에스티큐브 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 2017.12.31 현재
제 28 기 2016.12.31 현재
제 27 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

자산

유동자산	14,201,205,579	24,887,240,505	11,326,895,699

현금및현금성자산	7,816,384,265	21,017,584,848	6,907,458,757

매출채권	2,856,235,713	618,358,574	491,019,894

대여금및수취채권	2,528,450,107	2,651,614,834	2,994,224,333

기타유동자산	372,466,615	454,284,570	773,685,943

재고자산	627,668,879	145,397,679	160,506,772

비유동자산	12,256,183,274	15,887,547,098	12,038,026,737

관계기업투자주식	546,909,118	633,827,632	2,560,183,787

매도가능금융자산	1,655,762,000	2,000,992,000	2,000,992,000

유형자산	1,954,284,886	2,323,289,433	1,202,811,074

무형자산	7,588,677,519	8,460,195,769	4,104,133,813

기타비유동자산	510,549,751	2,469,242,264	2,169,906,063

자산총계	26,457,388,853	40,774,787,603	23,364,922,436

부채

유동부채	2,085,863,929	6,678,232,019	1,020,981,290

매입채무 및 지급채무	1,560,122,397	2,577,247,074	1,020,981,290

전환사채	470,021,532	4,100,984,945	0

기타유동부채	55,720,000	0	0

비유동부채	5,250,465,188	4,857,355,512	1,431,602,030

금융보증채무	3,974,964,136	3,840,167,260	1,063,833,170

퇴직급여채무	1,275,501,052	1,017,188,252	367,768,860

부채총계	7,336,329,117	11,535,587,531	2,452,583,320

자본

자본금	13,303,870,000	12,840,816,000	11,534,499,000

자본잉여금	17,416,719,912	18,137,921,501	43,409,014,547

기타자본구성요소	7,396,107,383	4,370,473,607	2,527,050,150

기타포괄손익누계액	(1,279,673,344)	652,545,649	455,096,220

이익잉여금(결손금)	(17,715,964,215)	(6,762,556,685)	(37,013,320,801)

자본총계	19,121,059,736	29,239,200,072	20,912,339,116

자본과부채총계	26,457,388,853	40,774,787,603	23,364,922,436

연결 포괄손익계산서
제 29 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

매출액	8,460,727,625	15,263,722,133	4,699,248,666

매출원가	8,665,914,629	5,948,783,799	4,583,208,416

매출총이익	(205,187,004)	9,314,938,334	116,040,250

판매비와관리비	13,893,459,682	9,032,367,676	3,834,992,070

영업이익(손실)	(14,098,646,686)	282,570,658	(3,718,951,820)

금융수익	232,402,952	246,313,934	469,668,801

금융비용	2,456,743,476	3,371,847,756	934,217,585

기타수익	195,798,241	213,929,745	304,229,198

기타비용	326,342,128	2,894,464,848	922,740,328

법인세비용차감전순이익(손실)	(16,453,531,097)	(5,523,498,267)	(4,802,011,734)

법인세비용

계속영업이익(손실)	(16,453,531,097)	(5,523,498,267)	(4,802,011,734)

중단영업이익(손실)	0	(743,671,206)	(700,625,918)

당기순이익(손실)	(16,453,531,097)	(6,267,169,473)	(5,502,637,652)

기타포괄손익	(1,910,257,090)	(297,937,783)	601,546,913

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	21,961,903	(495,387,212)	72,715,335

순확정급여부채 재측정요소	21,961,903	(495,387,212)	72,715,335

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(1,932,218,993)	197,449,429	528,831,578

해외사업환산손익	(1,587,978,993)	197,449,429	195,132,717

지분법자본변동	370,918,195

매도가능금융자산평가손익	(344,240,000)	(37,219,334)

총포괄손익	(18,363,788,187)	(6,565,107,256)	(4,901,090,739)

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(18,363,788,187)	(6,565,107,256)	(4,901,090,739)

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(632)	(247)	(250)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(632)	(217)	(218)

연결 자본변동표
제 29 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	10,807,898,000	39,715,026,013	2,595,462,420	(73,735,358)	(31,583,398,484)	21,461,252,591	21,461,252,591

