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오성첨단소재 반기보고서 (2020.06)
반 기 보 고 서

(제 27 기)

사업연도 2020년 01월 01일 부터
2020년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2020년 08월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 오성첨단소재(주)
대 표 이 사 : 이장원
본 점 소 재 지 : 전라북도 익산시 석암로 17길 104
(전 화) 063-839-5000
(홈페이지) http://www.osungam.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 이호권
(전 화) 063-839-5000
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

카나비스메디칼(주)	2018.01.30	충청남도 아산시 음봉면 산동로 433-31	연구개발업	1,817	기업 의결권의 과반수 보유	미해당

(주)더블라썸묵동	2017.12.21	서울특별시 중랑구 동일로 946, 303호	부동산개발 및 매매	35,768	기업 의결권의 과반수 보유	해당

루미테크놀로지앤대부(주)	2019.01.04	경기도 용인시 처인구 남사면 봉무로 309	LED PKG, 대부업	36,137	기업 의결권의 과반수 보유	해당

주1) 최근 사업연도말 자산총액은 2020년 06월말 자산총액으로 기재하였습니다.[주요 종속회사 여부 판단기준]① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사③ 기타 지배회사에 미치는 영향이 크다고 판단하는 종속회사※ 지배관계의 근거 : 기업회계기준서 1027호

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	루미테크놀로지앤대부(주)	신규취득

-	-

연결제외	-	-

-	-

다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2001년 08월 07일	-	-

라. 회사의 법적, 상업적 명칭 당반기말 현재 당사의 명칭은 "오성첨단소재 주식회사" 이며, 영문으로는 OSUNG ADVANCED MATERIALS CO., LTD.라 표기합니다. 단, 약식으로는 표기할 경우에는 오성첨단소재(주)라고 표기합니다. ※ 당사는 2018년 1월 5일 제24기 임시주주총회 개최시 정관변경 승인을 통하여 기존 오성엘에스티주식회사에서 "오성첨단소재 주식회사"로 영문명으로는 기존 OSUNG LST CO.,LTD.에서 "OSUNG ADVANCED MATERIALS CO., LTD."로 상호변경하였습니다. 마. 설립일자 및 존속기간 당사는 1994년 06월에 설립되었으며, 2001년 8월 발행주식을 한국거래소가 개설하는 코스닥증권시장에 상장한 주권상장법인 입니다. 또한, 2018년 2월 7일자로 장비사업부문과 소재사업부문간의 물적분할을 통해 오성첨단소재(주)로 사명을 변경하였습니다.

바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

본사주소 : 전라북도 익산시 석암로 17길 104
전화번호 : 063-839-5000
홈페이지 : http://www.osungam.com

사. 중소기업 해당여부 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 요건과 기준에 충족되어 중소기업에 해당합니다.

(1)중소기업 등 기준검토표(2) 중소기업 확인서

아. 주요사업의 내용 당사의 주요사업은 광학용 보호/기능성 필름을 생산하는 소재사업이며, 그 밖에 부동산 임대업을 영위하고 있습니다. 당사는 2020년 당반기말 기준 3개의 종속회사를 포함하고 있습니다. 회사명 지분율 주권상장여부 비고 카나비스메디칼(주) 100% 비상장 국내법인 (주)더블라썸묵동 100% 비상장 국내법인 루미테크놀로지앤대부(주) 55% 비상장 국내법인 기타 자세한 사항은 Ⅱ.사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 자. 신용평가에 관한 사항최근 공시서류 제출일 전에 이루어진 신용평가에 관한 사항은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상유가증권 평가대상유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2014.06.27 제15회 신주인수권부사채 CC 한신평 정기평가 2014.07.02 제15회 신주인수권부사채 CC 나이스 정기평가 2017.04.06 제20회 신주인수권부사채 B+ 한신평 본평가 2017.04.07 제20회 신주인수권부사채 B 한기평 본평가 2018.06.05 제20회 신주인수권부사채 B+ 한기평 정기평가 2018.06.05 제20회 신주인수권부사채 B+ 한신평 정기평가 2019.06.25 제20회 신주인수권부사채 B 한기평 정기평가 2019.06.26 제20회 신주인수권부사채 B+ 한신평 정기평가 2020.06.26 제20회 신주인수권부사채 B 한기평 정기평가 2020.06.29 제20회 신주인수권부사채 B+ 한신평 정기평가 - 신용평가 회사의 신용등급체계 및 등급부여의미 1) 기업어음 신용등급 등급체계 등급 부여 의미 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력은 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환불능 상태임 ※ 상기등급 중 A2부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있습니다.2) 회사채 신용등급 등급체계 등급 부여 의미 AAA 원리금 지급능력이 최상임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 ※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있습니다.
3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2015.09.30	신주인수권행사	보통주	7	500	2,475	-

