코텍 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 39 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 38 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	322,989,814,545	313,780,112,331

현금및현금성자산	68,892,188,325	99,550,316,462

단기금융상품	26,635,814,401	35,639,022,932

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	16,347,499,550	57,394,078

매출채권 및 기타유동채권	95,897,039,692	81,788,961,370

기타유동금융자산	770,046,874	216,316,988

유동재고자산	110,159,676,369	95,389,486,674

기타유동자산	4,287,549,334	1,138,613,827

비유동자산	132,881,882,396	129,922,637,176

기타 비유동채권	2,283,411,912	2,096,769,137

유형자산	85,177,418,699	90,142,685,184

무형자산	3,910,647,290	3,896,922,399

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,879,212,713	2,419,212,713

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	18,581,152,660	11,009,237,040

기타비유동금융자산	1,717,964,742	1,302,461,991

관계기업 투자주식	18,540,708,942	18,393,355,681

기타비유동자산	57,059,499	169,707,286

이연법인세자산	734,305,939	492,285,745

자산총계	455,871,696,941	443,702,749,507

부채

유동부채	75,707,974,000	76,379,368,674

매입채무 및 기타지급채무	38,563,706,242	27,157,040,033

당기손익인식 공정가치 측정 금융부채	2,070,358,423	5,226,179,470

단기차입금	20,000,000,000	20,000,000,000

사채	6,229,690,527	13,357,853,563

당기법인세부채	2,547,192,536	4,492,469,396

유동판매보증충당부채	2,857,818,239	2,266,595,509

기타유동금융부채	896,403,981	953,801,182

기타 유동부채	2,542,804,052	2,925,429,521

비유동부채	5,288,377,985	6,269,103,812

기타지급채무	17,094,454	11,573,701

기타비유동금융부채	4,649,863,152	5,636,109,732

기타 비유동 부채	621,420,379	621,420,379

부채총계	80,996,351,985	82,648,472,486

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	354,670,343,836	339,782,180,194

자본금	8,880,794,500	8,263,587,000

자본잉여금	91,090,874,218	80,119,852,560

기타자본구성요소	(41,312,904,587)	(32,469,598,882)

기타포괄손익누계액	15,878,231,289	16,591,981,833

이익잉여금(결손금)	280,133,348,416	267,276,357,683

비지배지분	20,205,001,120	21,272,096,827

자본총계	374,875,344,956	361,054,277,021

자본과부채총계	455,871,696,941	443,702,749,507

## 나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	105,636,707,540	284,344,203,546	85,302,667,966	228,980,577,266

매출원가	77,197,239,871	212,213,975,364	64,382,559,867	174,840,810,412

매출총이익	28,439,467,669	72,130,228,182	20,920,108,099	54,139,766,854

판매비와관리비	20,200,858,283	46,533,393,540	13,292,222,381	37,180,331,277

영업이익(손실)	8,238,609,386	25,596,834,642	7,627,885,718	16,959,435,577

금융수익	2,565,220,094	7,456,021,424	(828,458,816)	9,985,038,430

금융비용	377,851,731	8,992,262,170	3,183,994,802	7,665,444,734

기타수익	34,040,226	270,496,295	2,017,725,921	2,249,223,506

기타비용	171,052,759	1,219,379,553	2,798,228,940	3,077,330,847

지분법손익	(67,737,120)	(117,947,309)	(52,508,194)	(261,147,764)

법인세비용차감전순이익(손실)	10,221,228,096	22,993,763,329	2,782,420,887	18,189,774,168

법인세비용(수익)	4,449,830,008	6,576,320,582	601,944,997	3,017,152,843

당기순이익(손실)	5,771,398,088	16,417,442,747	2,180,475,890	15,172,621,325

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,551,707,171	16,085,961,233	2,330,289,972	15,635,993,339

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	219,690,917	331,481,514	(149,814,082)	(463,372,014)

기타포괄손익	2,312,780,395	(2,112,327,765)	(885,642,607)	(1,477,036,962)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,052,190,731	2,994,516,123	(240,161,526)	(1,747,854,889)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)	922,088,286	2,729,215,553	(75,060,758)	(1,283,140,504)

지분법 자본변동	130,102,445	265,300,570	(165,100,768)	(464,714,385)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,260,589,664	(5,106,843,888)	(645,481,081)	270,817,927

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,260,589,664	(5,106,843,888)	(645,481,081)	270,817,927

총포괄손익	8,084,178,483	14,305,114,982	1,294,833,283	13,695,584,363

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,527,511,049	15,372,210,689	1,752,920,400	14,028,119,878

