오션인더블유 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요당사(연결기준)가 수행중인 사업의 분류 및 사업에 대한 내용은 다음과 같습니다.

사업부문	사업의 내용	연결실체내 관련기업

물류사업	*운송용역 등	(주)SH홀딩스

신기술사업 금융업	*신기술사업자에 대한 투융자*신기술사업자에 대한 경영기술지도*신기술사업투자조합 설립 및 자금관리, 운용	(주)더블유투자금융

방송사업	*엔터테인먼트 *매니지먼트업	(주)SH홀딩스(주)일레븐나인

F 사업	*식음료 판매 등	(주)SH홀딩스

2. 업계의 현황

가. 물류사업(산업의 특성) 21세기 초 우리나라 물류정책은 2001년 수립된 '2001-2020 국가물류기본계획 수정계획'에 기초하여 물류체계 효율화, 물류산업을 통한 국부창출이라는 두가지 큰 줄기를 가지고 추진되었습니다. 두 계획에서 물류정책의 중심은 인천공항, 부산항.광양항, 5대 권역 내륙물류기지 등 부족한 물류 인프라 확충에서, 물류 정보화.표준화 등 소프트웨어 측면의 강화, 3자물류, 공항,항만의 부가가치 물류활성화 등 물류산업 육성으로 이동해 왔습니다. 그 외 대외경제정책연구원의 '한-EU, FTA의 경제적 효과분석'에 따르면 한국의 對EU 무역이 연간 46.5억 달러 증가할 것으로 나타났으며 이중수출은 25.2억 달러, 수입은 21.3억 달러가 증가 되는 것으로 분석되고 있으며, 물류 측면에서 보면 자동차,전기.전자와 같이 국내 대기업이 주로 수출하고있는 품목은 유럽에 이미 제조시설이 들어가 있어서 관세 양허 효과가 큰 완제품에서는 효과가 미미할 것으로 보이지만 중간재의 수출에 따른 물동량증가를 기대할 수 있을 것으로 예측하고 있습니다. 현재 국내 물류기업의 화두 중 하나가 글로벌기업으로 성장하기 위해서 해외진출이 필요한 것은 기정사실입니다. 그러나 국내물류기업 중 유럽에 현지법인을 만들거나 진출해 있는 기업은 많지 않고 그에따라 이번 FTA로 인해 국내 중소기업의 EU지역 진출이 활발해질 가능성이 높은만큼 수출입 환경을 분석하고 글로벌 네트워크를 만들어간다면 화주기업과 동반진출을 통한 글로벌 물류기업으로 성장하는데 있어 큰 기회가 될 수 있을 것으로 예측됩니다. 또한 국토해양부 자료에 따르면 제 3자물류로 전환 시 물류비가 평균 14% 절감되는 것으로 조사되었습니다. 이를 바탕으로 기업물류비를 개선하기 위해 물류비 절감 효과가 큰 제 3자물류 활용 확대를 유도하고 있습니다. 경제생활에 필요한 업종인 동시에 국가 및 기업의 경쟁력과 밀접하게 관련된 물류산업은 무역자유화 및 기업활동의 글로벌화에 따른 물동량의 증가, 전문물류기업의 성장, 정보통신기술 발달로 인한 전자물류의 등장, 각 국가의 물류정책 규제 완화 등에 의해 급격히 성장, 변화하고 있습니다. 따라서 물류산업은 기업 및 국가의 경쟁력 강화분야로서 그 중요성이 증가하고 있습니다.

(경기변동성의 특성)현재 국내.외적으로 국가물류 체계와 물류산업에 큰 영향을 미치는 변화 트렌드는 크게 4가지로 볼 수 있습니다.- 첫째, FTA등을 통한 글로벌화 진전 - 두번째, 지구온난화에따른 UN기후협약 - 세번째, 물류보안 강화 - 네번째, 급격한 고령화 사회 도래

또한 각 국가의 물류산업에 대한 규제 완화, 물류인프라 개선, 정보통신기술 발달 등으로 물류산업은 고도성장을 하고 있으나 유가인상 및 세계경제의 불안정한 추세는 매출과 직접적으로 관련되어 있어 세계경제의 외부적인 요인도 경기변동에 크게 작용하고 있습니다.

(경쟁요소)대기업들의 3자물류시장 신규진출로 단가경쟁을 부채질 하고 있으며, 고객사들의 3자물류 배정방식이 점차 글로벌 입찰로 바뀌면서 서비스 품질보다 단가경쟁으로 시장구조가 바뀌고 있습니다. 따라서, 창고보관 효율 증가, 인력의 적정 배치, 차량 취급 물동량을 어떻게 높이느냐 등 프로세스 혁신이 생존 관건이 되고 있습니다.

나. 방송사업 (산업의 특성) 엔터테인먼트 산업은 더 이상 소속연예인의 스케줄만을 관리해주는 업무가 아닌 스타의 발굴부터 제작, 기획, 홍보, 마케팅, 컨텐츠개발에 이르기까지 점차 그 범위가 확대 되고 있습니다. 또한 급속도로 발전하고 있는 경제여건에 맞추어 소비자의 지식수준이나 안목이 높아지고 있어 그 수준에 맞추어 엔터테인먼트 산업 모든 분야의 발전이 가속화되고 수요 또한 증가하고 있는 추세이며, 삶의 질을 높여주는 주요사업입니다.특히 미디어 등의 방송산업은 모바일, 인터넷의 발달과 더불어 다양과 플랫폼이 양산되고 있으며, 새로이 양산되는 플랫폼을 이용하여 급속하게 발달하고 있습니다.

(산업의 성장성)세계 주요 국가들이 21세기의 전략적 육성 산업의 하나로 문화콘텐츠 산업을 지목하고 있는데에서도 문화콘텐츠 산업의 성장 가능성을 짐작할 수 있습니다. 문화콘텐츠 산업은 현대 정보통신기술의 발달을 통해 그 수요 및 가치가 극대화 될 수 있는 고 부가가치 산업입니다. 디지털 기술의 발달과 초고속정보통신망을 통한 인터넷의 확산, 위성방송 등 각종 첨단과학기술은 다양한 창구를 창출하여 엔터테인먼트 콘텐츠에 대해 One-Source Multi-use의 특성을 부여함으로써 영화, 음반, 방송 등 엔터테인먼트에 대한 파급효과를 높일 뿐만 아니라, 문화 콘텐츠 수출이 문화산업을 비롯한 패션, 가전제품, 자동차 등 여타산업에 대한 국가 경쟁력을 높인다는 의미로 해석될 수 있습니다. 이런 점에서 문화 콘텐츠 산업은 인터넷과 바이오 등 첨단산업과 함께 21세기를 이끌어갈 새로운 산업이라고 할 수 있습니다.

방송산업의 성장과 직접적 관계에 있는 광고시장의 규모 및 추세를 보면, 방송, 신문을 포함한 미디어 광고시장은 1997년 이후 성장세가 둔화된 것으로 나타났으며, 이를 매체별로 살펴보면, 2000년 이전까지는 신문광고시장의 규모가 방송광고시장을 압도하였지만, 그 이후 방송광고시장의 규모가 신문광고시장을 앞지르고 있는 것으로 분석되었으며, 최근 1~2년 사이 모바일 광고시장이 급속도로 성장하고 있습니다.

(단위 : 억원) 구 분 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 2014년 지상파방송 32,564 36,497 39,145 39,572 38,963 40,049 방송채널사용사업자 12,877 16,354 19,167 22,443 23,689 26,303 유선방송 18,049 19,229 21,101 23,053 23,681 23,493 위성방송(위성DMB포함) 4,791 4,678 4,631 5,107 5,435 5,532 IPTV 2,204 4,043 6,162 8,429 11,251 14,984 합 계 70,496 80,818 90,205 98,605 103,019 110,361 주) 2008년부터 방송사업자의 매출액은 회계분리 원칙에 따라 방송사업수익과 방송 이외의 기타수익으로 구분하고 있음. 위 표는 방송사업수익에 한하여 작성되었으며, 홈쇼핑방송수익매출은 포함되지 않음.주) 지상파 DMB(YTN미디어, 한국DMB, U1미디어) 및 데이터PP(DP)의 매출은 포함되지 않음.자료) 방송통신위원회, 방송산업실태조사보고서 (단위 : 억원, %) 구분 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2015년성장률 2015년구성비 4대매체 TV 16,709 19,307 20,775 19,307 18,273 16,820 17,400 3.45% 18.58% 라디오 2,231 2,565 2,604 2,358 2,246 2,024 2,100 3.75% 2.24% 신문 15,007 16,729 17,092 16,543 15,447 14,943 14,600 -2.30% 15.59% 잡지 4,388 4,889 5,236 5,076 4,650 4,378 4,250 -2.92% 4.54% 4대매체계 38,335 43,490 45,707 43,284 40,616 38,165 38,350 0.48% 40.95% 뉴미디어 케이블TV 7,794 9,649 11,741 13,218 13,825 14,350 14,794 3.09% 15.80% SO 524 590 664 655 712 755 730 -3.31% 0.78% 위성방송 95 153 122 130 151 192 190 -1.04% 0.20% IPTV 114 205 170 235 380 635 800 25.98% 0.85% DMB 176 271 267 168 124 103 100 -2.91% 0.11% 온라인 12,430 15,470 18,560 19,540 20,030 18,674 18,230 -2.38% 19.47% 모바일 - 5 600 2,100 4,600 8,391 10,700 27.52% 11.43% 뉴미디어계 21,113 26,343 32,124 36,046 39,822 43,100 45,544 5.67% 48.64% 옥외광고 6,248 7,494 8,448 9,105 9,645 9,362 9,750 4.14% 10.41% 총광고비 65,716 77,327 86,279 88,435 90,083 90,627 93,64 3.33% 100% 주)케이블 TV: 종합 편성채널 포함자료) 제일기획, 제작비 제외 2008년 세계적인 경기불황에 따라 2008년, 2009년 4대매체의 광고는 마이너스 성장을 기록하였으나, 경기 회복에 따른 광고시장 성장으로 2010년 16.8%, 2011년은 10.9% 성장하며 전 매체 광고비가 약 8조 6천억원을 달성하는 등 높은 성장을 유지하였습니다. 2012년에는 유럽발 경기 불황으로 전매체 총 광고비가 2.2% 성장한 약 8조 8천억원을 기록하였고, 2013년에는 종합편성채널의 영향으로 4대매체의 광고가 마이너스 성장을 기록, 전매체 총 광고비는 1.9% 성장한 약 9조원 이상을 기록하였습니다. 2014년에는 세월호 참사로 인한 기업들의 마케팅 활동 축소 영향으로 전매체 총광고비가 0.6% 소폭 성장하였습니다.이중 4대 매체의 성장율은 지속적으로 둔화된 반면, 케이블 TV와 온라인/모바일 등 뉴미디어 성장이 전체 광고시장을 견인하며 전통 매체에서 뉴미디어로 매체별 구성비의 변화가 지속되고 있습니다. (경기변동의 특성) 방송 시장은 다른 산업에 비해 경기 변동에 따른 영향을 적게 받습니다. 다만, 2008년 발생한 외환 위기와 같이 국내 경제에 큰 영향을 주는 외부 충격이 있는 때에는 광고 시장 축소에 따른 방송 프로그램 제작 축소 또는 위축으로 외주 제작 시장도 감소하는 것을 알 수 있습니다. 방송 시장은 다양한 매체 등장에 따른 콘텐츠 수요 증가, 방송 매체들의 경쟁 심화를 극복하기 위한 킬러 콘텐츠 확보 니즈, 경쟁력 있는 방송 프로그램에 대한 해외 수요의 증가(이른 바, 한류 콘텐츠)로 인해 경기 변동에 따른 영향 없이 성장할 것으로 예측됩니다 기업의 광고수요는 경기변동에 따라 영향이 있으나, 불황을 타개하는 하나의 방법으로 광고를 더욱 적극적으로 활용하는 경향도 있어, 타 산업에 비하여 경기변동 영향이 적다고 할 수 있습니다.다른 산업분야와 마찬가지로 엔터테인먼트 산업 또한 일반적인 경기변동에 따라 영향을 받습니다. 하지만 과거에는 문화생활을 선택적 요소로 바라보았다면 현재, 그리고 앞으로는 인간의 삶의 질을 높이는 필수적인 요소로 자리매김 하면서 일반적인 경기변동에 따른 영향은 점차 줄어가고 있는 추세입니다. (경쟁요소) 엔터테인먼트 산업은 거대자본이 아니어도 접근할 수 있는 특징을 가지고 있습니다.그런 이유로 검증되지 않은 제작자 또는 기획자들이 체계적이지 않은 시스템과 주먹구구식 경영으로 엔터테인먼트 산업에 대한 악순환이 아직 남아있습니다. 풍부한 실무경험으로 노하우를 가진 능력 있는 제작자 또는 기획자, 스타로서의 재능을 가진 신인 인재를 발굴하여 체계적이고 집중적으로 트레이닝, 관리할 수 있는 능력, 그에 따른 결과물로 이루어진 컨텐츠, 더불어 안정적인 서포트를 위한 탄탄한 자본은 빼놓을 수 없는 주요 경쟁요소라고 볼 수 있습니다. 다. F 사업(산업의 특성)한국의 커피 역사가 43년을 맞이한 2014년 현재, 한국의 커피는 3조원 규모의 큰 시장을 형성하고 있으며, 한국인 1인당 연간 300잔을 마시는 생활 필수품이 되었습니다. 대한민국은 ‘커피공화국’이라고 불릴 만큼 200원 자판기 커피부터 50g에 65만원을 호가하는 코피루왁까지 그 종류가 엄청나다고 할 수 있습니다.(산업의 성장성) 커피전문점의 매출액도 가파르게 성장했습니다. 2011년 기준 모든 커피전문점의 매출액은 약 2조 4,800억원에 이릅니다. 2006년 약 1461억에 불과하던 매출액과 비교하면 괄목할 만한 성장을 보이고 있습니다.(동아일보 2012년1월25일자 기사 참조). 이들의 주요 성장 요인은 바로 고객이 커피 뿐만 아니라 이미지를 소비했기 때문입니다. 사람들은 카페에서 커피는 물론, 분위기나 인테리어 장소를 제공하는 서비스, 커피 브랜드까지 소비하는 것입니다. 이렇듯 커피 프랜차이즈 산업이 각광받으면서 커피 전문점 시장은 스타벅스, 커피빈과 같은 외국브랜드는 물론 할리스커피, 엔제리너스커피, 까페베네와 같은 국내 토종브랜드까지 곳곳에 매장을 넓혀 나가고 있습니다. 최근에는 새로운 시장개척을 통해,국내 커피브랜드들은 고속도로휴게소에까지 그 매장을 확대해 나가고 있습니다. 라. 신기술사업 금융업 우리나라의 벤처캐피탈은 여신전문금융업법에 의하여 설립되는 신기술사업금융업자와 중소기업창업지원법에 의하여 설립되는 창투사, 이들이 설립하는 신기술사업투자조합과 창업투자조합으로 크게 구분됩니다. 여신전문금융업이란 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 또는 신기술금융업을 말하며, 신기술금융업자란, 신기술사업자에 대한 투자ㆍ융자, 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합 자금의 관리ㆍ운용을 종합적으로 행하는 여신전문금융업법상의 여신전문금융업자 중의 하나이며, 금융감독원의 감독을 받는 제도권 금융기관입니다. 상대적으로 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동을 근간으로 하고 있습니다.사업영역의 관점에서 벤처기업지원을 전문으로 하는 벤처캐피탈에 대응되는 개념으로 탄생한 신기술사업금융업계는 제도화 당시 일반의 인식 정도 등 국내 상황을 감안하여 영업대상의 개념을 '벤처기업'이라 칭하지 않고 '신기술사업자'라고 규정하게 되었으나, 두 개념은 근본취지가 상이한 것은 아니며, 경제적 상황과 정책목적상의 약간의 상이성에 따라 외형상으로 달리 표현된 면이 있습니다. 창투사와 신기술사업금융업자는 설립에 대한 근거법률, 감독당국, 자금조달측면, 자금운용, 규제 및 지원의 내용 등에서 아래표와 같은 차이가 있습니다. 비교> 구 분 신기술사업금융업자 중소기업창업투자회사 근거법률 여신전문금융업법 중소기업창업지원법 관할기관 금융위원회(금융감독원) 중소기업청 근거법률목적 신기술사업금융업을 영위하는자의 건전하고창의적인 발전을 지원함으로써 국민의 금융 편의를 도모, 국민경제의 발전에 이바지 중소기업의 설립을 촉진하고 창업된 중소기업에 대한 투자를 촉진, 중소기업의 건전한 발전을 통한 건실한 산업 구조 구축에 기여 자금조달 기금, 금융기관으로부터의 차입, 사채나 어음발행, 보유유가증권 매출, 보유 대출채권 양도, 외화차입 정부, 정부가 설치한 기금, 국내외 금융기관, 외국정부 또는 국제기구로부터 차입, 사채발행(한도:자본금과 적립금 총액의 10배) 등록요건 2개이하 여신전문금융업 : 자본금 200억3개이상 여신전문금융업 : 자본금 400억준법감시인 1인 이상 자본금 50억투자전문인력 2인이상 투자의무 투자실적 유지의무 없음 등록(창투사)결성일(창투조합)로부터 다음 비율이상3년이내:자본금의 40% 이상(50% 범위내) 주요업무 *신기술사업자에 대한 투융자(기술신용보증기금법 제2조)신기술사업자에 대한 경영기술지도신기술사업투자조합 설립 및 자금관리, 운용일반여신업무(대출, 어음할인, 지급보증, 팩토링등) 7년이내 창업중소기업에 대한 투자비상장 창업자 또는 벤처기업(업종제한 있음)해외기업의 주식 또는 지분인수등 중소기업청장이 정하는 방법에 따른 해외투자(한도는 납입자본금의 40%)창업투자조합 결성 및 조합업무집행 등록취소사유 허위 기타 부정등록회사·대주주가 회사정리절차진행, 신용불량등록, 금융법령 위반으로 벌금형이상 처벌여전법상 금감위명령 위반적기시정조치에 의한 계약 이전 명령1년 이상 영업이 없을경우법인 합병 ·파산 ·영업폐지등으로 사실상 영업종료별도의 등록 및 등록취소 규정 없음 허위 기타 부정 등록등록요건 부적합등록후 3년간 투자실적이 자본금의 40%미달또는 정당한 사유없이 1년이상 투자가 없을 경우 업무수행 곤란, 행위제한 위반허위기타 부정 등록행위제한 위반 등 세제혜택 등(조세특례제한법) 주식·출자지분 양도차익 비과세(조세특례제한법 13조)배당소득 비과세(조세특례제한법 13조)주식·지분 양도시 증권거래세 면제(조세특례제한법 117조) (신기술사업금융업)여신전문금융업종은 97년 8월 여신전문금융업법 제정 및 98년 1월 동법 개정으로 기존의 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업등 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있으며, 카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다.신기술사업금융업자는 여신전문금융업법 제41조에 의하여 설립되며 금융위원회에 등록하는 금융기관입니다. 해당 업무는 아래표와 같습니다. 구 분 업무범위 여신전문금융업법제41조제1항 - 신기술사업자에 대한 투자- 신기술사업자에 대한 융자- 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도- 신기술사업투자조합의 설립- 신기술사업투자조합 자금의 관리,운용 여신전문금융업법제46조제2,3호 - 기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수,관리,회수업무- 대출(어음할인 포함) 여신전문금융업법시행령 제16조 - 타 여신금융회사 및 겸영여신금융업자가 보유한 채권 또는 이를 근거로 하여 발행한 유가증권의 매입업무- 지급보증업무- 유동화자산관리업무 여신전문금융업감독규정 제7조의2 - 업무용 부동산의 임대- 기업구조조정전문회사 업무- 사모투자전문회사의 업무집행사원- 상품권, 복권 등의 판매대행 및 소유설비 등을 활용한 광고대행업무- 업무와 관련된 전산시스템 및 소프트웨어 판매,대여- 업무와 관련된 간행물 및 도서출판 (시장의 특성)신기술사업금융업은 장래성이 있지만 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 기업주와 공동으로 위험을 부담하면서 자금관리, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공함으로써 높은 자본이득을 추구하는 금융활동으로서 일반적으로 벤처캐피탈(VentureCapital)로 알려진 위험부담자본을 운용하는 금융업으로 여신전문금융업법상 신기술사업금융업은 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합자금의 관리·운용 업무를 종합적으로 업으로서 행하는 것을 의미한다. 여기서 신기술사업자라 함은 기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소기업 및 산업기술연구조합육성법에 의한 산업기술연구조합 등을 말합니다. 신기술사업투자는 증시 변화에 민감하기 때문에 영업수익 변동에 큰 영향을 끼칩니다. 3. 회사의 현황 가. 물류사업 물류사업부문은 2002년 SK네트웍스에서 분사 시 보관을 기반으로 한 Infra 활용차원의 사업으로 시작되었습니다. 인천센터, 신갈센터, 지산센터 3개 물류센터의 운송영역을 기반으로 탄생하였고, 인천센터의 보세화물은 컨테이너 운송용 트레일러로, 내수화물은 주선 및 카고 지입차량으로 Cover 하는 개념으로 출발한 것입니다. 그러나 당사는 2010년 6월 30일 전문경영, 책임경영을 실현하고, 복잡한 조직구조에따른 규모의 비경제를 제거함으로써 경영효율성을 제고하고자 인천센터,신갈센터, 지산센터의 창고사업부문을 물적분할 하였으며, 현재는 해외운송 관리와, 유류운송사업에 주력하고 있습니다. SK에너지(주)와는 경유, 휘발유를 포함한 일반유 운송을 수도권과 영남권에서 진행하고 있고, 한국석유공업(주)과의 운송 계약으로 SK울산공장 및 SK인천공장, 한국석유공업울산공장 등에서 전국적인 아스팔트 및 솔벤트 운송망을 갖추고 있습니다. 물류의 꽃이라 불리며 물류의 마지막 완성 단계인 포워딩 사업 또한 전 세계적인 협력 System을 구축하여 해상운송부터 항공운송에 이르기까지 활발하게 진행 중에 있습니다. 특히 자동차 부품 관련 해외운송에 특화되어 있으며, 다량의 물량 확보로 인한 객단가의 경쟁력이 있습니다. 당사는 유류운송을 포함한 육상운송과 해상 및 항공운송을 연계하는 포워딩 사업까지의 사업 운영으로 물류의 시작인 제조사부터 고객사까지의 전반적인 영역의 사업을 영위하고 있으며, 사업군별로 단위 조직의 영업 강화와 매출 향상으로 향후 국내 굴지의 종합물류업체로 발돋움하기 위해 그 영역을 확대 확장하고 있습니다.나. 방송 사업 1) 엔터테인먼트 사업 ① 연기자 사업분야 당사는 기존 활동하고 있는 배우의 영입은 물론 신인연기자 양성에 초점을 두고 있습니다. 숨어있는 인재를 발굴하여 체계적인 시스템으로 트레이닝 하여 제작사와 대중이 원하는 컨텐츠로 키워내고자 합니다. 일반적인 타사의 신인개발과는 달리 자체 트레이닝 센터를 보유하고 있어 시간이나 공간적인 제약 없이 언제든 실력을 기를 수 있는 환경적인 조건이 갖추어져 있으며 무분별한 캐스팅이 아닌 체계적으로 자체 검증된 소수의 지망생을 관리, 트레이닝 하고 있습니다. 또한 국내 굴지의 드라마 제작사와 네트워크를 구축하여 일반적인 소속사와 제작사가 아닌 상호 업무적인 협력을 통해 시너지효과를 내고자 합니다. ② 공연 및 드라마 투자 사업분야 공연(콘서트, 뮤지컬 외) 및 드라마, 영화의 투자사업은 단기간의 매출 성장과 수익이 안정적인 투자사업입니다. 또한 영화나 드라마에 투자자로 참여하면서 엔터테인먼트사로서의 입지를 굳힐 수 있게 되며 영화사, 제작사들과 동반성장하는 파트너가 되고자 합니다. 다. F 사업F 현재 할리스커피 가맹점을 운영하고 있습니다. 특징으로, 운영 매장들 중 일부는 길거리의 로드매장이 아닌, 특화된 매장인 대학교내 매장을 운영하고 있습니다.라. 신기술사업 금융업 (주)더블유투자금융은 2016년 1월 6일 설립되었으며, 2016년 2월 3일, '여신전문금융업법'상 신기술사업금융업 등록절차를 완료하였습니다. 회사는 보고서기준일 현재 아래와 같이 7개의 투자조합 설립을 완료 하였으며 주식, 전환사채, 신주인수권부사채, 대여금 등에 투자사업을 영위하고 있습니다. 설립일 내 용 2016년 3월 2일 더블유투자금융 채권형투자조합 제1호 2016년 3월 14일 더블유투자금융 채권형투자조합 제2호 2016년 3월 14일 더블유투자금융 주식형투자조합 제1호 2016년 3월 14일 더블유투자금융 주식형투자조합 제2호 2016년 3월 14일 더블유투자금융 주식형투자조합 제3호 2016년 3월 14일 더블유투자금융 주식형투자조합 제4호 2016년 3월 14일 더블유투자금융 주식형투자조합 제5호 마. 회사의 조직도 * 당 조직도는 보고서 제출일 기준입니다. 조직도.jpg 조직도 4. 주요 제품 서비스 등 가. 주요 매출 현황 (연결기준) 2016.03.31 (단위:백만원) 사업부문 회사명 매출유형 주요상표(품목)등 매출액(비율) 물류사업부문 ㈜SH홀딩스 용역수입 운송료(육상운송 등) 2,610 87.1% F ㈜SH홀딩스 제품판매 할리스커피(커피/식음료)등 85 2.8% 용역수입 휴게소매장등 37 1.2% 방송사업부문 ㈜일레븐나인 판권판매/공연수입 판권판매/공연수입 99 3.3% ㈜SH홀딩스 판권판매/공연수입 방송영상물등 154 5.1% 기타 ㈜SH홀딩스 기타 기타 12 0.4% 합 계 2,997 100.0% 가 -1. 매출실적 변동 2016.03.31 (단위:백만원) 사업부문 회사명 매출유형 주요상표(품목)등 제22기 1분기 제21기 1분기 제21기 제20기 물류사업부문 ㈜SH홀딩스 용역수입 운송료(육상운송 등) 2,610 2,736 10,835 12,056 소 계 2,610 2,736 10,835 12,056 F ㈜SH홀딩스 제품판매 할리스커피(커피/식음료)등 85 638 1,565 3,916 용역수입 휴게소매장등 37 36 114 181 상품판매 커피원두 등 - - - - 소 계 122 674 1,679 4,097 방송사업 부문 KNTV㈜ 방송서비스 시청료수입 - - - 12,559 방송서비스 광고수입 - - - 321 방송서비스 제작콘텐츠판매 - - - 163 방송서비스 기타매출 - - - 3,136 티모재팬㈜ 용역수입 공연,이벤트수입 - - - 769 ㈜에이나인미디어 방송수익 방송프로그램제작 - 1,769 1,769 12,983 ㈜일레븐나인 방송수익 판권판매/공연수입 99 - 662 - ㈜SH홀딩스 판권판매/공연수입 방송영상물등 154 137 482 607 소 계 253 1,906 2,913 30,538 기타부문 ㈜SH홀딩스 기타 기타 12 - - - ㈜에이나인미디어 용 역 기타 - - - 11 소 계 12 - - 11 합 계 2,997 5,316 15,427 46,702 나. 주요매출액 가격변동 추이 2016.03.31 (단위:백만원) 사업부문 매 출 제22기 1분기 제21기 1분기 물류사업부문 2,610 2,736 F 122 674 방송사업부문 253 1,906 기타부문 12 - 합 계 2,997 5,316 5. 주요 원 재료 가. 주요 원재료등 현황 2 016.03.31 (단위 : 천원) 거래처명 전기이월 당기매입 당기사용 잔액 비 고 (주)할리스에프앤비본사 6,130 28,527 28,529 6,128 할리스 커피 매입 등 총합계 6,130 28,527 28,529 6,128 나. 주요 원재료 등의 매입내역 2016.03.31 (단위 : 천원) 거래처 명 제22기 1분기 20기 19기 주식회사비케이알 - 392,597 644,183 (주)할리스에프앤비본사 28,527 169,485 372,420 씨제이푸드빌(주) - 56,102 306,897 기타 - 364 91,989 합 계 28,527 618,548 1,415,489 다. 주요 원재료등의 가격변동 추이공시대상기간 중 수익성에 중요한 영향을 미치는 원재료의 가격변동이 없어 해당 내역을 기재 하지 아니하였습니다.라. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 구 분 운송사업 방송사업 F 신기술사업 금융업 판매조직 직접영업 직접영업 직접영업 직접영업 (2) 판매경로 1) 운송사업고객사 -> (주)SH홀딩스 -> 고객사 또는 소비자2) 엔터테인먼트 사업 ① 방송 사업 -드라마, 영화 등 작품출연소속연기자가 TV드라마 또는 영화에 출연하고 받는 개런티로서 제작사 또는 방송사를 통해 용역을 제공하고 매출을 발생 시킵니다. - 광고계약 각 분야의 광고와 전속모델 계약을 맺고 TVCF 또는 지면광고를 통해 용역을 제공하고 매출을 발생 시킵니다. - 기타 퍼블리시티권 활용 작품 및 광고 외에 부가적으로 발생할 수 있는 매출로서, 소속연기자의 초상, 성명 등 퍼블리시티권을 활용하여 각종 제품을 제작한 후 온오프라인 유통망을 통해 판매하여 매출을 발생 시킵니다. 3) F 사업(주)할리스커피-> (주)SH홀딩스 -> 소비자 4) 신기술사업 금융업 - 신기술사업 대상회사 -> (주)더블 투 자금융 6. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 현재 당사의 주 매출사업부문은 운송용역 및 방송서비스업으로 생산능력을 수치로 산출하는데 어려움이 있습니다. 나. 생산실적 및 가동률현재 당사의 주 매출사업부문은 운송용역 및 방송서비스업으로 생산능력을 수치로 산출하는데 어려움이 있습니다.다. 생산설비의 현황 등1) 생산설비의 현황 (단위:백만원) 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기타증감(주1) 당기말 비고 증 가 감 소 장부가액 토 지 - 2,788 - - - 2,788 - 투자부동산(토지) - 31,230 - - - 31,230 - 투자부동산(건물) - 3,467 - - - 3,467 - 차량운반구 164 198 -264 -11 -14 73 - 공기구비품 97 15 -3 -7 -39 63 - 임차시설물 164 20 -13 -24 147 - 합 계 425 37,718 -267 -30 -77 37,769 - (주1) 기타증감내역은 매각예정자산으로 재분류한 금액 입니다.(주2) 연결실체는 차량운반구에 대해 자동차책임보험 및 종합보험등에 가입하고 있습니다.2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등해당사항 없음3) 진행중인 투자해당사항 없음4) 향후 투자계획해당사항 없음 7. 위험관리 (1) 금융위험관리연결실체의 위험관리 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 환율, 이자율, 시장가격 등의 변동에따른 위험에 노출되어 있습니다. 위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 위험평가에 근거하여, 선택적인 파생 또는 비파생 위험회피수단을 이러한 목적에 사용하고 있습니다. 연결실체는 연결실체의 현금흐름에 영향을 미치는 위험에 대해서만 위험회피를 사용하고 있습니다. 파생상품은 단기매매목적이나 기타 투자의 목적으로 사용되지 아니하며, 위험회피수단으로만 사용되고 있습니다. 신용위험의 관리를 위해, 위험회피거래는 신용도가 최고 BBB(S)이상인 금융기관을 통해서만 거래되고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용도에 따라 위험노출에 대한 상대적, 절대적 금액의 설정을 통해 금융상품의 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결실체의 재무정책은 이사회에 의해 매년 수립되며, 특정거래는 이사회의 사전 승인이 필요하며, 심각성 및 현재위험노출 금액 등이 주기적으로 보고됩니다.1) 신용위험관리연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출 수준은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산(*) 16,990,427,808 18,485,702,203 장ㆍ단기금융상품 205,000,000 196,000,000 매출채권 14,016,670,536 26,674,372,711 기타수취채권 1,912,901,924 2,057,948,830 매도가능금융자산 3,573,255,493 2,311,911,637 합 계 36,698,255,761 49,725,935,381 (*) 보유 현금 제외 2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험 관리를 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하고 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.