에스티큐브 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 2018.12.31 현재
제 29 기 2017.12.31 현재
제 28 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

자산

유동자산	47,206,608,696	14,201,205,579	24,887,240,505

현금및현금성자산	23,114,814,245	7,816,384,265	21,017,584,848

단기금융상품	20,000,000,000	0	0

매출채권	1,414,597,019	2,856,235,713	618,358,574

대여금및수취채권	1,989,759,216	2,528,450,107	2,651,614,834

기타유동자산	450,959,360	372,466,615	454,284,570

재고자산	236,478,856	627,668,879	145,397,679

비유동자산	11,408,874,756	12,256,183,274	15,887,547,098

관계기업투자주식	529,171,737	546,909,118	633,827,632

기타포괄-공정가치금융자산	1,655,762,000	0	0

매도가능금융자산	0	1,655,762,000	2,000,992,000

유형자산	1,544,579,823	1,954,284,886	2,323,289,433

무형자산	7,012,660,538	7,588,677,519	8,460,195,769

기타비유동자산	666,700,658	510,549,751	2,469,242,264

자산총계	58,615,483,452	26,457,388,853	40,774,787,603

부채

유동부채	962,653,308	2,085,863,929	6,678,232,019

매입채무 및 지급채무	962,653,308	1,560,122,397	2,577,247,074

기타유동부채	0	55,720,000	0

전환사채	0	470,021,532	4,100,984,945

비유동부채	18,951,030,781	5,250,465,188	4,857,355,512

전환사채	11,726,025,268	0	0

파생상품부채	1,531,600,000	0	0

금융보증부채	4,116,445,003	3,974,964,136	3,840,167,260

퇴직급여채무	1,576,960,510	1,275,501,052	1,017,188,252

부채총계	19,913,684,089	7,336,329,117	11,535,587,531

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,701,799,363	19,121,059,736	29,239,200,072

자본금	13,892,662,500	13,303,870,000	12,840,816,000

자본잉여금	20,512,228,471	17,416,719,912	18,137,921,501

기타자본구성요소	22,804,665,170	7,396,107,383	4,370,473,607

기타포괄손익누계액	(848,309,835)	(1,279,673,344)	652,545,649

결손금	(17,659,446,943)	(17,715,964,215)	(6,762,556,685)

비지배지분	0	0	0

자본총계	38,701,799,363	19,121,059,736	29,239,200,072

자본과부채총계	58,615,483,452	26,457,388,853	40,774,787,603

연결 포괄손익계산서
제 30 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 29 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

매출액	11,073,434,408	8,460,727,625	15,263,722,133

매출원가	10,976,210,114	8,665,914,629	5,948,783,799

매출총이익	97,224,294	(205,187,004)	9,314,938,334

판매비와관리비	10,735,100,385	13,893,459,682	9,032,367,676

영업이익(손실)	(10,637,876,091)	(14,098,646,686)	282,570,658

금융수익	1,827,081,785	232,402,952	246,313,934

금융비용	1,615,848,034	2,456,743,476	3,371,847,756

기타수익	161,419,915	195,798,241	213,929,745

기타비용	441,569,522	326,342,128	2,894,464,848

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,706,791,947)	(16,453,531,097)	(5,523,498,267)

법인세비용	0	0	0

계속영업이익(손실)	(10,706,791,947)	(16,453,531,097)	(5,523,498,267)

중단영업이익(손실)	0	0	(743,671,206)

당기순이익(손실)	(10,706,791,947)	(16,453,531,097)	(6,267,169,473)

기타포괄손익	419,034,019	(1,910,257,090)	(297,937,783)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(12,329,490)	21,961,903	(495,387,212)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(12,329,490)	21,961,903	(495,387,212)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	431,363,509	(1,932,218,993)	197,449,429

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	431,363,509	(1,587,978,993)	197,449,429

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	(344,240,000)	0

총포괄손익	(10,287,757,928)	(18,363,788,187)	(6,565,107,256)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,706,791,947)	(16,453,531,097)	(6,267,169,473)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(10,287,757,928)	(18,363,788,187)	(6,565,107,256)

비지배지분	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(387)	(632)	(247)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(387)	(632)	(217)

