에스티큐브 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 31 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	39,666,588,826	47,060,166,279

현금및현금성자산	16,378,734,731	18,423,266,966

단기금융상품	20,000,000,000	25,000,000,000

매출채권	1,739,855,989	2,732,899,303

대여금및수취채권	300,269,345	245,279,634

기타유동자산	1,124,297,612	297,199,879

재고자산	123,431,149	361,520,497

비유동자산	4,436,127,638	5,317,761,808

관계기업투자주식	50,815,597	63,493,970

기타포괄-공정가치금융자산	1,239,842,000	1,506,642,000

유형자산	2,557,793,679	3,096,219,280

무형자산	72,152,659	93,378,730

기타비유동자산	515,523,703	558,027,828

자산총계	44,102,716,464	52,377,928,087

부채

유동부채	6,058,968,970	16,072,427,764

매입채무 및 지급채무	762,346,501	1,890,216,712

전환사채	3,572,518,250	13,143,384,928

리스부채	777,792,682	532,808,624

파생상품부채	660,045,911	506,017,500

단기차입금	229,340,626	0

기타유동부채	56,925,000	0

비유동부채	7,786,000,877	7,489,975,540

리스부채	749,842,894	1,031,847,333

금융보증채무	3,990,442,399	3,844,589,737

확정급여부채	3,045,715,584	2,613,538,470

부채총계	13,844,969,847	23,562,403,304

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	30,257,746,617	28,815,524,783

자본금	15,192,504,500	13,997,514,000

자본잉여금	38,961,150,060	15,177,280,756

기타자본구성요소	10,431,691,939	21,777,073,825

기타포괄손익누계액	(570,858,066)	(445,910,673)

결손금	(33,756,741,816)	(21,690,433,125)

비지배지분	0	0

자본총계	30,257,746,617	28,815,524,783

자본과부채총계	44,102,716,464	52,377,928,087

연결 포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,698,022,568	8,617,633,278	2,927,725,068	6,790,058,288

매출원가	1,668,138,758	8,402,458,081	2,673,281,812	6,410,447,811

매출총이익	29,883,810	215,175,197	254,443,256	379,610,477

판매비와관리비	3,385,100,404	9,423,606,783	2,428,911,529	8,231,050,828

영업이익(손실)	(3,355,216,594)	(9,208,431,586)	(2,174,468,273)	(7,851,440,351)

금융수익	220,421,804	724,108,845	210,356,910	1,357,432,323

금융비용	336,877,515	3,357,310,984	726,661,513	2,188,994,503

기타수익	12,272,424	12,313,310	80,339,248	80,686,981

기타비용	2,742,239	27,080,197	311,883,885	343,963,894

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,462,142,120)	(11,856,400,612)	(2,922,317,513)	(8,946,279,444)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(3,462,142,120)	(11,856,400,612)	(2,922,317,513)	(8,946,279,444)

중단영업이익(손실)	(104,963,939)	(69,343,892)	(199,189,884)

당기순이익(손실)	(3,462,142,120)	(11,961,364,551)	(2,991,661,405)	(9,145,469,328)

기타포괄손익	(74,103,356)	(229,891,533)	473,253,386	205,014,619

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(371,744,140)	(692,722,605)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(104,944,140)	(692,722,605)

기타포괄손익측정금융자산평가손익	(266,800,000)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(74,103,356)	141,852,607	473,253,386	897,737,224

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(74,103,356)	141,852,607	473,253,386	897,737,224

총포괄손익	(3,536,245,476)	(12,191,256,084)	(2,518,408,019)	(8,940,454,709)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,462,142,120)	(11,961,364,551)	(2,991,661,405)	(9,145,469,328)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(3,536,245,476)	(12,191,256,084)	(2,518,408,019)	(8,940,454,709)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(114)	(405)	(108)	(331)

보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(114)	(401)	(105)	(323)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(107)	(299)

우선주 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(105)	(292)

연결 자본변동표
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,892,662,500	20,512,228,471	22,804,665,170	(848,309,835)	(17,659,446,943)	38,701,799,363	0	38,701,799,363

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(5,026,202)	(5,026,202)	0	(5,026,202)

결손보전	0	(8,850,880,951)	0	0	8,850,880,951	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,145,469,328)	(9,145,469,328)	0	(9,145,469,328)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(692,722,605)	(692,722,605)	0	(692,722,605)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환권 행사 및 상환	75,358,500	2,062,782,797	(1,110,063,401)	0	0	1,028,077,896	0	1,028,077,896

전환우선주의 전환	0	(279,240)	0	0	(279,240)	0	(279,240)

주식기준보상비	23,380,000	329,291,121	352,671,121	352,671,121

주식선택권 소멸	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 행사	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	897,737,224	0	897,737,224	0	897,737,224

