에스티큐브 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 2022.12.31 현재
제 33 기 2021.12.31 현재
제 32 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

자산

유동자산	56,425,638,359	21,834,509,647	45,975,181,370

현금및현금성자산	21,862,313,422	14,125,233,319	28,237,469,556

단기금융상품	30,000,000,000	5,000,000,000	15,000,000,000

매출채권	491,458,498	1,008,191,770	1,448,782,491

대여금및수취채권	3,213,707,863	516,933,900	104,034,731

금융리스채권	7,121,413	7,121,413	0

기타유동자산	531,616,244	756,306,408	714,098,650

재고자산	319,420,919	420,722,837	470,795,942

비유동자산	4,643,800,632	4,026,359,250	4,477,936,305

관계기업투자주식	24,285,996	39,400,791	49,282,282

기타포괄-공정가치금융자산	1,058,002,000	1,278,002,000	1,262,002,000

유형자산	2,089,558,408	1,714,018,903	2,337,524,180

무형자산	370,482,196	386,778,128	67,050,437

금융리스채권(비유동)	6,978,357	0	0

대여금및수취채권	550,000,000	150,000,000	250,000,000

기타비유동자산	544,493,675	458,159,428	512,077,406

자산총계	61,069,438,991	25,860,868,897	50,453,117,675

부채

유동부채	4,359,835,252	5,343,251,318	6,012,721,867

매입채무 및 지급채무	3,468,866,779	1,392,397,125	1,505,664,226

리스부채	876,926,060	606,521,274	605,513,340

파생상품부채	0	196,230,000	343,550,301

전환사채	0	2,515,297,436	3,514,604,500

충당부채	0	614,446,670	0

기타유동부채	14,042,413	18,358,813	43,389,500

비유동부채	5,489,932,405	4,353,180,751	8,414,771,516

금융보증추정부채	0	0	4,192,772,165

장기차입금	0	0	212,631,104

리스부채	1,043,514,372	683,642,394	876,153,827

퇴직급여채무	4,446,418,033	3,669,538,357	3,133,214,420

부채총계	9,849,767,657	9,696,432,069	14,427,493,383

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	51,219,671,334	16,164,436,828	36,025,624,292

자본금	22,344,641,500	15,950,641,500	15,855,194,500

자본잉여금	104,047,844,363	51,611,010,715	48,560,644,013

기타자본구성요소	3,778,209,338	8,402,108,424	10,096,217,850

기타포괄손익누계액	(422,248,369)	(464,810,207)	(776,246,378)

결손금	(78,528,775,498)	(59,334,513,604)	(37,710,185,693)

비지배지분	0	0	0

자본총계	51,219,671,334	16,164,436,828	36,025,624,292

자본과부채총계	61,069,438,991	25,860,868,897	50,453,117,675

※ 제 34기 연결 재무상태표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 34 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 33 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 32 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

매출액	6,302,336,682	7,926,018,248	10,121,806,036

매출원가	5,843,080,128	7,709,980,229	9,888,914,770

매출총이익	459,256,554	216,038,019	232,891,266

판매비와관리비	19,369,915,976	19,166,270,282	12,965,076,623

영업이익(손실)	(18,910,659,422)	(18,950,232,263)	(12,732,185,357)

금융수익	982,830,105	611,289,411	1,052,439,743

금융비용	914,481,965	2,736,629,388	4,162,008,483

기타수익	5,036,297	186,246,391	24,908,185

기타비용	54,602,960	640,578,837	28,613,513

법인세비용차감전순이익(손실)	(18,891,877,945)	(21,529,904,686)	(15,845,459,425)

법인세비용	0	0	0

계속영업이익(손실)	(18,891,877,945)	(21,529,904,686)	(15,845,459,425)

중단영업이익(손실)	0	0	(104,963,939)

당기순이익(손실)	(18,891,877,945)	(21,529,904,686)	(15,950,423,364)

기타포괄손익	(259,822,111)	217,012,946	(399,664,909)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(522,383,949)	(78,423,225)	(313,969,204)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(302,383,949)	(94,423,225)	(69,329,204)

기타포괄손익측정금융자산평가손익	(220,000,000)	16,000,000	(244,640,000)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	262,561,838	295,436,171	(85,695,705)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	262,561,838	295,436,171	(85,695,705)

총포괄손익	(19,151,700,056)	(21,312,891,740)	(16,350,088,273)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(18,891,877,945)	(21,529,904,686)	(15,950,423,364)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(19,151,700,056)	(21,312,891,740)	(16,350,088,273)

비지배지분	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(488)	(677)	(515)

