에스티큐브 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 29 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

유동자산	12,152,307,826	14,201,205,579

현금및현금성자산	5,371,261,136	7,816,384,265

매출채권	3,893,477,686	2,856,235,713

대여금및수취채권	2,269,115,598	2,528,450,107

기타유동자산	469,909,577	372,466,615

재고자산	148,543,829	627,668,879

비유동자산	12,162,572,668	12,256,183,274

관계기업투자주식	541,040,416	546,909,118

매도가능금융자산	1,655,762,000	1,655,762,000

유형자산	2,023,370,009	1,954,284,886

무형자산	7,431,369,064	7,588,677,519

기타비유동자산	511,031,179	510,549,751

자산총계	24,314,880,494	26,457,388,853

부채

유동부채	1,724,099,224	2,085,863,929

매입채무 및 지급채무	1,614,769,224	1,560,122,397

전환사채	0	470,021,532

기타유동부채	109,330,000	55,720,000

비유동부채	5,356,446,899	5,250,465,188

금융보증채무	4,008,663,355	3,974,964,136

퇴직급여채무	1,347,783,544	1,275,501,052

부채총계	7,080,546,123	7,336,329,117

자본

자본금	13,355,320,500	13,303,870,000

자본잉여금	7,196,765,947	17,416,719,912

기타자본구성요소	8,012,237,494	7,396,107,383

기타포괄손익누계액	(1,331,544,188)	(1,279,673,344)

이익잉여금(결손금)	(9,998,445,382)	(17,715,964,215)

자본총계	17,234,334,371	19,121,059,736

자본과부채총계	24,314,880,494	26,457,388,853

연결 포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 29 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,058,059,053	4,058,059,053	1,466,922,666	1,466,922,666

매출원가	4,027,587,125	4,027,587,125	1,526,181,382	1,526,181,382

매출총이익	30,471,928	30,471,928	(59,258,716)	(59,258,716)

판매비와관리비	3,052,259,897	3,052,259,897	2,365,536,834	2,365,536,834

영업이익(손실)	(3,021,787,969)	(3,021,787,969)	(2,424,795,550)	(2,424,795,550)

금융수익	15,883,762	15,883,762	75,581,394	75,581,394

금융비용	46,496,232	46,496,232	338,533,577	338,533,577

기타수익	300,075	300,075	43,883,421	43,883,421

기타비용	6,019,512	6,019,512	1,643,577	1,643,577

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,058,119,876)	(3,058,119,876)	(2,645,507,889)	(2,645,507,889)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(3,058,119,876)	(3,058,119,876)	(2,645,507,889)	(2,645,507,889)

당기순이익(손실)	(3,058,119,876)	(3,058,119,876)	(2,645,507,889)	(2,645,507,889)

기타포괄손익	(51,870,844)	(51,870,844)	(1,476,147,478)	(1,476,147,478)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	0	0	0	0

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(51,870,844)	(51,870,844)	(1,476,147,478)	(1,476,147,478)

해외사업환산손익	(51,870,844)	(51,870,844)	(1,476,147,478)	(1,476,147,478)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0

총포괄손익	(3,109,990,720)	(3,109,990,720)	(4,121,655,367)	(4,121,655,367)

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(3,109,990,720)	(3,109,990,720)	(4,121,655,367)	(4,121,655,367)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(115)	(115)	(103)	(103)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(115)	(115)	(103)	(103)

연결 자본변동표
제 30 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 29 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	12,840,816,000	18,137,921,501	4,370,473,607	652,545,649	(6,762,556,685)	29,239,200,072	29,239,200,072

전환권행사	28,297,500	275,530,539	(74,688,401)	229,139,638	229,139,638

주식선택권	1,040,125,197	1,040,125,197	1,040,125,197

당기순이익(손실)	(2,645,507,889)	(2,645,507,889)	(2,645,507,889)

해외사업환산손익	(1,458,770,935)	379,691,162	(1,079,079,773)	(1,079,079,773)

