LG화학 반기보고서 (2023.06)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김문수	예	- 고려대 경제학과 졸업- 美 아메리칸대학교 대학원 경제학과 석사- 서울시립대학교 세무학 박사- 前 국세청 차장- 前 기획재정부 세제발전심의위원회 위원- 現 조세심판원 비상임심판관 ※ 최근 6년간 근무경력: - 국세청 차장 ('10년 12월 ~ '12년 6월) - ㈜한익스프레스 감사 ('15년 3월 ~ '18년 3월) ※ 현재 다른 회사 겸직현황: - ㈜한진 사외이사/감사위원 ('19년 3월 ~ 현재)	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	국세청에서 근로소득지원국 국장, 국세청 차장 등으로 30여년 간 근무하며세무회계 전반에 대한 폭넓은 실무 경험을가지고 있으며, 세무학 박사 및 세무사로서 현재 기획재정부 산하 조세심판원 비상임심판관을겸하고 있는 등 세무회계 이론/실무에 대한 높은 전문성을 보유하고있음

이현주	예	- 서울대 화학공학과 졸업- 美Caltech 화학공학 석사- 美Caltech 화학공학 박사- 美UC버클리대 박사 후 과정- 前연세대학교 화학공학과 조교수/부교수 - 現 KAIST 생명화학공학과 교수※ 최근 6년간 근무경력: - 연세대 화학공학과 조교수/부교수(07년~14년)	-	-	-

조화순	예	- 연세대 정치외교학과 졸업- 연세대 정치학 석사- 美노스웨스턴대 정치학 박사- 前정보사회진흥원 책임연구원- 前서울과기대 IT정책전문대학원 조교수- 前하버드 대학 방문 교수- 現인사혁신처 정책자문위원- 現국민권익위원회 자문위원- 現과학기술한림원(정책학부) 정회원- 現 연세대학교 정치외교학과 교수※ 최근 6년간 근무경력: - 하버드 대학 방문 교수 ('13년 9월 ~ '14년 8월) - 한국지역난방공사 비상임이사('13년~'15년) - 한국도로공사 비상임이사('17년~'19년) - 연세대학교 국가관리연구원 원장('17년~'20년)※ 현재 다른 회사 겸직현황: - 기아자동차 주식회사 사외이사('21년 3월 ~ 현재)	-	-	-

천경훈	예	- 서울대 법학과 졸업- 서울대 법학과 석사/박사- 美듀크대 법학 석사- 제35회 사법시험 합격/연수원 26기- 現 서울대 법학전문대학원 교수 ※ 최근 6년간 근무경력: - 서울대 법학전문대학원 조교수/부교수(10년~20년)	-	-	-

2) 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관계 법령

3명 이상의 이사로 구성	충족 (4명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사인 감사위원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (김문수 감사위원 1인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사	충족 (김문수 감사위원장)

그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(2023.06.30 현재)

성 명	선임배경	추천인	임기	연임여부	연임횟수	회사와의관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

김문수(감사위원장)	前 재정경제부 재산세제과 과장, 前 국세청 근로소득지원국 국장, 前 국세청 차장 등 오랜 실무 경험을 통해 재무전문가로서의 뛰어난 전문성을 가지고 있고, 이를 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하여 감사위원회가 원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임	이사회	'21. 03 ~ '24년정기주주총회 시까지	해당	1회	관련 없음	해당 사항 없음

이현주	현재 KAIST 생명화학공학과 교수로 재직중이며, 활발한 연구 및 산학활동을 전개하며 뛰어난 연구력을 바탕으로 현재 국제적으로 주목 받고 있는 젊은 학자로 알려져 있습니다. 또한, 산업 분야 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 기술적 측면 뿐만 아니라 회사 경영 및 이사회 운영에 다양한 인사이트를 제시하고, 회사와 경영진으로부터 독립적인 지위에서 회사의 업무를 충실히 감사할 수 있을 것으로 판단되어 선임	이사회	'22. 03 ~ '25년정기주주총회 시까지	미해당	-	관련 없음	해당 사항 없음

조화순	현재 연세대 정치외교학과 교수로 재직중으로, 정치경제 및 기술 발전에 따른 정치와 사회 변화에 관한 연구를 주로 수행하고 있으며, 과학기술정책과 미래 거버넌스 연구에 조예가 깊은 전문가로 잘 알려져 있습니다. 후보자는 한국산업기술연구원, 한국지역난방공사 등에서 비상임이사로 재임하면서 이사로서의 투명하고 공정하게 운영한 경험을 바탕으로, 독립적이고 객관적인 시각에서 회사를 감독하고 자문하는 감사위원회 활동을 충실히 할 것으로 판단되어 선임	이사회	'22. 03 ~ '25년정기주주총회 시까지	미해당	-	관련 없음	해당 사항 없음

천경훈	현재 서울대학교 법학전문대학원 교수로 재직하여 활발한 연구 및 산학활동을 수행하고 있어 상법 등 기업 이해도가 높을 뿐만 아니라, 준법경영과 지속가능경영을 위해 감사위원회가 견제와 균형의 역할을 다하도록 점검하는 등 회사와 경영진으로부터 독립적인 지위에서 회사의 업무를 충실히 감사할 수 있을 것으로 판단되어 선임	이사회	'23. 03 ~ '26년정기주주총회 시까지	미해당	-	관련 없음	해당 사항 없음

주) 2022년 4월 27일 감사위원회 결의를 통해 김문수 위원을 감사위원회 위원장으로 선임하였습니다.