연결실체는 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 채권할인약정 및 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고있습니다. 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 ~ 2년 2년~5년 5년 초과 매입채무 830,885,054 830,885,054 830,885,054 - - - 기타지급채무 749,190,270 749,190,270 749,190,270 - - - 단기차입금 39,725,805,528 15,450,000,000 15,450,000,000 - - - 장기차입금 50,621,119 57,546,640 10,008,108 10,008,108 30,024,324 7,506,100 합 계 41,356,501,971 17,087,621,964 17,040,083,432 10,008,108 30,024,324 7,506,100 (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년이내 1년~2년 2년~5년 5년초과 매입채무 1,180,319,395 1,180,319,395 1,180,319,395 - - - 기타지급채무 1,107,582,856 1,107,582,856 1,107,582,856 - - - 단기차입금 11,737,301,986 15,450,000,000 15,450,000,000 - - - 장기차입금 52,539,256 62,550,694 10,008,108 10,008,108 30,024,324 12,510,154 합 계 14,077,743,493 17,800,452,945 17,747,910,359 10,008,108 30,024,324 12,510,154 상기 만기분석은 금융부채의 할인되지 아니한 명목현금흐름으로서 지급을 요구 받을수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 3) 시장위험관리연결실체의 시장위험 관리는 연결실체의 수익에 대한 위험을 최소화할 수 있도록 그 노출 정도를 관리하는 데에 있습니다. 시장위험은 이자율, 외환 및 기타 시장 요소의 움직임에 대해 연결실체가 보유한 포트폴리오의 수익이나 가치가 감소할 위험을 의미합니다. 가. 외환위험관리연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나, 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있습니다. 연결실체 내 지배기업과 종속기업이 보유하고 있는 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.한편, 연결실체는 정기적으로 원화대비 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 각 외화에 대한 기능통화별 환율이 10% 상승 변동시 당분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 관련 외화에 대하여 각 기업별 기능통화별 환율이 10% 약세인 경우 당분기손익에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 7,301,360 (7,301,360) 21,331,022 (21,331,022) EUR 7,621 (7,621) (85,525) 85,525 JPY 11,414,385 (11,414,385) 49,463,503 (49,463,503) 나. 이자율 위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결실체는 일부 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다.이에 따라, 연결실체는 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. (2) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 자본 대 순부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 Ⅰ. 순부채 부채총계 43,360,636,309 14,255,651,079 현금및현금성자산 16,995,105,811 18,497,538,848 순부채 26,365,530,498 (4,241,887,769) Ⅱ. 자 본 47,493,023,127 44,083,174,120 Ⅲ. 부채비율(Ⅰ/Ⅱ) 55.51% -9.62% 7. 금융상품의 범주 및 공정가치(1) 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합계 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 16,995,105,811 - 16,995,105,811 18,497,538,848 - 18,497,538,848 장ㆍ단기금융상품 205,000,000 - 205,000,000 196,000,000 - 196,000,000 매출채권 1,912,901,924 - 1,912,901,924 1,915,098,977 - 1,915,098,977 기타수취채권 5,284,531,880 - 5,284,531,880 1,789,223,885 - 1,789,223,885 매도가능금융자산 - 14,016,670,536 14,016,670,536 - 26,674,372,711 26,674,372,711 합 계 24,397,539,615 14,016,670,536 38,414,210,151 22,397,861,710 26,674,372,711 49,072,234,421 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 매입채무 830,885,054 1,180,319,395 기타지급채무 749,190,270 1,055,043,600 장단기차입금 및 사채 39,776,426,647 11,789,841,242 합 계 41,356,501,971 14,025,204,237 (3) 금융상품 공정가치 1) 공정가치서열체계연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기 매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적 인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 3) 수준별 공정가치가. 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 소계 수준1 수준2 수준3 자산 매도가능금융자산 14,016,670,536 14,016,670,536 7,136,126,305 3,287,081,682 3,593,462,549 (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 소계 수준1 수준2 수준3 자산 매도가능금융자산 26,674,372,711 26,674,372,711 12,608,013,480 8,448,341,870 5,618,017,361 나. 당분기 중 수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초 매입 평가손익 기타증감(*) 당분기말 매도가능금융자산 5,618,017,361 814,185,000 - (2,838,739,812) 3,593,462,549 (*) 당분기 중 보유중인 전환사채 매각으로 발생한 금액 입니다.다 . 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치 평가를 위하여 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있습니다. 당기말 현재 수준2와 수준3의 공정가치 측정을위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 공정가치 공정가치서열체계 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 회사채 3,287,081,682 2 현금흐름할인법: 회사채의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에사용되는 할인율은 시장에서 신용도 및 기간이 유사한 회사채의 유통가격에 의하여 산출된 스프레드(Jarrow-Lando-Turnbull 모형) 및 무위험 이자율을 기초로 결정하고 있습니다. - - 전환권대가 1,460,812,485 3 이항모형: 전환권대가의 공정가치는 옵션가격결정모형을 사용하여 측정하고 있습니다. 전환권대가의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 주가변동성(직전180 영업일 변동성을 1년으로 환산) 주가변동성이 증가(감소)한다면전환권대가의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 4) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치 (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장기차입금 및 사채 전환사채 22,735,805,528 22,735,805,528 11,737,301,986 10,125,375,000 합 계 22,735,805,528 22,735,805,528 11,737,301,986 10,125,375,000 경영진은 상기 표에 기재되어 있는 사항을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (4) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구 분 이자손익 거래손익 (*1) 평가손익 (*2) 합계 금융자산 대여금및수취채권 42,367,163 40,561,240 (133,909) 82,794,494 매도가능금융자산 - 944,655,112 (897,239,691) 47,415,421 합 계 42,367,163 985,216,352 (897,373,600) 130,209,915 금융부채 장ㆍ단기차입금 및 사채 (439,606,311) - - (439,606,311) 합 계 (439,606,311) - - (439,606,311) (*1) 외환차익(손실) + 금융자산매매이익(손실) + 금융자산손상차손(환입) + 금융부채상환이익(손실) (*2) 외화환산이익(손실) + 금융자산평가이익(손실) (단위 : 원) 구 분 이자손익 거래손익 평가손익 합계 금융자산 대여금및수취채권 41,811,380 3,823,409 4,086,730 49,721,519 매도가능금융자산 3,616,438 - 814,692,584 818,309,022 합 계 45,427,818 3,823,409 818,779,314 868,030,541 금융부채 장ㆍ단기차입금 및 사채 (42,798,749) - - (42,798,749) 합 계 (42,798,749) - - (42,798,749) ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11013#*진행률적용수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 - 제 22기 1분기 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 재무정보이며, 회계 감사인의 감사 받지않은 재무정보 입니다.- 비교표시 되는 제 21기 1분기 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 재무정보이며, 회계 감사인의 받지않은 재무정보 입니다.- 비교표시 되는 제 21기 , 20기 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 재무정보이며, 회계 감사인의 받은 재무정보 입니다. 1. 요약재무정보 * 기업공시서식 작성기준(제5-1-1조)에 따라 요약재무정보 기재를 생략하며, 아래 재무정보를 확인하여 주시기 바라며 연결에 포함된 회사의 수는 당분기 2개사 전기 1개사 전전기 2개사 입니다.* 별도재무제표 종속및 관계기업투자주식평가 방법은 원가법을 적용 하였습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 사업보고서_22기1분기(주)sh홀딩스.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 22 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 21 기말 2015.12.31 현재 제 20 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 제 20 기말 자산 Ⅰ.유동자산 24,303,029,151 22,133,763,027 11,128,942,584 (1)현금및현금성자산 16,995,105,811 18,497,538,848 4,846,808,833 (2)기타유동금융자산 136,000,000 136,000,000 150,846,128 (3)매출채권 1,912,901,924 1,915,098,977 4,362,726,690 (4)기타수취채권 3,573,255,493 133,189,361 673,105,729 (5)재고자산 6,127,991 6,130,481 32,946,553 (6)기타유동비금융자산 1,679,637,932 1,445,805,360 1,062,508,651 Ⅱ.비유동자산 66,550,630,285 36,205,062,172 27,596,023,716 (1)장기금융상품 69,000,000 60,000,000 86,723,960 (2)기타수취채권 1,711,276,387 1,656,034,524 2,490,766,454 (3)기타비유동금융자산 14,016,670,536 26,674,372,711 13,937,789,864 (4)관계기업투자자산 10,606,425,717 5,073,238,811 4,455,424,506 (5)유형자산 3,071,867,159 425,268,501 688,737,563 (6)무형자산 2,300,935,383 2,316,147,625 5,570,116,395 (7)매각예정비유동자산 77,046,853 366,464,974 (8)투자부동산 34,697,408,250 자산총계 90,853,659,436 58,338,825,199 38,724,966,300 부채 Ⅰ.유동부채 41,639,022,660 14,097,745,521 5,425,505,953 (1)매입채무 830,885,054 1,180,319,395 1,205,184,896 (2)기타지급채무 749,190,270 1,055,043,600 2,729,143,849 (3)단기차입금 39,725,805,528 11,737,301,986 1,090,000,000 (4)기타유동부채 333,141,808 125,080,540 401,177,208 Ⅱ.비유동부채 1,721,613,649 157,905,558 2,026,709,539 (1)장기차입금 50,621,119 52,539,256 60,000,000 (2)임대보증금 1,620,380,000 (3)신주인수권부사채 1,235,015,920 (4)확정급여부채 50,612,530 105,366,302 731,693,619 부채총계 43,360,636,309 14,255,651,079 7,452,215,492 자본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 47,348,070,916 43,900,659,451 30,076,505,396 Ⅱ.납입자본 64,838,194,712 64,838,194,712 57,583,134,559 (1)자본금 39,855,008,500 39,855,008,500 34,295,247,000 (2)주식발행초과금 24,983,186,212 24,983,186,212 23,287,887,559 Ⅲ.기타자본구성요소 12,891,995,419 9,941,403,193 7,498,270,399 (1)기타자본 9,904,932,085 7,142,949,803 4,193,411,982 (2)기타포괄손익누계액 2,987,063,334 2,798,453,390 3,304,858,417 Ⅳ.비지배지분 144,952,211 182,514,669 1,196,245,412 Ⅴ.이익잉여금(결손금) (30,382,119,215) (30,878,938,454) (35,004,899,562) 자본총계 47,493,023,127 44,083,174,120 31,272,750,808 자본과부채총계 90,853,659,436 58,338,825,199 38,724,966,300 연결 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 21 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 제 21 기 제 20 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 2,996,571,002 2,996,571,002 5,315,978,166 5,315,978,166 15,426,376,459 46,702,248,567 (1)용역매출 2,645,819,730 2,645,819,730 2,772,948,972 2,772,948,972 10,948,019,402 12,237,542,137 (2)제품매출 85,418,509 85,418,509 637,749,731 637,749,731 1,565,359,576 3,916,229,499 (3)방송사업수익 246,343,583 246,343,583 1,905,279,463 1,905,279,463 2,912,997,481 30,548,476,931 (4)임대관리로인한 수익 18,989,180 18,989,180 Ⅱ.매출원가 2,531,886,967 2,531,886,967 5,105,841,239 5,105,841,239 14,181,473,379 39,989,533,966 (1)용역매출원가 2,273,437,284 2,273,437,284 2,514,622,768 2,514,622,768 9,935,913,233 11,166,650,868 (2)제품매출원가 79,404,390 79,404,390 699,352,999 699,352,999 1,614,226,383 3,948,787,906 (3)방송사업원가 172,295,293 172,295,293 1,891,865,472 1,891,865,472 2,631,333,763 24,874,095,192 (4)임대관리로인한 매출원가 6,750,000 6,750,000 Ⅲ.매출총이익 464,684,035 464,684,035 210,136,927 210,136,927 1,244,903,080 6,712,714,601 Ⅳ.판매비와관리비 582,745,383 582,745,383 1,102,485,865 1,102,485,865 4,738,331,417 9,374,049,612 Ⅴ.영업이익(손실) (118,061,348) (118,061,348) (892,348,938) (892,348,938) (3,493,428,337) (2,661,335,011) Ⅵ.기타이익 79,827,696 79,827,696 27,737,839 27,737,839 185,446,077 870,051,746 Ⅶ.기타손실 18,183,328 18,183,328 55,179,574 55,179,574 508,928,083 3,786,999,190 Ⅷ.지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분 (105,723,159) (105,723,159) (56,764,257) (56,764,257) 2,337,146,223 442,454,406 Ⅸ.금융수익 986,284,005 986,284,005 50,614,429 50,614,429 5,294,371,104 132,238,252 Ⅹ.금융원가 440,524,163 440,524,163 52,541,758 52,541,758 892,555,898 688,599,961 XI.계속사업법인세비용차감전순이익(손실) 383,619,703 383,619,703 (978,482,259) (978,482,259) 2,922,051,086 (5,692,189,758) XⅡ.법인세비용 2,946,901 2,946,901 (140,402,144) (140,402,144) 438,339,971 (370,763,156) XⅢ.계속영업이익(손실) 380,672,802 380,672,802 (838,080,115) (838,080,115) 2,483,711,115 (5,321,426,602) XIV.중단영업이익(손실) 454,248,595 454,248,595 1,633,666,943 375,876,529 XV.당기순이익(손실) 380,672,802 380,672,802 (383,831,520) (383,831,520) 4,117,378,058 (4,945,550,073) XVI.기타포괄손익 267,193,923 267,193,923 568,799,634 568,799,634 (504,007,033) 2,857,573,504 (1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 78,583,979 78,583,979 (66,660,582) (66,660,582) 2,397,994 (313,401,783) 1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 78,583,979 78,583,979 (66,660,582) (66,660,582) 2,397,994 (313,401,783) (2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 188,609,944 188,609,944 635,460,216 635,460,216 (506,405,027) 3,170,975,287 1.외화환산외환차이 (149,062,847) 2.매도가능증권평가손익 (897,239,691) (897,239,691) 635,460,216 635,460,216 (506,405,027) 3,320,245,200 3.부의지분법변동 1,085,849,635 1,085,849,635 (207,066) XVII.총포괄손익 647,866,725 647,866,725 184,968,114 184,968,114 3,613,371,025 (2,087,976,569) XVIII.당기순이익(손실)의 귀속 (1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 418,235,260 418,235,260 (838,080,115) (838,080,115) 2,489,896,171 (6,391,031,104) (2)중단사업손익 소유주지분 454,248,595 454,248,595 1,633,666,943 375,876,529 (3)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (37,562,458) (37,562,458) (6,185,056) 1,069,604,502 XIX.포괄손익의 귀속 (1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 685,429,183 685,429,183 356,458,871 356,458,871 3,619,556,081 (3,096,181,290) (2)포괄손익, 비지배지분 (37,562,458) (37,562,458) (171,490,757) (171,490,757) (6,185,056) 1,008,204,721 XX.주당이익 (1)기본주당계속영업이익 5 5 (12) (12) 33 (106) (2)희석주당계속영업이익 5 5 (12) (12) 33 (106) (3)기본주당중단영업이익(손실) 7 7 22 6 (4)희석주당중단영업이익(손실) 7 7 22 6 연결 자본변동표 제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 21 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본 미처분이익잉여금(미처리결손금) 기타포괄손익누계액 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2014.01.01 (Ⅰ.기초자본) 27,307,756,000 19,343,929,559 5,972,136,185 (28,750,816,093) (6,217,154,095) 17,655,851,556 5,709,106,887 23,364,958,443 Ⅱ.자본의 변동 (1)총포괄손익 (2)당기순손익 (6,015,154,575) (6,015,154,575) 1,069,604,502 (4,945,550,073) (3)해외사업환산손익 (110,090,212) (110,090,212) (38,972,635) (149,062,847) (4)보험수리적손익 (290,974,637) (290,974,637) (22,427,146) (313,401,783) (5)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 3,320,245,200 3,320,245,200 3,320,245,200 (6)매도가능금융자산의재분류 (207,066) (207,066) (207,066) (7)부의지분법변동 (8)연결실체의변동 29,468,749 52,045,743 6,312,064,590 6,393,579,082 (7,551,159,187) (1,157,580,105) (9)유상증자 711,000,000 274,603,200 985,603,200 985,603,200 (10)신주인수권의행사 6,276,491,000 3,669,354,800 (1,223,690,811) 8,722,154,989 8,722,154,989 (11)전환사채발행 (12)종속기업의증자및감자 (584,502,141) (584,502,141) 2,030,092,991 1,445,590,850 (13)주식발행비용 2014.12.31 (Ⅲ.기말자본) 34,295,247,000 23,287,887,559 4,193,411,982 (35,004,899,562) 3,304,858,417 30,076,505,396 1,196,245,412 31,272,750,808 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 34,295,247,000 23,287,887,559 4,193,411,982 (35,004,899,562) 3,304,858,417 30,076,505,396 1,196,245,412 31,272,750,808 Ⅱ.자본의 변동 (1)총포괄손익 (2)당기순손익 4,123,563,114 4,123,563,114 (6,185,056) 4,117,378,058 (3)해외사업환산손익 (4)보험수리적손익 2,397,994 2,397,994 2,397,994 (5)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) (506,405,027) (506,405,027) (506,405,027) (6)매도가능금융자산의재분류 (7)부의지분법변동 (8)연결실체의변동 (1,007,545,687) (1,007,545,687) (9)유상증자 (10)신주인수권의행사 5,559,761,500 1,695,298,653 (1,021,335,645) 6,233,724,508 6,233,724,508 (11)전환사채발행 3,282,571,345 3,282,571,345 3,282,571,345 (12)종속기업의증자및감자 688,302,121 688,302,121 688,302,121 (13)주식발행비용 2015.12.31 (Ⅲ.기말자본) 39,855,008,500 24,983,186,212 7,142,949,803 (30,878,938,454) 2,798,453,390 43,900,659,451 182,514,669 44,083,174,120 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 34,295,247,000 23,287,887,559 4,193,411,982 35,004,899,562 3,304,858,417 30,076,505,396 1,196,245,412 31,272,750,808 Ⅱ.자본의 변동 (1)총포괄손익 (2)당기순손익 (212,340,763) (212,340,763) (171,490,757) (383,831,520) (3)해외사업환산손익 (4)보험수리적손익 (66,660,582) (66,660,582) (66,660,582) (5)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 635,460,216 635,460,216 635,460,216 (6)매도가능금융자산의재분류 (7)부의지분법변동 (8)연결실체의변동 (9)유상증자 (10)신주인수권의행사 915,444,500 123,643,628 (71,010,213) 968,077,915 968,077,915 (11)전환사채발행 (12)종속기업의증자및감자 (13)주식발행비용 2015.03.31 (Ⅲ.기말자본) 35,210,691,500 23,411,531,187 4,122,401,769 35,283,900,907 3,940,318,633 31,401,042,182 1,024,754,655 32,425,796,837 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 39,855,008,500 24,983,186,212 7,142,949,803 (30,878,938,454) 2,798,453,390 43,900,659,451 182,514,669 44,083,174,120 Ⅱ.자본의 변동 (1)총포괄손익 (2)당기순손익 418,235,260 418,235,260 (37,562,458) 380,672,802 (3)해외사업환산손익 (4)보험수리적손익 78,583,979 78,583,979 78,583,979 (5)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) (897,239,691) (897,239,691) (897,239,691) (6)매도가능금융자산의재분류 (7)부의지분법변동 1,085,849,635 1,085,849,635 1,085,849,635 (8)연결실체의변동 (9)유상증자 (10)신주인수권의행사 (11)전환사채발행 3,049,982,282 3,049,982,282 3,049,982,282 (12)종속기업의증자및감자 (13)주식발행비용 (288,000,000) (288,000,000) (288,000,000) 2016.03.31 (Ⅲ.기말자본) 39,855,008,500 24,983,186,212 9,904,932,085 (30,382,119,215) 2,987,063,334 47,348,070,916 144,952,211 47,493,023,127 연결 현금흐름표 제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 21 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 제 21 기 제 20 기 Ⅰ.