비용의 성격별 분류 등 : 가. 당기와 전기 중 발생한 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원). 계정과목 당기 전기 원재료의 사용 및 상품의 판매 749,977 1,237,284 종업원급여비용 3,455,328 3,072,959 유무형자산 및 투자부동산 상각 4,313,928 4,278,575 운반비 213,148 192,362 지급수수료 11,963,017 10,955,255 통신비 888,369 942,125 지급임차료 2,041,066 2,132,690 기타 1,274,102 1,012,191 합 계(*) 24,898,935========== 23,823,441========== (*) 손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 나. 당기와 전기 중 발생한 종업원 급여액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 급여 및 기타종업원급여 2,963,082 2,636,081 사회보장비용 234,589 217,365 확정급여형 퇴직급여 257,657 219,513 합 계 3,455,328========== 3,072,959========== 29. 판매비와 관리비: 당기와 전기 중 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 계정과목 당기 전기 급여 422,847 309,900 퇴직급여 49,007 18,160 복리후생비 170,403 125,056 세금과공과 48,744 40,875 지급수수료 399,461 201,457 감가상각비 76,557 52,540 경상연구개발비 951,906 895,479 수도광열비 23,270 20,334 소모품비 20,696 26,421 광고선전비 10,000 10,000 무형자산상각비 27,576 23,054 대손상각비 - 10,475 기타 127,787 81,754 합 계 2,328,254============ 1,815,505============ 30. 기타수익과 기타비용 : 가. 당기와 전기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 유형자산처분이익 273 9 매도가능증권처분이익 25,720 67,383 잡이익 9,277 6,652 합 계 35,270============ 74,044============ 나. 당기와 전기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 유형자산처분손실 - 3,886 매도가능증권손상차손 - 368,000 매도가능증권처분손실 29,788 - 기부금 3,000 - 잡손실 1,092 4,024 합 계 33,880============ 375,910============ 31. 금융수익과 금융비용 : 당기와 전기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 계정과목 당기 전기 금융수익 이자수익 10,459 23,306 배당금수익 - 12,568 소 계 10,459------------ 35,874------------ 금융비용 이자비용 (922,536) (843,338) 외환차손 - (569) 소 계 (922,536)------------ (843,907)------------ 순금융비용 (912,077)============ (808,033)============ 32. 주당이익 : 가. 기본주당순이익기본주당순이익은 회사의 보통주당기순이익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (1) 산출 내역 구 분 당기 전기 보통주당기순이익 2,039,389,765 원 2,228,056,844 원 가중평균유통보통주식수 11,563,700 주 11,563,700 주 기본주당순이익 176 원 193 원 (2) 당기 및 전기 중 가중평균유통보통 주식수는 11,563,700주 로 동일합니다. 나. 희석주당순이익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당기말 현재 회사는 잠재적 보통주를 발행하고 있지 않으며 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 옵션에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 옵션이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.당기의 경우 잠재적 보통주를 발행하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일하며 전기의 경우 희석증권으로 인한 주당이익의 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 33. 특수관계자 거래 : 가. 회사는 회사의 지 분을 45.1% 소유한 한국컴퓨터지주(주)에 의해 지배를 받고 있으며, 최상위지배자는 홍파멜라입니다. 회사의 나머지 54.9% 의 지분은 분산되어 소유되고 있습니다. 나. 보고기간 종료일 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같으며, 당기와 전기 중 특수관계자 범위의 변동은 없습니다. 관 계 회 사 명 지배기업 한국컴퓨터지주(주) 지배기업의종속기업 및 관계기업 (주)케이씨티 한국컴퓨터(주) (주)케이씨에스 (주)로지시스 (주)한국문학사 한국상역개발(주) 죽도상역개발(주) 제주상역개발(주) Pacom International Inc. SUZHOU NEONICS LCD CO., LTD. 다. 당기와 전기 중 특수관계자에 대한 재화와 용역의 판매는 다음과 같습니다(단위:천원). 관 계 회사명 거래내역 당기 전기 기타 특수관계자 (주)로지시스 수입임대료 등 118,962 98,225 (주)케이씨에스 상품매출 등 70,743 - (주)한국문학사 수입임대료 등 16,800 1,633 죽도상역개발(주) 수입임대료 등 2,261 - 합 계 208,766============ 99,858============ 라. 당기와 전기 중 특수관계자에 대한 재화와 용역의 구입은 다음과 같습니다(단위:천원). 관 계 회사명 거래내역 당기 전기 지배기업 한국컴퓨터지주(주) 도서구입 1,134 1,140 기타 특수관계자 (주)케이씨티 기계장치 구입 등 641,750 545,930 투자부동산 취득 - 2,660,895 (주)로지시스 장입수수료 8,271,494 7,951,056 차량운반구 취득 8,182 - (주)케이씨에스 지급수수료 등 293,574 225,934 (주)한국문학사 광고선전비 15,682 13,990 죽도상역개발(주) 지급수수료 32,101 21,743 유형자산 취득 - 1,469,865 합 계 9,263,917============ 12,890,553============ 마 . 