에스티큐브 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 34 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말

자산

유동자산	60,258,744,535	56,425,638,359

현금및현금성자산	23,899,047,246	21,862,313,422

단기금융상품	30,000,000,000	30,000,000,000

매출채권	1,531,683,358	491,458,498

대여금및수취채권	3,658,882,272	3,213,707,863

금융리스채권	7,121,413	7,121,413

기타유동자산	763,229,986	531,616,244

재고자산	398,780,260	319,420,919

비유동자산	4,605,008,392	4,643,800,632

관계기업투자주식	20,555,195	24,285,996

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	138,685,200	0

기타포괄-공정가치금융자산	1,058,002,000	1,058,002,000

유형자산	1,914,246,772	2,089,558,408

무형자산	367,710,636	370,482,196

금융리스채권(비유동)	5,247,022	6,978,357

대여금및수취채권	550,000,000	550,000,000

기타비유동자산	550,561,567	544,493,675

자산총계	64,863,752,927	61,069,438,991

부채

유동부채	4,480,041,753	4,359,835,252

매입채무 및 지급채무	3,512,302,594	3,468,866,779

리스부채	961,715,746	876,926,060

기타유동부채	6,023,413	14,042,413

비유동부채	5,384,554,427	5,489,932,405

리스부채	804,810,394	1,043,514,372

퇴직급여채무	4,579,744,033	4,446,418,033

부채총계	9,864,596,180	9,849,767,657

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	54,999,156,747	51,219,671,334

자본금	23,295,378,500	22,344,641,500

자본잉여금	116,954,548,535	104,047,844,363

기타자본구성요소	(1,236,920,041)	3,778,209,338

기타포괄손익누계액	(387,040,188)	(422,248,369)

결손금	(83,626,810,059)	(78,528,775,498)

비지배지분	0	0

자본총계	54,999,156,747	51,219,671,334

자본과부채총계	64,863,752,927	61,069,438,991

연결 포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 34 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,016,298,935	2,016,298,935	1,744,496,504	1,744,496,504

매출원가	1,870,818,216	1,870,818,216	1,639,531,509	1,639,531,509

매출총이익	145,480,719	145,480,719	104,964,995	104,964,995

판매비와관리비	5,852,013,039	5,852,013,039	4,203,623,774	4,203,623,774

영업이익(손실)	(5,706,532,320)	(5,706,532,320)	(4,098,658,779)	(4,098,658,779)

금융수익	664,342,749	664,342,749	53,325,471	53,325,471

금융비용	51,318,391	51,318,391	244,160,166	244,160,166

기타수익	2,740,704	2,740,704	118	118

기타비용	7,267,303	7,267,303	15,578,838	15,578,838

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,098,034,561)	(5,098,034,561)	(4,305,072,194)	(4,305,072,194)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(5,098,034,561)	(5,098,034,561)	(4,305,072,194)	(4,305,072,194)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(5,098,034,561)	(5,098,034,561)	(4,305,072,194)	(4,305,072,194)

기타포괄손익	35,208,181	35,208,181	75,998,789	75,998,789

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄손익측정금융자산평가손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	35,208,181	35,208,181	75,998,789	75,998,789

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	35,208,181	35,208,181	75,998,789	75,998,789

총포괄손익	(5,062,826,380)	(5,062,826,380)	(4,229,073,405)	(4,229,073,405)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,098,034,561)	(5,098,034,561)	(4,305,072,194)	(4,305,072,194)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(5,062,826,380)	(5,062,826,380)	(4,229,073,405)	(4,229,073,405)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(112)	(112)	(136)	(136)

보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(112)	(112)	(136)	(136)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(49)	(49)	(135)	(135)

우선주 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(49)	(49)	(135)	(135)

연결 자본변동표
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 34 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	15,950,641,500	51,611,010,715	8,402,108,424	(464,810,207)	(59,334,513,604)	16,164,436,828	0	16,164,436,828

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,305,072,194)	(4,305,072,194)	0	(4,305,072,194)

