에스티큐브 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 37 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	66,600,065,933	71,458,885,902

현금및현금성자산	16,166,865,508	13,666,341,821

단기금융상품	45,000,000,000	50,000,000,000

매출채권	1,519,660,361	2,070,990,792

대여금및수취채권	1,728,718,136	2,235,440,863

금융리스채권	2,373,494	3,251,526

선납법인세	337,584,740	325,211,070

기타유동자산	1,116,632,553	2,084,905,040

유동재고자산	728,231,141	1,072,744,790

비유동자산	45,446,249,932	45,655,500,636

종속기업투자주식	40,050,524,461	40,050,524,461

당기손익-공정가치측정금융자산	439,508,744	418,970,698

기타포괄-공정가치측정금융자산	926,002,000	926,002,000

유형자산	1,359,381,499	1,496,029,168

무형자산	389,612,095	391,653,413

대여금및수취채권	2,062,638,296	2,057,039,393

기타비유동자산	218,582,837	315,281,503

자산총계	112,046,315,865	117,114,386,538

부채

유동부채	2,647,352,726	2,940,752,858

매입채무 및 지급채무	2,082,593,198	2,424,186,894

리스부채	563,010,091	514,857,729

복구충당부채	1,620,704	1,610,423

기타 유동부채	128,733	97,812

비유동부채	6,827,321,984	6,838,370,390

리스부채	582,480,043	748,914,960

퇴직급여채무	6,137,218,193	5,982,538,147

복구충당부채	107,623,748	106,917,283

부채총계	9,474,674,710	9,779,123,248

자본

자본금	33,991,645,500	33,991,645,500

자본잉여금	185,974,366,865	185,974,366,865

기타자본구성요소	(168,300,041)	(168,300,041)

기타포괄손익누계액	(1,074,000,000)	(1,074,000,000)

이익잉여금(결손금)	(116,152,071,169)	(111,388,449,034)

자본총계	102,571,641,155	107,335,263,290

자본과부채총계	112,046,315,865	117,114,386,538

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,362,832,131	1,362,832,131	1,808,116,793	1,808,116,793

매출원가	540,810,373	540,810,373	1,552,474,137	1,552,474,137

매출총이익	822,021,758	822,021,758	255,642,656	255,642,656

판매비와관리비	6,218,451,704	6,218,451,704	3,661,832,807	3,661,832,807

영업이익(손실)	(5,396,429,946)	(5,396,429,946)	(3,406,190,151)	(3,406,190,151)

금융수익	624,947,268	624,947,268	712,568,844	712,568,844

금융비용	14,911,925	14,911,925	42,426,513	42,426,513

기타수익	23,570,678	23,570,678	2,108,500	2,108,500

기타비용	798,210	798,210	26,568	26,568

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,763,622,135)	(4,763,622,135)	(2,733,965,888)	(2,733,965,888)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(4,763,622,135)	(4,763,622,135)	(2,733,965,888)	(2,733,965,888)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,763,622,135)	(4,763,622,135)	(2,733,965,888)	(2,733,965,888)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(4,763,622,135)	(4,763,622,135)	(2,733,965,888)	(2,733,965,888)

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(70)	(70)	(40)	(40)

보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(70)	(70)	(40)	(40)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

우선주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	33,991,645,500	185,569,461,863	235,859,959	(1,067,000,000)	(96,474,281,958)	122,255,685,364

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,733,965,888)	(2,733,965,888)

2025.03.31 (기말자본)	33,991,645,500	185,569,461,863	235,859,959	(1,067,000,000)	(99,208,247,846)	119,521,719,476

2026.01.01 (기초자본)	33,991,645,500	185,974,366,865	(168,300,041)	(1,074,000,000)	(111,388,449,034)	107,335,263,290

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,763,622,135)	(4,763,622,135)

2026.03.31 (기말자본)	33,991,645,500	185,974,366,865	(168,300,041)	(1,074,000,000)	(116,152,071,169)	102,571,641,155

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,417,794,344)	(2,393,583,437)

당기순이익(손실)	(4,763,622,135)	(2,733,965,888)

조정	(275,459,461)	(389,223,428)

이자수익에 대한 조정	(457,567,316)	(642,505,904)

이자비용 조정	10,773,737	14,615,225

감가상각비에 대한 조정	170,903,882	143,386,065

무형자산상각비에 대한 조정	2,041,318	1,981,217

퇴직급여 조정	161,536,200	158,395,644

종업원급여	0	4,138,198

외화환산이익 조정	(132,070,760)	(44,694,703)

외화환산손실 조정	1,700,029	2,061,493

유형자산처분이익 조정	(13,354,218)	0

재고자산평가손실환입 조정	0	(6,800,100)

재고자산평가손실 조정	8,852,122	0

재고자산감모손실 조정	138,240	280,241

사용권자산처분이익	(4,772,123)	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(20,538,046)	(17,153,306)

배당금수익	(3,102,526)	(2,927,498)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,560,265,522	605,953,508

매출채권의 감소(증가)	627,683,611	857,629,851

미수금의 감소(증가)	881,306,429	38,122,974

선급금의 감소(증가)	1,058,121,643	123,460,530

선급비용의 감소 (증가)	6,849,510	7,841,596

금융리스채권의 감소(증가)	900,000	900,000

재고자산의 감소(증가)	335,523,287	314,212,786

매입채무의 증가(감소)	0	(498,491,446)

미지급금의 증가(감소)	(334,731,933)	(10,907,597)

미지급비용의 증가(감소)	(8,561,792)	(16,828,130)

선수금의 증가(감소)	30,921	66,971

퇴직급여채무의 증가(감소)	(6,856,154)	(210,054,027)

이자수취	80,349,865	159,433,235

이자지급(영업)	(10,056,991)	(13,808,222)

법인세환급(납부)	(12,373,670)	(24,900,140)

배당금수취(영업)	3,102,526	2,927,498

투자활동현금흐름	4,983,870,128	(2,886,798,099)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	0

유형자산의 취득	(16,129,872)	(24,334,219)

단기대여금의 감소	0	100,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(2,920,200,000)

임차보증금의 증가	0	(42,263,880)

재무활동현금흐름	(118,282,555)	(118,551,848)

단수주의 지급	0	(6,361)

리스부채의 상환	(118,282,555)	(118,545,487)

외화환산으로 인한 현금의 변동	52,730,458	19,756,082

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,500,523,687	(5,379,177,302)

기초현금및현금성자산	13,666,341,821	31,930,590,803

기말현금및현금성자산	16,166,865,508	26,551,413,501