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권·채무잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). 관 계 회사명 거래내역 당기 전기 특수관계자에 대한 채권(*1) 기타 특수관계자 (주)로지시스 매출채권 14,361 9,004 (주)케이씨에스 매출채권 160,221 - 죽도상역개발(주) 매출채권 465 - 한국컴퓨터(주) 퇴직금이관 미수금 159,704 - 소 계 334,751============ 9,004============ 특수관계자에 대한 채무 기타 특수관계자 (주)로지시스 장입수수료외상매입금 등 1,528,425 1,606,812 임대보증금 800,000 300,000 (주)케이씨티 기계장치 미지급금 - 214,500 (주)케이씨에스 지급수수료 미지급금 41,512 41,455 (주)한국문학사 광고선전 미지급금 등 3,720 3,740 임대보증금 37,500 37,500 한국컴퓨터(주) 퇴직금이관 미지급금 27,023 - 소 계 2,438,180============ 2,204,007============ (*1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권에 설정된 충당금은 없습니다. 바. 주요경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 급여 및 기타 단기종업원 급여 67,758 30,338 퇴직급여 4,690 - 합 계 72,448============ 30,338============ 34. 우발부채와 약정사항 : 가. 보고기간 종료일 현재 회사 가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 금융기관 약정사항 당기말 전기말 한도금액 한도내 실행금액 한도금액 한도내 실행금액 국민은행 일반자금대출 2,500,000 539,563 2,500,000 - 일반당좌대출 3,000,000 - 3,000,000 - 일반자금대출 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 제일은행 일반자금대출 2,000,000 - 2,000,000 1,599,284 일반자금대출 3,000,000 - 3,000,000 - 우리은행 일반자금대출 7,000,000 2,259,488 7,000,000 6,989,789 일반자금대출 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 KEB하나은행 일반자금대출 1,000,000 - 1,000,000 989,151 당좌대출 3,000,000 - 3,000,000 2,168,871 일반자금대출 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 농협은행 일반자금대출 1,000,000 1,000,000 - - 일반자금대출 2,000,000 2,000,000 - - 산업은행 일반자금대출 4,000,000 4,000,000 - - 일반자금대출 3,000,000 3,000,000 - - 시설자금대출 2,000,000 2,000,000 - - 신한은행 일반자금대출 4,000,000 4,000,000 4,000,000 3,629,849 시설자금대출 2,530,000 2,040,818 - - 기업은행 일반자금대출 3,000,000 3,000,000 - - 외환은행 일반자금대출 - - 2,000,000 997,862 합 계 49,030,000============ 29,839,869============ 33,500,000============ 22,374,806============ 나. 보고기간 종료일 현재 회사가 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제공자 당기말 전기말 담보권자 한도금액 실행금액 한도금액 실행금액 운영자금대출보증 국민은행 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 외환은행 등 운영자금대출보증 외환은행 7,000,000 4,850,000 7,000,000 4,020,000 신한은행 등 운영자금대출보증 하나은행 3,100,000 3,100,000 4,900,000 4,900,000 우리은행 등 운영자금대출보증 신한은행 3,000,000 2,470,000 - - 농협은행 등 운영자금대출보증 우리은행 7,600,000 7,599,000 7,600,000 6,828,000 하나은행 등 합 계 22,300,000============ 19,619,000============ 21,100,000============ 17,348,000============ 다. 보고기간 종료일 현재 회사의 수표 10매(총 액면금액 23,130백만원) 및 어음 1매(액면금액 200백만원)가 CD 운영자금 등과 관련하여 한국씨티은행 등 금융기관에 견질로 제공되어 있습니다. 라 . 보고기간 종료일 현재 회사의 담보제공자산 등의 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 담보제공자산 관련채무 구 분 장부가액 설정금액 구 분 금액 채권자 투자부동산 2,768,097 2,400,000 시설자금대출 2,000,000 산업은행 기계장치 1,732,950 3,036,000 시설자금대출 2,040,819 신한은행 건설중인자산 435,000 합계 4,936,047============ 5,436,000============ 합계 4,040,819============ 담보제공자산 관련채무 구 분 장부가액 설정금액 구 분 금액 채권자 투자부동산 2,786,510 2,400,000 시설자금대출 2,000,000 우리은행 기계장치 179,560 2,572,000 시설자금대출 997,862 외환은행 합계 2,966,070============ 4,972,000============ 합계 2,997,862============ 마. 보고기간 종료일 현재 회사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 보험종류 보험가입자산 부보금액 부보처 당기말 전기말 동산종합보험 기계장치 (자동화기기) 14,740,000 13,778,000 동부화재해상보험(주) 동산종합보험 전산장비 338,286 260,023 현대해상(주) 화재보험 건물 2,074,000 2,074,000 현대해상(주) 가스사고배상책임보험 건물 및 기계장치 외 1,000,000 1,000,000 현대해상(주) 금융기관포괄보험 현금 등 500,000 500,000 현대해상(주) 도난보험 현금 12,325,000 12,100,000 KB손해보험 합계 30,977,286============ 29,712,023============ 상기 이외에도 회사는 차량운반구에 대하여 책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다. 