에스티큐브 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 2021.12.31 현재
제 32 기 2020.12.31 현재
제 31 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

유동자산	21,834,509,647	45,975,181,370	47,060,166,279

현금및현금성자산	14,125,233,319	28,237,469,556	18,423,266,966

단기금융상품	5,000,000,000	15,000,000,000	25,000,000,000

매출채권	1,008,191,770	1,448,782,491	2,732,899,303

대여금및수취채권	516,933,900	104,034,731	245,279,634

단기금융리스채권	7,121,413	0	0

기타유동자산	756,306,408	714,098,650	297,199,879

재고자산	420,722,837	470,795,942	361,520,497

비유동자산	4,026,359,250	4,477,936,305	5,317,761,808

관계기업투자주식	39,400,791	49,282,282	63,493,970

기타포괄-공정가치금융자산	1,278,002,000	1,262,002,000	1,506,642,000

유형자산	1,714,018,903	2,337,524,180	3,096,219,280

무형자산	386,778,128	67,050,437	93,378,730

대여금및수취채권	150,000,000	250,000,000	0

기타비유동자산	458,159,428	512,077,406	558,027,828

자산총계	25,860,868,897	50,453,117,675	52,377,928,087

부채

유동부채	5,343,251,318	6,012,721,867	16,072,427,764

매입채무 및 지급채무	1,392,397,125	1,505,664,226	1,890,216,712

리스부채	606,521,274	605,513,340	532,808,624

파생상품부채	196,230,000	343,550,301	506,017,500

전환사채	2,515,297,436	3,514,604,500	13,143,384,928

충당부채	614,446,670	0	0

기타유동부채	18,358,813	43,389,500	0

비유동부채	4,353,180,751	8,414,771,516	7,489,975,540

금융보증추정부채	0	4,192,772,165	3,844,589,737

장기차입금	0	212,631,104	0

리스부채	683,642,394	876,153,827	1,031,847,333

퇴직급여채무	3,669,538,357	3,133,214,420	2,613,538,470

부채총계	9,696,432,069	14,427,493,383	23,562,403,304

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	16,164,436,828	36,025,624,292	28,815,524,783

자본금	15,950,641,500	15,855,194,500	13,997,514,000

자본잉여금	51,611,010,715	48,560,644,013	15,177,280,756

기타자본구성요소	8,402,108,424	10,096,217,850	21,777,073,825

기타포괄손익누계액	(464,810,207)	(776,246,378)	(445,910,673)

결손금	(59,334,513,604)	(37,710,185,693)	(21,690,433,125)

비지배지분	0	0	0

자본총계	16,164,436,828	36,025,624,292	28,815,524,783

자본과부채총계	25,860,868,897	50,453,117,675	52,377,928,087

※ 제 33기 연결 재무상태표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 33 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 32 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 31 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

매출액	7,926,018,248	10,121,806,036	17,388,631,318

매출원가	7,709,980,229	9,888,914,770	8,966,334,914

매출총이익	216,038,019	232,891,266	8,422,296,404

판매비와관리비	19,166,270,282	12,965,076,623	11,506,457,740

영업이익(손실)	(18,950,232,263)	(12,732,185,357)	(3,084,161,336)

금융수익	611,289,411	1,052,439,743	1,262,453,356

금융비용	2,736,629,388	4,162,008,483	2,948,741,453

기타수익	186,246,391	24,908,185	71,469,270

기타비용	640,578,837	28,613,513	7,085,601,647

법인세비용차감전순이익(손실)	(21,529,904,686)	(15,845,459,425)	(11,784,581,810)

법인세비용	0	0	0

계속영업이익(손실)	(21,529,904,686)	(15,845,459,425)	(11,784,581,810)

중단영업이익(손실)	0	(104,963,939)	(262,902,272)

당기순이익(손실)	(21,529,904,686)	(15,950,423,364)	(12,047,484,082)

기타포괄손익	217,012,946	(399,664,909)	(376,240,898)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(78,423,225)	(313,969,204)	(927,760,060)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(94,423,225)	(69,329,204)	(778,640,060)

기타포괄손익측정금융자산평가손익	16,000,000	(244,640,000)	(149,120,000)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	295,436,171	(85,695,705)	551,519,162

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	295,436,171	(85,695,705)	551,519,162

총포괄손익	(21,312,891,740)	(16,350,088,273)	(12,423,724,980)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(21,529,904,686)	(15,950,423,364)	(12,047,484,082)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(21,312,891,740)	(16,350,088,273)	(12,423,724,980)

비지배지분	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(677)	(515)	(436)