전환권의 행사 및 대체	0	0	7,800,000	0	0	7,800,000	0	7,800,000

주식선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	75,998,789	0	75,998,789	0	75,998,789

2022.03.31 (기말자본)	15,950,641,500	51,611,010,715	8,409,908,424	(388,811,418)	(63,639,585,798)	11,943,163,423	0	11,943,163,423

2023.01.01 (기초자본)	22,344,641,500	104,047,844,363	3,778,209,338	(422,248,369)	(78,528,775,498)	51,219,671,334	0	51,219,671,334

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,098,034,561)	(5,098,034,561)	0	(5,098,034,561)

전환권의 행사 및 대체	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 행사	812,566,500	13,049,891,804	(5,015,129,379)	0	0	8,847,328,925	0	8,847,328,925

전환우선주의 전환	138,170,500	(143,187,632)	0	0	0	(5,017,132)	0	(5,017,132)

해외사업환산손익	0	0	0	35,208,181	0	35,208,181	0	35,208,181

2023.03.31 (기말자본)	23,295,378,500	116,954,548,535	(1,236,920,041)	(387,040,188)	(83,626,810,059)	54,999,156,747	0	54,999,156,747

연결 현금흐름표
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 34 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

영업활동현금흐름	(6,610,186,699)	(4,810,238,543)

당기순이익(손실)	(5,098,034,561)	(4,305,072,194)

조정	(233,201,950)	626,132,717

이자비용	12,422,098	152,371,533

감가상각비	239,012,731	263,596,854

무형자산상각비	2,816,580	3,656,029

종업원급여	8,123,625	(2,368,455)

퇴직급여	133,326,000	155,568,743

지분법손실	3,730,801	3,010,329

사용권자산처분손실	0	2,767,011

사채상환손실	0	78,047,174

외화환산손실	2,088,344	5,603,312

이자수익	(474,957,357)	(32,768,829)

외화환산이익	(136,064,863)	(3,350,984)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(1,482,741)	0

재고자산평가손실환입	(22,217,168)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,329,742,633)	(1,126,580,410)

매출채권의 감소(증가)	(1,027,077,274)	(433,232,120)

미수금의 감소(증가)	(38,524,837)	277,833,318

금융리스채권의 감소(증가)	1,800,000	1,800,000

선급금의 감소(증가)	(248,181,492)	(309,799,909)

선급비용의 감소(증가)	28,702,090	(17,314,692)

선납법인세자산의 감소(증가)	(9,642,880)	(6,874,440)

차량운반구의 감소(증가)	(2,725,273)	0

재고자산의 감소(증가)	(57,142,173)	260,617,135

매입채무의 증가(감소)	83,029,600	(354,010,161)

미지급금의 증가(감소)	(26,152,584)	(296,242,432)

선수금의 증가(감소)	(8,019,000)	149,845,933

미지급비용의 증가(감소)	(25,808,810)	(38,369,223)

충당부채의 증가(감소)	0	(354,104,730)

퇴직금의 지급	0	(6,729,089)

이자수취(영업)	63,214,543	44,832,950

이자지급(영업)	(12,422,098)	(49,551,606)

투자활동현금흐름	(148,711,588)	4,800,000,000

차량운반구의 처분	2,726,273	0

단기금융상품의 처분	0	5,000,000,000

매도가능증권의 취득	(133,319,960)	0

기계장치의 취득	(1,256,446)	0

기타유형자산의 취득	(16,861,455)	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	(200,000,000)

재무활동현금흐름	8,640,999,932	(549,617,124)

단수주의 지급	(9,237)	0

주식발행비용	(21,154,352)	0

전환사채의 감소	0	(400,000,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	8,863,475,382	0

리스부채의 상환	(201,311,861)	(149,617,124)

외화환산으로 인한 현금의 변동	154,632,179	62,273,107

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,036,733,824	(497,582,560)

기초현금및현금성자산	21,862,313,422	14,125,233,319

기말현금및현금성자산	23,899,047,246	13,627,650,759