전환사채의발행

전환권행사

신주인수권행사	115,517,000	622,603,259	(141,250,169)	596,870,090	596,870,090

주식선택권행사	82,250,000	610,387,200	(192,300,500)	500,336,700	500,336,700

지분법자본변동	370,918,195	370,918,195	370,918,195

유상증자	528,834,000	2,460,998,075	2,989,832,075	2,989,832,075

주식선택권	265,138,399	265,138,399	265,138,399

순확정급여부채재측정요소	72,715,335	72,715,335	72,715,335

매도가능증권평가손익	(37,219,334)	(37,219,334)	(37,219,334)

신주인수권의자본잉여금대체

당기순이익(손실)	(5,502,637,652)	(5,502,637,652)	(5,502,637,652)

해외사업환산손익	195,132,717	195,132,717	195,132,717

결손보전

2015.12.31 (기말자본)	11,534,499,000	43,409,014,547	2,527,050,150	455,096,220	(37,013,320,801)	20,912,339,116	20,912,339,116

2016.01.01 (기초자본)	11,534,499,000	43,409,014,547	2,527,050,150	455,096,220	(37,013,320,801)	20,912,339,116	20,912,339,116

전환사채의발행	1,357,970,938	1,357,970,938	1,357,970,938

전환권행사

신주인수권행사	1,280,817,000	10,673,970,867	(2,220,331,697)	9,734,456,170	9,734,456,170

주식선택권행사	25,500,000	188,632,000	(59,619,000)	154,513,000	154,513,000

지분법자본변동

유상증자

주식선택권	3,645,028,104	3,645,028,104	3,645,028,104

순확정급여부채재측정요소	(495,387,212)	(495,387,212)	(495,387,212)

매도가능증권평가손익

신주인수권의자본잉여금대체	879,624,888	(879,624,888)

당기순이익(손실)	(6,267,169,473)	(6,267,169,473)	(6,267,169,473)

해외사업환산손익	197,449,429	197,449,429	197,449,429

결손보전	(37,013,320,801)	37,013,320,801

2016.12.31 (기말자본)	12,840,816,000	18,137,921,501	4,370,473,607	652,545,649	(6,762,556,685)	29,239,200,072	29,239,200,072

2017.01.01 (기초자본)	12,840,816,000	18,137,921,501	4,370,473,607	652,545,649	(6,762,556,685)	29,239,200,072	29,239,200,072

전환사채의발행

전환권행사	463,054,000	4,756,960,075	(1,222,173,844)	3,997,840,231	3,997,840,231

신주인수권행사

주식선택권행사

지분법자본변동

유상증자

주식선택권	4,247,807,620	4,247,807,620	4,247,807,620

순확정급여부채재측정요소	21,961,903	21,961,903	21,961,903

매도가능증권평가손익	(344,240,000)	(344,240,000)	(344,240,000)

신주인수권의자본잉여금대체

당기순이익(손실)	(16,453,531,097)	(16,453,531,097)	(16,453,531,097)

해외사업환산손익	(1,587,978,993)	(1,587,978,993)	(1,587,978,993)

결손보전	(5,478,161,664)	5,478,161,664

2017.12.31 (기말자본)	13,303,870,000	17,416,719,912	7,396,107,383	(1,279,673,344)	(17,715,964,215)	19,121,059,736	19,121,059,736

연결 현금흐름표
제 29 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	(11,381,656,006)	6,066,176,119	(4,274,150,976)

당기순이익(손실)	(16,453,531,097)	(6,267,169,473)	(5,502,637,652)

조정	8,645,147,893	11,066,298,108	2,480,089,271

이자수익	(211,812,111)	(187,844,897)	(480,319,029)

이자비용	405,636,929	531,863,770	200,148,913

외화환산이익	(3,260,728)	(58,469,037)	(24,094)

대손상각비	355,671,001	509,407,368	396,703,015

기타의 대손상각비	1,774,229,511	90,724,450	143,937,603

감가상각비	73,844,014	129,627,224	168,830,993

무형자산상각비	492,415,544	123,704,000	75,094,839

종업원급여	3,764,973	(37,146,094)

