에스티큐브 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 반기말 2025.06.30 현재
제 36 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 반기말	제 36 기말

자산

유동자산	83,210,379,972	94,926,928,666

현금및현금성자산	22,532,247,173	31,930,590,803

단기금융상품	55,000,000,000	55,000,000,000

매출채권	1,046,163,961	2,305,085,584

대여금및수취채권	1,608,600,714	2,556,317,860

금융리스채권	1,484,812	3,233,617

선납법인세	189,423,750	113,399,630

기타유동자산	1,422,038,503	1,578,600,431

유동재고자산	1,410,421,059	1,439,700,741

비유동자산	40,432,329,193	35,819,138,632

종속기업투자주식	34,381,444,461	31,461,244,461

관계기업에 대한 투자자산	49,282,282	49,282,282

당기손익-공정가치측정금융자산	401,002,705	430,056,585

기타포괄-공정가치측정금융자산	933,002,000	933,002,000

유형자산	1,218,888,636	1,210,591,828

무형자산	391,775,010	392,823,573

대여금및수취채권	1,795,711,433	650,437,490

기타비유동자산	1,261,222,666	691,700,413

자산총계	123,642,709,165	130,746,067,298

부채

유동부채	1,788,641,963	2,520,220,305

매입채무 및 지급채무	1,293,025,101	2,020,884,367

리스부채	493,974,197	497,580,651

복구충당부채	1,629,679	1,607,551

기타 유동부채	12,986	147,736

비유동부채	6,259,202,912	5,970,161,629

리스부채	561,738,664	536,806,942

퇴직급여채무	5,602,368,854	5,344,680,622

복구충당부채	95,095,394	88,674,065

부채총계	8,047,844,875	8,490,381,934

자본

자본금	33,991,645,500	33,991,645,500

자본잉여금	185,570,206,865	185,569,461,863

기타자본구성요소	235,859,959	235,859,959

기타포괄손익누계액	(1,067,000,000)	(1,067,000,000)

이익잉여금(결손금)	(103,135,848,034)	(96,474,281,958)

자본총계	115,594,864,290	122,255,685,364

자본과부채총계	123,642,709,165	130,746,067,298

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	934,844,240	2,742,961,033	2,922,160,298	5,527,807,232

매출원가	(697,952,640)	(2,250,426,777)	(2,637,589,243)	(4,985,413,194)

매출총이익	236,891,600	492,534,256	284,571,055	542,394,038

판매비와관리비	4,150,564,240	7,812,397,047	4,438,716,774	8,663,091,001

영업이익(손실)	(3,913,672,640)	(7,319,862,791)	(4,154,145,719)	(8,120,696,963)

금융수익	517,308,170	1,229,877,014	295,129,477	607,875,186

금융비용	383,405,099	425,831,612	47,540,251	109,952,574

기타수익	3,150,745	5,259,245	40,307,864	43,060,324

기타비용	30,393	56,961	123,444	31,013,487

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,776,649,217)	(6,510,615,105)	(3,866,372,073)	(7,610,727,514)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(3,776,649,217)	(6,510,615,105)	(3,866,372,073)	(7,610,727,514)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,776,649,217)	(6,510,615,105)	(3,866,372,073)	(7,610,727,514)

기타포괄손익	(150,950,971)	(150,950,971)	337,120,604	337,120,604

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(150,950,971)	(150,950,971)	337,120,604	337,120,604

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(150,950,971)	(150,950,971)	337,120,604	337,120,604

총포괄손익	(3,927,600,188)	(6,661,566,076)	(3,529,251,469)	(7,273,606,910)

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(56)	(96)	(83)	(163)

보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(56)	(96)	(83)	(163)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(83)	(39)

우선주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(83)	(39)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	23,295,378,500	116,849,438,903	235,859,959	(1,074,000,000)	(80,870,187,202)	58,436,490,160

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,610,727,514)	(7,610,727,514)