바. 회사는 보고기간 종료일 현재 서울보증보험으로부터 134,240천원(전기말: 287,757천원)의 계약이행보증을 제공받고 있습니다. 35. 영업으로부터 창출된 현금 : 가. 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 계정과목 당기 전기 법인세비용차감전순이익 2,419,862 2,782,877 조정항목: 이자비용 922,536 843,338 이자수익 (10,459) (23,306) 배당금수익 - (12,568) 유형자산감가상각비 4,226,673 4,171,808 투자부동산상각비 18,413 3,069 무형자산상각비 68,842 103,698 대손상각비 - 10,475 퇴직급여 257,657 219,513 매도가능금융자산손상차손 - 368,000 매도가능금융자산처분손실 29,788 - 매도가능금융자산처분이익 (25,720) (67,383) 기타 86,536 3,879 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권의 감소(증가) 263,433 (116,963) 기타수취채권의 감소(증가) (160,764) 2,045 기타유동자산의 감소(증가) (8,848) 236,579 재고자산의 감소(증가) 45,213 (48,761) 장기선급비용의 증가 (70,603) (50,000) 매입채무의 증가(감소) (188,280) 521,828 기타지급채무의 증가 242,343 108,779 기타유동부채의 감소 (20,677) (170,536) 퇴직금지급액 (184,017) - 관계사전출입 159,704 - 사외적립자산의 증가 - (278,456) 영업으로부터 창출된 현금 8,071,632============ 8,607,915============ 나. 당기와 전기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항(단위:천원) 계정과목 당기 전기 장기선급비용의 유동성대체 38,528 49,016 장기금융상품의 유동성대체 230,568 - 장기차입금의 유동성대체 415,722 - 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제19기 매출채권 2,071,560 15,724 0.8 제18기 매출채권 2,285,760 15,724 0.7 제17기 매출채권 2,022,997 5,249 0.3 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제19기 제18기 제17기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 15,724 5,249 5,249 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 10,475 - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 15,724 15,724 5,249 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회사는 매출채권에 대한 대손충당금을 과거 대손경험율을 고려하여 산출된 대손예상액을 대손충당금으로 계상하고 있습니다. 설정방법은 단위 기간별로 분류한 후 대손산정율을 산정하여 설정하고 있으며, 이상채권에 대해서는 회계감사인과 담보가치 및 회수가능성 등을 논의하여 설정하고 있습니다, 재무상태표상 제19기 기말 현재 매출채권잔액의 대부분이 은행 및 기타 금융권을 상대로 한 채권이며, 대부분 매출 발생 후 익월에 수금이 되는 형태로 이루어져 있어서 대손발생율은 상당히 낮은 편입니다. (4) 매출채권잔액 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 매출채권 일반 1,873,771 - 9,713 13,029 1,896,513 특수관계자 17,527 157,520 - - 175,047 계 1,891,298 157,520 9,713 13,029 2,071,560 구성비율 91.3% 7.6% 0.5% 0.6% 100% 대손설정액 - - 2,695 13,029 15,724 나. 재고자산 현황 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제19기 제18기 제17기 비고 재고자산 상품 26,005 63,406 14,646 - 원재료 - 7,811 7,811 - 소 계 26,005 71,217 22,457 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.1% 0.1% 0.1% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 464회 469.9회 445.9회 - ※ 회사의 재고자산회전율이 높은 이유- 회사의 재고자산은 부가통신사업부문을 제외한 나머지 사업부문에만 있음.- 그러나 재고자산회전율을 계산할 때는 부가통신사업부문을 포함한 전체 매출원가를 반영하므로 높은 수치가 산출된 것 임. (1) 실사일자 회사는 2015년 12월 31일 재고실사를 진행하였습니다. (2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부당기의 재고실사는 기말 재고자산가액의 중요성 기준에 따라 외부감사인 입회 없이 진행되었습니다. (3) 장기체화재고 등 현황 해당 사항이 없습니다.(4) 기타사항회사의 재고자산에 대한 담보제공 및 기타 특이사항은 없습니다. 다. 공정가치평가 내역 본 사항은 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다. 라. 기업어음 발행실적해당 사항이 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 제19기 제18기 제17기 삼일회계법인 삼일회계법인 삼일회계법인 나. 회계감사인 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제19기(당기) 삼일회계법인 적정 - 제18기(전기) 삼일회계법인 적정 - 제17기(전전기) 삼일회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제19기(당기) 삼일회계법인 외부감사 32,000 596 제18기(전기) 삼일회계법인 외부감사 29,000 1,083 제17기(전전기) 삼일회계법인 외부감사 28,000 944 3. 