에스티큐브 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 반기말 2023.06.30 현재
제 34 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 반기말	제 34 기말

자산

유동자산	53,175,301,402	56,425,638,359

현금및현금성자산	18,474,253,875	21,862,313,422

단기금융상품	30,000,000,000	30,000,000,000

매출채권	1,038,499,942	491,458,498

대여금및수취채권	2,306,334,861	3,213,707,863

선납법인세	129,744,610	99,986,140

단기금융리스채권	6,623,258	7,121,413

기타유동자산	895,754,001	431,630,104

재고자산	324,090,855	319,420,919

비유동자산	5,213,866,656	4,643,800,632

관계기업투자주식	16,672,305	24,285,996

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	452,717,760	0

기타포괄-공정가치금융자산	1,058,002,000	1,058,002,000

유형자산	2,179,558,422	2,089,558,408

무형자산	369,604,472	370,482,196

금융리스채권(비유동)	3,717,521	6,978,357

대여금및수취채권	1,133,594,176	1,094,493,675

자산총계	58,389,168,058	61,069,438,991

부채

유동부채	4,796,207,292	4,359,835,252

매입채무 및 지급채무	4,071,113,636	3,468,866,779

리스부채	716,070,724	876,926,060

기타유동부채	9,022,932	14,042,413

비유동부채	5,879,239,052	5,489,932,405

리스부채	859,778,187	1,043,514,372

퇴직급여채무	4,765,132,018	4,446,418,033

복구충당부채	254,328,847	0

부채총계	10,675,446,344	9,849,767,657

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,713,721,714	51,219,671,334

자본금	23,295,378,500	22,344,641,500

자본잉여금	116,955,187,781	104,047,844,363

기타자본구성요소	(1,236,920,041)	3,778,209,338

기타포괄손익누계액	(243,662,881)	(422,248,369)

결손금	(91,056,261,645)	(78,528,775,498)

비지배지분	0	0

자본총계	47,713,721,714	51,219,671,334

자본과부채총계	58,389,168,058	61,069,438,991

연결 포괄손익계산서
제 35 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 34 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,678,174,245	3,694,473,180	1,837,049,497	3,581,546,001

매출원가	1,555,374,389	3,426,192,605	1,676,410,298	3,315,941,807

매출총이익	122,799,856	268,280,575	160,639,199	265,604,194

판매비와관리비	7,829,211,489	13,681,224,528	5,013,585,178	9,217,208,952

영업이익(손실)	(7,706,411,633)	(13,412,943,953)	(4,852,945,979)	(8,951,604,758)

금융수익	396,154,625	1,060,497,374	141,914,602	195,240,073

금융비용	56,763,673	108,082,064	111,136,710	355,296,876

기타수익	19,355,545	22,096,249	10,181	10,299

기타비용	4,102,332	11,369,635	2,724,456	18,303,294

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,351,767,468)	(12,449,802,029)	(4,824,882,362)	(9,129,954,556)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(7,351,767,468)	(12,449,802,029)	(4,824,882,362)	(9,129,954,556)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(7,351,767,468)	(12,449,802,029)	(4,824,882,362)	(9,129,954,556)

기타포괄손익	65,693,189	100,901,370	75,962,103	151,960,892

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(77,684,118)	(77,684,118)	(72,252,452)	(72,252,452)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(77,684,118)	(77,684,118)	(72,252,452)	(72,252,452)

기타포괄손익측정금융자산평가손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	143,377,307	178,585,488	148,214,555	224,213,344

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	143,377,307	178,585,488	148,214,555	224,213,344

총포괄손익	(7,286,074,279)	(12,348,900,659)	(4,748,920,259)	(8,977,993,664)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,351,767,468)	(12,449,802,029)	(4,824,882,362)	(9,129,954,556)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(7,286,074,279)	(12,348,900,659)	(4,748,920,259)	(8,977,993,664)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(158)	(271)	(134)	(271)

보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(158)	(271)	(134)	(271)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(158)	(165)	(111)	(211)

우선주 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(158)	(165)	(111)	(211)

연결 자본변동표
제 35 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 34 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	15,950,641,500	51,611,010,715	8,402,108,424	(464,810,207)	(59,334,513,604)	16,164,436,828	0	16,164,436,828

유상증자	5,750,000,000	40,855,299,000	0	0	0	46,605,299,000	0	46,605,299,000

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,129,954,556)	(9,129,954,556)	0	(9,129,954,556)

전환권의 행사 및 대체	0	0	(23,272,800)	0	0	(23,272,800)	0	(23,272,800)

