중앙첨단소재 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	16,080,346,500	17,845,211,702	14,290,794,083

현금및현금성자산	10,442,709,260	10,165,789,974	5,964,471,694

단기금융자산	4,000,000

매도가능금융자산	208,333,330

매출채권	2,091,090,530	3,646,972,408	2,076,002,893

기타금융자산	317,674,310	116,118,562	575,637,346

당기법인세자산	3,513,590	3,453,930	13,446,658

기타유동자산	63,220,145	2,548,454	281,153,722

재고자산	3,162,138,665	3,910,328,374	5,167,748,440

비유동자산	8,329,270,505	8,526,386,723	22,124,062,409

기타금융자산	380,837,975	124,031,205	254,208,656

종속기업투자	703,947,497	703,947,497	2,265,999,625

투자부동산	4,512,766,023	4,548,011,691	5,759,569,794

유형자산	2,338,491,984	2,744,306,651	2,863,146,317

무형자산	393,227,026	406,089,679	9,003,265,160

이연법인세자산	1,977,872,857

자산총계	24,409,617,005	26,371,598,425	36,414,856,492

부채

유동부채	12,766,385,224	14,692,119,069	2,963,227,916

매입채무	2,082,001,794	3,635,983,556	1,649,435,620

기타금융부채	263,339,930	743,367,766	524,391,530

단기차입금	10,284,601,283	10,126,796,877	571,400,000

기타유동부채	136,442,217	185,970,870	218,000,766

비유동부채	1,745,494,132	1,683,420,235	3,263,030,329

기타금융부채	1,530,139,918	1,344,811,913	1,432,992,885

장기차입금	142,850,000	714,250,000

순확정급여부채	201,533,170	181,937,278	1,089,535,941

비유동충당부채	13,821,044	13,821,044	26,251,503

부채총계	14,511,879,356	16,375,539,304	6,226,258,245

자본

자본금	9,474,935,000	9,474,935,000	9,474,935,000

자본잉여금	3,789,354,031	3,789,354,031	3,789,354,031

기타자본항목	(1,398,828,200)	(1,398,828,200)	(2,037,954,613)

이익잉여금(결손금)	(1,967,723,182)	(1,869,401,710)	18,962,263,829

자본총계	9,897,737,649	9,996,059,121	30,188,598,247

자본과부채총계	24,409,617,005	26,371,598,425	36,414,856,492

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,729,201,940	3,729,201,940	6,755,580,823	6,755,580,823	15,910,514,787	14,845,399,119

매출원가	3,220,548,737	3,220,548,737	6,636,739,644	6,636,739,644	20,860,663,648	15,609,002,818

매출총이익	508,653,203	508,653,203	118,841,179	118,841,179	(4,950,148,861)	(763,603,699)

판매비와관리비	407,370,468	407,370,468	729,551,852	729,551,852	2,570,310,168	3,040,258,777

영업이익(손실)	101,282,735	101,282,735	(610,710,673)	(610,710,673)	(7,520,459,029)	(3,803,862,476)

기타수익	108,877,899	108,877,899	55,086,246	55,086,246	318,374,412	330,146,803

기타비용	1,231,630	1,231,630	600,000	600,000	9,626,000,225	2,062,671,296

금융수익	51,190,259	51,190,259	25,899,494	25,899,494	83,964,330	99,692,478

금융비용	358,440,735	358,440,735	38,058,014	38,058,014	450,048,696	225,699,615

종속기업투자주식손상차손	(1,751,052,128)	(628,398,020)

법인세비용차감전순이익(손실)	(98,321,472)	(98,321,472)	(568,382,947)	(568,382,947)	(18,945,221,336)	(6,290,792,126)

법인세비용	1,977,872,857	1,707,570,667

당기순이익(손실)	(98,321,472)	(98,321,472)	(568,382,947)	(568,382,947)	(20,923,094,193)	(7,998,362,793)

기타포괄손익	91,428,654	(59,062,839)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	91,428,654	(59,062,839)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	91,428,654	(59,062,839)

총포괄손익	(98,321,472)	(98,321,472)	(568,382,947)	(568,382,947)	(20,831,665,539)	(8,057,425,632)

주당이익

기본주당이익(손실)	(6)	(6)	(32)	(32)	(1,182)	(444)

희석주당이익(손실)	(6)	(6)	(32)	(32)	(1,125)	(444)

자본변동표
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,474,935,000	3,789,354,031	(1,197,925,778)	27,019,689,461	39,086,052,714

자본의 변동	소유주와의 거래	자기주식취득	(840,028,835)	(840,028,835)

전환사채발행

총포괄손익	당기순이익(손실)	(7,998,362,793)	(7,998,362,793)

