에스티큐브 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 반기말 2022.06.30 현재
제 33 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 반기말	제 33 기말

자산

유동자산	58,814,728,482	21,834,509,647

현금및현금성자산	31,472,132,532	14,125,233,319

단기금융상품	25,000,000,000	5,000,000,000

매출채권	1,291,354,053	1,008,191,770

대여금및수취채권	250,630,744	516,933,900

단기금융리스채권	3,578,771	7,121,413

기타유동자산	493,126,942	756,306,408

재고자산	303,905,440	420,722,837

비유동자산	4,077,855,456	4,026,359,250

관계기업투자주식	33,762,055	39,400,791

기타포괄-공정가치금융자산	1,278,002,000	1,278,002,000

유형자산	1,463,511,807	1,714,018,903

무형자산	383,303,001	386,778,128

대여금및수취채권	450,000,000	150,000,000

기타비유동자산	469,276,593	458,159,428

자산총계	62,892,583,938	25,860,868,897

부채

유동부채	4,646,661,739	5,343,251,318

매입채무 및 지급채무	1,038,921,673	1,392,397,125

리스부채	716,403,794	606,521,274

파생상품부채	170,910,000	196,230,000

전환사채	2,446,041,919	2,515,297,436

충당부채	260,341,940	614,446,670

기타유동부채	14,042,413	18,358,813

비유동부채	4,477,452,835	4,353,180,751

리스부채	501,935,997	683,642,394

퇴직급여채무	3,975,516,838	3,669,538,357

부채총계	9,124,114,574	9,696,432,069

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	53,768,469,364	16,164,436,828

자본금	21,700,641,500	15,950,641,500

자본잉여금	92,466,309,715	51,611,010,715

기타자본구성요소	8,378,835,624	8,402,108,424

기타포괄손익누계액	(240,596,863)	(464,810,207)

결손금	(68,536,720,612)	(59,334,513,604)

비지배지분	0	0

자본총계	53,768,469,364	16,164,436,828

자본과부채총계	62,892,583,938	25,860,868,897

연결 포괄손익계산서
제 34 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 33 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,837,049,497	3,581,546,001	2,248,139,567	4,327,513,401

매출원가	1,676,410,298	3,315,941,807	2,231,762,659	4,234,831,070

매출총이익	160,639,199	265,604,194	16,376,908	92,682,331

판매비와관리비	5,013,585,178	9,217,208,952	3,745,063,469	7,667,227,143

영업이익(손실)	(4,852,945,979)	(8,951,604,758)	(3,728,686,561)	(7,574,544,812)

금융수익	141,914,602	195,240,073	77,535,085	222,211,113

금융비용	111,136,710	355,296,876	2,083,750,273	2,408,894,356

기타수익	10,181	10,299	188,023,793	189,824,182

기타비용	2,724,456	18,303,294	2,151,695	4,963,385

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,824,882,362)	(9,129,954,556)	(5,549,029,651)	(9,576,367,258)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(4,824,882,362)	(9,129,954,556)	(5,549,029,651)	(9,576,367,258)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,824,882,362)	(9,129,954,556)	(5,549,029,651)	(9,576,367,258)

기타포괄손익	75,962,103	151,960,892	(157,990,218)	35,920,256

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(72,252,452)	(72,252,452)	(137,913,109)	(137,913,109)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(72,252,452)	(72,252,452)	(137,913,109)	(137,913,109)

기타포괄손익측정금융자산평가손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	148,214,555	224,213,344	(20,077,109)	173,833,365

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	148,214,555	224,213,344	(20,077,109)	173,833,365

총포괄손익	(4,748,920,259)	(8,977,993,664)	(5,707,019,869)	(9,540,447,002)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,824,882,362)	(9,129,954,556)	(5,549,029,651)	(9,576,367,258)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(4,748,920,259)	(8,977,993,664)	(5,707,019,869)	(9,540,447,002)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(134)	(271)	(174)	(302)

보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(134)	(271)	(174)	(302)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(111)	(211)	(174)	(300)

우선주 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(111)	(211)	(174)	(300)

연결 자본변동표
제 34 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 33 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	15,855,194,500	48,560,644,013	10,096,217,850	(776,246,378)	(37,710,185,693)	36,025,624,292	0	36,025,624,292

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,576,367,258)	(9,576,367,258)	0	(9,576,367,258)

전환권의 행사 및 대체	95,447,000	2,429,006,702	(1,072,749,426)	0	0	1,451,704,276	0	1,451,704,276