우선주 기본주당이익 (단위 : 원)	(640)	0	0

연결 자본변동표
제 30 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 29 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	11,534,499,000	43,409,014,547	2,527,050,150	455,096,220	(37,013,320,801)	20,912,339,116	20,912,339,116

결손보전	(37,013,320,801)	37,013,320,801

당기순이익(손실)	(6,267,169,473)	(6,267,169,473)	(6,267,169,473)

신주인수권행사	1,280,817,000	10,673,970,867	(2,220,331,697)	9,734,456,170	9,734,456,170

신주인수권의자본잉여금대체	879,624,888	(879,624,888)

전환사채의 발행	1,357,970,938	1,357,970,938	1,357,970,938

전환권의 행사 및 대체

전환우선주 유상증자

주식선택권	3,645,028,104	3,645,028,104	3,645,028,104

주식선택권행사	25,500,000	188,632,000	(59,619,000)	154,513,000	154,513,000

해외사업환산손익	197,449,429	197,449,429	197,449,429

매도가능증권평가손익

순확정급여부채 재측정요소	(495,387,212)	(495,387,212)	(495,387,212)

2016.12.31 (기말자본)	12,840,816,000	18,137,921,501	4,370,473,607	652,545,649	(6,762,556,685)	29,239,200,072	29,239,200,072

2017.01.01 (기초자본)	12,840,816,000	18,137,921,501	4,370,473,607	652,545,649	(6,762,556,685)	29,239,200,072	29,239,200,072

결손보전	(5,478,161,664)	5,478,161,664

당기순이익(손실)	(16,453,531,097)	(16,453,531,097)	(16,453,531,097)

신주인수권행사

신주인수권의자본잉여금대체

전환사채의 발행

전환권의 행사 및 대체	463,054,000	4,756,960,075	(1,222,173,844)	3,997,840,231	3,997,840,231

전환우선주 유상증자

주식선택권	4,247,807,620	4,247,807,620	4,247,807,620

주식선택권행사

해외사업환산손익	(1,587,978,993)	(1,587,978,993)	(1,587,978,993)

매도가능증권평가손익	(344,240,000)	(344,240,000)	(344,240,000)

순확정급여부채 재측정요소	21,961,903	21,961,903	21,961,903

2017.12.31 (기말자본)	13,303,870,000	17,416,719,912	7,396,107,383	(1,279,673,344)	(17,715,964,215)	19,121,059,736	19,121,059,736

2018.01.01 (기초자본)	13,303,870,000	17,416,719,912	7,396,107,383	(1,279,673,344)	(17,715,964,215)	19,121,059,736	19,121,059,736

결손보전	(10,775,638,709)	10,775,638,709	0	0

당기순이익(손실)	(10,706,791,947)	(10,706,791,947)	(10,706,791,947)

신주인수권행사

신주인수권의자본잉여금대체

전환사채의 발행	14,626,717,762	14,626,717,762	14,626,717,762

전환권의 행사 및 대체	51,450,500	555,684,744	(135,797,094)	471,338,150	471,338,150

전환우선주 유상증자	537,342,000	13,315,462,524	13,852,804,524	13,852,804,524

주식선택권	917,637,119	917,637,119	917,637,119

주식선택권행사

해외사업환산손익	431,363,509	431,363,509	431,363,509

매도가능증권평가손익

순확정급여부채 재측정요소	(12,329,490)	(12,329,490)	(12,329,490)

2018.12.31 (기말자본)	13,892,662,500	20,512,228,471	22,804,665,170	(848,309,835)	(17,659,446,943)	38,701,799,363	38,701,799,363

연결 현금흐름표
제 30 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 29 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	(5,960,227,823)	(11,381,656,006)	6,066,176,119

당기순이익(손실)	(10,706,791,947)	(16,453,531,097)	(6,267,169,473)

조정	3,033,832,263	8,645,147,893	11,066,298,108

이자수익	(464,214,422)	(211,812,111)	(187,844,897)

이자비용	1,454,372,353	405,636,929	531,863,770

외화환산이익	(979,181)	(3,260,728)	(58,469,037)