회 계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제19기(당기) 2015.04 세무조정 2015년 3,000 삼일회계법인 제18기(전기) 2014.04 세무조정 2014년 3,000 삼일회계법인 제17기(전전기) 2013.04 세무조정 2013년 3,000 삼일회계법인 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상/예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 부가통신서비스부문의 매출의 점진적인 확대를 위하여 최선의 영업활동과 연구개발활동을 하고 있습니다. 또한 신규사업부문에서도 지속적인 개발과 마케팅활동을 통해 수익의 다각화를 꾀하고 있습니다. 회사는 주주 이익극대화를 목표로 매출액을 증대시키고 원가개선을 통하여 아래와 같은 자기자본수익률을 달성하였습니다. 회사의모든 구성원은 연속적인 영업선 확보와 끝임없는 수익구조 개선에 전사적 노력을 다하고 있습니다. 최근 3개년도 자기자본수익률(ROE) 현황 구 분 제19기 제18기 제17기 ROE 5.72 6.37 4.78 ※ 자기자본수익률 = 당기순이익 ÷ 평균자기자본 3. 영업실적 (단위 : 원) 구 분 제19기 제18기 전년대비 증감율(%) Ⅰ. 매출액 28,229,483,700 27,716,217,272 1.9% Ⅱ. 매출원가 (22,570,681,053) (22,007,936,348) 2.6% Ⅲ. 매출총이익 5,658,802,647 5,708,280,924 -0.9% 판매비와관리비 (2,328,253,797) (1,815,504,944) 28.2% Ⅳ. 영업이익 3,330,548,850 3,892,775,980 -14.4% 기타수익 35,269,660 74,044,487 -52.4% 기타비용 (33,880,328) (375,910,321) -91.0% 금융수익 10,459,403 35,873,868 -70.8% 금융비용 (922,535,835) (843,906,890) 9.3% Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 2,419,861,750 2,782,877,124 -13.0% 법인세비용 (380,471,985) (554,820,280) -31.4% Ⅵ. 당기순이익 2,039,389,765 2,228,056,844 -8.5% Ⅶ. 기타포괄손익 (75,416,640) (126,360,681) -40.3% Ⅷ. 총포괄이익 1,963,973,125 2,101,696,163 -6.6% 최근 수년 간의 부동산 경기하락과 가계부채의 증가문제 등으로 최근 내수 경기침체가 그대로 이어졌습니다. 이에 따라 정부의 적극적인 현금양성화 정책에도 불구하고 매출액은 전년도 대비 1.8%증가하였으나 -8.5% 감소한 2,039백만원의 당기순이익을 기록하였습니다. 2015년에 미국의 기준금리 인상, 유로존 경기 침체, 유가 급락에 따른 신흥국 금융 리스크 등의 세계 경제 불확실성이 커질 것으로 예상됨에 따라 당사의 매출에 성장도둔화될 것으로 예상되는바 적극적인 금융서비스 인프라 투자와 금융기관과의 긴밀한협력 관계를 통해 탄력적으로 대응해 나갈 것입니다. 당사의 공정가치로 평가하는 지분증권에 대한 변동내역은 다음과 같습니다.(단위 : 천원) 구분 매도가능금융자산 당기 전기 기초잔액 3,612,000 3,980,000 당기손익 인식액(*1) - (368,000) 기타포괄손익 인식액(*2) 26,000 - 기말잔액 3,638,000============= 3,612,000============= (*1) 회사는 전기 중 (주)제이티비씨 지분증권에 대한 객관적 손상사건이 발생한 것으로 판단하여 전기 중 368,000천원의 손상차손을 기타비용으로 인식하였습니다. (*2) 회사는 당기 중 (주)제이티비씨 지분증권의 평가로 인한 공정가치 증가액 26,000천원을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 부문별 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 제19기 매출액 제18기 매출액 부가통신사업 27,951,784 27,514,159 기 타 277,700 202,058 합 계 28,229,484 27,716,217 부가통신사업의 제 19기 매출은 금융서비스 시장환경의 어려움에도 운영의 효율성 과 수익성 위주의 사업 운영으로 전년대비 437,625천원 증가하였으며, 제 20기에도 공격적인 영업과 효율적인 사업운영으로 매출 신장세를 이어나갈 계획입니다. 기타 당사 사업 관련된 자세한 현황은 동 공시서류 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 4. 재무상태 (단위 : 원) 구 분 제 19 기 제 18 기 [유동자산] 46,718,158,676 39,176,672,683 현금및현금성자산 43,326,946,280 36,236,992,408 단기금융상품 230,568,288 - 매도가능금융자산 710,505,348 424,268,869 매출채권 2,055,835,913 2,270,036,463 기타수취채권 174,478,330 27,714,252 기타유동자산 193,819,917 146,443,033 재고자산 26,004,600 71,217,658 [비유동자산] 24,360,294,501 23,178,670,351 장기금융상품 200,490,883 152,605,180 비유동매도가능금융자산 3,653,296,688 3,627,296,688 비유동매출채권 - 42,052,544 비유동기타수취채권 73,617,851 97,484,538 기타비유동자산 40,374,036 8,299,040 유형자산 17,109,304,568 15,997,600,292 투자부동산 2,768,096,502 2,786,509,554 무형자산 97,653,223 102,866,046 이연법인세자산 417,460,750 363,956,469 자산총계 71,078,453,177 62,355,343,034 [유동부채] 15,943,139,737 26,671,791,602 [비유동부채] 19,163,075,623 287,642,740 부채총계 35,106,215,360 26,959,434,342 [자본금] 5,781,850,000 5,781,850,000 [자본잉여금] 5,594,213,573 5,574,194,381 [기타자본구성요소] - 20,019,192 [기타포괄손익누계액] (5,845,829) (17,730,282) [이익잉여금] 24,602,020,073 24,037,575,401 자본총계 35,972,237,817 35,395,908,692 부채및자본총계 71,078,453,177 62,355,343,034 5. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (단위 : 천원) 과목 제 19 기 제 18 기 증감 영업이익 3,330,549 3,892,776 (562,227) 영업활동으로 인한 현금흐름 6,486,559 7,023,644 (537,085) 투자활동으로 인한 현금흐름 (5,964,024) (6,091,174) 127,150 재무활동으로 인한 현금흐름 6,567,419 3,698,512 2,868,907 기말의 현금 43,326,946 36,236,992 7,089,954 당사는 수익의 대부분이 현금으로 거래되어 은행과 정산하고 있으며 부가통신사업의 특성상 재고 및 미수채권이 거의 발생하지 않습니다. 당사는 금융기관과의 VAN서비스 제휴 등을 통하여 자금조달을 받고 있습니다. 따라서 당사는 자금을 조달하는데 어려움은 없는 상태입니다. 나. 차입금 (단위: 천원) 차입종류 제 19 기 제 18 기 증감 단기차입금 11,799,051 22,374,806 (10,575,755) 유동성장기부채 415,722 - 415,722 장기차입금 17,625,096 - 17,625,096 합 계 29,839,869 22,374,806 7,465,063 차입금액은 거의 모든 현금이 현금인출기에 장입되어 운영자금으로 이용하고 있으며 모두 회사의 현금성 자산으로 계상되어 있습니다. 6. 부외거래 해당 사항이 없습니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항- 5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항해당 사항이 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항 해당 사항이 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 사업보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사, 1인의 사외이사로 3인의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII. 1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요 의결 사항 등 회차 개최일자 의안내용 찬반현황 이사 사외이사 류동식 1 2015-01-26 2014년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 찬성 찬성 2 2015-01-26 전자투표 채택에 관한 건 찬성 찬성 3 2015-02-02 제18기 재무제표 승인의 건 찬성 불참 4 2015-02-09 기채에 관한 건 찬성 불참 5 2015-02-12 기채에 관한 건 찬성 불참 6 2015-02-16 기채에 관한 건 찬성 불참 7 2015-03-04 제18기 재무제표 승인의 건 찬성 찬성 8 2015-03-04 제18기 정기주주총회 소집에 관한 건 찬성 찬성 9 2015-03-11 기채에 관한 건 찬성 불참 10 2015-03-20 기채에 관한 건 찬성 불참 11 2015-03-27 대표이사 선임의 건 찬성 찬성 12 2015-04-14 농협은행 운영자금 차입에 관한 건 찬성 불참 13 2015-04-20 기채에 관한 건 찬성 불참 14 2015-04-23 사업자등록(설치)의 건 찬성 찬성 15 2015-04-30 기채에 관한 건 찬성 불참 16 2015-05-04 농협은행 운영자금 차입에 관한 건 찬성 불참 17 2015-05-08 기채에 관한 건 찬성 불참 18 2015-05-20 기채에 관한 건 찬성 불참 19 2015-06-18 기채에 관한 건 찬성 불참 20 2015-06-26 기채에 관한 건 찬성 불참 21 2015-06-29 기채에 관한 건 찬성 불참 22 2015-07-23 기채에 관한 건 찬성 불참 23 2015-07-23 기채에 관한 건 찬성 불참 24 2015-07-28 기채에 관한 건 찬성 불참 25 2015-07-29 기채에 관한 건 찬성 불참 26 2015-08-31 기채에 관한 건 찬성 불참 27 2015-09-09 기채에 관한 건 찬성 불참 28 2015-09-17 임시주주총회 소집에 관한 건 찬성 찬성 29 2015-09-17 기채에 관한 건 찬성 불참 30 2015-10-30 대표이사 변경의 건 찬성 찬성 31 2015-11-16 기채에 관한 건 찬성 불참 32 2015-11-27 기채에 관한 건 찬성 불참 33 2015-12-11 기채에 관한 건 찬성 불참 34 2015-12-23 대표이사 변경의 건 찬성 찬성 35 2015-12-29 기채에 관한 건 찬성 불참 36 2016-01-29 2015년도 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 찬성 불참 37 2016-01-29 기채에 관한 건 찬성 불참 38 2016-02-01 기채에 관한 건 찬성 불참 39 2016-02-22 제19기 현금배당 결정의 건 찬성 불참 40 2016-03-02 제19기 재무제표 승인의 건 찬성 찬성 41 2016-03-02 제19기 정기주주총회 소집에 관한 건 찬성 찬성 42 2016-03-25 대표이사 선임의 건 찬성 찬성 다. 이사회의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에의안으로 제출하고 있습니다.이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 성 명 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 강창귀 이사회 대표이사 없 음 최대주주의 임원 왕문경 이사회 사내이사 없 음 없 음 류동식 이사회 사외이사 없 음 없 음 라. 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 류 동 식 ㈜자이오넥스 대표이사 없 음 - 2016.03.25재선임 마. 이사회내 위원회 회사는 보고서 제출일 현재 이사회내의 위원회를 운영하지 않고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 회사 는 보고서 제출일 현재 감사 위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 관계법령과 정관에 따라 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(성백규)이 감사업무를 수행하고 있습니다.나. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 감사는 다음과 같습니다. 