LG화학 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

안영호	예	- 고려대 경제학과 졸업 - 일본 요코하마대 국제경제법 석사 - 前 공정거래위원회 기획조정관 - 前 공정거래위원회 상임위원(1급) - 現 김앤장 법률사무소 고문 ※ 최근 6년간 근무경력: - 공정거래위원회 상임위원 ('12년 ~ '14년 1월) - 김앤장 법률사무소 상임고문 ('16년 2월 ~ 현재) ※ 현재 다른 회사 겸직현황: - (주)신세계 사외이사/감사위원 ('19년 3월 ~ 현재)	-	-	-

정동민	예	- 고려대 법학과 졸업 - 前 대전지검 검사장 - 前 서울서부지검 검사장 - 現 법무법인 바른 구성원변호사 ※ 최근 6년간 근무경력: - 서울서부지검 검사장 ('12년 7월~'13년 4월) - 법무부 출입국/외국인정책본부장 ('13년 4월~'13년 12월) - 법무법인(유한)바른 구성원 변호사 ('14년 2월 ~ 현재)	-	-	-

김문수	예	- 고려대 경제학과 졸업 - 美 아메리칸대학교 대학원 경제학과 석사 - 서울시립대학교 세무학 박사 - 前 국세청 차장 - 現 서울시립대 세무전문대학원 겸임 교수 - 現 기획재정부 세제발전심의위원회 위원 - 現 조세심판원 비상임재판관 ※ 최근 6년간 근무경력: - 국세청 차장 ('10년 11월 ~ '12년 6월) - ㈜한익스프레스 감사 ('15년 3월 ~ '18년 3월) ※ 현재 다른 회사 겸직현황: - ㈜한진 사외이사/감사위원 ('19년 3월 ~ 현재)	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	국세청에서 소득지원국 국장, 국세청 차장 등으로 30여년 간 근무하며 세무회계 전반에 대한 폭넓은 실무 경험을 가지고 있으며, 세무학 박사 및 세무사로서 현재 서울시립대 세무전문대학원 겸임교수와 기획재정부 산하 조세심판원 비상임심판관을 겸하고 있는 등 세무회계 이론/실무에 대한 높은 전문성을 보유하고 있음

주) 김문수 이사의 선임 효력 발생일은 2018년 3월 23일입니다.

2) 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관계 법령

3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사인 감사위원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (김문수 감사위원 1인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사	충족 (안영호 감사위원장)

그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사

안영호(출석률 100%)	정동민(출석률 100%)	김문수(출석률 100%)

찬반여부 (찬성,반대,중립,불참)

제1차	2019.1.29	보고사항 - 제18기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

보고사항 - 제18기 영업보고서 보고의 건	-	-	-	-

보고사항 - 외부감사인 감사 진행경과 보고의 건	-	-	-	-

승인사항 - 내부회계관리규정 개정(案) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고사항 - 2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	-

보고사항 - 2018년 하반기 경영진단 업무 보고의 건	-	-	-	-

제2차	2019.2.20	승인사항 - 제18기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서(案) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

승인사항 - 2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고서(案) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

승인사항 - 2018년 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서(案) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고사항 - 감사위원회의 역할 강화에 따른 지원계획 보고의 건	-	-	-	-

보고사항 - 내부회계관리제도 프로세스 및 운영사례 보고의 건	-	-	-	-

제3차	2019.4.23	승인사항 - 감사위원회 위원장 선임(案) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고사항 - 외부감사인 검토 진행경과 보고의 건	-	-	-	-

보고사항 - 2019년 1분기 재무제표(案) 보고의 건	-	-	-	-

제4차	2019.7.23	보고사항 - 외부감사인 검토 진행경과 보고의 건	-	-	-	-

보고사항 - 2019년 2분기 재무제표(案) 보고의 건	-	-	-	-

보고사항 - 2019년 상반기 경영진단 업무 보고의 건	-	-	-	-

제5차	2019.10.22	보고사항 - 외부감사인 검토 진행경과 보고의 건	-	-	-	-

보고사항 - 2019년 3분기 재무제표(案) 보고의 건	-	-	-	-

승인사항 - 감사위원회 내규 제정(案) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고사항 - 외부감사인 후보들의 제안서에 관한 설명의 건	-	-	-	-

제6차	2019.10.29	승인사항 - 외부감사인 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4) 교육 실시 계획개정된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른 감사위원회 위원의 강화된 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 감사위원회 Workshop을 개최하고, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획입니다.

5) 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2018년 10월 16일	삼일회계법인, 당사 회계관리팀/연결회계팀 등재무 관련 주요 부서	안영호, 정동민, 김문수 위원	-	외감법 개정 및 외부환경 변화의 주요 내용 및 내부통제 강화,감사위원회 운영 개선 방안을 위한 발표와 논의 진행

2019년 01월 25일	삼일회계법인	안영호, 정동민, 김문수 위원	-	2018 기말 재무제표 해설

2019년 02월 20일	경리담당, 정도경영담당	안영호, 정동민, 김문수 위원	-	내부회계관리제도 프로세스 및 운영사례 보고 감사위원회 역할 강화에 따른 지원계획 보고

2019년 04월 18일	삼일회계법인	안영호, 정동민, 김문수 위원	-	2019년 1분기 재무제표 해설

2019년 07월 19일	삼일회계법인, 당사 회계관리팀/연결회계팀 등재무 관련 주요 부서	안영호, 정동민, 김문수 위원	-	2019년 2분기 재무제표 해설 및 회계 투명성 제고를 위한 감사위원회의 역할, 회사 내부통제에 대한 운영 ㆍ 외부감사 ㆍ 감독 현황 발표와 논의 진행

2019년 10월 17일	삼일회계법인	안영호, 정동민, 김문수 위원	-	2019년 3분기 재무제표 해설 및 지배기구 필수 커뮤니케이션 관련 감사기준서의 요구사항 보고

6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

정도경영.회계감사P	3	책임 3명(평균 1년)	감사위원회 지원활동 - 경영진단 실적보고 - 내부회계 관리제도 운영실태 평가보고 - 내부감시장치 가동현황 평가보고

7) 준법지원인 등( 2019.12.31 현재 )

인적사항	주요경력	주요 활동내역 및 처리결과

한웅재 (1970.10)	-서울대 사법학 학사 -서울대 석사, 미국 컬럼비아대 로스쿨(법학석사) -서울중앙지방검찰청, 인천지방검찰청 부장검사, 대구지방검찰청 경주지청장 -現 LG화학 법무실장	- 준법통제업무의 실무적 총괄 - 준법통제기준 점검 및 유효성 평가 - 국내외 Compliance 규제 동향 및 이슈 보고 - 임직원 대상 Compliance 교육 진행

주1) 2019년 12월 5일 이사회 결의를 통해 한웅재 전무를 준법지원인으로 선임하였습니다.

8) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원팀	7	팀장 1명(1년) 책임 3명(평균 2년) 선임 2명(평균 1년) 사원 1명(2년)	- 준법통제기준 준수 여부에 대한 정기 또는 수시 점검 - 준법지원인의 업무 수행 지원- 임직원 대상 온/오프라인 Compliance 교육 계획수립 및 진행