영업활동현금흐름 (1,155,901,833) 14,322,706 (1,783,366,210) 1,902,361,427 (1)영업에서창출된현금 (1,052,053,201) 6,278,113 (1,859,075,476) 2,391,866,583 (2)이자수취 9,546,888 22,619,505 116,986,292 166,812,880 (3)이자지급 (113,083,890) (10,538,984) (32,097,977) (479,487,600) (4)법인세납부(환급) (311,630) (4,035,928) (9,179,049) (176,830,436) Ⅱ.투자활동현금흐름 (50,795,039,376) (3,421,351,056) (3,730,720,437) (5,863,721,519) (1)단기금융상품의 처분 44,846,128 (2)단기대여금의감소 3,333,280 3,300,000 2,109,966,720 1,882,303,108 (3)임대보증금의 증가 1,620,380,000 (4)임차보증금의 감소 102,584,000 881,069,476 (5)장기대여금의감소 1,918,137 1,714,986 (6)매도가능금융자산의 처분 5,519,302,596 6,641,406,514 (7)임차시설의 처분 15,000,000 39,194,625 117,199,235 (8)기계장치의 처분 27,241,988 12,627,136 (9)공기구비품의 처분 900,000 3,273,676 55,550,151 32,522,169 (10)차량운반구의 처분 263,603,325 3,800,000 3,800,000 547,539,993 (11)매각예정자산의 처분 281,383,337 281,383,337 851,660,932 (12)영업권의 처분 1,760,114,789 (13)회원권의 처분 105,170,000 143,636,363 (14)기타의무형자산의 처분 5,473,005 (15)연결범위변동효과 384,897,693 15,474,781,000 (16)단기금융상품의 증가 (532,148,834) (34,846,128) (17)단기대여금의 증가 (3,050,000,000) (2,030,000,000) (2,260,000,000) (2,310,000,000) (18)임차보증금의 증가 (159,744,000) (154,097,000) (1,261,975,335) (19)장기금융상품의 증가 (9,000,000) (9,000,000) (45,000,000) (54,723,960) (20)장기대여금의 증가 (21)매도가능금융자산의 취득 (2,259,657,392) (1,009,997,642) (8,528,930,564) (11,339,394,748) (22)종속기업에 대한 투자자산의 취득 (15,107,588,038) (4,289,900,000) (951,870,520) (23)종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름 (388,817,546) (24)토지의 취득 (2,788,090,000) (25)투자부동산의 취득 (34,697,408,250) (26)임차시설물의 취득 (19,562,500) (38,869,863) (176,869,863) (197,023,000) (27)기계장치의 취득 (72,331,083) (28)차량운반구의 취득 (197,809,252) (5,161,508) (51,412,258) (538,387,069) (29)공기구비품의 취득 (15,201,282) (1,930,222) (30,979,571) (312,851,608) (30)영업권의 취득 (41,998,061) (100,000,000) (31)컴퓨터소프트웨어의 취득 (8,000,000) (9,830,000) (32)회원권의 취득 (30,170,000) (33)프로그램방영권의 취득 (6,326,682,400) (34)컨텐츠사업권의 취득 (678,450,590) (35)판권의 취득 (36)기타무형자산의 취득 (3,000,000) (93,000,000) (93,000,000) (719,000,000) Ⅲ.재무활동현금흐름 50,450,081,863 289,994,020 19,153,250,715 (1,545,577,564) (1)단기차입금의 증가 16,990,000,000 (400,000,000) 1,650,000,000 4,155,000,000 (2)장기차입금의 증가 60,000,000 (3)신주인수권부사채의행사 4,560,711,459 (4)유상 증자 20,000,000,000 695,999,518 11,814,404,497 (5)전환사채의 발행 13,750,000,000 15,000,000,000 (6)단기차입금의 상환 (2,050,000,000) (4,050,000,000) (7)장기차입금의 상환 (1,918,137) (1,833,888) (7,460,744) (478,306,438) (8)전환사채의 상환 (9)신인수권의 행사 (4,171,610) (10)신주인수권부사채의 상환 (13,046,675,623) (11)기타재무활동으로 인한 현금유출 (288,000,000) Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (1,573,691) 3,886,682 11,565,947 (322,335) Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) (1,502,433,037) (3,113,147,648) 13,650,730,015 (5,507,259,991) Ⅵ.기초현금및현금성자산 18,497,538,848 4,846,808,833 4,846,808,833 10,354,068,824 Ⅶ.기말현금및현금성자산 16,995,105,811 1,733,661,185 18,497,538,848 4,846,808,833 3. 연결재무제표 주석 1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요 지배회사인 주식회사 SH홀딩스(구, 승화산업주식회사, 이하 "당사")는 1992년 7월에 설립되어 물류운송사업 등의 업무를 수행하고 있으며, 인천시 중구 축항대로 147(항동 7)에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2014년 7월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 (주)파워엠이엔티를 흡수합병하였으며, 2014년 9월 23일자로 "승화산업주식회사"에서 "주식회사 SH홀딩스"로 상호를 변경하였습니다. 당사는 2001년 8월에 한국거래소의 코스닥 시장에 보통주식을 상장하였으며, 수차례의 증자 및 감자 등을 거쳐 당분기말 현재 보통주자본금은 39,855백만원입니다 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 대안합명회사 6,163,486 7.73 자기주식 33,639 0.04 기 타 73,512,892 92.23 합 계 79,710,017 100 (2) 당분기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율 업종 소재지 보고기간종료일 지배력판단근거 (주)더블유투자금융 20,000,000,000 4,000,000주 100.0% 신기술사업금융업 대한민국 12.31 50% 이상 지분율 ㈜일레븐나인 549,949,000 687,410 주 62.50% 엔터테인먼트 대한민국 12.31 50% 이상 지분율 (3) 당분기와 전기 중 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당분기순손익 총포괄손익 (주)더블유투자금융 20,035,349,388 9,672,494 - (34,811,681) 313,676,894 ㈜일레븐나인 1,078,390,696 593,095,306 99,010,250 (99,410,389) (99,410,389) (단위 : 원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익 ㈜일레븐나인 898,288,774 313,582,995 760,884,684 34,755,779 34,755,779 (4) 당분기말과 전기말 현재 비지배지분이 중요한 종속기업의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 (주)더블유투자금융 ㈜일레븐나인 비지배지분 지분율 100% 37.50% 누적 비지배지분(*) - 144,952,211 비지배지분에 배분된 당기순손익(*) - (37,562,458) 영업활동현금흐름 (63,058,082) (76,321,183) 투자활동현금흐름 (6,289,535,790) (16,417,193) 비지배지분 배당 지급 전 재무활동현금흐름 19,712,000,000 200,000,000 비지배지분에 지급한 배당금 - - 외화환산으로 인한 현금의 변동 - 997,265 현금및현금성자산의 순증감 13,359,406,128 (16,741,110) *연결조정 후 금액 입니다. (단위:원) 구분 ㈜일레븐나인 비지배지분 지분율 37.50% 누적 비지배지분(*) 182,514,669 비지배지분에 배분된 당기순손익(*) (6,185,056) 영업활동현금흐름 117,218,762 투자활동현금흐름 (61,906,229) 비지배지분 배당 지급 전 재무활동현금흐름 - 비지배지분에 지급한 배당금 - 외화환산으로 인한 현금의 변동 3,583,262 현금및현금성자산의 순증감 58,895,795 *연결조정 후 금액 입니다. 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며,연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.3. 유의적인 회계정책연결실체는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 5. 금융상품의 범주 및 공정가치(1) 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합계 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 16,995,105,811 - 16,995,105,811 18,497,538,848 - 18,497,538,848 장ㆍ단기금융상품 205,000,000 - 205,000,000 196,000,000 - 196,000,000 매출채권 1,912,901,924 - 1,912,901,924 1,915,098,977 - 1,915,098,977 기타수취채권 5,284,531,880 - 5,284,531,880 1,789,223,885 - 1,789,223,885 매도가능금융자산 - 14,016,670,536 14,016,670,536 - 26,674,372,711 26,674,372,711 합 계 24,397,539,615 14,016,670,536 38,414,210,151 22,397,861,710 26,674,372,711 49,072,234,421 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 매입채무 830,885,054 1,180,319,395 기타지급채무 749,190,270 1,055,043,600 차입금 39,776,426,647 11,789,841,242 합 계 41,356,501,971 14,025,204,237 (3) 금융상품 공정가치 1) 공정가치서열체계연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적 인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 3) 수준별 공정가치가. 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 소계 수준1 수준2 수준3 매도가능금융자산 14,016,670,536 14,016,670,536 7,136,126,305 3,287,081,682 3,593,462,549 (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 소계 수준1 수준2 수준3 매도가능금융자산 13,937,789,864 26,674,372,711 12,608,013,480 8,448,341,870 5,618,017,361 나. 당분기 중 수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초 매입 매도 당기손익 기타증감(*) 당분기말 매도가능금융자산 5,618,017,361 814,185,000 - - (2,838,739,812) 3,593,462,549 (*) 당기 중 보유중인 전환사채 매각으로 발생한 금액 입니다..다. 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 (단위 : 원) 구 분 공정가치 공정가치서열체계 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 회사채 3,287,081,682 2 현금흐름할인법: 회사채의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에사용되는 할인율은 시장에서 신용도 및 기간이 유사한 회사채의 유통가격에 의하여 산출된 스프레드(Jarrow-Lando-Turnbull 모형) 및 무위험 이자율을 기초로 결정하고 있습니다. - - 전환권대가 1,460,812,485 3 이항모형: 전환권대가의 공정가치는 옵션가격결정모형을 사용하여 측정하고 있습니다. 전환권대가의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 주가변동성(직전180 영업일 변동성을 1년으로 환산) 주가변동성이 증가(감소)한다면전환권대가의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 4) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치 (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 차입금 전환사채 22,735,805,528 22,735,805,528 11,737,301,986 10,125,375,000 합 계 22,735,805,528 22,735,805,528 11,737,301,986 10,125,375,000 경영진은 상기 표에 기재되어 있는 사항을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (4) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구 분 이자손익 거래손익 (*1) 평가손익 (*2) 합계 금융자산 대여금및수취채권 42,367,163 40,561,240 (133,909) 82,794,494 매도가능금융자산 - 944,655,112 (897,239,691) 47,415,421 합 계 42,367,163 985,216,352 (897,373,600) 130,209,915 금융부채 장ㆍ단기차입금 및 사채 (439,606,311) - - (439,606,311) 합 계 (439,606,311) - - (439,606,311) (*1) 외환차익(손실) + 금융자산매매이익(손실) + 금융자산손상차손(환입) + 금융부채상환이익(손실) (*2) 외화환산이익(손실) + 금융자산평가이익(손실) (단위 : 원) 구 분 이자손익 거래손익 평가손익 합계 금융자산 대여금및수취채권 41,811,380 3,823,409 4,086,730 49,721,519 매도가능금융자산 3,616,438 - 814,692,584 818,309,022 합 계 45,427,818 3,823,409 818,779,314 868,030,541 금융부채 장ㆍ단기차입금 및 사채 (42,798,749) - - (42,798,749) 합 계 (42,798,749) - - (42,798,749) 6. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 현금 4,678,003 11,836,645 보통예금 15,807,228,887 18,193,658,951 외화보통예금 1,183,198,921 292,043,252 합 계 16,995,105,811 18,497,538,848 7. 장ㆍ단기금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단기금융상품 136,000,000 - 136,000,000 - 장기금융상품 - 69,000,000 - 60,000,000 합 계 136,000,000 69,000,000 136,000,000 60,000,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 장ㆍ단기금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 종류 당분기말 전기말 제한내용 단기금융상품 원화정기예금 106,000,000 106,000,000 법인카드사용 관련 질권설정 8. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 유동 매출채권 2,043,594,801 (130,692,877) 1,912,901,924 2,057,948,830 (142,849,853) 1,915,098,977 기타수취채권 대여금 3,550,000,000 (500,000,000) 3,050,000,000 503,333,280 (500,000,000) 3,333,280 미수금 503,630,127 (22,810,229) 480,819,898 143,646,695 (22,687,752) 120,958,943 미수수익 42,435,595 - 42,435,595 8,897,138 - 8,897,138 소 계 4,096,065,722 (522,810,229) 3,573,255,493 655,877,113 (522,687,752) 133,189,361 합 계 6,139,660,523 (653,503,106) 5,486,157,417 2,713,825,943 (665,537,605) 2,048,288,338 비유동 기타수취채권 보증금 1,711,276,387 - 1,711,276,387 1,656,034,524 - 1,656,034,524 소 계 1,711,276,387 - 1,711,276,387 1,656,034,524 - 1,656,034,524 합 계 1,711,276,387 - 1,711,276,387 1,656,034,524 - 1,656,034,524 총 계 7,850,936,910 (653,503,106) 7,197,433,804 4,369,860,467 (665,537,605) 3,704,322,862 (2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 3개월 이하 3개월초과 ~6개월 이하 6개월초과 ~1년 이하 1년 초과 합계 유동 매출채권 1,643,918,284 188,092,070 79,462,150 132,122,297 2,043,594,801 기타수취채권 대여금 3,050,000,000 - 250,000,000 250,000,000 3,550,000,000 미수금 434,466,840 46,197,867 - 22,965,420 503,630,127 미수수익 33,622,238 8,813,357 - - 42,435,595 소 계 3,518,089,078 55,011,224 250,000,000 272,965,420 4,096,065,722 합 계 5,162,007,362 243,103,294 329,462,150 405,087,717 6,139,660,523 비유동 기타수취채권 보증금 129,744,000 82,629,000 21,468,000 1,477,435,387 1,711,276,387 총 계 5,291,751,362 325,732,294 350,930,150 1,882,523,104 7,850,936,910 (단위 : 원) 구 분 3개월 이하 3개월초과 ~6개월 이하 6개월초과 ~1년 이하 1년 초과 합계 유동 매출채권 1,667,975,639 204,278,187 46,642,530 139,052,474 2,057,948,830 기타수취채권 대여금 100,000,000 250,000,000 153,333,280 - 503,333,280 미수금 120,506,451 116,024 - 23,024,220 143,646,695 미수수익 7,671,590 351,027 225,000 649,521 8,897,138 소 계 228,178,041 250,467,051 153,558,280 23,673,741 655,877,113 합 계 1,896,153,680 454,745,238 200,200,810 162,726,215 2,713,825,943 비유동 기타수취채권 보증금 232,629,000 18,568,000 2,900,000 1,401,937,524 1,656,034,524 총 계 2,128,782,680 473,313,238 203,100,810 1,564,663,739 4,369,860,467 (3) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초 설정 (환입) 당분기말 유동 매출채권 142,849,853 (12,156,976) 130,692,877 기타수취채권 대여금 500,000,000 - 500,000,000 미수금 22,687,752 122,477 22,810,229 소 계 522,687,752 122,477 522,810,229 총 계 665,537,605 (12,034,499) 653,503,106 (단위 : 원) 구 분 기초 설정 (환입) 당기말 유동 매출채권 96,088,439 46,761,414 142,849,853 기타수취채권 대여금 - 500,000,000 500,000,000 미수금 22,261,766 425,986 22,687,752 소 계 22,261,766 500,425,986 522,687,752 합 계 118,350,205 547,187,400 665,537,605 9. 매도가능금융자산(1) 당 분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 보유주식수 지분율 당기말 전기말 취득금액 장부금액 취득금액 장부금액 시장성 있는 지분증권: ㈜아이오케이컴퍼니 1,283,468주 7.75% 4,190,527,464 6,269,741,180 4,190,527,464 6,160,646,400 ㈜YG PLUS 306,685주 0.53% 699,241,800 866,385,125 4,999,998,960 6,447,367,080 내재파생자산:(*1) ㈜아이오케이컴퍼니 - - 168,953,500 109,396,500 168,953,500 109,396,500 ㈜웰메이드예당 - - 460,503,000 331,269,000 460,503,000 331,269,000 ㈜초록뱀미디어 - - 4,313,038,439 1,020,146,985 4,313,038,439 3,858,886,797 채무증권: (주)데코앤이 - - - - - - ㈜아이오케이컴퍼니 - - 331,046,500 363,111,500 331,046,500 363,111,500 ㈜웰메이드예당 - - 1,039,497,000 1,069,188,000 1,039,497,000 1,069,188,000 ㈜초록뱀미디어 - - 6,907,261,561 1,854,782,182 6,907,261,561 7,016,042,370 시장성 없는 지분증권: ENGLEWOOD LAB, INC 147,941주 1.14% 1,017,563,400 1,017,563,400 1,017,563,400 1,017,563,400 (주)유캔스타트 9,363주 12.50% 249,992,100 249,992,100 249,992,100 249,992,100 ㈜모비데이즈 31주 0.78% 50,909,564 50,909,564 50,909,564 50,909,564 프라임 투자조합 80,300좌 10.00% 803,000,000 803,000,000 - - 레드켓츠1호조합 1,119좌 4.53% 11,185,000 11,185,000 - - 합 계 24,652,571,268 14,016,670,536 23,729,291,488 26,674,372,711 (*1) (주)아이오케이컴퍼니, (주)웰메이드예당 및 (주)초록뱀미디어가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채에서 전환권과 신주인수권을 분리하여 내재파생자산으로 인식하였습니다. 전기 내재파생자산의 공정가치 변동으로 인하여 내재파생손실 642,943천원을 전기손익으로 인식하였습니다.동일한 상품(즉 수준1의 투입변수)에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없는 지분상품에 해당하여 다른 방법으로 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로, 기업회계기준서 제1039호에 따라 원가로 측정하였습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 2,798,660,456 3,305,065,483 당기평가액 (897,239,691) (649,237,214) 기말잔액 1,901,420,765 2,655,828,269 자본에 가감되는 법인세효과 - 142,832,187 법인세효과 고려 후 기말잔액 1,901,420,765 2,798,660,456 10. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 원재료 6,127,991 - 6,127,991 6,130,481 - 6,130,481 합 계 6,127,991 - 6,127,991 6,130,481 - 6,130,481 11. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선급금 1,383,579,210 1,302,157,980 선급비용 269,917,280 117,817,568 선급법인세 26,141,442 25,829,812 합 계 1,679,637,932 1,445,805,360 12. 관계기업투자(1) 당분기말 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율 업종 소재지 보고기간종료일 측정방법 ㈜에스씨에프엔비 100,000,000 10,000주 50.00% 커피전문점 운영 대한민국 12.31 지분법 쿠쿠루자코리아㈜ 400,000,000 200,000주 50.00% 식자재 수출입업 대한민국 12.31 지분법 엠앤엠통운㈜ 542,140,000 16,712주 30.83% 화물운송서비스 대한민국 12.31 지분법 ㈜문무 4,000,000,000 240,000주 30.00% 의류유통 대한민국 12.31 지분법 W투자금융주식형투자조합제1호( *) 11,080,098,892 1,557,814,825주 14.05% 신기술사업 금융업 대한민국 12.31 지분법 (*)조합출자금에 대한 회사의 지분율이 20%미만이지만, 업무집행조합원으로 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법을 평가하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 ㈜에스씨에프엔비 1,270,000,000 1,067,670,115 1,270,000,000 1,079,778,419 쿠쿠루자코리아㈜ 399,000,000 - 399,000,000 - 엠앤엠통운㈜ 3,160,226,888 3,040,371,651 3,160,226,888 3,068,203,246 ㈜문무 990,000,000 859,950,458 990,000,000 925,257,146 W투자금융주식형투자조합제1호 1,556,348,892 2,349,104,334 - - W투자금융주식형투자조합제3호 951,711,538 1,243,465,413 - - W투자금융채권형투자조합제1호 1,022,500,000 1,023,229,129 - - W투자금융채권형투자조합제3호 1,022,500,000 1,022,634,617 - - 합 계 10,372,287,318 10,606,425,717 5,819,226,888 5,073,238,811 (3) 관계기업 투자의 지분법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 당분기말 ㈜에스씨에프엔비 1,079,778,419 - (12,108,304) - 1,067,670,115 쿠쿠루자코리아㈜ - - - - - 엠앤엠통운㈜ 3,068,203,246 - (27,831,595) - 3,040,371,651 ㈜문무 925,257,146 - (65,306,688) - 859,950,458 W투자금융주식형투자조합제1호 - 1,556,348,892 (1,165,684) 793,921,126 2,349,104,334 W투자금융주식형투자조합제3호 - 951,711,538 (174,634) 291,928,509 1,243,465,413 W투자금융채권형투자조합제1호 - 1,022,500,000 729,129 - 1,023,229,129 W투자금융채권형투자조합제3호 - 1,022,500,000 134,617 - 1,022,634,617 합 계 5,073,238,811 4,553,060,430 (105,723,159) 1,085,849,635 10,606,425,717 (단위 : 원) 회사명 기초 취득 대체증가 지분법손익 기말 ㈜에스씨에프엔비 1,128,533,603 - (48,755,184) - 1,079,778,419 쿠쿠루자코리아㈜ 281,631,982 - (163,266,497) (118,365,485) - 엠앤엠통운㈜ 3,045,258,921 - 22,944,325 - 3,068,203,246 ㈜문무 - 990,000,000 (64,742,854) - 925,257,146 합 계 4,455,424,506 990,000,000 (253,820,210) (118,365,485) 5,073,238,811 (4) 당분기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익 ㈜에스씨에프엔비 852,774,853 448,552,557 309,220,998 (19,883,734) (19,883,734) 엠앤엠통운㈜ 22,100,209,065 17,494,865,881 6,789,897,908 (90,274,393) (90,274,393) ㈜문무 3,671,751,627 1,120,010,106 529,514,321 (217,688,961) (217,688,961) W투자금융주식형투자조합제1호 16,732,128,519 8,173,843 - (8,298,843) 5,643,855,784 W투자금융주식형투자조합제3호 7,348,672,100 921,926 - (1,031,926) 1,724,000,174 W투자금융채권형투자조합제1호 9,988,741,438 12,257,428 19,366,438 7,109,010 7,109,010 W투자금융채권형투자조합제3호 4,090,873,712 335,246 876,712 538,466 538,466 (5) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 순자산지분금액 영업권 미실현손실 장부금액 (주)에스씨에프엔비 202,111,147 837,395,287 28,163,681 1,067,670,115 엠앤엠통운(주) 1,419,827,304 1,620,544,347 - 3,040,371,651 ㈜문무 765,522,456 94,428,002 - 859,950,458 W투자금융주식형투자조합제1호 2,349,104,334 - - 2,349,104,334 W투자금융주식형투자조합제3호 1,243,465,413 - - 1,243,465,413 W투자금융채권형투자조합제1호 1,023,229,129 - - 1,023,229,129 W투자금융채권형투자조합제3호 1,022,634,617 - - 1,022,634,617 합 계 8,025,894,400 2,552,367,636 28,163,681 10,606,425,717 (단위 : 원) 회사명 순자산지분금액 영업권 미실현손실 장부금액 (주)에스씨에프엔비 212,053,015 837,395,286 30,330,118 1,079,778,419 쿠쿠루자코리아(주) 1,447,417,647 1,620,785,599 - 3,068,203,246 엠앤엠통운(주) 923,239,516 2,017,630 - 925,257,146 합 계 2,582,710,178 2,460,198,515 30,330,118 5,073,238,811 13. