에스티큐브 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 32 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말

자산

유동자산	41,768,830,331	45,975,181,370

현금및현금성자산	13,046,814,857	28,237,469,556

단기금융상품	25,000,000,000	15,000,000,000

매출채권	1,631,088,872	1,448,782,491

대여금및수취채권	268,533,802	104,034,731

기타유동자산	1,572,892,998	714,098,650

재고자산	249,499,802	470,795,942

비유동자산	4,463,915,042	4,477,936,305

관계기업투자주식	47,042,686	49,282,282

기타포괄-공정가치금융자산	1,262,002,000	1,262,002,000

유형자산	2,267,754,884	2,337,524,180

무형자산	61,262,612	67,050,437

대여금및수취채권	250,000,000	250,000,000

기타비유동자산	575,852,860	512,077,406

자산총계	46,232,745,373	50,453,117,675

부채

유동부채	4,016,745,738	6,012,721,867

매입채무 및 지급채무	996,803,685	1,505,664,226

리스부채	648,458,423	605,513,340

파생상품부채	197,223,321	343,550,301

전환사채	2,130,870,809	3,514,604,500

기타유동부채	43,389,500	43,389,500

비유동부채	8,572,041,200	8,414,771,516

금융보증추정부채	4,244,370,999	4,192,772,165

장기차입금	221,523,306	212,631,104

리스부채	853,780,194	876,153,827

퇴직급여채무	3,252,366,701	3,133,214,420

부채총계	12,588,786,938	14,427,493,383

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	33,643,958,435	36,025,624,292

자본금	15,950,641,500	15,855,194,500

자본잉여금	51,300,387,715	48,560,644,013

기타자본구성요소	8,712,788,424	10,096,217,850

기타포괄손익누계액	(582,335,904)	(776,246,378)

결손금	(41,737,523,300)	(37,710,185,693)

비지배지분	0	0

자본총계	33,643,958,435	36,025,624,292

자본과부채총계	46,232,745,373	50,453,117,675

연결 포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,079,373,834	2,079,373,834	3,530,421,175	3,530,421,175

매출원가	2,003,068,411	2,003,068,411	3,430,824,810	3,430,824,810

매출총이익	76,305,423	76,305,423	99,596,365	99,596,365

판매비와관리비	3,922,163,674	3,922,163,674	3,095,733,927	3,095,733,927

영업이익(손실)	(3,845,858,251)	(3,845,858,251)	(2,996,137,562)	(2,996,137,562)

금융수익	144,676,028	144,676,028	370,841,365	370,841,365

금융비용	325,144,083	325,144,083	659,037,426	659,037,426

기타수익	1,800,389	1,800,389	56	56

기타비용	2,811,690	2,811,690	24,909,336	24,909,336

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,027,337,607)	(4,027,337,607)	(3,309,242,903)	(3,309,242,903)

법인세비용	0	0

계속영업이익(손실)	(4,027,337,607)	(4,027,337,607)	(3,309,242,903)	(3,309,242,903)

중단영업이익(손실)	0	0	(104,963,939)	(104,963,939)

당기순이익(손실)	(4,027,337,607)	(4,027,337,607)	(3,414,206,842)	(3,414,206,842)

기타포괄손익	193,910,474	193,910,474	276,598,098	276,598,098

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄손익측정금융자산평가손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	193,910,474	193,910,474	276,598,098	276,598,098

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	193,910,474	193,910,474	276,598,098	276,598,098

총포괄손익	(3,833,427,133)	(3,833,427,133)	(3,137,608,744)	(3,137,608,744)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,027,337,607)	(4,027,337,607)	(3,414,206,842)	(3,414,206,842)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(3,833,427,133)	(3,833,427,133)	(3,137,608,744)	(3,137,608,744)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(127)	(127)	(122)	(122)

보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(127)	(127)	(118)	(118)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(126)	(126)	0	0

우선주 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(126)	(126)	0	0

연결 자본변동표
제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,997,514,000	15,177,280,756	21,777,073,825	(445,910,673)	(21,690,433,125)	28,815,524,783	0	28,815,524,783

