에스티큐브 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 2015.12.31 현재
제 26 기 2014.12.31 현재
제 25 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	11,326,895,699	20,721,100,469	23,432,471,636

현금및현금성자산	6,907,458,757	14,461,754,817	3,749,097,494

단기금융자산	3,112,541,083	13,517,286,000

매출채권	491,019,894	1,095,552,536	1,978,981,212

대여금및수취채권	2,994,224,333	1,079,028,796	1,594,390,043

기타유동자산	773,685,943	87,283,461	1,186,372,515

재고자산	160,506,772	884,939,776	1,406,344,372

비유동자산	12,038,026,737	10,444,785,099	4,120,856,793

관계기업투자주식	2,560,183,787	2,329,303,397

매도가능금융자산	2,000,992,000	5,565,393,000	2,049,689,807

유형자산	1,202,811,074	333,316,775	542,854,903

무형자산	4,104,133,813	1,792,667,737	1,091,188,412

기타비유동자산	2,169,906,063	424,104,190	437,123,671

자산총계	23,364,922,436	31,165,885,568	27,553,328,429

부채

유동부채	1,020,981,290	6,512,305,603	3,252,991,925

매입채무및지급채무	1,020,981,290	1,097,195,735	1,652,991,925

단기차입금	2,500,000,000	1,600,000,000

신주인수권부사채(유동)	2,915,109,868

비유동부채	1,431,602,030	3,192,327,374	13,377,660,825

신주인수권부사채	1,672,771,852	12,795,521,162

금융보증채무	1,063,833,170	997,001,260	291,251,014

퇴직급여채무	367,768,860	522,554,262	290,888,649

부채총계	2,452,583,320	9,704,632,977	16,630,652,750

자본

자본금	11,534,499,000	10,807,898,000	5,978,500,000

자본잉여금	43,409,014,547	39,715,026,013	24,219,841,842

기타자본구성요소	2,527,050,150	2,595,462,420	2,420,994,648

기타포괄손익누계액	455,096,220	(73,735,358)	(29,800,942)

결손금	(37,013,320,801)	(31,583,398,484)	(21,666,859,869)

자본총계	20,912,339,116	21,461,252,591	10,922,675,679

자본과부채총계	23,364,922,436	31,165,885,568	27,553,328,429

연결 포괄손익계산서
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 25 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

매출액	5,349,045,166	5,476,176,954	8,852,505,727

매출원가	5,263,019,161	4,846,745,427	7,377,474,294

매출총이익	86,026,005	629,431,527	1,475,031,433

판매비와관리비	4,135,622,210	5,655,952,954	7,685,066,371

영업이익(손실)	(4,049,596,205)	(5,026,521,427)	(6,210,034,938)

금융수익	469,668,801	615,652,057	743,797,340

금융비용	934,217,585	4,451,080,614	3,346,565,919

기타수익	304,229,198	5,587,986	451,015,741

기타비용	922,740,328	995,914,720	2,264,478,787

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,132,656,119)	(9,852,276,718)	(10,626,266,563)

법인세비용

계속영업당기순이익(손실)	(5,132,656,119)	(9,852,276,718)

중단영업이익(손실)	(369,981,533)	6,540,405

연결당기순이익(손실)	(5,502,637,652)	(9,845,736,313)	(10,626,266,563)

지배기업지분	(5,502,637,652)	(9,845,736,313)	(10,626,266,563)

비지배지분

기타포괄손익	601,546,913	(114,736,718)	(145,970,532)

후속적으로 당기손익으로재분류되지않는포괄손익	72,715,335	(70,802,302)	(116,169,590)

순확정급여부채 재측정요소	72,715,335	(70,802,302)	(116,169,590)

후속적으로당기손익으로재분류되는포괄손익	528,831,578	(43,934,416)	(29,800,942)

해외사업환산손익	195,132,717	16,526,828	(29,800,942)

지분법자본변동	370,918,195	(97,680,578)

매도가능증권평가익	(37,219,334)	37,219,334

총포괄손익	(4,901,090,739)	(9,960,473,031)	(10,772,237,095)

지배기업지분	(4,901,090,739)	(9,960,473,031)	(10,772,237,095)

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실)	(250)	(662)	(870)

기본주당계속영업이익(손실)	(233)	(663)

연결 자본변동표
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 25 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	4,750,000,000	16,439,236,842	(1,477,548,160)	(10,924,423,716)	8,787,264,966	8,787,264,966

