에스티큐브 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 반기말 2021.06.30 현재
제 32 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 반기말	제 32 기말

자산

유동자산	32,960,799,242	45,975,181,370

현금및현금성자산	13,152,222,485	28,237,469,556

단기금융상품	15,000,000,000	15,000,000,000

매출채권	1,833,791,096	1,448,782,491

대여금및수취채권	317,720,986	104,034,731

기타유동자산	2,106,522,698	714,098,650

재고자산	550,541,977	470,795,942

비유동자산	4,124,873,503	4,477,936,305

관계기업투자주식	44,890,991	49,282,282

기타포괄-공정가치금융자산	1,262,002,000	1,262,002,000

유형자산	2,070,040,284	2,337,524,180

무형자산	43,853,972	67,050,437

대여금및수취채권	250,000,000	250,000,000

기타비유동자산	454,086,256	512,077,406

자산총계	37,085,672,745	50,453,117,675

부채

유동부채	4,606,279,168	6,012,721,867

매입채무 및 지급채무	1,535,425,929	1,505,664,226

리스부채	598,604,266	605,513,340

파생상품부채	197,223,321	343,550,301

전환사채	2,252,770,089	3,514,604,500

기타유동부채	22,255,563	43,389,500

비유동부채	4,542,512,011	8,414,771,516

금융보증추정부채	0	4,192,772,165

장기차입금	220,839,290	212,631,104

리스부채	799,910,750	876,153,827

퇴직급여채무	3,521,761,971	3,133,214,420

부채총계	9,148,791,179	14,427,493,383

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,936,881,566	36,025,624,292

자본금	15,950,641,500	15,855,194,500

자본잉여금	51,300,330,715	48,560,644,013

기타자본구성요소	8,712,788,424	10,096,217,850

기타포괄손익누계액	(602,413,013)	(776,246,378)

결손금	(47,424,466,060)	(37,710,185,693)

비지배지분	0	0

자본총계	27,936,881,566	36,025,624,292

자본과부채총계	37,085,672,745	50,453,117,675

연결 포괄손익계산서
제 33 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 반기	제 32 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,248,139,567	4,327,513,401	3,389,189,535	6,919,610,710

매출원가	2,231,762,659	4,234,831,070	3,303,494,513	6,734,319,323

매출총이익	16,376,908	92,682,331	85,695,022	185,291,387

판매비와관리비	3,745,063,469	7,667,227,143	2,942,772,452	6,038,506,379

영업이익(손실)	(3,728,686,561)	(7,574,544,812)	(2,857,077,430)	(5,853,214,992)

금융수익	77,535,085	222,211,113	132,845,676	503,687,041

금융비용	2,083,750,273	2,408,894,356	2,361,396,043	3,020,433,469

기타수익	188,023,793	189,824,182	40,830	40,886

기타비용	2,151,695	4,963,385	(571,378)	24,337,958

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,549,029,651)	(9,576,367,258)	(5,085,015,589)	(8,394,258,492)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(5,549,029,651)	(9,576,367,258)	(5,085,015,589)	(8,394,258,492)

중단영업이익(손실)	0	0	0	(104,963,939)

당기순이익(손실)	(5,549,029,651)	(9,576,367,258)	(5,085,015,589)	(8,499,222,431)

기타포괄손익	(157,990,218)	35,920,256	(432,386,275)	(155,788,177)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(137,913,109)	(137,913,109)	(371,744,140)	(371,744,140)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(137,913,109)	(137,913,109)	(104,944,140)	(104,944,140)

기타포괄손익측정금융자산평가손익	0	0	(266,800,000)	(266,800,000)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(20,077,109)	173,833,365	(60,642,135)	215,955,963

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(20,077,109)	173,833,365	(60,642,135)	215,955,963

총포괄손익	(5,707,019,869)	(9,540,447,002)	(5,517,401,864)	(8,655,010,608)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,549,029,651)	(9,576,367,258)	(5,085,015,589)	(8,499,222,431)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(5,707,019,869)	(9,540,447,002)	(5,517,401,864)	(8,655,010,608)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(174)	(302)	(168)	(292)

보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(174)	(302)	(168)	(288)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(174)	(300)	0	0

우선주 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(174)	(300)	0	0

연결 자본변동표
제 33 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,997,514,000	15,177,280,756	21,777,073,825	(445,910,673)	(21,690,433,125)	28,815,524,783	0	28,815,524,783

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,499,222,431)	(8,499,222,431)	0	(8,499,222,431)

전환권의 행사 및 대체	920,855,500	21,567,669,718	(10,121,146,040)	0	0	12,367,379,178	0	12,367,379,178

전환우선주의 전환	128,735,000	(132,352,945)	0	0	0	(3,617,945)	0	(3,617,945)

