오성첨단소재 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 26 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	102,824,579,228	108,475,014,831

현금및현금성자산	36,820,640,152	72,570,064,469

단기기타금융자산	6,000,000,000	6,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산	28,096,873,243	11,245,636,776

매출채권	8,429,360,059	9,201,277,618

단기기타채권	16,479,939,452	3,579,802,449

재고자산	5,270,611,420	4,039,863,907

당기법인세자산	303,395,534	234,072,051

기타유동자산	1,423,759,368	1,604,297,561

비유동자산	160,831,144,954	119,612,665,384

장기기타금융자산	2,508,350,000	200,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	11,566,150,749	0

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	0	6,895,983,705

장기기타채권	1,036,542,714	306,411,000

종속기업 및 관계기업투자	43,684,302,046	26,568,850,654

유형자산	37,429,939,358	27,072,327,295

무형자산	523,061,573	583,856,161

이연법인세자산	4,982,843,248	4,982,843,248

투자부동산	59,099,955,266	53,002,393,321

자산총계	263,655,724,182	228,087,680,215

부채

유동부채	23,478,221,332	9,741,346,665

매입채무	4,309,678,805	1,649,863,458

리스부채	350,862,683	216,668,223

단기기타채무	1,648,703,463	1,361,327,420

단기차입금	6,065,360,000	5,865,360,000

전환사채	9,846,361,554	0

신주인수권부사채	212,455,521	599,993,123

기타유동부채	1,044,799,306	48,134,441

비유동부채	40,913,164,885	44,060,260,335

전환사채	0	9,065,061,773

장기기타채무	394,978,038	354,404,742

장기차입금	38,379,716,413	32,436,736,413

퇴직급여부채	480,629,961	546,216,934

리스부채	0	0

이연법인세부채	1,657,840,473	1,657,840,473

부채총계	64,391,386,217	53,801,607,000

자본

지배주주소유자지분	183,072,050,091	174,286,073,215

납입자본	31,044,396,500	31,044,396,500

기타불입자본	88,969,168,428	88,969,168,428

기타자본구성요소	32,091,792,684	33,527,843,940

이익잉여금(결손금)	30,966,692,479	20,744,664,347

비지배지분	16,192,287,874	0

자본총계	199,264,337,965	174,286,073,215

자본과부채총계	263,655,724,182	228,087,680,215

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	21,561,872,030	61,219,654,462	17,738,331,625	47,510,668,757

매출원가	19,157,053,011	52,578,672,876	15,157,152,679	41,655,498,566

매출총이익	2,404,819,019	8,640,981,586	2,581,178,946	5,855,170,191

판매비와관리비	1,665,976,710	4,599,211,176	1,901,874,403	4,629,090,742

영업이익	738,842,309	4,041,770,410	679,304,543	1,226,079,449

기타수익	915,003,948	2,998,929,880	412,170,740	1,297,247,650

기타비용	620,650,601	982,348,060	(7,840,971)	635,835,857

금융수익	1,648,475,266	5,109,861,107	(525,392,347)	2,327,595,133

금융비용	361,170,857	3,298,219,938	(37,475,955)	1,181,170,001

관계기업 투자손익	(753,608,230)	2,059,071,518	(48,661,790)	55,303,404

법인세비용차감전순이익	1,566,891,835	9,929,064,917	562,738,072	3,089,219,778

법인세비용	284,894,582	20,553,236	0	0

계속영업이익(손실)	1,281,997,253	9,908,511,681	562,738,072	3,089,219,778

당기순이익(손실)	1,281,997,253	9,908,511,681	562,738,072	3,089,219,778

기타포괄손익	(172,116,885)	(544,401,256)	(3,726,515,661)	(3,124,847,853)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(1,010,080,793)	(1,382,365,164)	(3,726,515,661)	(3,124,847,853)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(1,010,080,793)	(1,382,365,164)	(3,726,515,661)	(3,124,847,853)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	837,963,908	837,963,908	0	0

지분법자본변동	837,963,908	837,963,908	0	0

총포괄손익	1,109,880,368	9,364,110,425	(3,163,777,589)	(35,628,075)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	1,281,997,253	9,908,511,681	562,738,072	3,089,219,778