자본의 변동	유상증자	1,228,500,000	7,780,605,000	9,009,105,000	9,009,105,000

신주인수권행사

주식매입선택권행사

주식매입선택권	462,375,943	462,375,943	462,375,943

신주인수권 대가	3,436,166,865	3,436,166,865	3,436,166,865

포괄손익	당기순이익(손실)	(10,626,266,563)	(10,626,266,563)	(10,626,266,563)

순확정급여부채재측정요소	(116,169,590)	(116,169,590)	(116,169,590)

매도가능증권평가이익

해외사업환산손익	(29,800,942)	(29,800,942)	(29,800,942)

지분법자본변동

2013.12.31 (기말자본)	5,978,500,000	24,219,841,842	2,420,994,648	(29,800,942)	(21,666,859,869)	10,922,675,679	10,922,675,679

2014.01.01 (기초자본)	5,978,500,000	24,219,841,842	2,420,994,648	(29,800,942)	(21,666,859,869)	10,922,675,679	10,922,675,679

자본의 변동	유상증자	4,457,560,000	12,138,710,855	16,596,270,855	16,596,270,855

신주인수권행사	339,588,000	3,116,404,316	(655,997,876)	2,799,994,440	2,799,994,440

주식매입선택권행사	32,250,000	240,069,000	(75,400,500)	196,918,500	196,918,500

주식매입선택권	444,828,383	444,828,383	444,828,383

신주인수권 대가	461,037,765	461,037,765	461,037,765

포괄손익	당기순이익(손실)	(9,845,736,313)	(9,845,736,313)	(9,845,736,313)

순확정급여부채재측정요소	(70,802,302)	(70,802,302)	(70,802,302)

매도가능증권평가이익	37,219,334	37,219,334	37,219,334

해외사업환산손익	16,526,828	16,526,828	16,526,828

지분법자본변동	(97,680,578)	(97,680,578)	(97,680,578)

2014.12.31 (기말자본)	10,807,898,000	39,715,026,013	2,595,462,420	(73,735,358)	(31,583,398,484)	21,461,252,591	21,461,252,591

2015.01.01 (기초자본)	10,807,898,000	39,715,026,013	2,595,462,420	(73,735,358)	(31,583,398,484)	21,461,252,591	21,461,252,591

자본의 변동	유상증자	528,834,000	2,460,998,075	2,989,832,075	2,989,832,075

신주인수권행사	115,517,000	622,603,259	(141,250,169)	596,870,090	596,870,090

주식매입선택권행사	82,250,000	610,387,200	(192,300,500)	500,336,700	500,336,700

주식매입선택권	265,138,399	265,138,399	265,138,399

신주인수권 대가

포괄손익	당기순이익(손실)	(5,502,637,652)	(5,502,637,652)	(5,502,637,652)

순확정급여부채재측정요소	72,715,335	72,715,335	72,715,335

매도가능증권평가이익	(37,219,334)	(37,219,334)	(37,219,334)

해외사업환산손익	195,132,717	195,132,717	195,132,717

지분법자본변동	370,918,195	370,918,195	370,918,195

2015.12.31 (기말자본)	11,534,499,000	43,409,014,547	2,527,050,150	455,096,220	(37,013,320,801)	20,912,339,116	20,912,339,116

연결 현금흐름표
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 25 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(4,274,150,976)	(2,687,838,808)	(6,860,265,117)

영업활동에서 창출된 현금	(4,374,875,865)	(2,965,659,307)	(6,830,391,513)

당기순이익(손실)	(5,502,637,652)	(9,845,736,313)	(10,626,266,563)

조정	2,480,089,271	6,558,074,847	5,836,795,862

이자수익	(480,319,029)	(606,127,622)	(455,829,449)

이자비용	200,148,913	801,141,555	1,407,656,488

외화환산이익	(24,094)	(11,100)	(156,477)

대손충당금환입	(11,916,662)

대손상각비	396,703,015	45,764,244

기타의대손상각비	143,937,603	64,855,249	980,075,573

감가상각비	168,830,993	231,732,912	382,762,795

무형자산상각비	75,094,839	277,944,215	346,010,529

종업원급여	(37,146,094)	46,010,531

퇴직급여	249,196,056	211,049,645	220,599,312

주식기준보상비용	265,138,399	444,828,383	462,375,943

재고자산평가손실	205,637,771	350,263,086	19,670,965

재고자산감모손실	10,000,000

중단영업처분이익	(21,145,389)

유형자산처분이익	(62,094)

유형자산처분손실	694,692	434,487,352

무형자산손상차손	256,877,737	1,190,590,575

유형자산손상차손	599,704,159

매도가능금융자산손상차손	863,247,577	900,000,000

지분법이익	(70,038,720)