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토 지 2,788,090,000 - 2,788,090,000 - - - 투자부동산(토지) 31,230,496,206 - 31,230,496,206 - - - 투자부동산(건물) 3,466,912,044 - 3,466,912,044 - - - 차량운반구 235,366,553 (162,303,753) 73,062,800 376,497,724 (212,531,031) 163,966,693 공기구비품 129,084,249 (65,698,791) 63,385,458 184,648,899 (87,839,371) 96,809,528 임차시설물 206,491,414 (59,162,513) 147,328,901 231,558,519 (67,066,239) 164,492,280 합 계 38,056,440,466 (287,165,057) 37,769,275,409 792,705,142 (367,436,641) 425,268,501 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 기타증감(*) 기말장부금액 토 지 - 2,788,090,000 - - - 2,788,090,000 투자부동산(토지) - 31,230,496,206 - - - 31,230,496,206 투자부동산(건물) - 3,466,912,044 - - - 3,466,912,044 차량운반구 163,966,693 197,809,252 (263,603,325) (10,739,982) (14,369,838) 73,062,800 공기구비품 96,809,528 15,201,282 (3,185,752) (6,936,959) (38,502,641) 63,385,458 임차시설물 164,492,280 19,562,500 0 (12,551,505) (24,174,374) 147,328,901 합 계 425,268,501 37,718,071,284 (266,789,077) (30,228,446) (77,046,853) 37,769,275,409 (*) 기타증감 내역은 당분기 중 매각예정자산으로 재분류한 금액 입니다. (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 연결범위변동 기말장부금액 기계장치 167,669,111 - (47,372,526) (33,812,116) (86,484,469) - 차량운반구 135,158,838 51,412,258 (5,885,091) (67,839,148) 51,119,836 163,966,693 공기구비품 226,261,867 30,979,571 (62,567,124) (67,131,907) (30,732,879) 96,809,528 임차시설물 159,647,747 176,869,863 (117,210,700) (54,814,630) - 164,492,280 합 계 688,737,563 259,261,692 (233,035,441) (223,597,801) (66,097,512) 425,268,501 14. 매각예정비유동자산 연결실체는 서울사무소 자산을 2016년 중 처분하기로 결정하여 매각예정자산으로 분류하였습니다. 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 회수가능금액와 장부금액 중 작은 금액을 장부금액으로 측정하고 있습니다.당분기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 공기구비품 38,502,641 임차시설물 24,174,374 차량운반구 14,369,838 합 계 77,046,853 15. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 취득금액 상각 및 손상누계액 장부금액 취득금액 상각 및 손상누계액 장부금액 영업권 2,119,315,617 - 2,119,315,617 2,839,446,522 (720,130,905) 2,119,315,617 소프트웨어 152,830,000 (74,202,005) 78,627,995 152,830,000 (66,639,241) 86,190,759 기타의무형자산 152,000,000 (49,008,229) 102,991,771 149,000,000 (38,358,751) 110,641,249 합 계 2,424,145,617 (123,210,234) 2,300,935,383 3,246,446,522 (930,298,897) 2,316,147,625 (2) 당분기말과 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 영업권 소프트웨어 기타의무형자산 합 계 기초장부금액 2,119,315,617 86,190,759 110,641,249 2,316,147,625 취 득 - - 3,000,000 3,000,000 상 각 액 - (7,562,764) (10,649,478) (18,212,242) 기말장부금액 2,119,315,617 78,627,995 102,991,771 2,300,935,383 (단위 : 원) 내 역 영업권 소프트웨어 회원권 기타의무형자산 합 계 기초장부금액 4,647,031,627 115,625,346 105,170,000 702,289,422 5,570,116,395 취 득 41,998,061 9,830,000 - 93,000,000 144,828,061 상 각 액 - (30,728,053) - (87,214,764) (117,942,817) 손 상 차 손 (97,838,103) (453,200) - - (98,291,303) 영업양도 (1,760,114,789) (105,170,000) (5,473,006) (1,870,757,795) 연결범위변동 (711,761,179) (8,083,334) - (591,960,403) (1,311,804,916) 기말장부금액 2,119,315,617 86,190,759 - 110,641,249 2,316,147,625 16. 매입채무 및 기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 매입채무 830,885,054 1,180,319,395 기타 지급채무 미지급금 545,676,886 951,146,745 미지급비용 77,536,774 47,907,005 예수금 125,976,610 55,989,850 소 계 749,190,270 1,055,043,600 합 계 1,580,075,324 2,235,362,995 16. 장ㆍ단기차입금 및 사채 (1) 당분기말 과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차입처 이자율 당분기말 전기말 유동 단기차입금 모아저축은행 5.70% 10,000,000,000 - 흥국저축은행 6.20% 3,000,000,000 - 오투저축은행 6.20% 3,000,000,000 - 최진욱 6.20% 400,000,000 - 이산옥 6.20% 590,000,000 - 전환사채 3.00% 22,735,805,528 11,737,301,986 합계 39,725,805,528 11,737,301,986 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차입처 이자율 당분기말 전기말 비유동 장기차입금 SK에너지㈜ 4.50% 50,621,119 52,539,256 합 계 50,621,119 52,539,256 (3) 전환사채1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 발행일 만기일 액면이자율 (%) 당분기말 전기말 무보증 사모 전환사채(11회차) 2015-12-23 2018-12-23 3.00% 15,000,000,000 15,000,000,000 무보증 사모 전환사채(12회차) 2016-03-03 2019-03-03 2.50% 13,750,000,000 - 전환권권조정 (6,014,194,472) (3,262,698,014) 합 계 22,735,805,528 11,737,301,986 2) 상기 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 11회차 무보증사모 전환사채 12회차 무보증사모 전환사채 발행가액 사채의 권면금액의 100% 사채의 권면금액의 100% 발행할 주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 상환방법 만기 일시상환 만기 일시상환 전환 행사기간 2016년 12월 23일 ~ 2018년 11월 23일 2017년 03월 03일 ~ 2019년 02월 03일 전환가액 (*) 981원 1,010원 조기상환청구권 사채권자는 발행일로부터 1년이 되는 시점 및 그 후 권면금액의 100%에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음. 사채권자는 발행일로부터 1년이 되는 시점 및 그 후 권면금액의 100%에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음. (*) 보고기간말 현재 상기 전환권의 행사가격은 11회차 965원으로 조정되었습니다. 18. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 선 수 금 35,880,902 - 선수수익 297,260,906 125,080,540 합 계 333,141,808 125,080,540 19. 퇴직급여부채연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 184,075,928 224,972,174 사외적립자산의 공정가치 (133,463,398) (119,605,872) 재무상태표 상 부채 50,612,530 105,366,302 (2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 기초 확정급여채무의 현재가치 224,972,174 893,720,607 당기근무원가 49,180,616 289,316,652 이자비용 1,322,878 17,893,706 확정급여채무의 재측정요소 (77,399,740) -8,497,051 퇴직금 지급액 (25,597,300) (622,758,115) 연결범위 변동 효과 - (359,206,911) 관계사전출입 11,597,300 - 기타 증감 (*) - 14,503,286 기말 확정급여채무의 현재가치 184,075,928 224,972,174 (*) 기타증감은 외화환산조정으로 인하여 발생한 금액입니다. (3) 당분기와 전기의 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 기초 사외적립자산의 공정가치 119,605,872 162,026,988 이자수익 1,075,987 5,620,832 부담금납입액 11,597,300 - 사외적립자산재측정요소 1,184,239 (5,422,699) 퇴직급여지급액 - (42,096,891) 연결범위 변동효과 - (522,358) 기말 사외적립자산의 공정가치 133,463,398 119,605,872 (4) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 49,180,616 289,316,652 순이자원가 264,785 12,272,874 합 계 49,445,401 301,589,526 (5) 당분기와 전기 중 확정급여제도에 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. (단위 : %) 구 분 당분기 전기 할인율 2.32% 2.64% 미래임금상승률(물가상승률포함) 0.00% 0.00% 연결실체는 확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위한 할인율로 확정급여채무의 예상지급시기와 유사한 만기의 우량회사채의 시장수익률을 적용하고 있습니다. 사외적립자산에 대한 기대수익율은 확정급여채무의 현재가치 계산에 사용한 할인율과 동일하게 적용하였습니다. (6) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 정기예금 121,848,204 119,605,872 (7) 민감도 분석 당분기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다. 구 분 1% 상승시 1% 하락시 확정급여채무 할인율 (10,961,985) 12,613,214 미래임금상승율 12,797,439 - 20. 납입자본(1) 지배기업의 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 500,000,000 500,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식수 79,710,017주 79,710,017주 보통주자본금 39,855,008,500 39,855,008,500 (2) 당분기와 전기 중 납입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구분 일자 자본금 주식발행초과금 발행주식수 전기 전기초 2015-01-01 34,295,247,000 23,287,887,559 68,590,494 신주인수권행사 2015-01-21외 5,559,761,500 1,695,298,653 11,119,523 전기말 2015-12-31 39,855,008,500 24,983,186,212 79,710,017 당분기 당기초 2016-01-01 39,855,008,500 24,983,186,212 79,710,017 당분기말 2016-03-31 39,855,008,500 24,983,186,212 79,710,017 21. 기타자본 및 기타포괄손익누계액(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(*) (317,861,590) (317,861,590) 전환권대가 6,332,553,627 3,282,571,273 감자차손 (72) (72) 기타자본잉여금 3,890,240,120 4,178,240,192 합 계 9,904,932,085 7,142,949,803 (*) 자기주식 33,639주는 합병 및 주식병합 등에 따른 단주 취득분입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능증권평가손익 1,901,420,765 2,798,660,456 지분법자본변동 1,085,849,635 - 부의지분법자본변동 (207,066) (207,066) 합 계 2,987,063,334 2,798,453,390 22. 결손금 (1) 당분기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 4,400,000 4,400,000 미처리결손금 (30,386,519,215) (30,883,338,454) 합 계 (30,382,119,215) (30,878,938,454) (2) 법정적립금연결실체는 상법에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 23. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 235,550,095 235,550,095 524,248,112 524,248,112 퇴직급여 49,288,225 49,288,225 52,870,052 52,870,052 복리후생비 35,670,287 35,670,287 84,923,122 84,923,122 보험료 7,006,852 7,006,852 9,396,303 9,396,303 감가상각비 28,040,790 28,040,790 27,466,137 27,466,137 무형자산상각비 18,212,242 18,212,242 10,104,530 10,104,530 대손상각비 - - 13,656,324 13,656,324 지급수수료 72,166,181 72,166,181 144,333,893 144,333,893 교육훈련비 - - 50,000 50,000 차량유지비 25,837,572 25,837,572 50,110,155 50,110,155 도서인쇄비 400,600 400,600 860,000 860,000 접대비 17,157,690 17,157,690 39,098,732 39,098,732 임차료 63,403,753 63,403,753 64,920,492 64,920,492 통신비 8,863,300 8,863,300 12,940,609 12,940,609 운반비 1,157,970 1,157,970 1,180,440 1,180,440 세금과공과 7,681,038 7,681,038 18,443,810 18,443,810 소모품비 5,499,504 5,499,504 12,881,271 12,881,271 수도광열비 1,719,689 1,719,689 1,076,405 1,076,405 수선비 - - 340,000 340,000 여비교통비 4,805,049 4,805,049 7,023,338 7,023,338 회의비 284,546 284,546 26,562,140 26,562,140 계속사업 판관비 합계 582,745,383 582,745,383 1,102,485,865 1,102,485,865 중단사업 판관비 합계 - - 323,747,091 323,747,091 23. 영업비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용(포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액)의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 운반비 2,216,184,891 2,216,184,891 2,436,990,885 2,436,990,885 제품의 판매 50,209,366 50,209,366 246,988,681 246,988,681 방송사업원가 172,295,293 172,295,293 1,815,533,229 1,815,533,229 임대료원가 6,750,000 6,750,000 - - 종업원급여 322,161,405 322,161,405 801,363,379 801,363,379 지급수수료 72,975,378 72,975,378 306,512,782 306,512,782 차량유지비 60,441,965 60,441,965 84,075,890 84,075,890 임차료 69,536,061 69,536,061 144,992,002 144,992,002 감가상각비 30,228,446 30,228,446 71,236,879 71,236,879 무형자산상각비 18,212,242 18,212,242 71,773,010 71,773,010 로열티 2,556,397 2,556,397 35,619,519 35,619,519 접대비 17,157,690 17,157,690 36,693,352 36,693,352 기타 75,923,216 75,923,216 156,547,496 156,547,496 계속사업 영업비용 3,114,632,350 3,114,632,350 6,208,327,104 6,208,327,104 중단사업 영업비용 - - 323,747,091 323,747,091 25. 종속기업및관계기업투자손익당분기 및 전분기의 종속회사 및 관계회사투자손익은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법이익 863,746 863,746 12,696,831 12,696,831 지분법손실 106,586,905 106,586,905 69,461,088 69,461,088 합계 (105,723,159) (105,723,159) (56,764,257) (56,764,257) 26. 금융수익 및 금융비용 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의대손상각비 33,104 33,104 371,735 371,735 유형자산처분손실 23,525,587 23,525,587 56,984,214 56,984,214 무형자산처분손실 - - 58,657,557 58,657,557 외화환산손실 - - 3,827 3,827 외환차손 1,218,103 1,218,103 39,852,640 39,852,640 잡손실 30,434,780 30,434,780 4,096,647 4,096,647 합 계 55,211,574 55,211,574 159,966,620 159,966,620 (1) 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 금융기관예치금 이자 41,628,893 41,628,893 50,614,429 50,614,429 매도가능증권처분이익 944,655,112 944,655,112 - - 합 계 986,284,005 986,284,005 50,614,429 50,614,429 (2) 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융비용 금융기관차입금이자 3,490,949 3,490,949 9,743,009 9,743,009 기타차입금이자 - - 733,461 733,461 신주인수권부사채이자 - - 42,065,288 42,065,288 전환사채이자 437,033,214 437,033,214 - - 사채상환손실 - - - - 합계 440,524,163 440,524,163 52,541,758 52,541,758 27. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 유형자산처분이익 - - 73,295 73,295 외화환산이익 4,165,498 4,165,498 4,086,730 4,086,730 외환차익 41,636,853 41,636,853 5,041,512 5,041,512 매각예정비유동자산처분이익 - - 14,918,363 14,918,363 조합관리보수 21,688,443 21,688,443 - - 대손충당금환입 12,156,976 12,156,976 - - 잡이익 179,926 179,926 3,617,939 3,617,939 합 계 79,827,696 79,827,696 27,737,839 27,737,839 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타비용 기타의대손상각비 122,477 122,477 33,104 33,104 유형자산처분손실 2,285,752 2,285,752 23,525,587 23,525,587 외화환산손실 4,299,407 4,299,407 - - 외환차손 1,075,613 1,075,613 1,218,103 1,218,103 기부금 8,888,500 8,888,500 - - 잡손실 1,511,579 1,511,579 30,402,780 30,402,780 합 계 18,183,328 18,183,328 55,179,574 55,179,574 28. 주당이익 (1) 지배기업소유주지분 계속사업주당순이익 (단위 : 원, 주) 구분 당분기 전분기 지배기업소유주지분당분기순이익(손실) (1) 418,235,260 (838,080,115) 가중평균유통보통주식수 (2)(*) 79,676,378 69,199,650 기본주당순이익(손실) (1 ÷ 2) 5 (12) (2) 지배기업소유주지분 중단사업주당순이익 (단위 : 원, 주) 구분 당분기 전기 중단사업지배기업소유주지번 당기순이익(손실)(1) - 454,248,595 가중평균유통보통주식수 (2) - 69,199,650 기본주당순이익(손실) (1 ÷ 2) - 7 (*) 가중평균유통보통주식수의 계산 (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 가중평균발행주식수 (1) 79,710,017 69,233,289 가중평균자기주식수 (2) (33,639) (33,639) 가중평균유통보통주식수 (1 - 2) 79,676,378 69,199,650 (3)지배기업소유주지분 희석주당이익당분기와 전분기중 잠재적보통주에 의한 희석화 효과는 발생하지 아니하므로 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다.(4) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익(손실)을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익(손실)을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 행사기간 발행될 보통주식수 무보증 사모 전환사채(11회차)(*) 2016년 12월 23일 ~ 2018년 11월 23일 15,544,041 무보증 사모 전환사채(12회차) 2017년 03월 03일 ~ 2019년 02월 03일 13,613,861 (*) 보고기간말 현재 조정된 행사가격인 965원을 반영한 내역 입니다. 29. 연결현금흐름표 (1)당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 당분기 전분기 1. 분기순이익(손실) 380,672,802 (383,831,520) 2. 조정항목: 감가상각비 30,228,446 72,574,021 무형자산상각비 18,212,242 71,773,010 대손상각비 - 13,656,324 기타의대손상각비 122,477 33,104 외화환산손실 4,299,407 - 퇴직급여 49,445,401 97,389,247 유형자산처분손실 2,285,752 23,525,587 매도가능금융자산처분이익 (944,655,112) - 지분법손실 106,586,905 69,461,088 지분법이익 (863,746) (12,696,831) 잡이익 - (2,340,000) 외화환산이익 (4,165,498) (4,086,730) 유형자산처분이익 - (73,295) 매각예정비유동자산처분이익 - (14,918,363) 대손충당금환입 (12,156,976) - 이자수익 (41,590,911) (50,614,429) 이자비용 439,687,155 52,541,758 법인세비용 - (140,402,144) 소 계 (352,564,458) 175,822,347 3. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 매출채권의 감소(증가) 14,287,687 1,020,694,614 퇴직연금운용자산의 감소(증가) - (1,403,825) 미수금의 감소(증가) (406,181,299) (47,813,456) 재고자산의 감소(증가) 2,490 11,910,293 선급금의 감소(증가) (81,421,230) 27,014,244 선급비용의 감소(증가) (152,099,712) (200,976,962) 보증금의 증가(감소) - 295,731,888 매입채무의 증가(감소) (347,928,217) (238,653,946) 미지급금의 증가(감소) (359,271,992) (728,953,872) 미지급비용의 증가(감소) - 52,855,489 선수금의 증가(감소) 35,880,902 (16,443,000) 선수수익의 증가(감소) 172,180,366 261,456,301 예수금의 증가(감소) 69,986,760 (181,276,242) 퇴직급여충당부채의 증가(감소) (25,597,300) (39,854,240) 소 계 (1,080,161,545) 214,287,286 4. 합계(1+2+3) (1,052,053,201) 6,278,113 (2) 종속기업투자주식 취득에 따른 순현금흐름 (단위 : 원) 거 래 내 용 금 액 ㈜W투자금융 20,000,000,000 ㈜W투자금융 보유 현금및현금성자산 (13,359,406,128) 지배력 획득을 위해 지급한 순현금 6,640,593,872 30. 특수관계자거래 (1) 당분기말 현재 연결실체의 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 관 계 회사명 관계기업 (주)에스씨에프엔비, 쿠쿠루자코리아(주), 엠앤엠통운㈜, ㈜문무, W투자금융주식형투자조합제1호 (2) 당분기와 전분기 중 연결실체와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 관계기업 (주)에스씨에프엔비 용역매출 37,116,870 35,950,320 관계기업 쿠쿠루자코리아(주) 이자수익 - 6,020,959 관계기업 엠앤엠통운(주) 임차료 540,000 4,540,000 지급수수료 - 10,800,000 임원 임원(*) 이자수익 - 3,402,740 (*) (주)SH엔터테인먼트그룹(구, (주)에이나인미디어)의 보유주식 처분으로 인하여 특수관계가 소멸되었습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체와 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 관계기업 (주)에스씨에프엔비 매출채권 131,224,666 - 90,396,109 - 관계기업 쿠쿠루자코리아㈜(*) 단기대여금 500,000,000 - 500,000,000 - 미수수익 11,465,342 - 14,465,342 - 미지급금 - 68,050 - 68,050 관계기업 엠앤엠통운(주) 미지급금 - 198,000 - 198,000 합 계 642,690,008 266,050 604,861,451 266,050 (*)쿠쿠루자코리아(주)는 청산 예정으로 전기 중 단기대여금과 미수수익에 대해 전액 손상차손을 인식하였습니다. (4) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계 구분 특수관계자 당분기 대여 회수 임직원 임직원 - 3,333,280 합 계 - 3,333,280 (단위 : 원) 특수관계 구분 특수관계자 전기 대여 회수 관계기업 쿠쿠루자코리아(주) 500,000,000 - 임직원 임직원 60,000,000 26,666,720 합 계 560,000,000 26,666,720 (5) 주요경영진에 대한 보상주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 연결실체 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 36,300,000 166,057,899 퇴직급여 13,572,911 27,410,569 합 계 49,872,911 193,468,468 31. 우발상황과 기타 약정사항 (1) 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다.