에스티큐브 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 29 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	48,578,396,850	14,201,205,579

현금및현금성자산	23,865,396,833	7,816,384,265

단기금융상품	20,000,000,000	0

매출채권	2,024,624,414	2,856,235,713

대여금및수취채권	2,170,576,573	2,528,450,107

기타유동자산	376,778,200	372,466,615

재고자산	141,020,830	627,668,879

비유동자산	12,319,713,170	12,256,183,274

관계기업투자주식	533,991,782	546,909,118

기타포괄-공정가치금융자산	1,655,762,000	0

매도가능금융자산	1,655,762,000

유형자산	1,696,631,401	1,954,284,886

무형자산	7,518,033,927	7,588,677,519

파생상품자산	254,744,000	0

기타비유동자산	660,550,060	510,549,751

자산총계	60,898,110,020	26,457,388,853

부채

유동부채	961,478,302	2,085,863,929

매입채무 및 지급채무	548,726,932	1,560,122,397

기타유동부채	412,751,370	55,720,000

전환사채	0	470,021,532

비유동부채	16,260,980,983	5,250,465,188

전환사채	10,692,570,662	0

금융보증부채	4,076,061,793	3,974,964,136

퇴직급여채무	1,492,348,528	1,275,501,052

부채총계	17,222,459,285	7,336,329,117

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	43,675,650,735	19,121,059,736

자본금	13,892,662,500	13,303,870,000

자본잉여금	20,512,228,471	17,416,719,912

기타자본구성요소	26,336,724,062	7,396,107,383

기타포괄손익누계액	(884,723,791)	(1,279,673,344)

결손금	(16,181,240,507)	(17,715,964,215)

비지배지분	0

자본총계	43,675,650,735	19,121,059,736

자본과부채총계	60,898,110,020	26,457,388,853

연결 포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,716,847,507	9,071,679,391	2,555,560,801	5,090,167,295

매출원가	1,708,694,414	9,011,694,314	2,596,283,763	5,249,014,037

매출총이익	8,153,093	59,985,077	(40,722,962)	(158,846,742)

판매비와관리비	2,915,869,604	8,632,104,558	2,406,480,786	7,201,092,476

영업이익(손실)	(2,907,716,511)	(8,572,119,481)	(2,447,203,748)	(7,359,939,218)

금융수익	155,521,337	301,583,973	58,996,489	184,394,382

금융비용	628,428,961	934,399,999	60,568,011	424,938,333

기타수익	19,092	40,561	47,791,842	137,082,552

기타비용	8,473,602	36,020,055	429,228	257,764,489

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,389,078,645)	(9,240,915,001)	(2,401,412,656)	(7,721,165,106)

법인세비용

당기순이익(손실)	(3,389,078,645)	(9,240,915,001)	(2,401,412,656)	(7,721,165,106)

기타포괄손익	(82,083,679)	394,949,553	97,460,329	(752,967,940)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(82,083,679)	394,949,553	97,460,329	(752,967,940)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(82,083,679)	394,949,553	97,460,329	(752,967,940)

총포괄손익	(3,471,162,324)	(8,845,965,448)	(2,303,952,327)	(8,474,133,046)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,389,078,645)	(9,240,915,001)	(2,401,412,656)	(7,721,165,106)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(3,471,162,324)	(8,845,965,448)	(2,303,952,327)	(8,474,133,046)

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(128)	(347)	(93)	(297)

연결 자본변동표
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	12,840,816,000	18,137,921,501	4,370,473,607	652,545,649	(6,762,556,685)	29,239,200,072	29,239,200,072

결손보전	(5,478,161,664)	5,478,161,664	0

당기순이익(손실)	(7,721,165,106)	(7,721,165,106)	(7,721,165,106)

해외사업환산손익	(752,967,940)	(752,967,940)	(752,967,940)

전환우선주 유상증자

전환사채의 발행

전환권의 행사 및 대체	298,412,500	3,004,338,612	(787,623,144)	2,515,127,968	2,515,127,968

주식선택권	3,379,275,591	3,379,275,591	3,379,275,591

2017.09.30 (기말자본)	13,139,228,500	15,664,098,449	6,962,126,054	(100,422,291)	9,005,560,127	26,659,470,585	26,659,470,585

