에스티큐브 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 2020.12.31 현재
제 31 기 2019.12.31 현재
제 30 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

자산

유동자산	45,975,181,370	47,060,166,279	47,206,608,696

현금및현금성자산	28,237,469,556	18,423,266,966	23,114,814,245

단기금융상품	15,000,000,000	25,000,000,000	20,000,000,000

매출채권	1,448,782,491	2,732,899,303	1,414,597,019

대여금및수취채권	104,034,731	245,279,634	1,989,759,216

기타유동자산	714,098,650	297,199,879	450,959,360

재고자산	470,795,942	361,520,497	236,478,856

비유동자산	4,477,936,305	5,317,761,808	11,408,874,756

관계기업투자주식	49,282,282	63,493,970	529,171,737

기타포괄-공정가치금융자산	1,262,002,000	1,506,642,000	1,655,762,000

유형자산	2,337,524,180	3,096,219,280	1,544,579,823

무형자산	67,050,437	93,378,730	7,012,660,538

대여금및수취채권	250,000,000	0	0

기타비유동자산	512,077,406	558,027,828	666,700,658

자산총계	50,453,117,675	52,377,928,087	58,615,483,452

부채

유동부채	6,012,721,867	16,072,427,764	962,653,308

매입채무 및 지급채무	1,505,664,226	1,890,216,712	962,653,308

리스부채	605,513,340	532,808,624	0

파생상품부채	343,550,301	506,017,500	0

전환사채	3,514,604,500	13,143,384,928	0

기타유동부채	43,389,500	0	0

비유동부채	8,414,771,516	7,489,975,540	18,951,030,781

금융보증추정부채	4,192,772,165	3,844,589,737	4,116,445,003

장기차입금	212,631,104	0	0

리스부채	876,153,827	1,031,847,333	0

파생상품부채	0	0	1,531,600,000

퇴직급여채무	3,133,214,420	2,613,538,470	1,576,960,510

전환사채	0	0	11,726,025,268

부채총계	14,427,493,383	23,562,403,304	19,913,684,089

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	36,025,624,292	28,815,524,783	38,701,799,363

자본금	15,855,194,500	13,997,514,000	13,892,662,500

자본잉여금	48,560,644,013	15,177,280,756	20,512,228,471

기타자본구성요소	10,096,217,850	21,777,073,825	22,804,665,170

기타포괄손익누계액	(776,246,378)	(445,910,673)	(848,309,835)

결손금	(37,710,185,693)	(21,690,433,125)	(17,659,446,943)

비지배지분	0	0	0

자본총계	36,025,624,292	28,815,524,783	38,701,799,363

자본과부채총계	50,453,117,675	52,377,928,087	58,615,483,452

※ 제 32기 연결 재무상태표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 32 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 31 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 30 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

매출액	10,121,806,036	17,388,631,318	10,470,329,191

매출원가	9,888,914,770	8,966,334,914	10,221,561,120

매출총이익	232,891,266	8,422,296,404	248,768,071

판매비와관리비	12,965,076,623	11,506,457,740	10,630,872,132

영업이익(손실)	(12,732,185,357)	(3,084,161,336)	(10,382,104,061)

금융수익	1,052,439,743	1,262,453,356	1,827,081,785

금융비용	4,162,008,483	2,948,741,453	1,615,848,034

기타수익	24,908,185	71,469,270	161,419,915

기타비용	28,613,513	7,085,601,647	441,569,522

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,845,459,425)	(11,784,581,810)	(10,451,019,917)

법인세비용	0	0

계속영업이익(손실)	(15,845,459,425)	(11,784,581,810)	(10,451,019,917)

중단영업이익(손실)	(104,963,939)	(262,902,272)	(255,772,030)

당기순이익(손실)	(15,950,423,364)	(12,047,484,082)	(10,706,791,947)

기타포괄손익	(399,664,909)	(376,240,898)	419,034,019

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(313,969,204)	(927,760,060)	(12,329,490)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(69,329,204)	(778,640,060)	(12,329,490)

기타포괄손익측정금융자산평가손익	(244,640,000)	(149,120,000)	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(85,695,705)	551,519,162	431,363,509

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(85,695,705)	551,519,162	431,363,509

총포괄손익	(16,350,088,273)	(12,423,724,980)	(10,287,757,928)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(15,950,423,364)	(12,047,484,082)	(10,706,791,947)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(16,350,088,273)	(12,423,724,980)	(10,287,757,928)

비지배지분	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(515)	(436)	(387)