연결실체는 당기말 현재 서울보증보험(주)로 부터 SK네트웍스(주) 위약배상금, 현재글로비스(주)의 운송료 지급보증과 관련하여 346백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 연결실체는 주주로부터 하나은행 차입금과 관련하여 360백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 32. 담보제공자산당분기말 현재 연결실체의 단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위:원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련계정과목 관련금액 담보권자 토지(투자부동산) 31,230,496,206 20,800,000,000 단기차입금 16,000,000,000 모아저축은행외 2곳 건물(투자부동산) 3,466,912,044 (2) 연결실체는 (주)아이오케이(구, 포인트아이(주))에게 아래와 같이 차입금에 대한 지급보증 및 법인카드관련 연대보증을 제공하고 있습니다. 보증일자 보증내역 보증처 보증금액 차입금액 보증비율 2015-04-23 차입금지급보증 중소기업은행 360,000,000 300,000,000 120% 2015-04-23 차입금지급보증 중소기업은행 720,000,000 600,000,000 120% 2016-01-02 법인카드연대보증 중소기업은행 200,000,000 - - 2015-06-22 차입금지급보증 중소기업은행 179,712,000 149,760,000 120% 합 계 1,459,712,000 1,049,760,000 *보증 종료일은 상기 채무의 종료일 까지 입니다. 33. 영업 부문 (1) 연결실체의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 연결실체의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서, 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고경영자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결실체의 부문은 물류사업, F, 방송사업, 매니저업 및 기타부문으로 구성되어 있습니다. 각 부문은 연결실체의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. (2) 연결실체의 당분기와 전기 보고부문별 수익 및 성과, 자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 물류사업 F 방송사업 신기술사업금융업 미배분 합 계 매출액 2,608,702,860 122,535,379 252,943,583 - 12,389,180 2,996,571,002 영업손익 228,833,424 21,183,442 (90,722,216) (81,016,069) (196,339,929) (118,061,348) 자산 3,643,442,210 231,318,198 1,643,562,179 (472,952,589) 85,808,289,438 90,853,659,436 부채 873,315,790 44,216,351 550,496,315 9,672,494 41,882,935,359 43,360,636,309 유형자산 12,206,280 17,986,877 162,412,286 34,741,643 37,541,928,323 37,769,275,409 무형자산 1,803,018,695 - 420,905,193 - 77,011,495 2,300,935,383 (단위 : 원) 구 분 물류사업 F 방송사업 모델에이전시 미배분 합 계 매 출 액 2,736,998,652 673,700,051 1,905,279,463 - - 5,315,978,166 영업손익 86,260,571 (103,685,833) (344,233,600) - (530,690,076) (892,348,938) 자 산 3,203,971,373 2,114,229,589 4,519,703,842 2,255,200,332 26,465,633,162 38,558,738,298 부 채 985,425,729 104,634,558 2,782,082,688 344,109,988 1,916,688,498 6,132,941,461 유형자산 27,146,316 175,431,759 158,588,444 17,382,789 240,389,859 618,939,167 무형자산 1,803,018,695 98,408,435 1,725,570,711 1,865,284,789 107,060,755 5,599,343,385 (3) 지역별 정보 연결실체의 당분기와 전기의 지역별 수익 및 성과, 자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 국 내 매 출 액 2,996,571,002 영업손익 (118,061,348) 자 산 90,853,659,436 부 채 43,360,636,309 유형자산 37,769,275,409 무형자산 2,300,935,383 (단위 : 원) 구 분 국 내 매 출 액 5,315,978,166 영업손익 (892,348,938) 자 산 38,558,738,298 부 채 6,132,941,461 유형자산 618,939,167 무형자산 5,599,343,385 34. 위험관리(1) 금융위험관리연결실체의 위험관리 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 매도가능금융자산,매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 환율, 이자율, 시장가격 등의 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 위 험평가에 근거하여 선택적인 파생 또는 비파생 위험회피수단을 이러한 목적에 사용하고 있습니다. 연결실체는 연결실체의 현금흐름에 영향을 미치는 위험에 대해서만 위험회피를 사용하고 있습니다. 신용위험의 관리를 위해 위험회피거래는 신용도가 최고 BBB(S)이상인 금융기관을 통해서만 거래되고 있습니다. 또한 거래상대방의 신용도에 따라 위험노출에 대한 상대적ㆍ절대적 금액의 설정을 통해 금융상품의 신용위험을 관리하고 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 연결실체는 각각의 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.1) 신용위험관리연결실체는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상결제유무를 파악하여 매출처의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 납품을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출 수준은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산(*) 16,990,427,808 18,485,702,203 장ㆍ단기금융상품 205,000,000 196,000,000 매도가능금융자산 14,016,670,536 26,674,372,711 매출채권 1,912,901,924 2,057,948,830 기타수취채권 3,573,255,493 2,311,911,637 합 계 36,698,255,761 49,725,935,381 (*) 보유현금 제외 2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험 관리를 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하고 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체는 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 채권할인약정 및 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. 당분기말> (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 ~ 2년 2년~5년 5년 초과 매입채무 830,885,054 830,885,054 830,885,054 - - - 기타지급채무 749,190,270 749,190,270 749,190,270 - - - 단기차입금 39,725,805,528 15,450,000,000 15,450,000,000 - - - 장기차입금 50,621,119 57,546,640 10,008,108 10,008,108 30,024,324 7,506,100 합 계 41,356,501,971 17,087,621,964 17,040,083,432 10,008,108 30,024,324 7,506,100 (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 ~ 2년 2년~5년 5년 초과 매입채무 1,180,319,395 1,180,319,395 1,180,319,395 - - - 기타지급채무 1,107,582,856 1,107,582,856 1,107,582,856 - - - 단기차입금 11,737,301,986 15,450,000,000 15,450,000,000 - - - 장기차입금 52,539,256 62,550,694 10,008,108 10,008,108 30,024,324 12,510,154 합 계 14,077,743,493 17,800,452,945 17,747,910,359 10,008,108 30,024,324 12,510,154 상기 만기분석은 금융부채의 할인되지 아니한 명목현금흐름으로서 지급을 요구 받을수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 3) 시장위험관리연결실체의 시장위험 관리는 연결실체의 수익에 대한 위험을 최소화할 수 있도록 그 노출 정도를 관리하는 데에 있습니다. 시장위험은 이자율, 외환 및 기타 시장 요소의 움직임에 대해 연결실체가 보유한 포트폴리오의 수익이나 가치가 감소할 위험을 의미합니다. 가. 외환위험관리연결실체는 수출 및 원자재 구매 등과 관련하여 USD 환율위험에 노출되어 있습니다연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나, 입금 및 지출통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 주기적으로 환위험을 모니터링 및 평가 및 관리하고 있습니다. 연결실체는 원화대비 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 각 외화에 대한 기능통화별 환율 10% 변동시 당분기말과 전기말 현재의 외화표시 금융자산 및 금융부채에 대한 외화환산이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 동 효과에는 이자율 변동으로 인한 효과는 반영되지 않은 것입니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 7,301,360 (7,301,360) 21,331,022 (21,331,022) EUR 7,621 (7,621) (85,525) 85,525 JPY 11,414,385 (11,414,385) 49,463,503 (49,463,503) 나. 이자율 위험연결실체는 확정 이자부 사채를 발행하여 자금을 조달하고 있으므로 현금흐름 이자율위험에는 노출되어 있지 아니하며, 공정가치 이자율위험 변동수준은 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. (2) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 Ⅰ. 순부채 부채총계 43,360,636,309 14,255,651,079 현금및현금성자산 16,995,105,811 18,497,538,848 순부채 26,365,530,498 (4,241,887,769) Ⅱ. 자 본 47,493,023,127 44,083,174,120 Ⅲ. 부채비율(Ⅰ/Ⅱ) 55.51% -9.62% 34. 보고기간 종료일 후 발생사건 (1) 지배회사는 2016년 4월 14일 이사회 결의로 2016년 5월 31일 임시주주총회를 소집하고 아래와 같이 자본금 감소(무상감자) 및 주식분할의 건을 상정하고 의결할 예정입니다.- 자본금감소(무상감자) 1) 감자의 목적: 재무구조 개선 2) 감자대상 주식의 종류: 보통주 3) 감자의 방법 및 비율 (1) 감자방법: 액면금액 500원의 기명식 보통주식 5주를 같은 액면주식 1주로 무상병합 (2) 감자비율: 80% 4) 자본금 및 주식 변동 사항 구 분 자본금 주식수 비 고 감자 전 43,226,326,000원 86,452,652주 발행주식수 증가 감자 후 1,729,053,000원 17,290,530주 - 주식분할(액면분할)의 건 1) 분할방법: 액면가 500원의 기명식 보통주 1주를 액면가 100원의 기명식 보통주 5주로 분할함 2) 분할목적: 유통주식수 증가를 통한 거래 활성화 3) 주식 분할 전, 후 발행주식 총수 (1) 분할 전: 17,290,534주 (2) 분할 후: 86,452,650주(2) 지배회사는 2016년 4월 19일 이사회 결의로 6,742,635주의 3자배정 유상증자 결정 결의를 하고 2016년 2016년 04월 26일 납입 완료 하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 21 기말 2015.12.31 현재 제 20 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 제 20 기말 자산 Ⅰ.유동자산 7,385,007,401 21,573,609,372 8,416,466,317 (1)현금및현금성자산 3,138,389,503 17,955,585,705 4,088,924,119 (2)기타유동금융자산 106,000,000 106,000,000 139,846,128 (3)매출채권 1,828,423,575 1,898,325,973 2,864,022,010 (4)기타수취채권 776,101,764 163,136,342 392,165,209 (5)재고자산 6,127,991 6,130,481 32,946,553 (6)기타유동비금융자산 1,529,964,568 1,444,430,871 898,562,298 Ⅱ.비유동자산 82,678,915,067 36,575,764,136 27,583,653,773 (1)기타수취채권 1,562,903,387 1,633,405,524 2,280,836,000 (2)기타비유동금융자산 69,000,000 60,000,000 24,000,000 (3)매도가능금융자산 14,016,670,536 26,674,372,711 13,937,789,864 (4)종속및관계기업투자자산 27,365,649,280 5,920,176,888 6,410,099,888 (5)유형자산 2,892,358,300 280,241,310 548,816,409 (6)무형자산 1,997,878,461 2,007,567,703 4,015,646,638 (7)투자부동산 34,697,408,250 (8)매각예정비유동자산 77,046,853 366,464,974 자산총계 90,063,922,468 58,149,373,508 36,000,120,090 부채 Ⅰ.유동부채 41,351,894,378 13,846,582,857 2,833,323,672 (1)매입채무 830,885,054 1,180,319,395 1,205,184,896 (2)기타지급채무 605,075,687 803,880,936 1,269,791,568 (3)기타유동부채 190,128,109 125,080,540 358,347,208 (4)단기차입금 39,725,805,528 11,737,301,986 Ⅱ.비유동부채 1,698,369,865 141,683,094 1,689,995,626 (1)장기차입금 50,621,119 52,539,256 60,000,000 (2)임대보증금 1,620,380,000 (3)사채 1,235,015,920 (4)확정급여부채 27,368,746 89,143,838 394,979,706 부채총계 43,050,264,243 13,988,265,951 4,523,319,298 자본 Ⅰ.납입자본 64,838,194,712 64,838,194,712 57,583,134,559 (1)자본금 39,855,008,500 39,855,008,500 34,295,247,000 (2)주식발행초과금 24,983,186,212 24,983,186,212 23,287,887,559 Ⅱ.기타자본구성요소 12,094,352,850 9,941,610,259 8,186,779,586 (1)기타자본잉여금 (2)자기주식 (3)기타포괄손익누계액 1,901,420,765 2,798,660,456 3,305,065,483 (4)기타자본 10,192,932,085 7,142,949,803 4,881,714,103 Ⅲ.이익잉여금(결손금) (29,918,889,337) (30,618,697,414) (34,293,113,353) 자본총계 47,013,658,225 44,161,107,557 31,476,800,792 자본과부채총계 90,063,922,468 58,149,373,508 36,000,120,090 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 21 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 제 21 기 제 20 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 2,897,560,752 2,897,560,752 3,548,032,037 3,548,032,037 12,995,545,646 17,925,488,532 (1)제품매출 85,418,509 85,418,509 637,749,731 637,749,731 1,565,359,576 3,916,229,499 (2)용역매출 2,645,819,730 2,645,819,730 2,772,948,972 2,772,948,972 10,948,019,402 12,237,542,137 (3)방송사업수익 147,333,333 147,333,333 137,333,334 137,333,334 482,166,668 1,771,716,896 (4)임대관리로인한수익 18,989,180 18,989,180 Ⅱ.매출원가 2,452,792,292 2,452,792,292 3,331,814,707 3,331,814,707 11,997,913,183 16,848,907,959 (1)제품매출원가 79,404,390 79,404,390 699,352,999 699,352,999 1,614,226,383 3,948,787,906 (2)용역매출원가 2,273,437,284 2,273,437,284 2,514,622,768 2,514,622,768 9,935,913,233 11,166,650,868 (3)방송사업원가 93,200,618 93,200,618 117,838,940 117,838,940 447,773,567 1,733,469,185 (4)임대관리로인한매출원가 6,750,000 6,750,000 Ⅲ.매출총이익 444,768,460 444,768,460 216,217,330 216,217,330 997,632,463 1,076,580,573 Ⅳ.판매비와관리비 359,306,084 359,306,084 811,862,118 811,862,118 4,251,973,408 587,653,474 Ⅴ.영업이익(손실) 85,462,376 85,462,376 (595,644,788) (595,644,788) (3,254,340,945) 488,927,099 Ⅵ.지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분 2,183,910,000 (471,638,929) Ⅶ.금융수익 963,093,893 963,093,893 45,427,818 45,427,818 5,289,000,494 150,508,037 Ⅷ.금융원가 440,443,319 440,443,319 42,798,749 42,798,749 882,326,236 628,441,906 Ⅸ.기타이익 27,405,970 27,405,970 25,396,314 25,396,314 160,071,515 755,395,825 Ⅹ.기타손실 14,294,822 14,294,822 55,093,189 55,093,189 1,019,623,855 2,941,981,885 XI.계속사업법인세비용차감전순이익(손실) 621,224,098 621,224,098 (622,712,594) (622,712,594) 2,476,690,973 (2,647,231,759) XⅡ.법인세비용 (140,402,144) (140,402,144) 438,339,971 XⅢ.계속사업이익 621,224,098 621,224,098 (482,310,450) (482,310,450) 2,038,351,002 (2,647,231,759) XIV.중단사업이익 454,248,595 454,248,595 1,633,666,943 XV.당기순이익(손실) 621,224,098 621,224,098 (28,061,855) (28,061,855) 3,672,017,945 (2,647,231,759) XVI.기타포괄손익 (818,655,712) (818,655,712) 568,799,634 568,799,634 (504,007,033) 3,053,602,873 (1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 78,583,979 78,583,979 (66,660,582) (66,660,582) 2,397,994 (266,642,327) 1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 78,583,979 78,583,979 (66,660,582) (66,660,582) 2,397,994 (266,642,327) (2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (897,239,691) (897,239,691) 635,460,216 635,460,216 (506,405,027) 3,320,245,200 1.매도가능증권평가손익 (897,239,691) (897,239,691) 635,460,216 635,460,216 (506,405,027) 3,320,245,200 XVII.총포괄손익 (197,431,614) (197,431,614) 540,737,779 540,737,779 3,168,010,912 406,371,114 XVIII.주당이익 (1)기본주당계속영업이익 8 8 (7) (7) 27 (98) (2)희석주당계속영업이익 8 8 (7) (7) 27 (98) (3)중단사업순이익 7 7 22 5 (4)중단사업희석주당이익 7 7 22 5 자본변동표 제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 21 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 미처분이익잉여금(미처리결손금) 기타자본 기타포괄손익누계액 자본 합계 2014.01.01 (Ⅰ.기초자본) 27,307,756,000 19,343,929,559 (28,471,614,088) 6,001,604,934 (15,179,717) 24,166,496,688 Ⅱ.자본의 변동 (1)총포괄손익 (2)당기순손익 (5,554,856,938) (5,554,856,938) (3)보험수리적손익 (266,642,327) (266,642,327) (4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 3,320,245,200 3,320,245,200 (5)유상증자 711,000,000 274,603,200 985,603,200 (6)신주인수권의 행사 6,276,491,000 3,669,354,800 (1,223,690,811) 8,722,154,989 (7)합병으로인한 변동 103,799,980 103,799,980 (8)전환사채의 발행 2014.12.31 (Ⅲ.기말자본) 34,295,247,000 23,287,887,559 (34,293,113,353) 4,881,714,103 3,305,065,483 31,476,800,792 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 34,295,247,000 23,287,887,559 (34,293,113,353) 4,881,714,103 3,305,065,483 31,476,800,792 Ⅱ.자본의 변동 (1)총포괄손익 (2)당기순손익 3,672,017,945 3,672,017,945 (3)보험수리적손익 2,397,994 2,397,994 (4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) (506,405,027) (506,405,027) (5)유상증자 (6)신주인수권의 행사 5,559,761,500 1,695,298,653 (1,021,335,645) 6,233,724,508 (7)합병으로인한 변동 (8)전환사채의 발행 3,282,571,345 3,282,571,345 2015.12.31 (Ⅲ.기말자본) 39,855,008,500 24,983,186,212 (30,618,697,414) 7,142,949,803 2,798,660,456 44,161,107,557 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 34,295,247,000 23,287,887,559 (34,293,113,353) 4,881,714,103 3,305,065,483 31,476,800,792 Ⅱ.자본의 변동 (1)총포괄손익 (2)당기순손익 (28,061,855) (28,061,855) (3)보험수리적손익 (66,660,582) (66,660,582) (4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 635,460,216 635,460,216 (5)유상증자 (6)신주인수권의 행사 915,444,500 123,643,628 (71,010,213) 968,077,915 (7)합병으로인한 변동 (8)전환사채의 발행 2015.03.31 (Ⅲ.기말자본) 35,210,691,500 23,411,531,187 (34,387,835,790) 4,810,703,890 3,940,525,699 32,985,616,486 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 39,855,008,500 24,983,186,212 (30,618,697,414) 7,142,949,803 2,798,660,456 44,161,107,557 Ⅱ.자본의 변동 (1)총포괄손익 (2)당기순손익 621,224,098 621,224,098 (3)보험수리적손익 78,583,979 78,583,979 (4)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) (897,239,691) (897,239,691) (5)유상증자 (6)신주인수권의 행사 (7)합병으로인한 변동 (8)전환사채의 발행 3,049,982,282 3,049,982,282 2016.03.31 (Ⅲ.기말자본) 39,855,008,500 24,983,186,212 (29,918,889,337) 10,192,932,085 1,901,420,765 47,013,658,225 현금흐름표 제 22 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 21 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 제 21 기 제 20 기 Ⅰ.영업활동현금흐름 (889,320,596) (119,010,856) (2,227,112,136) (4,213,849,539) (1)영업에서창출된현금 (777,898,510) (135,224,673) (2,311,321,330) (4,071,311,874) (2)이자수취 1,996,204 20,835,634 115,018,422 147,376,696 (3)이자지급 (113,083,890) (668,139) (21,740,479) (319,855,268) (4)법인세납부(환급) (334,400) (3,953,678) (9,068,749) 29,940,907 Ⅱ.투자활동현금흐름 (44,661,724,404) (3,318,950,326) (3,461,487,576) 9,844,016,377 (1)단기금융상품의 감소 33,846,128 (2)단기대여금의감소 3,333,280 2,106,666,720 1,749,001,000 (3)임대보증금의 증가 1,620,380,000 (4)임대보증금의 증가 102,584,000 871,437,730 (5)장기대여금의 감소 1,918,137 7,460,746 (6)종속및관계기업주식의 취득 0 19,519,904,994 (7)임차시설물의 처분 0 15,000,000 39,194,625 117,199,235 (8)기계장치의 처분 0 27,241,988 12,627,136 (9)차량운반구의 처분 263,603,325 3,800,000 3,800,000 547,539,993 (10)공기구비품의 처분 900,000 3,273,676 55,550,151 32,522,169 (11)매각예정자산의 처분 0 281,383,337 281,383,337 851,660,932 (12)회원권의 처분 0 105,170,000 143,636,363 (13)영업권의처분 0 1,760,114,789 (14)매도가능금융자산의 처분 5,519,302,596 6,641,406,514 (15)기타의무형자산의 처분 5,473,005 (16)종속및관계기업주식의 처분 (17)단기금융상품의 처분 (18)단기대여금 증가 (200,000,000) (2,030,000,000) (2,260,000,000) (1,230,000,000) (19)임차보증금의 증가 (34,000,000) (101,468,000) (20)단기금융상품의증가 0 (543,148,834) (23,846,128) (21)장기대여금의 증가 0 (30,000,000) (22)장기금융상품의증가 (9,000,000) (36,000,000) (24,000,000) (23)관계기업투자주식의 취득 (12,000,000,000) (4,289,900,000) (951,870,520) (24)토지의 취득 (2,788,090,000) (25)투자부동산의 취득 (34,697,408,250) (26)임차시설물의 취득 (9,899,000) (38,869,863) (88,869,863) (197,023,000) (27)차량운반구의 취득 (173,000,000) (46,250,750) (538,387,069) (28)공기구비품의 취득 (2,691,100) (391,000) (18,814,132) (256,541,400) (29)영업권의 취득 0 (100,000,000) (30)기타무형자산의 취득 0 (49,000,000) (31)매도가능금융자산의 취득 (2,259,657,392) (1,009,997,642) (8,528,930,564) (9,759,237,328) (32)기계장치의 취득 (33)회원권의 취득 (170,000) (34)판권의 취득 (35)컴퓨터소프트웨어의 취득 Ⅲ.