2016.12.07	유상증자(제3자배정)	보통주	20,000,000	500	500	-

2017.01.26	유상증자(제3자배정)	보통주	60,000,000	500	500	-

2017.05.29	신주인수권행사	보통주	83,637	500	761	-

2017.06.07	신주인수권행사	보통주	102,838	500	761	-

2017.06.30	신주인수권행사	보통주	2,102	500	761	-

2017.12.20	신주인수권행사	보통주	5,174	500	599	-

2017.12.21	신주인수권행사	보통주	8,680	500	599	-

2017.12.21	신주인수권행사	보통주	634,114	500	599	-

2017.12.26	신주인수권행사	보통주	3,171	500	599	-

2017.12.29	신주인수권행사	보통주	564,440	500	599	-

2018.01.02	신주인수권행사	보통주	8,346	500	599	-

2018.01.03	신주인수권행사	보통주	23,046	500	599	-

2018.01.04	신주인수권행사	보통주	167,019	500	599	-

2018.02.07	무상감자	보통주	176,192,698	500	-	7:1

2018.03.24	유상증자(제3자배정)	보통주	2,857,142	500	3,500	-

2018.05.19	유상증자(주주배정)	보통주	17,495,308	500	2,450	-

2019.03.12	유상증자(제3자배정)	보통주	6,153,818	500	1,950	-

2019.08.26	유상증자(제3자배정)	보통주	3,073,140	500	1,627	-

2019.11.20	신주인수권행사	보통주	220	500	3,444	-

2019.11.30	유상증자(제3자배정)	보통주	3,021,148	500	1,655	-

나. 보호예수 중인 주식수 및 보호예수 기간

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	보유주주	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	메테오라조합	1,538,461	2019.04.03	2020.12.04	2019.04.03~2020.12.03	모집(전매제한)	61,966,225

보통주	(주)폴라버텍스	3,073,140	2019.09.10	2020.12.04	2019.09.10~2020.12.03	모집(전매제한)	61,966,225

보통주	(주)이스트버건디	99,172	2019.12.04	2020.12.04	2019.12.04~2020.12.03	최대주주변경(법인또는조합)	61,966,225

보통주	(주)이스트버건디	3,021,148	2019.12.19	2020.12.20	2019.12.19~2020.12.19	모집(전매제한)	61,966,225

다. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제21회차 무기명식 무보증 사모 전환사채	2019년 09월 25일	2022년 09월 25일	10,000,000,000	보통주	2020.09.25~
2022.08.25	100	1,717	10,000,000,000	5,824,112	-

합 계	-	-	10,000,000,000	-	-	100	1,810	10,000,000,000	5,524,861	-

주1) 21회차 전환사채의 행사가액 조정

발생일자	변경 전 행사가액	변경 후 행사가액	조정 사유

2020.03.25	1,810	1,717	시가하락에 따른 조정

라. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미행사신주인수권부사채	비고

행사비율(%)	행사가액	권면(전자등록)총액	행사가능주식수

제20회 무보증신주인수권부사채	2017년 04월 27일	2022년 04월 27일	24,000,000,000	보통주	2017.05.27~2022.03.27	22	3,427	202,406,000	59,062	-

합 계	-	-	24,000,000,000	-	-	22	3,427	202,406,000	59,062	-

주1) 20회차 신주인수권부사채의 행사가액 조정

발생일자	변경 전 행사가액	변경 후 행사가액	조정 사유

2017.07.27	761	714	시가하락에 따른 조정

2017.10.27	714	599	시가하락에 따른 조정

2018.02.06	599	4,193	무상감자에 따른 조정

2018.04.26	4,193	3,731	시가하락에 따른 조정

2018.05.21	3,731	3,500	시가를 하회하는 유상증자에 따른 조정

2019.03.14	3,500	3,462	시가를 하회하는 유상증자에 따른 조정

2019.08.27	3,462	3,444	시가를 하회하는 유상증자에 따른 조정

2019.12.02	3,444	3,427	시가를 하회하는 유상증자에 따른 조정

주2) 행사조건의 행사비율 및 행사가액은 워런트의 전환가능 비율입니다.주3) 미행사 신주인수권부사채의 권면총액은 최초 발행한 240억원 중 상환 후 남은 잔액이며, 행사가능 주식수는 권면총액을 주식으로 전환 할 경우 전환가능 한 주식 수 입니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	1,000,000,000	-	1,000,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	260,241,323	-	260,241,323	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	198,275,098	-	198,275,098	-

