에스티큐브 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 반기말 2020.06.30 현재
제 31 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 반기말	제 31 기말

자산

유동자산	42,583,987,341	47,060,166,279

현금및현금성자산	18,342,445,571	18,423,266,966

단기금융상품	20,000,000,000	25,000,000,000

매출채권	3,616,393,114	2,732,899,303

대여금및수취채권	179,896,481	245,279,634

기타유동자산	359,121,718	297,199,879

재고자산	86,130,457	361,520,497

비유동자산	4,803,127,234	5,317,761,808

관계기업투자주식	53,557,829	63,493,970

기타포괄-공정가치금융자산	1,239,842,000	1,506,642,000

유형자산	2,894,005,810	3,096,219,280

무형자산	79,004,488	93,378,730

기타비유동자산	536,717,107	558,027,828

자산총계	47,387,114,575	52,377,928,087

부채

유동부채	5,887,402,457	16,072,427,764

매입채무 및 지급채무	1,048,493,183	1,890,216,712

전환사채	3,380,945,870	13,143,384,928

리스부채	797,917,493	532,808,624

파생상품부채	660,045,911	506,017,500

비유동부채	7,707,278,205	7,489,975,540

리스부채	843,456,209	1,031,847,333

금융보증채무	3,941,220,184	3,844,589,737

확정급여부채	2,922,601,812	2,613,538,470

부채총계	13,594,680,662	23,562,403,304

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	33,792,433,913	28,815,524,783

자본금	15,192,504,500	13,997,514,000

자본잉여금	38,961,437,360	15,177,280,756

기타자본구성요소	10,429,846,459	21,777,073,825

기타포괄손익누계액	(496,754,710)	(445,910,673)

결손금	(30,294,599,696)	(21,690,433,125)

비지배지분	0	0

자본총계	33,792,433,913	28,815,524,783

자본과부채총계	47,387,114,575	52,377,928,087

연결 포괄손익계산서
제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 31 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,389,189,535	6,919,610,710	2,234,989,717	3,862,333,220

매출원가	3,303,494,513	6,734,319,323	2,154,689,691	3,737,165,999

매출총이익	85,695,022	185,291,387	80,300,026	125,167,221

판매비와관리비	2,942,772,452	6,038,506,379	3,066,317,884	5,802,139,299

영업이익(손실)	(2,857,077,430)	(5,853,214,992)	(2,986,017,858)	(5,676,972,078)

금융수익	132,845,676	503,687,041	932,711,677	1,147,075,413

금융비용	2,361,396,043	3,020,433,469	757,519,260	1,462,332,990

기타수익	40,830	40,886	347,613	347,733

기타비용	(571,378)	24,337,958	6,261,442	32,080,009

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,085,015,589)	(8,394,258,492)	(2,816,739,270)	(6,023,961,931)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(5,085,015,589)	(8,394,258,492)	(2,816,739,270)	(6,023,961,931)

중단영업이익(손실)	0	(104,963,939)	(65,682,849)	(129,845,992)

당기순이익(손실)	(5,085,015,589)	(8,499,222,431)	(2,882,422,119)	(6,153,807,923)

기타포괄손익	(432,386,275)	(155,788,177)	(464,863,084)	(268,238,767)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(371,744,140)	(371,744,140)	(692,722,605)	(692,722,605)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(104,944,140)	(104,944,140)	(692,722,605)	(692,722,605)

기타포괄손익측정금융자산평가손익	(266,800,000)	(266,800,000)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(60,642,135)	215,955,963	227,859,521	424,483,838

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(60,642,135)	215,955,963	227,859,521	424,483,838

총포괄손익	(5,517,401,864)	(8,655,010,608)	(3,347,285,203)	(6,422,046,690)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,085,015,589)	(8,499,222,431)	(2,882,422,119)	(6,153,807,923)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(5,517,401,864)	(8,655,010,608)	(3,347,285,203)	(6,422,046,690)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(168)	(292)	(105)	(224)

보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(168)	(288)	(102)	(219)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(92)	(193)

우선주 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(90)	(189)

연결 자본변동표
제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 31 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,892,662,500	20,512,228,471	22,804,665,170	(848,309,835)	(17,659,446,943)	38,701,799,363	0	38,701,799,363

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(5,033,945)	(5,033,945)	0	(5,033,945)

결손보전	0	(8,850,880,951)	0	0	8,850,880,951	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,153,807,923)	(6,153,807,923)	0	(6,153,807,923)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(692,722,605)	(692,722,605)	0	(692,722,605)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환권 행사 및 상환	47,410,000	1,366,800,845	(744,395,457)	0	0	669,815,388	0	669,815,388

전환우선주의 전환	0	(279,240)	0	0	(279,240)	0	(279,240)

주식선택권 소멸	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 행사	0	23,380,000	210,442,244	0	0	233,822,244	0	233,822,244

