에스티큐브 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 33 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

유동자산	56,567,674,932	21,834,509,647

현금및현금성자산	23,352,312,027	14,125,233,319

단기금융상품	30,000,000,000	5,000,000,000

매출채권	1,067,662,096	1,008,191,770

대여금및수취채권	1,315,514,222	516,933,900

단기금융리스채권	1,793,925	7,121,413

기타유동자산	576,547,368	756,306,408

재고자산	253,845,294	420,722,837

비유동자산	5,180,267,278	4,026,359,250

관계기업투자주식	28,675,592	39,400,791

기타포괄-공정가치금융자산	1,278,002,000	1,278,002,000

유형자산	2,320,143,181	1,714,018,903

무형자산	382,797,361	386,778,128

대여금및수취채권	550,000,000	150,000,000

기타비유동자산	620,649,144	458,159,428

자산총계	61,747,942,210	25,860,868,897

부채

유동부채	2,858,311,362	5,343,251,318

매입채무 및 지급채무	1,207,540,930	1,392,397,125

리스부채	922,326,056	606,521,274

파생상품부채	44,310,000	196,230,000

전환사채	670,091,963	2,515,297,436

충당부채	0	614,446,670

기타유동부채	14,042,413	18,358,813

비유동부채	5,144,947,239	4,353,180,751

리스부채	1,049,045,552	683,642,394

퇴직급여채무	4,095,901,687	3,669,538,357

부채총계	8,003,258,601	9,696,432,069

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	53,744,683,609	16,164,436,828

자본금	22,110,933,000	15,950,641,500

자본잉여금	99,553,341,122	51,611,010,715

기타자본구성요소	5,626,140,454	8,402,108,424

기타포괄손익누계액	181,582,784	(464,810,207)

결손금	(73,727,313,751)	(59,334,513,604)

비지배지분	0	0

자본총계	53,744,683,609	16,164,436,828

자본과부채총계	61,747,942,210	25,860,868,897

연결 포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,517,487,490	5,099,033,491	2,209,788,712	6,537,302,113

매출원가	1,375,776,248	4,691,718,055	2,126,708,999	6,361,540,069

매출총이익	141,711,242	407,315,436	83,079,713	175,762,044

판매비와관리비	5,577,316,974	14,794,525,926	4,372,282,396	12,039,509,539

영업이익(손실)	(5,435,605,732)	(14,387,210,490)	(4,289,202,683)	(11,863,747,495)

금융수익	396,147,205	591,387,278	350,073,862	572,284,975

금융비용	146,039,224	501,336,100	162,678,747	2,571,573,103

기타수익	79,408	89,707	1,800,073	191,624,255

기타비용	5,174,796	23,478,090	3,044,199	8,007,584

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,190,593,139)	(14,320,547,695)	(4,103,051,694)	(13,679,418,952)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(5,190,593,139)	(14,320,547,695)	(4,103,051,694)	(13,679,418,952)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(5,190,593,139)	(14,320,547,695)	(4,103,051,694)	(13,679,418,952)

기타포괄손익	422,179,647	574,140,539	127,194,030	163,114,286

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	(72,252,452)	0	(137,913,109)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(72,252,452)	0	(137,913,109)

기타포괄손익측정금융자산평가손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	422,179,647	646,392,991	127,194,030	301,027,395

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	422,179,647	646,392,991	127,194,030	301,027,395

총포괄손익	(4,768,413,492)	(13,746,407,156)	(3,975,857,664)	(13,516,304,666)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,190,593,139)	(14,320,547,695)	(4,103,051,694)	(13,679,418,952)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(4,768,413,492)	(13,746,407,156)	(3,975,857,664)	(13,516,304,666)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(121)	(389)	(129)	(431)

보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(121)	(389)	(129)	(431)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(117)	(265)	(129)	(429)

우선주 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(117)	(265)	(129)	(429)

연결 자본변동표
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	15,855,194,500	48,560,644,013	10,096,217,850	(776,246,378)	(37,710,185,693)	36,025,624,292	0	36,025,624,292

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(13,679,418,952)	(13,679,418,952)	0	(13,679,418,952)

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권의 행사 및 대체	95,447,000	2,429,006,702	(1,072,749,426)	0	0	1,451,704,276	0	1,451,704,276

주식선택권 행사 및 소멸	0	621,360,000	(621,360,000)	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	301,027,395	0	301,027,395	0	301,027,395

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(137,913,109)	(137,913,109)	0	(137,913,109)

2021.09.30 (기말자본)	15,950,641,500	51,611,010,715	8,402,108,424	(475,218,983)	(51,527,517,754)	23,961,023,902	0	23,961,023,902