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,414,206,842)	(3,414,206,842)	0	(3,414,206,842)

전환권의 행사 및 대체	841,531,500	18,348,920,317	(9,249,269,290)	0	0	9,941,182,527	0	9,941,182,527

전환우선주의 전환	128,735,000	(132,352,945)	0	0	0	(554,551,445)	0	(554,551,445)

주식기준보상비	0	0	117,557,043	0	0	117,557,043	0	117,557,043

주식선택권 행사	113,400,000	1,666,368,928	(855,923,600)	0	0	923,845,328	0	923,845,328

주식선택권 소멸	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	276,598,098	0	276,598,098	0	276,598,098

2020.03.31 (기말자본)	15,081,180,500	35,060,217,056	11,789,437,978	(169,312,575)	(25,104,639,967)	36,656,882,992	0	36,656,882,992

2021.01.01 (기초자본)	15,855,194,500	48,560,644,013	10,096,217,850	(776,246,378)	(37,710,185,693)	36,025,624,292	0	36,025,624,292

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,027,337,607)	(4,027,337,607)	0	(4,027,337,607)

전환권의 행사 및 대체	95,447,000	2,429,063,702	(1,072,749,426)	0	0	1,451,761,276	0	1,451,761,276

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상비	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 소멸	0	310,680,000	(310,680,000)	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	193,910,474	0	193,910,474	0	193,910,474

2021.03.31 (기말자본)	15,950,641,500	51,300,387,715	8,712,788,424	(582,335,904)	(41,737,523,300)	33,643,958,435	0	33,643,958,435

연결 현금흐름표
제 33 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,818,685,709)	(4,122,114,934)

당기순이익(손실)	(4,027,337,607)	(3,414,206,842)

조정	665,317,587	1,118,680,335

이자비용	189,944,157	596,349,474

감가상각비	302,924,783	394,703,329

무형자산상각비	6,194,434	6,581,223

기타의 대손상각비	0	104,963,939

종업원급여	7,947,840	(2,056,407)

퇴직급여	119,152,281	102,059,601

주식보상비용(환입)	0	117,557,043

지분법손실	2,239,596	7,365,370

금융보증추정손실	51,598,834	48,015,390

사채상환손실	68,004,373	0

외화환산손실	12,477,374	0

이자수익	(81,475,829)	(150,346,752)

외화환산이익	(13,690,256)	(106,511,875)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,428,271,370)	(1,846,045,786)

매출채권의 감소(증가)	(171,059,303)	(1,136,967,154)

미수금의 감소(증가)	(94,291,238)	14,394,848

선급금의 감소(증가)	(895,356,508)	(4,630,668)

선급비용의 감소(증가)	42,671,056	51,491,755

선납법인세자산의 감소(증가)	(810,000)	(3,550,060)

재고자산의 감소(증가)	221,296,140	290,574,332

매입채무의 증가(감소)	(317,319,056)	(153,867,999)

미지급금의 증가(감소)	(213,402,461)	(903,490,840)

이자수취(영업)	5,306,674	38,071,202

이자지급(영업)	(33,700,993)	(18,613,843)

투자활동현금흐름	(10,091,844,122)	(23,386,447)

보증금의 증가	(60,000,000)	0

기계장치의 취득	(30,209,694)	(20,251,811)

기타유형자산의 취득	(1,634,428)	(3,134,636)

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	0

재무활동현금흐름	(450,357,737)	780,490,885

단수주의 지급	0	(121,812)

전환사채의 감소	(300,000,000)	0

주식발행비용	(2,543,370)	(19,228,150)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	926,151,000

리스부채의 상환	(147,814,367)	(126,310,153)

외화환산으로 인한 현금의 변동	170,232,869	198,110,706

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,190,654,699)	(3,166,899,790)

기초현금및현금성자산	28,237,469,556	18,423,266,966

기말현금및현금성자산	13,046,814,857	15,256,367,176