지분법손실	230,773,925	572,047,607	7,008,753

채무면제이익	(287,600,000)

관계기업투자주식손상차손	479,302,600

투자자산처분이익	(2,122,722)	(429,800,000)

매도가능금융자산처분손실	249,992,048	3,475,100

사채상환손실	272,884,451	1,984,771,457

지급보증손실	66,831,910	740,559,886

경상연구개발비	332,228,421

지급수수료	84,352,168

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,352,327,484)	322,002,159	(2,040,920,812)

매출채권의 감소(증가)	(94,541,526)	895,345,338	365,209,825

미수금의 감소(증가)	(219,539,277)	(61,607,960)	(57,422,998)

선급금의 감소(증가)	(544,486,889)	3,212,455	(1,117,712,966)

선급비용의 감소(증가)	(166,599,944)	11,152,268	(39,280,420)

선급법인세의 감소(증가)	32,629,720	(36,449,660)	(6,697,750)

재고자산의 감소(증가)	(149,348,742)	171,141,510	217,002,967

매입채무의 증가(감소)	178,476,285	(782,508,308)	(956,957,333)

미지급금의 증가(감소)	(21,107,337)	192,146,226	(141,376,620)

예수금의 증가(감소)	(12,868,388)	(19,728,128)	9,698,833

미지급비용의 증가(감소)	(23,675,263)	(1,185,102)	223,185,102

선수수익의 증가(감소)	(9,002,000)

퇴직금의 지급	(331,266,123)	(49,516,480)	(527,567,452)

당기순이익조정을 위한 가감

유형자산처분이익

이자수취	119,607,223	389,836,597	119,843,027

이자지급	(18,882,334)	(112,016,098)	(149,716,631)

투자활동현금흐름	(1,702,641,627)	3,302,540,259	(15,318,328,242)

투자활동으로 인한 현금유입액	3,358,445,312	11,305,778,103	19,488,874,690

단기금융상품의 감소	3,127,050,312	10,701,791,342	18,606,995,599

단기대여금의 회수	221,690,000	550,000,000	130,000,000

매도가능금융자산의 처분	17,986,629	10,000,000

관계기업투자주식의 처분	428,800,000

유형자산의 처분	8,700,000	20,000,000	104,409,091

보증금의 감소	505,000	16,000,132	208,670,000

종속기업투자주식의 처분	500,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(5,061,086,939)	(8,003,237,844)	(34,807,202,932)

단기금융상품의 증가	14,509,229	297,046,425	32,124,281,599

단기대여금의 증가	231,690,000	214,000,000	1,476,203,000

매도가능금융자산의 취득	4,000,000,000	10,990,000

관계기업투자주식의 취득	500,000,000	2,999,701,436

기계장치의 취득	1,107,303,379	9,244,000	4,500,000

기타유형자산의 취득	31,179,830	33,645,476	347,255,103

산업재산권의 취득	503,121,844

개발비의 증가	1,689,551,170	445,875,165

기타무형자산의 취득	1,226,355	1,480,542	21,302,927

보증금의 증가	81,762,410	2,244,800	475,258,671

장기대여금의 증가	900,000,000

정부보조금의 사용	347,411,632

연결범위에 변동에 따른 현금의 감소	742,722

재무활동현금흐름	(1,661,532,135)	10,082,153,795	24,270,159,867

재무활동으로 인한 현금유입액	4,087,038,865	23,296,595,268	28,214,698,500

유상증자	2,989,832,075	16,596,270,855	9,009,105,000

단기차입금의 차입	1,703,411,473	4,205,593,500

신주인수권부사채의 발행	2,000,000,000	15,000,000,000

신주인수권의 행사	596,870,090	2,799,994,440

주식매입선택권의 행사	500,336,700	196,918,500

재무활동으로 인한 현금유출액	(5,748,571,000)	(13,214,441,473)	(3,944,538,633)

단기차입금의 상환	2,500,000,000	503,411,473	3,544,538,633

유동성장기부채의 상환	300,000,000	100,030,000

장기차입금의 상환	299,970,000

신주인수권부사채의 상환	3,248,571,000	12,411,030,000

외화환산으로 인한 현금의 변동	84,028,678	15,802,077	(29,644,465)

현금의증가(감소)	(7,554,296,060)	10,712,657,323	2,061,922,043

기초현금및현금성자산	14,461,754,817	3,749,097,494	1,687,175,451

기말현금및현금성자산	6,907,458,757	14,461,754,817	3,749,097,494