에스티큐브 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 31 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말

자산

유동자산	44,778,952,720	47,060,166,279

현금및현금성자산	15,256,367,176	18,423,266,966

단기금융상품	25,000,000,000	25,000,000,000

매출채권	3,953,681,984	2,732,899,303

대여금및수취채권	234,054,109	245,279,634

기타유동자산	263,903,286	297,199,879

재고자산	70,946,165	361,520,497

비유동자산	5,083,109,016	5,317,761,808

관계기업투자주식	56,128,600	63,493,970

기타포괄-공정가치금융자산	1,506,642,000	1,506,642,000

유형자산	2,868,499,608	3,096,219,280

무형자산	87,734,867	93,378,730

기타비유동자산	564,103,941	558,027,828

자산총계	49,862,061,736	52,377,928,087

부채

유동부채	5,630,182,576	16,072,427,764

매입채무 및 지급채무	820,026,295	1,890,216,712

전환사채	4,122,400,742	13,143,384,928

리스부채	537,627,094	532,808,624

파생상품부채	150,128,445	506,017,500

비유동부채	7,574,996,168	7,489,975,540

리스부채	966,792,970	1,031,847,333

금융보증추정부채	3,892,605,127	3,844,589,737

퇴직급여채무	2,715,598,071	2,613,538,470

부채총계	13,205,178,744	23,562,403,304

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	36,656,882,992	28,815,524,783

자본금	15,081,180,500	13,997,514,000

자본잉여금	35,060,217,056	15,177,280,756

기타자본구성요소	11,789,437,978	21,777,073,825

기타포괄손익누계액	(169,312,575)	(445,910,673)

결손금	(25,104,639,967)	(21,690,433,125)

비지배지분	0	0

자본총계	36,656,882,992	28,815,524,783

자본과부채총계	49,862,061,736	52,377,928,087

연결 포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,530,421,175	3,530,421,175	1,627,343,503	1,627,343,503

매출원가	3,430,824,810	3,430,824,810	1,582,476,308	1,582,476,308

매출총이익	99,596,365	99,596,365	44,867,195	44,867,195

판매비와관리비	3,095,733,927	3,095,733,927	2,735,821,415	2,735,821,415

영업이익(손실)	(2,996,137,562)	(2,996,137,562)	(2,690,954,220)	(2,690,954,220)

금융수익	370,841,365	370,841,365	214,363,736	214,363,736

금융비용	659,037,426	659,037,426	704,813,730	704,813,730

기타수익	56	56	120	120

기타비용	24,909,336	24,909,336	25,818,567	25,818,567

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,309,242,903)	(3,309,242,903)	(3,207,222,661)	(3,207,222,661)

법인세비용

계속영업이익(손실)	(3,309,242,903)	(3,309,242,903)	(3,207,222,661)	(3,207,222,661)

중단영업이익(손실)	(104,963,939)	(104,963,939)	(64,163,143)	(64,163,143)

당기순이익(손실)	(3,414,206,842)	(3,414,206,842)	(3,271,385,804)	(3,271,385,804)

기타포괄손익	276,598,098	276,598,098	196,624,317	196,624,317

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄손익측정금융자산평가손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	276,598,098	276,598,098	196,624,317	196,624,317

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	276,598,098	276,598,098	196,624,317	196,624,317

총포괄손익	(3,137,608,744)	(3,137,608,744)	(3,074,761,487)	(3,074,761,487)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,414,206,842)	(3,414,206,842)	(3,271,385,804)	(3,271,385,804)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(3,137,608,744)	(3,137,608,744)	(3,074,761,487)	(3,074,761,487)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(122)	(122)	(118)	(118)

보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(118)	(118)	(116)	(116)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(118)	(118)

우선주 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(116)	(116)

연결 자본변동표
제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,892,662,500	20,512,228,471	22,804,665,170	(848,309,835)	(17,659,446,943)	38,701,799,363	0	38,701,799,363

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,571,027)	(1,571,027)	0	(1,571,027)

결손보전	(8,850,880,951)	8,850,880,951	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,271,385,804)	(3,271,385,804)	0	(3,271,385,804)