재무활동현금흐름 30,738,081,863 689,994,020 19,553,250,715 (4,479,060,996) (1)단기차입금의 증가 16,990,000,000 1,650,000,000 2,575,000,000 (2)장기차입금의 증가 0 (1,833,888) 60,000,000 (3)전환권의 행사 695,999,518 985,603,200 (4)신주인수권부사채의 발행 (5)전환사채의 발행 13,750,000,000 15,000,000,000 (6)신주인수권부사채의 행사 0 (4,171,610) 4,560,711,459 8,377,011,427 (7)장기차입금의 상환 (1,918,137) (7,460,744) (8)단기차입금의 상환 (1,650,000,000) (3,430,000,000) (9)신주인수권부사채의 상환 (13,046,675,623) (10)전환사채의 상환 (11)유상 증자 Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (4,233,065) 3,886,682 2,010,583 (2,026,027) Ⅴ.합병으로 인한 현금의 증가 235,167,983 Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) (14,817,196,202) (2,744,080,480) 13,866,661,586 1,384,247,798 Ⅶ.기초현금및현금성자산 17,955,585,705 4,088,924,119 4,088,924,119 2,704,676,321 Ⅷ.기말현금및현금성자산 3,138,389,503 1,344,843,639 17,955,585,705 4,088,924,119 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 주식회사 SH홀딩스, 이하 "당사")는 1992년 7월에 설립되어 물류운송사업 등의 업무를 수행하고 있으며, 인천시 중구 축항대로 147(항동 7가)에 본사를 두고있습니다. 당사는 2014년 7월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 (주)파워엠이엔티를 흡수합병하였으며, 2014년 9월 23일자로 "승화산업주식회사"에서 "주식회사 SH홀딩스"로 상호를 변경하였습니다. 2015년 9월 1일을 기준으로 에이전시 사업부의 영업양수도를 진행하였습니다.당사는 2001년 8월에 한국거래소의 코스닥 시장에 보통주식을 상장하였으며, 수차례의 증자 및 감자 등을 거쳐 당분기말 현재 보통주자본금은 39,855백만원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 대안합명회사 6,163,486 7.73 자기주식 33,639 0.04 기 타 73,512,892 92.23 합 계 79,710,017 100 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며,연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.3. 유의적인 회계정책당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 5. 금융상품의 범주 및 공정가치(1) 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합계 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 3,138,389,503 - 3,138,389,503 17,955,585,705 - 17,955,585,705 장ㆍ단기금융상품 175,000,000 - 175,000,000 166,000,000 - 166,000,000 매출채권 1,828,423,575 - 1,828,423,575 1,898,325,973 - 1,898,325,973 기타수취채권 2,339,005,151 - 2,339,005,151 1,796,541,866 - 1,796,541,866 매도가능금융자산 - 14,016,670,536 14,016,670,536 - 26,674,372,711 26,674,372,711 합 계 7,480,818,229 14,016,670,536 21,497,488,765 21,816,453,544 26,674,372,711 48,490,826,255 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 매입채무 830,885,054 1,180,319,395 기타지급채무 605,075,687 803,880,936 장기차입금 및 사채 50,621,119 52,539,256 합 계 1,486,581,860 2,036,739,587 (3) 금융상품 공정가치 1) 공정가치서열체계당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기 매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적 인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 3) 수준별 공정가치가. 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 소계 수준1 수준2 수준3 자산 매도가능금융자산 14,016,670,536 14,016,670,536 7,136,126,305 3,287,081,682 3,593,462,549 (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 소계 수준1 수준2 수준3 자산 매도가능금융자산 26,674,372,711 26,674,372,711 12,608,013,480 8,448,341,870 5,618,017,361 나. 당분기 중 수준3으로 인식되는 공정가치의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초 매입 손상차손 평가손익 처분 당분기말 매도가능금융자산 5,618,017,361 814,185,000 - - (2,838,739,812) 3,593,462,549 4) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치 (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 차입금 및 사채 전환사채 39,725,805,528 39,725,805,528 11,737,301,986 10,125,375,000 합 계 39,725,805,528 39,725,805,528 11,737,301,986 10,125,375,000 경영진은 상기 표에 기재되어 있는 사항을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (4) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구 분 이자손익 거래손익 (*1) 평가손익 (*2) 합계 금융자산 대여금및수취채권 18,438,781 12,592,348 (2,793,283) 28,237,846 매도가능금융자산 944,655,112 (897,239,691) 47,415,421 합 계 18,438,781 957,247,460 (900,032,974) 75,653,267 금융부채 장ㆍ단기차입금 및 사채 (440,443,319) - - (440,443,319) (*1) 외환차익(손실) + 금융자산매매이익(손실) + 금융자산손상차손(환입 ) + 금융부채상환이익(손실) (*2) 외화환산이익(손실) + 금융자산평가이익(손실) (단위 : 원) 구 분 이자손익 거래손익 평가손익 합계 금융자산 대여금및수취채권 41,811,380 3,823,409 4,086,730 49,721,519 매도가능금융자산 3,616,438 814,692,584 818,309,022 합 계 45,427,818 3,823,409 818,779,314 868,030,541 금융부채 장ㆍ단기차입금 및 사채 (42,798,749) - - (42,798,749) 6. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 현금 2,057,103 571,700 보통예금 2,022,139,975 17,710,980,008 외화보통예금 1,114,192,425 244,033,997 합 계 3,138,389,503 17,955,585,705 7. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 106,000,000 106,000,000 장기금융상품 69,000,000 60,000,000 합 계 175,000,000 166,000,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 장ㆍ단기금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 종 류 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 원화정기예금 106,000,000 106,000,000 법인카드 사용관련 질권설정 8. 매출채권 및 기타수취채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 유동 매출채권 1,959,116,452 (130,692,877) 1,828,423,575 2,041,175,826 (142,849,853) 1,898,325,973 기타수취채권 대여금 700,000,000 (500,000,000) 200,000,000 503,333,280 (500,000,000) 3,333,280 미수금 573,572,278 (22,810,229) 550,762,049 173,593,676 (22,687,752) 150,905,924 미수수익 25,339,715 - 25,339,715 8,897,138 - 8,897,138 소 계 1,298,911,993 (522,810,229) 776,101,764 685,824,094 (522,687,752) 163,136,342 합 계 3,258,028,445 (653,503,106) 2,604,525,339 2,726,999,920 (665,537,605) 2,061,462,315 비유동 기타수취채권 보증금 1,562,903,387 - 1,562,903,387 1,633,405,524 - 1,633,405,524 총 계 4,820,931,832 (653,503,106) 4,167,428,726 4,360,405,444 (665,537,605) 3,694,867,839 (2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 3개월 이하 3개월초과 ~6개월 이하 6개월초과 ~1년 이하 1년 초과 합 계 유동 매출채권 1,559,439,935 188,092,070 79,462,150 132,122,297 1,959,116,452 기타수취채권 대여금 200,000,000 - 250,000,000 250,000,000 700,000,000 미수금 504,408,991 46,197,867 - 22,965,420 573,572,278 미수수익 16,526,358 8,813,357 - - 25,339,715 소 계 720,935,349 55,011,224 250,000,000 272,965,420 1,298,911,993 합 계 2,280,375,284 243,103,294 329,462,150 405,087,717 3,258,028,445 비유동 기타수취채권 장기대여금 및 보증금 4,000,000 60,000,000 21,468,000 1,477,435,387 1,562,903,387 총 계 2,284,375,284 303,103,294 350,930,150 1,882,523,104 4,820,931,832 (단위 : 원) 구 분 3개월 이하 3개월초과 ~6개월 이하 6개월초과 ~1년 이하 1년 초과 합계 유동 매출채권 1,651,202,635 204,278,187 46,642,530 139,052,474 2,041,175,826 기타수취채권 대여금 100,000,000 250,000,000 153,333,280 - 503,333,280 미수금 150,453,432 116,024 - 23,024,220 173,593,676 미수수익 7,671,590 351,027 225,000 649,521 8,897,138 소 계 258,125,022 250,467,051 153,558,280 23,673,741 685,824,094 합 계 1,909,327,657 454,745,238 200,200,810 162,726,215 2,726,999,920 비유동 기타수취채권 보증금 210,000,000 18,568,000 2,900,000 1,401,937,524 1,633,405,524 총 계 2,119,327,657 473,313,238 203,100,810 1,564,663,739 4,360,405,444 (3) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초 설정 환입 당분기말 유동 매출채권 142,849,853 - 12,156,976 130,692,877 기타수취채권 단기대여금 500,000,000 - - 500,000,000 미수금 22,687,752 122,477 - 22,810,229 합 계 665,537,605 122,477 12,156,976 653,503,106 (단위 : 원) 구 분 기초 설정 기말 유동 매출채권 96,088,439 46,761,414 142,849,853 기타수취채권 대여금 - 500,000,000 500,000,000 미수금 22,261,766 425,986 22,687,752 합 계 118,350,205 547,187,400 665,537,605 9. 매도가능금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 보유주식수(주/좌) 지분율 당분기말 전기말 취득금액 장부금액 취득금액 장부금액 시장성 있는 지분증권: ㈜아이오케이컴퍼니 1,283,468주 7.75% 4,190,527,464 6,269,741,180 4,190,527,464 6,160,646,400 ㈜YG PLUS 306,685주 0.53% 699,241,800 866,385,125 4,999,998,960 6,447,367,080 내재파생자산(*): ㈜아이오케이컴퍼니 - - 168,953,500 109,396,500 168,953,500 109,396,500 ㈜웰메이드예당 - - 460,503,000 331,269,000 460,503,000 331,269,000 ㈜초록뱀미디어 - - 4,313,038,439 1,020,146,985 4,313,038,439 3,858,886,797 채무증권: ㈜아이오케이컴퍼니 - - 331,046,500 363,111,500 331,046,500 363,111,500 ㈜웰메이드예당 - - 1,039,497,000 1,069,188,000 1,039,497,000 1,069,188,000 ㈜초록뱀미디어 - - 6,907,261,561 1,854,782,182 6,907,261,561 7,016,042,370 시장성 없는 지분증권 ENGLEWOOD LAB,INC 147,941주 1.14% 1,017,563,400 1,017,563,400 1,017,563,400 1,017,563,400 ㈜모비데이즈 31주 0.78% 50,909,564 50,909,564 50,909,564 50,909,564 (주)유캔스타트 9,363주 12.50% 249,992,100 249,992,100 249,992,100 249,992,100 프라임 투자조합 80,300좌 10.00% 803,000,000 803,000,000 - - 레드켓츠1호조합 1,119좌 4.53% 11,185,000 11,185,000 - - 합 계 24,652,571,268 14,016,670,536 23,729,291,488 26,674,372,711 (*)(주)아이오케이컴퍼니, (주)웰메이드예당 및 (주)초록뱀미디어가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채에서 전환권과 신주인수권을 분리하여 내재파생자산으로 인식하였습니다. 전기 내재파생자산의 공정가치 변동으로 인하여 내재파생손실 642,943천원을 전기손익로 인식하였습니다.활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 채무증권은 취득금액을 공정가치로 측정하였습니다.(2) 당분기 및 전기 중 매도가능금융자산의 평가손익 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전기 기 초 잔 액 2,798,660,456 3,305,065,483 당 기 평 가 액 (1,150,307,296) (649,237,214) 기 말 잔 액 1,648,353,160 2,655,828,269 자본에 가감되는 법인세효과 253,067,605 142,832,187 법인세효과 고려 후 기말잔액 1,901,420,765 2,798,660,456 10. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 원재료 6,127,991 - 6,127,991 6,130,481 - 6,130,481 11. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선급금 1,353,165,000 1,302,132,680 선급비용 150,666,666 116,499,689 선급법인세 26,132,902 25,798,502 소 계 1,529,964,568 1,444,430,871 12. 종속 및 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 종속기업 ㈜일레븐나인 대한민국 연예기획사 62.50% 499,950,000 62.50% 499,950,000 ㈜더블유투자금융 대한민국 신기술사업 금융업 100.00% 20,000,000,000 - - 합 계 - 20,499,950,000 - 499,950,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 투자주식 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 (주)에스씨에프엔비 대한민국 커피전문점 운영 50.00% 1,270,000,000 50.00% 1,270,000,000 엠앤엠통운㈜ 대한민국 화물운송서비스 30.83% 3,160,226,888 30.83% 3,160,226,888 ㈜문무 대한민국 의류유통 30.00% 990,000,000 30.00% 990,000,000 더블유투자금융주식형투자조합제1호(*) 대한민국 신기술사업 금융업 13.05% 1,445,472,392 - - 합 계 - 6,865,699,280 - 5,420,226,888 (*)조합출자금에 대한 회사의 지분율이 20%미만이지만, 종속기업이 피투자회사의 업무집행조합원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업 투자로 분류하였습니다. 13. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득금액 감가상각 및 손상누계액 장부금액 취득금액 감가상각 및 손상누계액 장부금액 토지 2,788,090,000 - 2,788,090,000 - - - 토지(투자부동산) 31,230,496,206 - 31,230,496,206 - - - 건물(투자부동산) 3,466,912,044 - 3,466,912,044 - - - 차량운반구 153,557,301 (148,878,176) 4,679,125 319,497,724 (204,218,531) 115,279,193 비 품 105,947,850 (63,961,378) 41,986,472 174,022,682 (87,386,178) 86,636,504 임차시설물 108,827,914 (51,225,211) 57,602,703 143,558,519 (65,232,906) 78,325,613 합 계 37,853,831,315 (264,064,765) 37,589,766,550 637,078,925 (356,837,615) 280,241,310 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 기타증(감)액(*) 기말장부금액 토지 - 2,788,090,000 - - - 2,788,090,000 토지(투자부동산) - 31,230,496,206 - - - 31,230,496,206 건물(투자부동산) - 3,466,912,044 - - - 3,466,912,044 차량운반구 115,279,193 173,000,000 (263,603,325) (5,626,905) (14,369,838) 4,679,125 비 품 86,636,504 2,691,100 (3,185,752) (5,652,739) (38,502,641) 41,986,472 임차시설물 78,325,613 9,899,000 - (6,447,536) (24,174,374) 57,602,703 합 계 280,241,310 37,671,088,350 (266,789,077) (17,727,180) (77,046,853) 37,589,766,550 (*) 매각예정자산재분류 입니다. (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 기타 증(감)액(*) 기말장부금액 기 계 장 치 67,977,726 - (47,372,526) (20,605,200) - - 차량운반구 135,158,838 46,250,750 (5,885,091) (60,245,304) - 115,279,193 비 품 186,032,098 18,814,132 (36,132,909) (62,215,519) (19,861,298) 86,636,504 임차시설물 159,647,747 88,869,863 (117,210,700) (52,981,297) - 78,325,613 합 계 548,816,409 153,934,745 (206,601,226) (196,047,320) - 280,241,310 (*) 기타증감액은 에이전시사업부 영업양도로 인한 감소분입니다. 14. 매각예정비유동자산 당사는 서울사무소 자산을 2016년 중 처분하기로 결정하여 매각예정자산으로 분류하였습니다. 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 회수가능금액와 장부금액 중 작은 금액을 장부금액으로 측정하고 있습니다. (단위 : 원) 지 점 구 분 금액 서울사무소 공기구비품 38,502,641 임차시설물 24,174,374 차량운반구 14,369,838 소 계 77,046,853 15. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 상각 및손상누계액 장부금액 취득가액 상각 및 손상누계액 장부금액 영업권 1,893,018,695 - 1,893,018,695 2,613,149,600 (720,130,905) 1,893,018,695 소프트웨어 151,000,000 (73,988,505) 77,011,495 151,000,000 (66,517,241) 84,482,759 회원권 - - - 105,170,000 (105,170,000) - 기타의무형자산 49,000,000 (21,151,729) 27,848,271 49,000,000 (18,933,751) 30,066,249 합 계 2,093,018,695 (95,140,234) 1,997,878,461 2,918,319,600 (910,751,897) 2,007,567,703 (2) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 영업권 소프트웨어 기타의무형자산 합 계 기초장부금액 1,893,018,695 84,482,759 30,066,249 2,007,567,703 취 득 - - 상 각 액 - (7,471,264) (2,217,978) (9,689,242) 손 상 차 손 - - 영업양도 - - 기말장부금액 1,893,018,695 77,011,495 27,848,271 1,997,878,461 (단위 : 원) 내 역 영업권 소프트웨어 회원권 기타의무형자산 합 계 기초장부금액 3,750,971,587 115,069,512 105,170,000 44,435,539 4,015,646,638 취 득 - - - - - 사 업 결 합 - - - - - 처 분 - - - - - 상 각 액 - (30,133,553) - (8,896,284) (39,029,837) 손 상 차 손 (97,838,103) (453,200) - - (98,291,303) 영 업 양 도 (1,760,114,789) - (105,170,000) (5,473,006) (1,870,757,795) 기말장부금액 1,893,018,695 84,482,759 - 30,066,249 2,007,567,703 16. 매입채무 및 기타지급채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 매입채무 830,885,054 1,180,319,395 기타 지급채무 미지급금 414,248,250 702,106,961 미지급비용 76,780,610 47,907,005 예수금 114,046,827 53,866,970 소 계 605,075,687 803,880,936 합 계 1,435,960,741 1,984,200,331 17. 장ㆍ단기차입금 및 사채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 내 역 차입처 이자율 당분기말 전기말 단기차입금 금융기관차입금 모아저축은행 5.70% 10,000,000,000 - 흥국저축은행 6.20% 3,000,000,000 - 오투저축은행 6.20% 3,000,000,000 - 기타차입금 최진욱 6.20% 400,000,000 - 이산옥 6.20% 590,000,000 - 사 채 전환사채 - - 22,735,805,528 11,737,301,986 소 계 39,725,805,528 11,737,301,986 장기차입금 기타차입금 SK에너지(주) 4.50% 50,621,119 52,539,256 소 계 50,621,119 52,539,256 합 계 39,776,426,647 52,539,256 (2) 전환사채 1) 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 발행일 만기일 액면이자율(%) 당분기말 전기말 무보증 사모 전환사채(11회차) 2015-12-23 2018-12-23 3.00% 15,000,000,000 15,000,000,000 무보증 사모 전환사채(12회차) 2016-03-03 2019-03-03 2.50% 13,750,000,000 - 전환권조정 (6,014,194,472) (3,262,698,014) 합 계 22,735,805,528 11,737,301,986 2) 상기 신주인수권부사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 11회차 무보증사모 전환사채 12회차 무보증사모 전환사채 발행가액 사채의 권면금액의 100% 발행할 주식 기명식 보통주식 상환방법 만기 일시상환 전환 행사기간 2016년 12월 23일 ~ 2018년 11월 23일 2017년 03월 03일 ~ 2019년 02월 03일 전환가액 965원 981원 조기상환청구권 사채권자는 발행일로부터 1년이 되는 시점 및 그 후 권면금액의 100%에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음 (*) 보고기간말 현재 상기 전환가액은 11,12 회차 각각 965원, 981원으로 조정되었습니다.상기 전환사채의 조기상환청구권 실행 가능일이 보고기간 후 1년 이내에 도래하여 유동성으로 분류하였습니다. 18. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 35,880,902 - 선수수익 154,247,207 125,080,540 합계 190,128,109 125,080,540 19. 퇴직급여부채당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 149,216,950 208,749,710 사외적립자산의 공정가치 (121,848,204) (119,605,872) 재무상태표 상 부채 27,368,746 89,143,838 (2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 기초 확정급여채무의 현재가치 208,749,710 556,489,869 당기근무원가 42,141,402 261,982,054 이자비용 1,322,878 15,479,813 확정급여채무의 재측정요소 (77,399,740) (8,497,051) 퇴직급여지급액 (25,597,300) (616,704,975) 사업결합 - - 기말 확정급여채무의 현재가치 149,216,950 208,749,710 (3) 당분기와 전기의 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 기초 사외적립자산의 공정가치 119,605,872 161,510,163 이자수익 1,058,093 5,615,299 부담금납입액 - - 사외적립자산의 재측정요소 1,184,239 (5,422,699) 퇴직급여지급액 - (42,096,891) 사업결합 - - 기말 사외적립자산의 공정가치 121,848,204 119,605,872 (4) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 42,141,402 261,982,054 순이자원가 264,785 9,864,514 합 계 42,406,187 271,846,568 (5) 당분기와 전기 중 확정급여제도에 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당분기 전기 할인율 2.32% 2.64% 미래임금상승률(물가상승률포함) 0.00% 0.00% 당사는 확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위한 할인율로 확정급여채무의 예상지급시기와 유사한 만기의 우량회사채의 시장수익률을 적용하고 있습니다. 사외적립자산에 대한 기대수익율은 확정급여채무의 현재가치 계산에 사용한 할인율과 동일하게적용하였습니다. (6) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 121,848,204 119,605,872 (7)민감도분석당분기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 확정급여채무 1% 증가 1% 감소 할인율 (10,961,985) 12,613,214 미래임금상승률 12,797,439 - 20. 