3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사

정동민 (출석률 100%)	김문수 (출석률 100%)	조화순 (출석률 100%)	이현주 (출석률 100%)	천경훈

찬반여부 (찬성,반대,중립,불참)

제1차	2023.1.31	보고사항 - 외부감사인 감사 진행경과 보고	-	-	-	-	-	신규선임(2023.3.28.~)

보고사항 - 제22기 재무제표 보고	-	-	-	-	-

보고사항 - 제22기 영업보고서 보고	-	-	-	-	-

보고사항 - 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-	-

보고사항 - 2022년 하반기 경영진단 업무 보고	-	-	-	-	-

보고사항 - 준법통제체제 운영실태 보고	-	-	-	-	-

제2차	2023.2.20	보고사항 - 2022년 외부감사인 기말감사 수행 경과 보고	-	-	-	-	-

승인사항 - 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서(案) 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

승인사항 - 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서(案) 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

승인사항 - 제22기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서(案) 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

승인사항 - 감사위원회 지원부서 부서장 임명 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제3차	2023.4.26.	보고사항 - 2023년 1분기 외부감사인 보고	-	임기만료퇴임	-	-	-	-

보고사항 - 2023년 1분기 재무제표(案) 보고	-	-	-	-	-

주) 정동민 사외이사는 보고서 기준일 현재 임기만료로 퇴임하였습니다.4) 교육 실시 계획개정된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른 감사위원회 위원의 강화된 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 감사위원회 Workshop을 개최하고, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획입니다.5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 01월 22일	삼일회계법인	안영호, 정동민, 김문수 위원	-	2020 기말감사 진행경과, 지배기구와의 커뮤니케이션 관련 감사기준서의 요구사항

2021년 05월 11일	삼일회계법인, 당사 회계담당, 지속가능담당 및 자회사 경영기획/전략 담당	안영호, 정동민, 김문수 위원	-	2021년 감사위원회 주요 고려사항, ESG 최신 Trend와 타사 사례 공유, 당사 Sustainability 추진현황, 자회사 사업현황 및 전략 공유

2021년 07월 23일	삼일회계법인	안영호, 정동민, 김문수 위원	-	2021년 2분기 재무제표 해설

2021년 10월 19일	삼일회계법인	안영호, 정동민, 김문수 위원	-	2021년 3분기 재무제표 해설

2022년 01월 25일	삼일회계법인	안영호, 정동민, 김문수 위원	-	2021년 기말감사 진행경과, 지배기구와의 커뮤니케이션 관련 감사기준서의 요구사항

2022년 02월 18일	삼일회계법인	안영호, 정동민, 김문수 위원	-	2021년 기말 재무제표 해설

2022년 04월 27일	삼일회계법인	정동민, 김문수, 조화순, 이현주 위원	-	2022년 1분기 재무제표 해설

2022년 05월 17일	삼일회계법인, 당사 첨단본부 경영전략부분담당, AI 연구원,감사지원팀	정동민, 김문수, 조화순, 이현주 위원	-	첨단소재본부 사업추진 전략, AI관련 최신Trend와 계열사별 추진과제, 감사위원회의 역할, 최근 동향 및 이슈, LG화학의 내부감시장치 운영현황 소개

2022년 07월 27일	삼일회계법인	정동민, 김문수, 조화순, 이현주 위원	-	2022년 2분기 재무제표 해설

2022년 10월 25일	삼일회계법인	정동민, 김문수, 조화순, 이현주 위원	-	2022년 3분기기 재무제표 해설

2023년 01월 31일	삼일회계법인	정동민, 김문수, 조화순, 이현주 위원	-	2022 기말감사 진행경과, 지배기구와의 커뮤니케이션 관련 감사기준서의 요구사항

2023년 04월 26일	안진회계법인	김문수, 조화순, 이현주, 천경훈 위원	-	2023년 1분기 재무제표 해설

2023년 05월 16일	삼일Pwc경영연구원, 당사 DX담당 한영회계법인, 안진회계법인 생명과학.경영전략총괄, 회계관리팀	김문수, 조화순, 이현주, 천경훈 위원	-	내부회계관리제도의 이해 및 회사의 내부회계관리제도의 운영, 감사위원의 책임과 역할 등

6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사지원팀	3	팀장 1명(1년 미만), 책임 2명(평균 3년)	감사위원회 지원활동 - 경영진단 실적보고 - 내부회계 관리제도 운영실태 평가보고 - 내부감시장치 가동현황 평가보고

7) 준법지원인 등(1) 준법지원인 현황

(2023. 06. 30 현재)

인적사항	주요경력	주요 활동내역 및 처리결과

이 규 호	- 서울대학교 경영학 석사- USC(LL.M.)- 서울중앙지방법원 판사- 법무법인 태평양- LG전자, LG디스플레이, LG하우시스, LG생활건강- 現 LG화학 법무실장	- 준법통제업무의 실무적 총괄- 준법통제기준 점검 및 유효성 평가- 국내외 Compliance 규제 동향 및 이슈 보고- 임직원 대상 Compliance 교육 진행

주) 2021년 1월 27일 이사회 결의를 통해 이규호 상무( 現 전무)를 준법지원인으로 선임하였습니다.(2) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원팀	6	팀장 1명(2년)책임 4명(평균 3년)사원 1명(3년)	- 준법통제기준 준수 여부에 대한 정기 또는 수시 점검 - 준법지원인의 업무 수행 지원- 임직원 대상 온/오프라인 Compliance 교육 계획수립 및 진행