중앙첨단소재 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	7,146,776,093	17,845,211,702	14,290,794,083

현금및현금성자산	984,953,057	10,165,789,974	5,964,471,694

단기금융자산	0	4,000,000

매도가능금융자산	0	208,333,330

매출채권	3,235,442,090	3,646,972,408	2,076,002,893

기타금융자산	2,324,816,301	116,118,562	575,637,346

당기법인세자산	10,726,910	3,453,930	13,446,658

기타유동자산	91,328,805	2,548,454	281,153,722

재고자산	499,508,930	3,910,328,374	5,167,748,440

비유동자산	16,771,095,629	8,526,386,723	22,124,062,409

매도가능금융자산	8,000,000,000

기타금융자산	663,866,875	124,031,205	254,208,656

종속기업투자	703,947,497	703,947,497	2,265,999,625

투자부동산	6,459,582,722	4,548,011,691	5,759,569,794

유형자산	577,887,115	2,744,306,651	2,863,146,317

무형자산	365,811,420	406,089,679	9,003,265,160

이연법인세자산	0	1,977,872,857

자산총계	23,917,871,722	26,371,598,425	36,414,856,492

부채

유동부채	9,489,823,465	14,692,119,069	2,963,227,916

매입채무	1,254,900	3,635,983,556	1,649,435,620

기타금융부채	1,801,550,745	743,367,766	524,391,530

단기차입금	7,585,700,000	10,126,796,877	571,400,000

기타유동부채	101,317,820	185,970,870	218,000,766

비유동부채	237,241,797	1,683,420,235	3,263,030,329

기타금융부채	0	1,344,811,913	1,432,992,885

장기차입금	0	142,850,000	714,250,000

순확정급여부채	223,420,753	181,937,278	1,089,535,941

비유동충당부채	13,821,044	13,821,044	26,251,503

부채총계	9,727,065,262	16,375,539,304	6,226,258,245

자본

자본금	10,046,885,000	9,474,935,000	9,474,935,000

자본잉여금	8,533,754,137	3,789,354,031	3,789,354,031

기타자본항목	(1,718,391,406)	(1,398,828,200)	(2,037,954,613)

이익잉여금(결손금)	(2,671,441,271)	(1,869,401,710)	18,962,263,829

자본총계	14,190,806,460	9,996,059,121	30,188,598,247

자본과부채총계	23,917,871,722	26,371,598,425	36,414,856,492

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	365,987,315	10,622,533,125	2,218,630,288	10,996,955,649	15,910,514,787	14,845,399,119

매출원가	285,210,181	9,236,827,274	2,675,222,826	11,639,979,234	20,860,663,648	15,609,002,818

매출총이익	80,777,134	1,385,705,851	(456,592,538)	(643,023,585)	(4,950,148,861)	(763,603,699)

판매비와관리비	872,098,133	1,864,805,638	853,521,590	2,202,790,982	2,570,310,168	3,040,258,777

영업이익(손실)	(791,320,999)	(479,099,787)	(1,310,114,128)	(2,845,814,567)	(7,520,459,029)	(3,803,862,476)

기타수익	166,700,723	475,338,143	46,810,907	151,552,028	318,374,412	330,146,803

기타비용	4,683,590	22,795,960	(77,709,777)	8,088,949,740	9,626,000,225	2,062,671,296

금융수익	9,743,617	160,517,200	4,024,742	31,163,715	83,964,330	99,692,478

금융비용	313,861,484	935,999,157	11,433,781	97,697,584	450,048,696	225,699,615

종속기업투자주식손상차손	(1,751,052,128)	(628,398,020)

법인세비용차감전순이익(손실)	(933,421,733)	(802,039,561)	(1,193,002,483)	(10,849,746,148)	(18,945,221,336)	(6,290,792,126)

법인세비용	0	(1,977,872,857)	1,977,872,857	1,707,570,667

당기순이익(손실)	(933,421,733)	(802,039,561)	(1,193,002,483)	(12,827,619,005)	(20,923,094,193)	(7,998,362,793)

기타포괄손익	91,428,654	(59,062,839)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	91,428,654	(59,062,839)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	91,428,654	(59,062,839)

총포괄손익	(933,421,733)	(802,039,561)	(1,193,002,483)	(12,827,619,005)	(20,831,665,539)	(8,057,425,632)

주당이익

기본주당이익(손실)	(53)	(45)	(67)	(725)	(1,182)	(444)

희석주당이익(손실)	(53)	(45)	(67)	(725)	(1,125)	(444)

자본변동표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,474,935,000	3,789,354,031	(1,197,925,778)	27,019,689,461	39,086,052,714

자본의 변동	소유주와의 거래	자기주식취득	(840,028,835)	(840,028,835)