보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(677)	(511)	(426)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(676)	(504)	(374)

우선주 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(676)	(500)	(365)

※ 제 33기 연결 재무상태표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

연결 자본변동표
제 33 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 32 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 31 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,892,662,500	20,512,228,471	22,804,665,170	(848,309,835)	(17,659,446,943)	38,701,799,363	0	38,701,799,363

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(55,742,991)	(55,742,991)	0	(55,742,991)

결손보전	0	(8,850,880,951)	0	0	8,850,880,951	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(12,047,484,082)	(12,047,484,082)	0	(12,047,484,082)

전환우선주 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(778,640,060)	(778,640,060)	0	(778,640,060)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(149,120,000)	0	(149,120,000)	0	(149,120,000)

전환권의 행사 및 대체	103,307,000	3,494,909,980	(1,475,731,345)	0	0	2,122,485,635	0	2,122,485,635

전환우선주의 전환	1,544,500	(2,356,744)	0	0	0	(812,244)	0	(812,244)

주식기준보상비	0	23,380,000	448,140,000	0	0	471,520,000	0	471,520,000

주식선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 소멸	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	551,519,162	0	551,519,162	0	551,519,162

2019.12.31 (기말자본)	13,997,514,000	15,177,280,756	21,777,073,825	(445,910,673)	(21,690,433,125)	28,815,524,783	0	28,815,524,783

2020.01.01 (기초자본)	13,997,514,000	15,177,280,756	21,777,073,825	(445,910,673)	(21,690,433,125)	28,815,524,783	0	28,815,524,783

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(15,950,423,364)	(15,950,423,364)	0	(15,950,423,364)

전환우선주 유상증자	662,690,000	9,330,053,953	0	0	0	9,992,743,953	0	9,992,743,953

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(69,329,204)	(69,329,204)	0	(69,329,204)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(244,640,000)	0	(244,640,000)	0	(244,640,000)

전환권의 행사 및 대체	920,855,500	21,567,382,418	(10,187,180,129)	0	0	12,301,057,789	0	12,301,057,789

전환우선주의 전환	128,735,000	(132,352,945)	0	0	0	(3,617,945)	0	(3,617,945)

주식기준보상비	0	0	236,959,562	0	0	236,959,562	0	236,959,562

주식선택권 행사	145,400,000	2,177,965,831	(1,021,619,600)	0	0	1,301,746,231	0	1,301,746,231

주식선택권 소멸	0	440,314,000	(709,015,808)	0	0	(268,701,808)	0	(268,701,808)

해외사업환산손익	0	0	0	(85,695,705)	0	(85,695,705)	0	(85,695,705)

2020.12.31 (기말자본)	15,855,194,500	48,560,644,013	10,096,217,850	(776,246,378)	(37,710,185,693)	36,025,624,292	0	36,025,624,292

2021.01.01 (기초자본)	15,855,194,500	48,560,644,013	10,096,217,850	(776,246,378)	(37,710,185,693)	36,025,624,292	0	36,025,624,292

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(21,529,904,686)	(21,529,904,686)	0	(21,529,904,686)

전환우선주 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(94,423,225)	(94,423,225)	0	(94,423,225)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	16,000,000	0	16,000,000	0	16,000,000

전환권의 행사 및 대체	95,447,000	2,429,006,702	(1,072,749,426)	0	0	1,451,704,276	0	1,451,704,276

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상비	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 소멸	0	621,360,000	(621,360,000)	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	295,436,171	0	295,436,171	0	295,436,171

2021.12.31 (기말자본)	15,950,641,500	51,611,010,715	8,402,108,424	(464,810,207)	(59,334,513,604)	16,164,436,828	0	16,164,436,828

※ 제 33기 연결 재무상태표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

연결 현금흐름표
제 33 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 32 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 31 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	(17,148,432,225)	(10,292,297,264)	(192,990,683)

당기순이익(손실)	(21,529,904,686)	(15,950,423,364)	(12,047,484,082)

조정	3,748,834,562	5,043,322,034	11,830,121,014

이자비용	651,337,237	1,274,347,668	2,832,523,617

감가상각비	1,107,023,292	1,380,628,368	1,639,253,495

대손상각비	0	104,963,939	67,602,799

무형자산상각비	19,917,146	28,051,912	569,270,668

종업원급여	13,688,572	3,960,602	0

퇴직급여	496,767,042	450,346,746	263,422,776

주식보상비용(환입)	0	(31,742,246)	471,520,000

지분법손실	9,881,491	14,211,688	465,677,767

재고자산평가손실	34,347,140	0	0

금융보증추정부채환입	0	0	(271,855,266)