주식선택권 행사	145,400,000	2,177,965,831	1,021,619,600	0	0	1,301,746,231	0	1,301,746,231

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(266,800,000)	0	(266,800,000)	0	(266,800,000)

주식선택권 소멸	0	170,874,000	(204,461,726)	0	0	(33,587,726)	0	(33,587,726)

해외사업환산손익	0	0	0	215,955,963	0	215,955,963	0	215,955,963

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(104,944,140)	(104,944,140)	0	(104,944,140)

2020.06.30 (기말자본)	15,192,504,500	38,961,437,360	10,429,846,459	(496,754,710)	(30,294,599,696)	33,792,433,913	0	33,792,433,913

2021.01.01 (기초자본)	15,855,194,500	48,560,644,013	10,096,217,850	(776,246,378)	(37,710,185,693)	36,025,624,292	0	36,025,624,292

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,576,367,258)	(9,576,367,258)	0	(9,576,367,258)

전환권의 행사 및 대체	95,447,000	2,429,006,702	(1,072,749,426)	0	0	1,451,704,276	0	1,451,704,276

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 소멸	0	310,680,000	(310,680,000)	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	173,833,365	0	173,833,365	0	173,833,365

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(137,913,109)	(137,913,109)	0	0

2021.06.30 (기말자본)	15,950,641,500	51,300,330,715	8,712,788,424	(602,413,013)	(47,424,466,060)	27,936,881,566	0	27,936,881,566

연결 현금흐름표
제 33 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 반기	제 32 기 반기

영업활동현금흐름	(8,654,331,685)	(6,078,953,277)

당기순이익(손실)	(9,576,367,258)	(8,499,222,431)

조정	2,912,989,738	3,801,699,587

이자비용	340,399,649	836,010,509

감가상각비	580,621,305	780,554,283

무형자산상각비	12,469,922	15,039,860

기타의 대손상각비	0	104,963,939

종업원급여	17,328,114	8,076,243

퇴직급여	238,304,562	204,119,202

주식보상비용(환입)	0	(33,587,726)

지분법손실	4,391,291	9,936,141

재고자산평가손실	32,509,234	0

금융보증추정손실	84,024,763	96,630,447

금융보증상환손실	1,888,724,389	0

사채상환손실	68,004,373	14,724

외화환산손실	639,490	64,525,341

이자수익	(155,352,957)	(268,026,561)

파생금융부채평가손실	0	1,985,146,164

외화환산이익	(12,860,688)	(1,702,979)

무형자산처분이익	(186,213,709)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,084,004,384)	(1,663,497,238)

매출채권의 감소(증가)	(372,162,745)	(944,260,756)

미수금의 감소(증가)	(151,075,741)	(43,853,657)

선급금의 감소(증가)	(1,503,316,087)	(159,394,896)

선급비용의 감소(증가)	65,306,543	56,442,874

재고자산의 감소(증가)	(112,255,269)	275,390,040

매입채무의 증가(감소)	(42,823,895)	(174,443,248)

미지급금의 증가(감소)	53,456,747	(659,155,692)

충당부채의 증가(감소)	0	(14,221,903)

선수금의 증가(감소)	(21,133,937)	0

이자수취(영업)	93,177,374	277,836,326

이자지급(영업)	(49,939,075)	(44,617,611)

법인세납부(환급)	49,811,920	48,848,090

투자활동현금흐름	180,034,357	4,843,899,940

보증금의 감소	0	84,000,000

보증금의 증가	(60,000,000)	(58,129,200)

기계장치의 취득	(30,309,484)	(87,250,914)

시설이용권의 처분	290,909,091	0

단기금융상품의 처분	15,000,000,000	25,000,000,000

토지의 취득	0	(26,191,357)

건물의 취득	0	(62,147,367)

차량운반구의 취득	(4,803,286)	0

기타유형자산의 취득	(4,761,964)	(6,381,222)

기타무형자산의 취득	(11,000,000)	0

단기금융상품의 취득	(15,000,000,000)	(20,000,000,000)

재무활동현금흐름	(6,761,802,634)	1,023,826,691

단수주의 지급	(3,562)	(130,372)

전환사채의 감소	(300,000,000)	(76,880)

주식발행비용	(2,600,370)	(24,842,237)

금융보증부채의 상환	(6,165,521,317)	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	1,305,607,000

리스부채의 상환	(293,677,385)	(256,730,820)

외화환산으로 인한 현금의 변동	150,852,891	130,405,251

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,085,247,071)	(80,821,395)

기초현금및현금성자산	28,237,469,556	18,423,266,966

기말현금및현금성자산	13,152,222,485	18,342,445,571