오성첨단소재 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 28 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	124,014,262,381	136,988,508,939

현금및현금성자산	65,011,479,246	66,477,684,312

단기기타금융자산	6,000,000,000	6,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산	4,247,813,693	8,005,166,623

매출채권	18,845,311,214	16,835,909,696

단기기타채권	3,585,421,155	2,261,855,350

재고자산	25,294,786,230	35,400,910,694

당기법인세자산	118,195,490	141,024,350

기타유동자산	911,255,353	865,802,914

매각예정 비유동자산	0	1,000,155,000

비유동자산	169,810,262,881	167,965,481,181

장기기타금융자산	5,031,465,361	0

장기기타채권	5,947,018,252	5,952,703,721

종속기업 및 관계기업투자	63,637,058,658	64,437,993,385

유형자산	34,694,143,135	36,415,357,353

무형자산	158,082,899	256,736,173

이연법인세자산	3,818,526,512	3,818,526,512

투자부동산	56,523,968,064	57,084,164,037

자산총계	293,824,525,262	304,953,990,120

부채

유동부채	30,720,956,007	32,877,147,779

매입채무	1,366,810,837	4,768,392,955

리스부채	114,880,457	87,612,152

단기기타채무	1,540,050,178	1,955,460,219

단기차입금	7,740,360,000	5,865,360,000

전환사채	19,938,357,705	18,685,995,937

신주인수권부사채	0	210,392,350

기타유동부채	20,496,830	1,303,934,166

비유동부채	50,487,010,871	69,824,270,774

장기기타채무	13,243,216,928	692,545,549

장기차입금	35,126,284,454	67,028,441,883

퇴직급여부채	646,297,551	397,560,435

리스부채	108,367,152	47,882,434

이연법인세부채	1,362,844,786	1,657,840,473

부채총계	81,207,966,878	102,701,418,553

자본

지배주주소유자지분	210,957,072,774	200,342,984,779

납입자본금	36,145,156,000	36,144,942,000

기타불입자본	108,817,755,497	108,815,995,319

기타자본구성요소	37,185,921,118	33,780,373,529

이익잉여금(결손금)	28,808,240,159	21,601,673,931

비지배지분	1,659,485,610	1,909,586,788

자본총계	212,616,558,384	202,252,571,567

자본과부채총계	293,824,525,262	304,953,990,120

연결 포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 28 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,175,358,459	91,985,591,008	24,331,407,044	68,115,309,261

매출원가	14,239,851,875	75,605,007,431	21,233,816,610	60,057,365,251

매출총이익	2,935,506,584	16,380,583,577	3,097,590,434	8,057,944,010

판매비와관리비	2,022,028,815	6,033,187,533	1,558,533,383	4,446,453,514

영업이익	913,477,769	10,347,396,044	1,539,057,051	3,611,490,496

기타수익	2,582,354,944	4,939,377,293	969,905,787	1,658,809,129

기타비용	25,261,700	337,952,262	20,312,529	259,987,222

금융수익	1,566,042,016	3,164,135,411	1,035,346,711	2,349,325,681

금융비용	816,293,832	2,719,870,253	933,125,371	3,049,111,703

관계기업 투자손익	(8,423,749,542)	(8,465,780,492)	(1,478,402,394)	(1,955,376,666)

법인세비용차감전순이익	(4,203,430,345)	6,927,305,741	1,112,469,255	2,355,149,715

법인세비용	1,837,132	(524,261,267)	17,053,610	142,535,789

당기순이익(손실)	(4,205,267,477)	7,451,567,008	1,095,415,645	2,212,613,926

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	(4,100,345,806)	7,701,668,186	1,207,274,105	2,324,472,386

비지배지분	(104,921,671)	(250,101,178)	(111,858,460)	(111,858,460)

기타포괄손익	2,440,635,441	2,910,961,613	516,396,750	847,659,390

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	2,440,635,441	3,406,063,571	516,396,750	806,832,491

지분법자본변동	2,440,635,441	3,406,063,571	516,396,750	806,832,491

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	(495,101,958)	0	40,826,899

지분법이익잉여금	0	(495,101,958)	0	40,826,899

총포괄손익	(1,764,632,036)	10,362,528,621	1,611,812,395	3,060,273,316

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(1,659,710,365)	10,612,629,799	1,723,670,855	3,172,131,776

비지배지분	(104,921,671)	(250,101,178)	(111,858,460)	(111,858,460)