성 명 추천인 주요 약력 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 성백규(비상임) 이사회 서울대학교한국컴퓨터지주(주) 감사 없 음 없 음 감사의 인적사항에 대해서는 "VIII. 1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 다. 감사의 주요활동 내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 이건개 감사 성백규 감사 1 2015-01-26 2014년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 원안대로 승인 - 2 2015-01-26 전자투표 채택에 관한 건 원안대로 승인 - 3 2015-02-02 제18기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 - 4 2015-02-09 기채에 관한 건 원안대로 승인 - 5 2015-02-12 기채에 관한 건 원안대로 승인 - 6 2015-02-16 기채에 관한 건 원안대로 승인 - 7 2015-03-04 제18기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 - 8 2015-03-04 제18기 정기주주총회 소집에 관한 건 원안대로 승인 - 9 2015-03-11 기채에 관한 건 원안대로 승인 - 10 2015-03-20 기채에 관한 건 원안대로 승인 - 11 2015-03-27 대표이사 선임의 건 - 원안대로 승인 12 2015-04-14 농협은행 운영자금 차입에 관한 건 - 원안대로 승인 13 2015-04-20 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 14 2015-04-23 사업자등록(설치)의 건 - 원안대로 승인 15 2015-04-30 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 16 2015-05-04 농협은행 운영자금 차입에 관한 건 - 원안대로 승인 17 2015-05-08 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 18 2015-05-20 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 19 2015-06-18 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 20 2015-06-26 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 21 2015-06-29 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 22 2015-07-23 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 23 2015-07-23 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 24 2015-07-28 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 25 2015-07-29 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 26 2015-08-31 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 27 2015-09-09 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 28 2015-09-17 임시주주총회 소집에 관한 건 - 원안대로 승인 29 2015-09-17 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 30 2015-10-30 대표이사 변경의 건 - 원안대로 승인 31 2015-11-16 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 32 2015-11-27 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 33 2015-12-11 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 34 2015-12-23 대표이사 변경의 건 - 원안대로 승인 35 2015-12-29 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 36 2016-01-29 2015년도 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 - 원안대로 승인 37 2016-01-29 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 38 2016-02-01 기채에 관한 건 - 원안대로 승인 39 2016-02-22 제19기 현금배당 결정의 건 - 원안대로 승인 40 2016-03-02 제19기 재무제표 승인의 건 - 원안대로 승인 41 2016-03-02 제19기 정기주주총회 소집에 관한 건 - 원안대로 승인 42 2016-03-25 대표이사 선임의 건 - 원안대로 승인 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 회사는 집중투표제를 채택하지 않고 있음 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 회사는 정관 제31조에 의하여 서면 투표제를 채택하고 있습니다. 따라서 회사는 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면 및 참고자료를 첨부하여 안내하도록 되어 있습니다.이 경우, 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 소집통지서에 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 총회 전일까지 회사에 제출하는 방식으로 의결권을 행사 할 수 있습니다. 전자투표의 경우에는 필요에 따라 이사회에서 채택을 승인 할 수 있으며, 제18기 정기주주총회에서 회사에 전자투표제가 도입되었습니다. 다. 소수주주권의 행사여부해당 사항이 없습니다. 라. 경영권 분쟁관련 사항해당 사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 한국컴퓨터지주(주) 최대주주 보통주 5,213,588 45.1 5,213,588 45.1 - 계 보통주 5,213,588 45.1 5,213,588 45.1 - 우선주 0 0 0 0 - 2. 최대주주의 개요 가. 