보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(511)	(426)	(378)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(504)	(374)	(640)

우선주 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(501)	(365)	(625)

※ 제 32기 연결 포괄손익계산서는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

연결 자본변동표
제 32 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 31 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 30 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	13,303,870,000	17,416,719,912	7,396,107,383	(1,279,673,344)	(17,715,964,215)	19,121,059,736	0	19,121,059,736

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	(10,775,638,709)	0	0	10,775,638,709	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(10,706,791,947)	(10,706,791,947)	0	(10,706,791,947)

전환우선주 유상증자	537,342,000	13,315,462,524	0	0	0	13,852,804,524	0	13,852,804,524

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(12,329,490)	(12,329,490)	0	(12,329,490)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권의 행사 및 대체	51,450,500	555,684,744	(135,797,094)	0	0	471,338,150	0	471,338,150

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	14,626,717,762	0	0	14,626,717,762	0	14,626,717,762

주식기준보상비	0	0	917,637,119	0	0	917,637,119	0	917,637,119

주식선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 소멸	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	431,363,509	0	431,363,509	0	431,363,509

2018.12.31 (기말자본)	13,892,662,500	20,512,228,471	22,804,665,170	(848,309,835)	(17,659,446,943)	38,701,799,363	0	38,701,799,363

2019.01.01 (기초자본)	13,892,662,500	20,512,228,471	22,804,665,170	(848,309,835)	(17,659,446,943)	38,701,799,363	0	38,701,799,363

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(55,742,991)	(55,742,991)	0	(55,742,991)

결손보전	0	(8,850,880,951)	0	0	8,850,880,951	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(12,047,484,082)	(12,047,484,082)	0	(12,047,484,082)

전환우선주 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(778,640,060)	(778,640,060)	0	(778,640,060)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(149,120,000)	0	(149,120,000)	0	(149,120,000)

전환권의 행사 및 대체	103,307,000	3,494,909,980	(1,475,731,345)	0	0	2,122,485,635	0	2,122,485,635

전환우선주의 전환	1,544,500	(2,356,744)	0	0	0	(812,244)	0	(812,244)

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상비	0	23,380,000	448,140,000	0	0	471,520,000	0	471,520,000

주식선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권 소멸	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	551,519,162	0	551,519,162	0	551,519,162

2019.12.31 (기말자본)	13,997,514,000	15,177,280,756	21,777,073,825	(445,910,673)	(21,690,433,125)	28,815,524,783	0	28,815,524,783

2020.01.01 (기초자본)	13,997,514,000	15,177,280,756	21,777,073,825	(445,910,673)	(21,690,433,125)	28,815,524,783	0	28,815,524,783

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(15,950,423,364)	(15,950,423,364)	0	(15,950,423,364)

전환우선주 유상증자	662,690,000	9,330,053,953	0	0	0	9,992,743,953	0	9,992,743,953

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(69,329,204)	(69,329,204)	0	(69,329,204)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(244,640,000)	0	(244,640,000)	0	(244,640,000)

전환권의 행사 및 대체	920,855,500	21,567,382,418	(10,187,180,129)	0	0	12,301,057,789	0	12,301,057,789

전환우선주의 전환	128,735,000	(132,352,945)	0	0	0	(3,617,945)	0	(3,617,945)

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상비	0	0	236,959,562	0	0	236,959,562	0	236,959,562

주식선택권 행사	145,400,000	2,177,965,831	(1,021,619,600)	0	0	1,301,746,231	0	1,301,746,231

주식선택권 소멸	0	440,314,000	(709,015,808)	0	0	(268,701,808)	0	(268,701,808)

해외사업환산손익	0	0	0	(85,695,705)	0	(85,695,705)	0	(85,695,705)

2020.12.31 (기말자본)	15,855,194,500	48,560,644,013	10,096,217,850	(776,246,378)	(37,710,185,693)	36,025,624,292	0	36,025,624,292

※ 제 32기 연결 자본변동표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

연결 현금흐름표
제 32 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 31 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 30 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기	제 31 기	제 30 기

영업활동현금흐름	(10,292,297,264)	(192,990,683)	(5,960,227,823)

당기순이익(손실)	(15,950,423,364)	(12,047,484,082)	(10,706,791,947)