지배기업귀속 주당이익

보통주 기본주당이익 (단위 : 원)	(59)	104	16	33

보통주 희석주당이익 (단위 : 원)	(42)	115	24	38

연결 자본변동표
제 29 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 28 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	33,928,796,500	96,955,324,938	32,067,149,262	31,446,383,486	194,397,654,186	0	194,397,654,186

당기순이익(손실)	0	0	0	2,212,613,926	2,212,613,926	0	2,212,613,926

지분법자본변동	0	0	806,832,491	0	806,832,491	0	806,832,491

지분법이익잉여금	0	0	0	40,826,899	40,826,899	0	40,826,899

신주인수권의 행사	47,560,500	393,750,747	(115,345,460)	0	325,965,787	0	325,965,787

전환사채의 전환	29,120,000	106,360,484	2,451,853,502	0	2,587,333,986	0	2,587,333,986

비지배지분의 출자	0	0	768,133,428	0	768,133,428	2,131,866,572	2,900,000,000

비지배지분순이익	2,139,465,000	11,360,559,150	0	111,858,460	13,611,882,610	(111,858,460)	13,500,024,150

2021.09.30 (기말자본)	36,144,942,000	108,815,995,319	35,978,623,223	33,811,682,771	214,751,243,313	2,020,008,112	216,771,251,425

2022.01.01 (기초자본)	36,144,942,000	108,815,995,319	33,780,373,529	21,601,673,931	200,342,984,779	1,909,586,788	202,252,571,567

당기순이익(손실)	0	0	0	7,451,567,008	7,451,567,008	(250,101,178)	7,451,567,008

지분법자본변동	0	0	3,406,063,571	3,406,063,571	0	3,406,063,571

지분법이익잉여금	0	0	0	(495,101,958)	(495,101,958)	0	(495,101,958)

신주인수권의 행사	214,000	1,760,178	(515,982)	0	1,458,196	0	1,458,196

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분의 출자	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분순이익	0	0	0	250,101,178	250,101,178	0	250,101,178

2022.09.30 (기말자본)	36,145,156,000	108,817,755,497	37,185,921,118	28,808,240,159	210,957,072,774	1,659,485,610	212,616,558,384

연결 현금흐름표
제 29 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 28 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	21,439,627,230	(2,789,578,663)

영업에서 창출된 현금흐름	22,269,025,524	(3,003,498,966)

당기순이익	7,451,567,008	2,212,613,926

당기순이익에 대한 조정	10,301,855,048	5,666,818,652

영업활동 자산ㆍ부채의 증감	4,515,603,468	(10,882,931,544)

이자수취	653,179,240	410,928,588

이자지급	(1,464,515,112)	(456,730,353)

배당금수취(영업)	0	272,348,059

법인세납부(환급)	(18,062,422)	(12,625,991)

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,127,577,126)	(41,138,372,093)

단기대여금의 감소	18,119,970	6,314,878,768

단기금융상품의 감소	12,081,900,000	1,152,575,780

장기금융상품의 감소	(5,001,304,409)	2,109,656,830

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	50,182,946,226	60,804,447,940

유형자산의 처분	546,563,200	0

투자부동산의 처분	1,000,155,000	0

보증금의 감소	50,000,000	0

연결범위의 변동	28,606,000	0

단기대여금의 증가	(2,030,000,000)	(6,371,000,000)

단기금융상품의 증가	(12,000,000,000)	0

당기손익공정가치측정 금융자산의 취득	(46,092,640,211)	(55,304,185,800)

종속기업투자주식의 취득	(4,481,583,910)	(29,999,999,022)

보증금의 증가	(32,749,000)	(4,880,000,000)

투자부동산의 취득	(41,000,000)	(12,589,648,404)

유형자산의 취득	(1,327,110,247)	(2,366,980,777)

무형자산의 취득	(29,479,745)	(8,117,408)

재무활동으로 인한 현금흐름	(17,785,412,126)	48,512,373,474

유상증자	1,458,196	16,725,989,937

신주인수권부사채의 증가	0	0

전환사채의 발행	0	20,000,000,000

단기차입금의 차입	0	0

장기차입금의 차입	0	12,498,200,000

임대보증금의 증가	13,047,520,000	10,000,000

리스부채의 상환	(100,053,245)	(72,794,543)

단기차입금의 상환	(649,020,000)	0

장기차입금의 상환	(29,378,137,429)	(649,020,000)

전환사채의 상환	0	(1,920)

신주인수권부사채의 상환	(211,829,648)	0

임대보증금의 감소	(495,350,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,007,156,956	694,052,885

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,466,205,066)	5,278,475,603

기초현금및현금성자산	66,477,684,312	57,790,449,151

기말현금및현금성자산	65,011,479,246	63,068,924,754