전환우선주의 전환	57,444,000	(59,665,569)	0	0	0	(2,221,569)

발행분담금의 반환	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채 채측정요소	0	0	0	0	337,120,604	337,120,604

2024.06.30 (기말자본)	23,352,822,500	116,789,773,334	235,859,959	(1,074,000,000)	(88,143,794,112)	51,160,661,681

2025.01.01 (기초자본)	33,991,645,500	185,569,461,863	235,859,959	(1,067,000,000)	(96,474,281,958)	122,255,685,364

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,510,615,105)	(6,510,615,105)

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

발행분담금의 반환	0	745,002	0	0	0	745,002

순확정급여부채 채측정요소	0	0	0	0	(150,950,971)	(150,950,971)

2025.06.30 (기말자본)	33,991,645,500	185,570,206,865	235,859,959	(1,067,000,000)	(103,135,848,034)	115,594,864,290

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

영업활동현금흐름	(5,993,951,178)	(10,617,536,118)

당기순이익(손실)	(6,510,615,105)	(7,610,727,514)

조정	(247,484,734)	118,835,449

이자수익에 대한 조정	(1,202,007,057)	(447,224,494)

이자비용 조정	27,838,333	33,334,009

감가상각비에 대한 조정	288,181,224	258,129,185

무형자산상각비에 대한 조정	3,982,529	5,193,191

대손상각비 조정	0	3,204,983

퇴직급여 조정	316,791,288	312,802,542

외화환산이익 조정	(2,342,813)	(53,587,209)

외화환산손실 조정	308,923,339	2,977,118

재고자산평가손실환입 조정	(7,934,527)	(14,391,613)

재고자산평가손실 조정	0	8,740,539

사용권자산처분이익	(2,407,127)	0

사용권자산처분손실	0	16,609,491

당기손익-공정가치금융자산평가이익	0	(16,415)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	29,053,880	0

배당금수익	(7,563,803)	(6,935,878)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(369,012,313)	(3,743,165,550)

매출채권의 감소(증가)	1,202,772,603	(1,767,191,443)

미수금의 감소(증가)	(283,309,151)	136,299,128

선급금의 감소(증가)	(420,287,695)	404,106,198

선급비용의 감소 (증가)	7,327,370	13,242,036

금융리스채권의 감소(증가)	1,800,000	1,800,000

재고자산의 감소(증가)	37,214,209	(1,043,042,578)

매입채무의 증가(감소)	(553,240,013)	(124,088,675)

미지급금의 증가(감소)	(150,597,995)	(1,384,527,835)

미지급비용의 증가(감소)	(502,864)	20,277,453

선수금의 증가(감소)	(134,750)	(39,834)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(210,054,027)	0

이자수취	1,227,775,493	453,437,462

이자지급(영업)	(26,154,202)	(31,783,883)

법인세환급(납부)	(76,024,120)	188,932,040

배당금수취(영업)	7,563,803	6,935,878

투자활동현금흐름	(2,913,803,558)	11,057,802,718

단기금융상품의 처분	55,000,000,000	15,000,000,000

단기대여금의 감소	100,000,000	0

단기금융상품의 취득	(55,000,000,000)	0

보증금의 증가	(42,263,880)	(6,020,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,920,200,000)	(3,884,040,000)

장기대여금의 증가	0	(50,000,000)

기타유형자산의 취득	(27,236,492)	(2,137,282)

무형자산의 취득	(24,103,186)	0

재무활동현금흐름	(237,814,575)	(196,039,734)

발행분담금의 반환	745,002	0

단수주의 지급	(6,361)	(4,618)

주식발행비용	0	(2,216,951)

리스부채의 상환	(238,553,216)	(193,818,165)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(252,774,319)	14,742,542

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,398,343,630)	258,969,408

기초현금및현금성자산	31,930,590,803	19,054,857,882

기말현금및현금성자산	22,532,247,173	19,313,827,290