전환사채발행

전환사채전환

총포괄손익	당기순이익(손실)	(7,998,362,793)	(7,998,362,793)

순확정급여부채의 재측정요소	(59,062,839)	(59,062,839)

2014.12.31 (기말자본)	9,474,935,000	3,789,354,031	(2,037,954,613)	18,962,263,829	30,188,598,247

2015.01.01 (기초자본)	9,474,935,000	3,789,354,031	(2,037,954,613)	18,962,263,829	30,188,598,247

자본의 변동	소유주와의 거래	자기주식취득

전환사채발행	639,126,413	639,126,413

전환사채전환

총포괄손익	당기순이익(손실)	(20,923,094,193)	(20,923,094,193)

순확정급여부채의 재측정요소	91,428,654	91,428,654

2015.12.31 (기말자본)	9,474,935,000	3,789,354,031	(1,398,828,200)	(1,869,401,710)	9,996,059,121

2015.01.01 (기초자본)	9,474,935,000	3,789,354,031	(2,037,954,613)	0	18,962,263,829	30,188,598,247

자본의 변동	소유주와의 거래	자기주식취득

전환사채발행	1,291,505,474	1,291,505,474

전환사채전환

총포괄손익	당기순이익(손실)	(12,827,619,005)	(12,827,619,005)

순확정급여부채의 재측정요소

2015.09.30 (기말자본)	9,474,935,000	3,789,354,031	(746,449,139)	0	6,134,644,824	18,652,484,716

2016.01.01 (기초자본)	9,474,935,000	3,789,354,031	(1,398,828,200)	(1,869,401,710)	9,996,059,121

자본의 변동	소유주와의 거래	자기주식취득

전환사채발행

전환사채전환	571,950,000	4,744,400,106	(319,563,206)	4,996,786,900

총포괄손익	당기순이익(손실)	(802,039,561)	(802,039,561)

순확정급여부채의 재측정요소

2016.09.30 (기말자본)	10,046,885,000	8,533,754,137	(1,718,391,406)	(2,671,441,271)	14,190,806,460

현금흐름표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(467,353,580)	(3,531,243,979)	(5,450,814,186)	8,622,975,340

영업으로부터 창출된 현금흐름	(297,441,538)	(3,522,111,812)	(5,412,945,424)	8,738,262,992

이자수취	62,670,723	30,941,667	75,430,892	99,590,191

이자지급	(236,036,695)	(50,718,532)	(123,292,382)	(225,699,615)

법인세납부(환급)	3,453,930	10,644,698	9,992,728	10,821,772

투자활동현금흐름	(10,744,320,712)	(312,922,213)	23,532,466	(2,579,619,750)

단기금융자산의 감소	0	4,000,000	4,000,000	6,072,307

기타금융자산(유동)의 감소	1,537,500,470	898,975,648	93,851,312	62,844,404

기타금융자산(비유동)의 감소	308,516,100	68,158,800	473,032,441	119,555,030

매도가능금융자산의 처분	0	38,833,330	200,288,896	16,666,670

유형자산의 처분	441,373,114	28,272,726	16,000,000

종속기업투자의 감소	0	311,000,000	311,000,000

단기금융자산의 증가	(6,072,307)

기타금융자산(유동)의 증가	(3,700,000,000)	(660,000,000)

기타금융자산(비유동)의 증가	(859,741,100)	(372,300,000)	(372,300,000)	(150,200,000)

유형자산의 취득	(411,399,843)	(88,431,791)	(201,454,709)	(10,087,263)

무형자산의 취득	(28,249,600)	(13,158,200)	(13,158,200)	(2,634,398,591)

매도가능금융자산의 취득	(8,000,000,000)	0

투자부동산의 취득	(32,319,853)	0

종속기업투자의 증가	0	(500,000,000)	(500,000,000)

재무활동현금흐름	2,030,205,000	9,771,450,000	9,628,600,000	(4,661,428,835)

단기차입금의 차입	2,300,000,000	3,281,750,157	3,281,750,157	3,054,654,786

전환사채의 발행	0	10,000,000,000	10,000,000,000

기타금융부채(비유동)의 증가	314,755,000	200,000,000	200,000,000

단기차입금의 상환	(428,550,000)	(3,710,300,157)	(3,853,150,157)	(6,876,054,786)

자기주식의 취득	(840,028,835)

기타금융부채(비유동)의 감소	(156,000,000)	0

현금의 증가	(9,181,469,292)	5,927,283,808	4,201,318,280	1,381,926,755

기초의 현금	10,165,789,974	5,964,471,694	5,964,471,694	4,582,442,652

외화환산으로 인한 현금변동	632,375	222,048

기말의 현금	984,953,057	11,891,977,550	10,165,789,974	5,964,471,694