1. 감자	198,152,530	-	198,152,530	-

2. 이익소각	122,568	-	122,568	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	61,966,225	-	61,966,225	-

Ⅴ. 자기주식수	500,000	-	500,000	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	61,466,225	-	61,466,225	-

주1) 자기주식수는 당반기에 한국투자증권(주)과 체결한 신탁계약에 의해 취득한 수량이며, 신탁계약에 대한 자세한 사항은 전자공시의 2020년03월23일 주요사항보고서를 참조하시기 바랍니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	500,000	-	-	500,000	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	500,000	-	-	500,000	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	-	500,000	-	-	500,000	-

-	-	-	-	-	-	-

다. 종류주식(명칭)발행현황 - 해당사항이 없습니다.
5. 의결권 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	61,966,225	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	500,000	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	61,466,225	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

- 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제27기 당반기	제26기	제25기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	6,785	14,596	5,501

(별도)당기순이익(백만원)	6,430	15,679	5,861

(연결)주당순이익(원)	110	236	91

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-
1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보(단위: 백만원)

과 목	제27기 반기	제26기	제25기

[유동자산]	95,482	108,475	58,234

- 현금 및 현금성자산	24,857	72,570	34,345

- 매출채권	10,579	9,201	5,865

- 재고자산	5,654	4,040	5,061

- 기타	54,392	22,664	12,963

[비유동자산]	165,996	119,613	89,504

- 유형자산	36,690	27,072	41,836

- 종속기업 및 관계기업투자	44,910	26,569	2,945

- 당기손익공정가치금융자산(비유동)	11,966	-	19,524

-기타포괄손익공정가치금융자산(비유동)	6,419	6,896	17,244

- 기타	66,011	59,076	7,955

자산총계	261,478	228,088	147,738

[유동부채]	22,494	9,742	6,400

[비유동부채]	39,520	44,060	8,943

부채총계	62,014	53,802	15,343

[지배기업소유주지분]	183,492	174,286	132,395

- 자본금	31,044	31,044	24,920

- 기타불입자본	88,969	88,969	73,093

- 기타자본구성요소	33,573	33,528	28,477

- 이익잉여금(결손금)	29,906	20,745	5,905

[비지배지분]	15,972	-	-

자본총계	199,464	174,286	132,395

부채와자본총계	261,478	228,088	147,738

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

과 목	2020.01.01 부터	2019.01.01 부터	2018.01.01 부터

2020.03.31 까지	2019.03.31 까지	2018.12.31 까지

매출액	39,658	29,772	19,106

영업이익(손실)	3,303	547	84

법인세비용차감전순이익(손실)	8,362	2,526	99

당기순이익(손실)	8,627	2,526	(250)

주당순이익(손실)	140원	47원	-5원

연결에 포함된 회사수	3개사	2개사	2개사

주1) 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.나. 요약 재무정보

(단위: 백만원)

과 목	제27기 반기	제26기	제25기

[유동자산]	58,061	108,082	58,110

- 현금 및 현금성자산	23,230	71,578	34,252

- 매출채권	10,225	9,201	5,865

- 재고자산	4,412	4,040	5,061

- 기타	20,194	23,263	12,932

[비유동자산]	157,985	96,700	90,111

- 유형자산	35,813	26,375	41,443

- 종속기업 및 관계기업투자	80,980	42,115	3,945

- 당기손익 공정가치금융자산	11,566	-	19,524

-기타포괄손익 공정가치금융자산	6,419	6,896	17,244

- 기타	23,207	21,314	7,955

자산총계	216,046	204,782	148,221

[유동부채]	21,279	9,563	6,393

[비유동부채]	10,431	19,734	8,964

부채총계	31,710	29,297	15,357

- 자본금	31,044	31,044	24,920

- 기타불입자본	88,969	88,969	73,093

- 기타자본구성요소	33,977	33,932	28,990

- 이익잉여금(결손금)	30,346	21,540	5,861

자본총계	184,336	175,485	132,864

부채와자본총계	216,046	204,782	148,221

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

과 목	2020.01.01 부터	2019.01.01 부터	2017.01.01 부터

2020.06.30 까지	2019.06.30 까지	2017.06.30 까지

매출액	39,658	29,749	18,998

영업이익(손실)	3,987	1,175	254

법인세비용차감전순이익(손실)	8,007	3,564	220

당기순이익(손실)	8,271	3,564	(128)

주당순이익(손실)	134원	64원	-3원

주1) 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.