순확정급여부채의 재측정요소	(59,062,839)	(59,062,839)

2014.12.31 (기말자본)	9,474,935,000	3,789,354,031	(2,037,954,613)	18,962,263,829	30,188,598,247

2015.01.01 (기초자본)	9,474,935,000	3,789,354,031	(2,037,954,613)	18,962,263,829	30,188,598,247

자본의 변동	소유주와의 거래	자기주식취득

전환사채발행	639,126,413	639,126,413

총포괄손익	당기순이익(손실)	(20,923,094,193)	(20,923,094,193)

순확정급여부채의 재측정요소	91,428,654	91,428,654

2015.12.31 (기말자본)	9,474,935,000	3,789,354,031	(1,398,828,200)	(1,869,401,710)	9,996,059,121

2015.01.01 (기초자본)	9,474,935,000	3,789,354,031	(2,037,954,613)	18,962,263,829	30,188,598,247

자본의 변동	소유주와의 거래	자기주식취득

전환사채발행

총포괄손익	당기순이익(손실)	(568,382,947)	(568,382,947)

순확정급여부채의 재측정요소

2015.03.31 (기말자본)	9,474,935,000	3,789,354,031	(2,037,954,613)	18,393,880,882	29,620,215,300

2016.01.01 (기초자본)	3,789,354,031	3,789,354,031	(1,398,828,200)	(1,869,401,710)	9,996,059,121

자본의 변동	소유주와의 거래	자기주식취득

전환사채발행

총포괄손익	당기순이익(손실)	(98,321,472)	(98,321,472)

순확정급여부채의 재측정요소

2016.03.31 (기말자본)	9,474,935,000	3,789,354,031	(1,398,828,200)	(1,967,723,182)	9,897,737,649

현금흐름표
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	71,757,616	(6,162,997,052)	(5,450,814,186)	8,622,975,340

영업으로부터 창출된 현금흐름	125,936,892	(6,173,902,507)	(5,412,945,424)	8,738,262,992

이자수취	29,156,548	25,899,494	75,430,892	99,590,191

이자지급	(83,276,164)	(14,994,039)	(123,292,382)	(225,699,615)

법인세납부(환급)	(59,660)	9,992,728	10,821,772

투자활동현금흐름	190,482,049	(261,633,739)	23,532,466	(2,579,619,750)

단기금융자산의 감소	4,000,000	6,072,307

기타금융자산(유동)의 감소	32,500,490	728,899,963	93,851,312	62,844,404

기타금유자산(비유동)의 감소	30,000,000	473,032,441	119,555,030

매도가능금융자산의 처분	38,833,330	200,288,896	16,666,670

유형자산의 처분	434,327,659	28,272,726	16,000,000

종속기업투자의 감소	311,000,000

단기금융자산의 증가	(1,500,000)	(6,072,307)

기타금융자산(유동)의 증가	(531,800,959)

기타금융자산(비유동)의 증가	(268,196,100)	(20,000,000)	(372,300,000)	(150,200,000)

유형자산의 취득	(3,150,000)	(3,906,073)	(201,454,709)	(10,087,263)

무형자산의 취득	(5,000,000)	(2,160,000)	(13,158,200)	(2,634,398,591)

종속기업투자의 증가	(500,000,000)	(500,000,000)

재무활동현금흐름	15,905,000	557,112,142	9,628,600,000	(4,661,428,835)

단기차입금의 차입	999,787,618	3,281,750,157	3,054,654,786

전환사채의 발행	10,000,000,000

기타금융부채(비유동)의 증가	200,000,000

임대보증금의 증가	314,755,000	200,000,000

단기차입금의 상환	(142,850,000)	(642,675,476)	(3,853,150,157)	(6,876,054,786)

자기주식의 취득	(840,028,835)

임대보증금의 감소	(156,000,000)

현금의 증가	278,144,665	(5,867,518,649)	4,201,318,280	1,381,926,755

기초의 현금	10,165,789,974	5,964,471,694	5,964,471,694	4,582,442,652

외화환산으로 인한 현금 변동	(1,225,379)	102,287

기말의 현금	10,442,709,260	96,953,045	10,165,789,974	5,964,471,694

이익잉여금처분계산서 제 18기 1분기 : 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 17기 : 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원)

구분	제 18기 1분기	제 17기

미처분이익잉여금	(2,475,720,420)	(2,377,398,948)

전기이월미처분이익잉여금	(2,377,398,948)	18,454,266,591

순확정급여부태의 재측정요소	-	91,428,654

당기순손익	(98,321,472)	(20,923,094,193)

이익잉여금처분액	-	-

차기이월미처분이익잉여금	(2,475,720,420)	(2,377,398,948)