최대주주 : 한국컴퓨터지주(주) (1) 회사의 설립: 1974년 4월 4일(2) 주소 : 경북 구미시 임수로 24(3) 최대주주의 대표자 현황 성명 출생년월 직위 상근여부 담당업무 주요경력 홍파멜라 1969.10 대표이사 회장 상근 총괄 서울대경영대학런던대경제대학원대외정책연구소 홍정완 1974.12 대표이사 사장 상근 총괄 서울대캠브리지대학원경영삼성증권 (4) 사업현황 회사의 최대주주인 한국컴퓨터지주(주)는 2002년 5월 27일 지주회사로 전환(승인)되었으며, 자회사의 주식소유를 통하여 사업의 내용을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 지주회사로 현행 공정거래법이 규정하는 지주회사의 요건을 모두 충족하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 코스닥시장에 상장되어 있는 한국컴퓨터(주), (주)한네트, (주)케이씨티, (주)케이씨에스, (주)로지시스와 비상장회사인 (주)한국문학사 등 총 7개의 자회사와 손자회사인 죽도상역개발(주) 등 총 4개의 손자회사를 포함하여 11개의 자회사 및 손자회사를 두고 있습니다. 나. 최대주주의 주식소유현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 홍파멜라 외 7명 보통주 8,595,640 72.86 8,595,640 72.86 - 상화공익 보통주 3,091,490 26.20 3,091,490 26.20 - 계 보통주 11,687,130 99.06 11,687,130 99.06 - 우선주 - - - - - 다. 재무현황회사의 최대주주인 한국컴퓨터지주(주)의 최근 재무 현황입니다. (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 자산총액 255,864,292 부채총액 35,701,390 자본총계 220,162,902 매 출 액 15,226,821 영업이익 12,103,856 당기순이익 10,890,416 3. 최대주주 변동 내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 해당 사항이 없습니다. 4. 주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 한국컴퓨터지주(주) 5,213,588 45.1% - - - - - 우리사주조합 - - - 5. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,493 99.8% 5,522,158 47.8% - 6. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 제10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로복지기본법 제39의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월1일부터 1월31일까지 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권(8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고게재방법 회사홈페이지 (www.hannet.net)전산장애 또는 그밖의 부득이한 경우 한국경제신문 7. 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 '15년 07월 '15년 08월 '15년 09월 '15년 10월 '15년 11월 '15년 12월 보통주 최 고 3,740 3,395 4,450 4,830 4,000 3,965 최 저 2,920 2,570 2,930 3,740 3,540 3,170 월간거래량 8,018,488 3,059,641 35,068,343 29,775,129 4,269,364 2,228,000 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 강창귀 남 1963.04 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 영남대학교 졸업한국컴퓨터(주) 대표이사 - - 2015.12.23 ~현재 2017.03.25 왕문경 남 1959.11 사내이사 등기임원 비상근 - 서강대학교 졸업(주)로지시스 대표이사 - - 2015.12.23 ~현재 2017.03.25 류동식 남 1968.11 사외이사 등기임원 비상근 - 서울대학교 졸업미국MIT대학교 박사㈜자이오넥스 대표이사 - - 2013.03.22 ~현재 2017.03.25 성백규 남 1932.04 감사 등기임원 비상근 감사 서울대학교 졸업한국컴퓨터지주(주) 감사 - - 2015.03.27 ~현재 2018.03.27 나. 직원의 현황 직원 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리직 남 48 - - - 48 6.6 1,713,638 35,701 - 관리직 여 7 - 1 1 8 7.7 219,480 27,435 - 개발직 남 12 - - - 12 10.2 537,840 44,820 - 합 계 67 - 1 1 68 7.4 2,470,958 36,338 - 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황(1) 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 3 500,000 - 감사 1 100,000 - (2) 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 2 69,281 34,640 - 사외이사 1 12,000 12,000 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 13,500 13,500 - 계 4 94,781 23,695 - ※ 1) 인원수는 사업보고서 작성기준일 현재 재직중인 이사ㆍ감사의 인원수입니다. 2) 보수총액은 당기 중 퇴직한 이사ㆍ감사에게 지급한 보수금액을 포함한 금액입 니다. 3) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다. 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황(1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 당기말 현재 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 임원이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 해당 사항이 없습니다.라. 