해외사업환산손익	0	0	0	424,483,838	0	424,483,838	0	424,483,838

2019.06.30 (기말자본)	13,940,072,500	13,051,249,125	22,270,711,957	(423,825,997)	(15,660,130,465)	33,178,077,120	0	33,178,077,120

2020.01.01 (기초자본)	13,997,514,000	15,177,280,756	21,777,073,825	(445,910,673)	(21,690,433,125)	28,815,524,783	0	28,815,524,783

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,499,222,431)	(8,499,222,431)	0	(8,499,222,431)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(104,944,140)	(104,944,140)	0	(104,944,140)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(266,800,000)	0	(266,800,000)	0	(266,800,000)

전환사채 전환권 행사 및 상환	920,855,500	21,567,669,718	(10,121,146,040)	0	0	12,367,379,178	0	12,367,379,178

전환우선주의 전환	128,735,000	(132,352,945)	0	0	0	(3,617,945)	0	(3,617,945)

주식선택권 소멸	0	170,874,000	(204,461,726)	0	0	(33,587,726)	0	(33,587,726)

주식선택권 행사	145,400,000	2,177,965,831	(1,021,619,600)	0	0	1,301,746,231	0	1,301,746,231

해외사업환산손익	0	0	0	215,955,963	0	215,955,963	0	215,955,963

2020.06.30 (기말자본)	15,192,504,500	38,961,437,360	10,429,846,459	(496,754,710)	(30,294,599,696)	33,792,433,913	0	33,792,433,913

연결 현금흐름표
제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 31 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

영업활동현금흐름	(6,078,953,277)	(5,052,009,518)

당기순이익(손실)	(8,499,222,431)	(6,153,807,923)

조정	3,801,699,587	1,830,701,811

이자수익	(268,026,561)	(338,490,076)

외화환산이익	(1,702,979)	(771,117)

이자비용	836,010,509	1,361,091,107

무형자산처분이익	0	(1,000,000)

감가상각비	780,554,283	768,645,792

무형자산상각비	15,039,860	280,182,336

기타의 대손상각비	104,963,939	0

사채상환손실	14,724	0

퇴직급여	204,119,202	148,683,168

종업원급여	8,076,243	0

주식보상비용	(33,587,726)	233,822,244

지분법손실	9,936,141	9,980,418

지급보증손실	96,630,447	73,463,295

무형자산처분손실	0	19,000

외화환산손실	64,525,341	21,509,228

유형자산처분손실	0	6,998,416

파생금융부채평가이익	0	(733,432,000)

파생금융부채평가손실	1,985,146,164	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,663,497,238)	(1,057,918,223)

매출채권의 감소(증가)	(944,260,756)	(817,823,522)

미수금의 감소(증가)	(43,853,657)	66,761,462

선급금의 감소(증가)	(159,394,896)	(116,958,622)

선급비용의 감소(증가)	56,442,874	(69,781,578)

재고자산의 감소(증가)	275,390,040	201,992,557

매입채무의 증가(감소)	(174,443,248)	(482,846,592)

미지급금의 증가(감소)	(659,155,692)	175,686,861

충당부채의 증가(감소)	(14,221,903)	0

미지급비용의 증가(감소)	0	(9,463,913)

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	(5,484,876)

이자수취(영업)	277,836,326	333,866,633

이자지급(영업)	(44,617,611)	(21,200,546)

법인세납부(환급)	48,848,090	16,348,730

투자활동현금흐름	4,843,899,940	(987,302,943)

단기금융상품의 처분	25,000,000,000	20,000,000,000

단기대여금의 감소	0	230,000,000

임차보증금의 감소	84,000,000	5,196,010

기타무형자산의 처분	0	1,000,000

단기금융상품의 취득	(20,000,000,000)	(20,000,000,000)

단기대여금의 증가	0	(230,000,000)

기계장치의 취득	(87,250,914)	(885,493,276)

토지의 취득	(26,191,357)	0

건물의 취득	(62,147,367)	0

기타유형자산의 취득	(6,381,222)	(22,157,677)

기타무형자산의 취득	0	(1,848,000)

보증금의 증가	(58,129,200)	(84,000,000)

재무활동현금흐름	1,023,826,691	(234,049,224)

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,305,607,000	0

리스부채의 상환	(256,730,820)	(232,703,394)

주식발행비용	(24,842,237)	(1,300,790)

전환사채의 상환	(76,880)	0

단수주의 지급	(130,372)	(45,040)

외화환산으로 인한 현금의 변동	130,405,251	151,384,472

현금및현금성자산의순증가(감소)	(80,821,395)	(6,121,977,213)

기초현금및현금성자산	18,423,266,966	23,114,814,245

기말현금및현금성자산	18,342,445,571	16,992,837,032