해외사업환산손익	0	0	0	224,213,344	0	224,213,344	0	224,213,344

주식선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(72,252,452)	(72,252,452)	0	(72,252,452)

2022.06.30 (기말자본)	21,700,641,500	92,466,309,715	8,378,835,624	(240,596,863)	(68,536,720,612)	53,768,469,364	0	53,768,469,364

2023.01.01 (기초자본)	22,344,641,500	104,047,844,363	3,778,209,338	(422,248,369)	(78,528,775,498)	51,219,671,334	0	51,219,671,334

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	138,170,500	(143,187,632)	0	0	0	(5,017,632)	0	(5,017,632)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(12,449,802,029)	(12,449,802,029)	0	(12,449,802,029)

전환권의 행사 및 대체	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	178,585,488	0	178,585,488	0	178,585,488

주식선택권 행사	812,566,500	13,050,531,050	(5,015,129,379)	0	0	8,847,968,171	0	8,847,968,171

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(77,684,118)	(77,684,118)	0	(77,684,118)

2023.06.30 (기말자본)	23,295,378,500	116,955,187,781	(1,236,920,041)	(243,662,881)	(91,056,261,645)	47,713,721,214	0	47,713,721,714

연결 현금흐름표
제 35 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 34 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

영업활동현금흐름	(11,741,973,944)	(8,431,843,494)

당기순이익(손실)	(12,449,802,029)	(9,129,954,556)

조정	(153,396,556)	1,055,762,849

이자비용	42,766,072	298,731,458

감가상각비	514,848,243	522,229,432

무형자산상각비	5,279,614	7,400,683

종업원급여	13,320,553	7,334,439

퇴직급여	266,652,000	270,490,769

지분법손실	7,613,691	5,638,736

사용권자산처분손실	117,338	2,830,830

사채상환손실	0	46,974,374

외화환산손실	4,408,609	1,452,897

이자수익	(938,232,731)	(93,531,799)

외화환산이익	(5,999,748)	(13,788,970)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(11,636,395)	0

재고자산평가손실환입	(27,977,016)	0

유형자산처분이익	(21,869,267)	0

배당금수익	(2,687,519)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	84,548,737	(395,617,600)

매출채권의 감소(증가)	(544,763,448)	(272,822,552)

미수금의 감소(증가)	990,194,194	266,065,043

금융리스채권의 감소(증가)	3,600,000	3,600,000

선급금의 감소(증가)	(562,726,775)	194,170,619

선급비용의 감소(증가)	66,240,275	61,965,545

공정가치금융자산의 감소	(441,081,365)	0

재고자산의 감소(증가)	23,307,080	116,817,397

매입채무의 증가(감소)	1,940,270	(332,301,331)

미지급금의 증가(감소)	587,131,280	(26,765,878)

선수금의 증가(감소)	(5,019,481)	(4,316,400)

미지급비용의 증가(감소)	(8,651,160)	(41,196,224)

충당부채의 증가(감소)	0	(354,104,730)

퇴직금의 지급	(25,622,133)	(6,729,089)

이자수취(영업)	844,518,743	86,617,252

이자지급(영업)	(40,771,888)	(63,554,149)

법인세납부(환급)	(29,758,470)	14,902,710

배당금의 수취	2,687,519	0

투자활동현금흐름	(277,045,171)	(20,316,880,182)

보증금의 증가	(98,079,015)	0

기계장치의 취득	(196,061,048)	(12,084,045)

단기금융상품의 처분	30,000,000,000	5,000,000,000

차량운반구의 취득	(6,193,601)	0

차량운반구의 처분	50,727,273	0

기타유형자산의 취득	(23,864,653)	(4,796,137)

특허권의 취득	(3,574,127)	0

단기금융상품의 취득	(30,000,000,000)	(25,000,000,000)

장기대여금의 취득	0	(300,000,000)

재무활동현금흐름	8,449,417,513	45,896,977,057

유상증자	0	47,610,000,000

단수주의 지급	(9,237)	0

전환사채의 감소	0	(400,000,000)

주식매수선택권의 행사	8,863,475,382	0

주식발행비용	(21,154,352)	(1,004,701,000)

발행분담금 반환	639,246	0

리스부채의 상환	(393,533,526)	(308,321,943)

외화환산으로 인한 현금의 변동	181,542,055	198,645,832

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,388,059,547)	17,346,899,213

기초현금및현금성자산	21,862,313,422	14,125,233,319

기말현금및현금성자산	18,474,253,875	31,472,132,532