에스티큐브 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 38 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 37 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	69,340,853,007	75,893,375,478

현금및현금성자산	17,657,476,731	16,928,779,248

단기금융상품	45,000,000,000	50,000,000,000

매출채권	1,519,660,361	2,070,990,792

대여금및수취채권	2,509,516,004	2,968,379,174

금융리스채권	2,373,494	3,251,526

선납법인세	337,584,740	325,211,070

기타유동자산	1,586,010,536	2,524,018,878

재고자산	728,231,141	1,072,744,790

비유동자산	14,252,550,717	14,340,159,520

당기손익-공정가치측정금융자산	439,508,744	418,970,698

기타포괄-공정가치측정금융자산	926,002,000	926,002,000

유형자산	10,297,270,674	10,300,780,758

무형자산	389,612,095	391,653,413

대여금및수취채권	1,981,574,367	1,987,471,148

기타비유동자산	218,582,837	315,281,503

자산총계	83,593,403,724	90,233,534,998

부채

유동부채	3,705,650,645	4,008,459,078

매입채무및지급채무	2,120,983,616	2,511,481,905

리스부채	1,582,917,592	1,495,268,938

복구충당부채	1,620,704	1,610,423

기타유동부채	128,733	97,812

비유동부채	14,310,824,679	14,103,517,328

리스부채	8,065,982,738	8,014,061,898

확정급여부채	6,137,218,193	5,982,538,147

복구충당부채	107,623,748	106,917,283

부채총계	18,016,475,324	18,111,976,406

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	65,576,928,400	72,121,558,592

자본금	33,991,645,500	33,991,645,500

자본잉여금	186,080,115,743	186,080,115,743

기타자본구성요소	(1,641,080,041)	(1,641,080,041)

기타포괄손익누계액	322,172,285	118,438,533

결손금	(153,175,925,087)	(146,427,561,143)

비지배지분	0	0

자본총계	65,576,928,400	72,121,558,592

자본과부채총계	83,593,403,724	90,233,534,998

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,362,832,131	1,362,832,131	1,808,116,793	1,808,116,793

매출원가	540,810,373	540,810,373	1,552,474,137	1,552,474,137

매출총이익	822,021,758	822,021,758	255,642,656	255,642,656

판매비와관리비	8,127,492,183	8,127,492,183	5,421,204,535	5,421,204,535

영업이익(손실)	(7,305,470,425)	(7,305,470,425)	(5,165,561,879)	(5,165,561,879)

금융수익	632,522,145	632,522,145	712,660,362	712,660,362

금융비용	86,416,128	86,416,128	119,222,837	119,222,837

기타수익	23,570,678	23,570,678	2,108,500	2,108,500

기타비용	12,570,214	12,570,214	26,568	26,568

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,748,363,944)	(6,748,363,944)	(4,570,042,422)	(4,570,042,422)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(6,748,363,944)	(6,748,363,944)	(4,570,042,422)	(4,570,042,422)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(6,748,363,944)	(6,748,363,944)	(4,570,042,422)	(4,570,042,422)

기타포괄손익	203,733,752	203,733,752	(13,099,455)	(13,099,455)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	203,733,752	203,733,752	(13,099,455)	(13,099,455)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	203,733,752	203,733,752	(13,099,455)	(13,099,455)

총포괄손익	(6,544,630,192)	(6,544,630,192)	(4,583,141,877)	(4,583,141,877)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,748,363,944)	(6,748,363,944)	(4,570,042,422)	(4,570,042,422)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

연결총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(6,544,630,192)	(6,544,630,192)	(4,583,141,877)	(4,583,141,877)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(99)	(99)	(67)	(67)

보통주 계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(99)	(99)	(67)	(67)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

우선주 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	33,991,645,500	185,675,210,741	(1,236,920,041)	252,757,788	(124,406,799,697)	94,275,894,291	0	94,275,894,291

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,570,042,422)	(4,570,042,422)	0	(4,570,042,422)

해외사업환산손익	0	0	0	(13,099,455)	0	(13,099,455)	0	(13,099,455)

2025.03.31 (기말자본)	33,991,645,500	185,675,210,741	(1,236,920,041)	239,658,333	(128,976,842,119)	89,692,752,414	0	89,692,752,414

2026.01.01 (기초자본)	33,991,645,500	186,080,115,743	(1,641,080,041)	118,438,533	(146,427,561,143)	72,121,558,592	0	72,121,558,592

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,748,363,944)	(6,748,363,944)	0	(6,748,363,944)

해외사업환산손익	0	0	0	203,733,752	0	203,733,752	0	203,733,752

2026.03.31 (기말자본)	33,991,645,500	186,080,115,743	(1,641,080,041)	322,172,285	(153,175,925,087)	65,576,928,400	0	65,576,928,400

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,112,880,439)	(3,852,905,336)

당기순이익(손실)	(6,748,363,944)	(4,570,042,422)

조정	143,651,930	59,296,969

이자수익에 대한 조정	(465,142,193)	(642,597,422)

외화환산이익 조정	(132,070,760)	(44,694,703)

이자비용 조정	82,277,940	91,411,549

감가상각비에 대한 조정	514,313,943	515,201,656

무형자산상각비에 대한 조정	2,041,318	1,981,217

유형자산처분이익 조정	(13,354,218)	0

유형자산처분손실 조정	0	0

퇴직급여 조정	161,536,200	158,395,644

재고자산평가손실 조정	8,852,122	0

재고자산감모손실 조정	138,240	280,241

외화환산손실 조정	1,700,029	2,061,493

종업원급여	0	4,138,198

지분법손실 조정	11,772,004	0

사용권자산처분이익	(4,772,123)	0

재고자산평가손실환입 조정	0	(6,800,100)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(20,538,046)	(17,153,306)

배당금수익	(3,102,526)	(2,927,498)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,494,739,171	610,892,552

매출채권의 감소(증가)	627,683,611	857,629,851

미수금의 감소(증가)	881,306,429	59,245,859

미수수익의 감소(증가)	(7,514,806)	0

금융리스채권의 감소(증가)	900,000	900,000

선급금의 감소(증가)	1,058,121,643	123,460,530

선급비용의 감소 (증가)	807,190	38,440,426

재고자산의 감소(증가)	335,523,287	314,212,786

매입채무의 증가(감소)	0	(498,491,446)

미지급금의 증가(감소)	(344,456,200)	(24,067,000)

미지급비용의 증가(감소)	(50,806,750)	(50,451,398)

선수금의 증가(감소)	30,921	66,971

퇴직급여채무의 증가(감소)	(6,856,154)	(210,054,027)

이자수취	87,924,742	159,524,753

이자지급(영업)	(81,561,194)	(90,604,546)

법인세환급(납부)	(12,373,670)	(24,900,140)

배당금수취(영업)	3,102,526	2,927,498

투자활동현금흐름	4,977,898,136	(201,269,511)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	0

단기대여금의 감소	0	100,000,000

유형자산의 취득	(22,101,864)	(259,005,631)

임차보증금의 증가	0	(42,263,880)

재무활동현금흐름	(305,365,905)	(301,579,745)

리스부채의 상환	(305,365,905)	(301,573,384)

단수주의 지급	0	(6,361)

외화환산으로 인한 현금의 변동	169,045,691	8,155,327

현금및현금성자산의순증가(감소)	728,697,483	(4,347,599,265)

기초현금및현금성자산	16,928,779,248	34,668,032,153

기말현금및현금성자산	17,657,476,731	30,320,432,888