조정	5,043,322,034	11,830,121,014	3,033,832,263

이자비용	1,274,347,668	2,832,523,617	1,454,372,353

감가상각비	1,380,628,368	1,639,253,495	922,872,509

대손상각비	104,963,939	67,602,799	40,028,999

무형자산상각비	28,051,912	569,270,668	536,208,059

종업원급여	3,960,602	0	0

퇴직급여	450,346,746	263,422,776	289,129,968

주식기준보상비용	(31,742,246)	471,520,000	917,637,119

지급수수료	0	0	52,800,000

지분법손실	14,211,688	465,677,767	17,737,381

금융보증추정부채환입	0	(271,855,266)	0

금융보증추정손실	348,182,428	0	141,480,867

유형자산처분손실	6,998,416	0

무형자산손상차손	6,597,792,276	395,815,321

무형자산처분손실	0	19,000	0

사채상환손실	54,216,782	0	0

외화환산손실	263,512,013	47,370,772	16,143,290

이자수익	(387,991,895)	(615,810,461)	(464,214,422)

외화환산이익	(3,770,881)	(1,867,345)	(979,181)

대손충당금환입	(161,615,656)	0	0

유형자산처분이익	(8,155,899)	0	0

무형자산처분이익	0	(1,000,000)	0

파생상품거래손실	1,985,146,164	0	0

파생금융부채평가이익	(270,969,699)	(240,797,500)	(1,285,200,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	327,468,869	(497,254,271)	1,312,361,770

매출채권의 감소(증가)	1,243,308,119	(1,361,809,189)	1,381,278,256

미수금의 감소(증가)	(67,836,723)	(113,119,849)	255,727,140

선급금의 감소(증가)	(497,783,590)	287,107,946	24,437,296

선급비용의 감소(증가)	45,900,412	(90,405,244)	(47,059,979)

선납법인세자산의 감소(증가)	26,639,580	(27,986,450)	(41,078,318)

산업재산권의 감소(중가)	(1,203,620)

재고자산의 감소(증가)	(109,275,445)	(125,041,641)	391,190,023

기타보증금의 감소(증가)	25,000,000

매입채무의 증가(감소)	280,818,722	63,768,305	(615,661,277)

미지급금의 증가(감소)	(661,488,086)	877,168,791	67,352,405

예수금의 증가(감소)	0	0	(55,720,000)

선수금의 증가(감소)	43,389,500	0	(55,720,000)

미지급비용의 증가(감소)	0	(1,452,064)	7,616,224

퇴직금의 지급	0	(5,484,876)	0

이자수취(영업)	402,393,395	596,574,170	401,620,091

이자지급(영업)	(115,058,198)	(74,947,514)	(1,250,000)

투자활동현금흐름	9,807,141,581	(4,242,178,472)	(20,383,412,249)

보증금의 감소	84,000,000	191,196,467	3,300,000

보증금의 증가	(58,129,200)	(88,081,000)	(152,180,757)

기계장치의 처분	8,000,000	0	0

단기대여금의 증가	0	(230,000,000)	0

기계장치의 취득	(102,574,666)	(1,098,818,622)	(231,418,397)

기타무형자산의 처분	0	1,000,000	0

단기대여금의 감소	132,772,840	230,000,000	300,000,000

투자자산 처분대금의 회수	0	1,793,461,750	0

단기금융상품의 처분	45,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

토지의 취득	(26,191,357)	0	0

건물의 취득	(62,147,367)	0	0

기타유형자산의 취득	(17,538,669)	(36,641,202)	(207,729,868)

기타무형자산의 취득	(1,050,000)	(4,295,865)	(95,383,227)

장기대여금의 취득	(150,000,000)	0	0

단기금융상품의 취득	(35,000,000,000)	(25,000,000,000)	(40,000,000,000)

재무활동현금흐름	10,582,619,768	(481,301,735)	41,569,495,623

장기차입금의 증가	230,620,712	0	0

전환사채의 증가	0	0	27,717,865,760

전환우선주의 발행	9,999,992,100	0	13,852,804,524

단수주의 지급	(144,852)	(53,782)	(4,041)

전환사채의 감소	(400,076,880)	0	0

주식발행비용	(32,377,684)	(3,274,270)	(1,170,620)

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,305,607,000	0	0

리스부채의 상환	(521,000,628)	(477,973,683)	0

외화환산으로 인한 현금의 변동	(283,261,495)	224,923,611	72,574,429

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,814,202,590	(4,691,547,279)	15,298,429,980

기초현금및현금성자산	18,423,266,966	23,114,814,245	7,816,384,265

기말현금및현금성자산	28,237,469,556	18,423,266,966	23,114,814,245

※ 제 32기 연결 현금흐름표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.