보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(488)	(677)	(511)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(362)	(676)	(504)

우선주 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(362)	(676)	(500)

※ 제 34기 연결 재무상태표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

연결 자본변동표
제 34 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 33 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 32 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,997,514,000	15,177,280,756	21,777,073,825	(445,910,673)	(21,690,433,125)	28,815,524,783	0	28,815,524,783

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주 유상증자	662,690,000	9,330,053,953	0	0	0	9,992,743,953	0	9,992,743,953

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(15,950,423,364)	(15,950,423,364)	0	(15,950,423,364)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(69,329,204)	(69,329,204)	0	(69,329,204)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(244,640,000)	0	(244,640,000)	0	(244,640,000)

전환권의 행사 및 대체	920,855,500	21,567,382,418	(10,187,180,129)	0	0	12,301,057,789	0	12,301,057,789

전환우선주의 전환	128,735,000	(132,352,945)	0	0	0	(3,617,945)	0	(3,617,945)

주식기준보상비	0	0	236,959,562	0	0	236,959,562	0	236,959,562

주식선택권 행사	145,400,000	2,177,965,831	(1,021,619,600)	0	0	1,301,746,231	0	1,301,746,231

주식선택권 소멸	0	440,314,000	(709,015,808)	0	0	(268,701,808)	0	(268,701,808)

해외사업환산손익	0	0	0	(85,695,705)	0	(85,695,705)	0	(85,695,705)

2020.12.31 (기말자본)	15,855,194,500	48,560,644,013	10,096,217,850	(776,246,378)	(37,710,185,693)	36,025,624,292	0	36,025,624,292

2021.01.01 (기초자본)	15,855,194,500	48,560,644,013	10,096,217,850	(776,246,378)	(37,710,185,693)	36,025,624,292	0	36,025,624,292

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(21,529,904,686)	(21,529,904,686)	0	(21,529,904,686)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(94,423,225)	(94,423,225)	0	(94,423,225)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	16,000,000	0	16,000,000	0	16,000,000

전환권의 행사 및 대체	95,447,000	2,429,006,702	(1,072,749,426)	0	0	1,451,704,276	0	1,451,704,276

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상비	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 소멸	0	621,360,000	(621,360,000)	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	295,436,171	0	295,436,171	0	295,436,171

2021.12.31 (기말자본)	15,950,641,500	51,611,010,715	8,402,108,424	(464,810,207)	(59,334,513,604)	16,164,436,828	0	16,164,436,828

2022.01.01 (기초자본)	15,950,641,500	51,611,010,715	8,402,108,424	(464,810,207)	(59,334,513,604)	16,164,436,828	0	16,164,436,828

유상증자	5,750,000,000	40,855,299,000	0	0	0	46,605,299,000	0	46,605,299,000

전환우선주 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(18,891,877,945)	(18,891,877,945)	0	(18,891,877,945)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(302,383,949)	(302,383,949)	0	(302,383,949)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(220,000,000)	0	(220,000,000)	0	(220,000,000)

전환권의 행사 및 대체	137,980,000	4,452,152,504	(1,891,056,862)	0	0	2,699,075,642	0	2,699,075,642

전환우선주의 전환	55,268,000	(57,467,305)	0	0	0	(2,199,305)	0	(2,199,305)

주식기준보상비	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 행사	450,752,000	7,056,239,577	(2,602,232,352)	0	0	4,904,759,225	0	4,904,759,225

주식선택권 소멸	0	130,609,872	(130,609,872)	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	262,561,838	0	262,561,838	0	262,561,838

2022.12.31 (기말자본)	22,344,641,500	104,047,844,363	3,778,209,338	(422,248,369)	(78,528,775,498)	51,219,671,334	0	51,219,671,334

※ 제 34기 연결 재무상태표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

연결 현금흐름표
제 34 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 33 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 32 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	(16,084,610,114)	(17,148,432,225)	(10,292,297,264)

당기순이익(손실)	(18,891,877,945)	(21,529,904,686)	(15,950,423,364)

조정	1,724,502,731	3,748,834,562	5,043,322,034

이자비용	483,824,009	651,337,237	1,274,347,668

감가상각비	1,170,122,420	1,107,023,292	1,380,628,368

대손상각비	0	0	104,963,939

무형자산상각비	14,823,468	19,917,146	28,051,912

종업원급여	12,409,413	13,688,572	3,960,602

퇴직급여	481,224,816	496,767,042	450,346,746

주식보상비용(환입)	0	0	(31,742,246)