납입자본(1) 당분기말과 전기말 현재 보통주자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 500,000,000 500,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식수 79,710,017주 79,710,017주 보통주자본금 39,855,008,500 39,855,008,500 (2) 당분기와 전기 중 납입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구분 일자 자본금 주식발행초과금 발행주식수 전기 전기초 2015-01-01 34,295,247,000 23,287,887,559 68,590,494 신주인수권행사 2015-01-21 187,840,000 44,699,184 375,680 신주인수권행사 2015-02-25 316,270,500 93,230,966 632,541 신주인수권행사 2015-03-05 91,407,500 23,313,536 182,815 신주인수권행사 2015-03-25 319,926,500 94,332,715 639,853 신주인수권행사 2015-04-24 852,833,000 185,557,938 1,705,666 신주인수권행사 2015-04-30 884,083,500 266,442,906 1,768,167 신주인수권행사 2015-05-08 639,853,500 192,837,236 1,279,707 신주인수권행사 2015-06-08 186,197,000 56,115,601 372,394 신주인수권행사 2015-06-25 54,224,500 16,342,104 108,449 주식발행비용상계 2015-06-30 - -18,038,108 - 신주인수권행사 2015-07-13 61,415,500 18,509,305 122,831 신주인수권행사 2015-07-27 561,243,000 300,394,829 1,122,486 신주인수권행사 2015-08-13 75,502,500 22,754,774 151,005 신주인수권행사 2015-09-21 544,464,500 170,125,770 1,088,929 주식발행비용상계 2015-09-30 - -8,294,540 - 신주인수권행사 2015-10-06 112,065,500 33,774,039 224,131 신주인수권행사 2015-10-27 272,232,000 85,062,795 544,464 신주인수권행사 2015-11-20 272,232,000 85,062,795 544,464 신주인수권행사 2015-12-02 127,970,500 38,567,428 255,941 주식발행비용상계 2015-12-31 -5,492,620 전기말 2015-12-31 39,855,008,500 24,983,186,212 79,710,017 당분기 당기초 2016-01-01 39,855,008,500 24,983,186,212 79,710,017 당분기말 2016-03-31 39,855,008,500 24,983,186,212 79,710,017 21. 기타자본 및 기타포괄손익누계액(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (*) (317,861,590) (317,861,590) 신주인수권대가 - 3,282,571,273 전환권대가 6,332,553,555 - 감자차손 (72) (72) 기타자본잉여금 4,178,240,192 4,178,240,192 합 계 10,192,932,085 7,142,949,803 (*) 자기주식 33,639주는 합병 및 주식병합 등에 따른 단주 취득분입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능증권평가손익 1,901,420,765 2,798,660,456 22. 결손금(1) 당분기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 4,400,000 4,400,000 미처리결손금 (29,923,289,337) (30,623,097,414) 합 계 (29,918,889,337) (30,618,697,414) (2) 법정적립금당사는 상법에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 23. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 135,525,100 135,525,100 393,874,950 393,874,950 퇴직급여 42,249,011 42,249,011 45,061,832 45,061,832 복리후생비 22,561,924 22,561,924 63,143,552 63,143,552 보험료 1,612,022 1,612,022 2,585,454 2,585,454 감가상각비 15,539,524 15,539,524 25,436,577 25,436,577 무형자산상각비 9,689,242 9,689,242 9,632,030 9,632,030 대손상각비 - - 13,656,324 13,656,324 지급수수료 53,275,288 53,275,288 104,110,237 104,110,237 교육훈련비 - - 50,000 50,000 차량유지비 19,621,141 19,621,141 41,193,965 41,193,965 도서인쇄비 15,100 15,100 270,000 270,000 접대비 9,172,090 9,172,090 36,693,352 36,693,352 임차료 31,989,703 31,989,703 46,118,612 46,118,612 통신비 8,047,656 8,047,656 9,816,906 9,816,906 운반비 463,970 463,970 1,024,440 1,024,440 세금과공과 2,680,158 2,680,158 2,770,760 2,770,760 소모품비 2,249,232 2,249,232 9,754,431 9,754,431 수도광열비 480,568 480,568 1,076,405 1,076,405 여비교통비 3,849,809 3,849,809 5,165,018 5,165,018 회의비 284,546 284,546 427,273 427,273 계속사업 판관비 합계 359,306,084 359,306,084 811,862,118 811,862,118 중단사업 판관비 - - 323,747,091 323,747,091 24. 영업비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용(포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액)의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 운반비 2,216,104,891 2,216,104,891 2,432,620,532 2,432,620,532 제품의 판매 50,209,366 50,209,366 381,714,615 381,714,615 방송사업원가 93,200,618 93,200,618 117,838,940 117,838,940 임대료원가 6,750,000 6,750,000 - - 종업원급여 211,643,886 211,643,886 596,481,168 596,481,168 지급수수료 54,084,485 54,084,485 159,111,479 159,111,479 차량유지비 54,225,534 54,225,534 81,134,701 81,134,701 임차료 44,489,702 44,489,702 129,992,002 129,992,002 감가상각비 17,727,180 17,727,180 53,097,924 53,097,924 무형자산상각비 9,689,242 9,689,242 9,632,030 9,632,030 광고선전비 - - 20,410,570 20,410,570 로열티 2,556,397 2,556,397 35,619,519 35,619,519 접대비 9,172,090 9,172,090 36,693,352 36,693,352 기타 42,244,985 42,244,985 89,329,993 89,329,993 계속사업 영업비용 2,812,098,376 2,812,098,376 4,143,676,825 4,143,676,825 중단사업 영업비용 - - 587,653,474 587,653,474 25. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 18,438,781 18,438,781 45,427,818 45,427,818 매도가능증권처분이익 944,655,112 944,655,112 - - 합 계 963,093,893 963,093,893 45,427,818 45,427,818 (2) 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 440,443,319 440,443,319 - - 매도가능증권손상차손 - - 42,798,749 42,798,749 합 계 440,443,319 440,443,319 42,798,749 42,798,749 26. 종속기업및관계기업투자손익당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종속기업투자자산손상차손 - - (399,000,000) (399,000,000) 종속기업투자주식처분이익 - - 2,582,910,000 2,582,910,000 합 계 - - 2,183,910,000 2,183,910,000 27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - - 73,295 73,295 무형자산처분이익 - - 14,918,363 14,918,363 외화환산이익 1,506,124 1,506,124 4,086,730 4,086,730 외환차익 13,667,961 13,667,961 5,041,512 5,041,512 대손충당금환입액 12,156,976 12,156,976 - - 잡이익 74,909 74,909 1,276,414 1,276,414 합 계 27,405,970 27,405,970 25,396,314 25,396,314 (2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의대손상각비 122,477 122,477 33,104 33,104 유형자산처분손실 2,285,752 2,285,752 23,525,587 23,525,587 외화환산손실 4,299,407 4,299,407 - - 외환차손 1,075,613 1,075,613 1,218,103 1,218,103 기부금 5,000,000 5,000,000 - - 잡손실 1,511,573 1,511,573 30,316,395 30,316,395 합 계 14,294,822 14,294,822 55,093,189 55,093,189 28. 법인세비용당분기말 현재 이연법인세자산(부채)는 일시적차이의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 자본에 직접 가감된 법인세효과로 인하여 발생한 이연법인세부채의 인식으로 인한 이연법인세자산의 실현가능성 이외에는 차감할 일시적차이 및 이월결손금 등이 소멸될 기간에 과세소득이 충분하지 않을 것으로 예상되어 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. 29. 주당이익 (1) 계속사업가본주당순손익 (단위 : 원, 주) 구 분 3개월 당분기 3개월 전분기 계속사업이익(손실) (1) 621,224,098 621,224,098 (482,310,450) (482,310,450) 가중평균유통보통주식수 (2) 79,676,378 79,676,378 69,199,650 69,199,650 계속사업주당순이익(손실) (1 ÷ 2) 8 8 (7) (7) (*) 계속사업가중평균유통보통주식수의 계산 (단위 : 주) 구 분 3개월 당분기 3개월 전분기 가중평균발행주식수 (1) 79,710,017 79,710,017 69,233,289 69,233,289 가중평균자기주식수 (2) (33,639) (33,639) (33,639) (33,639) 가중평균유통보통주식수 (1 + 2) 79,676,378 79,676,378 69,199,650 69,199,650 (2) 중단사업기본주당순손익 (단위 : 원, 주) 구 분 3개월 당분기 3개월 전분기 중단사업이익(손실) (1) - - 454,248,595 454,248,595 가중평균유통보통주식수 (2) (*) - - 69,199,650 69,199,650 기본주당순이익(손실) (1 ÷ 2) - - 7 7 (*) 계속사업가중평균유통보통주식수의 계산 (단위 : 주) 구 분 3개월 당분기 3개월 전분기 가중평균발행주식수 (1) - - 69,233,289 69,233,289 가중평균자기주식수 (2) - - (33,639) (33,639) 가중평균유통보통주식수 (1 + 2) - - 69,199,650 69,199,650 (3) 희석주당순이익(손실) 당분기와 전분기 중 잠재적보통주에 의한 희석화 효과는 발생하지 아니하므로 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다. 30. 현금흐름표당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 1.당기순이익(손실) 621,224,098 (28,061,855) 2. 조정항목 퇴직급여 42,406,187 69,365,467 감가상각비 17,727,180 54,435,066 대손상각비 - 13,656,324 기타의대손상각비 122,477 33,104 무형자산상각비 9,689,242 9,632,030 외화환산손실 4,299,407 - 유형자산처분손실 2,285,752 23,525,587 법인세비용(I/S) - (140,402,144) 이자비용(I/S) 440,443,319 42,798,749 이자수익(I/S) (18,438,781) (45,427,818) 매도가능증권처분이익 (944,655,112) - 유형자산처분이익 - (73,295) 외화환산이익 (1,506,124) (4,086,730) 매각예정자산처분이익 (14,918,363) 대손충당금환입 (12,156,976) - 소 계 (459,783,429) 8,537,977 3. 영업활동으로 인한 자산·부채의변동 매출채권의 감소(증가) 81,993,032 398,604,125 미수금의 감소(증가) (399,978,602) (40,658,666) 선급금의 감소(증가) (51,032,320) 15,756,750 선급비용의 감소(증가) (34,166,977) 95,931,616 재고자산의 감소(증가) 2,490 11,910,293 매입채무의 증가(감소) (347,928,217) (237,333,946) 미지급금의 증가(감소) (287,858,711) (340,497,088) 예수금의 증가(감소) 60,179,857 (133,836,508) 선수금의 증가(감소) 35,880,902 (17,600,000) 선수수익의 증가(감소) 29,166,667 (126,333,334) 보증금의 감소(증가) - 293,560,888 퇴직급여충당부채의 증가(감소) (25,597,300) (33,801,100) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) - (1,403,825) 소 계 (939,339,179) (115,700,795) 4. 합계(1+2+3) (777,898,510) (135,224,673) (2) 비현금거래 당분기 및 전분기 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 거 래 내 용 당분기 전분기 신주인수권부사채 대용납입 - 307,000,000 31. 특수관계자거래 (1) 당분기말 현재 당사와 종속기업 및 관계기업 등의 내역은 다음과 같습니다. 관 계 회사명 종속기업 ㈜일레븐나인, ㈜더블유투자금융 관계기업 ( 주)에스씨에프엔비, 쿠쿠루자코리아(주), 엠앤엠통운㈜, ㈜문무 ,더?유투자금융주식형투자조합제1호 특수관계자와의 거래 내역는 특수관계가 성립된 날 이후 발생한 거래 및 특수관계가 소멸하기 이전의 거래에 대한 것입니다. 또한 채권채무잔액은 당기 중 채권채무가 성립된 경우 발생시점과 관계업이 보고기간 말 현재 잔액이며, 특수관계가 소멸된 경우주석으로 기재하지 아니하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 당사와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전기 종속기업 (주)일레븐나인 방송사업원가 - 98,000,000 이자수익 756,164 - 관계기업 ㈜유캔스타트 유형자산처분 - 2,781,790 관계기업 (주)에스씨에프엔비 용역매출 37,116,870 114,214,950 기타비용 - 100,000 관계기업 엠앤엠통운(주) 임차료 540,000 12,160,000 지급수수료 - 10,800,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 당사와 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 종속기업 (주)일레븐나인 미수금 46,197,867 - 46,197,867 - 관계기업 (주)에스씨에프엔비 매출채권 131,224,666 - 90,396,109 - 관계기업 쿠쿠루자코리아㈜(*) 단기대여금 500,000,000 - 500,000,000 - 미수수익 11,465,342 - 11,465,342 - 미지급금 - 68,050 - 68,050 관계기업 엠앤엠통운(주) 미지급금 - 198,000 - 198,000 합 계 688,887,875 266,050 648,059,318 266,050 (*)쿠쿠루자코리아㈜는 전기 중 대여금(5억원) 및 미수이자를 전액손상인식 하였음. (4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원 ) 특수관계구분 특수관계자 당분기 대여 회수 관계기업 ㈜일레븐나인 200,000,000 - 임직원 임직원 3,333,280 합 계 200,000,000 3,333,280 (단위 : 원 ) 특수관계구분 특수관계자 전기 대여 회수 관계기업 쿠쿠루자코리아(주) 250,000,000 100,000,000 임직원 임직원 60,000,000 26,666,720 합 계 310,000,000 126,666,720 (5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 직·간접적으로 당해 회사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 6,000,000 95,525,000 퇴직급여 9,936,405 4,051,725 합 계 15,936,405 99,576,725 32. 우발상황과 기타 약정사항당사는 당분기말 현재 서울보증보험(주)으로부터 SK네트웍스(주) 위약배상금, 현대글로비스(주)의 운송료 지급보증 및 CJ푸드빌(주)과의 손해배상과 관련하여 471백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.당사는 (주)당사는 (주)아이오케이컴퍼니(구, 포인트아이(주))에게 아래와 같이 차입금에 대한 지급보증 및 법인카드관련 연대보증을 제공하고 있습니다. 보증일자 보증내역 보증금액 차입금액 보증비율 2015-04-23 차입금지급보증 360,000,000 300,000,000 120% 2015-04-23 차입금지급보증 720,000,000 600,000,000 120% 2016-01-02 법인카드연대보증 200,000,000 - 0% 2015-06-22 차입금지급보증 179,712,000 149,760,000 120% 합 계 1,459,712,000 1,049,760,000 139% * 보증 종료일은 상기 채무의 종료일 까지 입니다. 33. 담보제공자산 -> 내가 삽입완료 내용확인 바랍니다.당분기말 현재 당사의 단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위:원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련계정과목 관련금액 담보권자 토지(투자부동산) 31,230,496,206 20,800,000,000 단기차입금 16,000,000,000 모아저축은행외 2곳 건물(투자부동산) 3,466,912,044 34. 위험관리(1) 금융위험관리당사의 위험관리 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 장기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 당사는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 환율, 이자율, 시장가격 등의 변동에따른 위험에 노출되어 있습니다. 위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 위험평가에 근거하여 선택적인 파생 또는 비파생 위험회피수단을 이러한 목적에 사용하고 있습니다. 당사는 당사의 현금흐름에 영향을 미치는 위험에 대해서만 위험회피를 사용하고 있습니다. 신용위험의 관리를 위해, 위험회피거래는 신용도가 최고 BBB(S)이상인 금융기관을 통해서만 거래되고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용도에 따라 위험노출에 대한 상대적, 절대적 금액의 설정을 통해 금융상품의 신용위험을 관리하고 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 당사는 각각의 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.1) 신용위험관리당사는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상결제유무를 파악하여 매출처의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 납품을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출 수준은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산(*) 3,136,332,400 17,955,014,005 장ㆍ단기금융상품 175,000,000 166,000,000 매출채권 1,959,116,452 2,041,175,826 기타수취채권 2,861,815,380 2,319,229,618 매도가능금융자산 14,016,670,536 26,674,372,711 합 계 22,148,934,768 49,155,792,160 (*) 보유 현금 제외 2) 유동성위험관리당사는 유동성위험 관리를 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하고 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사는 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 채권할인약정 및 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년이내 1년~2년 2년~5년 5년 초과 매입채무 830,885,054 830,885,054 830,885,054 - - - 기타지급채무 605,075,687 605,075,687 605,075,687 - - - 단기차입금 39,725,805,528 47,537,130,000 47,537,130,000 - - - 장기차입금 50,621,119 57,546,640 10,008,108 10,008,108 30,024,324 7,506,100 합 계 41,212,387,388 49,030,637,381 48,983,098,849 10,008,108 30,024,324 7,506,100 (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년이내 1년~2년 2년~5년 5년 초과 매입채무 1,180,319,395 1,180,319,395 1,180,319,395 - - - 기타지급채무 803,880,936 803,880,936 803,880,936 - - - 단기차입금 11,737,301,986 15,450,000,000 15,450,000,000 - - - 장기차입금 52,539,256 62,550,694 10,008,108 10,008,108 30,024,324 12,510,154 합 계 13,774,041,573 17,496,751,025 17,444,208,439 10,008,108 30,024,324 12,510,154 상기 만기분석은 금융부채의 할인되지 아니한 명목현금흐름으로서 지급을 요구 받을수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 3) 시장위험관리당사의 시장위험 관리는 당사의 수익에 대한 위험을 최소화할 수 있도록 그 노출 정도를 관리하는 데에 있습니다. 시장위험은 이자율, 외환 및 기타 시장 요소의 움직임에 대해 회사가 보유한 포트폴리오의 수익이나 가치가 감소할 위험을 의미합니다. 가. 외환위험관리당사는 수출 및 원자재 구매 등과 관련하여 USD 환율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나, 입금 및 지출통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 당사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 주기적으로 환위험을 모니터링 및 평가 및 관리하고 있습니다. 당사는 정기적으로 원화대비 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 각 외화에 대한 기능통화별 환율 10% 변동시 당분기말과 전기말 현재의 외화표시 금융자산 및 금융부채에 대한 외화환산이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 동 효과에는 이자율 변동으로 인한 효과는 반영되지 않은 것입니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 7,301,360 (7,301,360) 21,331,022 (21,331,022) EUR 7,621 (7,613) (85,525) 85,565 나. 이자율 위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 일부 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사는 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. (2) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채 총계에서 현금및현금성자산을 제외한 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 순부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 Ⅰ. 순부채 부채총계 43,050,264,243 13,988,265,951 현금및현금성자산 3,138,389,503 17,955,585,705 순부채 39,911,874,740 (3,967,319,754) Ⅱ. 자 본 47,013,658,225 44,161,107,557 Ⅲ. 순부채비율(Ⅰ/Ⅱ) 84.89% -8.98% 35. 보고기간 종료일 후 발생사건 -> 추가 하였습니다. 내용확인 후 편집 바람. (1) 당사는 2016년 4월 14일 이사회 결의로 2016년 5월 31일 임시주주총회를 소집하고 아래와 같이 자본금 감소(무상감자) 및 주식분할의 건을 상정하고 의결할 예정입니다. - 자본금감소(무상감자) 1) 감자의 목적: 재무구조 개선 2) 감자대상 주식의 종류: 보통주 3) 감자의 방법 및 비율 (1) 감자방법: 액면금액 500원의 기명식 보통주식 5주를 같은 액면주식 1주로 무상병합 (2) 감자비율: 80% 4) 자본금 및 주식 변동 사항 구 분 자본금 주식수 비 고 감자 전 43,226,326,000원 86,452,652주 발행주식수 증가 감자 후 1,729,053,000원 17,290,530주 - 주식분할(액면분할)의 건 1) 분할방법: 액면가 500원의 기명식 보통주 1주를 액면가 100원의 기명식 보통주 5주로 분할함 2) 분할목적: 유통주식수 증가를 통한 거래 활성화 3) 주식 분할 전, 후 발행주식 총수 (1) 분할 전: 17,290,534주 (2) 분할 후: 86,452,650주(2) 당사는 2016년 4월 19일 이사회 결의로 6,742,635주의 3자배정 유상증자 결정 결의를 하고 2016년 2016년 04월 26일 납입 완료 하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1. 재무제표 이용상의 유의점(연결기준) 1) 연결범위 변동의 내용은 다음과 같습니다. 사업연도 당기 연결에포함된 회사 전기대비 연결추가된 회사 전기대비 연결에제외된 회사 제22기1분기 (주)SH홀딩스 포함32개사(주)더블유투자금융(주)일레븐나인 (주)더블유투자금융->신규취득 - 제21기 (주)SH홀딩스 포함 2개사(주)일레븐나인 (주)일레븐나인-> 신규 지분취득 ㈜에이나인미디어->지분율감소 및 실질지배력 상실 제 20기 (주)SH홀딩스 포함 2개사㈜에이나인미디어 없음 KNTV㈜ -> 지분처분㈜티모Japan -> 지분처분㈜파워엠이엔티 -> 흡수합병 2) 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율 업종 소재지 보고기간종료일 지배력 판단 근거 (주)더블유투자금융 20,000,000,000 2,400,000주 100.0% 신기술사업금융업 대한민국 12.31 50% 이상 지분율 ㈜일레븐나인 549,949,000 687,410 주 62.50% 엔터테인먼트 대한민국 12.31 50% 이상 지분율 2. 재무제표 재작성- 해당사항 없음3. 합병,분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 동보고서 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 중 합병등의 사후 정보를 참조하여 주시기 바랍니다.4. 자산유동화 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 및 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할사항-당분기 연결재무제표 및 재무제표 주석사항에 상세히 기술였으니, 주석사항을 참조 하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정 현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:원, %) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제22기1분기 단기매출채권 2,043,594,801 130,692,877 6.40% 단기미수금 503,630,127 22,810,229 4.53% 단기대여금 3,550,000,000 500,000,000 14.08% 단기미수수익 42,435,595 0.00% 합계 6,139,660,523 653,503,106 10.64% 제21기 단기매출채권 2,057,948,830 142,849,853 6.94% 단기미수금 143,646,695 22,687,752 15.79% 단기대여금 503,333,280 500,000,000 99.34% 단기미수수익 8,897,138 0.00% 합계 2,713,825,943 665,537,605 24.52% 제20기 단기매출채권 4,549,889,723 187,163,033 4.11% 단기미수금 150,490,982 99,176,382 65.90% 단기대여금 635,960,000 34,000,000 5.35% 합계 5,336,340,705 320,339,415 6.00% ※ 채권금액은 현재가치할인차금 차감 후 금액입니다.