결손보전	(5,478,161,664)	5,478,161,664	0	0

2017.03.31 (기말자본)	12,869,113,500	12,935,290,376	5,335,910,403	(806,225,286)	(3,550,211,748)	26,783,877,245	26,783,877,245

2018.01.01 (기초자본)	13,303,870,000	17,416,719,912	7,396,107,383	(1,279,673,344)	(17,715,964,215)	19,121,059,736	19,121,059,736

전환권행사	51,450,500	555,684,744	(135,797,094)	471,338,150	471,338,150

주식선택권	751,927,205	751,927,205	751,927,205

당기순이익(손실)	(3,058,119,876)	(3,058,119,876)	(3,058,119,876)

해외사업환산손익	(51,870,844)	(51,870,844)	(51,870,844)

결손보전	(10,775,638,709)	10,775,638,709	0	0

2018.03.31 (기말자본)	13,355,320,500	7,196,765,947	8,012,237,494	(1,331,544,188)	(9,998,445,382)	17,234,334,371	17,234,334,371

연결 현금흐름표
제 30 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 29 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,124,511,606)	(2,515,030,611)

당기순이익(손실)	(3,058,119,876)	(2,645,507,889)

조정	1,210,701,923	1,457,735,958

이자수익	(13,119,798)	(58,941,825)

이자비용	2,695,083	144,970,999

외화환산이익	(498,500)

감가상각비	219,555,500	26,817,265

무형자산상각비	129,149,065	23,296,117

퇴직급여	72,282,492	73,199,985

주식보상비용	751,927,205	1,040,125,197

지분법손실	5,868,702	1,611,572

매도가능금융자산처분이익	(105,930)

지급보증손실	33,699,219

지급수수료	13,200,000

외화환산손실	9,142,955	193,562,578

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(284,301,450)	(1,336,904,066)

매출채권의 감소(증가)	(1,079,098,149)	(213,570,959)

받을어음의 감소(증가)	41,856,176

미수금의 감소(증가)	257,959,403	749,243,271

미수수익의 감소(증가)	7,146,048	8,271,560

선급금의 감소(증가)	(94,033,962)	(280,000)

선급비용의 감소(증가)	(2,213,430)	(28,026,855)

선급법인세의 감소(증가)	(2,667,122)	(5,077,870)

재고자산의 감소(증가)	479,125,050	31,517,519

매입채무의 증가(감소)	100,355,881	(624,603,046)

미지급금의 증가(감소)	(96,281,591)	(1,258,352,786)

예수금의 증가(감소)	53,610,000	(15,283,816)

선수금의 증가(감소)	53,610,000

미지급비용의 증가(감소)	(3,669,754)	31,784,153

퇴직금의 지급	(12,525,237)

이자수취(영업)	8,457,797	22,145,386

이자지급(영업)	(1,250,000)	(12,500,000)

투자활동현금흐름	(296,036,408)	(7,423,400,510)

단기금융상품의 증가	(6,000,000,000)

재고자산의 처분	1,910,000

단기대여금의 증가	(43,010,750)

차량운반구의 취득	(1,874,070)

기계장치의 취득	(102,905,519)	(399,784,878)

개발비의 증가	(972,822,567)

기타무형자산의 취득	(2,878,774)

연결범위의변동에따른현금의감소

매도가능금융자산의 처분	1,095,930

종속기업에 대한 투자자산의 처분

시설장치의 취득	(190,025,771)

사무용비품의 취득	(3,105,118)	(6,035,401)

장기대여금및수취채권의 취득

관계기업에 대한 투자자산의 취득

재무활동현금흐름	(1,174,661)	(1,052,615)

전환사채의 발행

유상증자

단기차입금의 상환

전환사채의 상환	(4,041)	(4,895)

신주인수권부사채의 상환

주식발행비용	(1,170,620)	(1,047,720)

신주인수권의 행사

주식매수선택권의 행사

외화환산으로 인한 현금의 변동	(23,400,455)	(258,182,748)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,445,123,130)	(10,197,666,484)

기초현금및현금성자산	7,816,384,265	21,017,584,848

기말현금및현금성자산	5,371,261,136	10,819,918,365