주식선택권 소멸	310,680,000	(310,680,000)	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	173,833,365	0	173,833,365	0	173,833,365

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(137,913,109)	(137,913,109)	0	(137,913,109)

2021.06.30 (기말자본)	15,950,641,500	51,300,330,715	8,712,788,424	(602,413,013)	(47,424,466,060)	27,936,881,566	0	27,936,881,566

2022.01.01 (기초자본)	15,950,641,500	51,611,010,715	8,402,108,424	(464,810,207)	(59,334,513,604)	16,164,436,828	0	16,164,436,828

유상증자	5,750,000,000	40,855,299,000	0	0	0	46,605,299,000	0	46,605,299,000

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,129,954,556)	(9,129,954,556)	0	(9,129,954,556)

전환권의 행사 및 대체	0	0	(23,272,800)	0	0	(23,272,800)	0	(23,272,800)

주식선택권 소멸	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	224,213,344	0	224,213,344	0	224,213,344

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(72,252,452)	(72,252,452)	0	(72,252,452)

2022.06.30 (기말자본)	21,700,641,500	92,466,309,715	8,378,835,624	(240,596,863)	(68,536,720,612)	53,768,469,364	0	53,768,469,364

연결 현금흐름표
제 34 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 33 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

영업활동현금흐름	(8,431,843,494)	(8,654,331,685)

당기순이익(손실)	(9,129,954,556)	(9,576,367,258)

조정	1,055,762,849	2,912,989,738

이자비용	298,731,458	340,399,649

감가상각비	522,229,432	580,621,305

무형자산상각비	7,400,683	12,469,922

종업원급여	7,334,439	17,328,114

퇴직급여	270,490,769	238,304,562

지분법손실	5,638,736	4,391,291

재고자산평가손실	0	32,509,234

금융보증추정손실	0	84,024,763

금융보증상환손실	0	1,888,724,389

사용권자산처분손실	2,830,830	0

사채상환손실	46,974,374	68,004,373

외화환산손실	1,452,897	639,490

이자수익	(93,531,799)	(155,352,957)

외화환산이익	(13,788,970)	(12,860,688)

무형자산처분이익	0	(186,213,709)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(380,714,890)	(2,084,004,384)

매출채권의 감소(증가)	(272,822,552)	(372,162,745)

미수금의 감소(증가)	266,065,043	(151,075,741)

금융리스채권의 감소(증가)	3,600,000	0

선급금의 감소(증가)	197,649,784	(1,503,316,087)

선급비용의 감소(증가)	61,965,545	65,306,543

선납법인세자산의 감소(증가)	14,902,710	0

산업재산권의 감소(증가)	(3,479,165)	0

재고자산의 감소(증가)	116,817,397	(112,255,269)

매입채무의 증가(감소)	(332,301,331)	(42,823,895)

미지급금의 증가(감소)	(26,765,878)	53,456,747

선수금의 증가(감소)	(4,316,400)	(21,133,937)

미지급비용의 증가(감소)	(41,196,224)	0

충당부채의 증가(감소)	(354,104,730)	0

퇴직금의 지급	(6,729,089)	0

이자수취(영업)	86,617,252	93,177,374

이자지급(영업)	(63,554,149)	(49,939,075)

법인세납부(환급)	0	49,811,920

투자활동현금흐름	(20,316,880,182)	180,034,357

보증금의 증가	0	(60,000,000)

기계장치의 취득	(12,084,045)	(30,309,484)

시설이용권의 처분	0	290,909,091

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	15,000,000,000

차량운반구의 취득	0	(4,803,286)

기타유형자산의 취득	(4,796,137)	(4,761,964)

기타무형자산의 취득	0	(11,000,000)

단기금융상품의 취득	(25,000,000,000)	(15,000,000,000)

장기대여금의 취득	(300,000,000)	0

재무활동현금흐름	45,896,977,057	(6,761,802,634)

유상증자	47,610,000,000

단수주의 지급	0	(3,562)

전환사채의 감소	(400,000,000)	(300,000,000)

주식발행비용	(1,004,701,000)	(2,600,370)

금융보증부채의 상환	0	(6,165,521,317)

리스부채의 상환	(308,321,943)	(293,677,385)

외화환산으로 인한 현금의 변동	198,645,832	150,852,891

현금및현금성자산의순증가(감소)	17,346,899,213	(15,085,247,071)

기초현금및현금성자산	14,125,233,319	28,237,469,556

기말현금및현금성자산	31,472,132,532	13,152,222,485