중앙첨단소재 사업보고서 (2017.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 본 경영진단 및 분석의견은 공시서류의 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 당사의 견해 및 예측자료가 포함될 수 있습니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으므로 실제 결과와 다를 수 있을수 있음을 인지하시기 바랍니다. 따라서 동 내용과 관련된 사항은 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제125조 제2항에 따라 손해배상의 책임이 없음을 알려드립니다. 2. 개요 당사의 2017년도(제19기) 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결기준으로 매출액은 71.5억원, 영업손실은 5.5억원, 당기순이익은 3.2억원입니다. 당사의 사업 개요는 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 3. 재무상태 및 영업실적 -재무상태

(기준일 : 2017.12.31 ) (단위 : 원, %)

구 분	제19기	제18기	증감액	증감율

[유동자산]	12,918,578,780	11,192,846,855	1,725,731,925	15.42

[비유동자산]	11,300,753,771	8,197,097,773	3,103,655,998	37.86

자산총계	24,219,332,551	19,389,944,628	4,829,387,923	24.91

[유동부채]	9,768,136,515	7,022,276,282	2,745,860,233	39.10

[비유동부채]	1,470,884,022	28,787,870	1,442,096,152	5009.39

부채총계	11,239,020,537	7,051,064,152	4,187,956,385	59.39

자본총계	12,980,312,014	12,338,880,476	641,431,538	5.20

-영업실적

(기준일 : 2017.12.31 ) (단위 : 원, %)

구 분	제19기	제18기	증감액	증감율

매출액	7,155,718,183	17,853,815,870	-10,698,097,687	-59.92

매출총이익	2,411,996,795	2,468,030,823	-56,034,028	-2.27

영업이익	-559,015,507	-2,231,726,536	1,672,711,029	-74.95

법인세비용차감전순이익	328,712,468	-3,699,586,480	4,028,298,948	-108.89

당기순이익	328,712,468	-3,699,586,480	4,028,298,948	-108.89

당기총포괄이익	299,545,168	-3,633,222,252	3,932,767,420	-108.24

-사업부분별 증감내역

(기준일 : 2017.12.31 ) (단위 : 원, %)

사업부문	제19기	제18기	증감액	증감율

통신기기 및 장비 사업	225,915,813	7,250,697,537	-7,024,781,724	-96.88

PVC 제품 및 건축자재 제조 사업	3,853,937,534	-	3,853,937,534	-

기타 생활용품 유통 사업	2,217,954,605	-	2,217,954,605	-

의약품 등 사업	857,910,231	10,603,118,333	-9,745,208,102	-91.91

합 계	7,155,718,183	17,853,815,870	-10,698,097,687	-59.92

4. 유동성 및 자금조달과 지출 -유동성

(기준일 : 2017.12.31 ) (단위 : 원)

구 분	제19기	제18기	증감액

현금및현금성자산	567,277,713	4,600,892,183	-4,033,614,470

단기금융자산	1,957,000,000	-	1,957,000,000

기타금융자산	162,732,939	91,878,270	70,854,669

합 계	2,687,010,652	4,692,770,453	-2,005,759,801

-자금조달 등1) 현금흐름 요약

(기준일 : 2017.12.31 ) (단위 : 원)

구 분	제19기	제18기	증감액

기초 현금및현금성자산	4,600,892,183	10,300,348,461	-5,699,456,278

영업활동으로 인한 현금흐름	-378,102,959	636,970,269	-1,015,073,228

투자활동으로 인한 현금흐름	-388,556,938	-3,473,289,656	3,084,732,718

재무활동으로 인한 현금흐름	-3,329,466,080	-2,867,023,100	-462,442,980

외화표시 현금의 환율변동효과	-1,740,653	3,886,209	-5,626,862

합병으로인한 현금의 증가	64,252,160	-	64,252,160

기말 현금및현금성자산	567,277,713	4,600,892,183	-4,033,614,470

2) 차입금 내역

(기준일 : 2017.12.31 ) (단위 : 천원)

구분	차입처	종류	연이자율(%)	금액

당기	전기	당기	전기

단기차입금	기업은행(*3)	운전자금	7.15	-	395,804	-

구매자금	5.31	-	485,838	-

시설자금	2.94	-	700,000	-

운전자금	3.37	-	800,000	-

운전자금	2.31	-	400,000	-

운전자금	2.45	-	400,000	-

운전자금	4.05	-	900,000	-

운전자금	6.24	-	800,000	-

시설자금	4.08	-	151,600	-

할인어음	3.61	-	167,300	-

국민은행	운전자금	5.95	-	166,667	-

할인어음	5.30	-	42,127	-

하나은행	운전자금	10.74	-	200,000	-

법인차입(*4)	운전자금	6.00	-	500,000	-

개인차입(*2)	운영자금	-	-	87,812	-

전환사채	신안상호저축은행(*1)	운영자금	5.00	5.00	1,850,000	3,700,000

장기차입금	기업은행	시설자금	4.08	-	189,500	-

운전자금	3.16	-	600,000	-

국민은행	운전자금	5.95	-	319,444	-

합 계	9,156,092	3,700,000

(*1) 당기말 현재 전환사채와 관련하여 연결회사의 단기금융자산이 담보로 제공되어 있으며, 또한 연결회사의 최대주주인 (주)제이엔케이인베스트먼트로부터 5,180,000천원을 한도로 연대보증을 제공받고 있습니다. 한 편 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 아니하므로 유동부채로 분류하였습니다. (*2) 당기말 현재 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 임차보증금과 기계장치 등이 담보로 제공되어 있습 니다 . (*3) 당기말 현재 상기 금융기관 차입금과 관련하여 연결회사의 토지, 건물 및 기계장치 등이 담보로 제공되어 있으며 중앙리빙샤시 전임대표이사로부터 4,833,000천원을 한도로 연대보증을 제공받고 있습니다.(*4) 당기말 현재 상기 차입금과 관련된 질권 설정을 위하여 당사의 자기주식 750,000주를 담보로 (주)나이콤에게 제공하였습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 -'중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항'은 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 '재무제표에 대한 주석 2. 중요한 회계정책' 을 참고하시기 바랍니다.