2022.01.01 (기초자본)	15,950,641,500	51,611,010,715	8,402,108,424	(464,810,207)	(59,334,513,604)	16,164,436,828	0	16,164,436,828

유상증자	5,750,000,000	40,855,299,000	0	0	0	46,605,299,000	0	46,605,299,000

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(14,320,547,695)	(14,320,547,695)	0	(14,320,547,695)

전환우선주의 전환	55,268,000	(57,467,305)	0	0	0	(2,199,305)	0	(2,199,305)

전환권의 행사 및 대체	102,207,500	2,936,986,329	(1,068,038,354)	0	0	1,971,155,475	0	1,971,155,475

주식선택권 행사 및 소멸	252,816,000	4,207,512,383	(1,707,929,616)	0	0	2,752,398,767	0	2,752,398,767

해외사업환산손익	0	0	0	646,392,991	0	646,392,991	0	646,392,991

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(72,252,452)	(72,252,452)	0	(72,252,452)

2022.09.30 (기말자본)	22,110,933,000	99,553,341,122	5,626,140,454	181,582,784	(73,727,313,751)	53,744,683,609	0	53,744,683,609

연결 현금흐름표
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동현금흐름	(13,145,438,939)	(13,207,629,480)

당기순이익(손실)	(14,320,547,695)	(13,679,418,952)

조정	1,313,217,858	3,185,917,485

이자비용	413,034,257	489,298,817

감가상각비	834,628,037	848,194,250

무형자산상각비	11,152,060	16,177,635

종업원급여	15,115,560	22,142,082

퇴직급여	398,030,918	367,535,802

지분법손실	10,725,199	7,434,656

재고자산평가손실	0	30,289,466

금융보증추정손실	0	84,024,763

금융보증상환손실	0	1,888,724,389

사채상환손실	49,887,768	68,004,373

채무면제이익	0	(221,036,677)

외화환산손실	10,584,751	1,184,893

이자수익	(395,848,639)	(192,838,113)

외화환산이익	(34,092,053)	(37,005,142)

무형자산처분이익	0	(186,213,709)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(262,119,097)	(2,843,458,572)

매출채권의 감소(증가)	(25,486,349)	(329,782,780)

미수금의 감소(증가)	277,829,536	(36,407,320)

금융리스채권의 감소(증가)	5,400,000	0

선급금의 감소(증가)	204,817,093	(1,598,795,572)

선급비용의 감소(증가)	6,580,146	(19,951,268)

선납법인세자산의 감소(증가)	(3,783,710)	0

산업재산권의 감소(증가)	(5,714,038)	(3,345,817)

재고자산의 감소(증가)	166,877,543	51,301,465

매입채무의 증가(감소)	(335,642,751)	(582,845,516)

미지급금의 증가(감소)	114,595,156	(245,533,247)

선수금의 증가(감소)	(4,316,400)	(23,232,187)

미지급비용의 증가(감소)	(42,099,564)	0

충당부채의 증가(감소)	(614,446,670)	0

퇴직금의 지급	(6,729,089)	(54,866,330)

이자수취(영업)	208,072,618	155,673,973

이자지급(영업)	(84,062,623)	(66,563,174)

법인세납부(환급)	0	40,219,760

투자활동현금흐름	(26,680,228,889)	4,837,766,737

보증금의 증가	(181,630,200)	(60,000,000)

기계장치의 취득	(12,436,489)	(30,669,598)

시설이용권의 처분	0	290,909,091

단기금융상품의 처분	10,000,000,000	25,000,000,000

차량운반구의 취득	0	(4,803,286)

시설이용권의 증가	0	(335,000,000)

기타유형자산의 취득	(185,558,840)	(11,669,470)

특허권의 취득	(603,360)	0

단기대여금의 증가	(1,300,000,000)	0

기타무형자산의 취득	0	(11,000,000)

단기금융상품의 취득	(35,000,000,000)	(20,000,000,000)

재무활동현금흐름	48,459,930,532	(6,902,629,577)

유상증자	47,610,000,000	0

단수주의 지급	(9,518)	(3,562)

전환사채의 감소	(400,000,000)	(300,000,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	2,757,716,928	0

주식발행비용	(1,014,124,954)	(2,600,370)

금융보증부채의 상환	0	(6,165,521,317)

리스부채의 상환	(493,651,924)	(434,504,328)

외화환산으로 인한 현금의 변동	592,816,004	250,871,794

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,227,078,708	(15,021,620,526)

기초현금및현금성자산	14,125,233,319	28,237,469,556

기말현금및현금성자산	23,352,312,027	13,215,849,030