퇴직급여	292,799,940	160,456,272	249,196,056

주식보상비용	4,247,807,620	3,645,028,104	265,138,399

재고자산평가손실	205,637,771

재고자산처분손실	99,515,241

중단영업처분이익	(21,145,389)

유형자산처분이익	(10,906,951)	(62,094)

유형자산처분손실	5,815,261

무형자산처분이익	(12,977,425)

무형자산손상차손	233,709,268	879,795,806

지분법이익	(70,038,720)

지분법손실	82,229,143	93,532,809	230,773,925

관계기업투자주식손상차손	4,689,371	1,832,823,346	479,302,600

매도가능금융자산처분이익	(105,930)

매도가능금융자산처분손실	249,992,048

기술매각원가	417,471,307

사채상환손실	272,884,451

경상연구개발비	623,269,251

소모품비	318,588

지급보증손실	134,796,876	2,749,259,536	66,831,910

지급수수료	52,800,000	52,800,000	84,352,168

외화환산손실	97,016,557

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,672,180,411)	1,211,877,303	(1,352,327,484)

매출채권의 감소(증가)	(2,227,343,421)	(218,544,133)	(94,541,526)

미수금의 감소(증가)	482,925,288	(468,469,912)	(219,539,277)

선급금의 감소(증가)	(24,439,526)	(107,172,495)	(544,486,889)

선급비용의 감소(증가)	63,918,448	(84,245,553)	(166,599,944)

선급법인세의 감소(증가)	(3,376,812)	2,214,150	32,629,720

재고자산의 감소(증가)	(482,271,200)	46,969,093	(149,348,742)

매입채무의 증가(감소)	(498,077,815)	942,155,622	178,476,285

미지급금의 증가(감소)	(1,040,328,380)	1,079,385,953	(21,107,337)

예수금의 증가(감소)	10,162,450	26,008,670	(12,868,388)

선수금의 증가(감소)	55,720,000

미지급비용의 증가(감소)	3,455,794	(23,675,263)

퇴직금의 지급	(12,525,237)	(6,424,092)	(331,266,123)

이자수취(영업)	133,761,337	92,670,181	119,607,223

이자지급(영업)	(34,853,728)	(37,500,000)	(18,882,334)

투자활동현금흐름	(1,308,143,802)	(6,725,386,246)	(1,702,641,627)

단기금융상품의 감소	6,000,000,000	3,127,050,312

단기대여금의 회수	504,881,664	221,690,000

유형자산의 처분	24,214,676	8,700,000

무형자산의 처분	18,000,000

보증금의 감소	76,910,000	43,229,200	505,000

단기금융상품의 증가	(6,000,000,000)	(14,509,229)

단기대여금의 증가	(143,010,750)	(500,000,000)	(231,690,000)

차량운반구의 취득	(1,874,070)	(85,263,053)

기계장치의 취득	(711,720,163)	(1,512,433,230)	(1,107,303,379)

기타유형자산의 취득	(11,945,655)	(25,559,786)	(31,179,830)

산업재산권의 취득	(12,028,848)	(503,121,844)

개발비의 증가	(526,858,356)	(5,002,126,360)	(1,689,551,170)

기타무형자산의 증가	(6,314,610)	(40,364,119)	(1,226,355)

보증금의 증가	(8,640,804)	(113,721,714)	(81,762,410)

연결범위의변동에따른현금의감소	(742,722)

매도가능금융자산의 처분	1,095,930

종속기업에 대한 투자자산의 처분	500,000

장기대여금의 증가	(900,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(500,000,000)

재무활동현금흐름	(11,193,520)	14,888,969,170	(1,661,532,135)

전환사채의 발행	5,000,000,000

유상증자	2,989,832,075

단기차입금의 상환	(2,500,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(3,248,571,000)

주식발행비용	(11,193,520)

신주인수권의 행사	9,734,456,170	596,870,090

주식매수선택권의 행사	154,513,000	500,336,700

외화환산으로 인한 현금의 변동	(500,207,255)	(119,632,952)	84,028,678

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,201,200,583)	14,110,126,091	(7,554,296,060)

기초현금및현금성자산	21,017,584,848	6,907,458,757	14,461,754,817

기말현금및현금성자산	7,816,384,265	21,017,584,848	6,907,458,757