에스티큐브 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 30 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

유동자산	44,136,512,471	47,206,608,696

현금및현금성자산	19,333,765,770	23,114,814,245

단기금융상품	20,000,000,000	20,000,000,000

매출채권	1,967,172,353	1,414,597,019

대여금및수취채권	2,167,276,121	1,989,759,216

기타유동자산	529,710,586	450,959,360

재고자산	138,587,641	236,478,856

비유동자산	12,042,381,345	11,408,874,756

관계기업투자주식	525,353,181	529,171,737

기타포괄-공정가치금융자산	1,655,762,000	1,655,762,000

유형자산	2,222,578,325	1,544,579,823

무형자산	6,974,296,096	7,012,660,538

기타비유동자산	664,391,743	666,700,658

자산총계	56,178,893,816	58,615,483,452

부채

유동부채	668,347,487	962,653,308

매입채무 및 지급채무	668,347,487	962,653,308

비유동부채	19,768,814,275	18,951,030,781

장기매입채무 및 기타비유동채무	53,684,431	0

전환사채	12,384,074,367	11,726,025,268

파생상품부채	1,531,600,000	1,531,600,000

금융보증부채	4,153,638,259	4,116,445,003

퇴직급여채무	1,645,817,218	1,576,960,510

부채총계	20,437,161,762	19,913,684,089

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	35,741,732,054	38,701,799,363

자본금	13,892,662,500	13,892,662,500

자본잉여금	11,683,156,493	20,512,228,471

기타자본구성요소	22,897,550,375	22,804,665,170

기타포괄손익누계액	(651,685,518)	(848,309,835)

결손금	(12,079,951,796)	(17,659,446,943)

비지배지분	0	0

자본총계	35,741,732,054	38,701,799,363

자본과부채총계	56,178,893,816	58,615,483,452

연결 포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 30 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,708,859,240	1,708,859,240	4,058,059,053	4,058,059,053

매출원가	1,702,353,946	1,702,353,946	4,027,587,125	4,027,587,125

매출총이익	6,505,294	6,505,294	30,471,928	30,471,928

판매비와관리비	2,761,622,657	2,761,622,657	3,052,259,897	3,052,259,897

영업이익(손실)	(2,755,117,363)	(2,755,117,363)	(3,021,787,969)	(3,021,787,969)

금융수익	214,363,736	214,363,736	15,883,762	15,883,762

금융비용	704,813,730	704,813,730	46,496,232	46,496,232

기타수익	120	120	300,075	300,075

기타비용	25,818,567	25,818,567	6,019,512	6,019,512

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,271,385,804)	(3,271,385,804)	(3,058,119,876)	(3,058,119,876)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,271,385,804)	(3,271,385,804)	(3,058,119,876)	(3,058,119,876)

기타포괄손익	196,624,317	196,624,317	(51,870,844)	(51,870,844)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	196,624,317	196,624,317	(51,870,844)	(51,870,844)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	196,624,317	196,624,317	(51,870,844)	(51,870,844)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0

총포괄손익	(3,074,761,487)	(3,074,761,487)	(3,109,990,720)	(3,109,990,720)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,271,385,804)	(3,271,385,804)	(3,058,119,876)	(3,058,119,876)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(3,074,761,487)	(3,074,761,487)	(3,109,990,720)	(3,109,990,720)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(119)	(119)	(115)	(115)

우선주 기본주당이익 (단위 : 원)	(118)	(118)	0	0

연결 자본변동표
제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 30 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	13,303,870,000	17,416,719,912	7,396,107,383	(1,279,673,344)	(17,715,964,215)	19,121,059,736	0	19,121,059,736

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0

결손보전	(10,775,638,709)	10,775,638,709	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,058,119,876)	(3,058,119,876)	0	(3,058,119,876)

전환권의 행사 및 대체	51,450,500	555,684,744	(135,797,094)	471,338,150	0	471,338,150

주식선택권	751,927,205	751,927,205	0	751,927,205

해외사업환산손익	(51,870,844)	(51,870,844)	0	(51,870,844)

2018.03.31 (기말자본)	13,355,320,500	7,196,765,947	8,012,237,494	(1,331,544,188)	(9,998,445,382)	17,234,334,371	0	17,234,334,371

2019.01.01 (기초자본)	13,892,662,500	20,512,228,471	22,804,665,170	(848,309,835)	(17,659,446,943)	38,701,799,363	0	38,701,799,363

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,571,027)	(1,571,027)	0	(1,571,027)

결손보전	(8,850,880,951)	8,850,880,951	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,271,385,804)	(3,271,385,804)	0	(3,271,385,804)

전환권의 행사 및 대체	0	0	0

주식선택권	23,380,000	92,885,205	116,265,205	0	116,265,205

해외사업환산손익	196,624,317	196,624,317	0	196,624,317

2019.03.31 (기말자본)	13,892,662,500	11,683,156,493	22,898,842,213	(651,685,518)	(12,081,243,634)	35,741,732,054	0	35,741,732,054

연결 현금흐름표
제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 30 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,954,624,211)	(2,124,511,606)

당기순이익(손실)	(3,271,385,804)	(3,058,119,876)

조정	1,056,470,131	1,210,701,923

이자수익	(177,208,815)	(13,119,798)

이자비용	662,344,710	2,695,083

외화환산이익	(29,471,923)	(498,500)

감가상각비	232,840,243	219,555,500

무형자산상각비	138,047,133	129,149,065

종업원급여	(2,153,937)	0

퇴직급여	74,341,584	72,282,492

주식기준보상비용	116,265,205	751,927,205

지분법손실	3,818,556	5,868,702

지급보증손실	37,193,256	33,699,219

외화환산손실	454,119	9,142,955

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(809,525,447)	(284,301,450)

매출채권의 감소(증가)	(535,426,505)	(1,079,098,149)

받을어음의 감소(증가)	0	41,856,176

미수금의 감소(증가)	256,707,165	257,959,403

미수수익의 감소(증가)	0	7,146,048

선급금의 감소(증가)	(69,273,109)	(94,033,962)

선급비용의 감소(증가)	5,312,417	(2,213,430)

선급법인세의 감소(증가)	(8,092,980)	(2,667,122)

재고자산의 감소(증가)	97,891,215	479,125,050

매입채무의 증가(감소)	(457,131,863)	100,355,881

미지급금의 증가(감소)	(86,291,769)	(96,281,591)

예수금의 증가(감소)	46,960	53,610,000

선수금의 증가(감소)	0	53,610,000

미지급비용의 증가(감소)	(1,331,713)	(3,669,754)

퇴직금의 지급	(5,484,876)	0

장기미지급금의 증가(감소)	(6,450,389)	0

이자수취(영업)	74,112,520	8,457,797

이자지급(영업)	(4,295,611)	(1,250,000)

투자활동현금흐름	(1,118,998,036)	(296,036,408)

기타보증금의 증가	(4,999,856)	0

단기대여금의 증가	(80,000,000)	0

시설장치의 취득	(200,463,379)	(190,025,771)

기계장치의 취득	(805,387,393)	(102,905,519)

기타유형자산의 취득	(13,892,644)	(3,105,118)

기타무형자산의 취득	(14,254,764)	0

재무활동현금흐름	0	(1,174,661)

단수주의 지급	0	(4,041)

주식발행비용	0	(1,170,620)

외화환산으로 인한 현금의 변동	292,573,772	(23,400,455)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,781,048,475)	(2,445,123,130)

기초현금및현금성자산	23,114,814,245	7,816,384,265

기말현금및현금성자산	19,333,765,770	5,371,261,136