(연결기준)2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:원) 구 분 제22기 1분기 제21기 제20기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 665,537,605 320,339,415 658,666,373 2. 순대손처리액(①－②±③) - -201,989,210 -448,345,861 ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - -201,989,210 -448,345,861 3. 대손상각비 계상(환입)액 -12,034,499 547,187,400 110,018,903 4. 기말 대손충당금 잔액합계 653,503,106 665,537,605 320,339,415 ※ 연결기준임 4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침1) 대손충당금 설정방침회사는 매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 5) 설정방법부도채권 등 이상채권을 제외한 채권은 연령별로 분류한 후 기간별 설정율을 적용하였습니다. 구 분 3월 이하 3월 초과 6월 이하 6월 초과 9월 이하 9월 초과 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 대손설정비율 0.5% 1% 15% 30% 50% 100% 6) 당해 사업연도 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:원,%) 구 분 3월 이하 3월 초과 6월 초과 9월 초과 1년초과 2년초과 계 6월 이하 9월 이하 1년 이하 2년 이하 금액 일반 1,643,918,284 188,092,070 37,756,018 41,706,132 13,229,345 118,892,952 2,043,594,801 특수관계자 0 0 계 1,643,918,284 188,092,070 37,756,018 41,706,132 13,229,345 118,892,952 2,043,594,801 구성비율(%) 80.4% 9.2% 1.8% 2.0% 0.6% 5.8% 100.0% * 연 결기준 다. 재고자산 현황 등 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:원) 사업부문 계정과목 제22기1분기 제21기 제20기 비고 F 원재료 6,130,481 6,130,481 32,946,553 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 0.01% 0.01% 0.09% - [재고자산÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 1053.2 82.6 56.9 - 2) 재고자산평가 충당금 증감내역 (단위 :원) 구 분 제 22기 1분기 제 21기 제20기 증 감 상품충당금 - - - - 소모품충당금 - - - - 합계 - - - - 3) 재고자산의 실사내역 등(1) 실사일자- 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시(2) 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 -당사의 동 일자 재고실사에는 당사 관리책임자의 입회하에 실시되었습니다.(3) 재고자산의 담보제공 여부등 - 해당사항 없음(4) 장기체화재고 등 내역- 해당사항 없음. 라. 공정가치평가 및 내역 1) 평가방법 [금융자산] - 분류당사는 금융자산을 그 취득목적과 성격에 따라 당기손익인식금융자산과 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산, 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 경영진은 최초 인식시점에서 이러한 금융상품의 분류를 결정하고 있습니다.1) 당기손익인식금융자산 당기손익인식금융자산은 단기매매목적의 금융상품입니다. 당사는 주로 단기간 내에 매각할 목적으로 취득한 금융상품을 당기손익인식금융자산으로 분류합니다. 또한, 위험회피회계의 대상이 아닌 파생상품이나 내재파생상품을 포함한 금융상품으로부터 분리된 파생상품도 단기매매목적으로 분류합니다. 당기손익인식금융자산은 유동자산으로 분류하고 있습니다. 2) 대여금 및 수취채권대여금 및 수취채권은 지급금액이 확정되었거나 결정가능하며 활성시장에서 거래되지 않는 비파생금융자산입니다. 보고기간말 기준으로 만기가 12개월을 초과하는 경우에는 비유동자산으로 분류하며 이외의 경우 유동자산으로 분류하고 있습니다. 3) 매도가능금융자산 매도가능금융자산은 매도가능금융자산으로 지정하거나, 다른 범주에 포함되지 않은 비파생금융상품입니다. 매도가능금융자산은 보고기간말 기준으로 12개월 이내에 만기가 도래하거나 경영진이 처분할 의도가 있는 경우가 아니면 비유동자산으로 분류됩니다. - 인식과 측정 금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식됩니다. 금융자산은 최초 인식시점에공정가치로 측정하며, 거래원가는 당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산은 공정가치에 가산하고 당기손익인식금융자산의 경우에는 당기비용으로 처리됩니다. 최초 인식 이후 매도가능금융자산과 당기손익인식금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정되고, 대여금 및 수취채권과 만기보유금융자산은 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정됩니다. 당기손익인식금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식되고, 매도가능금융자산의 공정가치변동은 기타포괄손익에 계상되어 이를 처분하거나 손상을 인식하는 때자본에서 당기손익으로 재분류됩니다. - 금융상품의 상계 금융자산과 금융부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계 권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할의도를 가지고 있는 경우 상계되고 재무상태표에 순액으로 표시됩니다. - 금융상품의 제거 당사는 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류됩니다. - 금융자산의 손상 당사는 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 대여금및수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은장부금액에서 직접 차감됩니다. 당사는 금융자산을 더 이상 회수 하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다. **금융상품의 범주 (1) 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합계 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 16,995,105,811 - 16,995,105,811 18,497,538,848 - 18,497,538,848 장ㆍ단기금융상품 205,000,000 - 205,000,000 196,000,000 - 196,000,000 매출채권 1,912,901,924 - 1,912,901,924 1,915,098,977 - 1,915,098,977 기타수취채권 5,284,531,880 - 5,284,531,880 1,789,223,885 - 1,789,223,885 매도가능금융자산 - 14,016,670,536 14,016,670,536 - 26,674,372,711 26,674,372,711 합 계 24,397,539,615 14,016,670,536 38,414,210,151 22,397,861,710 26,674,372,711 49,072,234,421 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 매입채무 830,885,054 1,180,319,395 기타지급채무 749,190,270 1,055,043,600 장단기차입금 및 사채 39,776,426,647 11,789,841,242 합 계 41,356,501,971 14,025,204,237 (3) 금융상품 공정가치 1) 공정가치서열체계연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기 매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적 인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 3) 수준별 공정가치가. 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 소계 수준1 수준2 수준3 자산 매도가능금융자산 14,016,670,536 14,016,670,536 7,136,126,305 3,287,081,682 3,593,462,549 (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 소계 수준1 수준2 수준3 자산 매도가능금융자산 26,674,372,711 26,674,372,711 12,608,013,480 8,448,341,870 5,618,017,361 나. 당분기 중 수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초 매입 평가손익 기타증감(*) 당분기말 매도가능금융자산 5,618,017,361 814,185,000 - (2,838,739,812) 3,593,462,549 (*) 당분기 중 보유중인 전환사채 매각으로 발생한 금액 입니다.다 . 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치 평가를 위하여 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있습니다. 당기말 현재 수준2와 수준3의 공정가치 측정을위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 공정가치 공정가치서열체계 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 회사채 3,287,081,682 2 현금흐름할인법: 회사채의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에사용되는 할인율은 시장에서 신용도 및 기간이 유사한 회사채의 유통가격에 의하여 산출된 스프레드(Jarrow-Lando-Turnbull 모형) 및 무위험 이자율을 기초로 결정하고 있습니다. - - 전환권대가 1,460,812,485 3 이항모형: 전환권대가의 공정가치는 옵션가격결정모형을 사용하여 측정하고 있습니다. 전환권대가의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 주가변동성(직전180 영업일 변동성을 1년으로 환산) 주가변동성이 증가(감소)한다면전환권대가의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 4) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치 (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장기차입금 및 사채 전환사채 22,735,805,528 22,735,805,528 11,737,301,986 10,125,375,000 합 계 22,735,805,528 22,735,805,528 11,737,301,986 10,125,375,000 경영진은 상기 표에 기재되어 있는 사항을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (4) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구 분 이자손익 거래손익 (*1) 평가손익 (*2) 합계 금융자산 대여금및수취채권 42,367,163 40,561,240 (133,909) 82,794,494 매도가능금융자산 - 944,655,112 (897,239,691) 47,415,421 합 계 42,367,163 985,216,352 (897,373,600) 130,209,915 금융부채 장ㆍ단기차입금 및 사채 (439,606,311) - - (439,606,311) 합 계 (439,606,311) - - (439,606,311) (*1) 외환차익(손실) + 금융자산매매이익(손실) + 금융자산손상차손(환입) + 금융부채상환이익(손실) (*2) 외화환산이익(손실) + 금융자산평가이익(손실) (단위 : 원) 구 분 이자손익 거래손익 평가손익 합계 금융자산 대여금및수취채권 41,811,380 3,823,409 4,086,730 49,721,519 매도가능금융자산 3,616,438 - 814,692,584 818,309,022 합 계 45,427,818 3,823,409 818,779,314 868,030,541 금융부채 장ㆍ단기차입금 및 사채 (42,798,749) - - (42,798,749) 합 계 (42,798,749) - - (42,798,749) 마. 채무증권 발행실적 등 -채무증권 발행실적 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)SH홀딩스 회사채 사모 2012.05.03 4,250 표면이율: 4.0%만기보장수익율:4.0% - 2015.05.07 전액상환 - (주)SH홀딩스 회사채 사모 2012.08.27 8,000 표면이율: 4.0%만기보장수익율:4.0% - 2016.05.31 전액상환 - (주)SH홀딩스 회사채 사모 2013.01.11 6,000 표면이율: 4.0%만기보장수익율:4.0% - 2016.01.11 전액상환 - (주)SH홀딩스 회사채 사모 2013.01.23 7,000 표면이율: 4.0%만기보장수익율:4.0% - 2016.01.23 전액상환 - (주)SH홀딩스 회사채 사모 2013.10.22 1,504 표면이율: 0.0%만기보장수익율:0.0% - 2016.10.22 전액상환 - (주)SH홀딩스 회사채 사모 2015.12.23 15,000 표면이율: 3.0%만기보장수익율:3.0% - 2018.12.23 미상환 - (주)SH홀딩스 회사채 사모 2016.03.03 13,750 표면이율: 2.5%만기보장수익율:2.5% - 2019.03.03 미상환 - 합 계 - - - 55,504 - - - - - - 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등*별도의 관리계약을 체결하지 않고 있습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl -기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - -전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - -회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 28,750 - - - - 28,750 합계 - - 28,750 - - - - 28,750 -신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - -조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제22기1분기(당분기) 회계법인 리안 - - 제21기(전기) 회계법인 리안 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 34번과 35번에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 34번과 35번에서 기술하고 있는 바와 같이 회사는 당기 중 에이전시 사업부문과 종속기업인(주)에스에이치엔터테인먼트그룹(구, (주)에이나인미디어)을 매각하였습니다. 이와 관련하여 당기에 중단영업이익과 종속기업투자주식처분이익으로 각각 1,633백만원과 2,806백만원을 인식하였습니다. 비교표시된 2014년 12월 31일 연결재무제표는 당기 연결재무제표와 비교를 용이하게 하기 위하여 에이전시 사업부문 관련 일부 계정과목을 당기 연결재무제표의 계정과목에 따라 재작성하였습니다. 제20기(전전기) 회계법인 리안 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제22기1분기(당기) 회계법인 리안 재무제표 등 검토 및 감사 65,000 - 제21기(전기) 회계법인 리안 재무제표 등 검토 및 감사 65,000 558시간 제20기(전전기) 회계법인 리안 재무제표 등 검토 및 감사 65,000 516시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기1분기(당분기) - - - - - 제21기(전기) - - - - - 제20기(전전기) - - - - - 4. 회계감사인의 변경당사는 2010년 12월 31일자로 중앙회계법인과 계약만료로 인하여 2011년 1월1일부터 회계감사인 회계법인리안과 계약을 체결하였습니다.또한 회계법인 리안과 2014년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지 재계약을 체결 하였습니다. 5. 내부회계관리제도 제 21기, 제20기 및 제19기, 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제4-3조 제2항에 의거, 본 항목의 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성(1) 이사회의 권한 내용 ① 주주총회에서 위임받은 업무 ② 정관에서 정하는 이사회 업무 - 주주총회에 제출할 안건에 관한 사항 및 주주총회의 소집 - 단기 사업계획 및 예산편성에 관한 사항 - 신주의 발행 및 사무진행에 관한 일체의 사항 - 사채, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행 및 그 상환에 관한 사항 - 명의개서 대리인 선정 및 사무취급장소의 대행업무와 범위 - 영업점의 설치ㆍ이전 및 폐지 - 주식매수선택권의 부여 및 취소 - 자금의 차입 및 차입한도 약정 - 상담역 및 고문의 결정 - 기타 주요사항 ③ 기타 회사업무의 중요사항 결정 2) 이사 현황 성명 주된직업 약력 오민수 (주)SH홀딩스 대표이사 KNTV(주) 대표이사 윤기태 (주)초록뱀미디어 대표이사 디질런트에프이에프(주) 대표이사 남을진 (주)SH홀딩스 사내이사 ㈜동일하이빌감사 김 홍 (주)SH홀딩스 사외이사 (주)템테크 고문 나. 중요한의결 사항(1) 중요 의결사항 및 사외이사 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사남을진(참석율:100%) 사외이사김홍(참석율: 0.0 %)취임일:2016.03.29 1 01.06 타법인주식 취득의 건((주)더블유투자금융 가결 찬성 취임전 2 02.25 제12회 무보증 사모 전환사채 발행의 건 가결 찬성 취임전 3 03.07 유형자산(토지 및 건물)취득의 건 가결 찬성 취임전 4 03.09 21기 정기주주총회 소집 결의 건 가결 찬성 취임전 5 03.25 (주)초록뱀미디어 전환사채 양도의 건(주)더블유투자금융 주식 취득의 건 가결 찬성 취임전 6 03.30 부동산 취득에 따른 금융기관 차입의 건 가결 찬성 불참 다. 이사회내의 위원회 구성현황당사는 이사회내에 따로 위원회가 설치되어있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 ① 이사의 선임 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 성명 직위 추천인 담당업무 주요경력 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 오민수 대표이사 이사회 경영총괄 KNTV(주) 대표이사 해당없음 해당없음 윤기태 사내이사 이사회 경영자문 디질런트에프이에프 대표이사 해당없음 해당없음 남을진 사내이사 이사회 경영기획 (주)동일하이빌 감사 해당없음 해당없음 김 홍 사외이사 이사회 사외이사 ㈜템테크 고문 해당없음 해당없음 ※2016년 1분기말 기준입니다.② 사외이사후보 추천위원회-해당사항 없음③ 사외이사의 전문성- 당사는 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직을 갖추고 있지 아니하나, 경영기획본부에서 업무를 보조하고 있습니다.- 당기에 사외이사를 대상으로 하여 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한적이 없으나, 교육을 이수할 필요가 있을 경우 기회를 제공할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 감사위원회가 설치되어 있지 아니하며, 주주총회에서 선임된 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 당사는 감사위원회가 설치되어 있지 아니하며, 주주총회에서 선임된 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 3) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 최상락 - 테이콤 대표 - 나. 감사위원(감사)의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회(감사)의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회(감사) 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회(감사)의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회(감사)는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2016.02.15 내부회계관리제도 운영실태 점검 결과 보고의 건 가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 당사는 집중투표제를 채택하지 않고 정관으로 배제하고 있습니다.나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않으며, 전자투표제의 경우 상황에 따라 주주총회별로 이사회를 개최하여 채택하고 있습니다.다. 소수주주권의 행사여부 당사는 본 보고서 제출일 현재 소수주주권의 행사 사항이 없습니다.라. 경영권 경쟁 당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 대안합명회사 최대주주본인 보통주 6,163,486 7.73 6,163,486 7.73 - 계 보통주 6,163,486 7.73 6,163,486 7.73 - 우선주 - - - - - 1) 최대주주의 개요- 명칭: 대안합명회사 - 대표사원: 김 윤철(1971년 03월) - 주소: 서울시 강남구 학동로 311- 설립일: 2010년 10월 29일-주요사업: 투자자문업 *유한회사의 사원은 주식회사와 달리 상근, 비상근으로 분류되지 않습니다 . ( 2015년말 기준) (단위 : 천원) 법적성격 합명회사 자산총액(또는 운용자산총액) 5,644,048 부채총액 - 자본총액 5,644,048 자본금 5,652,420 매출액 - 영업이익(손실) (4,685) 당기순이익(손실) (4,601) 대표자 김윤철 의사결정기구(의사결정권자) 사원총회 2) 사업현황 당사 최대주주인 대안합명회사는 2010년 10월 29일 설립되었습니다. 보고서 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 투자자문업입니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 주식 소유현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 대안합명회사 6,163,486 7.73 - - - - - 우리사주조합 - - - * 당사는 최대주주를 제외하고 5%이상 주주는 없습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 10,756 99.9 73,546,531 92.27% - ※ 최근 주주명부폐쇄일인 2015년 12월 31일자 기준입니다.※ 보통주(의결권 있는 주식) 기준입니다. 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제9조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우3.「상법」 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4.「외국인투자촉진법」에 의한 외국인 투자가 「중소기업창업지원법」에 의한 중소기업창업투자회사 또는 「중소기업창업투자조합 및 신기술사업금융지원에 관한 법률」에 의한 신기술사업금융회사 또는 신기술사업투자조합에 신주 발행 후 발행주식 총수의 100분의 30까지 배정하는 경우 5. 주권을 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 재무구조 개선, 신규사업 추진 및 긴급한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 전문투자자(기업구조조정조합, 사모투자전문회사 등) 및 기타 이사회에서 정한 자에게 신주를 발행하는 경우. 단, 이사회는 재무구조개선, 긴급한 자금조달의 경우에 한하여 이사 3분의 2의 결의로 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 배정할 수 있다. 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일 주권의 종류 기명식 보통주 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권1,000주권, 10,000주권 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재신문 당사 홈페이지 및매일경제신문 6. 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) (단위 : 원, 주 ) 종 류 '15.10월 '15.11월 '15.12월 1월 2월 3월 보통주 주가 최 고 1,445 1,270 1,140 1,035 1,050 1,155 최 저 1,235 1,075 875 912 946 932 평 균 1,349 1,161 1,059 984 998 1,059 거래량 최고(일) 10,342,158 4,431,432 12,471,386 2,741,117 1,818,354 5,993,315 최저(일) 1,789,434 947,910 637,678 538,815 628,150 378,494 월 간 105,992,628 37,521,219 42,379,031 20,919,869 19,888,343 45,718,538 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 오민수 남 1973년 08월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 KNTV(주) 대표이사 - - 1년 4개월 2017.09.23 윤기태 남 1961년 05월 사내이사 등기임원 비상근 경영자문 디질런트에프이에프(주) 대표이사 - - 1 개월 2019.03.29 남을진 남 1970년 03월 사내이사 등기임원 상근 경영기획 (주)동일하이빌 감사 - - 1개월 2019.03.29 김 홍 남 1956년 12월 사외이사 등기임원 비상근 경영전반 ㈜템테크 고문 - - 1개월 2019.03.29 최상락 남 1960년 06월 감사 등기임원 비상근 감사 테이콤 대표 - - 1개월 2019.03.29 원영식 남 1961년 03월 회장 미등기임원 비상근 경영자문 ㈜더와이제이파트너스 대표이사 - - 7개월 - 나. 타회사 임원 겸직현황 구분 (주)SH홀딩스 ㈜일레븐나인 (주)초록뱀미디어 ㈜문무 ㈜아이오케이컴퍼니 오민수 대표이사 사내이사 대표이사 사내이사 사내이사 다. 직원 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 영업부문 남 5 - - - 5 4.62 53,612,960 10,722,500 - 영업부문 여 5 - - - 5 2.62 34,268,100 6,853,600 - 영업부문 일용직 남 - - - 3 3 - 3,487,155 1,162,300 - 영업부문 일용직 여 - - - 2 2 - 2,142,120 1,071,000 - 관리부문 남 8 - - - 8 3.69 46,813,640 5,851,700 - 합 계 18 - - 5 23 2.73 140,323,975 4,276,850 - * 연간급여 총액은 2016년 03월말 기준이며, 1인평균급여 합계액 산정시 영업부문 일용직 1인 평균급여액은 제외 하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,000,000,000 - 감사 1 300,000,000 - 2. 보수지급금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 6,342,900 2,114,300 - 사외이사 1 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - - 계 5 6,342,900 704,767 - * 2016년 03월말 기준입니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 사업보고서 작성일 기준, 당사를 제외하고 7개의 계열회사를 가지고 있으며, 비상장사 입니다. 구 분 지분율 ㈜SH홀딩스 (주)더블유투자금융 (주)일레븐나인 W투자금융주식형투자조합제1호( *) 엠앤엠통운㈜ 쿠쿠루자코리아㈜ ㈜에스씨에프앤비 (주)문무 화물운송 외코스닥 상장 신기술사업 금융업비상장 엔터테인먼트비상장 신기술사업 금융업비상장 화물운송서비스비상장 식자재 수출입업비상장 커피전문점 운영비상장 의류사업비상장 지배회사 ㈜SH홀딩스 해당없음 100.0% 62.50 % 14.05% 30.83% 50.00 % 50.00% 30.00 % 종속회사 (주)더블유투자금융 - 해당없음 - - - - - - 종속회사 ㈜일레븐나인 - - 해당없음 - - - - - 관계회사 W투자금융주식형투자조합제1호 - - - 해당사항없음 관계회사 엠앤엠통운㈜ - - - 해당없음 - - - 관계회사 쿠쿠루자코리아㈜ - - - - 해당없음 - - 관계회사 ㈜에스씨에프앤비 - - - - - 해당없음 - 관계회사 (주)문무 - - - - - - 해당없음 (*)조합출자금에 대한 회사의 지분율이 20%미만이지만, 업무집행조합원으로 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법을 평가하고 있습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 나. 타법인출자 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 천원, 주, %)