금융보증추정손실	84,024,763	348,182,428	0

금융보증상환손실	1,888,724,389	0	0

사용권자산처분손실	15,678,547	0	0

유형자산처분손실	0	0	6,998,416

무형자산손상차손	0	0	6,597,792,276

무형자산처분손실	0	0	19,000

사채상환손실	68,004,373	54,216,782	0

외화환산손실	3,098,465	263,512,013	47,370,772

파생상품거래손실	0	1,985,146,164	0

이자수익	(225,183,939)	(387,991,895)	(615,810,461)

외화환산이익	(7,609,492)	(3,770,881)	(1,867,345)

대손충당금환입	0	(161,615,656)	0

유형자산처분이익	0	(8,155,899)	0

무형자산처분이익	(186,213,709)	0	(1,000,000)

파생금융부채평가이익	(993,321)	(270,969,699)	(240,797,500)

채무면제이익	(223,657,434)	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	542,583,604	327,468,869	(497,254,271)

매출채권의 감소(증가)	439,133,104	1,243,308,119	(1,361,809,189)

미수금의 감소(증가)	(287,211,731)	(67,836,723)	(113,119,849)

금융리스채권의 감소(증가)	7,200,000	0	0

선급금의 감소(증가)	(93,699,907)	(497,783,590)	287,107,946

선급비용의 감소(증가)	29,595,634	45,900,412	(90,405,244)

선납법인세자산의 감소(증가)	35,940,760	26,639,580	(27,986,450)

산업재산권의 감소(중가)	(3,938,830)	(1,203,620)	0

재고자산의 감소(증가)	15,725,965	(109,275,445)	(125,041,641)

기타보증금의 감소(증가)	(121,881)	25,000,000

매입채무의 증가(감소)	(233,745,137)	280,818,722	63,768,305

미지급금의 증가(감소)	60,917,469	(661,488,086)	877,168,791

선수금의 증가(감소)	(25,030,687)	43,389,500	0

미지급비용의 증가(감소)	38,238,505	0	(1,452,064)

충당부채의 증가(감소)	614,446,670	0	0

퇴직금의 지급	(67,196,210)	0	(5,484,876)

관계사직원의 전입에 의한 퇴직금 승계	12,329,880	0	0

이자수취(영업)	183,687,964	402,393,395	596,574,170

이자지급(영업)	(93,633,669)	(115,058,198)	(74,947,514)

투자활동현금흐름	9,819,276,153	9,807,141,581	(4,242,178,472)

보증금의 감소	1,318,635	84,000,000	191,196,467

보증금의 증가	(63,742,000)	(58,129,200)	(88,081,000)

기계장치의 처분	0	8,000,000	0

단기대여금의 증가	0	0	(230,000,000)

기계장치의 취득	(31,032,299)	(102,574,666)	(1,098,818,622)

기타무형자산의 처분	290,909,091	0	1,000,000

단기대여금의 감소	0	132,772,840	230,000,000

투자자산 처분대금의 회수	0	0	1,793,461,750

단기금융상품의 처분	30,000,000,000	45,000,000,000	20,000,000,000

토지의 취득	0	(26,191,357)	0

건물의 취득	0	(62,147,367)	0

차량운반구의 취득	(4,803,286)	0	0

기타유형자산의 취득	(16,317,608)	(17,538,669)	(36,641,202)

기타무형자산의 취득	(357,056,380)	(1,050,000)	(4,295,865)

장기대여금의 취득	0	(150,000,000)	0

단기금융상품의 취득	(20,000,000,000)	(35,000,000,000)	(25,000,000,000)

재무활동현금흐름	(7,033,795,124)	10,582,619,768	(481,301,735)

장기차입금의 증가	0	230,620,712	0

전환우선주의 발행	0	9,999,992,100	0

단수주의 지급	(3,562)	(144,852)	(53,782)

전환사채의 감소	(300,000,000)	(400,076,880)	0

주식발행비용	(2,600,370)	(32,377,684)	(3,274,270)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	1,305,607,000	0

금융보증부채의 상환	(6,165,521,317)	0	0

리스부채의 상환	(565,669,875)	(521,000,628)	(477,973,683)

외화환산으로 인한 현금의 변동	250,714,959	(283,261,495)	224,923,611

현금및현금성자산의순증가(감소)	(14,112,236,237)	9,814,202,590	(4,691,547,279)

기초현금및현금성자산	28,237,469,556	18,423,266,966	23,114,814,245

기말현금및현금성자산	14,125,233,319	28,237,469,556	18,423,266,966

※ 제 33기 연결 재무상태표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.