2018.01.01 (기초자본)	13,303,870,000	17,416,719,912	7,396,107,383	(1,279,673,344)	(17,715,964,215)	19,121,059,736	19,121,059,736

결손보전	(10,775,638,709)	10,775,638,709	0	0

당기순이익(손실)	(9,240,915,001)	(9,240,915,001)	(9,240,915,001)

해외사업환산손익	394,949,553	394,949,553	394,949,553

전환우선주 유상증자	537,342,000	13,315,462,524	13,852,804,524	13,852,804,524

전환사채의 발행	18,100,656,000	18,100,656,000	18,100,656,000

전환권의 행사 및 대체	51,450,500	555,684,744	(135,797,094)	471,338,150	471,338,150

주식선택권	975,757,773	975,757,773	975,757,773

2018.09.30 (기말자본)	13,892,662,500	20,512,228,471	26,336,724,062	(884,723,791)	(16,181,240,507)	43,675,650,735	43,675,650,735

연결 현금흐름표
제 30 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 29 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,218,540,522)	(6,371,783,675)

당기순이익(손실)	(9,240,915,001)	(7,721,165,106)

조정	3,009,369,733	4,245,003,016

이자수익	(240,705,023)	(164,874,887)

외화환산이익	(40,614)	(16,533,639)

이자비용	823,311,985	357,529,502

매도가능금융자산처분이익	0	(105,930)

감가상각비	675,403,856	58,692,711

무형자산상각비	397,754,718	49,330,306

퇴직급여	216,847,476	219,599,955

주식기준보상비용	975,757,773	3,379,275,591

지분법손실	12,917,336	22,260,847

지급보증손실	101,097,657	66,519,292

무형자산손상차손	0	233,709,268

지급수수료	39,600,000	39,600,000

외화환산손실	7,424,569	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	879,786,588	(2,980,292,931)

매출채권의 감소(증가)	784,586,730	(1,431,573,826)

미수수익의 감소(증가)	0	(18,747,824)

미수금의 감소(증가)	261,060,233	162,392,850

선급금의 감소(증가)	4,438,396	(326,626,788)

선급비용의 감소(증가)	392,083	58,611,795

재고자산의 감소(증가)	486,648,049	15,963,121

매입채무의 증가(감소)	(830,980,171)	(238,245,014)

미지급금의 증가(감소)	(264,162,262)	(1,113,911,522)

예수금의 증가(감소)	91,716,250	(45,557,550)

선수금의 증가(감소)	357,031,370	0

미지급비용의 증가(감소)	(10,944,090)	(20,123,216)

선급법인세의 감소(증가)	0	(9,949,720)

퇴직금의 지급	0	(12,525,237)

이자수취(영업)	127,424,076	94,626,775

이자지급(영업)	(1,250,000)	(21,229,167)

법인세의 환급(납부)	7,044,082	11,273,738

투자활동현금흐름	(20,387,921,327)	(2,980,544,288)

단기대여금의 감소	200,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	0	1,095,930

보증금의 감소	3,300,000	76,910,000

단기금융상품의 취득	(20,000,000,000)	(6,000,000,000)

단기대여금의 증가	0	(143,010,750)

기계장치의 취득	(149,639,283)	(445,667,965)

시설장치의 취득	(194,369,726)	0

개발비의 증가	0	(2,502,546,495)

기타무형자산의 증가	(192,973,722)	(6,358,389)

보증금의 증가	(46,422,031)	2,976,510

단기금융상품의 처분	0	6,046,606,438

차량운반구의 취득	0	(1,874,070)

사무용비품의 취득	(7,816,565)	(8,675,497)

재무활동현금흐름	41,569,495,623	(7,486,815)

전환우선주의 발행	13,851,633,904	0

전환사채의 발행	27,717,865,760	0

신주발행비용	0	(7,459,490)

단수주의 지급	(4,041)	(27,325)

외화환산으로 인한 현금의 변동	85,978,794	(33,049,398)

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,049,012,568	(9,392,864,176)

기초현금및현금성자산	7,816,384,265	21,017,584,848

기말현금및현금성자산	23,865,396,833	11,624,720,672