에스티큐브 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 37 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 36 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

유동자산	92,784,580,109	98,069,152,406

현금및현금성자산	30,320,432,888	34,668,032,153

단기금융상품	55,000,000,000	55,000,000,000

매출채권	1,470,698,292	2,305,085,584

대여금및수취채권	2,895,641,793	2,556,318,110

금융리스채권	2,363,669	3,233,617

선납법인세	138,299,770	113,399,630

기타유동자산	1,825,135,883	1,983,382,571

재고자산	1,132,007,814	1,439,700,741

비유동자산	13,788,598,042	13,835,127,699

당기손익-공정가치측정금융자산	447,209,891	430,056,585

기타포괄-공정가치측정금융자산	933,002,000	933,002,000

유형자산	10,628,769,808	10,731,822,988

무형자산	391,525,571	392,823,573

대여금및수취채권	701,299,920	655,722,140

기타비유동자산	686,790,852	691,700,413

자산총계	106,573,178,151	111,904,280,105

부채

유동부채	3,062,875,513	3,544,728,235

매입채무및지급채무	1,528,401,945	2,075,480,417

리스부채	1,532,640,246	1,467,492,531

복구충당부채	1,618,615	1,607,551

기타유동부채	214,707	147,736

비유동부채	13,817,550,224	14,083,657,579

리스부채	8,435,057,981	8,650,302,892

확정급여부채	5,293,022,239	5,344,680,622

복구충당부채	89,470,004	88,674,065

부채총계	16,880,425,737	17,628,385,814

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	89,692,752,414	94,275,894,291

자본금	33,991,645,500	33,991,645,500

자본잉여금	185,675,210,741	185,675,210,741

기타자본구성요소	(1,236,920,041)	(1,236,920,041)

기타포괄손익누계액	239,658,333	252,757,788

결손금	(128,976,842,119)	(124,406,799,697)

비지배지분	0	0

자본총계	89,692,752,414	94,275,894,291

자본과부채총계	106,573,178,151	111,904,280,105

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,808,116,793	1,808,116,793	2,605,646,934	2,605,646,934

매출원가	1,552,474,137	1,552,474,137	2,347,823,951	2,347,823,951

매출총이익	255,642,656	255,642,656	257,822,983	257,822,983

판매비와관리비	5,421,204,535	5,421,204,535	5,486,946,392	5,486,946,392

영업이익(손실)	(5,165,561,879)	(5,165,561,879)	(5,229,123,409)	(5,229,123,409)

금융수익	712,660,362	712,660,362	312,850,657	312,850,657

금융비용	119,222,837	119,222,837	73,817,788	73,817,788

기타수익	2,108,500	2,108,500	2,752,460	2,752,460

기타비용	26,568	26,568	33,956,236	33,956,236

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,570,042,422)	(4,570,042,422)	(5,021,294,316)	(5,021,294,316)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(4,570,042,422)	(4,570,042,422)	(5,021,294,316)	(5,021,294,316)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,570,042,422)	(4,570,042,422)	(5,021,294,316)	(5,021,294,316)

기타포괄손익	(13,099,455)	(13,099,455)	191,497,305	191,497,305

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(13,099,455)	(13,099,455)	191,497,305	191,497,305

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(13,099,455)	(13,099,455)	191,497,305	191,497,305

총포괄손익	(4,583,141,877)	(4,583,141,877)	(4,829,797,011)	(4,829,797,011)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,570,042,422)	(4,570,042,422)	(5,021,294,316)	(5,021,294,316)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(4,583,141,877)	(4,583,141,877)	(4,829,797,011)	(4,829,797,011)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(67)	(108)	(108)

보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(67)	(108)	(108)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(14)	(14)

우선주 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(14)	(14)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	23,295,378,500	116,955,187,781	(1,236,920,041)	(390,629,631)	(103,314,829,154)	35,308,187,455	0	35,308,187,455

전환우선주의 전환	57,444,000	(59,665,569)	0	0	0	(2,221,569)	0	(2,221,569)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,021,294,316)	(5,021,294,316)	0	(5,021,294,316)

해외사업환산손익	0	0	0	191,497,305	0	191,497,305	0	191,497,305

2024.03.31 (기말자본)	23,352,822,500	116,895,522,212	(1,236,920,041)	(199,132,326)	(108,336,123,470)	30,476,168,875	0	30,476,168,875

2025.01.01 (기초자본)	33,991,645,500	185,675,210,741	(1,236,920,041)	252,757,788	(124,406,799,697)	94,275,894,291	0	94,275,894,291

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,570,042,422)	(4,570,042,422)	0	(4,570,042,422)

해외사업환산손익	0	0	0	(13,099,455)	0	(13,099,455)	0	(13,099,455)

2025.03.31 (기말자본)	33,991,645,500	185,675,210,741	(1,236,920,041)	239,658,333	(128,976,842,119)	89,692,752,414	0	89,692,752,414

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,852,905,336)	(7,620,352,636)

당기순이익(손실)	(4,570,042,422)	(5,021,294,316)

조정	59,296,969	203,082,472

이자수익에 대한 조정	(642,597,422)	(248,755,716)

외화환산이익 조정	(44,694,703)	(29,631,517)

이자비용 조정	91,411,549	28,689,458

감가상각비에 대한 조정	515,201,656	272,204,708

무형자산상각비에 대한 조정	1,981,217	1,038,347

퇴직급여 조정	158,395,644	156,401,271

사용권자산처분손실	0	16,609,491

재고자산감모손실 조정	280,241	0

외화환산손실 조정	2,061,493	5,300,362

종업원급여	4,138,198	14,454,880

지분법손실 조정	0	3,066,193

당기손익-공정가치금융자산평가손실	0	206,561

재고자산평가손실환입 조정	(6,800,100)	(13,799,185)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(17,153,306)	0

배당금수익	(2,927,498)	(2,702,381)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	610,892,552	(2,873,023,358)

매출채권의 감소(증가)	857,629,851	(1,445,116,089)

미수금의 감소(증가)	59,245,859	36,349,619

금융리스채권의 감소(증가)	900,000	900,000

선급금의 감소(증가)	123,460,530	355,616,355

선급비용의 감소 (증가)	38,440,426	22,898,665

재고자산의 감소(증가)	314,212,786	(263,331,477)

매입채무의 증가(감소)	(498,491,446)	(240,162,577)

미지급금의 증가(감소)	(24,067,000)	(1,307,357,417)

미지급비용의 증가(감소)	(50,451,398)	(32,800,759)

선수금의 증가(감소)	66,971	(19,678)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(210,054,027)	0

이자수취	159,524,753	111,960,329

이자지급(영업)	(90,604,546)	(26,555,474)

법인세환급(납부)	(24,900,140)	(17,224,670)

배당금수취(영업)	2,927,498	2,702,381

투자활동현금흐름	(201,269,511)	(2,137,282)

기계장치의 취득	(234,671,412)	0

기타유형자산의 취득	(24,334,219)	(2,137,282)

대여금의 감소	100,000,000	0

보증금의 증가	(42,263,880)	0

재무활동현금흐름	(301,579,745)	(203,613,171)

리스부채의 상환	(301,573,384)	(201,391,602)

단수주의 지급	(6,361)	(4,618)

주식발행비용	0	(2,216,951)

외화환산으로 인한 현금의 변동	8,155,327	179,445,913

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,347,599,265)	(7,646,657,176)

기초현금및현금성자산	34,668,032,153	19,762,267,851

기말현금및현금성자산	30,320,432,888	12,115,610,675