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0

전환권의 행사 및 대체

전환우선주의 전환

주식선택권	23,380,000	92,885,205	116,265,205	0	116,265,205

주식선택권 행사

해외사업환산손익	196,624,317	196,624,317	0	196,624,317

2019.03.31 (기말자본)	13,892,662,500	11,683,156,493	22,898,842,213	(651,685,518)	(12,081,243,634)	35,741,732,054	0	35,741,732,054

2020.01.01 (기초자본)	13,997,514,000	15,177,280,756	21,777,073,825	(445,910,673)	(21,690,433,125)	28,815,524,783	0	28,815,524,783

회계정책변경에 따른 증가(감소)

결손보전

당기순이익(손실)	(3,414,206,842)	(3,414,206,842)	(3,414,206,842)

매도가능증권평가손익

순확정급여부채 재측정요소

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익

전환권의 행사 및 대체	841,531,500	18,348,920,317	(9,249,269,290)	9,941,182,527	9,941,182,527

전환우선주의 전환	128,735,000	(132,352,945)	(554,551,445)	(554,551,445)

주식선택권	117,557,043	117,557,043	117,557,043

주식선택권 행사	113,400,000	1,666,368,928	(855,923,600)	923,845,328	923,845,328

해외사업환산손익	276,598,098	276,598,098	276,598,098

2020.03.31 (기말자본)	15,081,180,500	35,060,217,056	11,789,437,978	(169,312,575)	(25,104,639,967)	36,656,882,992	0	36,656,882,992

연결 현금흐름표
제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,122,114,934)	(2,954,624,211)

당기순이익(손실)	(3,414,206,842)	(3,271,385,804)

조정	1,118,680,335	1,056,470,131

이자수익	(150,346,752)	(177,208,815)

이자비용	596,349,474	662,344,710

외화환산이익	(106,511,875)	(29,471,923)

감가상각비	394,703,329	232,840,243

기타의 대손상각비	104,963,939

무형자산상각비	6,581,223	138,047,133

종업원급여	(2,056,407)	(2,153,937)

퇴직급여	102,059,601	74,341,584

주식보상비용(환입)	117,557,043	116,265,205

지분법손실	7,365,370	3,818,556

금융보증추정부채환입	0	0

금융보증추정손실	48,015,390	37,193,256

외화환산손실	0	454,119

금융자산처분이익	0	0

파생금융부채평가이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,846,045,786)	(809,525,447)

매출채권의 감소(증가)	(1,136,967,154)	(535,426,505)

미수금의 감소(증가)	14,394,848	256,707,165

선급금의 감소(증가)	(4,630,668)	(69,273,109)

선급비용의 감소(증가)	51,491,755	5,312,417

선납법인세자산의 감소(증가)	(3,550,060)	(8,092,980)

재고자산의 감소(증가)	290,574,332	97,891,215

매입채무의 증가(감소)	(153,867,999)	(457,131,863)

미지급금의 증가(감소)	(903,490,840)	(86,291,769)

예수금의 증가(감소)	0	46,960

미지급비용의 증가(감소)	0	(1,331,713)

퇴직금의 지급	0	(5,484,876)

장기미지급금의 증가(감소)	0	(6,450,389)

이자수취(영업)	38,071,202	74,112,520

이자지급(영업)	(18,613,843)	(4,295,611)

투자활동현금흐름	(23,386,447)	(1,118,998,036)

임차보증금의 증가	0	(4,999,856)

단기대여금의 증가	0	(80,000,000)

시설장치의 취득	0	(200,463,379)

기계장치의 취득	(20,251,811)	(805,387,393)

투자자산 처분대금의 회수	0	0

기타유형자산의 취득	(3,134,636)	(13,892,644)

기타무형자산의 취득	0	(14,254,764)

재무활동현금흐름	780,490,885	0

단수주의 지급	(121,812)	0

주식발행비용	(19,228,150)	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	926,151,000	0

리스부채의 상환	(126,310,153)	0

외화환산으로 인한 현금의 변동	198,110,706	292,573,772

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,166,899,790)	(3,781,048,475)

기초현금및현금성자산	18,423,266,966	23,114,814,245

기말현금및현금성자산	15,256,367,176	19,333,765,770