이사ㆍ감사의 주식매수선택권의 부여현황 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 해당 사항이 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 타법인출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 제이티비씨(비상장) 2011.02.21 투자 5,000 1,000,000 1 3,612 - - - 1,000,000 1 3,638 187,760 -87,200 합 계 1,000,000 1 3,612 - - - 1,000,000 1 3,638 187,760 -87,200 2. 계열회사 현황 회사는 현재 한국컴퓨터지주(주)에 계열회사로 편입되어 있습니다. 한국컴퓨터지주(주)에 편입되어 있는 계열회사의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 상장여부 비고 한국컴퓨터(주) 코스닥시장 상장 국내자회사 (주)한네트 코스닥시장 상장 국내자회사 (주)케이씨티 코스닥시장 상장 국내자회사 (주)케이씨에스 코스닥시장 상장 국내자회사 (주)로지시스 코스닥시장 상장 국내자회사 (주)한국문학사 비상장 국내자회사 한국상역개발(주) 비상장 국내자회사 Pacom International Inc. 비상장 해외손자회사(미국) Suzhou Neonics LCD CO., LTD 비상장 해외손자회사(중국) 죽도상역개발(주) 비상장 국내손자회사 제주상역개발(주) 비상장 국내손자회사 ※ 로지시스는 2015년 7월 29일에 코스닥시장에 상장 ※ 한국컴퓨터지주(주) 계통도 계통도_20151231.jpg 한국컴퓨저지주(주) 계통도 3. 임원 겸직현황 2016년 3월 30일 현재 성명 회사명 직책 상장여부 비고 강창귀 한국컴퓨터(주) 사내이사 상장 국내자회사 한국컴퓨터지주(주) 기타비상무이사 비상장 국내모회사 한국상역개발(주) 기타비상무이사 비상장 국내자회사 죽도상역개발(주) 기타비상무이사 비상장 국내손자회사 제주상역개발(주) 기타비상무이사 비상장 국내손자회사 왕문경 한국컴퓨터(주) 대표이사 상장 국내자회사 (주)로지시스 사내이사 상장 국내자회사 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 해당 사항이 없습니다. 2. 대주주와의자산양수도 등 해당 사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 해당 사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당 사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 해당 사항이 없습니다. 나. 주주총회 현황(주주총회 의사록 요약) 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제16기주주총회(2013.03.22) 제1호 의안 : 제16기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 왕문경 선임의 건 제3-2호 의안 : 사내이사 강창귀 선임의 건 제3-3호 의안 : 사외이사 류동식 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 모든의안원안대로 가결 - 임시주주총회 (2013.5.24) 제1호 의안 : 이사 선임의 건 제1-1호 의안 : 사내이사 안석범 선임의 건 모든의안원안대로 가결 - 임시주주총회 (2013.10.21) 제1호 의안 : 이사 선임의 건 제1-1호 의안 : 사내이사 왕문경 선임의 건 모든의안원안대로 가결 - 제 17기주주총회(2014.03.21) 제1호 의안 : 제17기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 왕문경 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 강창귀 선임의 건 제2-3호 의안 : 사외이사 류동식 선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 모든의안원안대로 가결 - 임시주주총회 (2014.11.27) 제1호 의안 : 이사 선임의 건 제1-1호 의안 : 사내이사 이규현 선임의 건 모든의안원안대로 가결 - 제 18기주주총회(2015.03.27) 제1호 의안 : 제18기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 개정의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 이규현 선임의 건 제3-2호 의안 : 사내이사 강창귀 선임의 건 제3-3호 의안 : 사외이사 류동식 선임의 건 제4호 의안 : 감사 선임의 건 제4-1호 의안 : 감사 성백규 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 모든의안원안대로 가결 - 임시주주총회 (2015.10.30) 제1호 의안 : 이사 선임의 건 제1-1호 의안 : 사내이사 왕문경 선임의 건 모든의안원안대로 가결 - 제 19기주주총회(2016.03.25) 제1호 의안 : 제19기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 강창귀 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 왕문경 선임의 건 제2-3호 의안 : 사외이사 류동식 선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 모든의안원안대로 가결 - 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건해당 사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 3 1,750 시티은행 외 2개 금융기관(은행제외) 4 6,000 삼성카드 외 3개 법 인 4 15,580 (주)대주산업 외 3개 기타(개인) - - - 합 계 11 23,330 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황해당 사항이 없습니다.나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당 사항이 없습니다. 다. 중소기업기준 검토표 회사는 법인세법시행규칙 별지 제51호 서식에 의한 중소기업에 해당합니다. 중소기업기준검토표(1).jpg 중소기업기준검토표(1) 중소기업기준검토표(2).jpg 중소기업기준검토표(2) 라. 직접금융 자금의 사용해당 사항이 없습니다. 마. 외국지주회사의 자회사 현황해당 사항이 없습니다. 바. 법적위험 변동사항 해당 사항이 없습니다.사. 합병 등의 사후정보 해당 사항이 없습니다.아. 녹색경영 해당 사항이 없습니다. ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당 사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당 사항이 없습니다.