중앙첨단소재 사업보고서 (2018.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

가. 예측정보에 대한 주의사항 본 경영진단 및 분석의견은 공시서류의 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 당사의 견해 및 예측자료가 포함될 수 있습니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으므로 실제 결과와 다를 수 있을수 있음을 인지하시기 바랍니다. 따라서 동 내용과 관련된 사항은 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제125조 제2항에 따라 손해배상의 책임이 없음을 알려드립니다. 나. 개요 당사의 2018년도(제20기) 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결기준으로 매출액은 112.4억원, 영업손실은 23.4억원, 당기순손실은 27.4억원입니다. 당사의 사업 개요는 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 다. 재무상태 및 영업실적 - 재무상태

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

구 분	제20기	제19기	증감액	증감율

[유동자산]	10,600,952,645	12,918,578,780	-2,317,626,135	-17.94

[비유동자산]	11,642,253,249	11,300,753,771	341,499,478	3.02

자산총계	22,243,205,894	24,219,332,551	-1,976,126,657	-8.16

[유동부채]	6,615,930,558	9,768,136,515	-3,152,205,957	-32.27

[비유동부채]	1,517,211,467	1,470,884,022	46,327,445	3.15

부채총계	8,133,142,025	11,239,020,537	-3,105,878,512	-27.63

자본총계	14,110,063,869	12,980,312,014	1,129,751,855	8.70

- 영업실적

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

구 분	제20기	제19기	증감액	증감율

매출액	11,235,291,666	7,155,718,183	4,079,573,483	57.01

매출총이익	2,798,245,667	2,411,996,795	386,248,872	16.01

영업이익	-2,338,571,562	-559,015,507	-1,779,556,055	318.34

법인세비용차감전순이익	-2,735,224,042	328,712,468	-3,063,936,510	-932.10

당기순이익	-2,735,224,042	328,712,468	-3,063,936,510	-932.10

당기총포괄이익	-2,728,033,546	299,545,168	-3,027,578,714	-1,010.73

- 사업부분별 증감내역

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

사업부문	제19기	제19기	증감액	증감율

PVC 제품 및 건축자재 제조 사업	9,160,102,001	3,853,937,534	5,306,164,467	137.68

통신기기 및 장비 사업	115,041,854	225,915,813	-110,873,959	-49.08

기타 생활용품 유통 사업	227,735,015	2,217,954,605	-1,990,219,590	-89.73

의약품 등 사업	1,732,412,796	857,910,231	874,502,565	101.93

합 계	11,235,291,666	7,155,718,183	4,079,573,483	57.01

라. 유동성 및 자금조달과 지출 - 유동성

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	제20기	제19기	증감액

현금및현금성자산	1,616,376,197	567,277,713	1,049,098,484

단기금융자산	-	1,957,000,000	-1,957,000,000

기타금융자산	338,619,884	162,732,939	175,886,945

합 계	1,954,996,081	2,687,010,652	-732,014,571

- 자금조달 등1) 현금흐름 요약

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	제20기	제19기	증감액

기초 현금및현금성자산	567,277,713	4,600,892,183	-4,033,614,470

영업활동으로 인한 현금흐름	657,295,723	-378,102,959	1,035,398,682

투자활동으로 인한 현금흐름	660,874,601	-388,556,938	1,049,431,539

재무활동으로 인한 현금흐름	-269,071,840	-3,329,466,080	3,060,394,240

외화표시 현금의 환율변동효과	-	-1,740,653	1,740,653

합병으로인한 현금의 증가	-	64,252,160	-64,252,160

기말 현금및현금성자산	1,616,376,197	567,277,713	1,049,098,484

2) 차입금 내역

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

구분	차입처	종류	연이자율(%)	금액

당기	전기	당기	전기

단기차입금	기업은행(*1)	운전자금	-	7.15	-	395,804

구매자금	6.63	5.31	495,893	485,838

시설자금	3.54	2.94	700,000	700,000

운전자금	4.05	3.37	800,000	800,000

운전자금	-	2.31	-	400,000

운전자금	4.58	2.45	400,000	400,000

운전자금	4.05	4.05	800,000	900,000

운전자금	-	6.24	-	800,000

시설자금	4.08	4.08	151,600	151,600

할인어음	-	3.61	-	167,300

국민은행	운전자금	6.13	5.95	166,667	166,667

할인어음	-	5.30	-	42,127

하나은행	운전자금	-	10.74	-	200,000

운전자금	3.35	-	800,000	-

법인차입(*2)	운전자금	-	6.00	-	500,000

개인차입	운영자금	-	-	-	87,812

전환사채	신안상호저축은행(*3)	운영자금	-	5.00	-	1,850,000

장기차입금	기업은행	시설자금	6.13	4.08	37,900	189,500

운전자금	3.52	3.16	600,000	600,000

운전자금	5.30	-	400,000	-

국민은행	운전자금	5.95	5.95	152,778	319,444

합 계	5,504,838	9,156,092

(*1) 당기말 현재 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 토지, 건물 및 기계장치 등이 담보로 제공되어 있으며, 중앙리빙샤시 전임 대표이사로부터 4,833,000천원을 한도로 연대보증을 제공받았으나 당기 중 재약정을 체결함으로서 중앙리빙샤시 전임 대표이사의 연대보증은 해제되었습니다.(*2) 전기말 현재 상기 차입금과 관련하여 질권 설정을 위해 지배기업의 자기주식 750,000주를 담보로 (주)나이콤에게 제공한 바 있으며, 당기 중 차입금 5억원을 전부 상환함으로서 지배기업의 자기주식 750,000주에 대한 질권 설정이 해제되었습니다.(*3) 당기 중 상기 전환사채와 관련하여 미상환 전환사채 잔액 18.5억원 전체에 대해 전환청구권이 행사되었습니다. 마. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 -'중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항'은 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 '재무제표에 대한 주석 2. 중요한 회계정책' 을 참고하시기 바랍니다.