지분법손실	15,114,795	9,881,491	14,211,688

재고자산평가손실	7,369,104	34,347,140	0

금융보증추정손실	0	84,024,763	348,182,428

금융보증상환손실	0	1,888,724,389	0

사용권자산처분손	18,021,762	15,678,547	0

유형자산처분손실	0	0	0

무형자산손상차손	0	0	0

무형자산처분손실	0	0	0

사채상환손실	46,974,374	68,004,373	54,216,782

외화환산손실	247,662,262	3,098,465	263,512,013

파생상품거래손실	0	0	1,985,146,164

이자수익	(764,010,738)	(225,183,939)	(387,991,895)

외화환산이익	(4,107,350)	(7,609,492)	(3,770,881)

대손충당금환입	0	0	(161,615,656)

유형자산처분이익	0	0	(8,155,899)

무형자산처분이익	(522,638)	(186,213,709)	0

파생금융부채평가이익	0	(993,321)	(270,969,699)

사용권자산처분이익	(4,402,966)	0	0

채무면제이익	0	(223,657,434)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	572,086,770	542,583,604	327,468,869

매출채권의 감소(증가)	496,392,900	439,133,104	1,243,308,119

미수금의 감소(증가)	(1,700,122,247)	(287,211,731)	(67,836,723)

금융리스채권의 감소(증가)	7,200,000	7,200,000	0

선급금의 감소(증가)	337,898,303	(93,699,907)	(497,783,590)

선급비용의 감소(증가)	(26,635,444)	29,595,634	45,900,412

선납법인세자산의 감소(증가)	(71,793,020)	35,940,760	26,639,580

산업재산권의 감소(중가)	0	(3,938,830)	(1,203,620)

재고자산의 감소(증가)	93,932,814	15,725,965	(109,275,445)

기타보증금의 감소(증가)	0	(121,881)	25,000,000

매입채무의 증가(감소)	(353,451,801)	(233,745,137)	280,818,722

미지급금의 증가(감소)	2,413,638,060	60,917,469	(661,488,086)

선수금의 증가(감소)	(4,316,400)	(25,030,687)	43,389,500

미지급비용의 증가(감소)	519,364	38,238,505	0

충당부채의 증가(감소)	(614,446,670)	614,446,670	0

퇴직금의 지급	(6,729,089)	(67,196,210)	0

관계사직원의 전입에 의한 퇴직금 승계	0	12,329,880	0

이자수취(영업)	650,188,041	183,687,964	402,393,395

이자지급(영업)	(139,509,711)	(93,633,669)	(115,058,198)

투자활동현금흐름	(26,611,983,350)	9,819,276,153	9,807,141,581

보증금의 감소	0	1,318,635	84,000,000

보증금의 증가	(189,049,600)	(63,742,000)	(58,129,200)

기계장치의 처분	0	0	8,000,000

대여금의 증가	(1,300,000,000)	0	(150,000,000)

기계장치의 취득	(12,662,402)	(31,032,299)	(102,574,666)

기타무형자산의 처분	85,000,000	290,909,091	0

단기대여금의 감소	0	0	132,772,840

투자자산 처분대금의 회수	0	0	0

단기금융상품의 처분	10,000,000,000	30,000,000,000	45,000,000,000

토지의 취득	0	0	(26,191,357)

건물의 취득	0	0	(62,147,367)

차량운반구의 취득	0	(4,803,286)	0

기타유형자산의 취득	(187,605,235)	(16,317,608)	(17,538,669)

기타무형자산의 취득	(7,666,113)	(357,056,380)	(1,050,000)

단기금융상품의 취득	(35,000,000,000)	(20,000,000,000)	(35,000,000,000)

재무활동현금흐름	50,440,099,324	(7,033,795,124)	10,582,619,768

유상증자	47,610,000,000	0	0

장기차입금의 증가	0	0	230,620,712

전환우선주의 발행	0	0	9,999,992,100

단수주의 지급	(13,238)	(3,562)	(144,852)

전환사채의 감소	(400,000,000)	(300,000,000)	(400,076,880)

주식발행비용	(1,022,671,124)	(2,600,370)	(32,377,684)

주식선택권행사로 인한 현금유입	4,916,802,816	0	1,305,607,000

금융보증부채의 상환	0	(6,165,521,317)	0

리스부채의 상환	(664,019,130)	(565,669,875)	(521,000,628)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(6,425,757)	250,714,959	(283,261,495)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,737,080,103	(14,112,236,237)	9,814,202,590

기초현금및현금성자산	14,125,233,319	28,237,469,556	18,423,266,966

기말현금및현금성자산	21,862,313,422	14,125,233,319	28,237,469,556

※ 제 34기 연결 재무상태표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.