2019.09.30 (기말자본)	13,968,021,000	13,747,231,077	22,023,892,890	49,427,389	(18,651,784,127)	31,136,788,229	0	31,136,788,229

2020.01.01 (기초자본)	13,997,514,000	15,177,280,756	21,777,073,825	(445,910,673)	(21,690,433,125)	28,815,524,783	0	28,815,524,783

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(11,961,364,551)	(11,961,364,551)	0	(11,961,364,551)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(104,944,140)	(104,944,140)	0	(104,944,140)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(266,800,000)	0	(266,800,000)	0	(266,800,000)

전환사채 전환권 행사 및 상환	920,855,500	21,567,382,418	(10,121,146,040)	0	0	12,367,091,878	0	12,367,091,878

전환우선주의 전환	128,735,000	(132,352,945)	0	0	0	(3,617,945)	0	(3,617,945)

주식기준보상비	236,959,562	236,959,562	236,959,562

주식선택권 소멸	0	170,874,000	(439,575,808)	0	0	(268,701,808)	0	(268,701,808)

주식선택권 행사	145,400,000	2,177,965,831	(1,021,619,600)	0	0	1,301,746,231	0	1,301,746,231

해외사업환산손익	0	0	0	141,852,607	0	141,852,607	0	141,852,607

2020.09.30 (기말자본)	15,192,504,500	38,961,150,060	10,431,691,939	(570,858,066)	(33,756,741,816)	30,257,746,617	0	30,257,746,617

연결 현금흐름표
제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,210,187,794)	(4,963,930,424)

당기순이익(손실)	(11,961,364,551)	(9,145,469,328)

조정	4,293,902,016	3,414,449,631

이자수익	(332,576,211)	(479,029,461)

외화환산이익	(6,772,556)	(18,362,300)

이자비용	1,048,166,690	2,051,566,928

무형자산처분이익	0	(1,000,000)

감가상각비	1,126,920,633	1,165,436,355

무형자산상각비	21,579,441	422,608,226

기타의 대손상각비	104,963,939	0

사채상환손실	14,724	0

퇴직급여	327,232,974	223,024,752

지급임차료	0	(8,952,433)

종업원급여	9,022,749	(12,152,680)

경상연구개발비	0	(4,026,954)

주식보상비용	(31,742,246)	352,671,121

지분법손실	12,678,373	321,832,290

지급보증손실	145,852,662	125,791,396

무형자산처분손실	0	19,000

외화환산손실	45,186,412	1,456,975

기타의 대손충당금환입	(161,615,656)	0

유형자산처분이익	(156,076)	0

유형자산처분손실	0	6,998,416

파생금융부채평가이익	0	(733,432,000)

파생금융부채평가손실	1,985,146,164	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(828,076,430)	411,172,693

매출채권의 감소(증가)	974,998,579	(1,293,456,745)

보증금의 감소(증가)	25,000,000	0

미수금의 감소(증가)	(120,341,943)	1,938,379,382

선급금의 감소(증가)	(909,058,122)	271,346,797

선급비용의 감소(증가)	43,791,650	(98,105,166)

재고자산의 감소(증가)	238,089,348	113,777,020

매입채무의 증가(감소)	(229,386,655)	(466,151,262)

미지급금의 증가(감소)	(908,094,287)	(47,792,744)

미지급비용의 증가(감소)	0	(1,339,713)

선수금의 증가(감소)	56,925,000	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	(5,484,876)

이자수취(영업)	308,514,303	381,801,074

이자지급(영업)	(65,201,412)	(34,540,244)

법인세납부(환급)	42,038,280	8,655,750

투자활동현금흐름	4,969,195,952	(963,216,261)

단기금융상품의 처분	25,000,000,000	20,000,000,000

단기대여금의 감소	132,772,840	230,000,000

보증금의 감소	84,000,000	191,446,694

기타무형자산의 처분	0	1,000,000

단기금융상품의 취득	(20,000,000,000)	(20,000,000,000)

단기대여금의 증가	0	(230,000,000)

기계장치의 취득	(88,983,239)	(897,987,431)

토지의 취득	(26,191,357)	0

건물의 취득	(62,147,367)	0

기타유형자산의 취득	(12,125,725)	(171,827,524)

기타무형자산의 취득	0	(1,848,000)

보증금의 증가	(58,129,200)	(84,000,000)

재무활동현금흐름	1,113,058,576	(283,914,674)

단기차입금의 증가	229,340,626	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,305,607,000	0

리스부채의 상환	(396,537,781)	(281,854,235)

주식발행비용	(25,129,537)	(2,013,530)

전환사채의 상환	(76,880)	0

단수주의 지급	(144,852)	(46,909)

외화환산으로 인한 현금의 변동	83,401,031	248,954,326

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,044,532,235)	(5,962,107,033)

기초현금및현금성자산	18,423,266,966	23,114,814,245

기말현금및현금성자산	16,378,734,731	17,152,707,212