대손상각비	40,028,999	355,671,001	509,407,368

기타의 대손상각비	0	1,774,229,511	90,724,450

감가상각비	922,872,509	73,844,014	129,627,224

무형자산상각비	536,208,059	492,415,544	123,704,000

종업원급여	0	0	3,764,973

퇴직급여	289,129,968	292,799,940	160,456,272

주식기준보상비용	917,637,119	4,247,807,620	3,645,028,104

재고자산처분손실	0	0	99,515,241

유형자산처분이익	0	(10,906,951)	0

유형자산처분손실	0	0	5,815,261

무형자산처분이익	0	0	(12,977,425)

무형자산손상차손	395,815,321	233,709,268	879,795,806

지분법손실	17,737,381	82,229,143	93,532,809

관계기업투자주식손상차손	0	4,689,371	1,832,823,346

매도가능금융자산처분이익	0	(105,930)	0

기술매각원가	0	0	417,471,307

경상연구개발비	0	623,269,251	0

소모품비	0	318,588	0

지급보증손실	141,480,867	134,796,876	2,749,259,536

지급수수료	52,800,000	52,800,000	52,800,000

외화환산손실	16,143,290	97,016,557	0

파생금융자산평가이익	(1,285,200,000)	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,312,361,770	(3,672,180,411)	1,211,877,303

매출채권의 감소(증가)	1,381,278,256	(2,227,343,421)	(218,544,133)

미수금의 감소(증가)	255,727,140	482,925,288	(468,469,912)

선급금의 감소(증가)	24,437,296	(24,439,526)	(107,172,495)

선급비용의 감소(증가)	(47,059,979)	63,918,448	(84,245,553)

선급법인세의 감소(증가)	(41,078,318)	(3,376,812)	2,214,150

재고자산의 감소(증가)	391,190,023	(482,271,200)	46,969,093

매입채무의 증가(감소)	(615,661,277)	(498,077,815)	942,155,622

미지급금의 증가(감소)	67,352,405	(1,040,328,380)	1,079,385,953

예수금의 증가(감소)	(55,720,000)	10,162,450	26,008,670

선수금의 증가(감소)	(55,720,000)	55,720,000	0

미지급비용의 증가(감소)	7,616,224	3,455,794	0

퇴직금의 지급	0	(12,525,237)	(6,424,092)

이자수취(영업)	401,620,091	133,761,337	92,670,181

이자지급(영업)	(1,250,000)	(34,853,728)	(37,500,000)

투자활동현금흐름	(20,383,412,249)	(1,308,143,802)	(6,725,386,246)

단기금융상품의 처분	20,000,000,000	6,000,000,000	0

단기대여금의 감소	300,000,000	0	504,881,664

유형자산의 처분	0	24,214,676	0

무형자산의 처분	0	0	18,000,000

보증금의 감소	3,300,000	76,910,000	43,229,200

단기금융상품의 취득	(40,000,000,000)	(6,000,000,000)	0

단기대여금의 증가	0	(143,010,750)	(500,000,000)

시설장치의 취득	(196,048,153)	0	0

차량운반구의 취득	0	(1,874,070)	(85,263,053)

기계장치의 취득	(231,418,397)	(711,720,163)	(1,512,433,230)

기타유형자산의 취득	(11,681,715)	(11,945,655)	(25,559,786)

산업재산권의 취득	0	0	(12,028,848)

개발비의 증가	0	(526,858,356)	(5,002,126,360)

기타무형자산의 증가	(95,383,227)	(6,314,610)	(40,364,119)

보증금의 증가	(152,180,757)	(8,640,804)	(113,721,714)

매도가능금융자산의 처분	0	1,095,930	0

재무활동현금흐름	41,569,495,623	(11,193,520)	14,888,969,170

전환사채의 발행	27,717,865,760	0	5,000,000,000

신주발행비용	(1,170,620)	(11,193,520)	0

신주인수권 행사	0	0	9,734,456,170

주식선택권행사	0	0	154,513,000

단수주의 지급	(4,041)	0	0

전환우선주의발행	13,852,804,524	0	0

외화환산으로 인한 현금의 변동	72,574,429	(500,207,255)	(119,632,952)

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,298,429,980	(13,201,200,583)	14,110,126,091

기초현금및현금성자산	7,816,384,265	21,017,584,848	6,907,458,757

기말현금및현금성자산	23,114,814,245	7,816,384,265	21,017,584,848