비지배지분	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	271,916,460	9,364,110,425	(3,024,015,820)	207,590,063

비지배지분	0	0	(139,761,769)	(243,218,138)

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	21	161	10	56

희석주당순이익 (단위 : 원)	23	157	10	56

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	24,920,233,500	73,092,524,603	28,476,853,986	5,904,935,415	132,394,547,504	132,394,547,504

당기순이익(손실)	0	0	0	3,332,437,916	3,332,437,916	(243,218,138)	3,089,219,778

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	(3,124,847,853)	0	(3,124,847,853)	0	(3,124,847,853)

전환권대가	0	0	1,069,259,363	0	1,069,259,363	0	1,069,259,363

자기주식	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	4,613,479,000	12,386,464,880	0	0	16,999,943,880	0	16,999,943,880

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	2,329,234,221	2,329,234,221

2019.09.30 (기말자본)	29,533,712,500	85,478,989,483	26,421,265,496	9,237,373,331	150,671,340,810	2,086,016,083	152,757,356,893

2020.01.01 (기초자본)	31,044,396,500	88,969,168,428	33,527,843,940	20,744,664,347	174,286,073,215	0	174,286,073,215

당기순이익(손실)	0	0	0	9,687,824,150	9,687,824,150	220,687,531	9,908,511,681

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	(1,382,365,164)	0	(1,382,365,164)	0	(1,382,365,164)

전환권대가	0	0	0	0	0	0

자기주식	0	0	(891,650,000)	0	(891,650,000)	0	(891,650,000)

유상증자	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	837,963,908	534,203,982	1,372,167,890	0	1,372,167,890

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	15,971,600,343	15,971,600,343

2020.09.30 (기말자본)	31,044,396,500	88,969,168,428	32,091,792,684	30,966,692,479	183,072,050,091	16,192,287,874	199,264,337,965

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	12,942,141,695	(1,560,198,417)

영업에서 창출된 현금흐름	12,251,221,345	(2,260,925,733)

당기순이익	9,908,511,681	3,089,219,778

당기순이익에 대한 조정	(2,848,365,431)	613,772,802

영업활동 자산ㆍ부채의 증감	5,191,075,095	(5,963,918,313)

이자수취	773,337,033	943,304,205

이자지급	(303,127,571)	(275,569,597)

배당금의 수취	149,023,598	0

법인세의 환급(납부)	71,687,290	32,992,708

투자활동으로 인한 현금흐름	(53,058,336,242)	1,349,791,055

단기금융상품의 감소	0	14,600,000,000

단기대여금의 감소	9,410,000,000	0

장기금융상품의 감소	200,000,000	0

공정가치측정 금융자산의 처분	47,450,710,813	69,401,015,822

유형자산의 처분	917,393,885	40,500,000

임차보증금의 감소	81,000,000	0

연결범위의 변동	537,999,856	56,309,310

단기대여금의 증가	(2,700,000,000)	(15,600,000,000)

장기금융상품의 증가	(2,508,350,000)	0

공정가치측정 금융자산의 취득	(54,907,471,515)	(65,153,438,999)

관계기업투자주식의 취득	(31,838,864,593)	0

투자부동산의 취득	(6,281,027,881)	0

유형자산의 취득	(12,749,408,535)	(1,940,258,878)

무형자산의 취득	(2,247,272)	(4,336,200)

기타비유동자산의 취득	0	(50,000,000)

임차보증금의 증가	(668,071,000)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	4,567,473,070	16,324,073,047

유상증자	0	18,774,849,279

장기차입금의 증가	6,592,000,000	3,667,616,413

임대보증금의 증가	100,000,000	0

전환사채의 발행	0	10,000,000,000

리스부채의 상환	(99,733,501)	0

단기차입금의 상환	(649,020,000)	(15,950,020,000)

신주인수권부사채의 상환	(434,123,429)	(168,372,645)

자기주식의 취득	(891,650,000)	0

임대보증금의 감소	(50,000,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(200,702,840)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(35,749,424,317)	16,113,665,685

기초현금및현금성자산	72,570,064,469	34,344,684,226

기말현금및현금성자산	36,820,640,152	50,458,349,911