포괄손익, 비지배지분	556,667,434	(1,067,095,707)	(458,087,117)	(332,535,515)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	447	1,275	181	1,178

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	439	1,201	171	988

## 다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,787,276,000	72,686,024,950	(18,807,243,873)	13,691,946,416	242,738,659,619	318,096,663,112	20,530,467,515	338,627,130,627

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	15,635,993,339	15,635,993,339	(463,372,014)	15,172,621,325

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)	0	0	0	(1,283,140,504)	0	(1,283,140,504)	0	(1,283,140,504)

지분법 자본변동	0	0	0	(464,714,385)	0	(464,714,385)	0	(464,714,385)

해외사업환산손익	0	0	0	139,981,428	0	139,981,428	130,836,499	270,817,927

전환사채 보통주 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(2,743,371,200)	(2,743,371,200)	0	(2,743,371,200)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(8,805,826,430)	0	0	(8,805,826,430)	0	(8,805,826,430)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(8,805,826,430)	(1,607,873,461)	12,892,622,139	2,478,922,248	(332,535,515)	2,146,386,733

2024.09.30 (기말자본)	7,787,276,000	72,686,024,950	(27,613,070,303)	12,084,072,955	255,631,281,758	320,575,585,360	20,197,932,000	340,773,517,360

2025.01.01 (기초자본)	8,263,587,000	80,119,852,560	(32,469,598,882)	16,591,981,833	267,276,357,683	339,782,180,194	21,272,096,827	361,054,277,021

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	16,085,961,233	16,085,961,233	331,481,514	16,417,442,747

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)	0	0	0	2,729,215,553	0	2,729,215,553	2,729,215,553

지분법 자본변동	0	0	0	265,300,570	0	265,300,570	0	265,300,570

해외사업환산손익	0	0	0	(3,708,266,667)	0	(3,708,266,667)	(1,398,577,221)	(5,106,843,888)

전환사채 보통주 전환	617,207,500	10,971,021,658	0	0	0	11,588,229,158	0	11,588,229,158

연차배당	0	0	0	0	(3,228,970,500)	(3,228,970,500)	0	(3,228,970,500)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(8,843,305,705)	0	0	(8,843,305,705)	0	(8,843,305,705)

자본 증가(감소) 합계	617,207,500	10,971,021,658	(8,843,305,705)	(713,750,544)	12,856,990,733	14,888,163,642	(1,067,095,707)	13,821,067,935

2025.09.30 (기말자본)	8,880,794,500	91,090,874,218	(41,312,904,587)	15,878,231,289	280,133,348,416	354,670,343,836	20,205,001,120	374,875,344,956

## 라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,134,977,346)	6,795,736,311

영업에서 창출된 현금흐름	4,773,412,912	6,486,577,067

이자수취	1,601,599,063	2,978,476,298

이자지급	(946,458,821)	(1,118,391,985)

배당금의 수취	184,794,800	148,956,250

법인세납부	(8,748,325,300)	(1,699,881,319)

투자활동현금흐름	(13,830,341,620)	(38,812,295,032)

단기금융상품의 처분	11,000,000,000	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분	545,896,806	2,200,371,109

단기대여금및수취채권의 처분	13,492,252	37,648,224

유동성장기대여금의 감소	791,667	3,726,473

유형자산의 처분	49,959,000	232,020,305

무형자산의 처분	0	26,080,000

보증금의 감소	320,000,000	275,032,620

매각예정비유동자산의 처분	0	8,650,000,000

장기미수금의 감소	441,180,000	0

단기금융상품의 취득	(3,004,533,084)	(10,761,142,226)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 취득	(16,000,000,000)	(37,187,643,836)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 취득	(4,121,579,902)	0

단기대여금및수취채권의 취득	(8,000,000)	(21,000,000)

유형자산의 취득	(2,071,730,499)	(2,186,999,974)

무형자산의 취득	(158,017,860)	0

보증금의 증가	837,800,000	80,387,727

재무활동현금흐름	(12,853,211,017)	(36,944,285,926)

단기차입금의 상환	0	(25,000,000,000)

배당금지급	(3,228,970,500)	(2,743,371,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(8,843,305,705)	(8,805,826,430)

금융리스부채의 상환	(780,930,727)	(395,088,496)

전환사채 단주대금	(4,085)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(839,598,154)	261,372,503

현금및현금성자산의순증가(감소)	(30,658,128,137)	(68,699,472,144)

기초현금및현금성자산	99,550,316,462	156,583,125,236

기말현금및현금성자산	68,892,188,325	87,883,653,092